商業(yè)倫理論文精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)倫理論文范文

【論文摘要】在企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的情況下，營(yíng)銷自我成為了贏得競(jìng)爭(zhēng)的重要手段。然而，很多營(yíng)銷行為雖不違法卻不符合營(yíng)銷倫理，不利于商業(yè)文化的健康發(fā)展。文章從消費(fèi)者倫理的角度分析由商務(wù)禮品引發(fā)的浪費(fèi)現(xiàn)象，研究其普遍性和成因，解釋其形成機(jī)制，并提出杜絕此類浪費(fèi)行為的對(duì)策。

【論文關(guān)鍵詞】商務(wù)禮品；消費(fèi)者倫理

一、商務(wù)禮品引發(fā)的消費(fèi)者倫理問題

隨著商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，如何利用各種場(chǎng)合營(yíng)銷自己、打敗對(duì)手成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要任務(wù)之一，而各種傳統(tǒng)節(jié)日就往往成為了企業(yè)營(yíng)銷的戰(zhàn)場(chǎng)。除了推出各式各樣的促銷活動(dòng)吸引顧客，企業(yè)還親自充當(dāng)消費(fèi)者，購(gòu)買、贈(zèng)送商務(wù)禮品給重要利益相關(guān)者（如供應(yīng)商、分銷商、政府管理部門、大客戶、員工等）促進(jìn)溝通、營(yíng)銷自我。商務(wù)禮品因此在近年來發(fā)展成一個(gè)龐大的產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)。

商務(wù)禮品作為營(yíng)銷溝通的工具本應(yīng)起著傳達(dá)心意、鞏固商務(wù)聯(lián)系的作用，但是，近年來商務(wù)禮品在中國(guó)引起的浪費(fèi)現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，主要表現(xiàn)在兩方面，一是商務(wù)禮品過度包裝，這既造成了資源浪費(fèi)也因大量的包裝丟棄物造成了環(huán)境污染（韓曉莉，2006）。有鑒于此，政府在2010年出臺(tái)了國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)《限制商品過度包裝要--食品和化妝品》(GB23350-2009)，要求食品和化妝品初始包裝之外的所有包裝成本總和不得超過商品銷售價(jià)格的20%。

還有一類浪費(fèi)行為更為隱秘，很難以行政手段進(jìn)行遏制，即：傳統(tǒng)商務(wù)禮品泛濫而被收禮人拋棄。每到傳統(tǒng)節(jié)日，送禮是重要的營(yíng)銷溝通形式。依照中國(guó)傳統(tǒng)習(xí)俗，禮品多選擇應(yīng)時(shí)應(yīng)景的傳統(tǒng)食品，這就很容易造成收禮人收到過多同類禮品的情況。送禮人在選擇禮品時(shí)明知這種禮品可能不被需要卻出于“禮輕情意重”購(gòu)來饋贈(zèng)，收禮人礙于面子收下禮品，但隨后轉(zhuǎn)送他人或是扔掉。這樣的饋贈(zèng)模式造成的資源浪費(fèi)和環(huán)境壓力更甚于過度包裝。

在第二類浪費(fèi)現(xiàn)象中，構(gòu)成浪費(fèi)行為的主體包括商務(wù)禮品的生產(chǎn)者和消費(fèi)者。送禮人和收禮人都是消費(fèi)者，共同完成了浪費(fèi)行為，違反了倫理規(guī)范，而送禮人的浪費(fèi)行為產(chǎn)生動(dòng)機(jī)是營(yíng)銷自我、溝通關(guān)系，因此，將這類浪費(fèi)現(xiàn)象放在營(yíng)銷倫理的框架下討論是非常必要和合適的，本文即針對(duì)此類浪費(fèi)現(xiàn)象引發(fā)的資源錯(cuò)配和倫理缺失問題進(jìn)行探索性的研究。

二、消費(fèi)者倫理：相關(guān)概念與現(xiàn)有理論

作為商業(yè)倫理的一個(gè)分支，營(yíng)銷倫理研究的是企業(yè)營(yíng)銷行為的對(duì)與錯(cuò)、是與非。以往研究多從供給角度討論企業(yè)夸大產(chǎn)品效果、欺騙消費(fèi)者、污染環(huán)境等營(yíng)銷行為。從需求的角度探討營(yíng)銷倫理則著眼于消費(fèi)者倫理，研究個(gè)人（或群體）在挑選、購(gòu)買或使用某一產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)所遵循的道德規(guī)范和準(zhǔn)則（Muncy & Vitell，1992）。本研究認(rèn)為消費(fèi)者在營(yíng)銷活動(dòng)中并不單一地承擔(dān)著被動(dòng)的角色，而是起著刺激營(yíng)銷行為產(chǎn)生甚至影響營(yíng)銷模式形成的作用，因此，消費(fèi)者倫理問題同樣值得營(yíng)銷從業(yè)人員和學(xué)術(shù)研究者的重視。

本研究選取了在中國(guó)最受歡迎的傳統(tǒng)商務(wù)禮品--月餅和茶葉作為研究對(duì)象，針對(duì)三個(gè)方面的問題設(shè)計(jì)了調(diào)查問卷：（1）商務(wù)禮品贈(zèng)送中是否存在浪費(fèi)現(xiàn)象；（2）浪費(fèi)的成因；（3）浪費(fèi)行為的主體對(duì)此的態(tài)度。數(shù)據(jù)采集采取了滾雪球的方式，收回有效問卷83份。受訪者有96%受過高等教育，均勻分布于大、中、小型企事業(yè)單位，大多擁有5年左右工作經(jīng)歷，職業(yè)有銷售、記者、律師、私營(yíng)企業(yè)主等，所在行業(yè)包括制造、出版、IT、零售、旅游等。

三、研究結(jié)果分析

（一）送禮模式、花費(fèi)、目的和送禮人對(duì)浪費(fèi)現(xiàn)象的認(rèn)識(shí)

就送禮模式而言，受訪者選取月餅、茶葉、特別挑選禮品三者中的一種或幾種的組合。67%的受訪者曾將月餅或茶葉作為商務(wù)禮品送出；為保證收禮人的最大滿意度，有40%以上的受訪者使用月餅/茶葉加上根據(jù)收禮人的喜好而特別挑選的禮品組合。就禮品的花費(fèi)而言，本研究所涉的83名受訪者一年送出4140份月餅或茶葉禮品，總價(jià)值達(dá)57.3萬元，由此類推，傳統(tǒng)商務(wù)禮品在中國(guó)產(chǎn)生的消費(fèi)額相當(dāng)驚人。受訪者贈(zèng)送商務(wù)禮品主要是為了建立長(zhǎng)期合作關(guān)系和表示感謝，或希望借此 “促成合作”、“讓對(duì)方想起自己”或“激勵(lì)員工”。 轉(zhuǎn)貼于

同時(shí)，送禮人對(duì)可能產(chǎn)生的浪費(fèi)后果非常清楚，90%以上的送禮人受訪者表示知道收禮人可能并不需要月餅和茶葉，但是，迫于別人（包括競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手）都在送禮的壓力或出于營(yíng)銷自我、溝通關(guān)系的動(dòng)機(jī)，不得不送禮。企業(yè)以這樣的方式用商務(wù)禮品進(jìn)行營(yíng)銷溝通，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，追逐私利、浪費(fèi)資源的負(fù)外部性正在蔓延。

（二）收禮人對(duì)商務(wù)禮品的認(rèn)知、消費(fèi)情況和對(duì)浪費(fèi)現(xiàn)象的態(tài)度

多數(shù)收禮人受訪者肯定了傳統(tǒng)商務(wù)禮品的溝通作用。一半以上受訪者認(rèn)為這顯示了送禮人對(duì)自己的尊重和認(rèn)可，是有必要的；1/3的受訪者認(rèn)為沒有必要，希望收到不同的商務(wù)禮品；19%的受訪者認(rèn)為沒有必要，只要求合同條款明確、服務(wù)好。此外， 54%的收禮人認(rèn)為自己因此有義務(wù)以某種形式進(jìn)行回報(bào)，可見商務(wù)禮品給很多收禮人造成了“欠人情”的壓力。

月餅的浪費(fèi)情況最為嚴(yán)重，只有5名受訪者親自消費(fèi)了全部月餅，其他受訪者均有扔棄和轉(zhuǎn)送的行為，與此形成鮮明對(duì)比的是，收到過特別挑選的商務(wù)禮品的受訪者大多將禮品完全自用沒有浪費(fèi)。就收禮人對(duì)自身浪費(fèi)行為的認(rèn)知而言，44%的受訪者承認(rèn)自己參與了浪費(fèi)行為，但強(qiáng)調(diào)是被動(dòng)參與；其余受訪者則否認(rèn)自己參與浪費(fèi)，認(rèn)為這些被扔棄或轉(zhuǎn)送的商務(wù)禮品已經(jīng)起到溝通關(guān)系、傳達(dá)信息的作用就足夠了。收禮人的回答往往自相矛盾：他們不能自行消耗掉所有的商務(wù)禮品但是卻又希望收到這樣的禮品；他們?nèi)訔壥盏降亩Y品卻又不承認(rèn)這是一種浪費(fèi)。馬斯洛的需求層次理論或可解釋這些矛盾之處。按照馬斯洛的理論，人的需求層次由低到高分為：生理、安全、情感和歸屬、尊重和自我實(shí)現(xiàn)的需求；一個(gè)國(guó)家多數(shù)人的需求層次同該國(guó)經(jīng)濟(jì)、科技、文化水平和受教育程度相關(guān)，在欠發(fā)達(dá)國(guó)家，生理和安全需求占主導(dǎo)，而在發(fā)達(dá)國(guó)家的人們則更多體現(xiàn)較高層次需求。

中國(guó)自改革開放以來經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了巨大進(jìn)步，在城市里普遍實(shí)現(xiàn)了繁榮和小康，人們不再滿足于低層次溫飽需求，而更多追求精神上的滿足。本研究反映了收禮人渴望得到他人尊重的需求，商務(wù)禮品在收禮人眼里象征著尊重和認(rèn)可，送禮人借送禮的機(jī)會(huì)最大程度地滿足收禮人的這種精神需求以達(dá)到營(yíng)銷溝通的目的。送禮人和收禮人在商務(wù)禮品饋贈(zèng)中分別扮演了營(yíng)銷者（營(yíng)銷自己代表的企業(yè)）和最終消費(fèi)者的角色，容忍和鼓勵(lì)著商務(wù)禮品浪費(fèi)行為。商務(wù)禮品的生產(chǎn)商因?yàn)橛欣蓤D會(huì)大力推銷商務(wù)禮品，向潛在的送禮人和收禮人灌輸并夸大商務(wù)禮品的營(yíng)銷溝通作用，進(jìn)一步刺激浪費(fèi)的產(chǎn)生。當(dāng)社會(huì)價(jià)值觀不夠強(qiáng)大到識(shí)別、反對(duì)違反道德的精神需求時(shí)，商務(wù)禮品市場(chǎng)會(huì)以奢侈浪費(fèi)為特征不健康地發(fā)展，資源產(chǎn)生錯(cuò)配。

第2篇：商業(yè)倫理論文范文

儀征化纖股份有限公司是我國(guó)最大的化纖原料生產(chǎn)基地，目前正面臨市場(chǎng)份額下降、效益不斷下滑、科技創(chuàng)新能力不夠、機(jī)制和體制不適應(yīng)完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)格局等一系列問題，行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者地位受到挑戰(zhàn)，企業(yè)該如何應(yīng)對(duì)？

本文通過對(duì)其所處聚酯行業(yè)的宏觀環(huán)境、產(chǎn)業(yè)環(huán)境等進(jìn)行分析，同時(shí)分析企業(yè)所面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)、具有的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，指出企業(yè)應(yīng)實(shí)施集中化低成本戰(zhàn)略。并提出了加快原料配套、發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品；加快企業(yè)創(chuàng)新，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；加快內(nèi)部機(jī)制和體制改革，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力等建議，以使儀征化纖股份公司繼續(xù)保持國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、國(guó)際一流的市場(chǎng)地位。

關(guān)鍵詞：儀征化纖發(fā)展戰(zhàn)略建議

一、企業(yè)基本情況

（一）發(fā)展歷程

中國(guó)石化儀征化纖股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱儀征化纖）是改革開放以后建設(shè)發(fā)展起來的我國(guó)最大的化纖和化纖原料基地，屬國(guó)家特大型企業(yè)。公司本部位于江蘇省儀征市，占地10平方公里。1978年籌建，1982年組建儀征化纖工業(yè)聯(lián)合公司，1993年12月股份制改組設(shè)立儀征化纖股份有限公司，1998年加入中國(guó)石化集團(tuán)公司，2000年改為現(xiàn)名。公司于1994年、1995年先后在香港聯(lián)合交易所和上海證券交易所發(fā)行14億H股、2億A股，截至2003年底，公司總資產(chǎn)120.8億元，凈資產(chǎn)91.3億元，資產(chǎn)負(fù)債率22.6%。實(shí)現(xiàn)銷售額103.4億元，銷售利潤(rùn)2.9億元。以聚合能力計(jì)，為國(guó)內(nèi)最大、世界第四大聚酯生產(chǎn)商。2001年被國(guó)家授予“全國(guó)質(zhì)量效益型先進(jìn)企業(yè)”，并被美國(guó)《財(cái)富》雜志評(píng)為2002年度中國(guó)內(nèi)地上市企業(yè)100強(qiáng)第24位。

（二）主要業(yè)務(wù)和產(chǎn)品

儀征化纖主要從事聚酯原料和產(chǎn)品的生產(chǎn)及銷售，包括自產(chǎn)產(chǎn)品運(yùn)輸及售后服務(wù)等。主要產(chǎn)品包括纖維級(jí)聚酯切片、瓶級(jí)聚酯切片、滌綸短纖、滌綸長(zhǎng)絲、三維卷曲中空纖維5大系列289個(gè)品種規(guī)格。統(tǒng)一使用“白斯特”商標(biāo)。

聚酯切片和短纖曾獲國(guó)家質(zhì)量銀獎(jiǎng)，瓶級(jí)切片獲得美國(guó)可口可樂、百事可樂公司認(rèn)證，聚酯切片、滌綸短纖和長(zhǎng)絲國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)樣品均由儀征化纖研制。

（三）公司面臨的問題

1、市場(chǎng)份額下降，競(jìng)爭(zhēng)壓力倍增

隨著國(guó)內(nèi)聚酯工業(yè)飛速發(fā)展，民營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)迅速崛起，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，公司產(chǎn)品市場(chǎng)份額不斷下降。

2、效益不斷下滑

近年來聚酯工業(yè)高速增長(zhǎng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，同時(shí)原料價(jià)格隨著世界原油價(jià)格居高不下，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不斷下滑。

3、科技創(chuàng)新能力不夠

與國(guó)外大公司相比，儀征化纖在工程化技術(shù)、新產(chǎn)品開發(fā)等方面還存在不少差距，企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。

4、機(jī)制和體制不適應(yīng)完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)格局

作為大型國(guó)有企業(yè)，決策機(jī)制、分配制度等已經(jīng)不適應(yīng)以民營(yíng)化為主體、完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)格局。

二、企業(yè)戰(zhàn)略環(huán)境分析

環(huán)境是機(jī)會(huì)與風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一體。企業(yè)戰(zhàn)略的制定、實(shí)施與考核的過程，是對(duì)環(huán)境分析、利用的過程，是發(fā)現(xiàn)、利用機(jī)會(huì)，回避風(fēng)險(xiǎn)的過程，因此，環(huán)境分析是戰(zhàn)略制定的起點(diǎn)。通過對(duì)企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境進(jìn)行科學(xué)分析，才能正確認(rèn)識(shí)自身的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)、面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，才能正確把握企業(yè)發(fā)展方向。

（一）企業(yè)宏觀環(huán)境分析

通過采用PEST分析模型對(duì)企業(yè)所處的政治法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會(huì)文化環(huán)境和技術(shù)環(huán)境等四個(gè)方面進(jìn)行分析：

1、政治法律環(huán)境

我國(guó)從1978年改革開放至今，經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，社會(huì)穩(wěn)定進(jìn)步，人民生活水平得到了巨大的改善，法律環(huán)境也大大改善。特別是隨著我國(guó)加入WTO，政府積極改善管理制度，加快與國(guó)際通行貿(mào)易規(guī)則接軌。國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)對(duì)內(nèi)外資全面開放，環(huán)保、安全、勞動(dòng)衛(wèi)生等方面要求日趨嚴(yán)格。隨著國(guó)家投融資體制改革的深入，國(guó)家將進(jìn)一步放開項(xiàng)目投資審批權(quán)限，紡織企業(yè)可根據(jù)市場(chǎng)自主進(jìn)行項(xiàng)目投資建設(shè)。同時(shí)國(guó)家鼓勵(lì)紡織化纖企業(yè)進(jìn)一步做大做強(qiáng)，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境

隨著我國(guó)改革開放的深入發(fā)展，國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)，GDP增長(zhǎng)連續(xù)多年居世界前列，是全球發(fā)展最快的地區(qū)。2003年，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比上年增長(zhǎng)9.1%，達(dá)到11.67萬億元；按現(xiàn)行匯率計(jì)算，人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值突破1000美元，跨上一個(gè)重要臺(tái)階。進(jìn)出口總額比上年增長(zhǎng)37.1%，達(dá)到8512億美元，由上年居世界第五位上升到第四位，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

3、社會(huì)文化環(huán)境

我國(guó)社會(huì)穩(wěn)定，治安良好，人力資源豐富。作為世界人口大國(guó)，目前我國(guó)人口年均增長(zhǎng)3000萬，僅解決穿衣問題，每年就需增加聚酯需求量14萬噸左右。尤其是隨著我國(guó)西部大開發(fā)、振興東北、農(nóng)民減負(fù)等政策的實(shí)施，貧困人口的收入水平將逐步提高，化纖的消費(fèi)量也將逐步增加。

4、技術(shù)環(huán)境

目前我國(guó)聚酯裝備與技術(shù)已達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，國(guó)產(chǎn)聚酯裝置比例大大提高。采用國(guó)產(chǎn)化聚酯技術(shù)能力占新增產(chǎn)能的65%，最大單線規(guī)模達(dá)到600噸/日。同時(shí)我國(guó)聚酯產(chǎn)品差別化開發(fā)也在不斷進(jìn)行，高模低縮、細(xì)旦、阻燃、吸濕排汗等差別化聚酯纖維產(chǎn)品陸續(xù)生產(chǎn)應(yīng)用，非纖領(lǐng)域如聚酯容器包裝、薄膜等也得到廣泛應(yīng)用。

（二）企業(yè)產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

1、產(chǎn)能產(chǎn)量高速增長(zhǎng)，中國(guó)正成為世界聚酯生產(chǎn)基地。

1990年我國(guó)聚酯產(chǎn)能僅為104萬噸，1997年為242萬噸，1999年為395萬噸。之后，在市場(chǎng)拉動(dòng)、技術(shù)推動(dòng)和機(jī)制帶動(dòng)下，我國(guó)聚酯產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了快速成長(zhǎng)期。國(guó)內(nèi)聚酯產(chǎn)能和產(chǎn)量分別從1999年的395萬噸和359萬噸猛增至2003年的約1380萬噸和1030萬噸，年均增長(zhǎng)率高達(dá)36.7%和30.1%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于全球其他地區(qū)的增長(zhǎng)水平。目前，我國(guó)正在成為世界聚酯的產(chǎn)銷中心，現(xiàn)有聚酯產(chǎn)能分別占全球的32%和亞洲的47%，聚酯產(chǎn)量占全球的27%和亞洲的40%。

2、國(guó)內(nèi)聚酯行業(yè)已成為完全競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)。聚酯市場(chǎng)已進(jìn)入全面競(jìng)爭(zhēng)時(shí)代，民營(yíng)企業(yè)迅猛增長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)集群趨勢(shì)明顯，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇。

(1)我國(guó)聚酯行業(yè)的投資主體呈多元化發(fā)展態(tài)勢(shì)，國(guó)有及國(guó)有控股、民營(yíng)、外資及合資企業(yè)多元發(fā)展的局面已經(jīng)形成。民營(yíng)企業(yè)成為聚酯行業(yè)重要的新生力量，其聚酯產(chǎn)能占全國(guó)總產(chǎn)能的比重已超過50%。

(2)聚酯產(chǎn)能分布的地域集群趨勢(shì)非常明顯，江浙滬地區(qū)已成為我國(guó)聚酯產(chǎn)品的產(chǎn)銷重心。至2003年底，江浙滬三地的聚酯產(chǎn)能占全國(guó)的67%，消費(fèi)量則超過全國(guó)的80%。

(3)聚酯企業(yè)紛紛擴(kuò)充產(chǎn)能，企業(yè)規(guī)模迅速擴(kuò)大。1998年我國(guó)聚酯生產(chǎn)規(guī)模在30萬噸/年以上的企業(yè)只有儀征化纖一家，到2003年底已達(dá)到了10家，國(guó)內(nèi)前十名聚酯企業(yè)產(chǎn)能之和達(dá)到了560萬噸，約占全國(guó)總產(chǎn)能的40%。

3、產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展不協(xié)調(diào)、上下游產(chǎn)能增長(zhǎng)不配套導(dǎo)致聚酯原料的進(jìn)口依存度長(zhǎng)期保持較高水平，進(jìn)口量有增無減。

目前我國(guó)聚酯產(chǎn)業(yè)鏈上下游發(fā)展不協(xié)調(diào)，PTA和EG等上游原料產(chǎn)能與下游聚合能力嚴(yán)重不配套，聚酯原料的進(jìn)口依存度過高，制約了聚酯工業(yè)的良性發(fā)展。2003年，我國(guó)進(jìn)口PTA約470萬噸，進(jìn)口EG約260萬噸，進(jìn)口PX約98萬噸，進(jìn)口量同比繼續(xù)增加，PTA、EG和PX的進(jìn)口依存度分別高達(dá)52.8%、71.3%和35.3%。

（三）企業(yè)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

通過對(duì)企業(yè)所處宏觀環(huán)境和產(chǎn)業(yè)環(huán)境的分析，我們可以看到儀征化纖所面臨的機(jī)遇：

1、聚酯產(chǎn)品需求仍將繼續(xù)保持較快的增長(zhǎng)速度，市場(chǎng)空間廣闊

到2010年，我國(guó)聚酯產(chǎn)品需求將凈增1270萬噸左右，年均增長(zhǎng)11.36%，說明我國(guó)聚酯產(chǎn)品需求仍處于高成長(zhǎng)周期，為儀征化纖進(jìn)一步以低投資做大產(chǎn)能、攤薄成本提供了機(jī)遇。

2、聚酯產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)正在發(fā)生變化，聚酯需求的增長(zhǎng)將很大程度上依賴差別化、高附加值產(chǎn)品

目前，我國(guó)差別化聚酯纖維的比重僅為20%，低于發(fā)達(dá)國(guó)家40%的水平。美國(guó)聚酯纖維服用、裝飾用和產(chǎn)業(yè)用的比例是40∶33∶27，歐盟是44∶20∶36，我國(guó)是67∶20∶13。全球產(chǎn)業(yè)用纖維在整體纖維產(chǎn)業(yè)中所占的比重將由1997年的1/3上升到2008年的1/2以上，而我國(guó)僅約占1/10。

3、民營(yíng)企業(yè)等競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在開發(fā)差別化和高附加值產(chǎn)品方面還沒有到位

外資及合資企業(yè)憑借產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢(shì)尋求擴(kuò)大市場(chǎng)份額，而民營(yíng)企業(yè)產(chǎn)能基本上是大規(guī)模、低成本復(fù)制，產(chǎn)品雷同。

4、面臨良好的外部環(huán)境

一方面國(guó)家對(duì)聚酯行業(yè)發(fā)展的宏觀調(diào)控政策逐步到位，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)趨于規(guī)范，另一方面儀征化纖可以依托南京化學(xué)工業(yè)園區(qū)和江蘇沿江大開發(fā)的有利條件，利用產(chǎn)業(yè)集聚、市場(chǎng)分工和政策優(yōu)惠，借力使力，有效發(fā)展。

當(dāng)然，我們看到在良好的發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，不能忽視其潛在的威脅和挑戰(zhàn)：

1.企業(yè)產(chǎn)品市場(chǎng)份額受到擠壓

隨著我國(guó)聚酯工業(yè)技術(shù)、資本市場(chǎng)對(duì)內(nèi)外資全面開放，世界聚酯產(chǎn)業(yè)重心向我國(guó)轉(zhuǎn)移，國(guó)際大公司加快向我國(guó)市場(chǎng)滲透，國(guó)內(nèi)民營(yíng)企業(yè)在完成資本積累后，利用技術(shù)和資金壁壘消除帶來的契機(jī)，大舉進(jìn)入聚酯行業(yè)，目前已占據(jù)半壁江山。相對(duì)于國(guó)內(nèi)民營(yíng)和外資企業(yè)的高速發(fā)展，儀征化纖發(fā)展步伐相對(duì)緩慢，產(chǎn)品市場(chǎng)份額不斷下降，聚酯產(chǎn)品市場(chǎng)占有率由1992年的30%，降至2002年的不足12%，目前則不到10%。

2.行業(yè)后進(jìn)入者發(fā)展速度驚人

由于我國(guó)聚酯發(fā)展前景廣闊，目前外資和民營(yíng)企業(yè)均已擬訂大規(guī)模的擴(kuò)能計(jì)劃。其中民營(yíng)企業(yè)發(fā)展步伐最大，他們想抓住機(jī)遇，通過后三年的進(jìn)一步發(fā)展，實(shí)現(xiàn)PTA自我配套，擴(kuò)大規(guī)模，搶占份額，增強(qiáng)實(shí)力，在目前國(guó)有、民營(yíng)、外資三足鼎立的格局中，搶先出頭。

3.聚酯產(chǎn)品生產(chǎn)成本不斷下降

由于新興的民營(yíng)企業(yè)采用現(xiàn)代國(guó)產(chǎn)化聚酯技術(shù)，裝置規(guī)模大，投資省，同時(shí)由于沒有歷史包袱，用工靈活，人工成本低，其產(chǎn)品生產(chǎn)成本不斷下降，后發(fā)優(yōu)勢(shì)明顯。而儀征化纖聚酯裝置始建于二十世紀(jì)八十年代，雖然經(jīng)過不斷技術(shù)改造，產(chǎn)品質(zhì)量有所提高，物耗能耗也不斷下降，但由于裝置建設(shè)早，投資高，裝置規(guī)模小，人工成本相對(duì)較高，產(chǎn)品成本競(jìng)爭(zhēng)力已顯不足。

4.聚酯產(chǎn)品差別化水平不斷提高

由于競(jìng)爭(zhēng)激烈，普通聚酯加工產(chǎn)品利潤(rùn)空間不斷受到擠壓，部分聚酯企業(yè)已將目光投向差別化、高附加值產(chǎn)品的研制開發(fā)和生產(chǎn)。

5.新型化纖品種正逐步實(shí)現(xiàn)工業(yè)化規(guī)模生產(chǎn)

目前技術(shù)含量高的新型化纖品種有PEN、PTT、PLA、氨綸、碳纖維等，這些新型化纖品種生產(chǎn)技術(shù)大多在國(guó)外實(shí)現(xiàn)了工業(yè)化生產(chǎn)，其中氨綸經(jīng)國(guó)內(nèi)企業(yè)多年生產(chǎn)摸索，已基本掌握生產(chǎn)技術(shù)，生產(chǎn)規(guī)模正在迅速擴(kuò)大，成為化纖企業(yè)新的投資熱點(diǎn)。

（四）企業(yè)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)

儀征化纖是我國(guó)最大的聚酯生產(chǎn)基地，也是中國(guó)石化聚酯產(chǎn)業(yè)的重心，主要優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、原料配套優(yōu)勢(shì)

聚酯、合成纖維是中石化的核心產(chǎn)業(yè)之一，儀征化纖被列為核心產(chǎn)業(yè)的重點(diǎn)企業(yè)。目前儀征化纖現(xiàn)有PTA產(chǎn)能85萬噸，PX和EG原料由中國(guó)石化內(nèi)兄弟企業(yè)的配套供應(yīng)，有利于提高聚酯產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。

2、產(chǎn)品規(guī)模優(yōu)勢(shì)

儀征化纖具有一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)模，實(shí)力比較雄厚。2003年聚酯產(chǎn)能約130萬噸，世界排名第四，是世界知名聚酯制造商之一，并有中國(guó)石化作為堅(jiān)強(qiáng)后盾。

3、技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)

產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)和工程化能力較強(qiáng)，是我國(guó)最早大規(guī)模進(jìn)入聚酯行業(yè)的企業(yè)之一，到2004年公司已建成投產(chǎn)20年。產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)有較好的聲譽(yù)，部分產(chǎn)品獲國(guó)際認(rèn)證，綜合產(chǎn)品質(zhì)量高于民營(yíng)企業(yè)，屬國(guó)內(nèi)一流產(chǎn)品。

4、產(chǎn)品品牌優(yōu)勢(shì)

“白斯特”和“康祺”分別是儀征化纖產(chǎn)品品牌和服務(wù)品牌。由于產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，售后服務(wù)好，經(jīng)多年經(jīng)營(yíng)，其品牌在行業(yè)內(nèi)享有較高聲譽(yù)。

5、財(cái)務(wù)資金優(yōu)勢(shì)

儀化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)穩(wěn)健，負(fù)債率較低，現(xiàn)金流量充裕。目前公司資產(chǎn)負(fù)債率約22.6%，僅為民營(yíng)企業(yè)的1/3左右，具有較強(qiáng)的融資能力。

6、人才優(yōu)勢(shì)

公司培養(yǎng)了一支在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、研究開發(fā)等方面優(yōu)秀的技術(shù)與管理隊(duì)伍，初步建立了現(xiàn)代企業(yè)制度和管理體系。

7、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)

儀征化纖地處市場(chǎng)腹地，營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)健全，產(chǎn)品用戶滿意度較高。儀化主流產(chǎn)品是聚酯切片和滌綸短纖維，靠近市場(chǎng)，綜合物流成本較低。儀化康祺營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)遍布全國(guó)主流市場(chǎng)。公司五大主產(chǎn)品均有穩(wěn)固的客戶群，與重點(diǎn)用戶形成了戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。

8、土地資源、公用工程配套等優(yōu)勢(shì)

儀征化纖現(xiàn)有土地為建設(shè)初期一次性征用，其中預(yù)留發(fā)展用地可滿足公司今后五年規(guī)劃發(fā)展項(xiàng)目的需要；同時(shí)企業(yè)配套有熱電廠、給排水廠、動(dòng)力廠等輔助生產(chǎn)設(shè)施，為生產(chǎn)安全穩(wěn)定運(yùn)行提供了保障。

9、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)趨于合理

1997年始，儀征化纖結(jié)合四期工程建設(shè)，對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行了優(yōu)化調(diào)整。與1997年相比，聚酯切片差別化率從幾乎沒有提高到57.3%，纖維差別化率從15.54%提高到41%，產(chǎn)品品種由50個(gè)增加到289個(gè)。

雖然儀征化纖存在以上優(yōu)勢(shì)，但我們也注意到，與國(guó)內(nèi)民營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)相比，仍存在一些不足，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.原料資源制約著企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展

隨著聚酯行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，利潤(rùn)空間不斷壓縮，原料成本已占聚酯產(chǎn)品制造成本的70%以上。由于近幾年，我國(guó)聚酯發(fā)展迅猛，原料供求失衡，價(jià)格不斷攀升，導(dǎo)致聚酯企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)向原料資源的爭(zhēng)奪，原料資源對(duì)企業(yè)生存、發(fā)展具有舉足輕重的影響。儀征化纖兩大主要原料PTA和EG，只有PTA部分自給，配套率不到70%。隨著公司聚酯產(chǎn)能繼續(xù)增長(zhǎng)，原料自給率還要逐年降低。因此，原料資源配套不足將是企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的不穩(wěn)定因素。

2.汽、電等公用工程配套瓶頸將開始出現(xiàn)

公用工程配套齊全并且有一定的富余一直是儀征化纖優(yōu)于民營(yíng)企業(yè)、保持領(lǐng)先的另一重要原因。隨著公司進(jìn)一步做大做強(qiáng)，公用工程的供應(yīng)將出現(xiàn)緊張，尤其是汽電需求方面。由于最近各地方均不同程度出現(xiàn)電荒，許多企業(yè)被迫限電生產(chǎn)，開工不足，直接影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

3.產(chǎn)品市場(chǎng)占有率不斷降低，規(guī)模優(yōu)勢(shì)已不明顯

近年來公司聚酯產(chǎn)能在國(guó)內(nèi)總產(chǎn)能中所占比例迅速減少，調(diào)控國(guó)內(nèi)聚酯市場(chǎng)的能力迅速減弱。1995年公司聚酯產(chǎn)能幾乎占全國(guó)的1/3，1998年下降到1/4，2000年再下降到1/5，到2003年已不到1/10。同時(shí)，儀化產(chǎn)業(yè)鏈偏窄，纖維差別化、聚酯專用料生產(chǎn)能力比重偏低。至2003年底，公司瓶級(jí)聚酯能力不足全國(guó)的10%，聚酯專用料滿足不了市場(chǎng)需求。隨著民營(yíng)企業(yè)大容量聚酯裝置紛紛上馬，儀征化纖原有規(guī)模優(yōu)勢(shì)已不明顯。

4.與國(guó)際先進(jìn)水平相比，人均產(chǎn)能和勞動(dòng)生產(chǎn)率偏低

2003年，儀征化纖人均產(chǎn)能約90噸，人均銷售收入約9萬美元。而美國(guó)KoSa和伊士曼、臺(tái)灣南亞和遠(yuǎn)東紡織等公司的人均產(chǎn)能在210－610噸，人均銷售收入15－30萬美元，差距較大。

5.與民營(yíng)企業(yè)相比，生產(chǎn)成本高

差距主要表現(xiàn)在人工、管理、折舊、維修、包裝和倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸?shù)瘸杀举M(fèi)用上。據(jù)資料顯示，優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)人工成本比儀征化纖低約100元/噸，折舊費(fèi)低約80元/噸，管理費(fèi)用低約50元/噸，維修費(fèi)低約25元/噸。

6.與外資或合資企業(yè)相比，產(chǎn)品附加值低，持續(xù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)

儀征化纖聚酯產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)比例，優(yōu)于國(guó)內(nèi)同行，與臺(tái)韓公司相當(dāng)，不過產(chǎn)品的具體規(guī)格、用途與量的大小及在質(zhì)量上存在一定差距。遠(yuǎn)東紡織60%的聚酯短纖和全部切片已全部實(shí)現(xiàn)非紡織用途。南亞纖維產(chǎn)品規(guī)格多，僅長(zhǎng)絲就有417種規(guī)格，其中高附加值規(guī)格占77.5%，高于臺(tái)灣地區(qū)39.8%的比率。遠(yuǎn)紡的工業(yè)絲及瓶級(jí)切片、南亞的超細(xì)纖維和家飾用填充級(jí)短纖、匯維仕差別化短纖維領(lǐng)先同行。

7.體制機(jī)制有待進(jìn)一步完善

作為國(guó)有大型企業(yè)，管理體制和運(yùn)行機(jī)制不如民營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)靈活，如用工不活，薪酬與市場(chǎng)脫軌，機(jī)構(gòu)龐大，決策機(jī)制復(fù)雜等等，這些弊端不利于企業(yè)降低人工成本和管理成本，不利于吸引優(yōu)秀人才，不利于及時(shí)把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)。

8.國(guó)際市場(chǎng)尚未建立穩(wěn)定的銷售渠道，不利于參與世界競(jìng)爭(zhēng)

三、發(fā)展戰(zhàn)略的建議

通過對(duì)儀征化纖戰(zhàn)略環(huán)境進(jìn)行分析，可以看到企業(yè)機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)互現(xiàn)。作為尚處于高速發(fā)展中的聚酯企業(yè)，如何在發(fā)展中把握方向，及早甩開包袱，輕裝前進(jìn)，戰(zhàn)略選擇和實(shí)施就顯得異常重要。

（一）戰(zhàn)略選擇

通過采用SWOT分析模型對(duì)儀征化纖企業(yè)內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，外部存在的機(jī)會(huì)和威脅進(jìn)行分析（見表2）。

機(jī)會(huì)

儀征化纖在聚酯行業(yè)中市場(chǎng)機(jī)會(huì)大于存在的威脅，雖然民營(yíng)企業(yè)的沖擊和競(jìng)爭(zhēng)影響較大，但內(nèi)部?jī)?yōu)勢(shì)仍比較明顯。因此應(yīng)當(dāng)采用成長(zhǎng)型發(fā)展戰(zhàn)略，即采用集中化低成本戰(zhàn)略，發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，特別是國(guó)內(nèi)缺口較大的聚酯原料的發(fā)展，以形成核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)．

（二）發(fā)展戰(zhàn)略建議

1、充分依托中國(guó)石化的原料互供優(yōu)勢(shì)，加快聚酯原料的配套建設(shè)

在做好兩套PTA裝置穩(wěn)定生產(chǎn)的同時(shí)，抓緊進(jìn)行第三套100萬噸PTA裝置的規(guī)劃建設(shè)工作，盡快形成年產(chǎn)200萬噸的PTA產(chǎn)能，以進(jìn)一步提高原料配套能力，增強(qiáng)市場(chǎng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)，通過多種途徑與方法，在資源競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的地區(qū)，以合資、參股等方式與國(guó)際國(guó)內(nèi)石油化工企業(yè)建設(shè)PX原料與EG原料的生產(chǎn)基地，確保上述原料穩(wěn)定供應(yīng)，使儀征化纖的產(chǎn)業(yè)鏈逐步向上游原料推進(jìn)，以避開與民營(yíng)企業(yè)的低水平競(jìng)爭(zhēng)。

2、進(jìn)一步發(fā)展聚酯總量

根據(jù)我國(guó)纖維消費(fèi)總量與GDP的關(guān)系以及紡織纖維本身的成長(zhǎng)性，結(jié)合英國(guó)PCI、美國(guó)CMAI和中國(guó)化纖行業(yè)等相關(guān)信息機(jī)構(gòu)的預(yù)測(cè)，我們預(yù)計(jì)在2003-2010年期間，我國(guó)聚酯產(chǎn)品的需求仍將以10%以上的速度遞增，需求量將從2003年的1130萬噸增加到2010年的2400萬噸，比2003年翻一番多。為儀征化纖進(jìn)一步發(fā)展聚酯產(chǎn)能提供了市場(chǎng)機(jī)會(huì)。

具體品種主要是進(jìn)一步擴(kuò)大有競(jìng)爭(zhēng)能力的滌綸短纖、瓶級(jí)聚酯、聚酯專用料切片等品種，實(shí)施大規(guī)模低成本發(fā)展，通過以較低的投資，迅速提高優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，保持優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品的市場(chǎng)份額。通過優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品產(chǎn)能的迅速提高，進(jìn)一步顯現(xiàn)公用工程的配套能力，可分流富余人員，攤薄固定成本和人工成本。由于公司現(xiàn)有的國(guó)有企業(yè)機(jī)制和體制，在項(xiàng)目規(guī)劃和建設(shè)中，盡量規(guī)避勞動(dòng)密集型項(xiàng)目和技術(shù)含量低的產(chǎn)品的項(xiàng)目，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。如滌綸長(zhǎng)絲及DTY項(xiàng)目等。

3、加強(qiáng)科技創(chuàng)新能力。抓好產(chǎn)品、技術(shù)和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，發(fā)展專有技術(shù)

研究開發(fā)新型催化劑、添加劑和助劑，提高現(xiàn)有聚酯裝置生產(chǎn)能力；加大對(duì)核心技術(shù)、專有技術(shù)、優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品的科技投入，盡快形成一批自己的核心技術(shù)、專有技術(shù)和優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品。積極發(fā)展附加值高的服裝用、產(chǎn)業(yè)用、裝飾用纖維和瓶用聚酯產(chǎn)品，調(diào)優(yōu)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。對(duì)新材料及新型化纖產(chǎn)品開展前期開發(fā)的戰(zhàn)略研究工作，積極穩(wěn)妥地向其它纖維(包括PEN、PTT、Tencell等特種纖維)領(lǐng)域拓展。在核心技術(shù)和專有技術(shù)開發(fā)的同時(shí)，要加強(qiáng)技術(shù)保密和保護(hù)工作。

4、進(jìn)一步進(jìn)行經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理體制改革

儀征化纖應(yīng)積極根據(jù)當(dāng)前聚酯產(chǎn)業(yè)高度民營(yíng)化的市場(chǎng)狀況，加快體制機(jī)制的創(chuàng)新改革，通過激發(fā)人才積極性，增強(qiáng)企業(yè)活力，進(jìn)行企業(yè)的三次創(chuàng)業(yè)。新建項(xiàng)目可通過與國(guó)際、國(guó)內(nèi)著名廠商合資合作建設(shè)，利用其技術(shù)、品牌、市場(chǎng)和機(jī)制，使項(xiàng)目具有綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。

5、重視資本運(yùn)營(yíng)

資本經(jīng)營(yíng)是企業(yè)發(fā)展到一定階段通過企業(yè)或資產(chǎn)并購(gòu)實(shí)現(xiàn)低成本、超常規(guī)快速發(fā)展的有效手段，它尋求生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力的快速擴(kuò)大和資本增值。資本運(yùn)營(yíng)的方式多種多樣，包括投資、參股、控股、購(gòu)買、兼并、重組等多種形式。國(guó)際國(guó)內(nèi)資本運(yùn)營(yíng)的案例很多，成功的、失敗的都有，是一把雙刃劍。“八五”及“九五”期間，儀化股份公司及集團(tuán)公司曾通過資本運(yùn)營(yíng)，先后兼并了佛山化纖、揚(yáng)州合成化工廠、常州大明和無錫大通公司等單位，但兼并后沒有達(dá)到預(yù)期目的，主要原因是當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制尚不完善，公司又缺乏這方面的管理人才。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制逐步完善，我們可以考慮對(duì)市場(chǎng)腹地的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行資本運(yùn)營(yíng)，達(dá)到占領(lǐng)市場(chǎng)的目的。因此，一方面公司新項(xiàng)目的建設(shè)要與新體制、新機(jī)制相結(jié)合，通過與國(guó)際、國(guó)內(nèi)著名廠商合資合作建設(shè)，引進(jìn)其技術(shù)、品牌、市場(chǎng)和機(jī)制，使新上項(xiàng)目具有綜合競(jìng)爭(zhēng)能力；另一方面新裝置可以采用合資或參股等方式，在市場(chǎng)腹地進(jìn)行建設(shè)。同時(shí)隨著國(guó)內(nèi)聚酯業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，我們可以在市場(chǎng)腹地?fù)駲C(jī)收購(gòu)一些有潛質(zhì)的聚酯企業(yè)，以規(guī)模優(yōu)勢(shì)和品牌優(yōu)勢(shì)換取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。同時(shí)也要重視品牌運(yùn)營(yíng)。

6、積極開拓國(guó)際市場(chǎng)

隨著國(guó)內(nèi)聚酯產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展，我國(guó)將建設(shè)成為世界聚酯工業(yè)制造基地。因此，一方面，我們要努力降低產(chǎn)品成本、提高產(chǎn)品附加值，增強(qiáng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)份額。另一方面，要以發(fā)展的眼光，積極開拓國(guó)際市場(chǎng)，把儀征化纖打造成為國(guó)際一流聚酯企業(yè)，跳出國(guó)內(nèi)聚酯企業(yè)低水平價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的泥潭。

總之，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整與發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，是儀征化纖贏得主動(dòng)、贏得優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵所在，是實(shí)現(xiàn)集中化、低成本戰(zhàn)略的必由之路。猶如逆水行舟，不進(jìn)則退。面對(duì)民營(yíng)和外資企業(yè)的迅速崛起，產(chǎn)能不斷膨脹，必須上下一致，增強(qiáng)危機(jī)意識(shí)，調(diào)動(dòng)一切積極因素，在壓力中求發(fā)展，在競(jìng)爭(zhēng)中求生存，抓住機(jī)遇，加快發(fā)展。當(dāng)然，講發(fā)展，不是一味地追求低水平產(chǎn)能的擴(kuò)大，而要同經(jīng)濟(jì)效益相結(jié)合，大力發(fā)展優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，發(fā)展有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，發(fā)展高附加值的產(chǎn)品，要放大優(yōu)勢(shì)，培育特色，差別競(jìng)爭(zhēng)，錯(cuò)位發(fā)展，迅速增強(qiáng)公司綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力。要把發(fā)展戰(zhàn)略作為第一要?jiǎng)?wù)，萬眾一心謀發(fā)展，聚精會(huì)神搞建設(shè)，齊心協(xié)力搶市場(chǎng)。通過持續(xù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整與發(fā)展，把儀征化纖培養(yǎng)成為一個(gè)真正具有綜合競(jìng)爭(zhēng)能力和贏利能力的化工化纖企業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

1.常樺，《邁克爾·波特-完全競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略》，北京，中國(guó)紡織出版社，2003年

2.[英]RONSEWELL著，姜法奎等譯，《核心競(jìng)爭(zhēng)力》，北京，華夏出版社，2003年

3.羅銳韌，曾繁正主編，《經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與方針》，北京，紅旗出版社，1997年

第3篇：商業(yè)倫理論文范文

關(guān)鍵詞:基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)預(yù)警

2008年，隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業(yè)開放過渡期結(jié)束已有一年多，中國(guó)銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國(guó)有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風(fēng)險(xiǎn)控制放在了重要的位置，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之重。對(duì)比西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，我國(guó)商業(yè)銀行需要改革和借鑒的地方還很多。

一、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的差異

目前我國(guó)一些商業(yè)銀行，正在推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革是在解決公司治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)。但就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法、方案、體系來講，與國(guó)際先進(jìn)銀行間的差距是顯而易見的.

（一）管理理念對(duì)比

對(duì)照國(guó)外信貸管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行近幾年引入的一些管理理念確實(shí)是相當(dāng)先進(jìn)的，現(xiàn)在我們對(duì)這些基本概念和理念（如經(jīng)濟(jì)增加值、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對(duì)這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實(shí)踐運(yùn)用主要體現(xiàn)在編制和營(yíng)運(yùn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃方面，能夠領(lǐng)會(huì)基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（含相關(guān)部門）的人員，對(duì)于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國(guó)際先進(jìn)銀行無論在整體風(fēng)險(xiǎn)管理理念還是在具體業(yè)務(wù)層面，對(duì)資金和服務(wù)的科學(xué)定價(jià)（利率、費(fèi)率）用以響應(yīng)不同的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、資本的合理分配用以匹配不同的風(fēng)險(xiǎn)類別等具體方法的運(yùn)用，對(duì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)和資本占用相關(guān)的貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算，都貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。

（二）管理方法與工具的使用

客觀地講，我國(guó)商業(yè)銀行在硬件技術(shù)方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術(shù)水平的應(yīng)用與國(guó)際先進(jìn)水平卻存在明顯的差距：在風(fēng)險(xiǎn)的衡量和判斷上還不能借鑒先進(jìn)的科技，尤其是缺乏計(jì)量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無法對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)分門別類地進(jìn)行自動(dòng)、動(dòng)態(tài)、組合計(jì)量從而實(shí)施管理策略措施的相應(yīng)取舍；數(shù)據(jù)庫的建設(shè)尚處于初級(jí)階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)建立科學(xué)的業(yè)績(jī)價(jià)值管理體系，而這些才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真正精華之所在，是神似之真正目標(biāo)。

（三）產(chǎn)品定價(jià)方面

由于受我國(guó)利率管理體制的限制，我國(guó)商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價(jià)的探索方面長(zhǎng)期處于空白狀態(tài)，而隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的不斷推進(jìn)，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)方面發(fā)生了積極的變化：在定價(jià)行為上具有了一定的制度規(guī)范；對(duì)貸款利率定價(jià)的管理方式方法進(jìn)行了有益的探索，定價(jià)行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價(jià)方式簡(jiǎn)單粗放，缺乏科學(xué)性；信貸業(yè)務(wù)流程中定價(jià)環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價(jià)方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價(jià)方面早已有其成熟的做法和風(fēng)險(xiǎn)理念，值得我們?nèi)ソ梃b與推廣。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)方面

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)所說的市場(chǎng)信息的不對(duì)稱。信貸市場(chǎng)的環(huán)境更為復(fù)雜，在現(xiàn)實(shí)的銀行與企業(yè)之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對(duì)稱，即包括外部市場(chǎng)信息，也包括內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來極大的難度。面對(duì)這種信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)，需要銀行建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對(duì)于借款人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門（信審人員）相對(duì)于經(jīng)營(yíng)部門（客戶經(jīng)理）兩個(gè)層面的信息不對(duì)稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達(dá)國(guó)家銀行經(jīng)過多年的演變，已形成較為清晰且實(shí)效性很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.

二、我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向

我國(guó)商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐，與國(guó)際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風(fēng)險(xiǎn)控制的趨勢(shì)，消除差距的許多方面基層行可能無法作為（如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等各類系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫、可自動(dòng)計(jì)算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價(jià)、績(jī)效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，可以借用四個(gè)“基于”來表述我國(guó)基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向：

（一）基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，基于價(jià)值的財(cái)務(wù)管理必然要求基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理。換言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行，我們與國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從而創(chuàng)造價(jià)值的水平差異體現(xiàn)在：我們的風(fēng)險(xiǎn)管理是比較淺層次的（單一風(fēng)險(xiǎn)貸款的營(yíng)銷、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進(jìn)的更積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是用風(fēng)險(xiǎn)來推斷借款人的信用額度，進(jìn)行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時(shí)可以盯市估值的，可以買賣使風(fēng)險(xiǎn)得以“轉(zhuǎn)手”，可以盯市估值能夠及時(shí)擁有大量新的信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和應(yīng)對(duì)真正做到動(dòng)態(tài)。

（二）基于風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià)

我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，或是沒有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，因此樹立風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)產(chǎn)品定價(jià)顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹立下列風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)商業(yè)銀行而言更為實(shí)際：

1．從貸款收取的息差不是簡(jiǎn)單的存貸款利差，而是作為對(duì)銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

2．信貸回報(bào)是不對(duì)稱的，上行空間有限，下行空間相當(dāng)大。

3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會(huì)有額外收益，相反它會(huì)造成額外負(fù)擔(dān)外損失；

4．要把對(duì)中長(zhǎng)期貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析在多重假設(shè)性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。

5．把整體風(fēng)險(xiǎn)管理和決策結(jié)合起來的主要工具有兩個(gè)：用資金轉(zhuǎn)移價(jià)格來分配利息收入（作為計(jì)算單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元利息收入的參考，將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在既定的額度內(nèi)的同時(shí)讓資本最低化和投資回報(bào)最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風(fēng)險(xiǎn)。

6．通過合理定價(jià)信貸（產(chǎn)品和服務(wù)）定價(jià)，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補(bǔ)損失準(zhǔn)備和保證獲得相應(yīng)的資本回報(bào)率。

7．小額信貸損失是無可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業(yè)務(wù)普通成本來處理；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機(jī)率則較大。

以上風(fēng)險(xiǎn)理念的樹立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價(jià)時(shí)更科學(xué)合理。

（三）基于信息的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

在實(shí)行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應(yīng)多于送審人員所提供的信息。面對(duì)信息不對(duì)稱這一難題，從國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)來看，以下方面對(duì)于有效釋緩信息不對(duì)稱之困具有借鑒之處：

1．貸后管理從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面同時(shí)進(jìn)行。

2．充分重視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理：專門的機(jī)構(gòu)（部門）對(duì)貸款進(jìn)行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對(duì)質(zhì)押、抵押品的估值及隨后的盯市監(jiān)控；樹立違約點(diǎn)意識(shí)。

第4篇：商業(yè)倫理論文范文

一、商業(yè)健康保險(xiǎn)的定義問題

目前，我國(guó)各保險(xiǎn)公司對(duì)健康保險(xiǎn)的定義及分類不統(tǒng)一，是在健康保險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)過程中所遇到的普遍問題。對(duì)于哪些險(xiǎn)種應(yīng)該納入健康保險(xiǎn)專業(yè)化管理，有的認(rèn)為重大疾病保險(xiǎn)的精算和形態(tài)與壽險(xiǎn)相似，不是健康保險(xiǎn)，不需按健康保險(xiǎn)來進(jìn)行專業(yè)化管理；有的認(rèn)為健康保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)類似，只包括一年期及一年期以下的險(xiǎn)種，長(zhǎng)期險(xiǎn)不是健康保險(xiǎn)；還有的認(rèn)為健康保險(xiǎn)只包括可單獨(dú)銷售的主險(xiǎn)，附加醫(yī)療險(xiǎn)種不是健康保險(xiǎn)……以上各保險(xiǎn)公司的分歧，直接造成了統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的嚴(yán)重混亂。（見表1）

從表1可以看出，不同途徑的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)相差甚遠(yuǎn)，而且同一途徑的數(shù)據(jù)亦不合常理，如《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》中1999年收人為39億元，2000年反而下降至30億元，同樣，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站提供的2001年的保險(xiǎn)費(fèi)收入比2000年下降了4個(gè)億，而各保險(xiǎn)公司的事實(shí)卻是健康保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)各年均在大幅增長(zhǎng)，如中國(guó)人壽2000年較上年增長(zhǎng)55％；太平洋人壽2000年較上年增長(zhǎng)90％，2001年較上年增長(zhǎng)158％；泰康人壽2000年較上年增長(zhǎng)97％，2001年較上年增長(zhǎng)98％；友邦2000年較上年增長(zhǎng)115％，2001年較上年增長(zhǎng)63％。

為什么不同渠道獲得的數(shù)據(jù)與事實(shí)有如此大的出入？究其原因，在于各保險(xiǎn)公司對(duì)商業(yè)健康保險(xiǎn)的定義及分類沒有一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，保監(jiān)會(huì)亦沒有嚴(yán)格定義的商業(yè)健康保險(xiǎn)的統(tǒng)計(jì)報(bào)送制度。

為了準(zhǔn)確客觀地反映我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的現(xiàn)狀，為學(xué)術(shù)研究和領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確信息，本文在對(duì)部分國(guó)家商業(yè)健康保險(xiǎn)的定義及分類進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，提出了我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的定義及分類建議。

二、部分國(guó)家健康保險(xiǎn)定義及分類分析

1.德國(guó)健康保險(xiǎn)股份公司（DKV）對(duì)健康保險(xiǎn)的定義及分類

德國(guó)健康保險(xiǎn)股份公司是一家專業(yè)經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的公司，目前是歐洲最大的商業(yè)健康保險(xiǎn)公司，該公司的險(xiǎn)種被明確定義為：“補(bǔ)償因疾病和意外事故而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失的險(xiǎn)種”，分為醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)、住院日額津貼保險(xiǎn)和收入損失補(bǔ)償保險(xiǎn)（即失能保險(xiǎn)）三種類型。從補(bǔ)償?shù)男再|(zhì)上來看，前兩類保險(xiǎn)主要是補(bǔ)償被保險(xiǎn)人在接受治療的過程中所需的直接醫(yī)療費(fèi)用支出，而收入損失補(bǔ)償保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)膭t是被保險(xiǎn)人因健康受損帶來的間接經(jīng)濟(jì)損失。

醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)是根據(jù)被保險(xiǎn)人在門診、住院時(shí)發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用給付約定比例保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)，根據(jù)未參加社會(huì)保險(xiǎn)人群和已參加社會(huì)保險(xiǎn)的需求不同又分為醫(yī)療費(fèi)用綜合保險(xiǎn)和補(bǔ)充性醫(yī)療保險(xiǎn)。

住院日額津貼保險(xiǎn)則是當(dāng)被保險(xiǎn)人必須住院時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定每天給付定額保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。

收入損失補(bǔ)償保險(xiǎn)要求投保人投保時(shí)必須在職，保險(xiǎn)期間有短期的，只保障當(dāng)年，更多的是從投保時(shí)開始保障到被保險(xiǎn)人退休時(shí)止，對(duì)該期間內(nèi)喪失工作能力的被保險(xiǎn)人每天支付約定額度保險(xiǎn)金，支付期限有的較短，僅兩年，也有的很長(zhǎng)，如一直支付至保險(xiǎn)合同中約定的退休年齡。

2.美國(guó)健康保險(xiǎn)學(xué)會(huì)（HIAA）對(duì)健康保險(xiǎn)的定義及分類

在美國(guó)健康保險(xiǎn)學(xué)會(huì)的會(huì)員資格考試的教材中，健康保險(xiǎn)的定義是：“為被保險(xiǎn)人的醫(yī)療服務(wù)需求提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)，也包括為因疾病或意外事故導(dǎo)致工作能力喪失所引起的收入損失提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖鼙ｋU(xiǎn)”，分為醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、長(zhǎng)期看護(hù)醫(yī)療保險(xiǎn)、傷殘失能保險(xiǎn)和管理式醫(yī)療保險(xiǎn)五類。

醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)主要保障被保險(xiǎn)人包括門診、住院方面的基本醫(yī)療支出。

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是為醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)所設(shè)置的免賠額、按比例自負(fù)部分、最高限額以上的費(fèi)用及除外責(zé)任（如牙科治療）提供保障的險(xiǎn)種。另外，對(duì)約定疾病按保額支付保險(xiǎn)金的險(xiǎn)種（如重大疾病保險(xiǎn)）也被歸人了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)中。

長(zhǎng)期看護(hù)醫(yī)療保險(xiǎn)是一種為失去自理能力者提供的保障。當(dāng)被保險(xiǎn)人因意外或疾病喪失自理能力時(shí)，保險(xiǎn)公司將為其補(bǔ)償因雇人照看、護(hù)理導(dǎo)致的費(fèi)用支出。

傷殘失能保險(xiǎn)保障的內(nèi)容與DKV所稱收入損失補(bǔ)償保險(xiǎn)完全相同。

管理式醫(yī)療保險(xiǎn)屬于一類比較特殊的保險(xiǎn)，其保障的內(nèi)容比較全面，甚至包括了免疫注射、體檢等方面的內(nèi)容。該類計(jì)劃的提供者主要通過聯(lián)合眾多醫(yī)院形成醫(yī)院網(wǎng)絡(luò)，與保險(xiǎn)公司合作或自身經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)來為其參加者進(jìn)行醫(yī)療管理。

3.日本對(duì)健康保險(xiǎn)的定義及分類

日本的情況較為特殊，沒有單獨(dú)的健康保險(xiǎn)的定義，而是用“第三領(lǐng)域”的概念將健康保險(xiǎn)包含其中。日本的《保險(xiǎn)業(yè)法》中“第三領(lǐng)域”指“約定對(duì)意外傷害和疾病給付一定金額的保險(xiǎn)金，并對(duì)由此產(chǎn)生的該當(dāng)事人受到的損害予以補(bǔ)償，收取保險(xiǎn)費(fèi)的保險(xiǎn)”。根據(jù)該定義，常規(guī)意義上的意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)都被包含其中了，去除意外傷害保險(xiǎn)部分的險(xiǎn)種，健康保險(xiǎn)共可分為門診保險(xiǎn)、住院保險(xiǎn)、疾病醫(yī)療保險(xiǎn)、護(hù)理保障保險(xiǎn)和收入補(bǔ)償保險(xiǎn)五類。

顧名思義，門診保險(xiǎn)和住院保險(xiǎn)是根據(jù)就診方式的不同進(jìn)行區(qū)分的；對(duì)約定疾病按保額支付保險(xiǎn)金的險(xiǎn)種（如重大疾病保險(xiǎn)）單獨(dú)作為一類被稱為疾病醫(yī)療保險(xiǎn)；而護(hù)理保障保險(xiǎn)和收入補(bǔ)償保險(xiǎn)與美國(guó)健康保險(xiǎn)學(xué)會(huì)所稱的長(zhǎng)期看護(hù)醫(yī)療保險(xiǎn)、傷殘失能保險(xiǎn)是同一概念。

4.我國(guó)對(duì)健康保險(xiǎn)的定義及分類

《保險(xiǎn)知識(shí)讀本》中定義健康保險(xiǎn)為：“以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，保證被保險(xiǎn)人在疾病或意外事故所致傷害時(shí)的費(fèi)用或損失獲得補(bǔ)償?shù)囊环N人身保險(xiǎn)”。

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)2000年所發(fā)的42號(hào)文則作了如下分類：“按保險(xiǎn)責(zé)任，健康保險(xiǎn)分為疾病保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、收入保障保險(xiǎn)。疾病保險(xiǎn)指以疾病為給付條件的保險(xiǎn)。醫(yī)療保險(xiǎn)是指以約定的醫(yī)療費(fèi)用為給付條件的保險(xiǎn)。收入保障保險(xiǎn)是指以因意外傷害、疾病導(dǎo)致收入中斷或減少為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)?！?/p>

不難看出，以上四種定義有三點(diǎn)共性：一是以人的身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的；二是保障的是被保險(xiǎn)人因意外或疾病受到的健康方面的損害；三是補(bǔ)償相應(yīng)的直接和間接的經(jīng)濟(jì)損失。而產(chǎn)品類型基本就是保障門診費(fèi)用支出的保險(xiǎn)、根據(jù)住院費(fèi)用按比例補(bǔ)償住院支出的費(fèi)用型保險(xiǎn)、根據(jù)住院天數(shù)補(bǔ)償住院支出的定額型保險(xiǎn)、以發(fā)生約定疾病作為給付條件的保險(xiǎn)、保障失能者收入損失的保險(xiǎn)和保障需護(hù)理者的護(hù)理費(fèi)用支出的保險(xiǎn)，不同地區(qū)根據(jù)其自身的政策和制度進(jìn)行了不同的合并與歸類。

從各種定義和分類上來看，幾種提法都明確地包括了保障特定疾病的保險(xiǎn)，也就是說，如重疾險(xiǎn)無可爭(zhēng)議地應(yīng)屬于健康保險(xiǎn)；而重疾險(xiǎn)、防癌險(xiǎn)及保障收入損失的失能保險(xiǎn)有長(zhǎng)期的，也有短期的，則說明保險(xiǎn)期間的長(zhǎng)短亦不是判斷是否屬于健康保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)；至于主附險(xiǎn)之說，則更無根據(jù)。如我國(guó)某保險(xiǎn)公司的住院安心保險(xiǎn)，既作為主險(xiǎn)銷售過，也作為附加險(xiǎn)銷售過，難道同樣一個(gè)險(xiǎn)種，作主險(xiǎn)銷售時(shí)它就是健康保險(xiǎn)，作為附加險(xiǎn)銷售時(shí)它就不是健康保險(xiǎn)了嗎？顯然無法讓人信服。事實(shí)上，有很多著名保險(xiǎn)公司的健康保險(xiǎn)都既包括了重疾險(xiǎn)、防癌險(xiǎn)，也包括了一般的醫(yī)療險(xiǎn)；既包括了長(zhǎng)期險(xiǎn)，也包括了短期險(xiǎn)；既包括了主險(xiǎn)，也包括了附加險(xiǎn)。

三、我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)定義及分類的建議

1.對(duì)健康保險(xiǎn)定義及分類需考慮的一些基本因素

首先，從健康保險(xiǎn)術(shù)語本身所代表的意思來看，健康保險(xiǎn)保障的當(dāng)然應(yīng)與人身健康可能受到的損害相關(guān)。遭遇意外或染上疾病，得去醫(yī)院就診，醫(yī)療費(fèi)用需要保障；喪失自理能力，護(hù)理費(fèi)用需要保障；身體狀況變差，無法繼續(xù)工作，收入損失也得保障。為這些與健康相關(guān)的需求提供保障的險(xiǎn)種稱為健康保險(xiǎn)，比較易于理解。

其次，從管理所需具備的基本知識(shí)來看，健康保險(xiǎn)需要較多的醫(yī)學(xué)知識(shí)。不僅需要關(guān)注與死亡風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的醫(yī)學(xué)知識(shí)，還需要了解更多的與各種疾病相關(guān)的醫(yī)學(xué)知識(shí)。例如重大疾病保險(xiǎn)，投保審核時(shí)需考慮被保險(xiǎn)人的死亡風(fēng)險(xiǎn)，更主要的是考慮其身體患重大疾病的風(fēng)險(xiǎn)是否高于一般人，而理賠處理時(shí)亦不是象一般壽險(xiǎn)只需查實(shí)一張生死證明如此簡(jiǎn)單，還需分清醫(yī)學(xué)概念上的重大疾病與保險(xiǎn)合同約定的重大疾病的區(qū)別等。這些需更專業(yè)的醫(yī)療知識(shí)的保險(xiǎn)歸為一類，由更專業(yè)的管理人員管理，將更有利于保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制。

第三，從產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的來源來看，健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不僅來源于被保險(xiǎn)人，還來源于第三方，即醫(yī)療服務(wù)的提供者。健康保險(xiǎn)不象一般壽險(xiǎn)，保險(xiǎn)金的給付只是簡(jiǎn)單地以生存或死亡、是否到約定年齡作為判斷依據(jù)，一般不需與額外的第三方發(fā)生聯(lián)系，而健康保險(xiǎn)還需根據(jù)醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的一些單證和票據(jù)處理賠案，在這其中，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、配合程度等都將直接影響保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)控制方法及結(jié)果。將需與第三方發(fā)生聯(lián)系的險(xiǎn)種統(tǒng)一管理，由專門的人員來協(xié)調(diào)公司與醫(yī)療服務(wù)提供者之間的合作關(guān)系，能有效地控制來自于第三方的風(fēng)險(xiǎn)。

第四，從風(fēng)險(xiǎn)的管理方式來看，健康保險(xiǎn)不能等被保險(xiǎn)人申請(qǐng)賠付時(shí)才開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，而應(yīng)該采用過程管理的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。應(yīng)在被保險(xiǎn)人發(fā)生疾病，剛住院進(jìn)行治療時(shí)就開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，一方面查證客戶的該次住院是否屬于保險(xiǎn)事故，另一方面還應(yīng)該對(duì)客戶的住院過程全程監(jiān)控，既幫助客戶配合醫(yī)院盡早治愈疾病，展示公司的良好服務(wù)，也在此過程中監(jiān)控了醫(yī)院的醫(yī)療處理的合理性，降低了公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.對(duì)健康保險(xiǎn)定義及分類需考慮到我國(guó)健康保險(xiǎn)的現(xiàn)狀與發(fā)展

我國(guó)健康保險(xiǎn)是在改革開放后開始逐漸發(fā)展的，經(jīng)營(yíng)的歷史還不算太長(zhǎng)，各公司都是在試點(diǎn)經(jīng)營(yíng)中摸索經(jīng)驗(yàn)。因?yàn)榻】当ｋU(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的巨大風(fēng)險(xiǎn)，各保險(xiǎn)公司在新險(xiǎn)種開發(fā)上更是抱著謹(jǐn)慎又謹(jǐn)慎的態(tài)度，最初基本只提供附加形式的住院醫(yī)療保險(xiǎn)，后來嘗試著推出了定額給付型的重大疾病保險(xiǎn)，近幾年，各保險(xiǎn)公司在此基礎(chǔ)上又逐步開發(fā)出一系列作為主險(xiǎn)銷售的住院醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品，包括住院定額保險(xiǎn)、住院費(fèi)用保險(xiǎn)和高額醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)等。

隨著人們對(duì)保險(xiǎn)的逐步了解和接受，對(duì)各種與健康相關(guān)的保險(xiǎn)需求將越來越多，也越來越全面。中國(guó)自上世紀(jì)實(shí)行計(jì)劃生育政策以來，中國(guó)家庭逐漸成為“四二一”模式，一對(duì)夫妻要照顧四位老人，必然力不從心，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)自然會(huì)應(yīng)運(yùn)而生。失去工作能力后家庭往往會(huì)面臨較大財(cái)務(wù)危機(jī)，這種保險(xiǎn)需求也會(huì)逐漸增加。該兩種類型的保險(xiǎn)，國(guó)外已有一定的經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，目前已有同業(yè)在與國(guó)外公司積極交流，估計(jì)不久的將來，我國(guó)就會(huì)出現(xiàn)這樣的產(chǎn)品。

3.健康保險(xiǎn)的定義及分類建議

關(guān)于健康保險(xiǎn)的定義，《保險(xiǎn)知識(shí)讀本》所作的定義已比較準(zhǔn)確地反映了健康保險(xiǎn)各方面的特點(diǎn)，需要大家統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。

在分類方式的考慮上，建議以給付保險(xiǎn)金的條件來作為分類的標(biāo)準(zhǔn)。

建議將以疾病的發(fā)生為給付條件的保險(xiǎn)歸為疾病保險(xiǎn)。該類型的保險(xiǎn)一般只需疾病確診就可給付保險(xiǎn)金，而不需與疾病的治療過程發(fā)生聯(lián)系。

醫(yī)療保險(xiǎn)，是與醫(yī)療過程有密切聯(lián)系的相關(guān)險(xiǎn)種。目前保監(jiān)會(huì)的提法是“以約定的醫(yī)療費(fèi)用為給付條件的保險(xiǎn)”。該提法容易讓人理解為僅是按醫(yī)療費(fèi)用的比例給付保險(xiǎn)金的費(fèi)用型險(xiǎn)種，應(yīng)考慮把按定額補(bǔ)償醫(yī)療費(fèi)用的保險(xiǎn)以及保障手術(shù)等涉及醫(yī)療保險(xiǎn)的其它險(xiǎn)種包括進(jìn)去，建議把“約定的醫(yī)療費(fèi)用”換成“約定醫(yī)療的發(fā)生”應(yīng)可較全面地表達(dá)該意思。

收入保障保險(xiǎn)，保障的不是為恢復(fù)健康帶來的直接損失，而是由失去工作能力帶來的間接損失，應(yīng)單獨(dú)作為一類險(xiǎn)種。

第5篇：商業(yè)倫理論文范文

在企業(yè)的發(fā)展過程中，由于企業(yè)受傳統(tǒng)工商管理模式的影響，在企業(yè)工商管理培訓(xùn)中，由于企業(yè)管理者對(duì)工商管理培訓(xùn)的重要性意識(shí)不足，企業(yè)管理層習(xí)慣性忽略工商管理培訓(xùn)，企業(yè)管理層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)工商管理培訓(xùn)活動(dòng)的不重視，常常導(dǎo)致工行管理培訓(xùn)工作很難順利的開展。加之企業(yè)對(duì)工商管理培訓(xùn)重視程度不夠、培訓(xùn)師資相對(duì)落后、工商管理培訓(xùn)方式單一、培訓(xùn)考核方式滯后等問題。企業(yè)在實(shí)際的發(fā)展中，如果沒有高素質(zhì)的培訓(xùn)隊(duì)伍，工商管理培訓(xùn)活動(dòng)就不能向企業(yè)及員工傳授先進(jìn)性的教學(xué)內(nèi)容，也無法向企業(yè)提供可靠的參考案例，在一定程度上就很難確保工商管理培訓(xùn)取得實(shí)效。長(zhǎng)此以往的發(fā)展下去，企業(yè)就很難扭轉(zhuǎn)工商管理培訓(xùn)的發(fā)展趨勢(shì)，為企業(yè)未來的發(fā)展留下潛在的威脅。其次，工商管理培訓(xùn)考核的方式相對(duì)滯后，相關(guān)管理人員不能針對(duì)企業(yè)工商管理培訓(xùn)活動(dòng)中存在的問題，積極的研究如何開展有效的措施解決問題，在簡(jiǎn)單的考核標(biāo)準(zhǔn)下，很難提高工商管理培訓(xùn)的整體水平，對(duì)企業(yè)的發(fā)展也不會(huì)發(fā)揮積極的促進(jìn)作用。

二、完善工商管理培訓(xùn)工作的發(fā)展

在企業(yè)的發(fā)展過程中，重視工商管理培訓(xùn)對(duì)提高企業(yè)的管理水平，具有重要的意義。工商管理培訓(xùn)可以在實(shí)際工作中，幫助企業(yè)管理者及時(shí)的掌握相對(duì)先進(jìn)、科學(xué)的管理理論及管理手段，并促使企業(yè)可以切實(shí)的應(yīng)用到具體的工作中，從而使企業(yè)管理水平從整體上得到提升。我國(guó)大多數(shù)的企業(yè)，在管理工作方面都存在著一些問題，部分企業(yè)的管理者雖擁有豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，卻缺少一定的專業(yè)化理論與技能，再不提高其自身管理理論技能的基礎(chǔ)上，難以確保企業(yè)可以持續(xù)、健康得發(fā)展下去。在企業(yè)具體的實(shí)踐工作中，進(jìn)一步加強(qiáng)培訓(xùn)內(nèi)容與培訓(xùn)方式、強(qiáng)化工商管理培訓(xùn)的重要性、建立優(yōu)秀的工商管理師資隊(duì)伍都是企業(yè)發(fā)展工商管理培訓(xùn)工作的重要策略。

1.進(jìn)一步加強(qiáng)培訓(xùn)內(nèi)容與培訓(xùn)方式

不斷的社會(huì)實(shí)踐工作表明，傳統(tǒng)的工商管理培訓(xùn)課程已經(jīng)無法滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)企業(yè)發(fā)展提出的要求與標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步加強(qiáng)培訓(xùn)內(nèi)容與培訓(xùn)方式，成為企業(yè)發(fā)展工商管理培訓(xùn)工作的重要策略之一。在當(dāng)前社會(huì)科技迅速發(fā)展的前提下，信息技術(shù)的發(fā)展呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢(shì)，信息技術(shù)的發(fā)展逐漸滲透到工商管理培訓(xùn)課程中，工商管理培訓(xùn)工作必須與時(shí)俱進(jìn)的發(fā)展，才能更好的促進(jìn)企業(yè)管理水平的提升。在企業(yè)工商管理配培訓(xùn)中，應(yīng)積極的應(yīng)用信息化進(jìn)行實(shí)踐探究，充分利用一切有利的信息資源，通過多媒體專業(yè)設(shè)備進(jìn)行工商管理培訓(xùn)。此外，為了改善傳統(tǒng)工商管理課程的單調(diào)與乏味，可以創(chuàng)新工商管理培訓(xùn)的方式，通過分組討論或者運(yùn)用多媒體設(shè)備進(jìn)行培訓(xùn)，激發(fā)參與者的學(xué)習(xí)積極性，使之可以更好的接受工商管理培訓(xùn)的相關(guān)課程。最后，在進(jìn)行工商管理培訓(xùn)中，還應(yīng)重視工商管理理論內(nèi)容的培訓(xùn)與指導(dǎo)，強(qiáng)化工商管理理論在實(shí)際工作中應(yīng)用的重要性，使參與者都能夠重視工商管理培訓(xùn)活動(dòng)進(jìn)行的目的。因此，進(jìn)一步加強(qiáng)培訓(xùn)內(nèi)容與培訓(xùn)方式，對(duì)于提高企業(yè)工商管理培訓(xùn)的水平，具有積極的現(xiàn)實(shí)意義。

2.強(qiáng)化工商管理培訓(xùn)的重要性

工商管理工作，對(duì)于提高企業(yè)的管理水平，一直發(fā)揮著重要的影響。企業(yè)工商管理培訓(xùn)能否在企業(yè)的實(shí)際工作中得到有效的落實(shí)，是進(jìn)行工商管理培訓(xùn)工作的關(guān)鍵問題。強(qiáng)化工商管理培訓(xùn)的重要性，必須讓企業(yè)的管理者意識(shí)到工商管理培訓(xùn)的重要性，端正其對(duì)工商管理培訓(xùn)工作的態(tài)度。強(qiáng)化工商管理培訓(xùn)的重要性，需要落實(shí)到企業(yè)具體的細(xì)節(jié)工作中。在進(jìn)行工商管理培訓(xùn)工作之前，企業(yè)應(yīng)針對(duì)管理層進(jìn)行工商管理培訓(xùn)態(tài)度進(jìn)行實(shí)際調(diào)查，使管理層人員能夠在明確了解工商管理培訓(xùn)活動(dòng)對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展會(huì)產(chǎn)生的影響的基礎(chǔ)上，再進(jìn)行企業(yè)工商管理培訓(xùn)活動(dòng)，使工商管理培訓(xùn)中有效的措施，能夠切實(shí)的落實(shí)到實(shí)際工作中。其次，工商管理培訓(xùn)活動(dòng)也要注意企業(yè)員工的接受態(tài)度，加強(qiáng)在企業(yè)內(nèi)部的宣傳活動(dòng)，提高企業(yè)員工對(duì)工商管理培訓(xùn)的重要意識(shí)，促進(jìn)企業(yè)員工素質(zhì)得到進(jìn)一步的提升。

3.建立優(yōu)秀的工商管理師資隊(duì)伍

建立優(yōu)秀的工商管理師資隊(duì)伍，保證培訓(xùn)教師的專業(yè)素質(zhì)。在企業(yè)內(nèi)部建立教師審核制度，考察教師在工商管理培訓(xùn)中理論知識(shí)、思想政治、授課經(jīng)驗(yàn)方面是否符合工商管理培訓(xùn)的要求。在錄用審核通過的培訓(xùn)教師的過程中，鼓勵(lì)教師積極的組織培訓(xùn)活動(dòng)，并鼓勵(lì)其繼續(xù)進(jìn)行專業(yè)深造，不斷的學(xué)習(xí)新的知識(shí)，及時(shí)了解企業(yè)管理方面的全新動(dòng)態(tài)與發(fā)展成果，為企業(yè)工商管理工作積累豐富的經(jīng)驗(yàn)。并在長(zhǎng)期的工作中，幫助企業(yè)引進(jìn)更多的專業(yè)優(yōu)秀人才，促使企業(yè)可以建立優(yōu)秀的工商管理師資隊(duì)伍，為企業(yè)長(zhǎng)期、穩(wěn)定的發(fā)展下去奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。建立優(yōu)秀的工商管理師資隊(duì)伍，是對(duì)企業(yè)工商管理培訓(xùn)效果的一種切實(shí)保障。因此，建立優(yōu)秀的工商管理師資隊(duì)伍，是企業(yè)發(fā)展工商管理培訓(xùn)工作的重要策略。

4.調(diào)整工商管理培訓(xùn)模式，加強(qiáng)培訓(xùn)的考核力度

調(diào)整工商管理培訓(xùn)模式，加強(qiáng)培訓(xùn)的考核力度，可以進(jìn)一步完善企業(yè)工商管理培訓(xùn)工作中存在的問題。企業(yè)工商管理培訓(xùn)的模式如果只采用單一的培訓(xùn)師進(jìn)行理論知識(shí)的講解，企業(yè)人才聆聽的模式，單調(diào)、乏味的培訓(xùn)模式，可能會(huì)使企業(yè)人員失去參與工商管理培訓(xùn)的積極性，被動(dòng)的接受工商管理培訓(xùn)的課程，造成工商管理培訓(xùn)效率低的嚴(yán)重問題。調(diào)整工商管理培訓(xùn)模式，加強(qiáng)培訓(xùn)的考核力度，還應(yīng)嘗試采用筆試的形式，適當(dāng)加入專業(yè)技術(shù)的考核內(nèi)容，通過考核參與者接受培訓(xùn)后的成績(jī)，通過考核成績(jī)合理的將參與者劃分為不同的層次。并針對(duì)劃分的考核層次，制定不同的工商管理培訓(xùn)方案。其次，企業(yè)還應(yīng)定期對(duì)職工進(jìn)行主題為“如何看待企業(yè)進(jìn)行工商管理培訓(xùn)”的問卷調(diào)查，時(shí)刻掌握職工的最新思想動(dòng)態(tài)，結(jié)合員工提出的具體問題，對(duì)工商管理培訓(xùn)方案與課程進(jìn)行完善，力求工商管理培訓(xùn)活動(dòng)能夠符合企業(yè)職業(yè)的心理特征、個(gè)性特點(diǎn)。從而激發(fā)企業(yè)職業(yè)積極的參與到工商管理培訓(xùn)活動(dòng)，久而久之，就會(huì)在一定程度上提高職工的專業(yè)能力及職業(yè)道德，促使職工綜合工作能力獲得一定的提高。5.企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)以身作則，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)工商管理培訓(xùn)的重視為了更加有效的開展工商管理培訓(xùn)活動(dòng)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)以身作則，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)工商管理培訓(xùn)的重視，能夠在很大程度上，促使企業(yè)職工重新審視工商管理培訓(xùn)對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要性。在實(shí)際的工商管理培訓(xùn)活動(dòng)中，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)積極的發(fā)揮帶頭作用，積極的參與工商管理培訓(xùn)的相關(guān)活動(dòng)，并在企業(yè)文化建設(shè)中加入工商管理培訓(xùn)的重要意義。使職工可以通過良好的企業(yè)文化熏陶，切實(shí)感受到企業(yè)對(duì)工商管理培訓(xùn)活動(dòng)進(jìn)行的重視程度。其次，在定期進(jìn)行的工商管理培訓(xùn)活動(dòng)后，領(lǐng)導(dǎo)還應(yīng)積極的組織每個(gè)參與者進(jìn)行培訓(xùn)總結(jié)，形成一定規(guī)模的學(xué)習(xí)交流活動(dòng)，鼓勵(lì)大家積極針對(duì)工商管理培訓(xùn)活動(dòng)的優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)進(jìn)行發(fā)言，不斷的提高工商管理培訓(xùn)的效率。因此，業(yè)領(lǐng)導(dǎo)以身作則，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)工商管理培訓(xùn)的重視，對(duì)于工商管理培訓(xùn)的效果，會(huì)發(fā)揮極大的促進(jìn)作用。

三、結(jié)語

第6篇：商業(yè)倫理論文范文

關(guān)鍵詞：全面危機(jī)管理；商業(yè)銀行；運(yùn)用

一、全面危機(jī)管理的內(nèi)涵

實(shí)行全面危機(jī)管理包含兩層含義：一是危機(jī)管理要覆蓋全面的危機(jī)因素；二是強(qiáng)調(diào)這些全面的危機(jī)因素應(yīng)站在機(jī)構(gòu)整體的角度進(jìn)行全面的匯總和整合。這種匯總和整合本質(zhì)上強(qiáng)調(diào)的是針對(duì)危機(jī)重疊的處理及針對(duì)危機(jī)相關(guān)性的處理和組合投資多樣化分散危機(jī)的效用。根據(jù)全面危機(jī)管理框架，全面危機(jī)管理是一個(gè)過程。這個(gè)過程受董事會(huì)、管理層和其他人員的影響。這個(gè)過程從企業(yè)戰(zhàn)略制定一直貫穿到企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)中，用于識(shí)別那些可能影響企業(yè)的潛在事件并管理危機(jī)，使之在企業(yè)的危機(jī)偏好之內(nèi)，從而合理確保企業(yè)取得既定的目標(biāo)。商業(yè)銀行導(dǎo)入和運(yùn)用全面危機(jī)管理的核心思想是：危機(jī)管理戰(zhàn)略必須與銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略相適應(yīng)。為解決這方面的問題，商業(yè)銀行未來的全面危機(jī)管理首先將從完善危機(jī)管理戰(zhàn)略人手，通過三個(gè)主要環(huán)節(jié)制定和實(shí)施危機(jī)管理戰(zhàn)略。一是根據(jù)銀行的危機(jī)偏好，測(cè)算特定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略所需的資本金數(shù)量。二是根據(jù)所需資本金數(shù)量建立相應(yīng)的授信限額體系，通過控制該限額體系的執(zhí)行，進(jìn)而將業(yè)務(wù)危機(jī)控制在銀行確定的危機(jī)偏好內(nèi)。三是對(duì)各條業(yè)務(wù)線進(jìn)行危機(jī)調(diào)整的績(jī)效考核，評(píng)估和優(yōu)化危機(jī)戰(zhàn)略的實(shí)施效果，以平衡危機(jī)、收益和增長(zhǎng)三者間的關(guān)系。

二、全面危機(jī)管理的優(yōu)點(diǎn)

(一)可以大大改進(jìn)危機(jī)——收益分析的質(zhì)量。全面危機(jī)管理便于各級(jí)決策人員在決策時(shí)都對(duì)更廣泛的危機(jī)狀態(tài)加以考慮，同時(shí)，全面危機(jī)管理體系也可幫助解決各業(yè)務(wù)單位分散的決策者之間合作、協(xié)調(diào)的問題，并且在理論上可使各層次做出質(zhì)量更高的危機(jī)管理決策，產(chǎn)生更大的經(jīng)濟(jì)效益。

(二)全面危機(jī)管理體系可以使數(shù)據(jù)收集、測(cè)量與處理更加一致。促進(jìn)審計(jì)與監(jiān)督，使人們?cè)诓僮髦懈灰桩a(chǎn)生錯(cuò)誤，防止難以察覺的欺詐行為出現(xiàn)，改善對(duì)分支機(jī)構(gòu)的控制。

(三)全面危機(jī)管理也可幫助商業(yè)銀行向其持股人及潛在投資人提供更好的危機(jī)信息。銀行可以更充分、精確地報(bào)告其危機(jī)狀態(tài)，讓人們了解銀行的危機(jī)動(dòng)向、資本配置及危機(jī)防范的措施，使投資人做出更有根據(jù)的決策。這樣可以增強(qiáng)投資人的信心。

三、我國(guó)商業(yè)銀行危機(jī)管理缺失現(xiàn)狀

(一)全面危機(jī)管理理念滯后。一些高級(jí)管理人員往往將危機(jī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展看成是相互對(duì)立的，認(rèn)為危機(jī)管理必然阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展必然排斥危機(jī)管理，局部利益至上的本位主義導(dǎo)致危機(jī)管理偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展政策的過度波動(dòng)。在這一理念影響下，一部分基層行的危機(jī)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展被割裂開來，不能妥善處理好危機(jī)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。

(二)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與危機(jī)戰(zhàn)略不匹配。多年來，商業(yè)銀行在強(qiáng)調(diào)以效益為目標(biāo)的同時(shí)，防范和化解不良資產(chǎn)。但在實(shí)際工作中，始終沒有很好解決擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模與提高效益的關(guān)系、短期效益與長(zhǎng)期效益的關(guān)系。表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)發(fā)展政策更多地注重規(guī)模、效益，而危機(jī)管理往往未得到應(yīng)有的重視。

(三)管理人員素質(zhì)還不能滿足業(yè)務(wù)快速發(fā)展、危機(jī)管理日益變化的需要。表現(xiàn)在全面危機(jī)管理的理念還不到位，仍以信用危機(jī)管理為主，對(duì)市場(chǎng)危機(jī)、操作危機(jī)等重視不夠；缺乏在危機(jī)管理過程中實(shí)施差別化的理念，忽略了不同業(yè)務(wù)、不同地區(qū)之間存在的差異，不僅不能管理好業(yè)務(wù)危機(jī)，反而容易產(chǎn)生新的危機(jī)。

(四)危機(jī)管理方法較為落后。目前，商業(yè)銀行在危機(jī)管理方面仍比較重視定性分析，如，信用危機(jī)管理中，重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運(yùn)行的安全性等。這些分析方法在強(qiáng)化危機(jī)管理中是不可缺少的，但危機(jī)管理量化分析手段欠缺。在危機(jī)識(shí)別、度量等方面還很不精確。危機(jī)管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，危機(jī)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息缺失，商業(yè)銀行無法建立相應(yīng)的資產(chǎn)組合管理模型，難以形成危機(jī)預(yù)警機(jī)制，危機(jī)管理信息失真，直接影響到危機(jī)管理決策的科學(xué)性，也為危機(jī)管理方法的量化增添了困難。

(五)危機(jī)管理部門作用未能充分發(fā)揮，由于機(jī)構(gòu)設(shè)置等方面的原因，各業(yè)務(wù)部門各自為政、分頭管理。危機(jī)管理部門并未能總攬全部危機(jī)管理工作，對(duì)于分散在各個(gè)部門的危機(jī)管理并未起到檢查和督導(dǎo)作用。結(jié)果一些銀行在快速發(fā)展的過程中常會(huì)由于危機(jī)管理系統(tǒng)不能與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，導(dǎo)致產(chǎn)生一些不合理的額外危機(jī)，甚至是出了危機(jī)才去制訂相應(yīng)的危機(jī)管理程序。

四、商業(yè)銀行全面危機(jī)管理的有效導(dǎo)入與運(yùn)用

(一)樹立理性、穩(wěn)健和審慎的危機(jī)管理理念。商業(yè)銀行因危機(jī)控制不當(dāng)而造成倒閉的原因往往并不是因?yàn)樗狈ξC(jī)控制機(jī)制，而主要是因?yàn)槠鋸臉I(yè)人員的危機(jī)管理意識(shí)過于薄弱。因此，商業(yè)銀行全員自上而下樹立科學(xué)的危機(jī)管理理念十分重要。要通過各種渠道培養(yǎng)所有人員對(duì)危機(jī)的敏感和了解，并將危機(jī)意識(shí)貫穿于所有人員的自覺行動(dòng)中去。商業(yè)銀行各級(jí)管理層應(yīng)認(rèn)清防范危機(jī)與業(yè)務(wù)發(fā)展間的辯證關(guān)系，認(rèn)識(shí)到危機(jī)管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過程的危機(jī)點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的危機(jī)度，從危機(jī)管理中創(chuàng)造效益。要在各級(jí)管理層中樹立危機(jī)管理水平是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的意識(shí)，倡導(dǎo)在安全基礎(chǔ)上的長(zhǎng)期發(fā)展才是正確經(jīng)營(yíng)之道的理念，改變過去那種重規(guī)模輕質(zhì)量、只顧眼前利益而忽視長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的做法。必須在員工中大力宣傳危機(jī)管理理念，牢固樹立危機(jī)意識(shí)，使危機(jī)管理理念深入人心，并貫穿于每個(gè)分支機(jī)構(gòu)和每個(gè)員工的具體工作中，貫穿到業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)中。全面危機(jī)管理的有效施行，要求商業(yè)銀行樹立新的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)觀念：一是危機(jī)觀念，轉(zhuǎn)變目前重規(guī)模擴(kuò)張、輕資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)象，扭轉(zhuǎn)以很大的資金風(fēng)險(xiǎn)換取相對(duì)微薄的利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)局面，以危機(jī)管理作為經(jīng)營(yíng)管理的重心；二是資本約束觀念，加強(qiáng)資本充足性管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結(jié)構(gòu)，保持長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展；三是成本效益觀念，克服不顧成本追求規(guī)模指標(biāo)導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)成本偏高、資產(chǎn)質(zhì)量低下的現(xiàn)實(shí)，實(shí)行全面成本管理；四是危機(jī)管理關(guān)口前移觀念，從側(cè)重于事后監(jiān)控向全過程、全覆蓋的危機(jī)管理轉(zhuǎn)變。(二)建立科學(xué)的危機(jī)管理模型。第一，加快危機(jī)管理的信息化建設(shè)。借鑒國(guó)外商業(yè)銀行危機(jī)管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)，考慮國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，構(gòu)建危機(jī)管理信息系統(tǒng)，涵蓋危機(jī)監(jiān)測(cè)、危機(jī)分析和不良資產(chǎn)處置等危機(jī)管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程危機(jī)管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高危機(jī)管理水平提供技術(shù)支撐。第二，研究開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的危機(jī)管理方法，探索建立信用危機(jī)計(jì)量模型，并在規(guī)范危機(jī)管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成危機(jī)管理信息系統(tǒng)與危機(jī)計(jì)量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮危機(jī)監(jiān)測(cè)的預(yù)警功能，全面提升商業(yè)銀行的危機(jī)管理能力。第三，開發(fā)具有反欺詐功能的危機(jī)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，通過量化和建模的方法，從中甄別出虛假的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，將其剔除出去，保證數(shù)據(jù)的真實(shí)性，從源頭扼制住危機(jī)的發(fā)生，將損失降低到最低限度。

(三)完善危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，充分揭示危機(jī)。危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行識(shí)別和評(píng)估危機(jī)的重要手段之一。商業(yè)銀行應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行在長(zhǎng)期的危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)過程中積累的豐富經(jīng)驗(yàn)，積極探索適合商業(yè)銀行的危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。主要可從兩個(gè)方面進(jìn)行：一是建立、完善評(píng)級(jí)計(jì)量模型。商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立一套完整的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。該標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)考慮不同環(huán)境、不同行業(yè)對(duì)受評(píng)對(duì)象的影響，涵蓋企業(yè)贏利能力分析指標(biāo)、現(xiàn)金流量指標(biāo)及其他所有與危機(jī)相關(guān)的因素。由于目前商業(yè)銀行計(jì)量模型開發(fā)技術(shù)存在局限性，故可借助國(guó)內(nèi)外專業(yè)評(píng)級(jí)公司技術(shù)力量，開發(fā)危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)計(jì)量模型。二是盡快建立和完善評(píng)級(jí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行要完善數(shù)據(jù)積累，必須在確?？蛻粜畔⑼暾院蜏?zhǔn)確性的前提下，加快對(duì)危機(jī)內(nèi)部評(píng)級(jí)所需數(shù)據(jù)的收集，并完善對(duì)不良客戶信息的收集工作。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況、市場(chǎng)環(huán)境等情況及時(shí)更新客戶信息，以便作出準(zhǔn)確的危機(jī)分析。

(四)大膽引進(jìn)先進(jìn)的危機(jī)監(jiān)控和資產(chǎn)保全工具。這是商業(yè)銀行危機(jī)管理水平在短期內(nèi)得到快速提升的捷徑。在危機(jī)管理工具和系統(tǒng)方面，商業(yè)銀行要按《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，開發(fā)各類危機(jī)評(píng)估、計(jì)量模型和IT系統(tǒng)，因?yàn)槲C(jī)計(jì)量是經(jīng)濟(jì)資本、危機(jī)限額、危機(jī)調(diào)整績(jī)效考核等危機(jī)控制工具的基礎(chǔ)。要按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求，采用現(xiàn)金流貼現(xiàn)模型對(duì)所有減值貸款逐筆進(jìn)行準(zhǔn)備，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款危機(jī)的正確評(píng)估和有效覆蓋；建立危機(jī)過濾模式和危機(jī)監(jiān)察名單制度，并依托自行開發(fā)的危機(jī)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)所有貸款狀態(tài)變化的遷徙分析。對(duì)非信貸資產(chǎn)進(jìn)行全面危機(jī)分類，并實(shí)行按月、逐筆和系統(tǒng)化管理，將其納入危機(jī)監(jiān)控日常工作。

(五)建立和完善早期危機(jī)預(yù)警機(jī)制，制定完善的危機(jī)控制流程。商業(yè)銀行可建立包括財(cái)務(wù)報(bào)表的早期預(yù)警信號(hào)、經(jīng)營(yíng)狀況的早期預(yù)警信號(hào)、企業(yè)與銀行關(guān)系的早期預(yù)警信號(hào)、管理人員的早期預(yù)警信號(hào)等的預(yù)警機(jī)制，做到盡早發(fā)現(xiàn)和控制危機(jī)。同時(shí)，商業(yè)銀行可從以下五個(gè)方面建立危機(jī)管理流程框架：一是危機(jī)管理政策、標(biāo)準(zhǔn)和工具的制訂和批準(zhǔn)流程；二是政策執(zhí)行和監(jiān)督流程；三是例外計(jì)劃的處理流程；四是危機(jī)狀況變動(dòng)的連續(xù)跟蹤流程；五是向高級(jí)管理層和相應(yīng)的管理委員會(huì)的報(bào)告流程。

第7篇：商業(yè)倫理論文范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；傳統(tǒng)管理觀；辯證管理觀

1商業(yè)銀行辯證管理觀探析

1.1發(fā)掘“辯證”一詞的含意

按《現(xiàn)代漢語詞典》的解釋，“辯證”有兩層意思。第一層意思是：作動(dòng)詞，意為“辨析考證”：如反復(fù)辯證。也作“辨證”。第二層意思是：作形容詞，表示“合乎辯證法的”：如辯證關(guān)系、辯證的統(tǒng)一。在理解這兩層意思時(shí)，我們應(yīng)注意如下幾點(diǎn)：

首先，“辯證”作“辨析考證”理解時(shí)，“辯證”同“辯證”。從哲學(xué)角度分析，“辯證”所指的“辨析考證”，是人們對(duì)自然界、人類社會(huì)與人的精神三大領(lǐng)域的人或事物自身進(jìn)行直接地或通過相關(guān)文獻(xiàn)資料進(jìn)行間接地反復(fù)辨別、分析和研究以探求事實(shí)的過程，是主觀見之于客觀、客觀又見之于主觀的“實(shí)踐、認(rèn)識(shí)、再實(shí)踐、再認(rèn)識(shí)”的螺旋式上升的認(rèn)識(shí)過程?？梢?，“辯證”一詞背后隱含的是在可知論基礎(chǔ)上的唯物主義認(rèn)識(shí)論。

其次，“辯證”是直接與辯證法相聯(lián)系的?！稗q證法”是希臘語“dialego”的漢語譯文，原意為談話、論戰(zhàn)的技藝。后指與形而上學(xué)相對(duì)立的、專門研究世界普遍聯(lián)系和發(fā)展變化規(guī)律的哲學(xué)學(xué)說。辯證法在發(fā)展演變過程中先后出現(xiàn)了古代樸素辯證法、以黑格爾為代表的唯心辯證法和馬克思的唯物辯證法三種基本歷史形式。其中，只有唯物辯證法是客觀物質(zhì)世界的發(fā)展規(guī)律和認(rèn)識(shí)發(fā)展規(guī)律的正確反映。

1.2透視辯證管理觀

當(dāng)前學(xué)術(shù)界對(duì)管理的研究大多是沿著美英等國(guó)的管理思路進(jìn)行的，而對(duì)辯證管理方面的研究很少?？傮w來說，關(guān)于辯證管理現(xiàn)有的論述主要可概括為三類觀點(diǎn)：

第一類觀點(diǎn)是從管理實(shí)踐中挑出幾個(gè)諸如“疏”與“堵”、“寬”與“嚴(yán)”、“剛”與“柔”等具有辯證關(guān)系的詞并加以簡(jiǎn)略分析，于是便稱之為辯證管理。如果這能夠稱為辯證管理的話，那么中國(guó)古代《管子·正世》篇中所言“不慕古，不留今，與時(shí)變，與俗化”反映出的“變革”與“穩(wěn)定”之間的關(guān)系也可稱為辯證管理。實(shí)際上，管理過程中偶然閃現(xiàn)出的辯證管理思想火花并不等于辯證管理。

第二類觀點(diǎn)是從中國(guó)傳統(tǒng)中醫(yī)學(xué)“辨證論治”或“辨證施治”理論延伸出辯證管理，并認(rèn)為“醫(yī)人醫(yī)國(guó)”，“其道一也”。按傳統(tǒng)中醫(yī)學(xué)觀點(diǎn)，“證”通“癥”，“辯證”的意思就是根據(jù)中醫(yī)學(xué)理論，運(yùn)用四診、八綱等方法，辨別各種不同的癥候，以做出正確的診斷?！笆┲巍被颉罢撝巍保锤鶕?jù)辨證的結(jié)果，針對(duì)病情，確定治療原則，選擇恰當(dāng)?shù)闹委煼椒??？梢?，辨證施治在診斷和治療上體現(xiàn)了原則性和靈活性相結(jié)合的特點(diǎn)，也在一定程度上再現(xiàn)了上文所分析出的“辯證”的兩層含義。但值得注意的是，辨證論治本身并不是辯證法和認(rèn)識(shí)論，更不是辯證管理的思想源頭與方法論基礎(chǔ)。

第三類觀點(diǎn)是從馬克思辯證唯物論和管理二重性原理出發(fā)，認(rèn)為辯證唯物論是辯證管理學(xué)的方法論基礎(chǔ)，管理二重性原理是辯證管理學(xué)的思想淵源，并且辯證管理學(xué)是以管理過程中的一般性（自然技術(shù)關(guān)系）和特殊性（社會(huì)關(guān)系）及其對(duì)立統(tǒng)一關(guān)系為研究對(duì)象的綜合性管理學(xué)。仔細(xì)推敲后，很容易發(fā)現(xiàn)這種觀點(diǎn)有兩點(diǎn)不足需要指證。

首先，該觀點(diǎn)所提出的“辯證唯物論是辯證管理學(xué)的方法論基礎(chǔ)”的論斷具有一定片面性。因?yàn)槲ㄎ镏髁x是研究世界物質(zhì)本性的，而辯證法是研究世界的聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)、變化、發(fā)展的一般規(guī)律的，這兩部分結(jié)合起來才會(huì)形成科學(xué)、完整的世界觀和方法論。按唯物主義和辯證法的結(jié)合方式可以形成側(cè)重點(diǎn)不同的世界觀和方法論，其中，一個(gè)是辯證唯物主義，另一個(gè)是唯物主義辯證法。前者在承認(rèn)世界普遍聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)和變化、發(fā)展條件下研究世界的客觀物質(zhì)本性，后者在堅(jiān)持世界客觀物質(zhì)本性基礎(chǔ)上研究客觀物質(zhì)世界的普遍聯(lián)系和運(yùn)動(dòng)、變化、發(fā)展的規(guī)律。作為一種客觀存在，管理所應(yīng)該研究的是如何通過認(rèn)識(shí)、把握和利用管理主體、客體及管理中介的普遍聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)、變化與發(fā)展的規(guī)律以實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，而不是在普遍聯(lián)系、運(yùn)動(dòng)、變化和發(fā)展中研究管理主體、客體與管理中介的本性是物質(zhì)的還是精神的。從這個(gè)意義上講，與其說辯證唯物論是辯證管理學(xué)的方法論基礎(chǔ)，還不如說唯物辯證法是辯證管理的世界觀和方法論的重要基石。這是其一。其二是，該理論雖然以辯證唯物論為方法論基礎(chǔ)，但沒有意識(shí)到唯物主義認(rèn)識(shí)論和唯物主義歷史觀也是構(gòu)成辯證管理的世界觀與方法論基礎(chǔ)的另外兩塊重要基石。因?yàn)楣芾碜鳛橐环N人類特有的社會(huì)現(xiàn)象，具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性。所以，這就決定了我們必須在唯物主義認(rèn)識(shí)論指導(dǎo)下透過現(xiàn)象把握本質(zhì)，必須在唯物主義歷史觀指導(dǎo)下用唯物辯證法三大規(guī)律及相關(guān)范疇對(duì)管理二重性，即管理的自然屬性和社會(huì)屬性進(jìn)行辯證分析和研究，從而才有可能使管理走出令管理學(xué)界千夫所指的管理理論的“叢林”、擺脫管理中的困惑。

其次，該觀點(diǎn)僅僅是對(duì)創(chuàng)建辯證管理學(xué)的一種理論構(gòu)想，并未涉及如何建立辯證管理學(xué)、如何把辯證管理理論應(yīng)用于具體的管理實(shí)踐等內(nèi)容，所以，其對(duì)具體管理實(shí)踐的指導(dǎo)性和實(shí)用性較差。

商業(yè)銀行欲在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存發(fā)展，首先要改變?cè)杏^念，并樹立商業(yè)銀行辯證管理觀，即在堅(jiān)持辯證唯物主義與唯物史觀基礎(chǔ)上，以唯物主義認(rèn)識(shí)論和唯物主義辯證法作為方法論基礎(chǔ)，認(rèn)識(shí)、把握和利用管理與生產(chǎn)力相聯(lián)系的自然技術(shù)屬性方面的規(guī)律、與生產(chǎn)關(guān)系相聯(lián)系的社會(huì)屬性方面的規(guī)律，以及管理與上述兩大規(guī)律之間的辯證規(guī)律，從管理二重性的辯證關(guān)系角度研究提高管理效率的管理方法，以保證管理目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。

2商業(yè)銀行傳統(tǒng)管理因缺乏辯證管理的優(yōu)勢(shì)而陷入雙重困境

客觀地說，無論是對(duì)一般企業(yè)進(jìn)行管理，還是對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行管理，都具有對(duì)生產(chǎn)力進(jìn)行管理和對(duì)生產(chǎn)關(guān)系進(jìn)行管理的二重性。若在管理過程中能夠堅(jiān)持辯證管理觀，即在兼顧對(duì)自然技術(shù)屬性進(jìn)行管理的同時(shí)，兼顧對(duì)社會(huì)關(guān)系屬性進(jìn)行管理，并處理好二者的辯證關(guān)系，則這種管理才是科學(xué)的。否則，管理在理論或?qū)嵺`方面很容易陷入這樣或那樣的困境。

2.1商業(yè)銀行管理思想的三次革命沒有使銀行真正擺脫理論方面的困境

隨著商業(yè)銀行的不斷發(fā)展變化，在不同時(shí)期的銀行家對(duì)安全性、流動(dòng)性和營(yíng)利性的認(rèn)識(shí)和取舍也不斷發(fā)生變化，從而引起商業(yè)銀行的管理思想與管理理論也隨之發(fā)生變革和更新。在此過程中，商業(yè)銀行管理雖然經(jīng)歷了以商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論和預(yù)期收入理論等為代表的資產(chǎn)管理理論、20世紀(jì)60-70年代出現(xiàn)并占統(tǒng)治地位的負(fù)債管理理論和20世紀(jì)70年代中期出現(xiàn)并延續(xù)至今的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理（以下簡(jiǎn)稱為資產(chǎn)負(fù)債管理）理論三次管理思想的革命，但是這三種理論都是從管理的自然技術(shù)屬性角度分析銀行管理的，也都不約而同地忽視了從管理的社會(huì)屬性角度對(duì)銀行管理的研究，所以是具有片面性的。不僅如此，這種銀行管理思想與管理理論上的片面性，導(dǎo)致資金池法、線性規(guī)劃法和財(cái)務(wù)規(guī)劃模型等以資產(chǎn)或負(fù)債為內(nèi)容的具體管理方法也會(huì)加強(qiáng)和延伸這種片面性。其實(shí)，這只是商業(yè)銀行管理理論的困境之一。

商業(yè)銀行管理理論的另一個(gè)困境就是，現(xiàn)行的諸多商業(yè)銀行（經(jīng)營(yíng)）管理方面的教科書不只是單方面從管理的自然技術(shù)屬性來研究銀行管理，而且還把銀行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中技術(shù)性聯(lián)系很強(qiáng)的業(yè)務(wù)人為分割開來并機(jī)械地加以研究。比如，商業(yè)銀行（經(jīng)營(yíng)）管理教科書中常見的情形就是，把資產(chǎn)管理、負(fù)債管理和流動(dòng)性管理分別分成不同章節(jié)講述；還有就是把商業(yè)銀行貸款管理和企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理也分別分成不同章節(jié)進(jìn)行研究，諸如此類，不一而足。作為一種研究方法，對(duì)某個(gè)論題像“解剖麻雀”般地“分而析之”本無可厚非。但是，如果僅僅是把“解剖麻雀”形而上學(xué)地加以運(yùn)用，并且對(duì)“解剖麻雀”觀點(diǎn)背后的“個(gè)別到一般，特殊到普遍”的哲學(xué)要義全然不知的話，那么就有可厚非了。實(shí)際上，除了上述資產(chǎn)、負(fù)債和流動(dòng)性管理之間以及貸款管理與企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之間密切相關(guān)以外，商業(yè)銀行管理中還有其它很多管理項(xiàng)目之間的關(guān)系都是密不可分的。我們需要用普遍聯(lián)系和變化、發(fā)展的觀點(diǎn)對(duì)這些項(xiàng)目進(jìn)行辯證研究，機(jī)械的“解剖麻雀”觀是要不得的2.2商業(yè)銀行管理實(shí)踐方面的困境

從管理二重性角度來看，如果說現(xiàn)在的一般企業(yè)管理由于在自然技術(shù)屬性與社會(huì)屬性方面偏倚重于一方、缺乏把兩者有機(jī)聯(lián)系在一起的科學(xué)管理理論指導(dǎo)而被稱為“瘸腿管理”的話，那么目前的商業(yè)銀行管理就可以被稱為“單腿管理”。因?yàn)楫?dāng)前商業(yè)銀行不僅缺乏像一般企業(yè)管理中人際關(guān)系學(xué)說和行為科學(xué)那樣專門研究人與人際關(guān)系的管理理論，而且也沒有反映管理二重性辯證關(guān)系的科學(xué)理論的指導(dǎo)，在此情況下，經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)以巴林銀行為代表的銀行倒閉事件以及人們發(fā)出“不斷下降的競(jìng)爭(zhēng)力和沉重的監(jiān)管負(fù)擔(dān)，正在將商業(yè)銀行推向死亡”的感慨，都是不足為奇的。這恰恰是銀行管理實(shí)踐方面困境的寫照。

與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理相比，盡管它們正在奉行的資產(chǎn)負(fù)債管理有“單腿性”，但是，我國(guó)的資產(chǎn)負(fù)債管理依然不可與之同日而語。正如我國(guó)有些學(xué)者所言：“我國(guó)銀行的內(nèi)部管理基本上還處于資產(chǎn)管理和負(fù)債管理階段，沒有真正進(jìn)入全面資產(chǎn)負(fù)債管理階段。”具體說來，我國(guó)商業(yè)銀行管理實(shí)踐中的困境主要體現(xiàn)為目前尚無法有效得到解決的一些矛盾。比如，實(shí)行能夠體現(xiàn)管理二重性辯證關(guān)系的科學(xué)管理與缺乏這種科學(xué)管理理論指導(dǎo)之間的矛盾，實(shí)行全面資產(chǎn)負(fù)債管理與某些銀行職員因素質(zhì)差而讀不懂資產(chǎn)負(fù)債表之間的矛盾，實(shí)行全面資產(chǎn)負(fù)債管理與商業(yè)銀行資產(chǎn)管理部門和負(fù)債管理部門內(nèi)部各自為政的矛盾，實(shí)行全面資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)員工群策群力和團(tuán)隊(duì)精神的要求與銀行職工在現(xiàn)有獎(jiǎng)懲機(jī)制下工作積極性不足的矛盾等等。

3商業(yè)銀行實(shí)行辯證管理的基本思路和原則

商業(yè)銀行要逐步擺脫管理實(shí)踐中的困境，應(yīng)該把辯證管理觀落實(shí)到具體的管理中工作，通過具體的銀行業(yè)務(wù)及相關(guān)管理踐行辯證管理觀。在此過程中應(yīng)遵循如下思路和原則：

3.1商業(yè)銀行應(yīng)該從其自身形成和發(fā)展的歷史過程中把握自己的生存規(guī)律及將來的發(fā)展趨向

構(gòu)成人類社會(huì)的各種要素大致可分為三類。第一類是由生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和上層建筑、社會(huì)存在和社會(huì)意識(shí)構(gòu)成的人類社會(huì)基本要素。第二類是由氏族部落、民族、家庭、企業(yè)、國(guó)家與政黨等組成的人群共同體或社會(huì)組織。第三類是包括需要、利益、社會(huì)分工和社會(huì)交往等在內(nèi)的運(yùn)籌性因素。作為一種社會(huì)組織，商業(yè)銀行應(yīng)該用普遍聯(lián)系和變化、發(fā)展的辯證眼光，在人類社會(huì)基本要素構(gòu)架下，在商業(yè)銀行與其他人群共同體和社會(huì)組織共同發(fā)展的歷史長(zhǎng)河中，考察商業(yè)銀行與其他社會(huì)組織與人群共同體如何通過選擇、調(diào)動(dòng)、處置、分工、匹配等手段來發(fā)揮運(yùn)籌性因素的作用，從而由商業(yè)銀行發(fā)展的歷史軌跡中概括、總結(jié)并發(fā)現(xiàn)規(guī)律，以便為自身的發(fā)展提供規(guī)律性指導(dǎo)。

3.2建立商業(yè)銀行辯證管理的雙中心制

客觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程的辯證二重性決定了商業(yè)銀行管理的辯證二重性和辯證管理的雙中心制。如圖1所示，銀行管理自然技術(shù)關(guān)系和人與人際間的社會(huì)關(guān)系決定了銀行必須同時(shí)以人和工作為辯證管理的中心，處理好以工作為管理中心和以人為管理中心的辯證關(guān)系，才能確定科學(xué)的領(lǐng)導(dǎo)方式和領(lǐng)導(dǎo)行為，才能做好管理工作。

3.3商業(yè)銀行應(yīng)在不同環(huán)境下確定自己的行為準(zhǔn)則和行為模型

無論在確定性還是不確定性條件下，商業(yè)銀行應(yīng)該能夠處理好營(yíng)利性、流動(dòng)性和安全性三者之間辯證關(guān)系，處理好銀行偏好與銀行效用的辯證關(guān)系，在此基礎(chǔ)上確定銀行理性選擇行為、行為準(zhǔn)則和行為模型。這決定了商業(yè)銀行生存和發(fā)展的現(xiàn)狀和前景。

3.4在綜合權(quán)衡各個(gè)管理主體不同管理特征的基礎(chǔ)上合理確定商業(yè)銀行的最佳管理策略

商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性決定了商業(yè)銀行管理的特殊性。在一定程度上，銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是銀行重要的管理客體，同時(shí)也可能是不同特征的另外其它管理主體的管理客體。例如，商業(yè)銀行給生產(chǎn)性企業(yè)發(fā)放的貸款，既是商業(yè)銀行的管理客體，又是作為借款人的生產(chǎn)性企業(yè)的管理客體，同時(shí)還成為銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管等部門的管理客體。如圖2所示，銀行對(duì)貸款的貸前、貸中和貸后管理的二重性與銀行信貸客戶使用信貸資金進(jìn)行生產(chǎn)的管理二重性融合在一起，增加了銀行管理的復(fù)雜性。這也正是我們研究和倡導(dǎo)商業(yè)銀行進(jìn)行辯證管理的主要原因之一。

（1）按銀行業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度或重要性不同，把銀行業(yè)務(wù)分為不同的業(yè)務(wù)群，研究同一業(yè)務(wù)群內(nèi)部和不同業(yè)務(wù)群之間的辯證關(guān)系，在堅(jiān)持“兩點(diǎn)論”和“重點(diǎn)論”前提下，把重要的業(yè)務(wù)群管理與銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)管理結(jié)合起來，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)群的管理交由相關(guān)部門進(jìn)行專項(xiàng)管理。比如，可以把商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷與金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)合并成為一個(gè)業(yè)務(wù)群，并建立金融產(chǎn)品創(chuàng)新推廣部專門負(fù)責(zé)這一業(yè)務(wù)群對(duì)老產(chǎn)品的改良和新產(chǎn)品的創(chuàng)造、原有市場(chǎng)的鞏固和新市場(chǎng)的開拓等業(yè)務(wù)的辯證管理。

（2）處理好以工作對(duì)象的銀行業(yè)務(wù)績(jī)效管理與以人為對(duì)象的人力資源管理之間的辯證管理關(guān)系，在此基礎(chǔ)上建立良好的激勵(lì)與約束機(jī)制，充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性與積極性。

參考文獻(xiàn)

［1］楊文士編著.管理學(xué)原理（第二版）［M］.中國(guó)人民大學(xué)出版社，2004.

［2］張金鰲.二十一世紀(jì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理［M］.中國(guó)金融出版社，2002.

［3］陳功偉.試論辯證管理［J］.廣東青年干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2005，（3）.

第8篇：商業(yè)倫理論文范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)管理

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用各種金融知識(shí)，專業(yè)技術(shù)以及廣泛的資金信用等專業(yè)優(yōu)勢(shì)，根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況和具體要求，為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。

一、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和居民財(cái)富的日益積累，越來越多的人希望自己的資產(chǎn)能夠保值增值，希望得到專業(yè)的理財(cái)服務(wù)。與此同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)也得到了迅速發(fā)展，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品不斷豐富。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2007年商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行了1302只，外幣理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行了1760只，均遠(yuǎn)超過2006年的水平，呈現(xiàn)出爆發(fā)性的增長(zhǎng)。2008年上半年，伴隨著資本市場(chǎng)的深幅回調(diào)，基金、券商集合理財(cái)產(chǎn)品遭遇重創(chuàng)。盡管商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)在4月份經(jīng)歷了較為嚴(yán)厲的“監(jiān)管風(fēng)暴”，但憑借其穩(wěn)健、多樣化等優(yōu)勢(shì)，受到投資者的追捧，成為資本市場(chǎng)弱勢(shì)下的資金避風(fēng)港。銀行理財(cái)產(chǎn)品在2008年上半年取得快速發(fā)展，共有53家商業(yè)銀行發(fā)行了2165款理財(cái)產(chǎn)品，其中40家中資銀行發(fā)行了1780款產(chǎn)品，10家外資銀行發(fā)行了385款產(chǎn)品。

今年上半年，銀行理財(cái)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)：1．受人民幣兌美元持續(xù)升值的影響，人民幣理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)占比不斷增加，達(dá)到60.8%，美元理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)占比不斷下降，為19.6%，其它幣種的理財(cái)產(chǎn)品合計(jì)占比與美元產(chǎn)品相當(dāng)。2．由于CPI居高不下、通脹壓力加大、資本市場(chǎng)持續(xù)低迷，短期人民幣理財(cái)產(chǎn)品受投資者青睞，6個(gè)月期以內(nèi)產(chǎn)品市場(chǎng)占比55.9%，成為市場(chǎng)主流產(chǎn)品，尤其是穩(wěn)健型的短期銀行理財(cái)產(chǎn)品受到投資者的熱烈追捧。3．信貸資產(chǎn)類理財(cái)產(chǎn)品不斷升溫，產(chǎn)品發(fā)行數(shù)與市場(chǎng)占比持續(xù)上升；而由于A股市場(chǎng)大幅調(diào)整，新股申購(gòu)類理財(cái)產(chǎn)品在短暫延續(xù)了去年的輝煌之后出現(xiàn)大幅萎縮，到5、6月份幾近消失。4.QDII理財(cái)產(chǎn)品遭遇資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，在指責(zé)聲中艱難前行；結(jié)構(gòu)型理財(cái)產(chǎn)品經(jīng)歷了年初的零收益事件之后，在第二季度逐步走出陰影。

二、我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

雖然國(guó)內(nèi)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)近年來有了長(zhǎng)足發(fā)展，但是與國(guó)外銀行理財(cái)業(yè)務(wù)相比，無論從規(guī)模上還是從內(nèi)容上都差距甚遠(yuǎn)，存在不少問題。

（一）理財(cái)產(chǎn)品雷同，產(chǎn)品設(shè)計(jì)管理機(jī)制不健全

目前國(guó)內(nèi)各家銀行推出的理財(cái)產(chǎn)品雖然名目眾多，但實(shí)質(zhì)上大同小異，互相效仿，沒有本質(zhì)上的差別，銀行理財(cái)服務(wù)實(shí)質(zhì)性內(nèi)容少，產(chǎn)品整體技術(shù)含量較低。一些商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)沒有充分考慮客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，沒有從資產(chǎn)配置的角度進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)和投資組合設(shè)計(jì)，沒有應(yīng)用科學(xué)合理的測(cè)算方法預(yù)測(cè)理財(cái)投資組合的收益率，沒有設(shè)置相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系。

（二）專業(yè)人才缺乏

商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性業(yè)務(wù)，政策性強(qiáng)、涉及面廣、服務(wù)要求高，要求理財(cái)師具備較高的素質(zhì)。一個(gè)優(yōu)秀的理財(cái)師需要全面了解理財(cái)產(chǎn)品的各項(xiàng)功能，熟練掌握證券、銀行、保險(xiǎn)、法律、稅收、財(cái)務(wù)等多方面知識(shí)，具備豐富實(shí)踐操作經(jīng)驗(yàn)，并有良好的交際和組織協(xié)調(diào)能力。但是國(guó)內(nèi)銀行普遍缺乏高素質(zhì)的優(yōu)秀理財(cái)人員，一些理財(cái)人員自身缺乏必要的專業(yè)知識(shí)、行業(yè)知識(shí)和管理能力，對(duì)所從事業(yè)務(wù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章也不了解，對(duì)所推介產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性認(rèn)識(shí)不足，造成了銷售行為的不規(guī)范。（三）產(chǎn)品宣傳中風(fēng)險(xiǎn)揭示不足，客戶評(píng)估工作欠缺

一些商業(yè)銀行在推銷理財(cái)產(chǎn)品的時(shí)候風(fēng)險(xiǎn)揭示不足，沒有以醒目、通俗的文字進(jìn)行表達(dá)，過分強(qiáng)調(diào)預(yù)期收益率，追求銷售業(yè)績(jī)。一些商業(yè)銀行在為客戶提供理財(cái)服務(wù)時(shí)沒有對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)偏好評(píng)估，或隨意評(píng)估。對(duì)客戶的投資目的、財(cái)務(wù)狀況、以及風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和承受能力了解不深，導(dǎo)致客戶購(gòu)買了并不適合的理財(cái)產(chǎn)品，造成了客戶的損失。

（四）科技支撐力度不足

以計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和通迅技術(shù)為中心的金融電子化是理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的技術(shù)依托。目前我國(guó)商業(yè)銀行技術(shù)服務(wù)手段落后，通迅網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用軟件配套能力差，科技化程度低，大多數(shù)商業(yè)銀行還在以宣傳圖表、資料、計(jì)算器等簡(jiǎn)單工具為主，缺少專門為客戶設(shè)計(jì)的電腦軟件，以及提供必要的查詢和市場(chǎng)資訊服務(wù)，更談不上為客戶做理財(cái)分析、調(diào)查、量身定做理財(cái)目標(biāo)和計(jì)劃等。

三、發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的思路

我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)還處于新興階段，龐大并持續(xù)增長(zhǎng)的個(gè)人金融資產(chǎn)，為我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)提供了充分的物質(zhì)基礎(chǔ)，市場(chǎng)前景十分廣闊。

（一）加快理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新

隨著社會(huì)不同經(jīng)濟(jì)主體對(duì)金融服務(wù)需求的多樣化，以及銀行間競(jìng)爭(zhēng)的加劇，要求商業(yè)銀行不斷推出有市場(chǎng)特色、有效益的新產(chǎn)品。商業(yè)銀行應(yīng)積極與證券、保險(xiǎn)、信托等非銀行金融機(jī)構(gòu)合作，努力發(fā)展交叉性金融業(yè)務(wù)，不斷推進(jìn)產(chǎn)品整合、開發(fā)能力，加快個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。商業(yè)銀行應(yīng)建立完備的客戶信息系統(tǒng)平臺(tái)，細(xì)分客戶層次，對(duì)不同層次的客戶設(shè)計(jì)不同的理財(cái)產(chǎn)品與投資方案，提供有針對(duì)性的、差別化的產(chǎn)品和服務(wù)，滿足不同層次客戶的需求。

（二）個(gè)人理財(cái)服務(wù)的改進(jìn)

個(gè)人理財(cái)服務(wù)的質(zhì)量對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的開展至關(guān)重要。中資銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)以客戶為中心，理財(cái)師要幫助客戶分析自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、理財(cái)目標(biāo)，詳細(xì)了解客戶的財(cái)務(wù)狀況及其它各方面的投資需求，向客戶傳達(dá)正確的理財(cái)觀念和方法，推薦適合的理財(cái)產(chǎn)品。除此之外，理財(cái)師應(yīng)定期訪問客戶，根據(jù)客戶財(cái)務(wù)需求的變化及時(shí)調(diào)整服務(wù)內(nèi)容。商業(yè)銀行應(yīng)定期為客戶寄送理財(cái)明細(xì)，便于客戶隨時(shí)了解自己的資產(chǎn)負(fù)債狀況、可運(yùn)用的資金、盈虧情況等，讓客戶感受到貼心的人性化服務(wù)。一旦成為銀行的貴賓級(jí)客戶，要能享受銀行一些特別的優(yōu)惠服務(wù)，比如房屋按揭優(yōu)惠利率、信用卡消費(fèi)打折、外匯兌換優(yōu)惠等。

（三）建立完整的信息披露機(jī)制，完善風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品、宣傳銷售理財(cái)產(chǎn)品、投資及后續(xù)服務(wù)等環(huán)節(jié)應(yīng)建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，及時(shí)向客戶充分披露相關(guān)信息。監(jiān)管部門應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)管，要求理財(cái)人員在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)要向投資者完整、準(zhǔn)備、詳盡地揭示每個(gè)產(chǎn)品內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，讓客戶了解產(chǎn)品的操作方式和風(fēng)險(xiǎn)度。對(duì)那些在理財(cái)產(chǎn)品的宣傳中沒有進(jìn)行充分、明確的風(fēng)險(xiǎn)提示的商業(yè)銀行進(jìn)行一定的處罰。

（四）增加科技投入，培養(yǎng)高素質(zhì)人才

各商業(yè)銀行應(yīng)在充分利用現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算機(jī)等設(shè)備的基礎(chǔ)上，加大資金投入力度，加快計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、相關(guān)軟件建設(shè)。開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，人才隊(duì)伍的建設(shè)是關(guān)鍵，要重視和培養(yǎng)理財(cái)業(yè)務(wù)的高素質(zhì)人才，建立相應(yīng)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度。銀行要對(duì)現(xiàn)有個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員加強(qiáng)培訓(xùn)，鼓勵(lì)員工學(xué)習(xí)進(jìn)修，提高員工的從業(yè)素質(zhì)，培養(yǎng)一支專業(yè)的理財(cái)隊(duì)伍。

參考文獻(xiàn)

[1]喻強(qiáng)，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)新趨勢(shì)[J]，中國(guó)金融，2007（21）

第9篇：商業(yè)倫理論文范文

國(guó)外學(xué)者基于實(shí)證分析,從商業(yè)環(huán)境下的供應(yīng)鏈角度提出彈性商業(yè)模式[三],其主要從商業(yè)模式形成及模式導(dǎo)向倆者的結(jié)合,引導(dǎo)彈性商業(yè)模式,認(rèn)為商業(yè)模式形成包括供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò),即上下游以及供應(yīng)鏈成員的瓜葛類型,還包括了交易契約、利益相干者影響,所有權(quán)相干方面。而模式導(dǎo)向集中體現(xiàn)在解決營(yíng)銷問題,由顧客導(dǎo)向、競(jìng)爭(zhēng)者導(dǎo)向、跨職能整合3個(gè)形成要素形成,此處的顧客導(dǎo)向包括了供應(yīng)鏈上下游廠家、商、經(jīng)銷商及終究消費(fèi)者。商業(yè)模式的核心是為終究消費(fèi)者創(chuàng)造價(jià)值。為企業(yè)設(shè)計(jì)商業(yè)模式是無比不容易且繁雜的,本文認(rèn)為,企業(yè)商業(yè)模式形成主要從企業(yè)所處供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)的外部性影響、渠道節(jié)制、各方信息活動(dòng)的暢通、以終究消費(fèi)者價(jià)值實(shí)現(xiàn)為主的市場(chǎng)導(dǎo)向、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理、本錢營(yíng)收幾個(gè)方面進(jìn)行鉆研(見圖一)。而營(yíng)銷模式則基于內(nèi)外部的企業(yè)運(yùn)營(yíng)支撐、終究市場(chǎng)的深度分析、終究消費(fèi)者的緊密瓜葛保護(hù)、執(zhí)行策略幾個(gè)方面進(jìn)行鉆研(如圖二)?；诖?本文將營(yíng)銷模式概括為企業(yè)為解決在與目標(biāo)市場(chǎng)交互進(jìn)程中所發(fā)生的營(yíng)銷問題,運(yùn)用分析工具洞察企業(yè)所處宏微觀環(huán)境,在企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品以及資源的基礎(chǔ)上,制訂針對(duì)于特定營(yíng)銷問題的解決法子體系,主要包含戰(zhàn)略分析、流程支撐、執(zhí)行驅(qū)動(dòng)的3個(gè)方面,戰(zhàn)略分析觸及到戰(zhàn)略層面,將營(yíng)銷的作用放到戰(zhàn)略層面斟酌,重視分析;而對(duì)于于流程支撐則是需要內(nèi)部管理流程的優(yōu)化,更快更好的在戰(zhàn)術(shù)層上提高營(yíng)銷優(yōu)勢(shì),執(zhí)行驅(qū)動(dòng)觸及到具體營(yíng)銷方案的施行,更為細(xì)節(jié)化的實(shí)際操作,即如何將營(yíng)銷規(guī)劃落實(shí)到具體。

二、營(yíng)銷模式3要素設(shè)計(jì)

作為商業(yè)模式市場(chǎng)前真?zhèn)€營(yíng)銷職能愈來愈首要的時(shí)期,營(yíng)銷問題的凸起使患上企業(yè)營(yíng)銷職能愈來愈體系化,為了解決這些營(yíng)銷問題,企業(yè)做了至關(guān)多的嘗試,從而也構(gòu)成了營(yíng)銷模式的多樣性。本文初步提出營(yíng)銷模式要素為包括以終究消費(fèi)者價(jià)值主意為核心的驅(qū)動(dòng)模塊、分析模塊、支撐模塊3大要素(如圖三)。分析模塊:重視市場(chǎng)分析以及營(yíng)銷工具的開發(fā)及使用,針對(duì)于消費(fèi)者、競(jìng)爭(zhēng)等不同的導(dǎo)向?yàn)槠髽I(yè)量身定做切實(shí)可行的營(yíng)銷思路以及數(shù)據(jù)支撐。體現(xiàn)在企業(yè)對(duì)于市場(chǎng)的戰(zhàn)略性關(guān)注、及時(shí)定位以及調(diào)劑企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略方向,在營(yíng)銷部門則體現(xiàn)在更為有效的策動(dòng)以及分析能力,為領(lǐng)導(dǎo)層制訂戰(zhàn)略決策提供高效的分析支持,在與消費(fèi)者互動(dòng)的進(jìn)程中,更多的重視消費(fèi)者體驗(yàn)和與品牌互動(dòng)等進(jìn)程,如何從全局動(dòng)身,提高企業(yè)的動(dòng)態(tài)營(yíng)銷能力,分析模塊是企業(yè)對(duì)于營(yíng)銷戰(zhàn)略制訂能力的體現(xiàn)。支撐模塊:貫穿營(yíng)銷模式始終的統(tǒng)1路徑,在企業(yè)及環(huán)境分析的基礎(chǔ)上,肯定合適企業(yè)本身的營(yíng)銷思路,用來指點(diǎn)企業(yè)管理實(shí)踐進(jìn)程中如何緊密繚繞顧客價(jià)值主意這1核心進(jìn)行。體現(xiàn)在營(yíng)銷進(jìn)程的統(tǒng)1性,需要將營(yíng)銷思路內(nèi)化為企業(yè)流程,支撐營(yíng)銷流動(dòng)及營(yíng)銷戰(zhàn)略的正確切施。本文認(rèn)為資源支撐不但包含人力以及財(cái)務(wù)層面,還涵蓋企業(yè)現(xiàn)有的渠道范圍及平臺(tái)資源,作為基礎(chǔ)設(shè)施等硬件層面也是首要的支撐。要將營(yíng)銷理念以及企業(yè)歷史經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合,使患上企業(yè)面向市場(chǎng)時(shí)成為統(tǒng)1的總體,緊密的流程使企業(yè)總體能夠快速使用動(dòng)態(tài)的市場(chǎng),在面向消費(fèi)者時(shí),企業(yè)品牌能夠始終維持統(tǒng)1的集體。驅(qū)動(dòng)模塊:營(yíng)銷模式的勝利施行不單單取決于企業(yè)對(duì)于市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)定位和本身營(yíng)銷管理的統(tǒng)1性,還取決于支撐營(yíng)銷模式運(yùn)作所需要的行為。企業(yè)通過各種各樣的服務(wù)及營(yíng)銷流動(dòng)與顧客發(fā)生關(guān)聯(lián),營(yíng)銷流動(dòng)作為無比首要的營(yíng)銷手腕,不管哪種營(yíng)銷模式都需要借助營(yíng)銷流動(dòng)實(shí)現(xiàn)其目的以及解決營(yíng)銷問題,那末營(yíng)銷流動(dòng)的執(zhí)行效力及效果就是使企業(yè)營(yíng)銷模式勝利的必不可少的癥結(jié)環(huán)節(jié)。而執(zhí)行流動(dòng)的主體是人,即使是企業(yè)或者虛擬網(wǎng)絡(luò),終究操作也是由人來執(zhí)行,所以人作為執(zhí)行主體,其態(tài)度以及能力將對(duì)于流動(dòng)執(zhí)行進(jìn)程發(fā)生首要影響。在實(shí)際操作進(jìn)程中,還需要掌控癥結(jié)節(jié)點(diǎn)管理及動(dòng)態(tài)糾偏,在對(duì)于消費(fèi)者行動(dòng)的深入解析的基礎(chǔ)上,制訂營(yíng)銷流動(dòng),并優(yōu)化執(zhí)行進(jìn)程的靈便變動(dòng),針對(duì)于消費(fèi)者的興奮點(diǎn)進(jìn)行營(yíng)銷流動(dòng)設(shè)計(jì)及執(zhí)行[四]。