公司經(jīng)營會議季度總結(jié)精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的公司經(jīng)營會議季度總結(jié)主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

【關(guān)鍵詞】企業(yè)經(jīng)營活動；意義；應(yīng)用

0.概述

要想對每項業(yè)務(wù)的增長或下降隨時掌握，及時監(jiān)控，就必須通過扎扎實實地開展科學(xué)規(guī)范的經(jīng)營活動，使企業(yè)的經(jīng)營決策層實現(xiàn)對各專業(yè)、各部門的經(jīng)營活動進行全程動態(tài)監(jiān)控，通過對企業(yè)經(jīng)營活動、經(jīng)營效益進行實事求是的量化分析和科學(xué)預(yù)測，使職工素質(zhì)、勞動組合、經(jīng)營機制及資金投入等各項經(jīng)營要素處于最佳組合狀態(tài)，實現(xiàn)以最小的投入取得最大的經(jīng)營成果。

1.規(guī)范開展企業(yè)經(jīng)營活動分析的意義

開展科學(xué)規(guī)范的經(jīng)營活動分析具有十分重要的現(xiàn)實意義。有的業(yè)務(wù)單位從收入上看是增長的，但實質(zhì)卻是虧損的，因為它直接的支出加上潛在的支出已遠遠超過了收入；有的業(yè)務(wù)雖然出現(xiàn)一時的下滑，但仍然在盈利，原因是它的支出始終控制在盈虧點以下；有的業(yè)務(wù)在短期內(nèi)是盈利的，但長久看是虧損的，因為其前期投入和后續(xù)投入必然超過了它的整個有效利潤；有的業(yè)務(wù)的增減有客觀因素，有偶然性和暫時性，有的業(yè)務(wù)的增減是可以通過人為努力，精心經(jīng)營得到更大的增長或最大的遏制。針對某項具體的業(yè)務(wù)在某一特定時期的增減，要分析其自然因素增減有多大比例，具體措施和人為努力又占了多大比例，這樣做的好處是可以使經(jīng)營者特別是決策者對自己的經(jīng)營形勢始終保持清醒的頭腦，做到把握市場，運籌帷幄，及時總結(jié)經(jīng)營工作的得失，制定出下一步更加準確有效的經(jīng)營措施，同時，也對考核各部門經(jīng)營工作的優(yōu)劣和獎罰提供了最直觀有效的依據(jù)。

2.規(guī)范開展經(jīng)營活動分析的應(yīng)用步驟

（1）總體要求經(jīng)營活動分析堅持以重點分為主，全面分析為輔；以定量分析為主，定性分析為輔；分析研究與采取實際措施相結(jié)合3個原則，努力做到市場預(yù)測準確、對策措施具體、組織落實有力、經(jīng)營效果明顯。

（2）分析重點根據(jù)公司各業(yè)務(wù)部門的工作重點，結(jié)合市場變化，每個季度針對生產(chǎn)經(jīng)營中存在的問題進行重點分析，要做到“點中有面，以點帶面”。

（3）基本內(nèi)容在全面分析上季度經(jīng)營實績的基礎(chǔ)上，通過重點對市場分析、經(jīng)營要素及條件分析、投人產(chǎn)出分析、經(jīng)營效果分析及經(jīng)營決策執(zhí)行情況分析，使各項經(jīng)營要素處于最佳結(jié)合狀態(tài)，取得最大的經(jīng)營成果。

（4）時間確定公司季度經(jīng)營活動分析會議一般在季后15天前后召開為宜，對一些影響較大的問題，可隨時開展專題分析研究。參加人員為公司中層以上管理人員和各專業(yè)主管，以及營銷、財務(wù)、生產(chǎn)、人力資源、綜合計劃等相關(guān)人員。

（5）活動程序公司各有關(guān)單位必須于季后10天內(nèi)將本部門的經(jīng)營分析報告報送綜合計劃部門，由綜合計劃部門根據(jù)各職能單位上報的專項分析資料編寫全公司的季度經(jīng)營活動分析，并上報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，會前提交各參加會議人員。參加分析會議人員必須在會前進行認真地調(diào)研準備工作，要召開本部門的分析會，帶著問題和措施建議參加公司經(jīng)營活動分析會議。

（6）重點發(fā)言綜合計劃部門是整個經(jīng)營分析活動的重點部門，在全面分析的基礎(chǔ)上，重點對發(fā)展異常的經(jīng)營項目進行分析，通過進行行業(yè)內(nèi)縱向的和行業(yè)外橫向的定量比較分析，力求分析深、分析透，然后要做出具體部門上季度經(jīng)營活動是否正常、合理的建議性結(jié)論。

各部門負責(zé)人會前要多方位、多渠道地搜集信息資料，通過進行市場調(diào)查，掌握當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)行業(yè)經(jīng)營情況，對本單位的經(jīng)營工作做出符合實際的比較分析。特別是上季度發(fā)展不理想或工作未完成的部門負責(zé)人要實事求是地、充分具體地談問題、找原因、提措施、許承諾。

（7）分析總結(jié)經(jīng)營分析會議由公司主要領(lǐng)導(dǎo)。進行會議總結(jié)，內(nèi)容包括：總評上季度經(jīng)營形勢，對上季度制定的重點工作進行檢查、反省，要讓與會者明白增長或下滑的主觀原因，客觀因素又是哪些，增長是否到位，下滑是否控制在應(yīng)有的范圍之內(nèi)，要明確指出具體部門存在的問題，要對各部門落實上季度決策措施的情況作出權(quán)威性的評判和考核。

（8）分析報告經(jīng)營分析會議報告由公司綜合計劃部門在會后當(dāng)日或次日擬出，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)，同時下發(fā)各相關(guān)單位。

3.提高企業(yè)經(jīng)濟活動分析能力的策略

（1）加大投資分析的力度。在生產(chǎn)型企業(yè)日常經(jīng)濟活動分析中，企業(yè)往往只重視成本方面的控制，對投資分析的力度往往較少。通常在投資分析中往往只是考慮到產(chǎn)量因素，對投資的風(fēng)險分析和財務(wù)分析考慮欠缺。因此經(jīng)常會出現(xiàn)無效投資，造成資源的浪費。

（2）加強職能部門專業(yè)分析。目前的經(jīng)濟活動分析往往被誤解為財務(wù)部門的工作，實際工作中財務(wù)部門的經(jīng)濟活動分析只是經(jīng)濟活動分析的一部分。要更好的為經(jīng)營者提供經(jīng)營決策的依據(jù)，往往更需要各職能部門的專業(yè)性分析。

（3）增強經(jīng)濟活動分析硬件。由于傳統(tǒng)的企業(yè)經(jīng)濟活動分析都是通過手工計算，工作量大、速度慢、工作效率低，如在經(jīng)濟活動分析過程中引用計算機技術(shù)，引進相關(guān)軟件，不僅可避免手工分析的種種弊端，且將有力推動企業(yè)經(jīng)濟活動分析真正向規(guī)范化、制度化、科學(xué)化方向發(fā)展。

4.公證的效力在保護企業(yè)合法權(quán)益中的作用

在企業(yè)經(jīng)營活動中所涉及到的有關(guān)事項等辦理公證，通過公證的法律效力可以體現(xiàn)出公證的法律作用，對于公證的效力的認識可以幫助我們更好的理解公證活動與企業(yè)經(jīng)營的關(guān)系。

4.1公證的證據(jù)效力發(fā)揮的作用

企業(yè)在經(jīng)營的過程中會涉及到大量法律行為，也有很多的有法律意義的事實，還有很多有法律意義的文書，這些行為、文書和事實的真實性、合法性、對于企業(yè)來說是十分重要的。因此說公證的證據(jù)效力在維護企業(yè)的合法權(quán)益方面有著很重要的作用。

4.2公證的強制執(zhí)行效力發(fā)揮的作用

企業(yè)在經(jīng)營活動中難免會產(chǎn)生一些糾紛，解決糾紛的方式有司法救濟，也就是經(jīng)過人民法院訴訟來解決。通過訴訟來解決糾紛通常要花費一定的人力、財力、時間。在某種程度上影響著企業(yè)的經(jīng)營。企業(yè)經(jīng)營活動中發(fā)生的單務(wù)性質(zhì)、明了、簡單的債權(quán)債務(wù)的關(guān)系，由此發(fā)生的債的糾紛可以通過公證進行解決，無須經(jīng)過訴訟來解決。由此可以看出，公證的強制執(zhí)行效力在企業(yè)經(jīng)營的活動中發(fā)揮出的重要作用。

4.3保全證據(jù)公證的效力發(fā)揮的作用

在企業(yè)的經(jīng)營活動中確認合法權(quán)利，當(dāng)與其他人發(fā)生了爭執(zhí)的時候，對于爭執(zhí)的問題解決無論的情況下，由“誰主張，誰舉證”的原則來決定，需要相關(guān)的證據(jù)來證明。保全證據(jù)在法律的公證證明中起著至關(guān)重要的作用，是不可或缺的一部分。 [科]

【參考文獻】

[1]夏學(xué)洪.現(xiàn)金流量的經(jīng)營活動分析[期刊論文]-中國總會計師，2008（10）.

[2]張中革.企業(yè)經(jīng)濟活動分析的方法與建議[期刊論文]-投資與合作，2011（4）.

第2篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

保安這個職務(wù)無處不在，他們在各個崗位保衛(wèi)著大家的安全，作為一名保安員，要對保安工作進行定期的工作總結(jié)，這樣有助于今后安保工作的展開。小編為大家準備了保安員季度個人工作總結(jié)范文，僅供參考，歡迎大家閱讀。

保安員季度個人工作總結(jié)范文一

20xx年第三季度已經(jīng)過去了，在這季度中保安部在公司各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷指導(dǎo)下，在同事和隊員們的幫助支持下，較圓滿地完成了公司領(lǐng)導(dǎo)安排的各項工作，部門里的工作也取得了一定的成績?？傮w來說，保安部已步入正規(guī)化，發(fā)展趨勢良好，但在工作中還存在一些不足之處，現(xiàn)將第三季度以來的工作總結(jié)如下：

一、牢抓防火防盜，確保市場安全

市場安全是市場經(jīng)營最基本的保證，與市場的發(fā)展緊密相連。安全責(zé)任重于泰山，消防工作更是關(guān)乎市場的存亡，居安思危，安全工作任重而道遠。為了確保市場安全無事故，部門制定了一系列工作計劃和安全應(yīng)急方案。先從思想上讓每個隊員繃緊“安全“這根弦，再確定安全工作重點區(qū)域與xx保衛(wèi)科共同聯(lián)防，從每一個環(huán)節(jié)入手，周密細致地檢查，及時發(fā)現(xiàn)并消除安全隱患，將安全隱患控制在萌芽狀態(tài)。

另外，部門里每天保證有足夠的人員備勤，隨時準時應(yīng)對突發(fā)事件。在今年的x月份，由于連續(xù)暴雨，市場附一樓漲水，值班隊員多次通知全體隊員搶險，為公司將損失減少到最低。經(jīng)過全體隊員的共同努力，本年度市場無重大事故、無盜竊和重大刑事案件，保證了市場的繁榮穩(wěn)定。

二、提高隊員素質(zhì)，做好市場服務(wù)

為了建設(shè)一支高素質(zhì)的保安隊伍，服務(wù)好市場廣大經(jīng)營戶。部門制定了嚴格的入職標(biāo)準和管理條例，從隊員的入職開始嚴格把關(guān)，并且必須符合三個標(biāo)準即“招聘標(biāo)準，試用標(biāo)準，入職標(biāo)準”一年來部門開展了一系列的培訓(xùn)學(xué)習(xí)和思想教育活動，并_讓隊員共同參與培訓(xùn)及教育內(nèi)容的制定。

通過儀容儀表、文明用語、行為規(guī)范的學(xué)習(xí)，通過每周的軍事訓(xùn)練先使隊員從外表上改變，樹立形象。再通過“人生觀、天下興亡我的責(zé)任”等的學(xué)習(xí)改變隊員們的消極思想，樹立正確的人生價值觀，隊員們的素質(zhì)和修養(yǎng)得了一定的提高。

由于保安工作的特殊性，經(jīng)營戶有什么困難問題往往每一個找到保安來解決，那么保安就必須有優(yōu)質(zhì)的服務(wù)理念和及時有效的解決方法。從服務(wù)態(tài)度上出發(fā)，部門能解決的馬上解決，需要其它部門處理的主動聯(lián)系，不讓經(jīng)營戶再去找。對經(jīng)營戶的意見及時反饋給公司領(lǐng)導(dǎo)。

一年來保安部把服務(wù)做為工作中的主要內(nèi)容，部門也多次召開會議，共同探討，講授經(jīng)驗，并進行了專題學(xué)習(xí)，使隊員們明白了服務(wù)的重要性和必要性，在日常工作中能積極主動和其它部門密切協(xié)作，共同努力，為營造良好的經(jīng)營環(huán)境和更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)發(fā)揮了重要作用。

三、靈活處理小區(qū)各種糾紛，維持良好的市場秩序

xx小區(qū)里的租戶數(shù)量比較多，主要以外來務(wù)工人員為主，另外小區(qū)處于黃金地段，人流量較大。在維護人員秩序方面，部門先后出臺嚴格的管理措施，長期管理。特別是對閑雜人員、小商小販、大門外車輛做出了明確的處理意見。有效改善了市場秩序。在本年度，保安部在工作上雖然取得了一定的成績，但還存在一定的問題，不足之處更是需要深刻總結(jié)，努力改正。

保安員季度個人工作總結(jié)范文二

即將過去的第三季度，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確管理下，作為公司的一名保安部人員，以本人所看管的公司區(qū)域和物品安全防范為己任，認真做好每一項工作。為在第四季度里將工作做得更好，現(xiàn)就第三季度在公司工作期間的工作情況總結(jié)如下：

1、服從上級領(lǐng)導(dǎo)。作為公司的一名保安人員，服從領(lǐng)導(dǎo)、顧全大局，堅守崗位，認真對待自己所做的工作。

2、遵章守紀，注重禮貌禮節(jié)。遵章守紀是合格員工的基本要求，是各項工作順利開展的前提。因此在工作中以遵章守紀為榮，并以實際行動，嚴格遵守公司的勞動紀律。

3、正確樹立服務(wù)意識。目前，社會上部分人對保安從業(yè)人員有某種偏見，這多少給工作帶來一些困擾，因此，作為保安員我能夠正確對待，樹立嚴謹、認真的服務(wù)意識，為公司的安全防范盡己之責(zé)，將本職工作做好。

4、不斷學(xué)xxx取，提高業(yè)務(wù)水平。要想做好保安工作，必須了解掌握保安工作的職責(zé)、要求和工作內(nèi)容。對于上崗不久的我來說，在這些方面還比較欠缺，為了做好保安工作，我一是通過書籍學(xué)習(xí)保安工作應(yīng)有的工作內(nèi)容和要求；二是向有工作經(jīng)驗和知曉保安工作的同志們學(xué)習(xí)，力爭將工作做得更好；三是認真按照領(lǐng)導(dǎo)的要求去做，認真履行職責(zé)。通過各種方式的學(xué)習(xí)充實自己，使工作能力有所提高。本人工作中還存在不少不足之處，如溝通、協(xié)調(diào)能力還有所欠缺，執(zhí)行力還有待加強。

第四季度，我將繼續(xù)遵從公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，踏實、認真地做好自己的工作，努力確保所管轄區(qū)域內(nèi)的財產(chǎn)、物品平安。同時，在工作中尊重他人、積極溝通、盡職盡責(zé)、加強巡邏，為自己所防范區(qū)域的安全而繼續(xù)努力工作。

保安員季度個人工作總結(jié)范文三

進入物業(yè)工作以來，在物業(yè)嚴格要求下，在部門領(lǐng)導(dǎo)和同事們幫助教育下，思想理論上日漸成熟，業(yè)務(wù)頭腦更加清醒。初來公司，曾經(jīng)很擔(dān)心不知該怎么與人共處，該如何做好工作，但是物業(yè)寬松融洽的工作氛圍、團結(jié)向上的企業(yè)文化，讓我很快完成了轉(zhuǎn)變。特別是通過前期物業(yè)一系列的學(xué)習(xí)和鍛煉，使我進一步增強了業(yè)務(wù)性，更加明確了作為一名物業(yè)保安員在實際工作中要實事求是、勇于進取。現(xiàn)將試用期期間的工作情況總結(jié)如下：

一、了解公司宗旨

對物業(yè)的印象及感觸通過前期物業(yè)對自己的培訓(xùn)和自己在工作中的體會，跨地域?qū)ｉT為大型活動提供安保服務(wù)的專業(yè)公司。特我物業(yè)的宗旨是“高品質(zhì)、重信譽、講安全、創(chuàng)一流”，通過幾個月的工作我更體會到了這一點。

二、工作方案

工作業(yè)績在物業(yè)工作以來，先后參與了xx和xx的安保規(guī)劃起草和安保方案制定工作，工作中自己盡心盡責(zé)，發(fā)揮自己攝影、繪圖的長處，圓滿完成了各級交給的任務(wù)。

最近，在經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，自己參加了現(xiàn)場的安全警衛(wèi)任務(wù)，并負責(zé)執(zhí)勤證件、執(zhí)勤裝備的請領(lǐng)、管理和發(fā)放，圓滿完成執(zhí)勤器材的保障，確保了任務(wù)圓滿完成。

三、存在的問題

第3篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

一、上半年工作總結(jié)

（一）經(jīng)營發(fā)展情況

1.經(jīng)營發(fā)展勢頭良好

一是包快、渠道專業(yè)依然保持快速發(fā)展勢頭。其中包快專業(yè)同比增長達到107.22%。

二是區(qū)縣板塊依然保持快速發(fā)展勢頭。區(qū)縣板塊均實現(xiàn)兩位數(shù)同比增長，其中縣域板塊同比增長35%，新建區(qū)分公司同比增長達到48.4%；市本區(qū)分公司板塊同比增長22%。

三是縣域板塊金融業(yè)務(wù)收入同比均為正增長。其中新建區(qū)金融業(yè)務(wù)收入同比增長近12%。

2.項目營銷亮點紛呈

一是開展“項目大會戰(zhàn)”活動，提升項目收入貢獻?？缳惼陂g，全市組織了“大項目”營銷競賽活動，以項目引領(lǐng)業(yè)務(wù)發(fā)展，全市共立項271個，實現(xiàn)項目收入2924.76萬元。

二是開展“四大市場”項目營銷，做大優(yōu)勢市場。2018年年初，市分公司成立了校園、政務(wù)、旅游、商務(wù)“四大市場”項目組，打造市場綜合服務(wù)項目，截止5月底四大市場已實現(xiàn)項目收入484萬元，其中政務(wù)市場331.7萬元，旅游市場84萬元，校園市場6.6萬元，商務(wù)市場2.2萬元。

三是成立“六大項目”項目組，實現(xiàn)轉(zhuǎn)型突破。為突破城市轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)發(fā)展瓶頸，成立了普惠金融、城市轉(zhuǎn)型、征地拆遷、校園教輔、函件新媒體、集郵定向開發(fā)“六大項目”項目組，攻艱克難、轉(zhuǎn)型實破，截止5月底六大項目已經(jīng)產(chǎn)生收入215萬元，新增沉淀資金4411萬元。

3.“雙代”業(yè)務(wù)進展順利

一是“雙代”業(yè)務(wù)經(jīng)營情況良好。截止到4月，全市累計代開發(fā)票616張，開票金額1854.03萬元，代收稅款89.11萬元，預(yù)計完成收入4.46萬元。青云譜支局、新建縣解放路支局、南昌縣迎賓支局均已經(jīng)開辦業(yè)務(wù)。進賢縣嵐湖路支行和青山湖區(qū)洪中營業(yè)所已經(jīng)開始

二是第二批“雙代”試點單位運行良好。南昌市四縣五區(qū)均與國稅、地稅部門溝通良好，現(xiàn)已開通新建縣、進賢縣、南昌縣、青云譜、青山湖四個區(qū)域共8個網(wǎng)點，基本達到季度數(shù)量要求。

（二）經(jīng)營管理措施

1.加強收入進度管控

一是合理制定全年收入預(yù)算。結(jié)合市分公司實際情況，以加快發(fā)展創(chuàng)新，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)為導(dǎo)向，降低“投入高、效益低”業(yè)務(wù)的收入比重，提升成長性新業(yè)務(wù)、高效業(yè)務(wù)的收入比重，在首季完成《全市2018年業(yè)務(wù)收入預(yù)算》的合理編制，并根據(jù)各經(jīng)營單位的業(yè)務(wù)比重特點，將收入預(yù)算分解下達至各經(jīng)營單位，確保完成2018年收入預(yù)算。

二是分季度推進重點業(yè)務(wù)發(fā)展。市場營銷部將按季度組織了首季和二季度重點業(yè)務(wù)競賽，通過標(biāo)桿式評分與完成進度評分相結(jié)合的方式，引導(dǎo)各經(jīng)營單位“比、學(xué)、趕、超”，以重點指標(biāo)完成促全市收入的全面完成。

三是按月度組織經(jīng)營分析會和項目營銷調(diào)度會。通過月度和累計經(jīng)營數(shù)據(jù)的分析，說明當(dāng)前的經(jīng)營狀態(tài)；通過營銷亮點分析，總結(jié)經(jīng)驗并進行推廣；通過標(biāo)桿分析，找短板、找差距、找努力方向，通過問題點的分析，找到目前急需解決的問題。

2.加強經(jīng)營宣傳督導(dǎo)

一是經(jīng)營亮點及時宣傳推廣。市場營銷部成員每人掛鉤一個專業(yè)部門，按周與專業(yè)部門溝通本專業(yè)經(jīng)營發(fā)展的亮點和不足，特別是從全省、全國范圍內(nèi)看專業(yè)發(fā)展排位，找差距，努力突破，找亮點，復(fù)制推廣；同時收集項目營銷開發(fā)過程中值得推廣的經(jīng)驗和模式，在全市范圍能進行推廣，營造“同行共贏”的良好局面

二是落后指標(biāo)及時督導(dǎo)推進。幫助經(jīng)營單位梳理重點業(yè)務(wù)及競賽活動方案，特別是對臨期的活動方案激勵和約束進行強調(diào)，鼓勵有能力的單位沖刺更高更優(yōu)的成績，爭取獲得更多的獎勵；同時對累計收入、重點業(yè)務(wù)為未達進度的單位以下發(fā)督導(dǎo)函及組織召開專題督導(dǎo)會議等形式進行督導(dǎo)，從而劣等變優(yōu),優(yōu)則更優(yōu)，最終實現(xiàn)“同舟共濟、同心共向、同行共贏”的良好局面。

3.提升經(jīng)營發(fā)展活力

一是完善過程管控機制。按照“實時管控，重點督導(dǎo)”的方式，進一步強化經(jīng)營過程管控，促進各單位攻堅克難、突破瓶頸、加快發(fā)展。按照收入預(yù)算管控、重點指標(biāo)管控、競賽管控、標(biāo)桿管控等多維度管理，對階段性經(jīng)營管理情況，通過經(jīng)營預(yù)警的方式，加強對各經(jīng)營單位的督導(dǎo)，聯(lián)合專業(yè)部門、職能部室對發(fā)展落后的單位查原因、開處方，提出行之有效的發(fā)展措施，找到加快發(fā)展的思路辦法。

二是完善項目管理機制。分層次推進項目營銷，重點抓好常規(guī)型營銷項目開發(fā)、客戶維護性大項目營銷，“雙代三險”渠道項目拓展，以客戶為中心做大業(yè)務(wù)規(guī)模，提升項目效益；創(chuàng)新抓好“雙創(chuàng)”項目營銷，以創(chuàng)新思路拓展市場營銷；突破性抓好“全市校園郵政市場綜合開發(fā)”，以校園郵政綜合服務(wù)中心為抓手，加強專業(yè)聯(lián)動，整合企業(yè)內(nèi)外部資源，組合郵政產(chǎn)品，加大校園市場開發(fā)的力度，提高郵政在校園市場的占有率和影響力。

三是完善營銷費用管理機制。樹立以效益為中心的發(fā)展導(dǎo)向，規(guī)范營銷費用全流程管控，加強對標(biāo)優(yōu)化，合理控制營銷成本，防范合規(guī)風(fēng)險，提升營銷費使用效果。按照集團公司設(shè)置廣告費、業(yè)務(wù)宣傳費和客戶服務(wù)費三個會計科目規(guī)范營銷費用的管理，重視營銷費用管控、嚴格營銷費用的使用、加強營銷費用的檢查。

4.打造經(jīng)營發(fā)展特色

一是打造“大項目頂天立地，小項目鋪天蓋地”的項目營銷氛圍。為了尋找新的經(jīng)營突破點，推動重點、難點工作進展，提高項目收入貢獻，提升企業(yè)發(fā)展效益，市分公司加大項目營銷力度，完善了項目營銷管理機制，成立“四大市場”營銷項目組、組建了城市金融網(wǎng)點轉(zhuǎn)型等“六個項目”項目組，并由專業(yè)部門、客戶營銷中心牽頭梳理全年的重點難點項目，等等。在全市上下營造濃厚的項目引領(lǐng)、重點突破的氛圍。

二是打造“高效業(yè)務(wù)引領(lǐng)企業(yè)效益品質(zhì)發(fā)展”的經(jīng)營發(fā)展氛圍。按照2018年經(jīng)營工作會議精神，企業(yè)經(jīng)營增收方向要遵循“三提高”，即：提高基礎(chǔ)客戶數(shù)量，提升高效收入占比，提高項目收入貢獻。市場部牽頭組織各專業(yè)局梳理了本專業(yè)的高效業(yè)務(wù)，同時分別出臺了相應(yīng)的經(jīng)營或活動方案，提高高效收入占比，提升企業(yè)發(fā)展效益。

二、下半年工作思路

（一）順勢而為，大力加快收入進度的完成

一是強化經(jīng)營工作過程管理，及時掌握全市經(jīng)營收入情況，繼續(xù)做好全局經(jīng)營發(fā)展分析，以“經(jīng)營預(yù)警”和“收入進度預(yù)警”為抓手，重點關(guān)注存在收入缺口的單位（及專業(yè)），有針對性的展開經(jīng)營活動微觀糾偏行動，確?！半p過半”和全年收入計劃的順利完成。

二是強化業(yè)務(wù)競賽組織管理，下半年，市場營銷部將圍繞完成全年收入計劃這一中心工作，繼續(xù)組織好季度營銷競賽和專業(yè)高效業(yè)務(wù)發(fā)展勞動競賽活動，靈活運用“輕型激勵基金”，積極組織開展金融網(wǎng)點活動方案，通過科學(xué)計劃競賽方案、嚴格控制競賽實效、強化專業(yè)指導(dǎo)力度，突出競賽對業(yè)務(wù)發(fā)展的推動作用。

三是強化“一體兩翼”協(xié)調(diào)發(fā)展，通過宏觀調(diào)控、統(tǒng)籌管理，在加快推進“兩翼”發(fā)展的同時，加強“一體”的建設(shè)管理，實施郵務(wù)類業(yè)務(wù)底線考核，把文化集藏類業(yè)務(wù)做到“極致”。

（二）明勢而謀，全力推進項目引領(lǐng)戰(zhàn)略的實施

一是以大項目為著眼點，關(guān)注項目規(guī)模。緊扣社會熱點即企業(yè)慶典活動的等重大主題，組織開展大項目營銷和專項營銷活動，對有發(fā)展?jié)摿Φ捻椖窟M行立項并明確主體，集中企業(yè)優(yōu)勢資源進行整體推進，實現(xiàn)項目規(guī)模效益。將重點業(yè)務(wù)和產(chǎn)品與社會熱點活動有機結(jié)合，策劃營銷項目，加強組織、宣傳、督導(dǎo)和考核，形成促進項目發(fā)展的強大動力，以規(guī)模提升項目收入占比。

二是以營銷活動為驅(qū)動力，關(guān)注營銷進展。對開展的綜合性、專業(yè)性和階段性的主題營銷或?qū)ｍ棤I銷活動的過程進行控制和跟蹤，確保各種營銷活動都能達到預(yù)期的效果和目的。

（三）借勢而上，著力營造良好的經(jīng)營發(fā)展氛圍

一是加強經(jīng)營督導(dǎo)，經(jīng)驗復(fù)制推廣。通過經(jīng)營亮點及時通報、獎勵考核及時兌現(xiàn)、業(yè)務(wù)會議及時推進等形式，加強項目通報、加強競賽指標(biāo)進展通報，不定期收集省、市優(yōu)秀營銷案例，在全市范圍內(nèi)進行宣傳推廣，營造全員營銷、全面管理、爭先創(chuàng)優(yōu)的發(fā)展氛圍。

第4篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

（一）

經(jīng)理辦公會

時 間：每周一次，每周六下午1:30，小會議室。

召集人：×××經(jīng)理

要 求：辦公室主任負責(zé)記錄、部門負責(zé)人以上干部參加。

經(jīng)理辦公會議討論以下事宜：

1、

全年、季度或月工作計劃、工作總結(jié)；

2、

制定和實施各種規(guī)章制度；

3、

生產(chǎn)安排及財政支出情況；

4、

職工獎勵、處分；

5、

公司其他重大事宜。

（二）

黨總支會議

時 間：每月最后一周的周五下午4:00～5:00召開

召集人：×××?xí)?/p>

要 求：支部書記、支委參加，組織委員作記錄

內(nèi) 容：根據(jù)總公司黨委對黨員的學(xué)習(xí)部署，黨總支布置黨員學(xué)習(xí)內(nèi)容、制定發(fā)展黨員計劃文秘資源網(wǎng)、組織黨員參觀、培訓(xùn)等活動。

附：至少每兩月召集一次全體黨員會議，具體時間、安排視情況而定

（三）

生產(chǎn)會議

時 間：每周二上午9:00～11:00召開

召集人：生產(chǎn)副經(jīng)理

第5篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

與時俱進，只爭朝夕，為了更好的應(yīng)對日趨激烈的保險業(yè)競爭，進一步擴大**部在**市壽險市場的競爭力，為公司更好、更快、更強的發(fā)展目標(biāo)貢獻自己的力量，我部堅決貫徹執(zhí)行公司領(lǐng)導(dǎo)班子的會議精神，緊跟公司腳步，總結(jié)2009年上半年，展望2009下半年，制定了2009年下半年工作計劃

團隊管理

1、建立早會功能小組和訓(xùn)練功能小組確保早會質(zhì)量

(1)、早會功能組

早會是壽險業(yè)務(wù)工作中重要的環(huán)節(jié)。如何經(jīng)營好晨會，對一個團隊的發(fā)展至關(guān)重要。早會經(jīng)營要有計劃性，內(nèi)容不能空乏，要很好地發(fā)揮業(yè)務(wù)推動和激勵的作用，基于這種情況我們決定成立早會功能組，讓更多營銷人員參與到早會經(jīng)營中來，真正做到早會與市場銜接，切實幫助業(yè)務(wù)員解決日常工作中遇到的難題。定期召開會議，并且聯(lián)合訓(xùn)練功能組，每天早上給大家進行專題訓(xùn)練，確實解決了早會上學(xué)不到東西的問題，未來我們更要進一步召開營銷員座談會，了解大家在早會經(jīng)營方面還有哪些要求和建議，不斷明確了早會經(jīng)營的原則和程序，做到“四性、六聲”的要求，即“感性、理性、計劃性、實用性”和“歌聲、笑聲、掌聲、歡呼聲、業(yè)績聲、激勵聲”，使早會經(jīng)營走上一條專業(yè)化，規(guī)范化的健康發(fā)展的道路，也使早會成為一天工作的加油站。

(2)、訓(xùn)練功能組

切實加強培訓(xùn)在經(jīng)營中的作用，讓培訓(xùn)也成為生產(chǎn)力。對于營服自己操作的銜接訓(xùn)練，新人進修培訓(xùn)，專題培訓(xùn)等等，都要根據(jù)實際做好詳細的培訓(xùn)計劃，目的就是讓人馬上采取行動，重點是自我學(xué)習(xí)意識的增強和培訓(xùn)風(fēng)氣的打造。利用訓(xùn)練功能組的小組成員在團隊中的影響力，加強與各部門主管的溝通，已獲取主管們的支持，讓培訓(xùn)真正成為大家的事。也可以采取培訓(xùn)積分制，增強學(xué)員榮譽感，讓他們感覺到培訓(xùn)的重要性和正規(guī)性。

2、基礎(chǔ)管理

(1)出勤管理

壽險經(jīng)營本質(zhì)是會議經(jīng)營，重點在早會，好的早會出勤不但能為早會帶還了良好的氛圍，更能將公司的工作指示更直接傳達給每一位伙伴，為了能鼓勵良好的出勤，**部在2009年下半年制定以下計劃

從感官營造早會氛圍，每個人進入職場必須著職業(yè)裝

從紀律營造早會氛圍，遲到、早退、早會期間隨意走動、手機響等各種影響早會正常進行的行為采取適當(dāng)方法給與約束和制止

用高質(zhì)量的早會吸引出勤，特設(shè)立早會功能組，由各縱隊輪流執(zhí)行

制作出勤公示榜，保證出勤總監(jiān)的值勤的公平

(2)會議管理

為了讓所有伙伴在公司都能學(xué)到更好、更多、更新的知識，真正體現(xiàn)壽險會議經(jīng)營的功能，**部在2009年下半年制定以下計劃

主管早會：讓每一位主管都能夠參與到主早的經(jīng)營中，把主早主持、專題都交由主管操作，組訓(xùn)輔導(dǎo)其主持、專題講解能力

大早會：結(jié)合公司、部門的階段性工作，根據(jù)業(yè)務(wù)員在實際工作中所遇到的問題，想業(yè)務(wù)員之所想，講業(yè)務(wù)員之所需，真正把大早會打造成業(yè)務(wù)員的加油站、練兵場。

二次早會：二早是每支縱隊解決個性問題的重要會議，高質(zhì)量的二早在日常工作中的作用不可取代，提前輔導(dǎo)主管二早流程、注意事項，把開二早養(yǎng)成一種習(xí)慣，也是提升主管自主經(jīng)營意識的不可或缺的會議。

(3)舉績管理

舉績率是團隊經(jīng)營的重要考核指標(biāo)，同時高的舉績率也保證了季度考核質(zhì)量，為了提高部門舉績率，**部在2009年下半年制定以下計劃

要求主管月初率先舉績，起到良好的帶頭作用

每月10日以前要求50%的舉績率，同時要求主管做好追蹤、輔導(dǎo)工作

力爭20日以前達到70%的舉績率，對于每月下旬仍未舉績的伙伴，部門加大追蹤力度，并根據(jù)情況召開夕會、破零會

對于當(dāng)月未舉績的伙伴，部門根據(jù)實際情況適當(dāng)懲罰

制作舉績榜，讓所有人明晰部門舉績情況

(4)訪量管理

在壽險行業(yè)，訪量定江山，沒有足夠的訪量，就沒有很好的業(yè)績，為了保證各項任務(wù)指標(biāo)順利達成，**部在訪量管理方面制定以下計劃

業(yè)務(wù)員每天填寫活動日志，主管每天批閱

增加增員訪量，為團隊的發(fā)展做努力

部門不定期抽查，對于少訪、假訪，部門給予通報批評

(5)任務(wù)達成

全年任務(wù)指標(biāo)是一個團隊經(jīng)營、發(fā)展的依據(jù)，一切活動、工作計劃都圍繞其展開，為了能更快完成公司下達的各項指標(biāo)，**部在2009年下半年制定以下計劃

部門將全年任務(wù)細分至每一支縱隊，并由主管同部門簽訂責(zé)任狀，每月公布序時進度，對成績好的團隊給與獎勵

充分發(fā)揮精英的帶頭作用，部門采取季度、半年總結(jié)表彰的方式，對每個階段、整體業(yè)績突出的伙伴予以表彰，同時設(shè)立新人獎勵，鼓勵新人發(fā)展。

(6)職場管理

為更好的落實職場管理，**部制定2009年下半年職場管理計劃

事假需提前一天寫請假條，并由部經(jīng)理簽字。事假一天不扣款。2天(含)以上者每天扣款10元。部門不接受電話、短信及代請假。

病假需憑縣級以上醫(yī)院診斷證明及藥費發(fā)票，病假3天(含)不扣款，請假3天以上者，每天扣款5元。重病住院者視情況而定。

遲到、早退每次樂捐2元。否則，月底扣款5元/次。帶客戶體檢者憑體檢報告單銷假。

未履行請假手續(xù)而不出勤視為曠工，每天扣款20元，未穿職業(yè)裝扣款5元/次;手機響樂捐2元

新入司人員前半年酌情考慮，半年以后嚴格執(zhí)行該公約

公司特殊會議或培訓(xùn)統(tǒng)一執(zhí)行部門要求，懲罰措施隨機制定

每月10日之前全員舉績，當(dāng)月未舉績者，扣款50元。(舉績標(biāo)準：期交 ≥500元)

主管早會(周一至周五)7：30(冬季：7：40)、大早會8：00(冬季：8：10)準時開始

每天出勤情況由出勤總監(jiān)于早會結(jié)束時公布，如有異議，現(xiàn)場核對，事后核對均視為無效。

所有假條由部經(jīng)理簽字，其他簽字一律無效

婚嫁、喪嫁、產(chǎn)假等特殊假期直接向個險部請假，其他人無權(quán)準假

一增員

增員和銷售是壽險行業(yè)健康發(fā)展的兩條平行線，不能缺少其中的任何一條。尤其是在金融危機影響下的2009年下半年，增員工作顯得更為重要，只有增員做好才能更好的完成公司下達的各項任務(wù)指標(biāo)。公司領(lǐng)導(dǎo)高瞻遠矚，將增員工作作為2009下半年各項工作的重中之重反復(fù)強調(diào)。

**部嚴格按照公司領(lǐng)導(dǎo)要求，采取早會功能組和訓(xùn)練功能組相互配合的方法，利用早會時間，通過高質(zhì)量的專題、增員話術(shù)的不斷演練與宣導(dǎo)和日常追蹤相結(jié)合，在日常工作中不斷強化業(yè)務(wù)員危機意識，提升業(yè)務(wù)員增員技巧，將增員工作貫穿到工作的每一個細節(jié)當(dāng)中，絕不讓增員工作成為某個階段性的活動競賽，更不能蜻蜓點水。持續(xù)的增員不僅能給隊伍注入新鮮的血液，更能最大程度提升保費規(guī)模，為了響為公司交一份滿意的答卷，**部在2009年下半年制定以下計劃。

1、早會經(jīng)營

(1)通過早會訓(xùn)練業(yè)務(wù)員增員拒絕處理、增員轉(zhuǎn)介紹等方面技巧

(2)通過早會專題提升業(yè)務(wù)員增員積極性

(3)通過學(xué)習(xí)基本法讓大家明細主管利益所在

2、職場布置

(1)利用職場布置、公司實力介紹，增強業(yè)務(wù)員增員信息

(2)設(shè)立周、月、季度增員英雄榜，樹立標(biāo)桿，帶動增員氛圍

3、追蹤督導(dǎo)

(1)提升增員訪量，每天填寫活動日志

(2)主管每天批閱活動日志，部門不定期檢查并電話回訪，重點檢查增員訪量

(3)主管每天下午追蹤屬員增員訪量并向部門匯報

4、創(chuàng)業(yè)說明會

(1)部門定期召開創(chuàng)業(yè)說明會，

(2)做好會前約訪、會后追蹤，盡最大努力以最快速度讓新人辦理入司手續(xù)并參加崗前培訓(xùn)班和代資培訓(xùn)班

(3)對面試官進行集中輔導(dǎo)，并定期反饋面試遇到的問題，做好增員拒絕處理

5、教育培訓(xùn)：

(1)充分發(fā)揮訓(xùn)練功能組的作用，最大程度解決留存問題

(2)針對新人狀況制作立志專題，提升新人積極心態(tài)。

(3)舉辦新人險種講解比賽，提升新人險種講解能力

(4)通過陪防、跟隨見習(xí)、集體陌拜等方法提高新人溝通技巧及拒絕處理能力，提升展業(yè)技巧

(5) 積極鼓勵新人增員，提高新人責(zé)任意識

三、加強完善追蹤工作

追蹤大于激勵,在新的一年中，部門建立更加完善的立體式追蹤體系，最終目的就是通過各種形式的追蹤建設(shè)心態(tài)，開拓方法，給業(yè)務(wù)伙伴們建立信心，真正的去關(guān)心他們，讓業(yè)務(wù)員感覺回到職場有家的感覺。為了更好的落實追蹤工作，**部在2009年下半年制定以下計劃

大早會數(shù)據(jù)通報追蹤，業(yè)務(wù)競賽數(shù)據(jù)追蹤，制造業(yè)績推動氛圍;二早結(jié)束后，下發(fā)各縱隊關(guān)鍵經(jīng)營指標(biāo)數(shù)據(jù);

新人追蹤，對新人進行輔導(dǎo),輔導(dǎo)內(nèi)容包括幫助業(yè)務(wù)員診斷,分析目前狀況,確定工作目標(biāo),并進行定時的業(yè)績追蹤,從心理上加強他們對保險行業(yè)的從業(yè)信心;

電話追蹤,從電話追蹤中了解業(yè)務(wù)伙伴的各種狀況,關(guān)心他們的生活狀態(tài),告訴他們?nèi)绾尾拍苓_到競賽標(biāo)準等。

面談追蹤，每次早會結(jié)束后與主管溝通業(yè)績、增員情況，灌輸組織發(fā)展，增員利益化調(diào)動意愿，通過面談對展業(yè)能力較弱的業(yè)務(wù)伙伴，每日進行電話追蹤，關(guān)心他們在外情況和碰到的問題給以解決。

四、財務(wù)管理

**部按照公司下發(fā)《職場團隊費用管理情況》，結(jié)合本部門實際情況，為了保證部門每一筆費用都能用于職場建設(shè)，在財務(wù)管理方面制定了一下計劃

建立完善的臺帳，對每一筆費用支出、入賬都必須有詳細記錄，保證每一筆費用都有據(jù)可依，有據(jù)可查。

建立財務(wù)管理小組，下設(shè)出納、會計和采購員，每一筆費用支出都要由出納簽字;對于大額支出要有部門經(jīng)理和會計、出納三人共同簽字方可執(zhí)行

對于每次購物憑證，都要有部門經(jīng)理簽字

費用情況實行周周清，月月清，并每月在早會做詳細的流水賬公布讓所有伙伴明晰費用使用情況

第6篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

格蘭德假日俱樂部自開業(yè)以來，受諸方面因素影響，經(jīng)營情況不容樂觀，制定20xx年度發(fā)展規(guī)劃及經(jīng)營方針即是圍繞著改善經(jīng)營狀況進行的，20xx年基本確定俱樂部以中餐、西餐、客房三大營業(yè)點為重點，輔以會所、泳池等配套設(shè)施，加強營銷，細化服務(wù)，提高出品，從而提高酒店整體盈利能力為酒店基本經(jīng)營方針。

20xx年度俱樂部原計劃收入為3709.04萬元，實際收入為2329.65萬元，完成率為62.81%。剔除中餐收入影響，俱樂部計劃收入為1613.40元，實際收入為1648.69元，完成率為102.19%。其中西餐計劃收入為401萬元，實際收入為436.29萬元，完成率為108.8%，客房計劃收入為1186萬元，實際完成1145萬元，完成率為96.5%。

為推動住房，帶動消費，俱樂部在經(jīng)營方面主要采取以下措施保證經(jīng)營持續(xù)增長：

1、對住房客人增設(shè)了免費的游泳項目，對商務(wù)客房推出了每月住房累計滿五間贈送泳票一張的優(yōu)惠活動，以此激勵商務(wù)公司的訂房并對新開業(yè)的游泳池起宣傳推廣作用。

2、針對6月下旬的住房預(yù)售低，實行對散客和商務(wù)住房贈送早餐，對旅行社調(diào)低周末價來吸引住客。

3、把西餐廳定位成華強北至高觀景的中高檔西餐廳，細化服務(wù)，加強出品。抓住五一黃金周契機，自5月1日起，對西餐廳再一次調(diào)價，將自助餐午餐價格上調(diào)至58元/位，同時新推出下午茶項目。

4、俱樂部經(jīng)營未達目標(biāo)，主要原因為中餐收入與計劃相距過遠。下半年中餐情形極不容樂觀，在達聲股份公司決策下，于9月11日宣布停業(yè)。意味著俱樂部擺脫中餐束縛，輕裝上陣，扭虧目標(biāo)指日可待。

5、指導(dǎo)制定策劃中西方節(jié)日活動，實現(xiàn)創(chuàng)收高峰。

二、主持制定和完善酒店各項規(guī)章制度，建立健全內(nèi)部組織系統(tǒng)，協(xié)調(diào)各部門關(guān)系，建立內(nèi)部合理而有效的運行機制。

為使酒店的日常運作逐步納入到工作有計劃、有指導(dǎo)、有跟蹤、有總結(jié)的管理系統(tǒng)中去，有效地將計劃性工作和應(yīng)急性工作密切結(jié)合起來，建立明確的工作目標(biāo)，要求各部門建立計劃性的工作制度，通過每月總結(jié)、計劃，對各項工作有計劃、有落實，按計劃步驟予以實施。建立每月工作匯報制度，通過對工作的完成情況，對各部門負責(zé)人予以考評。

酒店成立之初，各項制度未健全完善，制度的完善及各項工作程序的確立需在長期大量的實踐中方能逐步完成。因此，制度的建立也是一項長期復(fù)雜的工作?，F(xiàn)該部分工作已基本完成，俱樂部各項崗位程序及流程已制定。

酒店管理的規(guī)范化、制度化建設(shè)是酒店發(fā)展的基礎(chǔ),酒店管理層自20xx年年初開始，即對酒店整體規(guī)范與標(biāo)準作明確規(guī)定，相繼出臺了相關(guān)程序化、規(guī)范化管理文件。

在目標(biāo)考核方面，一方面按照已出臺的考核實施辦法進行考核，另一方面每月每季度召開上月/季度工作總結(jié)會，針對制定的工作計劃，總結(jié)實際實施進度，提出需解決的問題，使各項工作落實到人，也以此作為對各部考核的依據(jù)。

三、研究并掌握市場的變化和發(fā)展情況，制定市場拓展及價格體系，適時提出階段性工作重點，并指揮實施。

市場的變化與酒店的發(fā)展息息相關(guān)，俱樂部正是基于此緊扣市場脈博，及時提出各階段工作重點：

一月份制定20xx年商務(wù)散客、長包房、會議團房、旅行社團散房價格及合約版本。

二月份策劃情人節(jié)活動及推廣工作，加強財務(wù)管理，制定倉庫管理制度，實行總機與服務(wù)中心分開管理。

三月根據(jù)季度轉(zhuǎn)變調(diào)整金海悅大廳A、B區(qū)優(yōu)惠政策，減少贈送，完善C區(qū)的服務(wù)功能。狠抓營銷工作，落實酒店營銷計劃，做好或銷任務(wù)分配。制定西餐廳的工作流程及獎罰制度。制定格蘭德會員卡章程。

四月完善酒店部門崗位職責(zé)修訂，起草酒店各部門工作程序，開展游泳池的開業(yè)籌備工作，完成對西餐廳天臺的布置。組織營銷人員進行鉆石卡、優(yōu)惠卡的銷售，策劃母親節(jié)活動。

五月編制新菜牌，做好季節(jié)菜的轉(zhuǎn)換，改變中餐C區(qū)服務(wù)功能推出行政套餐，加強對游泳池的銷售工作，對客房浴室滲水維修，西餐廳包房天花、墻紙發(fā)霉維修，中西廚地面修補，中餐空調(diào)塵網(wǎng)清洗。完成經(jīng)濟大廈東外墻戶外噴繪廣告的制作。策劃六一兒童節(jié)的優(yōu)惠活動。

六月重組中餐人員編制，續(xù)聘優(yōu)秀營銷人員，開展端午節(jié)、兒童節(jié)應(yīng)節(jié)活動，調(diào)整西餐廳暑期出品，完成酒店宣傳冊的訂印。

七月份酒店為節(jié)約成本，實行部分物資自購，中餐增加新菜式的推廣，西餐推出精選下午茶、夏日傾情飲品?？头吭黾涌墒圪u毛巾，對客房一次性用品進行顏色區(qū)分。開始對客房的滲水維修。

第7篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

我的講話分三個部分。

一、前三季度主要工作完成情況

今年前三季度，公司經(jīng)濟運行狀況較好，預(yù)計1～9月份完成銷售收入**萬元，機關(guān)經(jīng)費支出**萬元，基本上每月都能完成集團公司下達的考核指標(biāo)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)較為平穩(wěn)，午季小麥平均畝產(chǎn)量達到900斤以上，與去年基本相當(dāng)；大豆長勢也屬正常水平，預(yù)計產(chǎn)量也不會低于往年。種業(yè)經(jīng)營穩(wěn)步推進，在種子產(chǎn)量大幅度下降的情況下，利用市場價格提高的有利條件，務(wù)實制定銷售策略，只投標(biāo)了運距短、易服務(wù)的烈山，其它種子都用作市場銷售，保持了市場和效益的相對均衡。預(yù)計今年種子產(chǎn)量為**萬斤，銷售收入能夠達到**萬元，但盈利水平能夠保持不下降。前三季度安全生產(chǎn)繼續(xù)保持平穩(wěn)態(tài)勢，順利度過冬春季山林防火高危期，午收安全無事故，有望再次實現(xiàn)全年安全生產(chǎn)。

更為重要的是，公司理清了下步工作思路，明確了工作方向和任務(wù)。5月份班子調(diào)整以來，公司即把工作重點放在謀劃今后的發(fā)展上來，通過考察學(xué)習(xí)，準備借鑒五鋪、夾溝農(nóng)場的先進生產(chǎn)管理經(jīng)驗。6月18日集團公司專題會議布置了一到兩年扭虧為盈的任務(wù)，更使我們堅定了改革農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理模式、集中管理農(nóng)業(yè)種植的決心。畢竟，我們現(xiàn)在的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)就是農(nóng)業(yè)，種業(yè)也是立足于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)上的，是農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營的延伸。而且，從這兩年的發(fā)展趨勢看，種業(yè)的重點還在品種、產(chǎn)量和質(zhì)量上，市場需求量很大，有了這些基礎(chǔ)，銷售基本上有保障。通過充分的研討，公司上下一致認識到，只有企業(yè)統(tǒng)一管理、集中種植才能提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)量和質(zhì)量，才能保障種源不流失，才能實現(xiàn)企業(yè)和職工的效益最大化。有了明確的思路和方向，我們的工作就有了目標(biāo)，才能凝聚全體干部職工的干勁，《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理方式改革方案》獲得職工代表全票通過，就是例證，下步的關(guān)鍵就是落實。

同志們，前三季度取得的工作成績是公司全體干部職工共同奮斗的結(jié)果，希望大家在四季度繼續(xù)努力，確保完成今年的各項工作任務(wù)。在看到成績的同時，我們還要保持清醒的頭腦，認清自己的差距和不足。一是種子的質(zhì)量波動較大，特別是田間表現(xiàn)很雜，說明我們的種源問題不但沒有解決，反而更加嚴重了，同時田間管理的水平也有待提高，像各類病蟲害的防控、雜草的化控、小麥容易倒伏等問題在不同的場都或多或少出現(xiàn)，還有今年銷售出去的麥種，市場普遍反映芽率偏低，能否拿出解決辦法對我們做好下步的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)工作至關(guān)重要；二是午收工作還需要總結(jié)完善，在天氣異常、預(yù)報失準的情況下，怎樣把握收割的時機和節(jié)奏才能既保證產(chǎn)量，又保證質(zhì)量，需要我們總結(jié)反思；三是內(nèi)部管理還有許許多多急待加強的地方，今后公司將自負盈虧甚至還可能改制，不嚴細管理、控制支出、降低成本是絕對不行的；四是人力資源規(guī)劃的實施問題，工作的進度和力度與集團公司的要求有很大差距，下步肯定要加強；五是我們工作的主動性和積極性還有待加強，很多工作干的好與不好，關(guān)鍵在于我們是否付出了極大的責(zé)任心和持什么樣的工作態(tài)度問題，我就不具體說了，請大家在遇到問題時多做自我反思。只有看到差距和不足，才能不斷改進我們的工作，促使公司各項工作不斷邁上新臺階，才能攻堅克難，完成扭虧為盈的艱巨任務(wù)。

二、明確任務(wù)，精心準備，確保秋種取得成功

大家都知道，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期是一年，明年生產(chǎn)經(jīng)營的整體成效如何，今年的秋種就決定了一大半，所以，抓好秋種是四季度工作的重中之重，是扭虧為盈的艱巨任務(wù)能否開好頭、起好步的至關(guān)重要環(huán)節(jié)，是關(guān)系農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理改革的決定性因素。我剛才說了，今天的四季度工作會議，也是一次秋種的動員會，根本目的就是要精心布置，周密安排，做好最充分的準備，創(chuàng)造最有利的條件，動員方方面面的力量，調(diào)動一切可以調(diào)動的積極因素，確保順利完成秋種任務(wù)，確保改革起步取得成功。

1、營造和諧穩(wěn)定局面，為改革打下廣泛深厚的群眾基礎(chǔ)

改革農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理，把兩萬多畝土地集中起來，由企業(yè)組織管理耕種，這在我們單位**多年來是第一次，有許許多多的新課題等待我們?nèi)テ平猓щy和不可預(yù)知的因素也很多，我認為這些都不可怕，只要我們認真研究，總能拿出解決的辦法。真正可怕的是我們的改革得不到廣大干部職工的支持，少部分人反對沒關(guān)系，如果大多數(shù)人都不理解、不支持，改革缺乏了群眾基礎(chǔ)，就會成為無源之水、無本之木，就難以取得成功。所以，改革能否在團結(jié)、和諧、穩(wěn)定的環(huán)境下開展非常重要，有了穩(wěn)定做保障，再大的困難也都能集中精力去克服。不能保持穩(wěn)定，天天疲于應(yīng)付處理矛盾和糾紛，再好的改革也很難推進下去、取得實效，所以大家要高度重視穩(wěn)定工作。

首先，要樹立高度的責(zé)任感，要有良好的執(zhí)行力。今年秋種是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理改革的起步，公司上下都要有高度的責(zé)任意識，改革的重擔(dān)落到了我們肩上，實現(xiàn)公司1-2年扭虧為盈的目標(biāo)，實現(xiàn)公司又好又快發(fā)展，關(guān)鍵要看廣大干部職工。一項改革能否凸顯它的優(yōu)越性，主要看實效，這要靠企業(yè)強大的執(zhí)行力做保障。在一個企業(yè)里只有領(lǐng)導(dǎo)和中層管理人員具有執(zhí)行力是遠遠不夠的，企業(yè)的各項重大戰(zhàn)略任務(wù)和重要管理舉措的實施，最終要靠全體員工有效的執(zhí)行來實現(xiàn)。各場要把工作的重心下移，重點放在生產(chǎn)隊的管理上，要靠思想教育去提高主人翁意識，形成干事創(chuàng)業(yè)的積極向上的氛圍。

第二，要把形勢任務(wù)向大家講清楚，從6月18日集團公司專題會議后，我們公司就是一個純粹的經(jīng)營單位了，不能再把任何期望寄托在集團公司的補貼上，必須自己掙錢吃飯，這是不折不扣的任務(wù)。要實現(xiàn)扭虧為盈，現(xiàn)在只有在土地上做文章的，除此之外我們沒有其它路可以走，沒有其它可以依靠的。

第三，要加強與職工群眾的溝通，創(chuàng)造良好的風(fēng)氣。要相信廣大職工群眾是通情達理的，土地使用權(quán)在企業(yè)，如何使用要按照企業(yè)安排辦，這是理所當(dāng)然的。一定要把公司的嚴峻形勢和改革政策向職工群眾說清楚、講透徹，要多講多說，要用心去講，帶著感情去說。一定要形成風(fēng)清氣正的大氣候，讓通情達理的明白道理，讓不講理的說不出歪理，讓胡攪蠻纏的人沒有生存空間。

最后，要利用政策引導(dǎo)。發(fā)揮經(jīng)濟杠桿的作用，鼓足干部職工的干勁，讓職工群眾看到改革帶來的實惠，發(fā)自內(nèi)心地擁護支持改革。

2、制定科學(xué)的勞動獎懲辦法，充分調(diào)動干部職工積極性

企業(yè)集中管理種植模式能否成功，關(guān)鍵在廣大干部職工的責(zé)任心強不強，積極性是不是充分調(diào)動出來了，是不是認真負責(zé)地管好地、種好糧，這就要靠好的分配制度來調(diào)動。讓他們看到干與不干不一樣，干好干壞也不一樣，工作的成效與自己的收入絲絲相扣，這就是好的制度、好的辦法。

會前，我們已經(jīng)出臺了《基層單位領(lǐng)導(dǎo)年薪考核辦法》、《作業(yè)隊管理指導(dǎo)意見》和《租賃地管理辦法》，《農(nóng)業(yè)生產(chǎn)直接成本管理辦法》以及租賃合同文本、《小麥良種栽培技術(shù)規(guī)程》也印發(fā)給了大家。出臺的這些政策，目的就是把分配重點向一線傾斜，讓基層干部和生產(chǎn)一線的職工在經(jīng)濟上得到實惠。各場要根據(jù)公司政策認真制定好本場的生產(chǎn)作業(yè)隊管理考核辦法，切實把職工收入與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成效直接掛鉤，通過農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量、質(zhì)量和成本來控制收入分配，最大限度地調(diào)動干部職工的生產(chǎn)積極性，并使他們從中受益。

3、制定全面細致的工作方案，確保秋種工作有條不紊推進

對于秋種的具體工作各場要做好細致安排和科學(xué)部署，制定各項工作方案和處理意外情況的預(yù)案，確保秋種不受影響。種子和化肥已經(jīng)安排銷售部和生產(chǎn)科做了準備，各場要盡快把土地面積上報，計算種子化肥使用量，以便及時送到，保證播種。對本場的土地和人員狀況也要合理布局，特別是選好隊長、副隊長，把作業(yè)隊組織管理好，形成有戰(zhàn)斗力的團隊。再就是農(nóng)機的安排，有沒有保證，如果出現(xiàn)意外怎么補救，遇到需要抗旱怎么辦，有人干擾生產(chǎn)秩序怎么處理，都要想在前面，安排部署在全面，務(wù)必做到萬無一失。

4、明確工作目標(biāo)，完善企業(yè)規(guī)章制度，建立執(zhí)行保障體系

工作的推進、任務(wù)的完成，要靠制度的力量來約束和拉動，各場在經(jīng)營管理和生產(chǎn)管理上，要健全和完善相關(guān)規(guī)章制度。要讓職工清楚什么是必須做的，什么是不允許做的。第一要明確和量化工作目標(biāo)，工作目標(biāo)要可量化、可考核、可檢查，具有可操作性和閉合性。各場、隊要嚴格按種子生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程建立場隊兩級種子生產(chǎn)技術(shù)管理檔案，認真做好生產(chǎn)管理記錄，要抓好生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)管理，場長、技術(shù)人員要切實負起責(zé)任。第二要有明確的時間任務(wù)進度表，根據(jù)目標(biāo)時間倒排，把各項工作任務(wù)按照時間進度排好，確保在10月20前全面完成秋種任務(wù)。

5、加強協(xié)調(diào)合作，堅定成功信心

秋種期間各場、各部門要加強聯(lián)系，互通信息，要把好的經(jīng)驗和做法及時推廣開來，遇到的困難和問題要多一些參謀和幫助，相互支持、相互促進，形成合力，共同努力完成秋種任務(wù)。只要我們堅定信心，精心準備，就一定能把秋種工作順利完成。

三、認真梳理各項工作，確保圓滿完成今年工作目標(biāo)任務(wù)

1、做好種業(yè)工作，提高經(jīng)濟效益

雖然今年合格種子少、產(chǎn)量小，但由于價格較高，市場需求旺盛，總體效益還是可觀的。要抓住種子價格市場機遇，做好選種、銷售工作，把合格的種子盡可能多的收進庫、加工生產(chǎn)出來，搞好種子的質(zhì)量。把農(nóng)民服務(wù)好，把客商服務(wù)好，力爭在現(xiàn)有條件下實現(xiàn)效益最大化。

2、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)準備，科學(xué)有效地指導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)

集中耕種后農(nóng)業(yè)生產(chǎn)科技水平的高低非常重要，生產(chǎn)管理科要加強生產(chǎn)技術(shù)方案的制定和指導(dǎo)工作，把握每個生產(chǎn)環(huán)節(jié)，每個階段、每一步都要有計劃、有措施，真正做到科學(xué)種田，盡可能提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平，不斷提高農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)量和質(zhì)量。同時，加大三圃田建設(shè)，盡快做到原種全部自己供應(yīng)，從源頭上控制種子的質(zhì)量。

3、加強制度建設(shè)促進管理提升

新的經(jīng)營管理條件下，制度建設(shè)至關(guān)重要。我們單位多年都是吃補貼的，行為習(xí)慣和工作理念上都相對松散，明年的指標(biāo)一下子緊起來，單純靠自覺控制、自我約束是不夠的，還要靠制度。各單位、各部門要高度重視制度建設(shè)，結(jié)合“制度建設(shè)推進年”活動的開展，把生產(chǎn)經(jīng)營管理全過程都梳理一遍，把涉及人、財、物和生產(chǎn)產(chǎn)量、質(zhì)量、成本的各個環(huán)節(jié)都用嚴謹、可行的制度控制起來，堵塞管理中任何細微的漏洞，不斷降低公司管理費用和各項成本支出，不該花的錢一分不花，該掙得錢一分不跑，每一分效益都實現(xiàn)在職工和企業(yè)上。

4、做好人力資源規(guī)劃的實施工作

我公司的人力資源規(guī)劃實施方案已經(jīng)集團公司批復(fù)，必須立刻實施，并在**年達到規(guī)劃的要求。這項工作涉及的人員多、范圍廣，機構(gòu)和職數(shù)要求都有很大的難度，但是必須完成。特別是基層需要人但缺乏過硬的人才，機關(guān)人員較多能夠適應(yīng)基層工作的少，恐怕現(xiàn)在愿意下去的也少。我們要清醒的認識到，完成規(guī)劃任務(wù)是不以我們的意志為轉(zhuǎn)移的，每位同志都要認真思考自己的長處在哪里，自己的貢獻在哪里，自己的工作能力能獲得什么位置。僅有兩年的過渡期，很快就會過去，到時候沒有位置怨天尤人是沒有用的。

5、進一步做好安全工作

近期以選種機械和安全防火用電為主，年底重點抓蔡里山林防火，務(wù)必繼續(xù)保障實現(xiàn)全年安全生產(chǎn)。

6、認真謀劃明年政策

年底將至，各部門都要積極謀劃明年工作。職能部門一方面要與集團公司對口部門溝通，實事求是地反映問題，把能爭取到的政策都盡量爭取到，改革第一年創(chuàng)造良好的條件。另一方面認真謀劃公司內(nèi)部的政策，為年底出臺有關(guān)辦法做充分的準備。

7、抓好農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)，服務(wù)改革

重點是集中種植所需配套的糧倉和機械，計劃部門要提前聯(lián)系列入計劃，建設(shè)單位和落實部門要盡快落實，盡早建成，最遲不得影響明年午收的使用。其它年內(nèi)計劃項目也都要認真落實，全面完成。

8、做好年底各項工作的收尾準備

第8篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

李云：今年，企業(yè)的首要任務(wù)是接待奧運會，為做好此次接待，我們從去年開始就著手各項接待準備工作，包括成立賽前賽時指揮領(lǐng)導(dǎo)小組、組建奧運辦公室、制定奧運接待服務(wù)工作方案，就奧運安全、培訓(xùn)、服務(wù)、突發(fā)事件應(yīng)急等各方面工作進行全面、系統(tǒng)、細致地規(guī)劃、規(guī)范。

我們企業(yè)與其他的會展中心有所不同，2008年以來，企業(yè)的工作全部圍繞奧運主題在運轉(zhuǎn)，企業(yè)的人員結(jié)構(gòu)也為此進行了調(diào)整，在正常1000人左右的情況下新增了約300人，為奧運的軟硬件工作進行服務(wù)，5月底，這些工作已經(jīng)全部收尾。

奧運期間，中心將負責(zé)為中外媒體記者提供住房、餐飲、轉(zhuǎn)播間、辦公間、商務(wù)等綜合服務(wù)。企業(yè)現(xiàn)共有527間(套)客房，其中，與奧組委簽約518間，現(xiàn)已基本落實入住安排，其中，包括美國國家廣播公司(NBC)、日本轉(zhuǎn)播聯(lián)盟(Jc)、英國獨立廣播公司(ICN)、澳洲7頻道、中央電視臺等媒體。會議中心將在奧運期間做為媒體轉(zhuǎn)播間、辦公間使用，現(xiàn)已落實與NBC的相關(guān)合作事宜，同時，還在積極洽談新的合作意向。5月14日，NBC首批客人到店入住，即日，企業(yè)的奧運接待服務(wù)工作也已正式啟動。

《中外會展》：奧運期間，北京禁辦，限辦大型活動及展會的政策使很多會展場館嚴重受挫，收入銳減，北京國際會議中心是如何在此期間保持利潤的高速增長，并開發(fā)出新的市場的?

李云：早在去年我們就意識到了這個問題，并逐步制定出奧運期間的經(jīng)營思路，作出時間和實效的變更和安排。

奧運禁展期間，很多會展中心被迫空館，而我們的狀態(tài)一直不錯，會議中心也非?！懊β怠?，同時也給企業(yè)帶來了可觀的利潤，屆時它將作為NBC的辦公地點和轉(zhuǎn)播間。

另外，通過充分把握奧運商機，企業(yè)在場館出租率和經(jīng)濟效益方面都比往年有一定的提升，例如很多一次性會議、圍繞奧運主題的會議等等，都選擇在我們這里舉辦，所以，截至目前，企業(yè)的效益比往年要好得多，比我們的預(yù)計也好得多。

與此同時，我們也不放松對其它市場的培育、開發(fā)，結(jié)合市政府關(guān)于奧運前、中期限制會展活動舉辦的要求，企業(yè)抓緊一季度經(jīng)營促銷，努力開拓會議淡季市場，通過公關(guān)宣傳促銷，成功接待了全國鐵路工作會、輝瑞公司培訓(xùn)會、CCBN大會等中外大型會展項目，同時，對酒店產(chǎn)品促銷力度進一步加大，指定專人負責(zé)散客市場的開發(fā)、培育，

另外，今年我們有一個新的亮點就是培訓(xùn)會議市場，此項業(yè)務(wù)的開發(fā)源于去年下半年我們承接的一個相關(guān)活動，當(dāng)時對我們來說還是新生事物，從來沒有接觸過，但通過一次會議的磨合，我們發(fā)現(xiàn)這是個不錯的項目模式，便迅速的切入，加大力度進行開發(fā)，形成了一系列活動。這一項目對企業(yè)的效益支持非常大，有上千萬收入。最終企業(yè)實現(xiàn)了一季度經(jīng)營效益的歷史最高、最好，同比增長近千萬元。奧運之前，企業(yè)還要承接一個國際遙感大會，這是奧運會前最大的會議，在其行業(yè)內(nèi)也是一個極為重要的年會。

《中外會展》：如何規(guī)避“后奧運風(fēng)險”一直是大家關(guān)注的焦點，作為一家經(jīng)歷過亞運會和數(shù)十年市場洗禮的大型會議、展覽接待服務(wù)企業(yè)，是否會受到“后奧運現(xiàn)象”的影響?您認為北京的會議中心和酒店應(yīng)該如何規(guī)避這種風(fēng)險?

李云：影響是必然的，但對我們來說并不是特別明顯。

往年，7月至11月都是企業(yè)經(jīng)營的旺季，很多大中型、國內(nèi)國際會展項目都在這一時段舉辦。今年為了迎接奧運盛會，企業(yè)已流失一些原有的常規(guī)項目‘，對整體經(jīng)營效益必然有一定影響。但我們做到了未雨綢繆，已提前對“后奧運”期間的經(jīng)營工作做了全面、深入且充分地預(yù)測，并制定了相應(yīng)的工作策略。我們將著手大力開發(fā)優(yōu)質(zhì)會展項目，悉心維系老客戶關(guān)系，繼續(xù)拓展散客市場，全面提高銷售質(zhì)量，來規(guī)避所謂的“后奧運風(fēng)險”。9～10月，我們將陸續(xù)接待殘奧會和智運會，標(biāo)準與要求都參照奧運會，接待量甚至大于奧運會。之后，企業(yè)將進入日常接待服務(wù)，重點開發(fā)優(yōu)質(zhì)會展項目，結(jié)合散客促銷，通過提高銷售質(zhì)量，有效提升企業(yè)整體效益水平。而到目前為止，11月期間會場也已全部預(yù)訂，甚至有三個會議因沒有檔期而被迫推遲。

另外，企業(yè)早在2008年1月1日就委派專人為“收益經(jīng)理”，力爭在合適的時間、用合適的價格、滿足合適的顧客需求，通過這些研究和調(diào)查，銷售可以做到有的放矢，進行有針對性的推廣和宣傳，并在此過程中掌握拒絕顧客的標(biāo)準和技巧。

《中外會展》：中國的會議酒店業(yè)開放度日益提高，競爭也日趨激烈，那么，中心下一步的發(fā)展方向和措施您是如何規(guī)劃的?

李云：作為會議酒店，我們應(yīng)該算是先行軍，經(jīng)過幾年的摸索、積累經(jīng)驗，我們已經(jīng)總結(jié)出一系列的會議型酒店的經(jīng)營管理模式，逐步開發(fā)、穩(wěn)固了一定數(shù)量的客戶群體，經(jīng)營效益逐年增加，腳步快、步伐穩(wěn)，相信在不久的將來，我們一定能趕超世界先進水平。

近年來，國內(nèi)各城市尤其是北京的會議型酒店不斷涌現(xiàn)，競爭日趨激烈，很多企業(yè)和相關(guān)部門表示應(yīng)盡快制定會議型酒店的行業(yè)標(biāo)準。我們認為，會議型酒店最主要的定位標(biāo)準應(yīng)該來源于財務(wù)數(shù)據(jù)，而非會議數(shù)量，至于此數(shù)據(jù)應(yīng)該如何定位和控制，還需要大家共同探討?！坝脭?shù)據(jù)說話”也是我們一直堅持的原則，具體到我們來說，企業(yè)年收入的70％源自會議。

第9篇：公司經(jīng)營會議季度總結(jié)范文

一、全面預(yù)算管理在集團實施的重要性

（一）有利于在戰(zhàn)略目標(biāo)的指引下編制預(yù)算

實施全面預(yù)算管理有利于企業(yè)在制定公司戰(zhàn)略的前提下，通過對企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的細化落實，制定年度預(yù)算，有助于企業(yè)確定正確的發(fā)展目標(biāo)；有助于找到優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢業(yè)務(wù)，集中優(yōu)質(zhì)資源獲得快速發(fā)展；有助于找出經(jīng)營中存在的潛在的瓶頸，然后集中關(guān)鍵性資源以緩解瓶頸，防止它們成為公司實現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的障礙。

（二）有利于企業(yè)對日常經(jīng)濟活動的控制

實施全面預(yù)算管理有利于實現(xiàn)企業(yè)對日常經(jīng)濟活動的事前、事中、事后控制，可以提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平。通過制定科學(xué)的預(yù)算，發(fā)揮計劃的事前指導(dǎo)作用；通過月度對比分析，找出計劃和實際的差距，督促責(zé)任單位及時分析產(chǎn)生差異的原因，找到解決辦法，及時采取相應(yīng)的措施，實現(xiàn)事中控制，保證預(yù)算目標(biāo)的順利完成；通過季度、年度全面的總結(jié)分析，找出企業(yè)優(yōu)劣勢產(chǎn)業(yè)、優(yōu)劣勢業(yè)務(wù)、在業(yè)務(wù)流程與資源配置方面存在的問題，及時調(diào)整經(jīng)營策略與預(yù)算計劃，實現(xiàn)事后的控制。按照上述的處理模式，在企業(yè)事前、事中、事后控制形成了一個完整的控制閉環(huán)系統(tǒng)，充分發(fā)揮全面預(yù)算的管理控制作用。

（三）有利于整合業(yè)務(wù)流、資金流與信息流

實施全面預(yù)算管理，通過對職能部門和分子公司預(yù)算完成情況的分析，不同業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收益不一樣，整合業(yè)務(wù)流、資金流、信息流，優(yōu)化人、財和物的資源配置，協(xié)調(diào)各單位的利益沖突，實現(xiàn)集團公司整體效益的最大化。

二、全面預(yù)算管理在首鋼集團實業(yè)公司的具體運用

實業(yè)公司是首鋼集團旗下的二級企業(yè)，擁有三十幾家分子公司，從首鋼集團的后勤服務(wù)主體單位，發(fā)展成為集物業(yè)、餐飲、工業(yè)、幼教、旅游、養(yǎng)老等服務(wù)于一體的大型服務(wù)企業(yè)集團。通過全面深化改革，推進體制機制不斷創(chuàng)新，初步實現(xiàn)了由傳統(tǒng)服務(wù)產(chǎn)業(yè)向現(xiàn)代服務(wù)產(chǎn)業(yè)的升級和轉(zhuǎn)型。實業(yè)公司順應(yīng)集團公司和管理的需要，抓住“十三五”期間國有企業(yè)改革會出現(xiàn)重大舉措的機遇，繼續(xù)優(yōu)化全面預(yù)算管理。具體管理要求如下：

（一）全面預(yù)算管理組織體系

實業(yè)公司目前未設(shè)立專門的預(yù)算管理委員會，預(yù)算管理主要由董事會完成預(yù)算決策工作，通過負責(zé)組織召開經(jīng)理辦公會、黨政聯(lián)席會，討論并審議通過預(yù)算管理的政策、規(guī)定、制度等相關(guān)文件，預(yù)算草案及整體預(yù)算方案、預(yù)算調(diào)整方案、預(yù)算執(zhí)行情況分析報告、預(yù)算績效考核報告等。

集團財務(wù)部作為全面預(yù)算管理的運營組織機構(gòu)，它直接對董事會負責(zé)并報告工作。主要負責(zé)制定有關(guān)預(yù)算管理的政策、規(guī)定、制度等相關(guān)文件，提出預(yù)算編制的程序和方法，匯總審核各職能部門及各分子公司編制的預(yù)算方案，編制集團預(yù)算執(zhí)行情況分析報告等。

各分子公司則是全面預(yù)算管理的日常執(zhí)行機構(gòu)，在集團財務(wù)部和本單位負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下開展預(yù)算管理工作，主要負責(zé)匯總審核部門及各項目部編制的預(yù)算方案、編制預(yù)算執(zhí)行情況分析報告等工作。

（二）全面預(yù)算管理模式

實業(yè)公司目前實行以目標(biāo)利潤為起點的預(yù)算管理模式，以利潤目標(biāo)作為考核的主導(dǎo)指標(biāo)。公司目前六大產(chǎn)業(yè)都處于市場成熟期，成熟期的經(jīng)營風(fēng)險相對較低。由于實業(yè)公司是勞動密集型企業(yè)，人力、原料成本的持續(xù)上升給持續(xù)經(jīng)營帶來重重壓力，在實際運營中更側(cè)重于以成本控制為主的預(yù)算管理。其主要目的在于，控制集團主要經(jīng)營指標(biāo)；降低成本及費用；實現(xiàn)資金集中管理；將集團各項目標(biāo)分解到各個職能部門及各分子公司，成為其衡量經(jīng)營業(yè)績的標(biāo)準；降低集團經(jīng)營過程中的財務(wù)風(fēng)險。

（三）全面預(yù)算編制流程

實業(yè)公司年度、季度預(yù)算均采用“上下結(jié)合、分級編制、逐級匯總”的編制流程。

年度預(yù)算第一階段：每年的10月初，由總部財務(wù)部根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃，結(jié)合各分子公司的發(fā)展現(xiàn)狀，在認真研究國內(nèi)外經(jīng)濟形勢及行業(yè)發(fā)展趨勢的情況下，編制預(yù)算草案；各分子公司同時提報下年度的預(yù)算草案；總部財務(wù)部匯總分析各分子公司的預(yù)算草案的差異，同時召開預(yù)算草案會議，在會上進行充分的溝通，并安排下階段的預(yù)算工作。

第二階段：每年11月初，各分子公司根據(jù)預(yù)算草案會議的安排，由分子公司財務(wù)部組織部門及各項目部編制預(yù)算，匯總后形成分子公司預(yù)算。每年11月中旬，總部財務(wù)總監(jiān)及財務(wù)部去各單位進行調(diào)研，聽取各單位預(yù)算，在預(yù)算會議上和各單位進行充分的溝通。

第三階段：每年12月上旬，總部財務(wù)部根據(jù)二次溝通協(xié)調(diào)的結(jié)果匯總材料，向經(jīng)理辦公會匯報，公司高層審議預(yù)算方案，總部財務(wù)部根據(jù)審議結(jié)果修改預(yù)算。同時經(jīng)理辦公會組織聽取分子公司預(yù)算的匯報。

第四階段：每年12月下旬，總部財務(wù)部根據(jù)前期多次溝通的結(jié)果，修改預(yù)算材料，再次向經(jīng)理辦公會、黨政聯(lián)席會匯報，會議審議通過后下發(fā)到各個執(zhí)行部門。

（四）全面預(yù)算的評價與考核

目前，在全面預(yù)算評價體系中引入了平衡計分卡原理，將預(yù)算評價分為財務(wù)指標(biāo)、客戶指標(biāo)、內(nèi)部交流指標(biāo)、學(xué)習(xí)與發(fā)展指標(biāo)四個方面。財務(wù)指標(biāo)有利潤增長指標(biāo)、成本控制指標(biāo)、經(jīng)營性現(xiàn)金流量指標(biāo)等；客戶指標(biāo)有包裝合格率、客戶滿意度等；內(nèi)部交流指標(biāo)有物業(yè)托管面積、入住率等；學(xué)習(xí)與發(fā)展指標(biāo)有研發(fā)支出、培訓(xùn)支出等。

分析評價時采用月、季、年度評價相結(jié)合的方法，月度召開經(jīng)理辦公會，由財務(wù)部匯報月度計劃完成情況；季度與年度評價通過召開經(jīng)濟活動分析會，由財務(wù)部和分子公司全面分析經(jīng)營情況，采用與計劃比、同比、環(huán)比的方法，分析企業(yè)的盈利能力、發(fā)展能力、財務(wù)狀況、資金、經(jīng)營風(fēng)險管控等能力，查找問題并提出改進措施。

全面預(yù)算的考核體系主要是所屬分子公司采用簽訂經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書的形式進行考核，對專業(yè)部門采用簽訂經(jīng)營管理責(zé)任書的形式進行考核，考核周期為季度，每季度按照預(yù)算評價結(jié)果進行考核，年終再按照內(nèi)審報告對全年進行累計考核調(diào)整。

三、現(xiàn)階段實業(yè)公司預(yù)算管理存在的問題

（一）預(yù)算組織架構(gòu)流于形式

一是預(yù)算組織體系不健全、預(yù)算管理對象欠缺系統(tǒng)性梳理；實業(yè)公司未設(shè)立專門預(yù)算管理委員會，依靠財務(wù)部門全權(quán)管理預(yù)算工作，在編制預(yù)算、預(yù)算分析、預(yù)算控制時，除財務(wù)部外的其他部門不能夠有效參與其中，缺乏銷售部、采購部、人力資源部等部門的有效建議，財務(wù)預(yù)算缺乏專項預(yù)算編制的有效支撐，使得制定的預(yù)算計劃缺乏代表性和科學(xué)性，預(yù)算分析揭示問題不夠全面，預(yù)算控制得不到專業(yè)部門的有效管理。二是各級預(yù)算管理組織權(quán)力責(zé)任有待清晰，由于全面預(yù)算管理缺少專業(yè)部門的有效管理，權(quán)力和責(zé)任不清晰，不能充分發(fā)揮專業(yè)管理能力。

（二）預(yù)算編制缺乏依據(jù)和標(biāo)準

目前，實業(yè)公司預(yù)算編制主要采用的是增量預(yù)算和定期預(yù)算相結(jié)合的方法，新增分子公司采用零基預(yù)算方法。分析國內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢，考慮增減利因素，在歷年實際完成的基礎(chǔ)上有一定的增量來制定預(yù)算。增量預(yù)算方法比較簡單，但是給不確定因素留下的空間也比較大。而且不確定因素在很大程度上取決于預(yù)算編制人員的主觀判斷，容易造成預(yù)算實施的實際情況與預(yù)算目標(biāo)發(fā)生較大的偏離，導(dǎo)致預(yù)算難以在生產(chǎn)經(jīng)營中發(fā)揮管理效能。

（三）預(yù)算管理制度不健全

實業(yè)公司預(yù)算管理制度自2009年制定后未進行修改，原有制度不能有效指導(dǎo)預(yù)算工作。預(yù)算組織機構(gòu)、預(yù)算管理程序、預(yù)算分析和考核等都發(fā)生了很大的變化，預(yù)算管理制度的不健全導(dǎo)致預(yù)算制度難以發(fā)揮指導(dǎo)和引領(lǐng)的作用。

（四）預(yù)算信息管理方法有待改進

實業(yè)公司目前采用excel傳統(tǒng)電子表格預(yù)算表以及國資委預(yù)算表，隨著全面預(yù)算管理的作用不斷加強，使用電子表格進行手工預(yù)算的編制和管理缺陷也日益凸顯。主要是業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、采購數(shù)據(jù)、人力數(shù)據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不能共享，容易造成信息不對稱，下級單位憑借掌握的信息優(yōu)勢，爭取對自己有利的計劃安排，導(dǎo)致預(yù)算編制基礎(chǔ)缺乏科學(xué)性，也不利于和同行業(yè)先進數(shù)據(jù)進行對比分析。

（五）預(yù)算分析與監(jiān)控不到位

實業(yè)公司目前是按照月、季、年分析，隨著全面預(yù)算管理的范圍日益擴大，分析日趨精細化，主要以揭示問題為主，總結(jié)成績?yōu)檩o，在促進管理方面起到了一定的作用。但是存在由于基礎(chǔ)信息的不健全，分析容易只流于財務(wù)管理方面，不能深刻揭示業(yè)務(wù)、采購、生產(chǎn)成本等內(nèi)在問題。在分析過程中也提出了改進措施，有指導(dǎo)作用，但是缺乏后續(xù)的跟蹤、管理，是否得到落實，落實的效果如何，導(dǎo)致不能充分發(fā)揮預(yù)算的分析和監(jiān)控作用。

四、首鋼集團實業(yè)公司優(yōu)化全面預(yù)算管理的對策建議

（一）優(yōu)化預(yù)算組織體系

首先，明確清晰的預(yù)算組織職責(zé)分工。根據(jù)實業(yè)公司及下屬單位的定位及職責(zé)，系統(tǒng)地梳理預(yù)算單位在預(yù)算管理各環(huán)節(jié)中的職責(zé)，優(yōu)化預(yù)算組織體系，為推進預(yù)算體系奠定基礎(chǔ)。

其次，貫徹預(yù)算組織與職責(zé)的設(shè)計原則。一是責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合原則。從責(zé)任主體的定位出發(fā)，明確各級預(yù)算責(zé)任中心在預(yù)算編制、預(yù)算審核、預(yù)算執(zhí)行和控制、預(yù)算考核等各項預(yù)算流程中的職責(zé)。二是可控性原則。在區(qū)分各責(zé)任中心的可控和不可控費用基礎(chǔ)上，從預(yù)算可控度和成本性質(zhì)出發(fā)，設(shè)計業(yè)務(wù)是管理部門和預(yù)算責(zé)任主體的職責(zé)。三是完整性原則。真實反映部門資源占用情況，為評價成本和業(yè)績提供依據(jù)。

最后，重視實業(yè)公司在預(yù)算組織職責(zé)分工中亟須解決的問題。一是樹立董事會是預(yù)算管理最高權(quán)力機構(gòu)的地位，負責(zé)年度目標(biāo)的審定與下達；二是將各類預(yù)算的歸口管理單位在實業(yè)公司總部各部門；三是明確預(yù)算責(zé)任主體，集團總部、各級部門、法人單位作為預(yù)算責(zé)任單位，通過明確各單位的職責(zé)定位，進行相應(yīng)的預(yù)算管理。

因此，為解決實業(yè)公司總部各部門預(yù)算管理的參與度，明確各業(yè)務(wù)條線的管理職責(zé)，加強橫向業(yè)務(wù)集成；同時，需明確上下層級間專業(yè)歸口管理部門的管理職責(zé)，提升預(yù)算專業(yè)管理能力，加強縱向管理能力。

（二）健全預(yù)算管理制度

定期修改預(yù)算管理制度，根據(jù)預(yù)算管理工作中存在的實際問題進行不斷改進優(yōu)化，同時可借鑒先進企業(yè)或國外先進的預(yù)算管理制度，結(jié)合企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，制定出符合本企業(yè)發(fā)展的預(yù)算管理制度，充分體現(xiàn)預(yù)算管理制度的指導(dǎo)和引領(lǐng)作用。在健全預(yù)算管理制度的同時，應(yīng)盡快規(guī)范預(yù)算管理工作的業(yè)務(wù)流程，建立完整全面的預(yù)算管理閉環(huán)。形成目標(biāo)測算、預(yù)算編制、預(yù)算控制、預(yù)算分析、滾動預(yù)測的完整閉環(huán)系統(tǒng)。

（三）整合預(yù)算管理信息

首先，要充分認識到建立全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)的必要性。一是能夠獲得全面的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，減少信息不對稱導(dǎo)致的預(yù)算剛性過強或預(yù)算松弛，增強預(yù)算編制的科學(xué)性；二是能夠及時對預(yù)算調(diào)整進行更新，由于預(yù)算數(shù)據(jù)之間相互關(guān)聯(lián)，信息系統(tǒng)根據(jù)固定的數(shù)據(jù)關(guān)系對預(yù)算相關(guān)內(nèi)容進行實時調(diào)整；三是能夠?qū)崿F(xiàn)實時控制，可設(shè)立預(yù)警線，自動提醒，實現(xiàn)事中控制；四是可以及時獲得預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)，執(zhí)行進度情況；五是查詢分析方便，以便于查找問題、找到優(yōu)勢產(chǎn)品或業(yè)務(wù)，快速應(yīng)對市場變化，調(diào)整業(yè)務(wù)布局。由于計算機數(shù)據(jù)處理速度快，和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的對接成為可能，分析能力強，克服了手工預(yù)算編制工作量大、預(yù)算分析不能深入業(yè)務(wù)層面，預(yù)算調(diào)整困難、實時控制更難的一系列應(yīng)用難題，顯著提高管理效率，使企業(yè)可以把更多的時間放在關(guān)鍵性問題上，提高企業(yè)運營質(zhì)量。

其次，必須充分整合利用現(xiàn)有的基礎(chǔ)管理信息，形成數(shù)據(jù)共享的全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)。目前有兩種方式可以選擇，一是在現(xiàn)有的ERP中開發(fā)全面預(yù)算管理模塊，二是使用成熟的專業(yè)的預(yù)算軟件。根據(jù)實業(yè)公司目前全面預(yù)算管理的具體情況，建議將全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)劃分為存貨預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、成本預(yù)算、銷售預(yù)算、期間費用預(yù)算、財務(wù)報表預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算、投資預(yù)算、籌資預(yù)算、考核和管理、預(yù)算分析等子系統(tǒng)。在實施全面預(yù)算時，建議引入已有成熟的全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)，利用現(xiàn)有的ERP管理平臺，不斷發(fā)展完善全面預(yù)算管理信息系統(tǒng)。

（四）強化預(yù)算分析監(jiān)控