商行管理論文精選(九篇)

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第1篇：商行管理論文范文

關(guān)鍵詞:基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)預(yù)警

2008年，隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業(yè)開(kāi)放過(guò)渡期結(jié)束已有一年多，中國(guó)銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風(fēng)險(xiǎn)控制放在了重要的位置，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之重。對(duì)比西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，我國(guó)商業(yè)銀行需要改革和借鑒的地方還很多。

一、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的差異

目前我國(guó)一些商業(yè)銀行，正在推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革是在解決公司治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過(guò)渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)。但就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法、方案、體系來(lái)講，與國(guó)際先進(jìn)銀行間的差距是顯而易見(jiàn)的.

（一）管理理念對(duì)比

對(duì)照國(guó)外信貸管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行近幾年引入的一些管理理念確實(shí)是相當(dāng)先進(jìn)的，現(xiàn)在我們對(duì)這些基本概念和理念（如經(jīng)濟(jì)增加值、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對(duì)這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實(shí)踐運(yùn)用主要體現(xiàn)在編制和營(yíng)運(yùn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方面，能夠領(lǐng)會(huì)基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（含相關(guān)部門(mén)）的人員，對(duì)于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來(lái)講，甚至可以說(shuō)還是處在理念的普及階段。而國(guó)際先進(jìn)銀行無(wú)論在整體風(fēng)險(xiǎn)管理理念還是在具體業(yè)務(wù)層面，對(duì)資金和服務(wù)的科學(xué)定價(jià)（利率、費(fèi)率）用以響應(yīng)不同的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、資本的合理分配用以匹配不同的風(fēng)險(xiǎn)類別等具體方法的運(yùn)用，對(duì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)和資本占用相關(guān)的貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算，都貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。

（二）管理方法與工具的使用

客觀地講，我國(guó)商業(yè)銀行在硬件技術(shù)方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術(shù)水平的應(yīng)用與國(guó)際先進(jìn)水平卻存在明顯的差距：在風(fēng)險(xiǎn)的衡量和判斷上還不能借鑒先進(jìn)的科技，尤其是缺乏計(jì)量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無(wú)法對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)分門(mén)別類地進(jìn)行自動(dòng)、動(dòng)態(tài)、組合計(jì)量從而實(shí)施管理策略措施的相應(yīng)取舍；數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)尚處于初級(jí)階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)建立科學(xué)的業(yè)績(jī)價(jià)值管理體系，而這些才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真正精華之所在，是神似之真正目標(biāo)。

（三）產(chǎn)品定價(jià)方面

由于受我國(guó)利率管理體制的限制，我國(guó)商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價(jià)的探索方面長(zhǎng)期處于空白狀態(tài)，而隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的不斷推進(jìn)，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)方面發(fā)生了積極的變化：在定價(jià)行為上具有了一定的制度規(guī)范；對(duì)貸款利率定價(jià)的管理方式方法進(jìn)行了有益的探索，定價(jià)行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價(jià)方式簡(jiǎn)單粗放，缺乏科學(xué)性；信貸業(yè)務(wù)流程中定價(jià)環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價(jià)方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價(jià)方面早已有其成熟的做法和風(fēng)險(xiǎn)理念，值得我們?nèi)ソ梃b與推廣。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)方面

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)所說(shuō)的市場(chǎng)信息的不對(duì)稱。信貸市場(chǎng)的環(huán)境更為復(fù)雜，在現(xiàn)實(shí)的銀行與企業(yè)之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對(duì)稱，即包括外部市場(chǎng)信息，也包括內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)極大的難度。面對(duì)這種信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，需要銀行建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對(duì)于借款人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（信審人員）相對(duì)于經(jīng)營(yíng)部門(mén)（客戶經(jīng)理）兩個(gè)層面的信息不對(duì)稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達(dá)國(guó)家銀行經(jīng)過(guò)多年的演變，已形成較為清晰且實(shí)效性很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.

二、我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向

我國(guó)商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐，與國(guó)際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風(fēng)險(xiǎn)控制的趨勢(shì)，消除差距的許多方面基層行可能無(wú)法作為（如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等各類系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫(kù)、可自動(dòng)計(jì)算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價(jià)、績(jī)效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，可以借用四個(gè)“基于”來(lái)表述我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向：

（一）基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，基于價(jià)值的財(cái)務(wù)管理必然要求基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理。換言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行，我們與國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從而創(chuàng)造價(jià)值的水平差異體現(xiàn)在：我們的風(fēng)險(xiǎn)管理是比較淺層次的（單一風(fēng)險(xiǎn)貸款的營(yíng)銷、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進(jìn)的更積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)推斷借款人的信用額度，進(jìn)行信貸組合管理，且貸款是可以買(mǎi)賣(mài)的、同時(shí)可以盯市估值的，可以買(mǎi)賣(mài)使風(fēng)險(xiǎn)得以“轉(zhuǎn)手”，可以盯市估值能夠及時(shí)擁有大量新的信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和應(yīng)對(duì)真正做到動(dòng)態(tài)。

（二）基于風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià)

我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，或是沒(méi)有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，因此樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)產(chǎn)品定價(jià)顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹(shù)立下列風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)商業(yè)銀行而言更為實(shí)際：

1．從貸款收取的息差不是簡(jiǎn)單的存貸款利差，而是作為對(duì)銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

2．信貸回報(bào)是不對(duì)稱的，上行空間有限，下行空間相當(dāng)大。

3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會(huì)有額外收益，相反它會(huì)造成額外負(fù)擔(dān)外損失；

4．要把對(duì)中長(zhǎng)期貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析在多重假設(shè)性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。

5．把整體風(fēng)險(xiǎn)管理和決策結(jié)合起來(lái)的主要工具有兩個(gè)：用資金轉(zhuǎn)移價(jià)格來(lái)分配利息收入（作為計(jì)算單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元利息收入的參考，將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在既定的額度內(nèi)的同時(shí)讓資本最低化和投資回報(bào)最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風(fēng)險(xiǎn)。

6．通過(guò)合理定價(jià)信貸（產(chǎn)品和服務(wù)）定價(jià)，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補(bǔ)損失準(zhǔn)備和保證獲得相應(yīng)的資本回報(bào)率。

7．小額信貸損失是無(wú)可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業(yè)務(wù)普通成本來(lái)處理；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機(jī)率則較大。

以上風(fēng)險(xiǎn)理念的樹(shù)立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價(jià)時(shí)更科學(xué)合理。

（三）基于信息的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

在實(shí)行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應(yīng)多于送審人員所提供的信息。面對(duì)信息不對(duì)稱這一難題，從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，以下方面對(duì)于有效釋緩信息不對(duì)稱之困具有借鑒之處：

1．貸后管理從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面同時(shí)進(jìn)行。

2．充分重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理：專門(mén)的機(jī)構(gòu)（部門(mén)）對(duì)貸款進(jìn)行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對(duì)質(zhì)押、抵押品的估值及隨后的盯市監(jiān)控；樹(shù)立違約點(diǎn)意識(shí)。

第2篇：商行管理論文范文

1.1發(fā)掘“辯證”一詞的含意

按《現(xiàn)代漢語(yǔ)詞典》的解釋，“辯證”有兩層意思。第一層意思是：作動(dòng)詞，意為“辨析考證”：如反復(fù)辯證。也作“辨證”。第二層意思是：作形容詞，表示“合乎辯證法的”：如辯證關(guān)系、辯證的統(tǒng)一。在理解這兩層意思時(shí)，我們應(yīng)注意如下幾點(diǎn)：

首先，“辯證”作“辨析考證”理解時(shí)，“辯證”同“辯證”。從哲學(xué)角度分析，“辯證”所指的“辨析考證”，是人們對(duì)自然界、人類社會(huì)與人的精神三大領(lǐng)域的人或事物自身進(jìn)行直接地或通過(guò)相關(guān)文獻(xiàn)資料進(jìn)行間接地反復(fù)辨別、分析和研究以探求事實(shí)的過(guò)程，是主觀見(jiàn)之于客觀、客觀又見(jiàn)之于主觀的“實(shí)踐、認(rèn)識(shí)、再實(shí)踐、再認(rèn)識(shí)”的螺旋式上升的認(rèn)識(shí)過(guò)程。可見(jiàn)，“辯證”一詞背后隱含的是在可知論基礎(chǔ)上的唯物主義認(rèn)識(shí)論。

其次，“辯證”是直接與辯證法相聯(lián)系的。“辯證法”是希臘語(yǔ)“dialego”的漢語(yǔ)譯文，原意為談話、論戰(zhàn)的技藝。后指與形而上學(xué)相對(duì)立的、專門(mén)研究世界普遍聯(lián)系和發(fā)展變化規(guī)律的哲學(xué)學(xué)說(shuō)。辯證法在發(fā)展演變過(guò)程中先后出現(xiàn)了古代樸素辯證法、以黑格爾為代表的唯心辯證法和馬克思的唯物辯證法三種基本歷史形式。其中，只有唯物辯證法是客觀物質(zhì)世界的發(fā)展規(guī)律和認(rèn)識(shí)發(fā)展規(guī)律的正確反映。

1.2透視辯證管理觀

當(dāng)前學(xué)術(shù)界對(duì)管理的研究大多是沿著美英等國(guó)的管理思路進(jìn)行的，而對(duì)辯證管理方面的研究很少。總體來(lái)說(shuō)，關(guān)于辯證管理現(xiàn)有的論述主要可概括為三類觀點(diǎn)：

第一類觀點(diǎn)是從管理實(shí)踐中挑出幾個(gè)諸如“疏”與“堵”、“寬”與“嚴(yán)”、“剛”與“柔”等具有辯證關(guān)系的詞并加以簡(jiǎn)略分析，于是便稱之為辯證管理。如果這能夠稱為辯證管理的話，那么中國(guó)古代《管子·正世》篇中所言“不慕古，不留今，與時(shí)變，與俗化”反映出的“變革”與“穩(wěn)定”之間的關(guān)系也可稱為辯證管理。實(shí)際上，管理過(guò)程中偶然閃現(xiàn)出的辯證管理思想火花并不等于辯證管理。

第二類觀點(diǎn)是從中國(guó)傳統(tǒng)中醫(yī)學(xué)“辨證論治”或“辨證施治”理論延伸出辯證管理，并認(rèn)為“醫(yī)人醫(yī)國(guó)”，“其道一也”。按傳統(tǒng)中醫(yī)學(xué)觀點(diǎn)，“證”通“癥”，“辯證”的意思就是根據(jù)中醫(yī)學(xué)理論，運(yùn)用四診、八綱等方法，辨別各種不同的癥候，以做出正確的診斷?！笆┲巍被颉罢撝巍保锤鶕?jù)辨證的結(jié)果，針對(duì)病情，確定治療原則，選擇恰當(dāng)?shù)闹委煼椒ā？梢?jiàn)，辨證施治在診斷和治療上體現(xiàn)了原則性和靈活性相結(jié)合的特點(diǎn)，也在一定程度上再現(xiàn)了上文所分析出的“辯證”的兩層含義。但值得注意的是，辨證論治本身并不是辯證法和認(rèn)識(shí)論，更不是辯證管理的思想源頭與方法論基礎(chǔ)。

第三類觀點(diǎn)是從馬克思辯證唯物論和管理二重性原理出發(fā)，認(rèn)為辯證唯物論是辯證管理學(xué)的方法論基礎(chǔ)，管理二重性原理是辯證管理學(xué)的思想淵源，并且辯證管理學(xué)是以管理過(guò)程中的一般性（自然技術(shù)關(guān)系）和特殊性（社會(huì)關(guān)系）及其對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系為研究對(duì)象的綜合性管理學(xué)。仔細(xì)推敲后，很容易發(fā)現(xiàn)這種觀點(diǎn)有兩點(diǎn)不足需要指證。

首先，該觀點(diǎn)所提出的“辯證唯物論是辯證管理學(xué)的方法論基礎(chǔ)”的論斷具有一定片面性。因?yàn)槲ㄎ镏髁x是研究世界物質(zhì)本性的，而辯證法是研究世界的聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)、變化、發(fā)展的一般規(guī)律的，這兩部分結(jié)合起來(lái)才會(huì)形成科學(xué)、完整的世界觀和方法論。按唯物主義和辯證法的結(jié)合方式可以形成側(cè)重點(diǎn)不同的世界觀和方法論，其中，一個(gè)是辯證唯物主義，另一個(gè)是唯物主義辯證法。前者在承認(rèn)世界普遍聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)和變化、發(fā)展條件下研究世界的客觀物質(zhì)本性，后者在堅(jiān)持世界客觀物質(zhì)本性基礎(chǔ)上研究客觀物質(zhì)世界的普遍聯(lián)系和運(yùn)動(dòng)、變化、發(fā)展的規(guī)律。作為一種客觀存在，管理所應(yīng)該研究的是如何通過(guò)認(rèn)識(shí)、把握和利用管理主體、客體及管理中介的普遍聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)、變化與發(fā)展的規(guī)律以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，而不是在普遍聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)、變化和發(fā)展中研究管理主體、客體與管理中介的本性是物質(zhì)的還是精神的。從這個(gè)意義上講，與其說(shuō)辯證唯物論是辯證管理學(xué)的方法論基礎(chǔ)，還不如說(shuō)唯物辯證法是辯證管理的世界觀和方法論的重要基石。這是其一。其二是，該理論雖然以辯證唯物論為方法論基礎(chǔ)，但沒(méi)有意識(shí)到唯物主義認(rèn)識(shí)論和唯物主義歷史觀也是構(gòu)成辯證管理的世界觀與方法論基礎(chǔ)的另外兩塊重要基石。因?yàn)楣芾碜鳛橐环N人類特有的社會(huì)現(xiàn)象，具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性。所以，這就決定了我們必須在唯物主義認(rèn)識(shí)論指導(dǎo)下透過(guò)現(xiàn)象把握本質(zhì)，必須在唯物主義歷史觀指導(dǎo)下用唯物辯證法三大規(guī)律及相關(guān)范疇對(duì)管理二重性，即管理的自然屬性和社會(huì)屬性進(jìn)行辯證分析和研究，從而才有可能使管理走出令管理學(xué)界千夫所指的管理理論的“叢林”、擺脫管理中的困惑。

其次，該觀點(diǎn)僅僅是對(duì)創(chuàng)建辯證管理學(xué)的一種理論構(gòu)想，并未涉及如何建立辯證管理學(xué)、如何把辯證管理理論應(yīng)用于具體的管理實(shí)踐等內(nèi)容，所以，其對(duì)具體管理實(shí)踐的指導(dǎo)性和實(shí)用性較差。

商業(yè)銀行欲在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存發(fā)展，首先要改變?cè)杏^念，并樹(shù)立商業(yè)銀行辯證管理觀，即在堅(jiān)持辯證唯物主義與唯物史觀基礎(chǔ)上，以唯物主義認(rèn)識(shí)論和唯物主義辯證法作為方法論基礎(chǔ)，認(rèn)識(shí)、把握和利用管理與生產(chǎn)力相聯(lián)系的自然技術(shù)屬性方面的規(guī)律、與生產(chǎn)關(guān)系相聯(lián)系的社會(huì)屬性方面的規(guī)律，以及管理與上述兩大規(guī)律之間的辯證規(guī)律，從管理二重性的辯證關(guān)系角度研究提高管理效率的管理方法，以保證管理目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

2商業(yè)銀行傳統(tǒng)管理因缺乏辯證管理的優(yōu)勢(shì)而陷入雙重困境

客觀地說(shuō)，無(wú)論是對(duì)一般企業(yè)進(jìn)行管理，還是對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行管理，都具有對(duì)生產(chǎn)力進(jìn)行管理和對(duì)生產(chǎn)關(guān)系進(jìn)行管理的二重性。若在管理過(guò)程中能夠堅(jiān)持辯證管理觀，即在兼顧對(duì)自然技術(shù)屬性進(jìn)行管理的同時(shí)，兼顧對(duì)社會(huì)關(guān)系屬性進(jìn)行管理，并處理好二者的辯證關(guān)系，則這種管理才是科學(xué)的。否則，管理在理論或?qū)嵺`方面很容易陷入這樣或那樣的困境。

2.1商業(yè)銀行管理思想的三次革命沒(méi)有使銀行真正擺脫理論方面的困境

隨著商業(yè)銀行的不斷發(fā)展變化，在不同時(shí)期的銀行家對(duì)安全性、流動(dòng)性和營(yíng)利性的認(rèn)識(shí)和取舍也不斷發(fā)生變化，從而引起商業(yè)銀行的管理思想與管理理論也隨之發(fā)生變革和更新。在此過(guò)程中，商業(yè)銀行管理雖然經(jīng)歷了以商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論等為代表的資產(chǎn)管理理論、20世紀(jì)60-70年代出現(xiàn)并占統(tǒng)治地位的負(fù)債管理理論和20世紀(jì)70年代中期出現(xiàn)并延續(xù)至今的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理（以下簡(jiǎn)稱為資產(chǎn)負(fù)債管理）理論三次管理思想的革命，但是這三種理論都是從管理的自然技術(shù)屬性角度分析銀行管理的，也都不約而同地忽視了從管理的社會(huì)屬性角度對(duì)銀行管理的研究，所以是具有片面性的。不僅如此，這種銀行管理思想與管理理論上的片面性，導(dǎo)致資金池法、線性規(guī)劃法和財(cái)務(wù)規(guī)劃模型等以資產(chǎn)或負(fù)債為內(nèi)容的具體管理方法也會(huì)加強(qiáng)和延伸這種片面性。其實(shí)，這只是商業(yè)銀行管理理論的困境之一。

商業(yè)銀行管理理論的另一個(gè)困境就是，現(xiàn)行的諸多商業(yè)銀行（經(jīng)營(yíng)）管理方面的教科書(shū)不只是單方面從管理的自然技術(shù)屬性來(lái)研究銀行管理，而且還把銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中技術(shù)性聯(lián)系很強(qiáng)的業(yè)務(wù)人為分割開(kāi)來(lái)并機(jī)械地加以研究。比如，商業(yè)銀行（經(jīng)營(yíng)）管理教科書(shū)中常見(jiàn)的情形就是，把資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和流動(dòng)性管理分別分成不同章節(jié)講述；還有就是把商業(yè)銀行貸款管理和企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也分別分成不同章節(jié)進(jìn)行研究，諸如此類，不一而足。作為一種研究方法，對(duì)某個(gè)論題像“解剖麻雀”般地“分而析之”本無(wú)可厚非。但是，如果僅僅是把“解剖麻雀”形而上學(xué)地加以運(yùn)用，并且對(duì)“解剖麻雀”觀點(diǎn)背后的“個(gè)別到一般，特殊到普遍”的哲學(xué)要義全然不知的話，那么就有可厚非了。實(shí)際上，除了上述資產(chǎn)、負(fù)債和流動(dòng)性管理之間以及貸款管理與企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之間密切相關(guān)以外，商業(yè)銀行管理中還有其它很多管理項(xiàng)目之間的關(guān)系都是密不可分的。我們需要用普遍聯(lián)系和變化、發(fā)展的觀點(diǎn)對(duì)這些項(xiàng)目進(jìn)行辯證研究，機(jī)械的“解剖麻雀”觀是要不得的。

2.2商業(yè)銀行管理實(shí)踐方面的困境

從管理二重性角度來(lái)看，如果說(shuō)現(xiàn)在的一般企業(yè)管理由于在自然技術(shù)屬性與社會(huì)屬性方面偏倚重于一方、缺乏把兩者有機(jī)聯(lián)系在一起的科學(xué)管理理論指導(dǎo)而被稱為“瘸腿管理”的話，那么目前的商業(yè)銀行管理就可以被稱為“單腿管理”。因?yàn)楫?dāng)前商業(yè)銀行不僅缺乏像一般企業(yè)管理中人際關(guān)系學(xué)說(shuō)和行為科學(xué)那樣專門(mén)研究人與人際關(guān)系的管理理論，而且也沒(méi)有反映管理二重性辯證關(guān)系的科學(xué)理論的指導(dǎo)，在此情況下，經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)以巴林銀行為代表的銀行倒閉事件以及人們發(fā)出“不斷下降的競(jìng)爭(zhēng)力和沉重的監(jiān)管負(fù)擔(dān)，正在將商業(yè)銀行推向死亡”的感慨，都是不足為奇的。這恰恰是銀行管理實(shí)踐方面困境的寫(xiě)照。

與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理相比，盡管它們正在奉行的資產(chǎn)負(fù)債管理有“單腿性”，但是，我國(guó)的資產(chǎn)負(fù)債管理依然不可與之同日而語(yǔ)。正如我國(guó)有些學(xué)者所言：“我國(guó)銀行的內(nèi)部管理基本上還處于資產(chǎn)管理和負(fù)債管理階段，沒(méi)有真正進(jìn)入全面資產(chǎn)負(fù)債管理階段。”具體說(shuō)來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行管理實(shí)踐中的困境主要體現(xiàn)為目前尚無(wú)法有效得到解決的一些矛盾。比如，實(shí)行能夠體現(xiàn)管理二重性辯證關(guān)系的科學(xué)管理與缺乏這種科學(xué)管理理論指導(dǎo)之間的矛盾，實(shí)行全面資產(chǎn)負(fù)債管理與某些銀行職員因素質(zhì)差而讀不懂資產(chǎn)負(fù)債表之間的矛盾，實(shí)行全面資產(chǎn)負(fù)債管理與商業(yè)銀行資產(chǎn)管理部門(mén)和負(fù)債管理部門(mén)內(nèi)部各自為政的矛盾，實(shí)行全面資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)員工群策群力和團(tuán)隊(duì)精神的要求與銀行職工在現(xiàn)有獎(jiǎng)懲機(jī)制下工作積極性不足的矛盾等等。

3商業(yè)銀行實(shí)行辯證管理的基本思路和原則

商業(yè)銀行要逐步擺脫管理實(shí)踐中的困境，應(yīng)該把辯證管理觀落實(shí)到具體的管理中工作，通過(guò)具體的銀行業(yè)務(wù)及相關(guān)管理踐行辯證管理觀。在此過(guò)程中應(yīng)遵循如下思路和原則：

3.1商業(yè)銀行應(yīng)該從其自身形成和發(fā)展的歷史過(guò)程中把握自己的生存規(guī)律及將來(lái)的發(fā)展趨向

構(gòu)成人類社會(huì)的各種要素大致可分為三類。第一類是由生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和上層建筑、社會(huì)存在和社會(huì)意識(shí)構(gòu)成的人類社會(huì)基本要素。第二類是由氏族部落、民族、家庭、企業(yè)、國(guó)家與政黨等組成的人群共同體或社會(huì)組織。第三類是包括需要、利益、社會(huì)分工和社會(huì)交往等在內(nèi)的運(yùn)籌性因素。作為一種社會(huì)組織，商業(yè)銀行應(yīng)該用普遍聯(lián)系和變化、發(fā)展的辯證眼光，在人類社會(huì)基本要素構(gòu)架下，在商業(yè)銀行與其他人群共同體和社會(huì)組織共同發(fā)展的歷史長(zhǎng)河中，考察商業(yè)銀行與其他社會(huì)組織與人群共同體如何通過(guò)選擇、調(diào)動(dòng)、處置、分工、匹配等手段來(lái)發(fā)揮運(yùn)籌性因素的作用，從而由商業(yè)銀行發(fā)展的歷史軌跡中概括、總結(jié)并發(fā)現(xiàn)規(guī)律，以便為自身的發(fā)展提供規(guī)律性指導(dǎo)。

3.2建立商業(yè)銀行辯證管理的雙中心制

客觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程的辯證二重性決定了商業(yè)銀行管理的辯證二重性和辯證管理的雙中心制。如圖1所示，銀行管理自然技術(shù)關(guān)系和人與人際間的社會(huì)關(guān)系決定了銀行必須同時(shí)以人和工作為辯證管理的中心，處理好以工作為管理中心和以人為管理中心的辯證關(guān)系，才能確定科學(xué)的領(lǐng)導(dǎo)方式和領(lǐng)導(dǎo)行為，才能做好管理工作。

3.3商業(yè)銀行應(yīng)在不同環(huán)境下確定自己的行為準(zhǔn)則和行為模型

無(wú)論在確定性還是不確定性條件下，商業(yè)銀行應(yīng)該能夠處理好營(yíng)利性、流動(dòng)性和安全性三者之間辯證關(guān)系，處理好銀行偏好與銀行效用的辯證關(guān)系，在此基礎(chǔ)上確定銀行理性選擇行為、行為準(zhǔn)則和行為模型。這決定了商業(yè)銀行生存和發(fā)展的現(xiàn)狀和前景。

3.4在綜合權(quán)衡各個(gè)管理主體不同管理特征的基礎(chǔ)上合理確定商業(yè)銀行的最佳管理策略

商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性決定了商業(yè)銀行管理的特殊性。在一定程度上，銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是銀行重要的管理客體，同時(shí)也可能是不同特征的另外其它管理主體的管理客體。例如，商業(yè)銀行給生產(chǎn)性企業(yè)發(fā)放的貸款，既是商業(yè)銀行的管理客體，又是作為借款人的生產(chǎn)性企業(yè)的管理客體，同時(shí)還成為銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管等部門(mén)的管理客體。如圖2所示，銀行對(duì)貸款的貸前、貸中和貸后管理的二重性與銀行信貸客戶使用信貸資金進(jìn)行生產(chǎn)的管理二重性融合在一起，增加了銀行管理的復(fù)雜性。這也正是我們研究和倡導(dǎo)商業(yè)銀行進(jìn)行辯證管理的主要原因之一。

（1）按銀行業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度或重要性不同，把銀行業(yè)務(wù)分為不同的業(yè)務(wù)群，研究同一業(yè)務(wù)群內(nèi)部和不同業(yè)務(wù)群之間的辯證關(guān)系，在堅(jiān)持“兩點(diǎn)論”和“重點(diǎn)論”前提下，把重要的業(yè)務(wù)群管理與銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)管理結(jié)合起來(lái)，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)群的管理交由相關(guān)部門(mén)進(jìn)行專項(xiàng)管理。比如，可以把商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷與金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)合并成為一個(gè)業(yè)務(wù)群，并建立金融產(chǎn)品創(chuàng)新推廣部專門(mén)負(fù)責(zé)這一業(yè)務(wù)群對(duì)老產(chǎn)品的改良和新產(chǎn)品的創(chuàng)造、原有市場(chǎng)的鞏固和新市場(chǎng)的開(kāi)拓等業(yè)務(wù)的辯證管理。

（2）處理好以工作對(duì)象的銀行業(yè)務(wù)績(jī)效管理與以人為對(duì)象的人力資源管理之間的辯證管理關(guān)系，在此基礎(chǔ)上建立良好的激勵(lì)與約束機(jī)制，充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性與積極性。

參考文獻(xiàn)

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［5］周維耀等主編.管理哲學(xué)［M］.長(zhǎng)春：吉林人民出版社，2005.

第3篇：商行管理論文范文

1.1網(wǎng)上銀行的概念

網(wǎng)上銀行也稱網(wǎng)絡(luò)銀行、在線銀行，是指利用Intemet、lntranet及相關(guān)技術(shù)處理傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)及支持電子商務(wù)網(wǎng)上支付的新型銀行。它實(shí)現(xiàn)了銀行與客戶之間安全、方便、友好、實(shí)時(shí)的連接，可向客戶提供開(kāi)戶、銷戶、查詢、對(duì)賬、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬、跨行轉(zhuǎn)賬、信貸、網(wǎng)上證券、投資理財(cái)以及其他貿(mào)易或非貿(mào)易的全方位銀行業(yè)務(wù)服務(wù)?？梢哉f(shuō)，網(wǎng)上銀行是在Intemet上的虛擬銀行柜臺(tái)。世界上第一家網(wǎng)上銀行于1995年在美國(guó)成立，中國(guó)銀行于1995年先于其他國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在國(guó)內(nèi)推出網(wǎng)上銀行服務(wù)。歷經(jīng)多年的發(fā)展與進(jìn)步，網(wǎng)上銀行在商業(yè)銀行發(fā)展中占據(jù)越來(lái)越重要的地位。目前我國(guó)絕大多數(shù)商業(yè)銀行都已經(jīng)開(kāi)始提供網(wǎng)上銀行服務(wù)。

1.2網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)

利用計(jì)算機(jī)和通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)資金劃撥的電子銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)有幾十年的歷史了，傳統(tǒng)的電子銀行業(yè)務(wù)主要包括資金清算業(yè)務(wù)和用POS網(wǎng)絡(luò)及ATM網(wǎng)絡(luò)提供服務(wù)的銀行卡業(yè)務(wù)。網(wǎng)上銀行是隨著Intemet的普及和電子商務(wù)的發(fā)展在近幾年逐步成熟起來(lái)的新一代電子銀行，它依托于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，并為其帶來(lái)了根本性的變革，同時(shí)也拓展了傳統(tǒng)的電子銀行業(yè)務(wù)功能。與傳統(tǒng)銀行和傳統(tǒng)電子銀行相比，網(wǎng)上銀行在運(yùn)行機(jī)制和服務(wù)功能方面都具有不同的特點(diǎn)。其特點(diǎn)主要有：全球化、無(wú)分支機(jī)構(gòu)；開(kāi)放性與虛擬化；智能化；創(chuàng)新化；運(yùn)營(yíng)成本低；親和性增強(qiáng)。

1.3網(wǎng)上銀行對(duì)傳統(tǒng)銀行的影響

網(wǎng)上銀行從其誕生之日起，就對(duì)傳統(tǒng)銀行產(chǎn)生了巨大沖擊：

1.3.1網(wǎng)上銀行改變傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)模式

網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在銀行業(yè)的應(yīng)用，打破了傳統(tǒng)金融服務(wù)的地域、時(shí)間限制，理論上講銀行可以全天候地連續(xù)收集、處理和應(yīng)用大量的信息，使金融機(jī)構(gòu)能在更廣的地域和范圍開(kāi)發(fā)新的客戶群，開(kāi)辟新的利潤(rùn)來(lái)源。傳統(tǒng)銀行主要借助物質(zhì)資本、人力資本向客戶提供服務(wù)，而網(wǎng)上銀行主要借助智能資本，靠少數(shù)智能勞動(dòng)者便可為客戶提供全方位服務(wù)。銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略不能再局限于某一個(gè)市場(chǎng)，將真正成為一個(gè)沒(méi)有固定地點(diǎn)的、無(wú)形的市場(chǎng)，通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)辦理金融業(yè)務(wù)，進(jìn)行金融交易，傳遞金融信息。

1.3.2網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的銀行營(yíng)銷方式

網(wǎng)上銀行不僅會(huì)改變銀行與客戶之間的關(guān)系，而且會(huì)改變銀行服務(wù)的傳遞方式、產(chǎn)品推銷方式和交易處理方式等一系列銀行營(yíng)銷方式。傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)理念是“以信貸管理為中心”，而網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)理念則是“以客戶服務(wù)為中心”，強(qiáng)調(diào)為客戶提供多種個(gè)性化服務(wù)。如網(wǎng)上銀行能夠借助信息技術(shù)，融合銀行、證券、保險(xiǎn)等分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融市場(chǎng)，向客戶提供全方位的金融服務(wù)；網(wǎng)上銀行還可以提供各種各樣有價(jià)值的金融信息，如外匯信息、證券信息、客戶信息，以及各種風(fēng)險(xiǎn)控制信息等，提供瞬息萬(wàn)變的國(guó)際金融市場(chǎng)的即時(shí)行情，從而使客戶了解自己所面臨的機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)；網(wǎng)上銀行能夠通過(guò)打破部門(mén)界限，建立客戶綜合信息管理檔案，分析挖掘客戶個(gè)性化的消費(fèi)、理財(cái)特點(diǎn)與傾向，從而提供有人情味的、個(gè)性化的服務(wù)；網(wǎng)上銀行還改變了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的固定銷售方式，向客戶提供AAA式服務(wù)。

1.3.3網(wǎng)上銀行降低傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)成本

隨著網(wǎng)上銀行服務(wù)方式的不斷變革，銀行電子化技術(shù)發(fā)展的重點(diǎn)不再是單純地提高辦公自動(dòng)化程度，而是以先進(jìn)的信息技術(shù)引導(dǎo)整個(gè)銀行業(yè)務(wù)流程、經(jīng)營(yíng)管理模式和功能的再造，達(dá)到提高效率、降低成本的目的。有一項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表明，傳統(tǒng)銀行的經(jīng)營(yíng)成本占收入的比例高達(dá)60%，而網(wǎng)上銀行的經(jīng)營(yíng)成本只相當(dāng)于經(jīng)營(yíng)收入的20%。網(wǎng)上銀行處理普通業(yè)務(wù)的驚人能力，使銀行能夠騰出更多的精力創(chuàng)新產(chǎn)品，更多地提供高附加值的金融服務(wù)，增加銀行盈利。同時(shí)，網(wǎng)上銀行可以讓渡部分節(jié)省的成本作為對(duì)客戶的回報(bào)，降低服務(wù)費(fèi)用，提高存款利率，從而吸引更多的客戶。

2、我國(guó)網(wǎng)上銀行現(xiàn)狀及問(wèn)題

2.1我國(guó)網(wǎng)上銀行現(xiàn)狀

2.1.1網(wǎng)上銀行的發(fā)展階段

網(wǎng)上銀行的發(fā)展可分為四個(gè)階段。第一階段，銀行在互聯(lián)網(wǎng)上開(kāi)設(shè)網(wǎng)站，宣傳經(jīng)營(yíng)理念，介紹銀行的業(yè)務(wù)，這個(gè)階段網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)是為客戶提供信息層面的服務(wù)。第二階段，商業(yè)銀行將傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)移植到互聯(lián)網(wǎng)渠道上，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)渠道提供更高效率的服務(wù)，同時(shí)降低成本，延長(zhǎng)服務(wù)時(shí)間，這個(gè)階段網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)是為客戶提供基本交易服務(wù)。第三階段，銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化已經(jīng)基本成熟和完備，網(wǎng)上銀行已經(jīng)成為銀行服務(wù)不可缺少的重要組成部分，客戶對(duì)網(wǎng)上銀行產(chǎn)生嚴(yán)重的依賴，這個(gè)階段網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)是能夠提供成熟和完備的交易服務(wù)。第四階段，網(wǎng)上銀行要建立以網(wǎng)絡(luò)渠道為核心的運(yùn)營(yíng)平臺(tái)，以網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)為服務(wù)對(duì)象或者主要服務(wù)對(duì)象，建立新型的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)體系，創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，經(jīng)營(yíng)范圍大量涉及非銀行金融業(yè)務(wù)以及商貿(mào)、工業(yè)等其他相關(guān)領(lǐng)域。

2.1.2我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)模式

國(guó)內(nèi)網(wǎng)上銀行缺乏豐富的業(yè)務(wù)模式和符合國(guó)情的業(yè)務(wù)品種一直是其發(fā)展的軟肋。由于國(guó)內(nèi)的網(wǎng)上銀行是通過(guò)將傳統(tǒng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)上網(wǎng)這種方式開(kāi)辦來(lái)開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的，導(dǎo)致了在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)在較長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)開(kāi)通的服務(wù)種類單一，甚至是電子銀行業(yè)務(wù)中比較初級(jí)的內(nèi)容。管理層的發(fā)展思路也僅僅是將其定位成商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的一種補(bǔ)充手段。沒(méi)有讓網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)真正的發(fā)展起來(lái)。在現(xiàn)有的網(wǎng)上銀行開(kāi)通的業(yè)務(wù)中，大部分業(yè)務(wù)功能相當(dāng)簡(jiǎn)單，不能滿足客戶日益增長(zhǎng)的個(gè)性化需求。如對(duì)公賬務(wù)查詢業(yè)務(wù)，僅支持同一戶名下不同存期、不同卡種或折種間的轉(zhuǎn)賬，支持不同戶名的資金劃撥。盡管有部分業(yè)務(wù)能實(shí)現(xiàn)一定程度的創(chuàng)新，但是還停留在初級(jí)階段。如中國(guó)銀行的“銀證快車(chē)”服務(wù)，能夠?qū)?guó)內(nèi)一、二級(jí)證券市場(chǎng)進(jìn)行業(yè)務(wù)清算等[7]。造成此情況的另一個(gè)原因也是因?yàn)槲覈?guó)目前尚無(wú)完全獨(dú)立開(kāi)辦的純網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)的網(wǎng)上銀行，沒(méi)有一只先鋒的隊(duì)伍進(jìn)行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。

2.2我國(guó)網(wǎng)上銀行存在的問(wèn)題

除了看到我國(guó)網(wǎng)上銀行蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)外，不能否認(rèn)，我國(guó)網(wǎng)上銀行的發(fā)展也面臨著很多的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。

2.2.1盈利模式尚未真正出現(xiàn)

目前，我國(guó)的網(wǎng)上銀行基本上都是采用傳統(tǒng)銀行+網(wǎng)上銀行的綜合模式。這種模式下的網(wǎng)上銀行更多的是以交易渠道的形式存在，它利用傳統(tǒng)銀行的品牌號(hào)召力和客戶認(rèn)知程度來(lái)提升其網(wǎng)上銀行的形象；同時(shí)，傳統(tǒng)柜面和客戶經(jīng)理的營(yíng)銷推動(dòng)作用又使得網(wǎng)上銀行產(chǎn)品的推廣速度加快、成本降低。但作為交易渠道的網(wǎng)上銀行更多的是提供一種服務(wù)。從盈利角度來(lái)講，其能力還是很弱的。

2.2.2網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展中觀念和習(xí)慣轉(zhuǎn)變的滯后

目前，在我國(guó)社會(huì)公眾接受電子貨幣和網(wǎng)上銀行的觀念不是很容易，而且網(wǎng)上交易不僅需要網(wǎng)絡(luò)終端設(shè)備的普及，還需要參與者對(duì)電子商務(wù)及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的熟練掌握和運(yùn)用，而這幾方面我國(guó)都存在相當(dāng)?shù)牟罹郲8]。在我國(guó)，金融企業(yè)信息化程度領(lǐng)先于豐十會(huì)平均水平，很大程度上說(shuō)，客戶從心理和認(rèn)知上都不接受網(wǎng)上銀行，而接受程度越低，使用度也就相應(yīng)降低．網(wǎng)上銀行的規(guī)模效應(yīng)就無(wú)法體現(xiàn)。

2.2.3金融監(jiān)管體制的制約

我國(guó)的金融體制是一個(gè)嚴(yán)格的金融監(jiān)管體制，在這種體制下，有著很強(qiáng)的準(zhǔn)入壁壘，結(jié)果就是中國(guó)的銀行業(yè)缺乏有效競(jìng)爭(zhēng)。然而到了網(wǎng)上金融時(shí)代，銀行業(yè)生存的環(huán)境將大大改變，相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)可能會(huì)吸引非銀行金融機(jī)構(gòu)分享這個(gè)市場(chǎng)[9]。例如，阿里巴巴的支付寶公司，如今已經(jīng)有網(wǎng)上賬戶保留存款、與銀行卡問(wèn)轉(zhuǎn)賬等功能，以及其他一些網(wǎng)上支付等功能。本文認(rèn)為，支付寶已經(jīng)大大超越了傳統(tǒng)的網(wǎng)上支付界限，相當(dāng)于半個(gè)網(wǎng)絡(luò)銀行了，據(jù)銀監(jiān)會(huì)對(duì)支付寶公司進(jìn)行的調(diào)查，對(duì)于網(wǎng)上支付的監(jiān)管，央行出臺(tái)了網(wǎng)上支付日最高限額的規(guī)定。而如何把握眾多的網(wǎng)上銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入將是個(gè)兩難的問(wèn)題；同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)綜合化發(fā)展趨勢(shì)的不斷加強(qiáng)，金融產(chǎn)品的延伸、金融服務(wù)的信息化和多元化以及各種新金融產(chǎn)品銷售渠道的建立，使得金融業(yè)從強(qiáng)調(diào)專業(yè)化向推崇綜合化轉(zhuǎn)變。而當(dāng)前我國(guó)實(shí)行的是“分業(yè)經(jīng)營(yíng)”“分業(yè)管理”的金融監(jiān)管制度，這一體制在網(wǎng)絡(luò)時(shí)代也將受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

2.2.4網(wǎng)上銀行使用范圍小

目前我國(guó)網(wǎng)上銀行的發(fā)展主要集中在一些大城市里面，集中在沿海地區(qū)，長(zhǎng)江沿岸的大城市。比如上海、北京、廣州、武漢、南京等一些科技力量雄厚，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的大城市，而一些邊遠(yuǎn)或落后的山Ⅸ沒(méi)有或很少有網(wǎng)絡(luò)銀行。我國(guó)網(wǎng)上銀行的服務(wù)區(qū)域、服務(wù)對(duì)象及清算金額都受到一定的制約，業(yè)務(wù)量規(guī)模不大，與銀行傳統(tǒng)客戶群體和覆蓋面相比還顯得很低，主要是依靠當(dāng)?shù)氐目茖W(xué)技術(shù)和發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以及使用者的文化素質(zhì)。

2.2.5網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)品種匾乏

從國(guó)外網(wǎng)上銀行的發(fā)展來(lái)看，它們的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)幾乎包括了所有的傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，并且有許多的創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種是傳統(tǒng)銀行業(yè)所沒(méi)有或者說(shuō)是傳統(tǒng)銀行實(shí)現(xiàn)不了的。反觀我們國(guó)內(nèi)的網(wǎng)上銀行，即使是做得最好的招商銀行“一網(wǎng)通”，也僅提供了帳戶查詢、轉(zhuǎn)帳、支付、網(wǎng)上證券以及網(wǎng)上商城等品種，而對(duì)其它如個(gè)人信貸、按揭等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)卻沒(méi)有涉及，其它銀行的網(wǎng)上銀行功能更是匾乏。

3、網(wǎng)上銀行發(fā)展的措施與策略

網(wǎng)上銀行是信息科技與現(xiàn)代金融服務(wù)發(fā)展的產(chǎn)物，其發(fā)展速度非常迅速。制定的發(fā)展策略的正確與否，將決定網(wǎng)上銀行能否取得成功。針對(duì)我國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展存在的問(wèn)題，結(jié)合網(wǎng)上銀行的特點(diǎn)和外部發(fā)展條件，本文認(rèn)為，要推動(dòng)和發(fā)展我國(guó)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，需要從以下幾個(gè)方面入手。

3.1樹(shù)立全新的網(wǎng)上銀行理念

在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)條件下，網(wǎng)上銀行業(yè)業(yè)務(wù)是銀行拓展的全新服務(wù)，并要以此來(lái)實(shí)現(xiàn)以客戶為中心的業(yè)務(wù)發(fā)展模式。因此，要求銀行在經(jīng)營(yíng)管理的指導(dǎo)思想中，必須以客戶為中心，銀行運(yùn)作所有的思想都必須為著客戶這個(gè)中心服務(wù)的。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，客戶導(dǎo)向的服務(wù)理念經(jīng)歷了客戶至上，客戶第一，客戶滿意，增加客戶價(jià)值四個(gè)階段。增加客戶價(jià)值是目前客戶導(dǎo)向理念的最新表現(xiàn)，在這一階段，把客戶資產(chǎn)價(jià)值增加放在首位，讓客戶享受增值服務(wù)。進(jìn)入網(wǎng)上銀行經(jīng)營(yíng)階段后，可以利用網(wǎng)絡(luò)服務(wù)實(shí)現(xiàn)靈活便利的信息共享，通過(guò)信息共享，可以發(fā)現(xiàn)客戶的具體金融需求和所需要的金融服務(wù)的趨向，幫助我們更好的研究網(wǎng)上金融產(chǎn)品。定制適合客戶的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)。我國(guó)銀行業(yè)在商業(yè)改革進(jìn)程中，“客戶中心論”的研究和實(shí)踐才起步，銀行初步認(rèn)識(shí)到客戶對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)的重要性，但是這種認(rèn)識(shí)還停留在表面上，而沒(méi)有從本質(zhì)內(nèi)涵上認(rèn)識(shí)到銀行離開(kāi)了客戶，不重視客戶，自身的發(fā)展就失去了立足之地。因此對(duì)于暫時(shí)盈利尚不顯著的網(wǎng)上銀行沒(méi)有給以足夠的重視。只有在銀行內(nèi)部大力宣傳和教育，讓所有的員工都認(rèn)識(shí)到“銀行必須以客戶為中心，而網(wǎng)上銀行是實(shí)現(xiàn)以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念關(guān)鍵途徑”的思想，認(rèn)識(shí)到網(wǎng)上銀行的重要性[10]。

3.2通過(guò)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，大力開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品

我國(guó)商業(yè)銀行服務(wù)品種單一，嚴(yán)重地限制了網(wǎng)上銀行的發(fā)展。我們應(yīng)抓住時(shí)機(jī)，學(xué)習(xí)國(guó)外商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)個(gè)人客戶、單位客戶的特點(diǎn)，運(yùn)用現(xiàn)代金融理論和先進(jìn)科技，加速金融創(chuàng)新，從實(shí)質(zhì)上解決服務(wù)品種單一的問(wèn)題。網(wǎng)上銀行應(yīng)根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展與金融運(yùn)行形勢(shì)，對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)工具、業(yè)務(wù)品種和服務(wù)范圍進(jìn)行創(chuàng)新，如網(wǎng)上授信、企業(yè)和個(gè)人信用認(rèn)證、收受企業(yè)定單、發(fā)票等。網(wǎng)上銀行的中間業(yè)務(wù)可在保險(xiǎn)、證券、信息咨詢、家庭理財(cái)?shù)阮I(lǐng)域發(fā)展，可在現(xiàn)有網(wǎng)上銀行產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，通過(guò)與證券、電力、電信、財(cái)政、稅務(wù)、海關(guān)、民航、運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)的合作，開(kāi)發(fā)新的網(wǎng)上銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。招行“一網(wǎng)通”網(wǎng)上銀行產(chǎn)品構(gòu)建起由企業(yè)銀行、個(gè)人銀行、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上證券和網(wǎng)上商城組成的功能較為完善的網(wǎng)上銀行服務(wù)體系[11]。中國(guó)銀行網(wǎng)上銀行服務(wù)產(chǎn)品包括企業(yè)在線理財(cái)、銀證快車(chē)、支付網(wǎng)上行、美元清算查詢和紐約客戶服務(wù)。網(wǎng)上銀行僅是一種客戶服務(wù)手段，它是以原有的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)為基礎(chǔ)的。由于網(wǎng)絡(luò)銀行所提供的金融服務(wù)差異性小，先進(jìn)入者容易獲得領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。因此，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)迅速行動(dòng)起來(lái)，在條件成熟的分行盡快試點(diǎn)開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，以點(diǎn)帶面，為以后大規(guī)模發(fā)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)探路。

3.3加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)研究，確保運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行

提高網(wǎng)上銀行交易的安全性和可靠性，確保網(wǎng)銀系統(tǒng)平穩(wěn)、連續(xù)運(yùn)行，是網(wǎng)上銀行穩(wěn)步發(fā)展的基礎(chǔ)。網(wǎng)上銀行交易的各個(gè)環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)安全隱患，要加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備、加密算法、軟件程序方面安全技術(shù)的研究。網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)的研究是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，這方面不但需要較多的人力、物力投入，并且其成效不是立即出現(xiàn)的，但如果沒(méi)有長(zhǎng)期的理論研究和應(yīng)用實(shí)踐的積累，網(wǎng)上銀行的安全水平就很難提高。同時(shí)還要保證網(wǎng)銀運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，提供連續(xù)不斷的7×24小時(shí)服務(wù)，就需要加強(qiáng)網(wǎng)上銀行信息系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)模式的探索與實(shí)踐，尋找數(shù)據(jù)集中與分布式服務(wù)的平衡點(diǎn)，提高系統(tǒng)的災(zāi)難應(yīng)對(duì)能力。

3.4建立社會(huì)信用體系

建立健全我國(guó)的信用等級(jí)體系，促進(jìn)網(wǎng)上銀行快速發(fā)展。網(wǎng)上交易比傳統(tǒng)交易對(duì)商業(yè)信用有更高的要求，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展成熟和電子商務(wù)的推動(dòng)，我國(guó)的金融業(yè)建立自己的信用體系意義非常重大。我們也應(yīng)該看到，信用體系是一個(gè)龐大的工程，涉及到方方面面，僅靠一個(gè)信貸咨詢系統(tǒng)是不夠的。我國(guó)中央銀行必將適應(yīng)新的形勢(shì)，采取提高誠(chéng)信意識(shí)、完善信用監(jiān)督、設(shè)立咨詢機(jī)構(gòu)、完善信用體系等積極措施，努力推進(jìn)我國(guó)網(wǎng)上銀行健康快速地發(fā)展。

4、招商銀行網(wǎng)上銀行發(fā)展案例

招商銀行堅(jiān)持“科技興行”的發(fā)展戰(zhàn)略。從1997年開(kāi)始，招商銀行把目光瞄向了剛剛興起的互聯(lián)網(wǎng)，并迅速取得了網(wǎng)上銀行發(fā)展的優(yōu)勢(shì)地位。1997年4月，招商銀行開(kāi)通了自己的網(wǎng)站，建成了國(guó)內(nèi)第一個(gè)銀行數(shù)據(jù)庫(kù)。1999年9月在國(guó)內(nèi)首家全面啟動(dòng)的網(wǎng)上銀行--“一網(wǎng)通”，即通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)，將客戶的電腦終端連接至銀行，實(shí)現(xiàn)將銀行服務(wù)直接送到客戶辦公室或家中的服務(wù)系統(tǒng)。

4.1堅(jiān)持“因您而變”的網(wǎng)銀經(jīng)營(yíng)理念

招商銀行秉承“因您而變”的網(wǎng)銀經(jīng)營(yíng)理念，在國(guó)內(nèi)業(yè)界率先通過(guò)各種方式改善客戶服務(wù)，致力于為客戶提供高效、便利、體貼、溫馨的服務(wù)，帶動(dòng)了國(guó)內(nèi)銀行業(yè)服務(wù)觀念和方式的變革，拉近了銀行與客戶的距離。招商銀行的網(wǎng)上銀行為客戶提供“3A”式現(xiàn)代金融服務(wù)，并根據(jù)市場(chǎng)細(xì)分理論，致力于為高端客戶提供量身定制的“一對(duì)一”的尊貴服務(wù)，不斷提高金融服務(wù)的專業(yè)化、個(gè)性化水平。

4.2“一網(wǎng)通”--網(wǎng)上企業(yè)銀行業(yè)務(wù)

1996年，招商銀行率先在國(guó)內(nèi)推出了網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”的概念。1997年4月，建立網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”并推出網(wǎng)上個(gè)人銀行。1998年4月，率先在國(guó)內(nèi)推出網(wǎng)上企業(yè)銀行，開(kāi)通網(wǎng)上支付功能，成為國(guó)內(nèi)首家提供網(wǎng)上支付服務(wù)的銀行。網(wǎng)上企業(yè)銀行是招商銀行網(wǎng)上銀行“一網(wǎng)通”的重要組成部分。招商銀行已形成了以“一網(wǎng)通”為品牌的國(guó)內(nèi)著名金融證券網(wǎng)站，功能包括“企業(yè)銀行”、“個(gè)人銀行”、“網(wǎng)上證券”、“網(wǎng)上商城”和“網(wǎng)上支付”五個(gè)系統(tǒng)。2005年11月招商銀行又推出網(wǎng)上企業(yè)銀行5.0最新版，網(wǎng)上企業(yè)銀行用戶達(dá)4.2萬(wàn)多家，累計(jì)交易筆數(shù)1500萬(wàn)筆，累計(jì)交易金額超過(guò)7萬(wàn)億元。交易筆數(shù)柜面替代率21%，交易金額柜面替代率38%，各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)名列同業(yè)前茅。

4.3“一網(wǎng)通”--網(wǎng)上個(gè)人銀行業(yè)務(wù)

個(gè)人銀行分為個(gè)人銀行大眾版和個(gè)人銀行專業(yè)版，以方便、快捷、安全的方式處理客戶個(gè)人帳務(wù)，適用于個(gè)人和家庭。

1.個(gè)人銀行大眾版：只要在招商銀行開(kāi)立了普通存折或一卡通帳戶，即可通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)查詢帳戶余額、當(dāng)天交易和歷史交易、轉(zhuǎn)帳、繳費(fèi)和修改密碼、計(jì)算按揭貸款月供等等個(gè)人業(yè)務(wù)的處理。無(wú)須另行申請(qǐng)，上網(wǎng)即可享用。

2.個(gè)人銀行專業(yè)版：建立在嚴(yán)格的客戶身份認(rèn)證基礎(chǔ)上，為參與交易的客戶發(fā)放數(shù)字證書(shū)，交易時(shí)需要驗(yàn)證數(shù)字證書(shū)。具有定活互轉(zhuǎn)、自助繳費(fèi)、轉(zhuǎn)賬匯款、自助貸款、按揭、外匯買(mǎi)賣(mài)、國(guó)債買(mǎi)賣(mài)、基金買(mǎi)賣(mài)、電子商務(wù)支付等具體功能。目前主要使用個(gè)人銀行專業(yè)版4.5版。

4.4招商銀行網(wǎng)上支付安全

在網(wǎng)上支付中最關(guān)鍵的問(wèn)題就是賬號(hào)及密碼等信息的安全。招商銀行在開(kāi)發(fā)“一網(wǎng)通”網(wǎng)上銀行系統(tǒng)時(shí)參考了專用協(xié)議方式，綜合采用了業(yè)務(wù)和技術(shù)雙重安全機(jī)制確保安全網(wǎng)上支付。

①客戶使用專用賬戶進(jìn)行支付交易。個(gè)人網(wǎng)上銀行支付專用賬戶是“一卡通”的一個(gè)子賬戶，有獨(dú)立的支付賬號(hào)和支付密碼，上網(wǎng)消費(fèi)時(shí)客戶只需輸入其賬號(hào)和密碼，就可以實(shí)現(xiàn)在線付款。客戶可以把“一卡通”中的資金轉(zhuǎn)人專用賬戶，而資金只有轉(zhuǎn)入這個(gè)專用賬戶才能用于消費(fèi)，這就保證了“一卡通”賬戶中的其他資金的安全。

②設(shè)置網(wǎng)上消費(fèi)金額限制。對(duì)不同類型的客戶設(shè)定不同的每日累計(jì)交易最高限額，設(shè)定后還可根據(jù)客戶的要求加以調(diào)整。如對(duì)個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶設(shè)定的最高限額為5000元人民幣。

③支付卡信息直接傳送到銀行。個(gè)人網(wǎng)上銀行客戶在招商銀行網(wǎng)頁(yè)中輸入網(wǎng)上支付卡信息，加密后直接傳送到銀行，不經(jīng)過(guò)商家轉(zhuǎn)發(fā)，商家無(wú)從得到客戶支付信息。商家只從銀行接收客戶的定貨信息，避免了客戶篡改已被銀行確認(rèn)的定單信息。

第4篇：商行管理論文范文

（一）有助于提升銀行的成本核算，提高經(jīng)營(yíng)效益

當(dāng)前我國(guó)金融體制正處于改革的重要時(shí)期，發(fā)揮管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行的重大作用，應(yīng)用各種管理會(huì)計(jì)辦法，做好銀行的成本核算工作，提高銀行的經(jīng)營(yíng)效益。

（二）提高商業(yè)銀行績(jī)效考評(píng)科學(xué)性

為了在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟，我國(guó)商業(yè)銀行則一定要尋求一套完善的業(yè)績(jī)考核系統(tǒng)，在考核銀行系統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)時(shí)要兼顧關(guān)鍵的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)因素，同時(shí)應(yīng)用嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲機(jī)制。做到以上這些，才能發(fā)揮銀行不同部門(mén)和全體工作人員的工作主動(dòng)性，保證我國(guó)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。而管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)中當(dāng)前應(yīng)用績(jī)效考核機(jī)制較為完善和客觀，因此需要進(jìn)一步發(fā)揮管理會(huì)計(jì)的重大作用，有利于商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)績(jī)考核工作。

（三）提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平

依據(jù)國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)驗(yàn)可以得到，管理會(huì)計(jì)體系在其中發(fā)揮著重要作用，有利于管理層做出與自身發(fā)展核心業(yè)務(wù)相符的正確決策，提高銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)用管理會(huì)計(jì)，不但可以有效控制銀行日常管理中不同環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)績(jī)效狀況，而且可以依據(jù)銀行的總發(fā)展目標(biāo)不斷調(diào)整自身發(fā)展；商業(yè)銀行可以據(jù)此提高經(jīng)營(yíng)管理水平，有利于我國(guó)商業(yè)銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，有利于銀行在最短的時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

二、管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中的應(yīng)用策略

（一）實(shí)施責(zé)任會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制

管理會(huì)計(jì)的主要責(zé)任就是提供各種有效信息給企業(yè)管理人員。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，可以推行責(zé)任會(huì)計(jì)制度，依據(jù)不同職能部門(mén)的職責(zé)，能夠把商業(yè)銀行的管理部門(mén)分為各種形式的責(zé)任中心。應(yīng)用這種做法，不但可以有利實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)，而且便于考核不同責(zé)任中心的經(jīng)營(yíng)效益，有利于調(diào)動(dòng)銀行工作人員積極主動(dòng)工作，有利于銀行系統(tǒng)內(nèi)部形成有序競(jìng)爭(zhēng)。

（二）實(shí)行全面成本管理，健全商業(yè)銀行成本管理機(jī)制

成本核算管理在管理會(huì)計(jì)應(yīng)用中具有重要地位，屬于管理會(huì)計(jì)應(yīng)用的重點(diǎn)內(nèi)容。因此，進(jìn)行全面成本管理是管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中發(fā)揮重要作用的表現(xiàn)。在進(jìn)行全面成本管理過(guò)程中，不但要求科學(xué)管理企業(yè)成本，而且要求全體工作人員都應(yīng)在成本管理中發(fā)揮作用，才有利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理層與基層部門(mén)的最低成本目標(biāo)，才能保證銀行的穩(wěn)定運(yùn)行。在成本核算管理過(guò)程中，全部產(chǎn)品和業(yè)務(wù)并不能應(yīng)用一種相同的成本管理方法，應(yīng)該根據(jù)不同金融產(chǎn)品的不同特點(diǎn)，科學(xué)確定不同的成本管理辦法，才能使商業(yè)銀行成本管理機(jī)制不斷得以完善。

（三）應(yīng)用量本利分析法

商業(yè)銀行在管理會(huì)計(jì)中應(yīng)用的一種最基本的方法就是量本利分析法，依據(jù)盈虧平衡點(diǎn)可以準(zhǔn)確確定銀行盈利情況。應(yīng)用量本利分析法，可以在分析銀行業(yè)務(wù)量、成本和利潤(rùn)關(guān)系、內(nèi)在規(guī)律的基礎(chǔ)上建立數(shù)學(xué)模型，從而確定盈虧平衡點(diǎn)的銀行內(nèi)部管理做法。商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)在進(jìn)行預(yù)測(cè)自身的貸款、資金和利潤(rùn)、成本時(shí)全面應(yīng)用量本利分析法，可以明確相關(guān)因素的變動(dòng)情況，對(duì)實(shí)現(xiàn)盈虧平衡點(diǎn)的影響各個(gè)因素變動(dòng)對(duì)盈虧平衡點(diǎn)的影響情況不同周定成本與盈虧平衡點(diǎn)成正向變動(dòng)，如果固定成本越高，則營(yíng)業(yè)部門(mén)需要達(dá)到的盈虧平衡點(diǎn)的存款量也會(huì)越高；也就是單位變動(dòng)成本和盈虧平衡點(diǎn)的變化是正向的。綜合收益率和盈虧平衡點(diǎn)的變動(dòng)是反向的，如果擁有越高的綜合收益率，那么營(yíng)業(yè)部門(mén)要求達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)的存款量就會(huì)越低。量本利分析法有利于商業(yè)銀行做出科學(xué)決策，是一種應(yīng)用較為廣泛的做法，有利于銀行正確處理資金存量和成本費(fèi)用以及利潤(rùn)之間的關(guān)系，在設(shè)置儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、做出經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、進(jìn)行決策和成本控制中發(fā)揮著重要作用。

（四）實(shí)施戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)

戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)依據(jù)傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)，是將管理會(huì)計(jì)和戰(zhàn)略管理結(jié)合在一起，是有效改革傳統(tǒng)管理會(huì)計(jì)的一種做法。以長(zhǎng)期性規(guī)劃為重點(diǎn)，要求做好事前預(yù)測(cè)分析，依據(jù)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和全局利益重視研究企業(yè)外部環(huán)境，以及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的狀況，主要為了給銀行確定長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，有利于銀行實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)將市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新產(chǎn)品定位作為工作重點(diǎn)，利用分析財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，在考慮自身?yè)碛械馁Y源和能力的基礎(chǔ)上，結(jié)合分析客戶群體和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，從而將更加有效的信息提供給企業(yè)，確定不同壓力。商業(yè)銀行要求提高客戶服務(wù)水平，對(duì)客戶提供個(gè)性化服務(wù)，所以要求打造新的金融產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目，以達(dá)到不同客戶群體的需要。在研究?jī)r(jià)值鏈的前提下，確定不同客戶群體的種類，明確戰(zhàn)略定位，應(yīng)用成本最小化辦法。商業(yè)銀行的客戶包括上游客戶和下游客戶，每一個(gè)客戶都是銀行的價(jià)值鏈環(huán)節(jié)，準(zhǔn)確確定價(jià)值鏈不同客戶群體對(duì)銀行現(xiàn)實(shí)損益和預(yù)期損益的情況，利用分析價(jià)值鏈，通過(guò)上下游價(jià)值鏈降低成本進(jìn)一步加大存款范圍，從而可以得到更多的上游客戶存款，為其提供個(gè)性化服務(wù)，可以得到更多下游客戶的貸款，戰(zhàn)略成本管理依據(jù)戰(zhàn)略角度進(jìn)行分析成本的不同環(huán)節(jié)，從而確定成本降低的做法，利用事前預(yù)測(cè)、分析、控制職能有利于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)決策者做出正確決策，有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，達(dá)到利益最大化目標(biāo)，提高銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（五）加快管理會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息建設(shè)

管理會(huì)計(jì)要求具有充足的數(shù)據(jù)信息，但當(dāng)前很多商業(yè)銀行信息基礎(chǔ)不能滿足要求，很多傳統(tǒng)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)，所擁有的會(huì)計(jì)信息只與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息有關(guān)，而沒(méi)有重視管理會(huì)計(jì)的信息；再有，銀行不同信息存在于不同的系統(tǒng)和不同的部門(mén)當(dāng)中，因此業(yè)務(wù)信息不集中，口徑不相同，不利于實(shí)現(xiàn)信息共享和集中管理。商業(yè)銀行要致力于提高基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量、推進(jìn)管理會(huì)計(jì)應(yīng)用，大力發(fā)展建設(shè)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)能力，使管理會(huì)計(jì)發(fā)展有效進(jìn)行。

（六）不斷提高管理會(huì)計(jì)人員素質(zhì)

為了發(fā)揮管理會(huì)計(jì)的最大作用，商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)應(yīng)該重視管理會(huì)計(jì)工作，重視提高管理會(huì)計(jì)人員素質(zhì)。實(shí)行管理會(huì)計(jì)是一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)，與商業(yè)銀行建設(shè)成本管理系統(tǒng)、業(yè)務(wù)流程再造、調(diào)整管理模式、改革組織架構(gòu)等多種過(guò)程有關(guān)，要求商業(yè)銀行各級(jí)管理部門(mén)及時(shí)轉(zhuǎn)變工作理念，同時(shí)要求商業(yè)銀行各個(gè)職能部門(mén)積極參與。重視提高管理會(huì)計(jì)人員專業(yè)素養(yǎng)。由于管理會(huì)計(jì)工作難度較大，所以要求具備高素質(zhì)的工作人員。只有重視提高會(huì)計(jì)從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)，管理會(huì)計(jì)在商業(yè)銀行中才能發(fā)揮重要作用?；鶎由虡I(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，要重視建設(shè)高質(zhì)量的管理會(huì)計(jì)人才隊(duì)伍，建立完善的人才培訓(xùn)體系，進(jìn)行嚴(yán)格的管理會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)。選擇培訓(xùn)方式時(shí)，可以利用院校進(jìn)修、以崗代訓(xùn)、崗位交流等做法提高工作人員的專業(yè)素養(yǎng)。

三、結(jié)語(yǔ)

第5篇：商行管理論文范文

一、以“應(yīng)用型”理念為指導(dǎo)，定位工商管理人才培養(yǎng)目標(biāo)

應(yīng)用型人才是一種人才類型，包含高科技應(yīng)用型，研究開(kāi)發(fā)型，工程應(yīng)用型等不同層次。高科技應(yīng)用型和研究開(kāi)發(fā)型人才培養(yǎng)主要由研究型和教學(xué)研究型大學(xué)通過(guò)本科教育特別是研究生教育完成。應(yīng)用型本科院校主要定位于管理、工程應(yīng)用型人才培養(yǎng)。因此對(duì)于本科工商管理類教育來(lái)說(shuō)，特別是地方應(yīng)用型本科院校應(yīng)明確提出“以培養(yǎng)地方性、應(yīng)用型人才為主”的人才培養(yǎng)目標(biāo)定位，形成知識(shí)、能力、素質(zhì)三位一體的人才質(zhì)量考察體系。

知識(shí)包含基礎(chǔ)文化知識(shí)、相鄰專業(yè)知識(shí)、本專業(yè)知識(shí)等。前兩者構(gòu)成基礎(chǔ)知識(shí)，后兩者結(jié)合構(gòu)成專業(yè)知識(shí)。應(yīng)用型本科教育基礎(chǔ)知識(shí)傳授應(yīng)當(dāng)以應(yīng)用為主線，適當(dāng)強(qiáng)化專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，以增強(qiáng)適應(yīng)能力。

能力方面，大學(xué)生應(yīng)當(dāng)具備獲取知識(shí)、運(yùn)用知識(shí)的能力，對(duì)應(yīng)用型人才而言，特別應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)基本方法，基本技能和動(dòng)手能力培訓(xùn)，強(qiáng)調(diào)工程實(shí)踐能力。

素質(zhì)的內(nèi)涵包括道德素質(zhì)、文化素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和身體素質(zhì)。高的素質(zhì)一方面可以使知識(shí)和能力更好地發(fā)揮作用，另一方面可以促進(jìn)知識(shí)和能力進(jìn)一步擴(kuò)展和增強(qiáng)。知識(shí)、能力、素質(zhì)之間的關(guān)系是辯證統(tǒng)一的關(guān)系，素質(zhì)處于核心位置。

二、以市場(chǎng)需求為驅(qū)動(dòng)，構(gòu)建工商管理人才培養(yǎng)體系

（一）優(yōu)化師資結(jié)構(gòu)，提升綜合師資水平

師資力量水平是提高人才培養(yǎng)質(zhì)量的核心要素。培養(yǎng)應(yīng)用型工商管理人才首先要有一支業(yè)務(wù)精通、實(shí)踐能力強(qiáng)、勇于創(chuàng)新的高水平師資隊(duì)伍。

第一，引進(jìn)高水平師資。要積極將國(guó)內(nèi)外的專家學(xué)者和企業(yè)高級(jí)管理人員請(qǐng)進(jìn)來(lái)，邀請(qǐng)他們就某一專題進(jìn)行講座。第三，派出教師到企業(yè)實(shí)踐。讓教師到知名企業(yè)參與企業(yè)的決策與管理，積累管理經(jīng)驗(yàn)和案例，提高教師的工商管理實(shí)務(wù)水平，以便更好地做好教學(xué)工作，這是國(guó)際上流行的做法。第三，對(duì)中青年骨干教師施加壓力。從制度人手，鞭策中青年骨干教師快速成長(zhǎng)，重獎(jiǎng)與高壓并施，推行顧問(wèn)教師制度，提倡互助和團(tuán)隊(duì)合作精神，整體提升師資實(shí)力。對(duì)青年教師實(shí)行導(dǎo)師制，定期開(kāi)展說(shuō)課活動(dòng)和科研競(jìng)賽活動(dòng)，促使他們健康成長(zhǎng)。

（二）調(diào)整課程體系，突出應(yīng)用能力培養(yǎng)特色

工商管理專業(yè)要以培養(yǎng)適應(yīng)社會(huì)需求的應(yīng)用型人才為目標(biāo)。隨著企業(yè)改革的深化和宏觀經(jīng)濟(jì)體制改革的完善，中國(guó)工商管理實(shí)踐發(fā)生了重大變化，而管理專業(yè)的課程體系設(shè)置、教學(xué)計(jì)劃卻相對(duì)落后，明顯不能滿足客觀實(shí)踐發(fā)展變化的要求。為了解決這一突出矛盾，各高校應(yīng)著力提高學(xué)生的就業(yè)能力，以滿足市場(chǎng)的需求。因此，必須使學(xué)生在學(xué)習(xí)期間學(xué)到“適用”的知識(shí)和技能，并注重學(xué)生職業(yè)生涯規(guī)劃與知識(shí)技能的配置。與此對(duì)應(yīng)，人才培養(yǎng)的教學(xué)計(jì)劃應(yīng)側(cè)重于重點(diǎn)培養(yǎng)學(xué)生應(yīng)用已有的理論知識(shí)解決企業(yè)實(shí)際問(wèn)題的能力。

第一，制訂以能力培養(yǎng)為核心的實(shí)踐教學(xué)計(jì)劃。該計(jì)劃建立在進(jìn)行職業(yè)分析的基礎(chǔ)上，要和相關(guān)行業(yè)保持經(jīng)常聯(lián)系，密切關(guān)注行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)對(duì)人才所需知識(shí)、能力、素質(zhì)的要求，構(gòu)建相對(duì)獨(dú)立的實(shí)踐教學(xué)課程體系，要有適應(yīng)的教材，重視實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的規(guī)劃、指導(dǎo)和監(jiān)控，適當(dāng)調(diào)整專業(yè)理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)的學(xué)時(shí)比例。

第二，適時(shí)調(diào)整教學(xué)計(jì)劃。應(yīng)用型人才培養(yǎng)計(jì)劃更要強(qiáng)調(diào)根據(jù)社會(huì)用人單位的發(fā)展和要求，有預(yù)見(jiàn)性的靈活調(diào)整和改變教學(xué)課程設(shè)置。專業(yè)設(shè)置和教學(xué)計(jì)劃的制訂要和社會(huì)需要緊密接軌，應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，了解社會(huì)和市場(chǎng)發(fā)展動(dòng)向，及時(shí)的做出適當(dāng)合理的教學(xué)調(diào)整。

第三，加大雙語(yǔ)教學(xué)力度。對(duì)工商管理類學(xué)生進(jìn)行雙語(yǔ)教學(xué)，是適應(yīng)中國(guó)高等教育國(guó)際化趨勢(shì)的發(fā)展需要，也是培養(yǎng)具有國(guó)際合作意識(shí)、國(guó)際交流與競(jìng)爭(zhēng)能力的外向型管理人才的重要舉措。為了順應(yīng)這一趨勢(shì)，工商管理專業(yè)推行雙語(yǔ)教學(xué)勢(shì)在必行。我們可以引入國(guó)際最先進(jìn)的教材，學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的管理思想和管理理念，促進(jìn)教學(xué)內(nèi)容的現(xiàn)代化；努力營(yíng)造英語(yǔ)學(xué)習(xí)氛圍，促進(jìn)學(xué)生英語(yǔ)能力的全面提高。

（三）加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)，提升學(xué)以致用的水平

培養(yǎng)應(yīng)用型工商管理人才，重在“應(yīng)用”二字，我們要培養(yǎng)具有較強(qiáng)社會(huì)適應(yīng)能力和競(jìng)爭(zhēng)能力的高素質(zhì)應(yīng)用型人才。實(shí)踐教學(xué)體系是高等學(xué)校培養(yǎng)應(yīng)用型人才的重要保障。實(shí)踐是教育的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，離開(kāi)實(shí)踐的需求和對(duì)實(shí)踐問(wèn)題的解決，教育將不復(fù)存在，所以實(shí)踐教學(xué)對(duì)培養(yǎng)應(yīng)用型人才十分重要。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，工商管理專業(yè)的學(xué)生要適應(yīng)未來(lái)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，就必須具備學(xué)習(xí)能力、應(yīng)變能力、創(chuàng)新能力、獨(dú)立生存的能力、團(tuán)結(jié)協(xié)作的能力。而這些能力的培養(yǎng)，需要通過(guò)強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)活動(dòng)來(lái)完成?；趥鹘y(tǒng)實(shí)踐教學(xué)的缺點(diǎn)，我們認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)，以增進(jìn)實(shí)踐教學(xué)的效果，提高學(xué)生在實(shí)際工作中的操作能力，增強(qiáng)學(xué)生的崗位適應(yīng)能力。

第一，構(gòu)建實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)教學(xué)體系。實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)室是模擬訓(xùn)練專業(yè)技能的場(chǎng)所，包括：公共基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)室、專業(yè)模擬實(shí)驗(yàn)室。還要投資以培養(yǎng)應(yīng)用能力為主的實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)設(shè)施，建設(shè)綜合性實(shí)驗(yàn)教學(xué)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。第二，加大校外實(shí)踐基地建設(shè)。校外實(shí)習(xí)基地，是讓學(xué)生在真實(shí)的工作環(huán)境和技術(shù)氛圍下學(xué)習(xí)并掌握專業(yè)崗位實(shí)務(wù)的環(huán)節(jié)。學(xué)校應(yīng)廣泛聯(lián)系能代表新技術(shù)、新工藝、具有地方特色的企業(yè)，到著名的工商企業(yè)建立校外實(shí)踐基地，讓學(xué)生走出去，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)觀摩、現(xiàn)場(chǎng)操作，論文提高學(xué)生解決實(shí)踐問(wèn)題的能力。第三，建立實(shí)踐教學(xué)效果的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。傳統(tǒng)的實(shí)踐教學(xué)最后的評(píng)價(jià)都由指導(dǎo)老師完成，標(biāo)準(zhǔn)由指導(dǎo)老師制定，不同的老師評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不同，缺少統(tǒng)一的考核標(biāo)準(zhǔn)。因此，應(yīng)在確定實(shí)踐教學(xué)效果評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)方面建立一個(gè)完善的體系，激發(fā)學(xué)生的實(shí)踐積極性。

（四）結(jié)合地方實(shí)際，培養(yǎng)“地方性”工商管理人才培養(yǎng)地方性人才的目標(biāo)也已被納入工商管理教學(xué)改革的體系當(dāng)中，培養(yǎng)地方性人才更符合中國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)和教育發(fā)展?fàn)顩r。中國(guó)的大部分省市都有地方本科院校，且大都設(shè)有工商管理專業(yè)。教育是要服務(wù)社會(huì)的，首先要服務(wù)于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此，各高校完全可以結(jié)合本地的地方優(yōu)勢(shì)，密切和地方企事業(yè)單位的合作發(fā)展具有地方特色的工商管理專業(yè)教學(xué)，培養(yǎng)可以解決地方問(wèn)題的應(yīng)用型工商管理人才。培養(yǎng)“地方性”人才，其基本思路是要密切聯(lián)系地方，必須以地方經(jīng)濟(jì)需求來(lái)定位專業(yè)方向和確定培養(yǎng)目標(biāo)。在此基礎(chǔ)上，充分利用地方相應(yīng)的教育教學(xué)資源，不斷優(yōu)化教學(xué)條件，因地制宜，因勢(shì)利導(dǎo)，從而實(shí)現(xiàn)特色人才的培養(yǎng)。

第6篇：商行管理論文范文

人性化管理是現(xiàn)代管理繼行為管理、目標(biāo)管理之后而出現(xiàn)的一種新的管理思想，是“人本管理”理論在管理行為中的具體化。所謂“人本管理”，即以人為本，以人為中心的管理。它對(duì)人的認(rèn)識(shí)提升到主體的境界，強(qiáng)調(diào)人的個(gè)性、情感、自尊及自我發(fā)展等人性的需要，重視文化和環(huán)境的作用，注重人的潛能的挖掘和人的創(chuàng)造性的發(fā)揮。

商業(yè)銀行人性化管理包括三個(gè)方面。一是對(duì)商業(yè)銀行管理主體即商業(yè)銀行從業(yè)人員的人性化管理；二是對(duì)商業(yè)銀行管理客體即營(yíng)業(yè)環(huán)境的擬人化管理；三是對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的對(duì)象即廣大客戶的人性化營(yíng)銷.前者是指商業(yè)銀行的現(xiàn)代化建設(shè)和各項(xiàng)服務(wù)實(shí)施都必須由商業(yè)銀行員工來(lái)完成，每個(gè)人既是管理者，又是被管理者，人性化管理能讓每個(gè)員工都能在自身的領(lǐng)域里更好地進(jìn)行創(chuàng)造性的工作，在實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值的同時(shí)產(chǎn)生最大的服務(wù)效益；中者是指商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)環(huán)境的布置更科學(xué)合理，各種服務(wù)空間和設(shè)施設(shè)計(jì)更符合人性化要求；后者是指最大限度地滿足客戶的要求，讓他們?cè)诮邮芊?wù)的過(guò)程中享受到家一樣的感覺(jué)，輕松愉快地辦完各種業(yè)務(wù)，并獲得精神的極大滿足和人格的充分尊重。商業(yè)銀行人性化管理的三個(gè)方面歸根結(jié)底只有一個(gè)核心主題，那就是如何最大限度實(shí)現(xiàn)廣大客戶的人性化存取。這三個(gè)方面中，后兩個(gè)方面?zhèn)戎赜谌诵曰癄I(yíng)銷。

1.商業(yè)銀行要充分尊重客戶的人格。過(guò)去。商業(yè)銀行管理的重點(diǎn)是“錢(qián)”而不是“人”，是信貸資金而不是服務(wù)過(guò)程，是“被動(dòng)”而不是“主動(dòng)”。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)雖然與社會(huì)其它企業(yè)不同，客戶存貸不是消費(fèi)而是行為，但性質(zhì)都是一樣，也是服務(wù)對(duì)象。所以，廣大客戶的人格理應(yīng)受到充分的重視，而不應(yīng)受到絲毫的貶損。

2.商業(yè)銀行要以客戶的需求為服務(wù)指南。商業(yè)銀行的最高工作準(zhǔn)則就是滿足“客戶對(duì)商業(yè)銀行的一切要求”。人性化營(yíng)銷管理就是要努力追求這種最高目標(biāo)，對(duì)客戶的金融、信息需求惟命是從，把客戶對(duì)商業(yè)銀行的需求作為管理服務(wù)工作的指南。不僅要千方百計(jì)地滿足用戶的現(xiàn)實(shí)金融、信息需求，而且還要挖掘潛在的、未來(lái)可能的金融、信息需求。

3.商業(yè)銀行要設(shè)身處地關(guān)心員工和客戶的利益。在商業(yè)銀行服務(wù)的各個(gè)層面、各個(gè)崗位，時(shí)時(shí)處處都應(yīng)體現(xiàn)出員工和客戶利益至上的精神，始終把維護(hù)和關(guān)愛(ài)員工和客戶利益的思想落實(shí)、滲透到每一次服務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)、每一個(gè)細(xì)微之處，使員工和客戶真切地感受到商業(yè)銀行的溫馨，體會(huì)到在商業(yè)銀行是一種快樂(lè)，是一種滿足，是一種權(quán)利，是一種尊重，是一種自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。

二、商業(yè)銀行實(shí)行人性化營(yíng)銷管理的必要性

1.商業(yè)銀行人性化營(yíng)銷管理適應(yīng)了知識(shí)經(jīng)濟(jì)的需要。21世紀(jì)人類已經(jīng)進(jìn)入到知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，知識(shí)經(jīng)濟(jì)最顯著的特點(diǎn)之一是強(qiáng)調(diào)人力資本和學(xué)習(xí)的重要性，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和繁榮直接依賴于智力資源，所以從這種意義上來(lái)說(shuō)，知識(shí)經(jīng)濟(jì)是更人性化的經(jīng)濟(jì)。在知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，商業(yè)銀行應(yīng)該具備以下人本主義的特點(diǎn)：①員工自身的知識(shí)素養(yǎng)和對(duì)商業(yè)銀行的奉獻(xiàn)態(tài)度，將決定自身和商業(yè)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的命運(yùn)；②員工在信息社會(huì)對(duì)信息的取舍取決于自身的價(jià)值取向；③商業(yè)銀行任何決策的實(shí)施有賴于高素質(zhì)團(tuán)隊(duì)精神；④商業(yè)銀行核心能力的形成有賴于員工的創(chuàng)新管理和服務(wù)；⑤員工和客戶作為獨(dú)立的個(gè)人，在人格上是平等的；⑥員工在行為上的自由追求都要遵循企業(yè)的共同信念。

2.商業(yè)銀行人性化營(yíng)銷管理是管理創(chuàng)新的需要。商業(yè)銀行傳統(tǒng)管理的局限性，使企業(yè)和員工的發(fā)展都受到一定的抑制，人性化營(yíng)銷管理思想的導(dǎo)入，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理躍上一個(gè)更高的層次。這種管理思想突破了人們的習(xí)慣思維，強(qiáng)調(diào)把人當(dāng)作首要的資源和財(cái)產(chǎn)來(lái)看待，賦予。了員工的保值和增值觀念，利用這種觀念去促進(jìn)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)效益最大化，由此將會(huì)引發(fā)一場(chǎng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念和管理手段的新突破。

3.商業(yè)銀行人性化營(yíng)銷管理是提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的需要。我國(guó)加入WTO后，金融業(yè)在帶來(lái)諸多機(jī)遇的同時(shí)也將面臨嚴(yán)峻的競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)。而現(xiàn)代商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)雖然涉及方方面面，但其中主要的仍然是科技的競(jìng)爭(zhēng)、人才的競(jìng)爭(zhēng)、資金實(shí)力和經(jīng)營(yíng)效益的競(jìng)爭(zhēng)，歸根結(jié)底是人的競(jìng)爭(zhēng)。人的問(wèn)題始終是企業(yè)生存和發(fā)展最根本的因素。人性化營(yíng)銷管理的一個(gè)重要觀點(diǎn)是把每一個(gè)員工都當(dāng)成人才，每一個(gè)員工都是企業(yè)不可缺少的重要成員，每個(gè)員工的生命力和創(chuàng)造力都得到尊重和發(fā)揮，因此，人性化營(yíng)銷管理把“人才”的觀念從一個(gè)狹窄的層面擴(kuò)大到全體員工，從而大大地提高團(tuán)隊(duì)的戰(zhàn)斗力，提高商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。

4.商業(yè)銀行人性化營(yíng)銷管理更能體現(xiàn)出商業(yè)銀行價(jià)值觀的核心。商業(yè)銀行把人類根本價(jià)值的實(shí)現(xiàn)作為自身價(jià)值的源泉和基礎(chǔ)，離開(kāi)了人類的價(jià)值，商業(yè)銀行的價(jià)值就無(wú)從談起。商業(yè)銀行的價(jià)值觀充分體現(xiàn)了其財(cái)富觀、理財(cái)觀和服務(wù)觀，服務(wù)觀正是商業(yè)銀行價(jià)值觀的核心。商業(yè)銀行實(shí)行人性管理，是商業(yè)銀行管理的重大變革，雖然它會(huì)帶來(lái)商業(yè)銀行管理方式的變化和技術(shù)手段的進(jìn)步，但是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能不會(huì)因此改變。商業(yè)銀行的以人為本的價(jià)值核心不僅不會(huì)淘汰和改變，而且相反，向廣大客戶提供存貸業(yè)務(wù)、信息咨詢服務(wù)、投資理財(cái)、代繳代管等的基本職能將進(jìn)一步加強(qiáng)；同時(shí)，還向廣大客戶提供網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣等新的服務(wù)。

5.商業(yè)銀行人性化營(yíng)銷管理是商業(yè)銀行維護(hù)形象和獲得發(fā)展的有效途徑。商業(yè)銀行在人們的心目當(dāng)中，享有非常高的地位和良好的形象，商業(yè)銀行要維護(hù)和提高自身在人們心目中的地位，只有通過(guò)人性化營(yíng)銷管理，使自身的傳統(tǒng)理財(cái)價(jià)值觀和服務(wù)觀進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)光大才能做到。商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展需要有一個(gè)良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，遵循長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和短期目標(biāo)、團(tuán)隊(duì)目標(biāo)與個(gè)人目標(biāo)相結(jié)合，資金運(yùn)作盈利性。流動(dòng)性和安全性相統(tǒng)一的經(jīng)營(yíng)規(guī)則。而以往的經(jīng)營(yíng)思想和管理手段盡管也有持續(xù)發(fā)展的意識(shí)，但并不完全具有推動(dòng)持續(xù)、健康發(fā)展的運(yùn)作機(jī)制，因?yàn)閭鹘y(tǒng)的商業(yè)銀行的人性化營(yíng)銷管理的管理思想和經(jīng)營(yíng)模式不能有效解決企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和短期目標(biāo)、團(tuán)隊(duì)目標(biāo)和個(gè)體目標(biāo)的有機(jī)統(tǒng)一問(wèn)題，而人性化營(yíng)銷管理思想的導(dǎo)入，則可有效解決這些問(wèn)題，因此也就為商業(yè)銀行的持續(xù)、健康發(fā)展提供了內(nèi)在動(dòng)力。

三、商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)人性化營(yíng)銷管理的措施

1.營(yíng)造寬松的營(yíng)業(yè)環(huán)境。商業(yè)銀行的環(huán)境不僅對(duì)員工的工作情緒、工作效率等都有很大的影響，而且對(duì)客戶的情緒也有很大的影響，甚至還會(huì)影響到客戶的存貸決定。商業(yè)銀行的環(huán)境包括“硬”環(huán)境和“軟”環(huán)境兩個(gè)方面?！坝病杯h(huán)境是指商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、設(shè)備設(shè)施、宣傳資料、圖書(shū)報(bào)刊、管理人員等；“軟”環(huán)境主要是指商業(yè)銀行營(yíng)造的人文環(huán)境，包括管理制度、管理人員素質(zhì)，商業(yè)銀行周邊環(huán)境、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所裝飾文化等。就“硬”環(huán)境而言，商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外形建筑首先要與周?chē)h(huán)境協(xié)調(diào)一致，而不能照搬照抄別的模式。商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所設(shè)計(jì)和安排以及設(shè)備設(shè)施和報(bào)刊資料的購(gòu)進(jìn)，則要從客戶的實(shí)際需要出發(fā)。以是否有利于客戶的存貸方便為依據(jù)和出發(fā)點(diǎn)，真正做到“以人為本”。商業(yè)銀行管理人員的選擇，更應(yīng)重視其綜合素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)，把人文素質(zhì)放在首要位置。就“軟”環(huán)境而言，商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的室內(nèi)裝修格調(diào)一定要與周邊環(huán)境和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所外形建筑保持一致。商業(yè)銀行的周邊環(huán)境宜靜不宜鬧，宜靠近鬧市及人群集合的生活、活動(dòng)場(chǎng)所。高品位的商業(yè)銀行的管理制度和管理人員素質(zhì)，將是商業(yè)銀行人性管理落到實(shí)處的根據(jù)保證，沒(méi)有它的保證，其它一切均無(wú)從談起。

2.保障客戶多樣化個(gè)性需求的滿足。知識(shí)信息時(shí)代，“一對(duì)一”營(yíng)銷管理已是一種新的、符合多樣化個(gè)性需求的營(yíng)銷方式。商業(yè)銀行可以借鑒利用“一對(duì)一”的這種服務(wù)思想觀念，實(shí)行信息推送服務(wù)不失為明智之舉。推送技術(shù)服務(wù)(PushTechnologyService)就是按照用戶指定的時(shí)間間隔或根據(jù)發(fā)生的事件，把用戶選定的數(shù)據(jù)自動(dòng)送給用戶的計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)的服務(wù)。該服務(wù)能使不同客戶定期根據(jù)自己的需求，定制并接收最新的信息，很好地滿足了個(gè)性化需求。同時(shí)，建立商業(yè)銀行信息檢索系統(tǒng)和客戶信息系統(tǒng)，也是從根本上滿足不同客戶的多樣化個(gè)性需求的重要方面。

3.做好對(duì)客戶的關(guān)懷關(guān)愛(ài)和周到服務(wù)。商業(yè)銀行管理人員應(yīng)像熱愛(ài)家人、親人那樣關(guān)懷關(guān)愛(ài)廣大儲(chǔ)戶和貸戶，讓他們?cè)谏虡I(yè)銀行辦事時(shí)，不僅感受到舒適，輕松、愉快，而且感受到像家一樣的溫暖、安全、放心，這一點(diǎn)對(duì)商業(yè)銀行人性管理是很重要的，必須做到。同時(shí)，要對(duì)廣大客戶提供全方位的服務(wù)。第一是加強(qiáng)傳統(tǒng)的金融服務(wù)，如存貸服務(wù)、理財(cái)服務(wù)，中介服務(wù)等等。第二是推出新的金融服務(wù)，如網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、客戶自助服務(wù)等。第三是開(kāi)辟特色服務(wù)，如流動(dòng)金融服務(wù)(“流動(dòng)車(chē)銀行”)、特殊金融服務(wù)(應(yīng)急金融服務(wù)、助殘金融服務(wù))等。第四是擴(kuò)大便利服務(wù)，如營(yíng)業(yè)大堂提供自助電腦、商務(wù)文印、雨天應(yīng)急傘等等。商業(yè)銀行只有調(diào)動(dòng)、利用一切服務(wù)手段，從上班到下班，從臺(tái)前到幕后，從網(wǎng)上到網(wǎng)下，提供全方位、全天候的周到、便捷服務(wù)，才能充分體現(xiàn)人性化營(yíng)銷管理的特性。

第7篇：商行管理論文范文

利率是交易資金的價(jià)格，是衡量金融市場(chǎng)資金供求關(guān)系的重要指標(biāo)，也是貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的中介變量。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化和金融自由化的趨勢(shì)下，利率從最初的自由到管制，再到逐漸放開(kāi)制度，最終走向市場(chǎng)化。利率市場(chǎng)化是指利率不受監(jiān)管當(dāng)局的強(qiáng)制干預(yù)，中央銀行把利率的決定權(quán)交給資金交易的主體，而資金交易的主體即為市場(chǎng)。在利率市場(chǎng)化的情況下，盡管市場(chǎng)是調(diào)控利率的主體，但中央銀行也會(huì)對(duì)利率進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)節(jié)和操作，以達(dá)到宏觀調(diào)控效果?？傮w來(lái)說(shuō)，利率市場(chǎng)化的主要特點(diǎn)是：

1.利率形成方式為市場(chǎng)化。金融市場(chǎng)環(huán)境中，資金交易雙方通常根據(jù)項(xiàng)目的具體情況來(lái)設(shè)定交易數(shù)量、交易期限、交易風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而確定一個(gè)交易結(jié)果。這一交易過(guò)程是不受中央銀行所控制的，也不在當(dāng)局管理范疇之內(nèi)，而是在市場(chǎng)環(huán)境下完成的。市場(chǎng)環(huán)境的變化可以直接影響金融交易的數(shù)量、期限以及風(fēng)險(xiǎn)等，那么市場(chǎng)也就能夠間接影響利率的數(shù)量結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)等。所以說(shuō)，利率形成方式為市場(chǎng)化。

2.利率管理方式市場(chǎng)化。就形式上來(lái)講，利率的管理主要是由中央銀行和市場(chǎng)。但中央銀行對(duì)市場(chǎng)利率進(jìn)行管理只是出于宏觀調(diào)控的目的，通過(guò)間接的手段來(lái)影響市場(chǎng)利率。總體來(lái)說(shuō)，利率管理方式為市場(chǎng)化。

3.利率定價(jià)權(quán)有交易主體掌握。資金交易過(guò)程中的細(xì)枝末節(jié)都是由交易雙方來(lái)決定的，這與利率是否市場(chǎng)化毫無(wú)關(guān)系。

二、利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)

利率市場(chǎng)化是金融領(lǐng)域尤其是銀行領(lǐng)域的一項(xiàng)重大改革，對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生了廣泛和深遠(yuǎn)的影響。利率市場(chǎng)化的改革是一把“雙刃劍”，在給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)機(jī)遇的同時(shí)也帶來(lái)了挑戰(zhàn)。以下，筆者就利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)進(jìn)行分析。

1.利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇(1)促進(jìn)商業(yè)銀行向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變長(zhǎng)久以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行處于利率管制的階段，再加上其國(guó)有產(chǎn)權(quán)的屬性，所以經(jīng)營(yíng)策略多多少少帶有比較強(qiáng)的行政色彩。此種情況下，商業(yè)銀行所面對(duì)的客戶多半是國(guó)有企業(yè)。由于一些國(guó)有企業(yè)具有預(yù)算軟約束等問(wèn)題存在，就會(huì)經(jīng)常性的拖欠商業(yè)銀行的貸款。長(zhǎng)此以往，商業(yè)銀行就會(huì)出現(xiàn)不良資產(chǎn)現(xiàn)象，這對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展有很大影響。利率市場(chǎng)化的改革，有效的改善了這一現(xiàn)象。利率市場(chǎng)化的形成，使得市場(chǎng)成為決定利率的主體。商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)環(huán)境中，沒(méi)有國(guó)家政策的支持，需要面對(duì)諸多風(fēng)險(xiǎn)，其中就包括利率風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要想持續(xù)發(fā)展，就需要改變經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)方式、經(jīng)營(yíng)策略等，提高經(jīng)營(yíng)水平，不僅可以抵御風(fēng)險(xiǎn)，還能夠促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

(2)擴(kuò)大商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自，提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力利率市場(chǎng)化的改革，擴(kuò)大了我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)自，提升了商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力。以往在利率管制時(shí)期，商業(yè)銀行需要執(zhí)行中央銀行統(tǒng)一的貸款利率標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行不能從經(jīng)營(yíng)狀況；資金規(guī)模等等方面出發(fā)，主導(dǎo)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)策略。但利率市場(chǎng)化的改革，使得商業(yè)銀行具有絕對(duì)的經(jīng)營(yíng)主導(dǎo)權(quán)，成為獨(dú)立的市場(chǎng)主體。在利率市場(chǎng)化改革的背景下，商業(yè)銀行可以銀行的發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)情況、發(fā)展前景、市場(chǎng)環(huán)境等，合理的規(guī)劃銀行經(jīng)營(yíng)策略，可以促進(jìn)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

(3)促進(jìn)商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新在利率管制時(shí)期，商業(yè)銀行沒(méi)有自行決定利率的權(quán)利，只能按照中央銀行提出的統(tǒng)一利率標(biāo)準(zhǔn)來(lái)執(zhí)行利率。此種情況下，我國(guó)所有商業(yè)銀行都要依據(jù)統(tǒng)一的利率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)或開(kāi)展產(chǎn)品。各個(gè)商業(yè)銀行所推出的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)大同小異，難以促進(jìn)商業(yè)銀行更好的創(chuàng)新和發(fā)展。利率市場(chǎng)化改革，使得利率不再受當(dāng)局或中央銀行的控制。商業(yè)銀行可以根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)情況適當(dāng)?shù)恼{(diào)整利率，以此來(lái)促進(jìn)銀行發(fā)展。利率市場(chǎng)化的情況下，商業(yè)銀行獲得更大的自主定價(jià)權(quán)，其可以根據(jù)當(dāng)前金融市場(chǎng)形式、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況等，創(chuàng)新多種不同的金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)活動(dòng)，提高商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)水平、服務(wù)水平等，增強(qiáng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

2.利率市場(chǎng)化改革背景下商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

(1)商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈利率管制時(shí)期，所有商業(yè)銀行都要按照統(tǒng)一的利率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)或金融商品銷售，這使得所有商業(yè)銀行都具有一定的行政色彩，促使商業(yè)銀行開(kāi)展的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)比較相似，并且服務(wù)的客戶多為國(guó)有企業(yè)。此種情況下，商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)小，可以在同一個(gè)市場(chǎng)環(huán)境下共同發(fā)展。但利率市場(chǎng)化的逐漸形成，打破了商業(yè)銀行這種經(jīng)營(yíng)狀況，使商業(yè)銀行不得不面對(duì)金融市場(chǎng)中的各種挑戰(zhàn)和困難。利率市場(chǎng)化的背景下，商業(yè)銀行有絕對(duì)的經(jīng)營(yíng)，并且有更大的自由定價(jià)權(quán)，可以自由創(chuàng)造金融產(chǎn)品，在金融市場(chǎng)中銷售。此種情況下，商業(yè)銀行之間形成真正的價(jià)格性競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)變得更加激烈。商業(yè)銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中若沒(méi)有組足夠的實(shí)力和能力，很可能被淘汰。

(2)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)增強(qiáng)之所以說(shuō)，利率市場(chǎng)化改革的背景下，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)加大。主要是利率市場(chǎng)化的情況下，商業(yè)銀行有了更大的自由定價(jià)權(quán)，可以提高存款利率，進(jìn)而招攬更多的客戶。但是，需要注意的是商業(yè)銀行存款利率的提高就意味著銀行融資成本增加。商業(yè)銀行融資成本增加對(duì)于商業(yè)銀行融資是有很大影響，很可能需要借助于高利貸，這將會(huì)大大增加上商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。所以說(shuō)，利率市場(chǎng)化的形成，會(huì)增加商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行慎重考慮銀行經(jīng)營(yíng)策略，避免銀行守信用風(fēng)險(xiǎn)的影響。

(3)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)增強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)營(yíng)主體由于利率的變化而受到損失的可能。在利率管制時(shí)期，商業(yè)銀行沒(méi)有自由定價(jià)權(quán)，無(wú)法自由的進(jìn)行利率調(diào)整，按照中央銀行統(tǒng)一確定的利率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行金融商品銷售，商業(yè)銀行需要面多的利率風(fēng)險(xiǎn)較小。但利率市場(chǎng)化情況下則不同。商業(yè)銀行有更大的自由定價(jià)權(quán)，可以根據(jù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要或金融市場(chǎng)形勢(shì)等原因適當(dāng)?shù)恼{(diào)整貸款利率。通常情況下商業(yè)銀行為了與客戶建立長(zhǎng)期友好的合作關(guān)系，往往會(huì)增加貸款利率，這會(huì)增加商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行管理在利率市場(chǎng)化改革背景下的優(yōu)化對(duì)策

利率市場(chǎng)化改革的背景下，商業(yè)銀行面對(duì)多種機(jī)遇和挑戰(zhàn)。此種情況下，商業(yè)銀行要想在金融市場(chǎng)中更好的發(fā)展，需要不斷強(qiáng)化商業(yè)銀行管理，促使其在商業(yè)銀行中科學(xué)、合理、有效的應(yīng)用，嚴(yán)格監(jiān)督和控制商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效果的同時(shí)，預(yù)防信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。商業(yè)銀行管理在利率市場(chǎng)化改革背景下的優(yōu)化策略主要為：

1.加強(qiáng)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)管理利率逐漸走向市場(chǎng)化，商業(yè)銀行的自主定價(jià)權(quán)將逐漸擴(kuò)大，商業(yè)銀行的盈利能力在很大程度上取決于其產(chǎn)品的定價(jià)能力。為了提高商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)能力，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融產(chǎn)品定價(jià)管理。金融產(chǎn)品管理可以結(jié)合當(dāng)前金融市場(chǎng)實(shí)際情況及商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)，就產(chǎn)品類型、產(chǎn)品定價(jià)、產(chǎn)品定位等方面進(jìn)行監(jiān)督和控制，以此提高商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)能力，促使金融產(chǎn)品定價(jià)更為合理，不僅可以促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)提高，還可以降低風(fēng)險(xiǎn)。所以，加強(qiáng)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價(jià)管理是非常必要的，可以約束商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定位，避免商業(yè)銀金融產(chǎn)品盲目定價(jià)的情況發(fā)生。

2.加強(qiáng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理受利率市場(chǎng)化的影響，商業(yè)銀行要想在金融市場(chǎng)中更好的發(fā)展，就需要進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，以應(yīng)對(duì)激烈的市場(chǎng)環(huán)境。然而，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型是有一定困難的，需要從客戶需求出發(fā)，合理的進(jìn)行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，保證所轉(zhuǎn)型的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)符合金融市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，并能夠提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益。為了保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型能夠快速的進(jìn)行，并且所轉(zhuǎn)型的業(yè)務(wù)活動(dòng)適用市場(chǎng)的轉(zhuǎn)變，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理可以就利率市場(chǎng)化改革進(jìn)行分析，從利率市場(chǎng)化角度出發(fā)，就當(dāng)前金融市場(chǎng)的實(shí)際情況及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行考慮，從而科學(xué)、合理的管理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，促使業(yè)務(wù)活動(dòng)的客戶結(jié)構(gòu)得以優(yōu)化，傳統(tǒng)利差收入情況減少、中間業(yè)務(wù)增強(qiáng)，促使商業(yè)銀行業(yè)務(wù)在利率市場(chǎng)化的背景下更好的開(kāi)展。所以，利率市場(chǎng)化改革背景下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行管理的監(jiān)督和控制下進(jìn)行，這樣才能夠保證業(yè)務(wù)活動(dòng)正確合理的轉(zhuǎn)型，使其適于金融市場(chǎng)。3.加強(qiáng)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范利率市場(chǎng)化之后，商業(yè)銀行應(yīng)該警惕和防范銀行中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，尤其是利率風(fēng)險(xiǎn)。要想促使商業(yè)銀行在激烈金融市場(chǎng)中發(fā)展，商業(yè)銀行找到行之有效的規(guī)避商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。而規(guī)避商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的有效措施就是加強(qiáng)商業(yè)銀行管理。加強(qiáng)商業(yè)銀行管理的有效措施是：

(1)加強(qiáng)建設(shè)完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系。構(gòu)建完善的、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，可以就商業(yè)銀行管理現(xiàn)狀及商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境，合理的規(guī)劃商業(yè)銀行管理，促使其科學(xué)合理的實(shí)施。

(2)加強(qiáng)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在進(jìn)行商業(yè)銀行管理的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是非常必要，可以了解商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而合理的規(guī)劃商業(yè)銀行管理，提高商業(yè)銀行水平。

四、結(jié)束語(yǔ)

第8篇：商行管理論文范文

(一)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)優(yōu)化

由于績(jī)效是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的結(jié)果和過(guò)程，因此績(jī)效考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)該兼顧員工的工作結(jié)果和工作過(guò)程兩個(gè)方面。我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效考核指標(biāo)的設(shè)計(jì)存在的一個(gè)明顯問(wèn)題即是突出業(yè)務(wù)盈利類的結(jié)果指標(biāo)而忽略如工作態(tài)度及個(gè)人素質(zhì)等方面的驅(qū)動(dòng)指標(biāo)也即過(guò)程指標(biāo)。因此，筆者通過(guò)把客戶經(jīng)理的績(jī)效指標(biāo)分為結(jié)果指標(biāo)和過(guò)程指標(biāo)并分別進(jìn)行優(yōu)化以提高客戶經(jīng)理績(jī)效考核指標(biāo)的全面性和公平性，實(shí)現(xiàn)全面改進(jìn)客戶經(jīng)理績(jī)效的目的。在優(yōu)化過(guò)程中結(jié)果指標(biāo)的設(shè)計(jì)主要體現(xiàn)財(cái)務(wù)類、客戶類、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)及學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)層面，指標(biāo)的設(shè)計(jì)應(yīng)堅(jiān)持少而精的原則。首先，工作成果指標(biāo)包括客戶盈利貢獻(xiàn)度、貸款增長(zhǎng)額、存款增長(zhǎng)額、成本費(fèi)用率等財(cái)務(wù)指標(biāo)，可以反映出銀行在當(dāng)時(shí)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和業(yè)務(wù)發(fā)展的主要趨勢(shì)。其次，工作成果指標(biāo)還包括市場(chǎng)份額、有效客戶數(shù)等客戶層面的指標(biāo)。再次，在內(nèi)部運(yùn)營(yíng)層面，工作質(zhì)量及業(yè)務(wù)創(chuàng)新等指標(biāo)對(duì)于銀行的內(nèi)部控制及客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)操作水平起著有效的評(píng)估作用。最后，針對(duì)員工的學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)，設(shè)置了信息系統(tǒng)完善程度及員工滿意度等結(jié)果指標(biāo)，既可以督促客戶經(jīng)理堅(jiān)持學(xué)習(xí)與教育，努力提高業(yè)務(wù)水平，又有助于客戶經(jīng)理的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，為其提供歸屬感。我國(guó)商業(yè)銀行客戶經(jīng)理的績(jī)效指標(biāo)存在的最明顯的一個(gè)問(wèn)題即只關(guān)注結(jié)果而忽視過(guò)程。因此，本文針對(duì)過(guò)程指標(biāo)加強(qiáng)優(yōu)化?？蛻艚?jīng)理的工作過(guò)程指標(biāo)首先包括完成的客戶日志數(shù)量、客戶信息檔案創(chuàng)建率等客戶層指標(biāo)，有助于客戶經(jīng)理關(guān)注客戶需求。其次，銀行的內(nèi)部控制水平體現(xiàn)了管理層的經(jīng)營(yíng)管理水平，決定了為客戶提供的產(chǎn)品質(zhì)量和成本,而工作差錯(cuò)次數(shù)及違規(guī)次數(shù)等過(guò)程指標(biāo)的設(shè)置有助于考察客戶經(jīng)理的工作態(tài)度及紀(jì)律意識(shí)，側(cè)面反映了銀行的內(nèi)部控制水平。再次，包括員工學(xué)歷教育及行業(yè)敏感度等指標(biāo)在內(nèi)的過(guò)程指標(biāo)可以有效考評(píng)員工的學(xué)習(xí)創(chuàng)新意識(shí)及對(duì)于行業(yè)環(huán)境的靈活把控能力。最后，銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力即是它的風(fēng)險(xiǎn)把控能力，因此，設(shè)置內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)及外部風(fēng)險(xiǎn)等指標(biāo)便于有效監(jiān)督在銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)質(zhì)量好壞，可以大大降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(二)客戶經(jīng)理績(jī)效輔導(dǎo)優(yōu)化

為了實(shí)現(xiàn)客戶經(jīng)理的績(jī)效目標(biāo)，管理者有必要對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行持續(xù)有效的輔導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)有效的控制。本文通過(guò)每日晨會(huì)輔導(dǎo)優(yōu)化商業(yè)銀行銀行客戶經(jīng)理的績(jī)效輔導(dǎo)?？蛻艚?jīng)理要向主管匯報(bào)目標(biāo)進(jìn)展情況，即工作任務(wù)完成到了哪個(gè)階段,并且反饋哪些方面完成的較好，哪些方面遇到了挫折，客戶經(jīng)理應(yīng)該同主管共同分析遇到問(wèn)題的成因，管理者要明確能夠?yàn)橄聦偬峁┑闹С郑ㄙY金和人力資源支撐。如果是績(jī)效目標(biāo)過(guò)高缺乏可行性，則管理者應(yīng)修改績(jī)效目標(biāo)，使得績(jī)效目標(biāo)充分落地便于實(shí)現(xiàn)。

(三)客戶經(jīng)理績(jī)效反饋優(yōu)化

績(jī)效反饋是將績(jī)效評(píng)價(jià)的結(jié)果反饋給被評(píng)估對(duì)象，并對(duì)被評(píng)估對(duì)象的行為產(chǎn)生影響?？?jī)效反饋是績(jī)效評(píng)估工作的最后一環(huán)，也是最關(guān)鍵的一環(huán)，能否達(dá)到績(jī)效評(píng)估的預(yù)期目的，取決于績(jī)效反饋的實(shí)施。本文通過(guò)績(jī)效面談優(yōu)化對(duì)績(jī)效反饋進(jìn)行優(yōu)化。有效的績(jī)效面談首先應(yīng)該注重面談場(chǎng)所的選擇，主管在與客戶經(jīng)理面談績(jī)效問(wèn)題時(shí)應(yīng)避免選擇過(guò)于嚴(yán)肅的場(chǎng)合，給下屬造成較大的心理壓力，引發(fā)其抵觸心理；其次，績(jī)效面談應(yīng)該保證平等的溝通氛圍，管理者要充分聽(tīng)取客戶經(jīng)理的看法和意見(jiàn)；最后，績(jī)效面談不能只關(guān)注績(jī)效結(jié)果而忽略績(jī)效過(guò)程，績(jī)效面談應(yīng)給與下屬足夠的肯定。

二、結(jié)論

第9篇：商行管理論文范文

關(guān)健詞：國(guó)有商業(yè)銀行銀行風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行財(cái)務(wù)因利率的不利變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率發(fā)生波動(dòng)以及銀行資產(chǎn)和負(fù)債期限不匹配都會(huì)造成該種風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)實(shí)市場(chǎng)中，資金供給和需求的相互作用造成市場(chǎng)利率不斷發(fā)生變化，利率風(fēng)險(xiǎn)的存在使銀行暴露在利率的不利變動(dòng)中。利率風(fēng)險(xiǎn)主要有基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等四種表現(xiàn)形式。過(guò)高的利率風(fēng)險(xiǎn)將對(duì)銀行的利潤(rùn)和資本造成很大的威脅。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期沒(méi)有償還貸款本息，或由于借款者信用評(píng)級(jí)下降給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)信用主要分為道德風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)兩大類。其中.道德風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信息不對(duì)稱.即銀行由于缺乏對(duì)于借款者借款的目的和用途的完全了解而產(chǎn)生了帶來(lái)?yè)p失的可能性。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則是由于借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況不佳而不能按期還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。

3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行將面臨市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)前者是由于市場(chǎng)交易不足而無(wú)法按照當(dāng)前交易價(jià)值進(jìn)行交易所造成.后者是指現(xiàn)金流不能滿足債務(wù)支付的需要迫使機(jī)構(gòu)提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前，上述特點(diǎn)還未暴露在我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，但是隨著國(guó)有商業(yè)銀行向獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧型企業(yè)的轉(zhuǎn)變，流動(dòng)性危機(jī)出現(xiàn)的可能性加大。

4.匯率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)上一個(gè)或多個(gè)匯率因素發(fā)生變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括外匯買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)、交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等。國(guó)際金融市場(chǎng)匯率的頻繁變動(dòng)直接影響了我國(guó)商業(yè)銀行外匯資產(chǎn)及負(fù)債市場(chǎng)價(jià)值的穩(wěn)定性使擁有大量外匯資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行面臨越來(lái)越高的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

5.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)過(guò)程中由于內(nèi)部管理和操作不當(dāng)產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，分為非善意和善意操作風(fēng)險(xiǎn)。非善意操作風(fēng)險(xiǎn)是由于工作人員責(zé)任心不強(qiáng)、注意力分散或怕麻煩、圖方便而違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)。善意操作風(fēng)險(xiǎn)是操作人員出于方便客戶的考慮未嚴(yán)格按照操作規(guī)程操作而釀成的風(fēng)險(xiǎn).由于工作人員的出發(fā)點(diǎn)是善意的.因此這類風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性。當(dāng)前我國(guó)正在實(shí)施積極的貨幣政策以保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)在此過(guò)程中有可能出現(xiàn)商業(yè)銀行出于善意而降低風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、放松風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的現(xiàn)象這就要求商業(yè)銀行必須通過(guò)強(qiáng)化制度建設(shè)以規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)力責(zé)任制度模糊缺少必要激勵(lì)約束。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度、激勵(lì)約束制度以及責(zé)任追究制度。權(quán)力責(zé)任制度的缺陷是指目前貸款權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級(jí)別而不是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)劃分而激勵(lì)約束制度的缺陷則表現(xiàn)在激勵(lì)不足、約束過(guò)度時(shí)銀行信貸人員會(huì)選擇消極怠工，而激勵(lì)過(guò)分、約束不足時(shí)則會(huì)選擇挺而走險(xiǎn)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)衡量方面存在缺陷風(fēng)險(xiǎn)量化體系有待完善。商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程。受內(nèi)外部因素的制約我國(guó)的信用評(píng)級(jí)的其他重要作用發(fā)揮不夠:在信用評(píng)級(jí)方法上目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距在信用評(píng)級(jí)的組織和程序方面存在分工不明確等問(wèn)題。尤其是在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化時(shí).計(jì)量分析不足，缺乏量化手段現(xiàn)有量化

指標(biāo)不能體現(xiàn)出行業(yè)和規(guī)模之間的差別;指標(biāo)的調(diào)整速度和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的變化不協(xié)調(diào)使計(jì)算結(jié)果失真。

社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境有待加強(qiáng).外部作用加劇商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)尚處于起步階段大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影響力不大，社會(huì)各界對(duì)信用評(píng)級(jí)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。由于信用中介行業(yè)發(fā)展滯后，已有信用數(shù)據(jù)庫(kù)小、覆蓋面窄無(wú)法對(duì)市場(chǎng)主題的信用級(jí)別做出公正、客觀、真實(shí)的評(píng)估。

三、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的可行性對(duì)策

1培養(yǎng)和建立自身的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)營(yíng)造健康積極的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理.應(yīng)首先注意國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。即在國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部形成積極應(yīng)對(duì)防患于未然的風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理文化.上行下效落實(shí)到崗位落實(shí)到人上級(jí)應(yīng)鼓勵(lì)基層工作人員及時(shí)揭示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。

2.調(diào)整商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求積極推進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行的股份制度改造或完善。同時(shí)按照業(yè)務(wù)需要調(diào)整分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置，建立經(jīng)濟(jì)、高效的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò).解決內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)重疊，控制效力低下控制成本高等問(wèn)題。建議在總行一級(jí)設(shè)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)由全行的首席風(fēng)險(xiǎn)控制官擔(dān)任這個(gè)委員會(huì)的主席。與此同時(shí)各業(yè)務(wù)部門(mén)和每一個(gè)分行都設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)控制官，但他們都是對(duì)上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制官負(fù)責(zé)，而不是對(duì)同一級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)的負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。

3.運(yùn)用科學(xué)信息決策系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)模型。建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息收集系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)有利于將商業(yè)銀行的信貸、會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、市場(chǎng)拓展等部門(mén)搜集整理的信息匯集后自動(dòng)分類、整理并分析供內(nèi)部人員作信貸審批、風(fēng)險(xiǎn)審查之用以此給銀行整個(gè)業(yè)務(wù)管理過(guò)程提供及時(shí)、完備、明晰的信息來(lái)源和傳遞渠道。同時(shí)借鑒西方風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合計(jì)量模型及量化計(jì)算方法。例如風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值法、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益法、信貸矩陣法、建立科學(xué)而實(shí)用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)測(cè)模型，以提高我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)決策水平。