信用監(jiān)管論文精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的信用監(jiān)管論文主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：信用監(jiān)管論文范文

建立大閘蟹信用管理體系，既符合現(xiàn)實(shí)環(huán)境要求，又符合行業(yè)發(fā)展的需要。近幾年，政府主管部門、監(jiān)管部門以及行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)誠(chéng)信建設(shè)高度重視，正在推進(jìn)健全社會(huì)信用體系建設(shè)，出臺(tái)了一系列的政策性、指導(dǎo)性、法規(guī)制度等文件。因此，建設(shè)大閘蟹企業(yè)信用管理體系具備政策基礎(chǔ)，也能為整個(gè)社會(huì)信用體系建設(shè)貢獻(xiàn)自己的力量。

1.大閘蟹市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序亟需信用管理體系的規(guī)范約束

上海大閘蟹市場(chǎng)是輸入主導(dǎo)型的消費(fèi)市場(chǎng)。地產(chǎn)大閘蟹不足10%，90%依靠外來供應(yīng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，每年大閘蟹消費(fèi)量在5.5萬噸左右，為全國(guó)產(chǎn)量的10%左右。國(guó)慶黃金周消費(fèi)就達(dá)5000多噸。上海的大閘蟹以江蘇為主，近年來，湖北、安徽、江西、湖北、山東等省的大閘蟹通過不同渠道進(jìn)入上海，數(shù)量明顯上升。2013年，上海銅川水產(chǎn)市場(chǎng)全年大閘蟹銷售量約2916噸（均價(jià)120元/kg），約占總交易量的2.74%，在銅川市場(chǎng)水產(chǎn)品交易大類中排在第9位。大閘蟹除了本地銷售外，還從上海走向全國(guó)各地，出口到港澳臺(tái)地區(qū)和日本、東南亞等國(guó)，年出口量達(dá)1100噸。上海強(qiáng)大的消費(fèi)和流通能力，是各地大閘蟹主產(chǎn)區(qū)追逐的熱點(diǎn)區(qū)域，加之電子商務(wù)的快速發(fā)展，網(wǎng)購(gòu)大閘蟹也成為流行趨勢(shì)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)逐年加劇。建立大閘蟹信用管理體系，可以規(guī)范行業(yè)秩序，促使行業(yè)在自律中不斷成長(zhǎng)，從而，將大閘蟹市場(chǎng)納入規(guī)范化發(fā)展道路。

2.大閘蟹企業(yè)亟需借助信用管理體系的凸顯自身優(yōu)勢(shì)

大閘蟹是消費(fèi)者喜愛的時(shí)令性水產(chǎn)品。每年9月中旬至中秋國(guó)慶第一撥蟹上市，蟹價(jià)逐步走高；10月中旬至11月中旬，需求量明顯增加，但是陽澄湖、太湖、固城湖、洪澤湖、寶應(yīng)湖、長(zhǎng)蕩湖、洞庭湖、鄱陽湖、巢湖、微山湖、梁子湖等近20多個(gè)湖區(qū)的蟹集中上市，蟹價(jià)走低。此時(shí)，蟹質(zhì)最為鮮美；11月中旬至12月中旬，上市量減少，蟹價(jià)會(huì)再度回升；12月后至春節(jié)前后，好蟹價(jià)格堅(jiān)挺。越來越多大閘蟹經(jīng)營(yíng)企業(yè)認(rèn)識(shí)到大閘蟹行業(yè)的優(yōu)厚利潤(rùn)和發(fā)展空間，尤其是2013年“三公消費(fèi)”限制令出臺(tái)后，大閘蟹公款消費(fèi)劇烈下滑，導(dǎo)致大閘蟹行業(yè)內(nèi)部洗牌，企業(yè)面臨較大壓力，逐步加強(qiáng)自律意識(shí)，并希望在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中凸顯自身誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)。建立大閘蟹企業(yè)信用管理體系，有效規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，公平參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，積累企業(yè)的信用，全面提升大閘蟹企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)。

3.大閘蟹銷售亟需通過信用管理體系進(jìn)行社會(huì)監(jiān)督

大閘蟹是高價(jià)格活體水產(chǎn)品，難以通過蟹扣、戒指、原產(chǎn)地和二維碼防偽等技術(shù)手段實(shí)施社會(huì)監(jiān)督，還要靠信用管理來保證。從事大閘蟹經(jīng)銷的很多是中小企業(yè)或個(gè)體戶，信用管理體系不完善，養(yǎng)殖、生產(chǎn)、收購(gòu)、銷售和交易信息易脫節(jié)，大閘蟹暫養(yǎng)、捆綁包裝、品質(zhì)監(jiān)控、冷庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)、冷鏈物流、鮮活度管理的差異，導(dǎo)致消費(fèi)者對(duì)大閘蟹經(jīng)營(yíng)中的以次充好、以死充活、短斤缺兩，甚至仿冒產(chǎn)地、品牌混亂、價(jià)格虛高、不履行承諾的經(jīng)營(yíng)行為十分不滿。2014年1月，上海市消保委“網(wǎng)購(gòu)大閘蟹社會(huì)監(jiān)督工作情況通報(bào)”，披露16件網(wǎng)購(gòu)大閘蟹商品中，有14件存在1.17%到20.84%不等的重量缺損。此外，還發(fā)現(xiàn)商品包裝破損、拒不提供發(fā)票和不按約定供貨等情況。曾經(jīng)的“洗澡蟹”、“紙?bào)π?rdquo;也是一個(gè)很好的印證，大閘蟹一度成為社會(huì)熱點(diǎn)問題。因此，建立大閘蟹企業(yè)信用管理體系勢(shì)在必行，可有效發(fā)揮信用信息的作用，實(shí)施社會(huì)監(jiān)督大閘蟹銷售。

二、建立信用管理體系，打造大閘蟹誠(chéng)信品牌的意義

大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，打造大閘蟹誠(chéng)信品牌，有利于規(guī)范市場(chǎng)、引導(dǎo)大閘蟹企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，更重的是對(duì)于大閘蟹市場(chǎng)健康有序發(fā)展、企業(yè)自身持續(xù)發(fā)展、大閘蟹市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)等具有重要的積極的影響。

1.建立信用管理體系，營(yíng)造大閘蟹市場(chǎng)良好氛圍

大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，強(qiáng)調(diào)提高企業(yè)自律行為，主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任?？梢砸龑?dǎo)促進(jìn)、明顯提高上海大閘蟹經(jīng)銷企業(yè)行業(yè)自律、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)，增強(qiáng)大閘蟹行業(yè)誠(chéng)信度。形成上海大閘蟹市場(chǎng)誠(chéng)實(shí)守信、合法經(jīng)營(yíng)和公平競(jìng)爭(zhēng)的良好氛圍。有效提高企業(yè)自律行為，主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，帶動(dòng)整個(gè)大閘蟹市場(chǎng)健康發(fā)展的良好氛圍。吸引更多的大閘蟹企業(yè)自愿加入誠(chéng)信企業(yè)行列，提高誠(chéng)信企業(yè)的數(shù)量，擴(kuò)大誠(chéng)信的覆蓋面。大大提高大閘蟹出口企業(yè)在誠(chéng)信企業(yè)中的比例，提高大閘蟹出口量。擴(kuò)大誠(chéng)信企業(yè)中經(jīng)營(yíng)大戶，增加大閘蟹銷量在整個(gè)批發(fā)市場(chǎng)的比例。

2.建立信用管理體系，促進(jìn)企業(yè)自身持續(xù)發(fā)展

大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，要求經(jīng)營(yíng)企業(yè)加強(qiáng)自我約束，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，講究信用、服務(wù)承諾，從大閘蟹進(jìn)貨源頭把好商品質(zhì)量、誠(chéng)信銷售和服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)大閘蟹經(jīng)營(yíng)企業(yè)步入價(jià)格合理、品質(zhì)提升、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)等的良性循環(huán)，大閘蟹成本不斷降低，大閘蟹銷售看好，全面提升企業(yè)銷量。推動(dòng)企業(yè)銷量的持續(xù)上升。同時(shí)，帶動(dòng)行業(yè)兌現(xiàn)誠(chéng)信承諾，自覺接受消費(fèi)者、業(yè)界同行和新聞媒體等通過信用管理平臺(tái)的監(jiān)督，越來越多的消費(fèi)者將選擇誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)企業(yè)的產(chǎn)品，從而切實(shí)落實(shí)和保障消費(fèi)者合法權(quán)益。

3.建立信用管理體系，促進(jìn)大閘蟹經(jīng)營(yíng)品牌發(fā)展

大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，強(qiáng)調(diào)推薦上海大閘蟹經(jīng)營(yíng)企業(yè)重視商業(yè)品牌。從而，可以促進(jìn)大閘蟹經(jīng)營(yíng)企業(yè)自覺踐行主體責(zé)任和誠(chéng)信守法義務(wù)，逐步培育大閘蟹經(jīng)營(yíng)品牌，引導(dǎo)消費(fèi)市場(chǎng)。建立的管理制度，注重引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，在大閘蟹銷售中，不要只關(guān)心銷售產(chǎn)地品牌，而是要從大閘蟹產(chǎn)量情況、氣候變化、產(chǎn)地資源情況等考慮，注重發(fā)展企業(yè)的商業(yè)品牌，更重要的是要從企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展考慮，逐步向服務(wù)品牌深化，進(jìn)步到人性化服務(wù)的理念和更高層次的蟹文化內(nèi)涵。同時(shí)，大閘蟹行業(yè)建立信用管理體系，從服務(wù)社會(huì)、培育消費(fèi)市場(chǎng)的角度，引導(dǎo)消費(fèi)者養(yǎng)成買蟹找品牌，講服務(wù)的習(xí)慣，轉(zhuǎn)變買蟹一味追求個(gè)別湖泊大閘蟹的傳統(tǒng)觀念。

三、探索建設(shè)信用管理體系打造

上海大閘蟹誠(chéng)信品牌的操作思考10年來，上海水產(chǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)開展推薦上海大閘蟹誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)企業(yè)活動(dòng)積累不少經(jīng)驗(yàn)，為建設(shè)大閘蟹企業(yè)信用管理體系奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。結(jié)合大閘蟹行業(yè)自身特點(diǎn)，試點(diǎn)建設(shè)信用管理體系，形成初步的操作思路。

1.制定大閘蟹信用管理制度

大閘蟹企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為需要借助大閘蟹信用管理制度去約束。根據(jù)科學(xué)化、規(guī)范化的要求，制定大閘蟹信用管理體系，建立系列化、可操作的信用信息協(xié)調(diào)。制定和實(shí)施大閘蟹企業(yè)信用申報(bào)制度，大閘蟹信用評(píng)價(jià)制度，公示和跟蹤管理制度，信用查詢和投訴處理制度，建立信用信息電子檔案。確保上海大閘蟹行業(yè)信用信息的公開、公平、公正，有效管理大閘蟹行業(yè)和市場(chǎng)的運(yùn)行環(huán)境，著力推動(dòng)大閘蟹誠(chéng)信建設(shè)制度化、規(guī)范化、長(zhǎng)效化。

2.建立大閘蟹信用系統(tǒng)平臺(tái)

在推進(jìn)大閘蟹行業(yè)、企業(yè)和地區(qū)信用建設(shè)中，應(yīng)建立大閘蟹信用系統(tǒng)平臺(tái)。整合和應(yīng)用行業(yè)信用信息，以信息化管理和應(yīng)用技術(shù)為支撐，形成大閘蟹企業(yè)的信用信息申報(bào)、信用征集、信用評(píng)價(jià)、信用查詢、信用公示、信用管理和行業(yè)的推薦誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)活動(dòng)系統(tǒng)等等，搭建信用網(wǎng)絡(luò)統(tǒng)一平臺(tái)。上海水產(chǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)開展大閘蟹誠(chéng)信建設(shè)十年的基礎(chǔ)資料，具有一定的參考價(jià)值，這都可作為系統(tǒng)開發(fā)、完善的依據(jù)。屆時(shí)，大閘蟹企業(yè)信用信息在平臺(tái)上申報(bào)、更新、維護(hù)，行業(yè)協(xié)會(huì)及有關(guān)批發(fā)市場(chǎng)在平臺(tái)上指導(dǎo)、管理、監(jiān)督，引導(dǎo)消費(fèi)，消費(fèi)者者在平臺(tái)上查詢商家，挑選大閘蟹或投訴等等。

3.建立大閘蟹數(shù)據(jù)庫(kù)和檔案

第2篇：信用監(jiān)管論文范文

關(guān)鍵詞：GIS技術(shù)地理信息系統(tǒng)公路管理

一、前言

地理信息系統(tǒng)(GIS)是集現(xiàn)代計(jì)算機(jī)科學(xué)、地理學(xué)、信息科學(xué)、管理科學(xué)和測(cè)繪科學(xué)為一體的一門新興學(xué)科。它采用數(shù)據(jù)庫(kù)、計(jì)算機(jī)圖形學(xué)、多媒體等最新技術(shù),對(duì)地理信息進(jìn)行數(shù)據(jù)處理,能夠?qū)崟r(shí)準(zhǔn)確地采集、修改和更新地理空間數(shù)據(jù)和屬性信息,為決策者提供可視化的支持。地理信息系統(tǒng)突破了常規(guī)關(guān)系式數(shù)據(jù)庫(kù)管理的概念,集圖形管理與數(shù)據(jù)管理于一身,具有很強(qiáng)的空間表現(xiàn)力,它將空間數(shù)據(jù)處理、屬性數(shù)據(jù)處理、空間分析與模型分析與計(jì)算機(jī)技術(shù)緊密結(jié)合,通過數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、系統(tǒng)建立、空間分析與模型分析,產(chǎn)生對(duì)資源環(huán)境、區(qū)域規(guī)劃、管理決策、災(zāi)害防治等有用的信息。目前GIS技術(shù)在很多領(lǐng)域中已被廣泛應(yīng)用，尤其是在公路管理中,GIS與傳統(tǒng)的交通信息分析和處理技術(shù)緊密結(jié)合,延伸出了公路地理信息系統(tǒng),在公路的規(guī)劃與設(shè)計(jì)、養(yǎng)護(hù)管理等方面具有較強(qiáng)的應(yīng)用價(jià)值。

二、GIS技術(shù)在公路管理中的應(yīng)用

1．GIS在公路地圖中的應(yīng)用

GIS的制圖方法比傳統(tǒng)的人工或自動(dòng)繪圖方法要靈活得多，公路管理部門可以借助于GIS地圖輔助進(jìn)行公路管理。

（1）基本地圖管理

公路圖除包括行政區(qū)劃、村莊、鐵路及水系等一般信息外,特別包括與公路有關(guān)的信息如:公路編碼、公路名稱、等級(jí)、里程等。GIS電子地圖與普通地圖不同,它將表示不同物理內(nèi)容的地圖分別進(jìn)行存儲(chǔ)、管理。每一部分為一個(gè)圖層,通常一個(gè)圖層只表示單一的內(nèi)容,如水域、行政區(qū)劃、村鎮(zhèn)、公路等。GIS顯示地理數(shù)據(jù)時(shí),采用圖層疊加的方法顯示所需的信息。應(yīng)用GIS獨(dú)具特色的地圖表現(xiàn)能力,可以將公路及公路相關(guān)信息可視化。

基本地圖管理操作包括地圖的數(shù)字化及修改、放大、縮小、漫游(瀏覽)、圖層控制、在地圖上計(jì)算距離、顯示全圖及地圖的輸出等功能。公路信息是變化的信息。各地區(qū)每年都有大量的新建、改建的公路,利用GIS可以方便、迅速地將這些變化及時(shí)地反映到地圖上,形成新的公路圖。

（2）專題地圖管理

專題地圖是在基本地圖上,以不同的方式顯示信息所形成的地圖，包括具有各種公路屬性特點(diǎn)的專題地圖、公共交通圖等。GIS還可以根據(jù)公路管理需要輸出各種專題地圖如行政區(qū)劃圖、地形圖、路面狀況指數(shù)、路面行駛質(zhì)量指數(shù)、路面強(qiáng)度指數(shù)、路面技術(shù)等級(jí)分布、路面等級(jí)、交通量等圖,利用專題地圖可直觀地了解公路的各項(xiàng)基本情況,為各項(xiàng)決策提供輔依據(jù)。

2．GIS在公路統(tǒng)計(jì)管理中的應(yīng)用

在傳統(tǒng)的信息系統(tǒng)中,數(shù)據(jù)主要保存在數(shù)據(jù)庫(kù)中,如果數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)僅以文字的形式表現(xiàn)出來,不僅形式呆板,而且可能將一些重要的信息隱藏在文字背后,在實(shí)際公路管理中,有許多問題需要借助地圖來解決,利用GIS提供的數(shù)據(jù)的地理屬性,就可以將這些數(shù)據(jù)分層、分類疊加在電子地圖上,并且地圖對(duì)象與數(shù)據(jù)庫(kù)屬性數(shù)據(jù)建立連接關(guān)系,這樣通過GIS就可以輕松實(shí)現(xiàn)地圖與數(shù)據(jù)庫(kù)的雙向查詢。統(tǒng)計(jì)管理人員可以根據(jù)公路地理分布,按公路不同屬性進(jìn)行里程統(tǒng)計(jì)、構(gòu)造物統(tǒng)計(jì)等,將數(shù)據(jù)進(jìn)行直觀的、可視化的分析和查詢?；旧蠈?shí)現(xiàn)了坐在辦公室里就能看路,這是GIS最具有代表性的數(shù)據(jù)可視化功能。GIS的查詢功能按照使用方法可以分為數(shù)據(jù)查詢、空間查詢兩種：

（1）數(shù)據(jù)查詢

GIS的數(shù)據(jù)查詢功能是公路管理中常用的查詢方法,管理人員可以通過數(shù)據(jù)查詢,了解數(shù)據(jù)所在的空間位置,如選擇縱坡大于7％的路段,GIS就會(huì)顯示出這些路段在路網(wǎng)中的正確位置。

（2）空間查詢

與數(shù)據(jù)查詢相反,空間查詢是通過空間范圍的選定查詢?cè)诖朔秶鷥?nèi)所選相關(guān)信息的屬性數(shù)據(jù)。如確定距離公路處在30km范圍以內(nèi)的涵洞,只要在屏幕上公路某處為圓心畫一個(gè)30km半徑的圓,GIS就會(huì)顯示這一范圍內(nèi)的所有涵洞在地圖上的位置及相關(guān)信息。

（3）GIS在公路規(guī)劃中的應(yīng)用

為了適應(yīng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展,公路管理部門需要不斷地進(jìn)行養(yǎng)護(hù)、改建、擴(kuò)建現(xiàn)有的公路運(yùn)輸網(wǎng)。以前,GIS沒有應(yīng)用在公路規(guī)劃中，公路的規(guī)劃主要依靠對(duì)現(xiàn)況的定性了解和工程師的經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行,缺少系統(tǒng)的檢測(cè)、評(píng)價(jià)和科學(xué)的決策。在規(guī)劃過程中,常常由于經(jīng)驗(yàn)限制及缺乏對(duì)數(shù)據(jù)的定量分析,使規(guī)劃方案不盡合理,由此造成資金浪費(fèi),路網(wǎng)的使用效率下降。而GIS公路地理信息系統(tǒng)不僅可以對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行編碼、存儲(chǔ)、查詢,而且可以在數(shù)據(jù)庫(kù)和相關(guān)知識(shí)庫(kù)的基礎(chǔ)上能夠定義和生成各種專用預(yù)測(cè)分析模型。如需求分析模型、新建改建公路投資效益分析等模型,通過模型經(jīng)濟(jì)分析與預(yù)測(cè),評(píng)估現(xiàn)有路網(wǎng)的使用性能,了解路網(wǎng)狀況,預(yù)測(cè)路網(wǎng)性能變化趨勢(shì),為編制中長(zhǎng)期路網(wǎng)規(guī)劃及年度養(yǎng)護(hù)計(jì)劃提供依據(jù),以確定最佳的大中修養(yǎng)護(hù)方案。在公路前期規(guī)劃中通過GIS可以方便地進(jìn)行路網(wǎng)的規(guī)劃、選址、分析與最佳路線的決策,同時(shí)還可以對(duì)公路沿線的環(huán)境進(jìn)行分析。

4．GIS在公路設(shè)計(jì)中的應(yīng)用

最近幾年，一些省市已經(jīng)開始著手嘗試把GIS技術(shù)引入到初設(shè)和施工圖設(shè)計(jì)中去,并已取得了良好的效果。首先在選線設(shè)計(jì)中,可以通過鼠標(biāo)在數(shù)字化地形圖選取控制點(diǎn),控制點(diǎn)連線后,路線的大致走向就基本確定下來了。在縱斷面設(shè)計(jì)中,利用GIS可以很方便地采用各種方法(如格網(wǎng)、TIN)建立數(shù)字高程模型（DEM），由于數(shù)字高程模型(DEM)的存在,在平面選線完成后,公路軟件就能自動(dòng)沿平面選線生成地形縱剖面圖。通過繪圖儀拉出拉坡圖,設(shè)計(jì)好縱斷面設(shè)計(jì)線,也可以在屏幕上交互完成縱斷面設(shè)計(jì)。在橫斷面設(shè)計(jì)上,在完成平面設(shè)計(jì)和縱斷面設(shè)計(jì)后,公路軟件就可以自動(dòng)生成橫斷面圖。并同時(shí)利用DEM數(shù)據(jù)對(duì)工程土石量和填挖范圍進(jìn)行計(jì)算，最后自動(dòng)完成土石方數(shù)量表，計(jì)算出占地而積，估算出占地線范圍內(nèi)各項(xiàng)工程的分項(xiàng)拆遷工作量。超級(jí)秘書網(wǎng)

5．GIS在公路運(yùn)輸管理中的應(yīng)用

隨著運(yùn)輸市場(chǎng)的開發(fā)，運(yùn)力、運(yùn)量迅猛增加，營(yíng)業(yè)運(yùn)輸車輛、客貨集散地、中轉(zhuǎn)換裝、裝卸儲(chǔ)存量也日益增加，傳統(tǒng)的管理方式已滿足不了當(dāng)前運(yùn)輸事業(yè)的發(fā)展，為此迫切需要采用現(xiàn)代化的管理手段。GIS具有豐富的空間分析工具，可以為公路運(yùn)輸管理提供形象直觀的查詢手段。由于地理信息系統(tǒng)具有地理、地形等數(shù)據(jù)的查詢、分析統(tǒng)計(jì)功能，所以在運(yùn)輸企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理當(dāng)中，可以利用建立交通地理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)，為管理部門或用戶提供各種查詢和分析方法。例如:區(qū)段、站點(diǎn)、車次等的查詢。提供直通圖、管內(nèi)圖、站間交流圖、客流密度圖等專題地圖，以及統(tǒng)計(jì)圖的分析方法等，為公路客運(yùn)主管部門分析客流情況、制定行車計(jì)劃等。同時(shí)，利用現(xiàn)有圖形上的交通線路結(jié)點(diǎn)信息，任意輸人兩點(diǎn)的地址，便可查詢出兩點(diǎn)之間所經(jīng)過的交通線路、公里數(shù)、各站站點(diǎn)及名稱。當(dāng)改變線路時(shí)，可在圖上實(shí)時(shí)進(jìn)行修改，并輸人新的站名，這些信息也可上載到中央數(shù)據(jù)庫(kù)中

三、結(jié)束語

隨著GIS技術(shù)普及和應(yīng)用的深入，GIS在公路領(lǐng)域的應(yīng)用將更加廣泛，進(jìn)一步開發(fā)和推廣GIS技術(shù)在公路勘測(cè)設(shè)計(jì)、公路管理等方而的創(chuàng)新和應(yīng)用，將大幅度提高公路建設(shè)和管理的工作效率和經(jīng)濟(jì)效益，推進(jìn)公路建設(shè)和管理模式的全而發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]張映雪，黃利芒．GIS技術(shù)在公路建設(shè)管理中的應(yīng)用研究[J]．中國(guó)公路學(xué)報(bào)．2004,17(1)．

第3篇：信用監(jiān)管論文范文

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融信用問題管理體系

近年來，我國(guó)金融界興起的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)屬于金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)。隨著現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展對(duì)金融服務(wù)創(chuàng)新需求的日益增太，服務(wù)于生產(chǎn)、流通和銷售的供應(yīng)鏈金融服務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)實(shí)踐越來越多，信用管理體系建設(shè)的問題成為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的瓶頸問題。

一、供應(yīng)鏈金融的創(chuàng)新業(yè)務(wù)實(shí)踐

在我國(guó)，對(duì)供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的探索，大致經(jīng)過了三個(gè)階段：第一個(gè)階段，從“物流銀行”的設(shè)想到“融通倉(cāng)”概念的提出；第二個(gè)階段，從“倉(cāng)單質(zhì)押”業(yè)務(wù)的嘗試到“物流銀行”業(yè)務(wù)的開展；第三個(gè)階段，從“物流銀行”業(yè)務(wù)的開展到供應(yīng)鏈金融戰(zhàn)略的提出與實(shí)施?！诠?yīng)鏈金融創(chuàng)新的實(shí)踐發(fā)展上，我國(guó)形成了兩條業(yè)務(wù)發(fā)展的主線模式：

其一是基于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行貿(mào)易融資，結(jié)合生產(chǎn)貿(mào)易企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際需求，由商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)而提供的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式。該業(yè)務(wù)模式通過貨權(quán)質(zhì)押、信托收據(jù)、保險(xiǎn)及公證、貨物監(jiān)管、提貨通知、貨物回購(gòu)、資金專戶管理、期貨保值等一系列結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)來掌握貨權(quán)、監(jiān)控資金，為提供集物流、信息流、資金流為一體的個(gè)性化的組合貿(mào)易融資方式。

其二是基于供應(yīng)鏈管理模式，通過第三方物流企業(yè)(3PL)，創(chuàng)新出來的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款和融通倉(cāng)等供應(yīng)鏈融資模式。這種業(yè)務(wù)融資模式比結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資模式更創(chuàng)新了一步，它是基于供應(yīng)鏈金融的思想，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)從專注于對(duì)企業(yè)本身信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)整個(gè)供應(yīng)鏈及其交易的評(píng)估，這樣既真正評(píng)估了業(yè)務(wù)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也使更多的企業(yè)能夠進(jìn)入銀行的服務(wù)范圍。

二、供應(yīng)鏈金融的信用管理問題

目前國(guó)內(nèi)外關(guān)于供應(yīng)鏈金融領(lǐng)域的研究和實(shí)踐都比較活躍，特別是在國(guó)內(nèi)，供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新實(shí)踐在不斷進(jìn)行嘗試。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，在發(fā)展過程中的信用問題凸顯出來，信用管理問題阻礙著供應(yīng)鏈金融的創(chuàng)新發(fā)展，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

第一，信用替代的局限。目前以銀行為主的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)是基于所謂的核心大企業(yè)的信用替代而成立的，這在中小企業(yè)的融資中表現(xiàn)得很突出。即需要銀行融資的中小企業(yè)必須和一家值得銀行信賴的大企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，從而得到“某種資格的認(rèn)定”或者借用大企業(yè)的信用，使其達(dá)到銀行認(rèn)可的資信水平。實(shí)際上是中小企業(yè)利用大企業(yè)的良好信譽(yù)與實(shí)力以及和銀行穩(wěn)固的信貸關(guān)系來為其提供間接的信用擔(dān)保，從而獲得銀行的融資支持。雖然在發(fā)展中，通過供應(yīng)鏈管理建立了諸如“1+N”或者“N+1+N”這樣的業(yè)務(wù)關(guān)系，然而這種融資組織管理方式的效果是使更多的金融資源向那些核心集團(tuán)性企業(yè)歸集，通常會(huì)將核心企業(yè)的信用放大，用以對(duì)供應(yīng)鏈上的企業(yè)進(jìn)行更大的授信來支持該業(yè)務(wù)的創(chuàng)新開發(fā)，這樣，信貸風(fēng)險(xiǎn)的聚集擴(kuò)散效應(yīng)往往會(huì)擴(kuò)大。因此，僅僅依靠這種信用替代來發(fā)展供應(yīng)鏈金融是有很大局限性的，也會(huì)招致更大的風(fēng)險(xiǎn)，最終阻礙了供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新的健康發(fā)展。

第二，信用管理的局限。在我國(guó)，供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式主要是基于傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資業(yè)務(wù)模式和基于供應(yīng)鏈管理中銀行通過與第三方物流企業(yè)(3PL)合作的供應(yīng)鏈融資模式。雖然這兩種創(chuàng)新模式解決了供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展中的許多問題，但目前也顯現(xiàn)出發(fā)展創(chuàng)新動(dòng)力不足的態(tài)勢(shì)。在目前的融資模式中，銀行為了控制風(fēng)險(xiǎn)，就需要了解企業(yè)抵、質(zhì)押物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、銷售市場(chǎng)和銷售對(duì)象以及承銷商的情況等，還要查看各種權(quán)利憑證的原件、辨別真?zhèn)?。這些工作不僅費(fèi)時(shí)費(fèi)力，而且大大超出了銀行的日常業(yè)務(wù)與專業(yè)范疇。另外，目前供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式的最高收益往往還超過不了傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)模式的收益。因此，以銀行為核心的供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式是動(dòng)力不足的，很難成為銀行的主流業(yè)務(wù)。

第三，技術(shù)手段的局限。目前供應(yīng)鏈金融僅僅停留在銀行和企業(yè)的層面上，供應(yīng)鏈管理所依賴的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)目前在銀行和企業(yè)中很難同步發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的落后會(huì)造成信息不完整準(zhǔn)確、業(yè)務(wù)銜接不順利流暢，往往還會(huì)引致風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，供應(yīng)鏈金融信息技術(shù)基礎(chǔ)的創(chuàng)新問題亟待得到解決。由于供應(yīng)鏈管理數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)于整個(gè)供應(yīng)鏈上的企業(yè)和產(chǎn)、供、存、銷、資金具有實(shí)時(shí)監(jiān)控的功能，需要具備處理意外事件的能力和滿足多方面查詢的要求。因此，技術(shù)創(chuàng)新問題的解決是供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新得以順利發(fā)展的關(guān)鍵，而目前的技術(shù)手段的局限性是很大的。

第四，信用組織的局限。目前的供應(yīng)鏈融資僅僅局限在作為銀行對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的一種創(chuàng)新與補(bǔ)充。實(shí)踐證明，在供應(yīng)鏈金融組織中，銀行為主體的融資組織形式是有極大局限性的。供應(yīng)鏈融資往往會(huì)比傳統(tǒng)的貿(mào)易融資具有更大的風(fēng)險(xiǎn)，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資強(qiáng)調(diào)的往往只是特定交易環(huán)節(jié)供需雙方企業(yè)的信用狀況和貿(mào)易的真實(shí)背景，而供應(yīng)鏈融資不但要強(qiáng)調(diào)這一點(diǎn)，而且更加強(qiáng)調(diào)整個(gè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與防范，對(duì)供應(yīng)鏈各個(gè)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險(xiǎn)都要加以識(shí)別與控制，這就大大增加了管理成本。并且，從目前的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)模式來看，供應(yīng)鏈融資中的存貨大部分是中間產(chǎn)品，具有很強(qiáng)的專用性，不易通過市場(chǎng)來評(píng)估其價(jià)值，也不易在市場(chǎng)上變現(xiàn)。因此，供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)控制更加復(fù)雜、所需要的措施也更加全面，而目前的信用組織形式很難滿足供應(yīng)鏈金融發(fā)展的需求。

三、供應(yīng)鏈金融的信用管理建設(shè)

目前建設(shè)好信用管理體系是促進(jìn)供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)健康發(fā)展的一項(xiàng)重要工作，可以從以下三個(gè)方面來進(jìn)行供應(yīng)鏈金融信用管理體系的建設(shè)。:

(一)必須加快供應(yīng)鏈金融管理環(huán)節(jié)中的信用制度建設(shè)

1．建立中介信用機(jī)構(gòu)，完善社會(huì)征信服務(wù)體系。供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的信用問題主要來源于以下兩個(gè)方面：一是由于供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)參與者眾多、行業(yè)和地區(qū)跨度大，容易產(chǎn)生供應(yīng)鏈內(nèi)生性的混亂和不確定因素。體現(xiàn)在既有產(chǎn)品與技術(shù)的更新周期頻繁、市場(chǎng)需求波動(dòng)的影響，又有諸如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)與恐怖襲擊等外部事件的影響，同時(shí)也會(huì)遭遇到企業(yè)戰(zhàn)略的調(diào)整沖擊，這些不確定因素都會(huì)增加供應(yīng)鏈自身信用問題的風(fēng)險(xiǎn)。二是供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的白發(fā)性擴(kuò)散作用。由于供應(yīng)鏈金融的信用基礎(chǔ)是基于供應(yīng)鏈整體管理程度和核心企業(yè)的管理與信用實(shí)力，因此，隨著融資工具向上下游延伸，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相應(yīng)擴(kuò)散。如果供應(yīng)鏈上某一個(gè)成員出現(xiàn)了融資方面的問題，就會(huì)迅速地蔓延到整個(gè)供應(yīng)鏈，這對(duì)于供應(yīng)鏈自身的資金管理和綜合管理是非常大的考驗(yàn)，也是對(duì)銀行信貸管理的極大挑戰(zhàn)。由于我國(guó)尚未建立完善的征信信用管理體系，供應(yīng)鏈金融信用管理問題凸顯，如果管理不善，極易引發(fā)大的金融災(zāi)難。因此，建議盡快建立供應(yīng)鏈金融中介信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，建立基于供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的新型的中小企業(yè)投資機(jī)構(gòu)和信用擔(dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)，完善供應(yīng)鏈產(chǎn)業(yè)的社會(huì)征信業(yè)務(wù)體系。

2．加快供應(yīng)鏈信用管理環(huán)節(jié)法律規(guī)章制度建設(shè)。目前，我國(guó)有關(guān)供應(yīng)鏈信用管理環(huán)節(jié)中的法律規(guī)章制度的建設(shè)嚴(yán)重滯后。有關(guān)倉(cāng)單質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和票據(jù)業(yè)務(wù)的法律法規(guī)尚有許多空白，期待完善的

地方很多?，F(xiàn)實(shí)法律中，合同法中沒有明確地規(guī)定倉(cāng)單的法律地位，真正的倉(cāng)單流通管理體制還沒有建立起來。一般物流企業(yè)簽發(fā)的倉(cāng)單又沒有權(quán)威機(jī)構(gòu)認(rèn)證和監(jiān)管，倉(cāng)單的標(biāo)準(zhǔn)化程度低，使用和流通范圍十分有限。同時(shí)，從我國(guó)的“物資銀行”、“倉(cāng)單質(zhì)押”到“物流銀行”、“供應(yīng)鏈金融”的金融創(chuàng)新發(fā)展模式來看，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范制度還需要進(jìn)一步完善，金融立法制度還須進(jìn)一步健全。

(二)必須把供應(yīng)鏈金融信用管理納入到金融全面風(fēng)險(xiǎn)管理

全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了各層次的金融風(fēng)險(xiǎn)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理偏好對(duì)資源分配起引導(dǎo)作用。它通過準(zhǔn)確計(jì)量各類風(fēng)險(xiǎn)確定經(jīng)濟(jì)資本，通過經(jīng)濟(jì)資本的分配決定各類資產(chǎn)規(guī)模，改善業(yè)務(wù)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益配比關(guān)系，將有限的資源從效益較差而風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)上釋放出來，為效益更好而風(fēng)險(xiǎn)可控的業(yè)務(wù)騰出空間由于供應(yīng)鏈涉及不同的行業(yè)、不同技術(shù)領(lǐng)域和不同的行政區(qū)域，這就涵蓋了幾乎所有的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，供應(yīng)鏈金融信用管理必須納入到金融全面風(fēng)險(xiǎn)管理之中，這樣才能有效地管理好供應(yīng)鏈出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

第4篇：信用監(jiān)管論文范文

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必由之路,而信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的樞紐,因此,探討中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的信用問題,具有特殊的意義。

一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心問題之一是信用

這里講的信用”,是以社會(huì)成員之間相互信任為基礎(chǔ)的廣義信用。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,信用集中、具體地體現(xiàn)在以資金為紐帶的市場(chǎng)參與者的相互信任上。信用實(shí)現(xiàn)的程度高,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就規(guī)范,社會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)就可以在正常、高效的基礎(chǔ)上進(jìn)行,反之,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展就會(huì)扭曲,會(huì)波折重重。

信用問題在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中有特殊的重要性:

首先,信用問題貫穿于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的各個(gè)角落。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,市場(chǎng)參與者的信用關(guān)系形成了一個(gè)環(huán)環(huán)相扣、互為前提的有機(jī)網(wǎng)絡(luò),這個(gè)網(wǎng)絡(luò)中的某些環(huán)節(jié)斷裂,必然對(duì)整個(gè)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)生連鎖性的破壞,且這種破壞呈現(xiàn)放射性惡性擴(kuò)張的特征。特別是信用網(wǎng)絡(luò)中的某些重要環(huán)節(jié)如金融、大企業(yè)間的相互信用等出現(xiàn)問題,對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的破壞就更為嚴(yán)重、影響波及面就更為廣泛和深遠(yuǎn),其實(shí)際破壞性要比表面上體現(xiàn)出來的大得多。

其次,信用問題從根本上制約著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)能否健康發(fā)展。社會(huì)信用水平的高低直接對(duì)社會(huì)道德水平發(fā)生影響,在一個(gè)信用水平不高的社會(huì)里,人們的價(jià)值觀念、道德水平都會(huì)扭曲,這就會(huì)使市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的基礎(chǔ)動(dòng)搖;同時(shí),社會(huì)信用水平的高低,直接制約著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的保障水準(zhǔn),市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì),依靠法律作保障,而法律的威嚴(yán)只有在絕大多數(shù)社會(huì)成員對(duì)其行為負(fù)責(zé)任的基礎(chǔ)上才能充分發(fā)揮出來。

自80年代初開始,我國(guó)企業(yè)之間相互拖欠資金漸成風(fēng)氣,進(jìn)入90年代后,債務(wù)拖欠的規(guī)模越來越大,牽進(jìn)去的企業(yè)越來越多。至今,債務(wù)拖欠關(guān)涉到幾乎所有企業(yè),整個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信用嚴(yán)重貶值。不良的信用導(dǎo)致不正常的經(jīng)濟(jì)和金融運(yùn)作:銀行作為結(jié)算中介,對(duì)企業(yè)相互間的信用監(jiān)督逐漸失效;因企業(yè)間相互不信任而設(shè)置的結(jié)算障礙如現(xiàn)金交易、款到發(fā)貨等使商品流通速度減慢;商業(yè)銀行在社會(huì)信用水平過低的現(xiàn)實(shí)下只能苛求過高的信貸安全保障,如要求貸款的高抵押率、項(xiàng)目的低風(fēng)險(xiǎn)性等,使得社會(huì)資金供給總量萎縮,制約社會(huì)再生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大等?，F(xiàn)在已可以清楚地看到,不良信用正從根子上腐蝕著我們的國(guó)民經(jīng)濟(jì)。

二、中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中形成不良信用的三大原因

(一)重復(fù)建設(shè)導(dǎo)致大量企業(yè)出現(xiàn)支付危機(jī)

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還處于起步階段,市場(chǎng)的盲目導(dǎo)向具有相當(dāng)?shù)钠毡樾?我國(guó)的許多世界第一”就是明證:如彩電生產(chǎn)線的數(shù)量世界第一;汽車整車生產(chǎn)廠的數(shù)量世界第一;電冰箱廠家數(shù)量世界第一;摩托車廠的數(shù)量世界第一;高星級(jí)酒店的數(shù)量世界第一等。市場(chǎng)旺盛的短暫需求盲目引導(dǎo)了大量的重復(fù)建設(shè),重復(fù)建設(shè)的后果就是大量的企業(yè)因其商品價(jià)值不能實(shí)現(xiàn)而面臨淘汰。這些面臨淘汰的企業(yè),無例外地發(fā)生支付危機(jī),成為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)信用不良的發(fā)源地。

(二)企業(yè)集團(tuán)不良信用成為社會(huì)不良信用的關(guān)鍵

企業(yè)集團(tuán)的組建,自80年代以來一直是中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的重頭戲之一。不可否認(rèn),企業(yè)集團(tuán)作為一種生產(chǎn)要素的優(yōu)化組織形式,在生產(chǎn)的集約化、產(chǎn)業(yè)的互補(bǔ)性、資金的集中使用等方面具有很大的優(yōu)越性,近代西方發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)濟(jì)起飛的主要推動(dòng)者就是按托拉斯、康采恩、辛迪加等方式組織起來的企業(yè)集團(tuán)。即使是現(xiàn)在,企業(yè)集團(tuán)在西方發(fā)達(dá)國(guó)家的國(guó)民經(jīng)濟(jì)中依然發(fā)揮著骨干作用。西方國(guó)家企業(yè)集團(tuán)的組建,有一點(diǎn)特別值得注意,即其是一種生產(chǎn)要素的自然組合。

我國(guó)企業(yè)集團(tuán)的組建,很大程度上是一種“拉郎配”的產(chǎn)物,如早期自行車行業(yè)中“永久”集團(tuán)、“鳳凰”集團(tuán)的組建,就是把生產(chǎn)同一類產(chǎn)品而生產(chǎn)技術(shù)、管理水平、經(jīng)營(yíng)機(jī)制等方面都有巨大差距的企業(yè)人為地?cái)n在一堆,事實(shí)上成為一個(gè)松散的企業(yè)集團(tuán),這并非生產(chǎn)要素自然組合的結(jié)果,除了商標(biāo)統(tǒng)一外,根本失去了企業(yè)集團(tuán)資源優(yōu)化組合的意義。遺憾的是,類似行為在我國(guó)風(fēng)起云涌,呈不斷蔓延之勢(shì)。90年代以來,大量的非公有制企業(yè)加入了集團(tuán)化改造的行列,企業(yè)集團(tuán)”隊(duì)伍更是空前膨脹。由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)管理制度方面的漏洞較多,如對(duì)工商注冊(cè)資本金的真實(shí)性無法實(shí)施有效監(jiān)控;對(duì)企業(yè)集團(tuán)并表核算的資產(chǎn)負(fù)債無權(quán)威機(jī)構(gòu)去加以認(rèn)定并負(fù)責(zé);加上社會(huì)中介機(jī)構(gòu)過多過濫而導(dǎo)致的不規(guī)范操作使企業(yè)資產(chǎn)的價(jià)值難以得到真實(shí)評(píng)定等,導(dǎo)致大量的企業(yè)集團(tuán)空殼運(yùn)行。貌似強(qiáng)大而實(shí)際虛化的集團(tuán)”往往成為巨額融資的載體,集團(tuán)在運(yùn)行時(shí)其債務(wù)往往被架空,而一旦停止運(yùn)行其債務(wù)就會(huì)落空。虛化的企業(yè)集團(tuán)已成了吞食資金的黑洞,其不良信用是社會(huì)不良信用的關(guān)鍵。

(三)泡沫經(jīng)濟(jì)逐漸破滅為不良信用火上澆油

我國(guó)企業(yè)的高負(fù)債經(jīng)營(yíng)恐怕是全世界獨(dú)一無二的。在我國(guó)生產(chǎn)型企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金中,負(fù)債要占到70%以上,流通型的企業(yè)則這一比例為80%以上。尤為突出的是負(fù)債基本上是銀行貸款(近年來拖欠應(yīng)付款已成為企業(yè)負(fù)債的重要部份,但歸根結(jié)底,這一部份拖欠款又會(huì)主要轉(zhuǎn)化為被拖欠企業(yè)的銀行負(fù)債)。這樣的資金結(jié)構(gòu),使我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)銀行信貸的變動(dòng)過度敏感。用銀行貸款進(jìn)行投資與用自己的錢進(jìn)行投資,在投資主體對(duì)投資沖動(dòng)的自我約束力度上是絕對(duì)不同的,拿來”的錢用起來總是“大手筆”!由于我們的市場(chǎng)靠信貸支撐,信貸一傾斜,市場(chǎng)就繁榮,反過來又需要更大的信貸投入去支撐這種繁榮,一旦這種繁榮畸型化,則大量的信貸資金就無法正常循環(huán),社會(huì)信用就受到嚴(yán)重破壞。

近年來國(guó)際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的例證和我國(guó)的實(shí)踐,已充分證明靠高額信貸刺激和支撐的泡沫經(jīng)濟(jì)必然會(huì)逐漸破滅,進(jìn)而導(dǎo)致大量的信用鏈斷裂,最終對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生根本的破壞。1996年以來席卷東南亞的金融危機(jī),近來已嚴(yán)重危及到號(hào)稱世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)的韓國(guó)、日本,并有演變成經(jīng)濟(jì)危機(jī)的跡象。有人將此次金融危機(jī)歸罪于國(guó)際金融炒家的襲擊,我認(rèn)為這僅是看到了事物的表面現(xiàn)象,事實(shí)上,卷入此次危機(jī)的國(guó)家均是經(jīng)濟(jì)發(fā)展過度依賴于信貸擴(kuò)張的高泡沫經(jīng)濟(jì)國(guó)家,泡沫經(jīng)濟(jì)表面上十分繁榮,在金融領(lǐng)域風(fēng)平浪靜的時(shí)候可以維持較長(zhǎng)時(shí)期的興旺發(fā)展,但過度依賴信貸的脆弱性,決定了其經(jīng)受不起沖擊,出問題、甚至發(fā)生危機(jī)只是遲早的事!

歐美國(guó)家對(duì)這個(gè)問題認(rèn)識(shí)得較早,解決得較好,這些國(guó)家的企業(yè),其營(yíng)運(yùn)資金中絕大部份是自有資金,銀行貸款只占其總資金運(yùn)用額的15%左右,無論是單個(gè)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力還是整體國(guó)民經(jīng)濟(jì)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力都是比較高的。這些國(guó)家市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)作基本建立在平實(shí)的基礎(chǔ)上,盡管發(fā)展速度可能沒有搞泡沫經(jīng)濟(jì)的國(guó)家快,但安全性、穩(wěn)定性、可持續(xù)發(fā)展性則完全不可同日而語。

三、重整信用、再理市場(chǎng),促進(jìn)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

要促進(jìn)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展,待理之事千頭萬緒,但首先要牢牢抓住信用”這個(gè)綱。在目前信用水平嚴(yán)重滑坡的現(xiàn)實(shí)下,重整信用已是迫在眉睫之事。

(一)由國(guó)家出面,大規(guī)模重整國(guó)有企業(yè)的信用。

國(guó)有企業(yè)現(xiàn)在最頭痛的問題莫過于資金不足、負(fù)債過重,嚴(yán)重制約了企業(yè)的發(fā)展,并帶來一系列問題,如:償付能力不足而互相拖欠貨款并引起鏈狀反應(yīng);負(fù)債過重使企業(yè)難于進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)而導(dǎo)致對(duì)勞動(dòng)力的吸納能力下降,大量職工下崗;無力進(jìn)行新投資促進(jìn)產(chǎn)品上檔次導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)力下降、逐漸被市場(chǎng)淘汰等等。國(guó)有企業(yè)形成今天這樣的困難局面有著深刻的社會(huì)歷史原因,但過多地對(duì)此進(jìn)行探究沒有太大的意義,重要的是正視現(xiàn)實(shí)并尋求解決辦法。國(guó)家有關(guān)部門近來準(zhǔn)備采取三項(xiàng)重大措施解決國(guó)有企業(yè)資金困難問題:一是通過稅收上照顧以增強(qiáng)企業(yè)積累能力;二是對(duì)原來撥改貸”的資金逐漸轉(zhuǎn)化為國(guó)家對(duì)企業(yè)的投資以減輕企業(yè)的利息負(fù)擔(dān);三是對(duì)企業(yè)的債務(wù)委托專門機(jī)構(gòu)托管以助企業(yè)解脫債務(wù)包袱。我認(rèn)為前兩條確有利于增強(qiáng)企業(yè)活力且立竿見影,后一條其利弊有待實(shí)踐檢驗(yàn)。這些措施的實(shí)施,為重理企業(yè)信用提供了良好的契機(jī),國(guó)家應(yīng)委托或組織專門的機(jī)構(gòu),將企業(yè)從上述優(yōu)惠條款中得到的資金優(yōu)先用于解開信用上的死結(jié)。從一時(shí)一事或單個(gè)企業(yè)看此舉可能收效不明顯,但這是從根本上解決問題,效果會(huì)逐漸從根本上體現(xiàn)出來。

(二)對(duì)企業(yè)集團(tuán)的融資,應(yīng)抓住牛鼻子——統(tǒng)借統(tǒng)還。

企業(yè)集團(tuán)之間、企業(yè)集團(tuán)與其它企業(yè)之間、企業(yè)集團(tuán)與金融機(jī)構(gòu)之間的資金拖欠一般來說數(shù)額較大,實(shí)際債權(quán)債務(wù)關(guān)系有相當(dāng)多的部份不明確。這里僅舉一例:一個(gè)企業(yè)集團(tuán)包括集團(tuán)總部在內(nèi)的多家成員單位,若都由集團(tuán)作擔(dān)保,或這些成員企業(yè)之間相互擔(dān)保,在多家金融機(jī)構(gòu)貸款,這個(gè)集團(tuán)就很容易獲得巨額資金。集團(tuán)內(nèi)部通過資金調(diào)度以后,往往會(huì)出現(xiàn)借錢的不用錢,用錢的不借錢,或以張三名義欠的債,而實(shí)際債務(wù)人卻是李四。一旦發(fā)生信用危機(jī),一是資金額過大難于清償,二是債權(quán)債務(wù)關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜,難于找出頭緒。近年來許多企業(yè)集團(tuán)空心化動(dòng)作,大量的資金金蟬脫殼,債務(wù)甩給一個(gè)空殼集團(tuán),給社會(huì)留下巨大的信用不良問題。

西方發(fā)達(dá)國(guó)家大型企業(yè)集團(tuán)一般來說資信情況較好,有一個(gè)經(jīng)驗(yàn)特別值得我們借鑒:這些國(guó)家的大型企業(yè)集團(tuán)在融資上一般都由集團(tuán)統(tǒng)籌,縱使有的下屬公司直接對(duì)外融資,其集團(tuán)也實(shí)實(shí)在在地對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任,其保證資格在實(shí)有資產(chǎn)擔(dān)保能力范圍內(nèi),企業(yè)融資保證能力的真?zhèn)斡缮鐣?huì)中介機(jī)構(gòu)評(píng)判并承擔(dān)連帶責(zé)任,因此,很少有大規(guī)模詐取或套取資金的情況發(fā)生。我國(guó)有必要迅速、及時(shí)地建立企業(yè)集團(tuán)融資的有效監(jiān)控機(jī)制,這個(gè)機(jī)制的牛鼻子就是對(duì)企業(yè)集團(tuán)的融資實(shí)行集中統(tǒng)一管理,手段可硬一點(diǎn)。對(duì)企業(yè)集團(tuán)融資實(shí)行集中管理一刀切,這樣,一則便于融資對(duì)象對(duì)企業(yè)集團(tuán)的實(shí)力進(jìn)行把握,二則也便于企業(yè)集團(tuán)加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化集團(tuán)的凝聚力和向心力(現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)的凝聚力和向心力實(shí)質(zhì)上是以資金為紐帶的),有效制約住盲目的投資擴(kuò)張欲望。這樣做的代價(jià)可能是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活力受到一定影響,經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度受到一定制約,但減小了泡沫經(jīng)濟(jì)的影響,經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度更有實(shí)際意義,通過整頓集團(tuán)信用而促使社會(huì)信用狀況好轉(zhuǎn),對(duì)理順市場(chǎng)關(guān)系、規(guī)范市場(chǎng)行為更具有重要的戰(zhàn)略意義。

(三)加強(qiáng)宏觀調(diào)控,盡量減少重復(fù)建設(shè)。

中國(guó)最大的腐敗是什么?我認(rèn)為是盲目的重復(fù)建設(shè)。一個(gè)大的投資決策失誤,幾億、幾十億、甚至幾百億的投資就可能付諸東流,而最終往往連基本責(zé)任人都找不到,這在中國(guó)是屢見不鮮的教訓(xùn)!投資失誤的最直接結(jié)果就是破壞社會(huì)信用,因此、加強(qiáng)宏觀調(diào)控,減小投資失誤是重整信用、再理市場(chǎng)的重中之重。

經(jīng)常有人有意無意地將國(guó)家調(diào)控與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)立起來,其實(shí),無論哪一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家,其宏觀調(diào)控手段和機(jī)制都是有力和成熟的。我國(guó)現(xiàn)階段不是宏觀調(diào)控過頭了,而是國(guó)家宏觀調(diào)控的力度太小!可以肯定,在較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi),我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的盲目調(diào)節(jié)行為還會(huì)繼續(xù)存在和發(fā)展,國(guó)家只有不斷加強(qiáng)宏觀調(diào)控力量,特別是通過必要的行政手段和金融調(diào)控手段,將市場(chǎng)盲目調(diào)節(jié)的危害盡可能降低,才能從源頭上制約不良信用的擴(kuò)張。

(四)建立信用形象管理機(jī)制,營(yíng)造良好守信氛圍。

建立有效的信用形象管理機(jī)制、營(yíng)造良好的社會(huì)守信氛圍,是解決不良信用問題的治本工程。

現(xiàn)達(dá)國(guó)家普遍重視信用形象,而且形成了一套有效的管理機(jī)制。在那些國(guó)家里,一個(gè)企業(yè)、一個(gè)公民,若信用形象不良,會(huì)遭到社會(huì)的唾棄,并很難再有發(fā)展機(jī)會(huì)。這就使得信用問題幾乎受到每一個(gè)人的珍視。企業(yè)是由人管理的,企業(yè)的信用問題,根本上還是人的信用問題。長(zhǎng)期以來,因科技水平所限,我國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信息閉塞,一些信譽(yù)掃地的企業(yè)法人和個(gè)人,往往騙了東家騙西家,一路得逞。隨著電子計(jì)算機(jī)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域應(yīng)用的大規(guī)模推廣,信息的傳遞、調(diào)閱已經(jīng)相當(dāng)簡(jiǎn)易,但我國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的信用問題,卻依然相當(dāng)嚴(yán)重,原因何在?我認(rèn)為主要原因是我國(guó)的信息網(wǎng)絡(luò)大多自成體系,這就為信息資源的共享設(shè)置了障礙。以銀行為例,我國(guó)每家國(guó)有商業(yè)銀行的信息網(wǎng)絡(luò)均自成一體,各地方商業(yè)銀行的信息網(wǎng)絡(luò)又自成體系,這樣,在本系統(tǒng)范圍內(nèi)對(duì)往來企業(yè)和個(gè)人的信用形象還勉強(qiáng)可以把握,但跨系統(tǒng)的信息就無從得知了,一些信用不良的法人和個(gè)人照樣可以在各個(gè)金融系統(tǒng)之間游刃有余地行騙。

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到今天,已經(jīng)迫切需要在全社會(huì)建立信用形象管理機(jī)制、營(yíng)造良好的信用氛圍。此事應(yīng)該由國(guó)家成立專門的權(quán)威機(jī)構(gòu)來管理,也可主要依托金融系統(tǒng)來進(jìn)行,原因有三:

1、成熟的技術(shù)手段。金融系統(tǒng)經(jīng)過十多年的電子化建設(shè),計(jì)算機(jī)的普及程度已相當(dāng)高,只需要由人民銀行出面籌建統(tǒng)一的電子管理網(wǎng)絡(luò),就可以實(shí)現(xiàn)金融系統(tǒng)間的信息資源共享。

2、良好的管理基礎(chǔ)。金融機(jī)構(gòu)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中管理最為嚴(yán)密、最為細(xì)致的部門之一,人員的整體素質(zhì)較高,資料的完備性較好,凡往來法人及個(gè)人的業(yè)務(wù)資料,均有很長(zhǎng)的保存期。這就為建立信用形象檔案奠定了良好的基

礎(chǔ)。

第5篇：信用監(jiān)管論文范文

[關(guān)鍵詞] 征信 信用 信息

一、什么是征信

中國(guó)人民銀行對(duì)征信的定義是：為信用活動(dòng)提供的信用信息服務(wù)，實(shí)踐中表現(xiàn)為專業(yè)化的機(jī)構(gòu)依法采集、調(diào)查、保存、整理、提供企業(yè)和個(gè)人的信用信息，并對(duì)其資信狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，以此滿足從事信用活動(dòng)的機(jī)構(gòu)在信用交易中對(duì)信用信息的需要，解決借貸市場(chǎng)信息不對(duì)稱的問題。在現(xiàn)實(shí)生活中常見的情況是，授信方（多為金融機(jī)構(gòu)）通過征信機(jī)構(gòu)了解關(guān)于被授信者的信用狀況。

二、發(fā)展征信制度的模式選擇

1.國(guó)際上常見的幾種模式

(1)政府主導(dǎo)模式。一般由政府出資設(shè)立征信機(jī)構(gòu)，由中央銀行作為具體的的執(zhí)行者來負(fù)責(zé)監(jiān)管征信業(yè)的發(fā)展。其中，征信機(jī)構(gòu)的信息數(shù)據(jù)來源主要是金融機(jī)構(gòu)，其服務(wù)對(duì)象也以金融機(jī)構(gòu)為主。

(2)市場(chǎng)化模式。其特點(diǎn)是由民間資本來構(gòu)筑具有營(yíng)利性的征信機(jī)構(gòu)，完全依靠市場(chǎng)機(jī)制來運(yùn)作。政府的作用主要體現(xiàn)在制定并細(xì)化立法上，行政監(jiān)管手段相對(duì)弱化。

(3)會(huì)員制模式。即由會(huì)員單位出資建構(gòu)提供信用信息服務(wù)的機(jī)構(gòu)，但也只有會(huì)員單位才能享受到征信機(jī)構(gòu)提供的信息。

2.適合我國(guó)的模式選擇

征信制度的模式選擇與一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況,以及法律和文化背景息息相關(guān)。目前，我國(guó)的征信制度雖然取得了不小的進(jìn)步，但是還只處于初級(jí)的發(fā)展階段，所以不適宜完全按照市場(chǎng)化的模式來運(yùn)作，而應(yīng)該重視政府的推動(dòng)作用。這樣可以縮短征信體系建設(shè)周期，也便于集中管理、統(tǒng)一籌劃和資源利用。政府要加強(qiáng)在立法上的指導(dǎo)，并對(duì)征信機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和日常運(yùn)行給與必要的監(jiān)督。

三、加緊相應(yīng)的立法出臺(tái)

1.出臺(tái)專門的征信立法

我國(guó)目前的立法中，《民法通則》、《合同法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《商業(yè)銀行法》等都涉及到了關(guān)于信用問題的規(guī)定，但是目前卻沒有一部專門的法律、法規(guī)來調(diào)整信用活動(dòng)中的各種社會(huì)關(guān)系。所以，應(yīng)該加緊關(guān)于征信業(yè)的專業(yè)立法的出臺(tái)，在一些具體問題上做出規(guī)定:（1)指明由哪一個(gè)部門來對(duì)征信行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理;（2）規(guī)定哪些信息可以對(duì)外開放，哪些信息不能公開;（3)明確征信機(jī)構(gòu)的從業(yè)范圍、工作人員的從業(yè)資格;（4)對(duì)怎樣采集、使用和披露信息進(jìn)行規(guī)定，要遵循嚴(yán)格的程序;（5)對(duì)個(gè)人隱私權(quán)和企業(yè)商業(yè)秘密的范圍做出界定，因?yàn)樾庞脠?bào)告的采集、制作與使用，必然地要對(duì)個(gè)人或企業(yè)的信用信息進(jìn)行披露，會(huì)涉及一些隱私和商業(yè)秘密，所以在這方面應(yīng)該制定好協(xié)調(diào)原則，保護(hù)個(gè)人隱私和商業(yè)秘密不受侵害;（6)規(guī)定守信獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制和失信懲戒機(jī)制，應(yīng)該給信用記錄良好的主體以一定的優(yōu)惠鼓勵(lì)，而失信者也要承擔(dān)起其相應(yīng)的不利后果，失信嚴(yán)重者應(yīng)承擔(dān)起一定的法律責(zé)任。

2.配套法律規(guī)范的完善

應(yīng)該修改《保密法》、《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等與征信法律相沖突的地方。比如我國(guó)現(xiàn)行的《商業(yè)銀行法》明確規(guī)定，客戶的信用信息、評(píng)價(jià)報(bào)告等僅作為內(nèi)部審批貸款的參考依據(jù)，不對(duì)外提供。也沒有明確列舉銀行保密義務(wù)的例外情形，而是授權(quán)其他的法律做出規(guī)定。這就給信用信息的共享帶來了法律上的障礙，使得商業(yè)銀行不能滿足對(duì)所掌握的信用信息的正常需求。

另外，征信作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及到方方面面的因素，相關(guān)內(nèi)容遠(yuǎn)非一部法律所能窮盡。美國(guó)曾先后頒布了《隱私法》等十多部相關(guān)法律來規(guī)范信用信息的收集和披露，我國(guó)的征信立法也需要建立整體的征信法律體系。

三、對(duì)征信業(yè)要統(tǒng)一監(jiān)管

由于我國(guó)目前還沒有一部法律指明具體由哪一個(gè)部門對(duì)征信業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，所以如人民銀行、工商、稅務(wù)等部門都擁有自身的關(guān)于企業(yè)或個(gè)人的信用信息數(shù)據(jù)，這些部門對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)的信用信息數(shù)據(jù)有相應(yīng)的管理權(quán)限，從而自然成為本系統(tǒng)征信監(jiān)管的主體。這種多頭管理的格局使得全國(guó)統(tǒng)一的征信市場(chǎng)難以形成，其社會(huì)效果必然是重復(fù)建設(shè)，資源浪費(fèi)。所以，應(yīng)該在立法上盡快確立征信業(yè)的監(jiān)管部門?？梢孕略O(shè)監(jiān)管部門，也可以在現(xiàn)有的監(jiān)管部門中指定。在目前看來，由于金融征信處于整個(gè)征信體系的“大頭”，由央行作為監(jiān)管部門相對(duì)來說比較合適。

但是單一監(jiān)管部門不能離開相關(guān)部門的配合。在我國(guó)，關(guān)于企業(yè)的信用信息和數(shù)據(jù)主要來自于工商、海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、外經(jīng)貿(mào)、銀行等部門，個(gè)人的信用信息主要掌握在公安、法院、勞動(dòng)保障、人事部門、商業(yè)銀行、電信，以及移動(dòng)通訊等部門。在這種信息分散的狀態(tài)下，要想獲得全面而真實(shí)的信息，必須實(shí)現(xiàn)各部門之間的協(xié)調(diào)。

四、重視宣傳，加強(qiáng)整個(gè)社會(huì)的信用意識(shí)

征信制度設(shè)立的直接目的是為了減少授信者的風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸安全。但開展征信工作、建立并完善征信體系有利于使全社會(huì)樹立起良好的信用意識(shí)，從而為金融業(yè)乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。目前在我國(guó)，社會(huì)公眾對(duì)“征信”概念認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)征信體系不甚了解，這就需要加強(qiáng)宣傳工作。可以通過開展知識(shí)講座、在報(bào)刊刊載征信知識(shí)、在廣播電視網(wǎng)絡(luò)等傳媒上播放征信的相關(guān)知識(shí)等方式，要使民眾了解到整個(gè)征信制度的來龍去脈，領(lǐng)會(huì)到守信的必要,以及失信的不利處境，從而在全社會(huì)形成“誠(chéng)實(shí)守信”的良好風(fēng)尚。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉向麗:《建立我國(guó)信用征信法律制度的若干問題探討》[D]江西財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士論文（2006）

[2]楊華敏:《我國(guó)個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的法律構(gòu)建研究》[D]西南財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士論文（2006）

[3]章紅:《個(gè)人征信制度建設(shè)與政府的作用》[J]寧夏大學(xué)學(xué)報(bào)(人文社會(huì)科學(xué)版)2006,6

第6篇：信用監(jiān)管論文范文

關(guān)鍵詞：食品安全；政府監(jiān)管體制；調(diào)控作用

中圖分類號(hào)：D92 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）04-0291-02

一、對(duì)食品安全問題進(jìn)行經(jīng)濟(jì)法規(guī)制的必要性

民以食為天，食以安為先。食品是人類賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，食品安全涉及人類最基本權(quán)利的保障。作為公共行政組織的政府相關(guān)部門必須加強(qiáng)對(duì)食品安全的監(jiān)管，確保食品安全，維護(hù)廣大人民群眾的切身利益。經(jīng)濟(jì)法的理念表現(xiàn)為對(duì)具體人格的而非抽象主體進(jìn)行的價(jià)值關(guān)懷，是對(duì)弱者權(quán)利的傾斜性配置，也就是經(jīng)濟(jì)法對(duì)社會(huì)弱勢(shì)群體的生存利益直接給予保護(hù)。經(jīng)濟(jì)法理念是從整體角度，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)個(gè)體與總體、微觀和宏觀經(jīng)濟(jì)的矛盾沖突，實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的和諧，實(shí)現(xiàn)理想社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的秩序、效率、公平和正義的目標(biāo)。

二、中國(guó)食品安全監(jiān)管存在的問題

（一）食品安全市場(chǎng)信息不對(duì)稱

職能部門監(jiān)管人員作為消費(fèi)者合法利益的代表，應(yīng)行使食品安全監(jiān)管責(zé)任，對(duì)不法食品生產(chǎn)者進(jìn)行查處。但是在利益的誘惑下，也出現(xiàn)利用手中的職權(quán)，從而造成政府與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱，引發(fā)食品安全風(fēng)險(xiǎn)。食品安全管理各部門雖然原則上按照流通環(huán)節(jié)實(shí)施分段管理，但面對(duì)日益復(fù)雜的食品供應(yīng)體系，有些環(huán)節(jié)之間不是截然分開的，因而各部門之間的具體職責(zé)區(qū)分不清楚，會(huì)造成在一些方面部門職能交叉重復(fù)，在另一些方面可能出現(xiàn)“監(jiān)管真空”，從而使不法分子有機(jī)可乘。

（二）“有形的手”失靈

如果食品企業(yè)做的都是合法的生意，那么中國(guó)監(jiān)管部門是否揭發(fā)都一樣。所以是一個(gè)零和博弈。如果我們的食品企業(yè)做了違法的事情，對(duì)消費(fèi)者健康造成了危害，那么企業(yè)減少了成本而獲得了更高的收益，假若監(jiān)管部門不進(jìn)行揭發(fā)，可以獲得非法“紅包”，這樣就是一個(gè)正和博弈。如果我們的違法食品企業(yè)被揭發(fā)了，那么我們食品企業(yè)會(huì)遭到處罰，而我們揭發(fā)違法企業(yè)的監(jiān)管人員也會(huì)遭到被處罰企業(yè)的暗害，因此如果違法食品企業(yè)被揭發(fā)了，企業(yè)和監(jiān)管部門都會(huì)有損失，因此是一個(gè)負(fù)和博弈。

三、完善中國(guó)食品安全監(jiān)管的建議

（一）加強(qiáng)“有形的手”的調(diào)控作用

1.適度加強(qiáng)政府干預(yù)

食品安全信息作為公共物品僅靠市場(chǎng)調(diào)節(jié)是不行的。必須有政府的干預(yù)。首先政府為食品安全信息生產(chǎn)者，具有公共管理職能。政府各部門之間應(yīng)加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，科學(xué)合理地規(guī)范質(zhì)量檢驗(yàn)以及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，建立資源共享的信息收集、整理、傳輸和利用機(jī)制，確保食品安全信息有效傳遞，實(shí)現(xiàn)各部門間在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重大決策以及事故處理等方面的信息共享。其次，政府應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)的需要進(jìn)行干預(yù)，依法對(duì)食品安全信息失靈的食品行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。管理機(jī)構(gòu)分布在不同的部門，通過明確的管理主體分工來避免機(jī)構(gòu)間的扯皮問題，以科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估為基礎(chǔ)、通過各部門之間協(xié)調(diào)一致的行動(dòng)來防范“從農(nóng)田到餐桌”全過程中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，最終確保消費(fèi)者的食品安全。

2.完善立法體系

立法體系的監(jiān)管是中國(guó)食品安全監(jiān)管的基礎(chǔ)，立法體系的監(jiān)管對(duì)于中國(guó)食品安全監(jiān)管工作起著提綱性的指導(dǎo)作用，必須完善中國(guó)的立法體系。第一，修訂《進(jìn)出口食品安全管理法》。在出口食品安全方面，可考慮將有關(guān)源頭管理、基地備案、衛(wèi)生注冊(cè)額、過程監(jiān)管、產(chǎn)地檢驗(yàn)、口岸放行等一系列制度與程序納入該法；在進(jìn)口食品方面，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)食品安全的疫情管理、質(zhì)量安全評(píng)估、衛(wèi)生注冊(cè)、口岸檢驗(yàn)放行、追溯和召回等制度與程序有所涉及。同時(shí)制定嚴(yán)格全面的進(jìn)出口食品安全標(biāo)準(zhǔn)，以及明確進(jìn)出口食品安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)與職責(zé)。第二，修訂《食品安全預(yù)防法》。在該法中，應(yīng)當(dāng)對(duì)食品安全檢測(cè)對(duì)象、方式、程序加以明確規(guī)定。同時(shí)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)行的食品安全風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)和評(píng)估制度納入該法，甚至可以考慮在該法中規(guī)定建立食品安全信用體系，對(duì)有可能造成重大食品安全風(fēng)險(xiǎn)的故意行為加以處罰。第三，對(duì)部分缺乏操作性的條文加以解釋或修改。

（二）發(fā)揮“無形的手”調(diào)控功能

1.激發(fā)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)意識(shí)

通過新聞媒體擴(kuò)大正面宣傳，引導(dǎo)群眾樹立健康文明的消費(fèi)理念，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等消費(fèi)維權(quán)知識(shí)的宣傳和普及，提高群眾辨別真?zhèn)?、防范侵?quán)和正確維權(quán)的意識(shí)和能力，形成自覺抵制假冒偽劣商品，自我保護(hù)合法權(quán)益的社會(huì)氛圍。政府應(yīng)當(dāng)開通消費(fèi)者參與食品安全信息化建設(shè)的渠道。政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)輿論監(jiān)督，保障公眾充分的參與平臺(tái)。公眾作為食品安全市場(chǎng)的參與者之一，積極對(duì)假冒、偽劣產(chǎn)品進(jìn)行舉報(bào)，政府可通過舉報(bào)電話、舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)、監(jiān)督熱線等平臺(tái)，及時(shí)受理并對(duì)受害者進(jìn)行積極的救治，保障公民的身體健康與生命安全，組織對(duì)食品的安全檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)政府與公眾的良性互動(dòng)。

2.建立社會(huì)誠(chéng)信體系

建立食品安全社會(huì)信用體系市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，更是誠(chéng)信經(jīng)濟(jì)。誠(chéng)信是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的根本，缺乏誠(chéng)信將使經(jīng)濟(jì)徹底失去交易的基礎(chǔ)。所以，必須加快建立中國(guó)食品安全信用體系的基本框架和運(yùn)行機(jī)制。在制度規(guī)范上，建立起食品安全信用的監(jiān)管體制、征信制度、評(píng)價(jià)制度、披露制度、服務(wù)制度、獎(jiǎng)懲制度等，使食品安全信用體系建設(shè)的主要方面有法可依，有章可循。具體的實(shí)施上，對(duì)企業(yè)要以名稱、主要負(fù)責(zé)人姓名等建立信用免費(fèi)查詢方式，對(duì)大量的、在中國(guó)食品行業(yè)占多數(shù)的個(gè)體私營(yíng)等要以業(yè)主的姓名、身份證號(hào)碼等建立信用查詢方式。

3.提高企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí)

政府以可持續(xù)發(fā)展理念對(duì)企業(yè)進(jìn)行正確的引導(dǎo)，同時(shí)對(duì)企業(yè)給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)或者懲罰措施，培養(yǎng)企業(yè)社會(huì)公共利益保護(hù)的意識(shí)。企業(yè)在追求經(jīng)濟(jì)利益最大化的前提下，必須把社會(huì)責(zé)任意識(shí)放在同樣重要的位置，使企業(yè)充分認(rèn)識(shí)公共利益保護(hù)意識(shí)與企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的一致性。同時(shí)，政府應(yīng)當(dāng)加大對(duì)違法企業(yè)的處罰力度，對(duì)積極協(xié)助政府獲取食品安全信息的企業(yè)予以一定的獎(jiǎng)勵(lì)與補(bǔ)貼。

參考文獻(xiàn)：

[1] 王紅衛(wèi).談中國(guó)食品安全法律與監(jiān)管體系的營(yíng)造和完善[J].河南工業(yè)大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2006，（9）.

[2] 王兆華，雷家肅.主要發(fā)達(dá)國(guó)家食品安全監(jiān)管體系研究[J].中國(guó)軟科學(xué)，2004，（7）.

[3] 劉進(jìn)，胡曉平.對(duì)中國(guó)食品安全監(jiān)管體系的思考[J].公共衛(wèi)生與預(yù)防醫(yī)學(xué)，2005，（16）.

[4] 孫健.中國(guó)食品安全法律制度研究[D].哈爾濱：東北林業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文，2007.

[5] 萬進(jìn)福.中國(guó)食品安全執(zhí)法研究[D].重慶：西南政法大學(xué)碩士學(xué)位論文，2010.

[6] 李新.風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)視角下中國(guó)食品安全問題研究[D].哈爾濱：黑龍江省社會(huì)科學(xué)院，2010.

第7篇：信用監(jiān)管論文范文

    [論文摘要] 電子商務(wù)作為一種商業(yè)活動(dòng),信用同樣是其存在和發(fā)展的基礎(chǔ)。電子商務(wù)和信用服務(wù)都是發(fā)展很快的新興領(lǐng)域,市場(chǎng)前景廣闊,從二者的關(guān)系看,一方面,電子商務(wù)需要信用體系,而信用體系也很可能最先在電子商務(wù)領(lǐng)域取得廣泛的應(yīng)用并體現(xiàn)其價(jià)值。本文簡(jiǎn)單闡述了中國(guó)電子商務(wù)市場(chǎng)信用系統(tǒng)的現(xiàn)狀,以及對(duì)電子商務(wù)市場(chǎng)的監(jiān)管發(fā)展情況。

    電子商務(wù)中的信用在大多數(shù)網(wǎng)上消費(fèi)者看來是動(dòng)態(tài)的和變化的。信用是基于購(gòu)買經(jīng)歷慢慢形成的。對(duì)于每個(gè)購(gòu)物網(wǎng)站,網(wǎng)上消費(fèi)者都是從初期的初步認(rèn)知,到前期的瀏覽了解,然后到中期的購(gòu)買嘗試,最后才形成成功購(gòu)買后的基本信任。這個(gè)信任度會(huì)隨著成功購(gòu)買經(jīng)歷的增加而逐步增加,即網(wǎng)上購(gòu)物商家在每個(gè)網(wǎng)上消費(fèi)者眼中的信用隨著其成功購(gòu)買經(jīng)歷同步形成和穩(wěn)定。而在信用形成的過程中,初步嘗試是消費(fèi)者決定信任網(wǎng)站最重要的一步,而網(wǎng)站信用一旦形成,對(duì)于保持既定購(gòu)買者數(shù)量有重要的作用因此,網(wǎng)上消費(fèi)者對(duì)商家的信用是伴隨著消費(fèi)過程培養(yǎng)出來的,同時(shí)也在心理上不斷消除在此過程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

    一、四種風(fēng)險(xiǎn)

    1.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):購(gòu)買中損失金錢或者支付過多金錢的風(fēng)險(xiǎn)。 消費(fèi)者可能由于信用卡信息泄漏,病毒影響網(wǎng)站銀行轉(zhuǎn)賬或丟失賬號(hào)密碼,以及購(gòu)買支付后商家惡意或由于履行能力喪失導(dǎo)致的不發(fā)貨都有可能導(dǎo)致消費(fèi)者的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

    2.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):收到錯(cuò)誤或者故障商品的風(fēng)險(xiǎn)。 由于電子商務(wù)商家的物流體系不完善或者信息處理不及時(shí)等原因,可能導(dǎo)致消費(fèi)者購(gòu)買后收到錯(cuò)誤的、延期的或者故障商品的風(fēng)險(xiǎn)。

    3.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn):由于購(gòu)買使購(gòu)買者受到不好社會(huì)影響的風(fēng)險(xiǎn)。 消費(fèi)者可能在購(gòu)買中被要求填寫個(gè)人信息,而這些信息由于網(wǎng)站數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)問題或者商家為了商業(yè)利益而泄漏,便存在消費(fèi)者由于信息泄漏而遭到惡意侵害或者廣告煩擾的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

    4.物理風(fēng)險(xiǎn):購(gòu)買到對(duì)身體有害商品的風(fēng)險(xiǎn)。

    二、電子商務(wù)及信用體系之間究竟存在著什么樣的關(guān)系

    目前我國(guó)電子商務(wù)的政策法律環(huán)境將對(duì)信用體系的建立完善造成怎樣的影響等等?都是值得我們進(jìn)一步探討的問題。

    1.信用體系大象無形。長(zhǎng)期以來,對(duì)于如何規(guī)范電子商務(wù)活動(dòng),人們確立了幾種基本模式,那就是技術(shù)手段、行政管理、法律制裁與信用保障。在電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)發(fā)展的初期,人們更多地偏重于從技術(shù)上進(jìn)行規(guī)范,如加密、認(rèn)證等安全措施,都是以技術(shù)為核心的。但很快人們就認(rèn)識(shí)到了過于依賴技術(shù)手段解決電子商務(wù)中的問題存在著弊端,便開始更多地考慮行政管理和法律制裁。而信用保障與技術(shù)手段、行政管理、法律制裁相比,又具有十分鮮明的特點(diǎn),那就是從一定意義上看,信用保障主要是創(chuàng)造一種可信賴的商業(yè)環(huán)境,尤其是與法律制裁相比較,它既是一種“軟環(huán)境”,具有法律制裁所難以具備的防患于未然的功效,又不會(huì)面臨技術(shù)手段難以解決的交易安全性與便捷性的矛盾。電子商務(wù)的生命就在于其快速和便捷性,如果過多地利用技術(shù)手段和行政干預(yù)手段對(duì)網(wǎng)上交易進(jìn)行管理,雖然可以在一定程度上增加安全性,但卻恰恰限制了網(wǎng)絡(luò)交易方便快捷的特點(diǎn),使其優(yōu)勢(shì)喪失殆盡。所以,總的來看,在規(guī)范電子商務(wù)活動(dòng)的四種主要措施中,信用體系可以說是一種最為靈活且最有可能與電子商務(wù)本身實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)的規(guī)范模式,它可以無處不在卻同時(shí)能做到大象無形。正如我們前面分析的,由于電子商務(wù)與信用體系在本質(zhì)上的一致性,它們可以很容易地做到無縫連接,這種無縫連接所帶來的效率和便捷正是電子商務(wù)所必需的。而在行政管理及法律制裁中,我們發(fā)現(xiàn),要實(shí)現(xiàn)它們與電子商務(wù)的無縫連接還是十分困難的。

    2.四種信用模式的利與弊。電子商務(wù)作為虛擬經(jīng)濟(jì)、非接觸經(jīng)濟(jì),如果沒有完善的信用體系作保證,其生存和發(fā)展都將十分困難,個(gè)人和企業(yè)的交易風(fēng)險(xiǎn)都將提高。比如,買家付款后不能及時(shí)得到商品、賣家賣出商品不能保證收到貨款、商品質(zhì)量問題、網(wǎng)上重復(fù)拍賣等等問題,都難以避免。

    三、如何對(duì)電子商務(wù)的信用問題進(jìn)行監(jiān)管

    1.監(jiān)管問題是一個(gè)在制度層面上影響著電子商務(wù)在中國(guó)應(yīng)用和發(fā)展的關(guān)鍵性因素,同時(shí)它也如同系統(tǒng)支持方面的相關(guān)技術(shù)因素一樣,制約著我國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展。電子商務(wù)是一種全新的商務(wù)模式,其生存和發(fā)展所必需的法律、道德和其他公共政策問題仍處在不斷發(fā)展和變化中。法律和道德是所有商業(yè)環(huán)境監(jiān)管部分的關(guān)鍵組成部分。事實(shí)上,電子商務(wù)發(fā)展中的最大障礙就是法律、道德及相關(guān)的公共政策問題。

    2.法律是由政府制定的嚴(yán)格的法定規(guī)則,在其司法范圍內(nèi)監(jiān)管所有公民或組織的行為。而道德是哲學(xué)的一個(gè)分支,它規(guī)定哪些是正確的,以及哪些是錯(cuò)誤的。但在今天復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中,對(duì)正確和錯(cuò)誤的定義并不總是十分明確。正是因?yàn)殡娮由虅?wù)開創(chuàng)了一系列現(xiàn)有法律沒有調(diào)整約束到的行為空間,所以道德就在這中間扮演了一種很重要的角色。在這樣的“灰色地帶”中,一些從事電子商務(wù)的機(jī)構(gòu)就需要一種自有的指導(dǎo)方針,來規(guī)范特定情形下行為的合理性,以此來規(guī)避一些法律問題。

第8篇：信用監(jiān)管論文范文

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)證券化；風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

一、世界各國(guó)資產(chǎn)證券化的一般風(fēng)險(xiǎn)因素

(一)交易結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)證券化的運(yùn)作是通過建立一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)、有效的交易結(jié)構(gòu)來進(jìn)行的，論文其融資的成功與否及其效率高低與其交易結(jié)構(gòu)有著密切的關(guān)系。其基本交易結(jié)構(gòu)由原始權(quán)益人、SPV(SpecialPurposeVehicle，簡(jiǎn)稱特殊目標(biāo)載體)和投資者三類主體構(gòu)成。從理論上說，只要參與各方遵守所確立的合約，該結(jié)構(gòu)將是一種完善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的融資方式。但是，由于不同國(guó)家對(duì)資產(chǎn)出售有著不同的法律和會(huì)計(jì)規(guī)定，這一方式將面臨結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。具體包括：

一是交易定性風(fēng)險(xiǎn)。指根據(jù)相關(guān)法律，有關(guān)部門可能認(rèn)為發(fā)起人與SPV之間的交易由于不符合“真實(shí)銷售”的要求，而將發(fā)起人在破產(chǎn)前與SPV所進(jìn)行的交易行為確定為無效交易，使破產(chǎn)隔離安排失效，從而給證券化投資者帶來損失。

二是收益混合風(fēng)險(xiǎn)。指資產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流與發(fā)起人兼服務(wù)人的自有現(xiàn)金流相混合，導(dǎo)致SPV在發(fā)起人破產(chǎn)時(shí)處于一般無擔(dān)保債權(quán)人的地位，從而給證券投資人帶來損失。

三是實(shí)體合并風(fēng)險(xiǎn)。指SPV被視為發(fā)起人的從屬機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)、負(fù)債與發(fā)起人的視同一個(gè)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債，在發(fā)起人破產(chǎn)時(shí)被歸為發(fā)起人的資產(chǎn)、負(fù)債一并處理，從而給證券投資者帶來損失。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)也稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于資產(chǎn)證券化這一融資方式的信用鏈結(jié)構(gòu)。畢業(yè)論文從簡(jiǎn)單意義上講，信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為證券化資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流不能支持本金和利息的及時(shí)支付而給投資者帶來損失。在資產(chǎn)證券化的整個(gè)交易過程中，投資者最依賴的兩方是資產(chǎn)支持證券的承銷商、投資銀行和代表投資者管理和控制交易的受托人。在合約到期之前或在可接受的替代方接任之前，任何一方對(duì)合約規(guī)定職責(zé)的放棄都會(huì)給投資者帶來風(fēng)險(xiǎn)，具體包括：

1．承銷商風(fēng)險(xiǎn)。承銷是投資者對(duì)資產(chǎn)組合惡化采取的主要防范手段。例如，在應(yīng)收款支持的融資中，承銷商能直接以其支付行為影響有關(guān)潛在資產(chǎn)合約的執(zhí)行。因?yàn)槌袖N過程的中斷不僅可能導(dǎo)致對(duì)投資者的延期支付，而且可能引起整個(gè)結(jié)構(gòu)信用質(zhì)量的下降。所以當(dāng)應(yīng)收款支持交易被結(jié)構(gòu)化以后，承銷商在招募說明書中應(yīng)根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)對(duì)拖欠、違約及索賠給出相應(yīng)的說明。

2．受托人風(fēng)險(xiǎn)。雖然受托人的經(jīng)營(yíng)狀況不直接影響由應(yīng)收帳款組合所帶來的現(xiàn)金流量，但它卻在很大程度上決定該資金收妥后的安全性以及該資金轉(zhuǎn)給投資者的及時(shí)性。所以大多數(shù)交易有嚴(yán)格的規(guī)定，按投資者的要求對(duì)受托人的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行控制，這些規(guī)定在一定程度上能為投資者提供實(shí)質(zhì)性保護(hù)，但是他們并不能完全消除管理不當(dāng)?shù)目赡苄裕@正成為造成風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素。正是在這個(gè)意義上，有關(guān)評(píng)級(jí)公司已經(jīng)采取了附加措施以提醒投資者注意這種潛在風(fēng)險(xiǎn)。

(三)可回收條款風(fēng)險(xiǎn)

指發(fā)行人和持有者之間合同的條款之一是發(fā)行人有權(quán)在債券到期前，提前償還全部或部分債券。如果在未來某個(gè)時(shí)間市場(chǎng)利率低于發(fā)行債券的息票利率時(shí)，發(fā)行人可以收回這種債券，并以按較低利率發(fā)行的新債券來替代它。短期贖回等于是由發(fā)行人在行使一種期權(quán)，以便按更為有利的條件對(duì)債務(wù)進(jìn)行再融資。從投資者的角度看，提前償還條款有三個(gè)不利之處：

首先，可提前償還債券的現(xiàn)金流量的格局難以確定。其次，當(dāng)利率下降時(shí)，發(fā)行人要提前償還債券，投資面臨再投資風(fēng)險(xiǎn)。第三，債券的資本增值潛力減少。醫(yī)學(xué)論文以住房抵押擔(dān)保證券為例，它屬于固定收入證券的一種，但是卻包含一個(gè)提前償還條款。住宅所有者難以預(yù)料的提前償還風(fēng)險(xiǎn)使投資者面臨再投資風(fēng)險(xiǎn)，并使其原本的資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃落空。

實(shí)際上，抵押擔(dān)保證券的現(xiàn)金流動(dòng)時(shí)間安排上的不確定性比公司債券和市政債券要大，因?yàn)樾惺固崆皟斶€一筆抵押貸款的期權(quán)不單純依賴于現(xiàn)行市場(chǎng)利率，它還依賴于每個(gè)房產(chǎn)主面臨的特定經(jīng)濟(jì)和非經(jīng)濟(jì)因素。例如，房產(chǎn)主遇到遷移或房屋轉(zhuǎn)手時(shí)，可能會(huì)提前償還貸款或者當(dāng)房產(chǎn)主發(fā)現(xiàn)了對(duì)自己更有利的二次融資可能性，提前償付也會(huì)發(fā)生。一般用存續(xù)期這一指標(biāo)來衡量提前償還。存續(xù)期是以各支付期的支付現(xiàn)值為權(quán)數(shù)對(duì)支付期加權(quán)平均，存續(xù)期縮短了則說明發(fā)生了提前償還。

(四)利率風(fēng)險(xiǎn)

證券化產(chǎn)品作為固定收益證券的一種，具有和其它固定收益證券類似的各種風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)就是其中一種。具體而言，證券化產(chǎn)品的價(jià)格與利率呈反向變動(dòng)，即利率上升或下降時(shí)，證券化產(chǎn)品的價(jià)格就會(huì)下跌或上漲。如果投資者將證券化產(chǎn)品持有至到期日，那么證券到期前價(jià)格的變化不會(huì)對(duì)投資者產(chǎn)生影響；如果投資者可以在到期日前出售證券，那么利率的上升會(huì)導(dǎo)致資本損失，這就是通常所說的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也稱為利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是證券化產(chǎn)品市場(chǎng)上投資者面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。證券價(jià)格對(duì)市場(chǎng)利率變化的敏感程度取決于證券的特征，如證券的成熟、證券的息票利率、利息支付的頻率、本金分期攤還的速度、債務(wù)工具當(dāng)前的收益率、證券中含有的選擇權(quán)等。在其它條件相同的情況下，證券化產(chǎn)品的息票利率越高，其價(jià)格對(duì)利率的變化就越敏感。證券化產(chǎn)品的到期期限越長(zhǎng)，其價(jià)格相對(duì)于利率的變化就越敏感。利率水平越低，證券化產(chǎn)品的價(jià)格相對(duì)于利率的變化就越敏感。

(五)資金池的質(zhì)量與價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

按照J(rèn)ackM．Guttentag的觀點(diǎn)：銀行具有低估甚至忽略以小概率發(fā)生的重大損失事件的傾向。按照該心理定律，忽視低概率、高損失事件，源于人的非理性。人們長(zhǎng)期預(yù)測(cè)能力非但不能隨證券化進(jìn)程而提高，反倒有進(jìn)一步短視的傾向，結(jié)果使金融市場(chǎng)存在更大的波動(dòng)和不確定性。因此，在資金池的構(gòu)建方面，要嚴(yán)格評(píng)估資金池的質(zhì)量，警惕發(fā)起人將不良資產(chǎn)以良好資產(chǎn)出售，以防人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)定價(jià)僅依據(jù)對(duì)市場(chǎng)短期的看法，由此而產(chǎn)生低定價(jià)的可能，導(dǎo)致實(shí)際利潤(rùn)率曲線低于市場(chǎng)要求的利潤(rùn)率曲線形成缺口，而且缺口不斷增大，不僅可能給投資者帶來損失，最終還可能引起金融危機(jī)。

同時(shí)，資產(chǎn)證券化如果定價(jià)不合理，就會(huì)產(chǎn)生價(jià)格差。這種價(jià)格差的大小取決于市場(chǎng)正確識(shí)別證券化工具價(jià)格水平的能力，也就是說，市場(chǎng)需要時(shí)間來評(píng)價(jià)它的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)該意識(shí)到新工具、新市場(chǎng)中的低定價(jià)問題是有代價(jià)的，因?yàn)樾陆鹑诠ぞ呋蚴袌?chǎng)通常由于存在為合理定價(jià)積累經(jīng)驗(yàn)的成本，而比成熟市場(chǎng)效率低下，這種學(xué)習(xí)成本導(dǎo)致低定價(jià)交易，會(huì)引起近期或未來的虧損。因此證券化等新興市場(chǎng)上存在實(shí)際利潤(rùn)率曲線低于市場(chǎng)要求利潤(rùn)率曲線的情況?？傊?，經(jīng)驗(yàn)不足導(dǎo)致新產(chǎn)品在初始階段定價(jià)偏低，該階段大量風(fēng)險(xiǎn)積累起來的可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

此外，證券化的風(fēng)險(xiǎn)還包括發(fā)起人回購(gòu)資產(chǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)起人弱化對(duì)出售資產(chǎn)管理的道德風(fēng)險(xiǎn)、信用增級(jí)和流動(dòng)性支持的風(fēng)險(xiǎn)等，這些風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)，將會(huì)危及整個(gè)金融體系。

二、中國(guó)開展資產(chǎn)證券化的特殊風(fēng)險(xiǎn)因素

(一)政策風(fēng)險(xiǎn)

政府在資產(chǎn)證券化形成、發(fā)展過程中始終起著舉足輕重的作用，主要表現(xiàn)在提供制度保障方面(如法律、稅收、利率、監(jiān)管、投資者保護(hù)等)。資產(chǎn)證券化的初期多是政府主導(dǎo)，政府政策的風(fēng)險(xiǎn)不可低估。

比如說，資產(chǎn)證券化本質(zhì)上體現(xiàn)了財(cái)產(chǎn)信托的關(guān)系，加之我國(guó)現(xiàn)存的法律障礙，所以我國(guó)現(xiàn)階段多采用財(cái)產(chǎn)信托模式。但是，目前模式?jīng)]有嚴(yán)格的法律定位，是由政府審批形式推動(dòng)的，民間模式屬于“球”，面臨較大政策風(fēng)險(xiǎn)。

(二)法律風(fēng)險(xiǎn)

通過財(cái)產(chǎn)信托創(chuàng)造的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬于典型私募產(chǎn)品，不適用我國(guó)《證券法》的相關(guān)規(guī)定，在相關(guān)法律沒有正式出臺(tái)之前，它的身份并不明確。而且，沒有完善的法律制度，就不能很好地規(guī)范各參與方的權(quán)利義務(wù)，明確收益歸屬，降低操作風(fēng)險(xiǎn)及提供必要的安全性和流動(dòng)性。此外，中央優(yōu)先權(quán)益登記系統(tǒng)沒有建立，這也為資產(chǎn)證券化帶來了法律風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)我國(guó)《合同法》第八十條規(guī)定：“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對(duì)債務(wù)人不發(fā)生效力?！薄逗贤ā返诎耸邨l規(guī)定：“法律、行政法規(guī)規(guī)定轉(zhuǎn)讓權(quán)利或者轉(zhuǎn)移義務(wù)應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，依照其規(guī)定?！币虼撕贤▽?duì)債務(wù)人已采取了“通知主義”，為資產(chǎn)證券化明確了轉(zhuǎn)讓的法律條件。但是，資產(chǎn)證券化資產(chǎn)池一般較大，項(xiàng)目繁雜，逐一通知債務(wù)人在實(shí)踐中既不經(jīng)濟(jì)也不可行。

(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

目前，中國(guó)證券化信托產(chǎn)品發(fā)展的一個(gè)重要限制是流動(dòng)性問題。證券化產(chǎn)品流動(dòng)性不足就會(huì)要求較高的流動(dòng)性貼水，大大增加證券化的成本，這就跟證券化“把不流動(dòng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為高流動(dòng)的證券”的初衷相去甚遠(yuǎn)。因此，提高證券化產(chǎn)品的流動(dòng)性是中國(guó)資產(chǎn)證券化突破模式的核心問題之一。

三、防范我國(guó)資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)的措施

雖然資產(chǎn)證券化可能會(huì)遭遇各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，但它是近年來世界金融領(lǐng)域最重大的和發(fā)展最快的金融創(chuàng)新，它不僅是一種金融工具的創(chuàng)新，而且是金融市場(chǎng)創(chuàng)新和金融制度創(chuàng)新。它對(duì)一國(guó)的投融資體制、信用機(jī)制、資源配置方式、風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管等金融結(jié)構(gòu)各個(gè)方面都產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響，并極大地促進(jìn)了一國(guó)金融結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化。因此，我們并不能因?yàn)楹ε嘛L(fēng)險(xiǎn)而放棄這種優(yōu)質(zhì)的金融創(chuàng)新，完全可以在總結(jié)我國(guó)資產(chǎn)證券化探索中的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過構(gòu)建良好的資產(chǎn)證券化環(huán)境和提高監(jiān)管質(zhì)量來防范風(fēng)險(xiǎn)。

(一)構(gòu)建良好的資產(chǎn)證券化環(huán)境

1．建立健全資產(chǎn)證券化的法律體系。資產(chǎn)證券化在我國(guó)剛剛起步，與其他國(guó)家或地區(qū)不同，目前并沒有資產(chǎn)證券化的法律，只是以《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》、《資產(chǎn)支持證券交易操作規(guī)則》、《資產(chǎn)支持證券發(fā)行登記與托管結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)則》為依據(jù)，所以，需要盡快制定《資產(chǎn)證券化法》等相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)SPV的法律地位、性質(zhì)、行為能力、證券發(fā)行、二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓流通、投資主體、證券化資產(chǎn)的真實(shí)出售、破產(chǎn)隔離，以及相關(guān)的會(huì)計(jì)、稅務(wù)、土地注冊(cè)、抵押、披露等制度做出明確的規(guī)定。只有這樣。才能使資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)有法可依、有章可循、規(guī)范運(yùn)作、降低風(fēng)險(xiǎn)。

2．選擇信用高、實(shí)力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)作為SPV。SPV是資產(chǎn)證券化中的特殊機(jī)構(gòu)。要順利實(shí)施資產(chǎn)證券化，就必須盡快建立相對(duì)比較穩(wěn)定的SPV，其業(yè)務(wù)主要是發(fā)行資產(chǎn)證券，并向發(fā)起人購(gòu)買基礎(chǔ)資產(chǎn)和向投資者派發(fā)證券收益。目前，SPV主要應(yīng)考慮有全國(guó)性的大銀行和自信實(shí)力雄厚的大企業(yè)上來設(shè)立。另外，從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，在SPV設(shè)立過程中應(yīng)有一定的政府背景，這樣不僅有利于提高資產(chǎn)支持證券的等級(jí)，降低運(yùn)作成本，更有利于開拓資產(chǎn)證券化市場(chǎng)。目前可以由政府出面組建國(guó)有獨(dú)資公司形式的SPV，也可以在政府的擔(dān)保下由發(fā)起人自行設(shè)立SPV。

3．建立完善的信用評(píng)級(jí)、增級(jí)制度與評(píng)級(jí)中介機(jī)構(gòu)。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和增級(jí)機(jī)構(gòu)是資產(chǎn)證券化的主體要素。首先，對(duì)于目前國(guó)內(nèi)現(xiàn)有的一些金融機(jī)構(gòu)，如會(huì)計(jì)事務(wù)所、評(píng)估事務(wù)所等，政府應(yīng)當(dāng)出臺(tái)相應(yīng)的規(guī)章制度，規(guī)范他們的運(yùn)作，杜絕信用評(píng)級(jí)工作中的道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次，政府可以出面設(shè)立一家專業(yè)從事證券化信用評(píng)級(jí)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，或者通過政府特許的方式，選擇一家或幾家國(guó)際上運(yùn)作規(guī)范的具有較高資質(zhì)和聲譽(yù)水平的金融中介機(jī)構(gòu)參與到我國(guó)的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)服務(wù)中來。

4．大力發(fā)展資本市場(chǎng)，營(yíng)造資產(chǎn)證券化的市場(chǎng)基礎(chǔ)。近年來，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)、基金業(yè)發(fā)展迅速，如果能夠在進(jìn)一步放寬對(duì)保險(xiǎn)資金、養(yǎng)老基金、醫(yī)療基金等社會(huì)資金運(yùn)用的限制，對(duì)于資產(chǎn)證券化的順利推行無疑是一個(gè)強(qiáng)勁的推動(dòng)。

5．加強(qiáng)國(guó)際合作，打造資產(chǎn)證券化的國(guó)際渠道。我國(guó)資產(chǎn)證券化的時(shí)間短、經(jīng)驗(yàn)少，目前國(guó)有銀行缺位、中介機(jī)構(gòu)缺乏影響力的情況下，不進(jìn)行國(guó)際合作與交流是不明智的。在這方面，可以考慮從國(guó)外聘請(qǐng)資產(chǎn)證券化方面的高級(jí)專業(yè)人才，與資產(chǎn)證券化經(jīng)驗(yàn)豐富的外國(guó)投資銀行和中介機(jī)構(gòu)合作，由金融資產(chǎn)管理公司抽出部分資產(chǎn)進(jìn)行打包，面向國(guó)際投資者出售等。通過這些合作方式，使我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)走向國(guó)際市場(chǎng)，從而降低我國(guó)資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)，加速我國(guó)資產(chǎn)證券化的進(jìn)程。

(二)強(qiáng)化對(duì)資產(chǎn)證券化的監(jiān)管

資產(chǎn)證券化銜接貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)，其涉及部門眾多。而我國(guó)財(cái)政部、央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等如何形成合力，達(dá)成共享利益、共同監(jiān)管的局面，這是防范資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)資產(chǎn)證券化發(fā)展的至關(guān)重要的因素。

1．監(jiān)管理念

(1)金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新動(dòng)態(tài)博弈。凱恩斯對(duì)金融創(chuàng)新的動(dòng)因提出了規(guī)避管制的理論解釋：金融創(chuàng)新主要是金融機(jī)構(gòu)為了獲得利潤(rùn)而回避政府的管制所引起的。許多形式上的監(jiān)管，實(shí)質(zhì)上等于隱含的稅收，阻礙了金融機(jī)構(gòu)從事已有的盈利性活動(dòng)和利用管制以外的利潤(rùn)機(jī)會(huì)。因此金融機(jī)構(gòu)會(huì)通過創(chuàng)新來逃避政府管制，而當(dāng)金融創(chuàng)新可能危及金融穩(wěn)定與貨幣政策時(shí)，金融當(dāng)局又會(huì)加強(qiáng)監(jiān)管，新的管制又會(huì)導(dǎo)致新的創(chuàng)新，兩者不斷交替，形成一個(gè)相互推動(dòng)的過程。從博弈論觀點(diǎn)來看，金融機(jī)構(gòu)與監(jiān)管當(dāng)局好似蹺蹺板上做游戲的雙方，他們不斷地適應(yīng)彼此，形成“管制——?jiǎng)?chuàng)新——放松管制或再管制——再創(chuàng)新”的辯證形式，共同推動(dòng)金融深化和發(fā)展的過程。

(2)激勵(lì)相容。金融監(jiān)管成為金融創(chuàng)新動(dòng)因的重要條件是激勵(lì)相容、鼓勵(lì)創(chuàng)新的監(jiān)管理念。監(jiān)管應(yīng)當(dāng)是符合和引導(dǎo)、而不是違背投資者和銀行經(jīng)理利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。也就是說，監(jiān)管者應(yīng)當(dāng)參照金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)將金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理和市場(chǎng)約束納入監(jiān)管的范疇，應(yīng)用這兩種力量來支持監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)資產(chǎn)證券化的監(jiān)管已很好地詮釋了這一點(diǎn)。在制定過程中，委員會(huì)始終尊重和重視來自銀行業(yè)界的聲音，幾易其稿。同時(shí)，對(duì)于內(nèi)部評(píng)級(jí)方法又提出了以評(píng)級(jí)為基礎(chǔ)的方法和更為復(fù)雜的監(jiān)管公式方法，以供不同風(fēng)險(xiǎn)管理能力的銀行使用。

(3)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向性的審慎監(jiān)管。英語論文風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向性的審慎監(jiān)管強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)和更富靈活性的監(jiān)管，提高監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)資產(chǎn)證券化引人內(nèi)部評(píng)級(jí)法其目的就在于增強(qiáng)資本充足率的市場(chǎng)敏感性。同時(shí)，委員會(huì)賦予了各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局更多的操作靈活性，在資產(chǎn)證券化的認(rèn)定上注重經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵而非法律形式，這就使得監(jiān)管當(dāng)局更能適應(yīng)資產(chǎn)證券化的動(dòng)態(tài)發(fā)展。在第二支柱中，委員會(huì)提出監(jiān)管當(dāng)局可以視風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移程度對(duì)資本重組要求進(jìn)行靈活調(diào)整等方面都體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向性的監(jiān)管理念。

總之，巴塞爾系列協(xié)議對(duì)資產(chǎn)證券化監(jiān)管的演進(jìn)歷程清晰地反映了國(guó)際金融監(jiān)管理念從常規(guī)性監(jiān)管到資本充足監(jiān)管再到風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向監(jiān)管的演變，體現(xiàn)了當(dāng)前國(guó)際監(jiān)管領(lǐng)域激勵(lì)相容的發(fā)展趨勢(shì)。對(duì)于我國(guó)目前逐步推進(jìn)中的資產(chǎn)證券化，其監(jiān)管層面不僅應(yīng)在資本充足上參照巴塞爾新資本協(xié)議的一些處理方法，更應(yīng)在監(jiān)管理念上逐漸向國(guó)際先進(jìn)的監(jiān)管理念靠攏。

2．監(jiān)管的主體和目標(biāo)、方式和內(nèi)容

(1)監(jiān)管主體和目標(biāo)。對(duì)于資產(chǎn)證券化的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，美國(guó)為證券交易委員會(huì)(SEC)，監(jiān)管目標(biāo)為保護(hù)投資者利益，促進(jìn)市場(chǎng)的形成和發(fā)展。在資產(chǎn)證券化監(jiān)管方面，以評(píng)級(jí)公司的眼光看待資產(chǎn)證券化中的問題，應(yīng)重點(diǎn)履行兩種職能：一是對(duì)信息披露監(jiān)管；二是對(duì)虛假、欺詐行為處罰。目前美國(guó)資產(chǎn)證券化監(jiān)管上有兩種趨勢(shì)，一是市場(chǎng)增長(zhǎng)快，已成為一個(gè)重要的融資渠道，監(jiān)管機(jī)構(gòu)支持這個(gè)市場(chǎng)的發(fā)展；二是有濫用此種融資工具的風(fēng)險(xiǎn)，如EN．RON，監(jiān)管機(jī)構(gòu)更注重加大審查力度。根據(jù)現(xiàn)階段我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的需要，央行、銀監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)是資產(chǎn)證券化監(jiān)管的最主要機(jī)構(gòu)。發(fā)改委、財(cái)政部、國(guó)資委等各負(fù)責(zé)相應(yīng)監(jiān)管職責(zé)。銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)和信托等非銀行內(nèi)金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管；保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)類金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管；證監(jiān)會(huì)對(duì)證券公司、基金公司等負(fù)責(zé)監(jiān)管。證券化品種的流通凡是在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行的，可由央行金融市場(chǎng)司等部門負(fù)責(zé)監(jiān)督；在交易所或柜臺(tái)進(jìn)行的，可由證監(jiān)會(huì)等部門負(fù)責(zé)監(jiān)督。監(jiān)管目標(biāo)是保護(hù)投資者利益，以促進(jìn)市場(chǎng)的形成、發(fā)展和完善。

(2)監(jiān)管方式和內(nèi)容。在監(jiān)管方式上，美國(guó)、13本和韓國(guó)均為市場(chǎng)為主導(dǎo)的集中監(jiān)管模式，實(shí)行注冊(cè)登記制。美國(guó)資產(chǎn)支持證券的發(fā)行主要采取案架注冊(cè)(SHELFREGISTRATION)的方式，在總的交易項(xiàng)目案架注冊(cè)后，對(duì)以后每一筆的發(fā)行交易不再審查。在發(fā)行階段重點(diǎn)審查交易結(jié)構(gòu)及各種合約關(guān)系、資產(chǎn)組合方面的技術(shù)性指標(biāo)，投資人認(rèn)為實(shí)質(zhì)性的信息均要披露，監(jiān)管機(jī)構(gòu)審查信息披露的全面性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。發(fā)行后的監(jiān)管主要是報(bào)告制度，一般是半年付息，半年披露一次信息。如發(fā)生虛假、欺詐等行為，SEC專門有一個(gè)執(zhí)行部門(人員數(shù)量上2倍于其他部門)負(fù)責(zé)執(zhí)行。我國(guó)資產(chǎn)證券化監(jiān)管方式也應(yīng)該是市場(chǎng)為主導(dǎo)的集中監(jiān)管模式，就目前的實(shí)際看，實(shí)行注冊(cè)登記制尚有困難，可以實(shí)行審批或?qū)徍酥啤?/p>

在監(jiān)管內(nèi)容上，美國(guó)SEC主要監(jiān)管信息披露，在監(jiān)管資產(chǎn)證券化方面表現(xiàn)了高度的靈活性，有效地結(jié)合了法律的規(guī)定要求和實(shí)踐的需要。如確認(rèn)ABS的“證券”屬性，將資產(chǎn)證券化活動(dòng)納入證券法監(jiān)管范疇；修改SPV的“投資公司”定性，簡(jiǎn)化相應(yīng)的監(jiān)管要求等。我國(guó)監(jiān)管的內(nèi)容包括主體資格的認(rèn)定、證券化品種、交易結(jié)構(gòu)的審查、資產(chǎn)池技術(shù)性指標(biāo)的審查、各種合約關(guān)系結(jié)構(gòu)的審核等，最重要的一點(diǎn)，就是審查信息披露的全面性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性與及時(shí)性。信用是滲透于資產(chǎn)證券化全過程的，并在證券化中起著基礎(chǔ)作用(沒有信用評(píng)級(jí)、信用增級(jí)，資產(chǎn)證券化就失去了大部分的光輝)，因此，中國(guó)資產(chǎn)證券化制度創(chuàng)新的關(guān)鍵一環(huán)就是創(chuàng)建良好的信用環(huán)境，包括良好的個(gè)人信用環(huán)境和政府信用環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

[1]萬解秋，貝政新．現(xiàn)資學(xué)原理[M]．上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，2003．

[2]徐勇．資產(chǎn)證券化，企業(yè)融資新途徑[J]．投資與證券，2003(1)．

第9篇：信用監(jiān)管論文范文

    【關(guān)鍵詞】工商部門; 企業(yè); 信用監(jiān)管。

    一、與工商部門自身職能的關(guān)系。

    實(shí)施企業(yè)信用監(jiān)管是提高工商管理論文" target="_blank">行政管理執(zhí)法效能的重要途徑,是整頓規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的治本之策,是工商行政管理機(jī)關(guān)促進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)基礎(chǔ)工作的必要手段。企業(yè)信用監(jiān)管應(yīng)是工商職能的重要組成內(nèi)容,同時(shí)能體現(xiàn)出現(xiàn)代工商行政管理的新理念、新發(fā)展。從工作內(nèi)容上看,一方面是對(duì)工商職能的充實(shí)、深化,通過信用監(jiān)管,利用現(xiàn)代化手段使依法監(jiān)管更為到位。如對(duì)法定代表人的任職資格的合法性審查,法定代表人的信用數(shù)據(jù)庫(kù)的建立,將提供查詢功能; 另一方面是對(duì)工商職能的提升、拓展,在依法監(jiān)管的基礎(chǔ)上,體現(xiàn)以德監(jiān)管,從處罰到處罰與激勵(lì)結(jié)合,從他律到他律與自律結(jié)合,從打擊到打擊與教育結(jié)合,從行政管理到行政管理與社會(huì)監(jiān)督結(jié)合。

    從實(shí)施形式上看,一方面在現(xiàn)有職能中相對(duì)突出、強(qiáng)化信用的要求,顯示出信用監(jiān)管的特色; 另一方面,更是與現(xiàn)有職能的有機(jī)融合,將信用監(jiān)管滲透在對(duì)市場(chǎng)主體監(jiān)管的全過程,并通過工商業(yè)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)加以施行,如信用信息的采集,就是在登記、年檢、各個(gè)專項(xiàng)治理、辦案等過程中同時(shí)完成的,分類監(jiān)管就體現(xiàn)在基層工商所的日常巡查中。從戰(zhàn)略意義上看,一方面彰顯了服務(wù)型工商的本質(zhì)要求,突出了公共服務(wù)型政府職能的再造,通過企業(yè)信用監(jiān)管,促進(jìn)企業(yè)信用建設(shè)乃至誠(chéng)信、和諧社會(huì)建設(shè),另一方面工商部門以信用監(jiān)管為核心,著力制度創(chuàng)新,推進(jìn)職能整合,實(shí)現(xiàn)全程監(jiān)管,建立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的企業(yè)監(jiān)管機(jī)制,確保企業(yè)準(zhǔn)入“優(yōu)生”,存續(xù)“優(yōu)育”,退出“善終”。

    二、與管理信息化的關(guān)系。

    工商部門企業(yè)信用監(jiān)管工作是以工商系統(tǒng)自身信息化建設(shè)為基礎(chǔ),同時(shí)又對(duì)工商系統(tǒng)自身信息化建設(shè)產(chǎn)生強(qiáng)大推動(dòng)力。工商部門企業(yè)信用監(jiān)管,是一個(gè)對(duì)企業(yè)的信用信息進(jìn)行征集、存儲(chǔ)、加工并使用的循環(huán)反復(fù)的過程,這一過程的順利實(shí)現(xiàn),要以計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運(yùn)用為前提,沒有信息化的基本條件,沒有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫(kù),沒有高智能的軟件,沒有互通互聯(lián)的信息網(wǎng)絡(luò),企業(yè)信用監(jiān)管的實(shí)施是難以想象的。因此,應(yīng)以“金信工程”為契機(jī),努力創(chuàng)造工商部門管理信息化的條件,加快系統(tǒng)信息化建設(shè)的步伐。同時(shí),由于企業(yè)信用監(jiān)管對(duì)工商系統(tǒng)的信息化要求高,它也成為加快工商行政管理信息化進(jìn)程的催化劑。首先,它促使計(jì)算機(jī)軟件的編寫、采用,促使在各項(xiàng)業(yè)務(wù)中運(yùn)用信息化管理,以保證企業(yè)信用信息能夠在業(yè)務(wù)流程中實(shí)現(xiàn)自然輸入、交換、處理、共享; 其次,它促使計(jì)算機(jī)硬件的配置,由于企業(yè)信用監(jiān)管將級(jí)別管轄與屬地管理相結(jié)合,最終通過基層工商所實(shí)現(xiàn)監(jiān)管,這要求工商系統(tǒng)內(nèi)部上下、橫向之間必須實(shí)現(xiàn)信息交換,對(duì)外必須實(shí)現(xiàn)全方位地信息輸入,促使基層工商所、窗口受理單位都具備接收、發(fā)送信息的條件,以保證對(duì)企業(yè)的信用監(jiān)管工作落實(shí)到位。工商部門企業(yè)信用監(jiān)管體系的建設(shè),要利用與信息化共同發(fā)展的過程,搭建好技術(shù)平臺(tái)。

    同時(shí),要加大人員、財(cái)力投入,加強(qiáng)計(jì)算機(jī)人員培訓(xùn)和專業(yè)人員的選聘,使電腦、人腦有機(jī)地結(jié)合。

    三、與法律環(huán)境的關(guān)系。

    加強(qiáng)企業(yè)信用監(jiān)管作為工商職能的一個(gè)新探索,要努力做到依法行政、依法監(jiān)管。首先,必須遵循行政執(zhí)法的基本原則。一是行為法定原則,即企業(yè)信用監(jiān)管的對(duì)象、內(nèi)容、范圍和方式,要依法進(jìn)行并對(duì)行為后果承擔(dān)責(zé)任; 二是公平、公正、公開原則,即對(duì)企業(yè)信用監(jiān)管的依據(jù)、程序和形式,應(yīng)當(dāng)公平、公正、公開地開展監(jiān)管,自覺接受社會(huì)監(jiān)督; 三是處罰與教育相結(jié)合原則,即對(duì)違法行為依法制裁的同時(shí),要進(jìn)行警示教育,從正面引導(dǎo)規(guī)范,不搞不教而誅,做到攻大奸戒小過。其次,必須依法運(yùn)作。一要充分利用已有的法律法規(guī)。法律、法規(guī)、規(guī)章賦予工商行政管理部門對(duì)企業(yè)法人及法定代表人的監(jiān)管職責(zé)、已在工作中運(yùn)用的文件、報(bào)表等,是開展企業(yè)信用信息征集的基本依據(jù)和資料。二要?jiǎng)?chuàng)造條件規(guī)避法律問題。如信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果的公開,最有影響的是等級(jí)好的、等級(jí)差的兩端。對(duì)等級(jí)好的,可以通過征求意見的程序,以自愿方式進(jìn)行公示、提供查詢; 而對(duì)信用等級(jí)差的,因其一般都因違法違規(guī)受到行政處罰,則采取公布其違法違規(guī)事實(shí)的方式,對(duì)其進(jìn)行公示。三要注意內(nèi)外有別。信用監(jiān)管中的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、等級(jí)、公示等,法律條件尚不充分,可作為內(nèi)部監(jiān)督措施實(shí)施并注意內(nèi)部保密性,以避免引起法律訴訟。同時(shí),要積極著手研究開發(fā),為企業(yè)信用監(jiān)管提供法律保障。可探索在立足內(nèi)部管理后再依法、有序地向社會(huì)公開,從行政規(guī)章、法規(guī)最后到法律的立法過程。當(dāng)前工作的重點(diǎn),在于充分利用制定工商行政規(guī)章的空間,為企業(yè)信用監(jiān)管創(chuàng)造條件。

    如對(duì)一些報(bào)表的設(shè)計(jì)上,按照企業(yè)信用監(jiān)管的要求,增加欄目,明確內(nèi)容,便于信息的處理; 對(duì)企業(yè)信用評(píng)估,可采取全系統(tǒng)統(tǒng)一指標(biāo)體系、評(píng)估模型,但分地區(qū)分級(jí)統(tǒng)一參數(shù)的方式,以使評(píng)估既具有權(quán)威性,又能更切合各地實(shí)際; 對(duì)分類監(jiān)管,可將企業(yè)的信用等級(jí)與工商系統(tǒng)內(nèi)部已有的監(jiān)管措施進(jìn)行重新整合,使之配套一致。