金融安全論文精選(九篇)

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第1篇：金融安全論文范文

摘要:隨著金融危機在全球的蔓延,商業(yè)銀行風險管理日益成為一個重要的內(nèi)容,銀行、金融的穩(wěn)定關系著民生、關系著中國的發(fā)展。在國內(nèi)金融機構即將接軌巴賽爾新資本協(xié)議的背景下,我國商業(yè)銀行風險管理工作目前是一個什么樣的狀況、存在什么樣的問題,在新階段下如何更為高效的開展風險管理工作,是本文分析闡述的出發(fā)點和落腳點。

關鍵詞:銀行風險風險管理巴塞爾新資本協(xié)議金融安全

一、金融資產(chǎn)對經(jīng)濟的影響

2009年6月,財政部金融司管理的中國金融資產(chǎn)近70萬億,在國民經(jīng)濟總量中日益占據(jù)重要位置。如何保障巨額金融資產(chǎn)的安全和穩(wěn)定,已經(jīng)是維護國家經(jīng)濟安全的重要內(nèi)容。

二、金融風險管理保障金融安全

近年來美國次貸危機的發(fā)生與國際金融市場的動蕩,使得世界各國尤其是發(fā)展中國家愈來愈關注金融安全的問題。金融安全是國家經(jīng)濟安全的核心,關系到國家政治穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展和人民群眾的切身利益。

金融的安全和穩(wěn)定離不開有效的金融風險管理。金融業(yè)應正確處理防范和化解金融風險與支持經(jīng)濟發(fā)展的關系,才能保持資金正常運轉,為經(jīng)濟發(fā)展提供支持和服務,實現(xiàn)自身的持續(xù)發(fā)展。

金融風險管理分兩個層面,一是提高金融機構的內(nèi)部風險管理;二是加強監(jiān)管部門的監(jiān)管體系建設。二者相輔相成,缺一不可。相比而言,金融機構的內(nèi)部風險管理側重于架構的設計和方法的確定;而監(jiān)管機構的監(jiān)管體系建設側重于模式的選擇和政策的制定。

巴塞爾新資本協(xié)議(簡稱“BaselⅡ”)的推廣和實施,兼顧了金融機構和監(jiān)管機構的風險管理要求,使金融風險管理更規(guī)范化,也更有效率。

三、BaselⅡ框架下的風險計量

BaselⅡ較之Basel,更強調(diào)風險的計量,而風險計量最突出的表現(xiàn)是以內(nèi)部評級法(簡稱“內(nèi)評法”)為核心。內(nèi)評法信用風險下的高級法涉及對貸款違約概率(簡稱“PD”)、違約損失率(簡稱“LGD”)和風險暴露(簡稱“EAD”)的確定,其中LGD的估值一直是高級法實施中的重點和難點。

BaselⅡ的三大支柱中均涉及到風險參數(shù)的計量,其中第一支柱中的高級法鼓勵商業(yè)銀行自行估算PD、LGD和EAD,第二支柱要求商業(yè)銀行對外披露風險參數(shù)的確定方法,第三支柱要求監(jiān)管部門能夠對商業(yè)銀行風險參數(shù)的確定進行評估和校驗,因此可以說BaselⅡ是圍繞著風險計量管理為核心的。

四、國內(nèi)銀行風險管理建設現(xiàn)狀及問題

(一)建設現(xiàn)狀

目前國內(nèi)銀行業(yè)基于BaselⅡ的銀行風險管理建設,從框架到模塊都借助于Moody’sKMV、S&P、Fitch、OliverWyman等外資咨詢機構。外資咨詢機構為國內(nèi)銀行提供的風險管理服務,大多是協(xié)助銀行實施涵蓋風險管理各方面的全局性改革。

不可否認,外資咨詢機構在金融風險管理領域,其所擁有的品牌效應和國際經(jīng)驗,使得欠缺獨立完成整體規(guī)劃專業(yè)能力的國內(nèi)銀行紛紛拋出“橄欖枝”,投入不菲的費用,全權委托外資機構進行本行新資本協(xié)議實施項目的總服務商。然而,在BaselⅡ領域,外來的“和尚”真的能念好“經(jīng)”嗎?

(二)存在問題

BaselⅡ實施的關鍵:一是數(shù)據(jù),二是模型,但國內(nèi)目前在這兩個方面的準備依舊存在很大的問題。

1.數(shù)據(jù)基礎方面

銀行BaselⅡ的推行,離不開對其信用數(shù)據(jù)有效的歸集和整理。新資本協(xié)議對數(shù)據(jù)質量、完整性和歷史觀察期有明確要求。但目前,進入中國市場從事銀行風險管理建設的各家國際知名咨詢機構,自身所積累的信用數(shù)據(jù)均不包含中國的數(shù)據(jù),因此無法進行借鑒和引用;而國內(nèi)金融機構正在進行歷史數(shù)據(jù)的收集清理工作,在數(shù)據(jù)標準、數(shù)據(jù)質量、數(shù)據(jù)定義、數(shù)據(jù)邏輯等方面,才剛剛起步,離實施新資本協(xié)議還存在一定差距。

2.模型建立方面

關于內(nèi)評法中所涉及的核心參數(shù)PD、LGD和EAD的確定,目前國外業(yè)界在PD建模經(jīng)驗方面較為成熟,但是對于LGD和EAD的計量,因普遍缺乏分析數(shù)據(jù),故基本都處于起步階段,還在進行理論方面的探索。

從歐美國家以及亞洲發(fā)達國家的經(jīng)驗可知,單純地依賴國際知名風險咨詢機構進行BaselⅡ的框架建立和推行實施,對于現(xiàn)階段的中國銀行業(yè)而言,并非成熟的模式。探索有中國特色的金融風險管理之路,應立足自身選擇風險管理模式和方法。

五、探索中國金融風險管理模式

實施新資本協(xié)議不存在最先進的模式,只有最適合的模式。建立適合自身特點的實施模式是新資本協(xié)議項目成功的關鍵。銀行必須首先理解自己——包括理解自己的國情環(huán)境、歷史未來、組織架構、管理流程,理解自己的業(yè)務和數(shù)據(jù),才能選擇最適合自己的模式。因此,商業(yè)銀行應避免從形式上套用新資本協(xié)議,應首先評估風險管理現(xiàn)狀,評估IT和數(shù)據(jù)基礎,適當借助而不是完全依賴外資咨詢機構力量,更多的立足本國資源,將所借鑒的國外經(jīng)驗逐步轉化為內(nèi)部能力。

(一)掌握核心的數(shù)據(jù)

在實施BaselⅡ過程中,對數(shù)據(jù)基礎的建設,應該以自力開發(fā)為主。

首先,將中國銀行業(yè)的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)向國外咨詢機構開放,會涉及較為敏感的金融安全問題;其次,對中國數(shù)據(jù)的理解和應用,國內(nèi)的銀行和機構更有話語權;第三,核心數(shù)據(jù)的建設,并不是一朝一夕的短期行為,而是貫穿實施新資本協(xié)議的始終,所以外資咨詢機構的階段性輔助并不能支持該項工作長期有效的實施。

(二)突破關鍵的技術

BaselⅡ的制定,代表了國際金融市場規(guī)則的發(fā)展方向,同時也是歐美發(fā)達國家在控制金融機構風險管理和風險監(jiān)管的最佳做法;但從發(fā)展中國家的角度看,尚不完善的基礎條件制約協(xié)議作用的發(fā)揮。這些制約包括公司和銀行破產(chǎn)制度和程序、法律和訴訟體系、資本市場、信用評級體系、會計體系、科技支持、數(shù)據(jù)庫、公司治理結構,甚至包括人們對于風險和風險管理的基本態(tài)度等等。

(三)探索中國金融風險管理之路

筆者認為,中國的金融風險管理可以選擇如下的發(fā)展途徑:

1.建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)聯(lián)盟

數(shù)據(jù)不足是困擾各家銀行風險建模工作、推進新資本協(xié)議工作普遍存在的問題。2004年12月,由于缺乏信用風險統(tǒng)計研究的歷史數(shù)據(jù),歐洲幾家大銀行建立了泛歐洲信用數(shù)據(jù)聯(lián)盟PECDC(Pan-EuropeanCreditDataConsortium)。截止2008年底,已經(jīng)擁有37家成員國銀行。各成員按照PECDC的數(shù)據(jù)標準和規(guī)范提交自己擁有的信貸數(shù)據(jù)、違約損失數(shù)據(jù)樣本點,PECDC按照各成員的樣本貢獻率來分配數(shù)據(jù)共享量,在很大程度上緩解了各成員銀行數(shù)據(jù)不足的困境。

這一數(shù)據(jù)聯(lián)盟為各成員銀行提供了創(chuàng)造和分析不同信用風險參數(shù)的統(tǒng)計樣本基礎,也可以用來度量各成員銀行的信用風險組合,有利于計量經(jīng)濟資本和新資本協(xié)議所要求的資本充足率,也為各國、各家銀行解決風險建模工作數(shù)據(jù)不足提供了思路。

2.建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)信息平臺,加強商業(yè)銀行IT系統(tǒng)建設

在推進實施新資本協(xié)議過程中,銀行的首要工作是有效地整合銀行內(nèi)部各業(yè)務部門系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資源,實現(xiàn)數(shù)據(jù)的集中存儲和展現(xiàn),為數(shù)據(jù)清洗、標準化整合工作提供統(tǒng)一的基礎風險數(shù)據(jù)。

3.風險管理建模工作要與銀行實際業(yè)務緊密結合,加強業(yè)界多方交流

風險管理部門研發(fā)模型最終要運用于銀行日常風險跟蹤及管理中,因此建模工作一定要與實際應用緊密結合,不斷與信貸部門、監(jiān)控部門進行溝通,使模型接近于實際業(yè)務需要,具有實踐上的可操作性。

第2篇：金融安全論文范文

1.1現(xiàn)代網(wǎng)絡金融會計的發(fā)展背景

現(xiàn)代會計是隨著經(jīng)濟形式的發(fā)展而不斷變化的,現(xiàn)代會計隨著經(jīng)濟的發(fā)展而不斷更新。會計的發(fā)展還會受到經(jīng)濟發(fā)展條件的要求和技術條件的進步的影響和制約。隨著我國現(xiàn)代計算機技術、網(wǎng)絡技術、通訊技術的不斷發(fā)展,我國網(wǎng)絡金融技術和條件發(fā)展迅速,迅速擴散至金融行業(yè)的各個領域。隨著傳統(tǒng)銀行業(yè)的業(yè)務處理活動也都將在網(wǎng)上進行,會計工作的重點也隨之進行轉移，并由此促成了網(wǎng)絡金融會計的產(chǎn)生和發(fā)展。

1.2現(xiàn)代網(wǎng)絡金融會計的優(yōu)勢

（1）網(wǎng)絡金融會計最核心的優(yōu)勢就是它主要針對的是會計信息資源的共享?，F(xiàn)在的網(wǎng)絡金融立足于金融大數(shù)據(jù)分析，涉及的會計信息非常全面和復雜，這也是現(xiàn)代金融機構開展網(wǎng)絡經(jīng)營的重要資源和調(diào)節(jié)器，也是網(wǎng)絡金融各層次的管理及決策依據(jù)的重要參考。對次，在對網(wǎng)絡金融會計信息達到充分共享的基礎上，可極大的發(fā)揮網(wǎng)絡金融會計信息的使用效果，也大大降低了金融企業(yè)搜尋、等待、聯(lián)絡會計信息的成本。

（2）網(wǎng)絡金融會計是網(wǎng)絡金融系統(tǒng)與會計方式相結合的產(chǎn)物。它實現(xiàn)了在現(xiàn)代化的無線網(wǎng)絡客戶平臺上，記錄、計量、反映網(wǎng)絡金融交易的可行性，基于無線網(wǎng)絡平臺的數(shù)據(jù)交換，及時反應有關會計要素的變動情況。再傳統(tǒng)的會計處理工作中，對企業(yè)所有的財務處理活動均需要從取得會計憑證、填制會計表單到調(diào)整賬項結構，再到最終統(tǒng)計出會計報表，這些活動繁雜而容易出錯。在網(wǎng)絡金融的平臺上，可以將會計人員從繁忙的手工記賬系統(tǒng)中徹底獨立出來，依托于網(wǎng)絡信息的強大處理能力處理會計信息，生成會計數(shù)據(jù)信息。這樣的方式可以更加快速、準確、及時的獲得會計信息，也可以從大數(shù)據(jù)中得到充分的會計信息，保證了會計信息的及時性和有效性。

（3）網(wǎng)絡金融會計的發(fā)展主要是通過創(chuàng)建公共網(wǎng)絡金融服務平臺，用網(wǎng)絡化的虛擬世界實現(xiàn)傳統(tǒng)的金融商務營運，通過對金融網(wǎng)絡會計數(shù)據(jù)的處理，提高金融會計核算的處理效率，強化了商務會計的公用型和指向性。同時也加大了對會計報告實時系統(tǒng)的使用效果，提高了會計端口對會計賬務處理的速度，大大的縮短了對網(wǎng)絡金融有關的財務數(shù)據(jù)的處理、報表生成的周期。通過網(wǎng)絡平臺的大數(shù)據(jù)支撐，可實現(xiàn)對日常金融會計采集工作中的速度和針對性，可以實現(xiàn)隨時根據(jù)需求指令采集和計算會計資料，并及時保存相應的會計報表、財務報告要素，徹底實現(xiàn)了對網(wǎng)絡金融會計信息的全天候追蹤和收集，便于我們的財務端口及財務數(shù)據(jù)的需求者及時掌握和了解有關金融機構的第一手會計信息和相關憑證資料，為會計崗位理性、客觀、真實出具財務報告提供方便。

（4）網(wǎng)絡會計信息的通過網(wǎng)絡后臺處理數(shù)據(jù)，由于網(wǎng)絡信息系統(tǒng)具有強大的數(shù)據(jù)存儲、處理和識辨能力。會計崗位在對會計信息做處理時，可查詢各種類型的會計信息,以便更加全面滿足網(wǎng)絡金融時代信息用戶對財務數(shù)據(jù)的需求。網(wǎng)絡金融系統(tǒng)既可以提供一般的財務信息,也可提供非財務數(shù)據(jù);既為財務人員提供金融機構內(nèi)部經(jīng)營的數(shù)據(jù)信息,也可為金融機構提供整個供應鏈端口或者社會其他經(jīng)營部門的經(jīng)濟數(shù)據(jù)信息;既可為使用者提供歷史方面的數(shù)據(jù)信息,也可提供現(xiàn)時性的信息和未來數(shù)據(jù)信息;既提供絕對意義上的指標類數(shù)據(jù)信息,也提供相對指標或其他分析性信息不是很重要的佐證數(shù)據(jù)。網(wǎng)絡金融機構既可在一定的期限內(nèi)記錄和保存會計信息數(shù)據(jù)，也可以按月、季、年提取會計數(shù)據(jù)信息,還可隨時根據(jù)需求提取會計信息;網(wǎng)絡金融機構既可以直接通過系統(tǒng)平臺向用戶傳遞數(shù)據(jù)信息,也可經(jīng)過授權在線向數(shù)據(jù)需求方提供最新的數(shù)據(jù)信息:網(wǎng)絡金融機構既可以向需求端提供數(shù)字化的集成數(shù)據(jù)信息,也可以提供生成后的圖像化信息與語音化信息數(shù)據(jù)信息。

2、網(wǎng)絡金融會計安全問題的主要原因

2.1金融行業(yè)的信息管理落后于金融無線網(wǎng)絡系統(tǒng)的需求

目前，我國金融業(yè)的網(wǎng)絡信息安全管理工作還存有不少的缺陷，從我國網(wǎng)絡金融的決策體系來看，網(wǎng)絡金融系統(tǒng)內(nèi)部的安全管理制度以及網(wǎng)絡技術的安全管理規(guī)范仍然需要進一步的加強和改善。對于網(wǎng)絡金融會計數(shù)據(jù)的處理，曾有網(wǎng)絡金融界的專家認為，根據(jù)我國現(xiàn)在的金融網(wǎng)絡信息安全管理現(xiàn)狀，最重要的是“信息資產(chǎn)風險監(jiān)管是金融監(jiān)管體系的核心理念?！倍@句話的信息風險資產(chǎn)是指在網(wǎng)絡信息化進程中，信息資產(chǎn)的設計、規(guī)劃、服務、運用、監(jiān)管以及操作等過程中可能產(chǎn)生的業(yè)務風險。從當前我國整體金融發(fā)展的形勢來看，金融會計系統(tǒng)的安全管理制度都已具備比較完善的體系，但依然缺乏有效的上級機構對下級機構的監(jiān)管和指導上還處于一個較初級的階段。因為我國網(wǎng)絡金融的發(fā)展較短，往往缺乏比較完整的信息收集和處理意識，信息處理機制缺乏統(tǒng)一的平衡目標，也缺乏上下級之間監(jiān)管的運作機制，從而造成上下級監(jiān)管不到位，就在不同程度地減弱了我國網(wǎng)絡信息安全管理的實際效果。

2.2我國境內(nèi)或者境外的網(wǎng)絡違法犯罪活動呈快速發(fā)展的趨勢，特別是網(wǎng)絡金融會計網(wǎng)絡信息系統(tǒng)面臨著越來越嚴重的網(wǎng)絡技術挑戰(zhàn)。

金融會計網(wǎng)絡信息系統(tǒng)和其它的重要信息系統(tǒng)正成為國內(nèi)外不法分子惡意攻擊和破壞的重要目標，他們喜歡利用自己高尖端的網(wǎng)絡信息系統(tǒng)技術對我國金融系統(tǒng)進行違法犯罪活動，一旦出現(xiàn)失誤就會造成不可挽回的損失，給國家和集體的金融資產(chǎn)造成非常大的損失。不法份子利用他們所擁有的高科技，在整個網(wǎng)絡金融無孔不入地進行破壞活動，從現(xiàn)有的情況來看，目前已有不少的金融會計信息系統(tǒng)受到網(wǎng)絡黑客的攻擊和損害，并給我們的金融業(yè)造成了非常大的危害。2012年國防科技大學的曾做了一項調(diào)查表明，我國與互聯(lián)網(wǎng)相連的網(wǎng)絡管理中心95%都遭到過境內(nèi)外黑客的攻擊和侵入，其中以銀行、金融和證券機構為其攻擊的重點。

3、解決網(wǎng)絡金融會計發(fā)展瓶頸的新思路

3.1建立健全網(wǎng)絡金融會計風險防范意識

在網(wǎng)絡金融的大數(shù)據(jù)快速處理信息的背景下,對我國的網(wǎng)絡金融機構的財務人員提出了更高的要求，應建立起比傳統(tǒng)會計更高的風險防范意識,加強對會計信息安全的主動保護,除了加強風險防范意識外,更重要的是建立起更加安全可靠的網(wǎng)絡金融會計處理系統(tǒng),這也是當代網(wǎng)絡金融發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，是網(wǎng)絡金融會計充分發(fā)展的關鍵因素。對于網(wǎng)絡金融企業(yè)而言，要建立一個安全完善的網(wǎng)絡金融會計系，應由以下元素構成：

1、必須建成一個基于大數(shù)據(jù)的安全可靠的網(wǎng)絡金融通信網(wǎng)絡，在網(wǎng)絡系統(tǒng)中應積極采用先進的反病毒技術和軟件。注重在主動和被動防御的基礎上，在會計數(shù)據(jù)的處理運行與維護過程中應高度重視計算機及手機客戶端病毒的防范及相應的技術手段與措施。通過對傳統(tǒng)網(wǎng)絡金融數(shù)據(jù)信息的分析技術手段以保證財會數(shù)據(jù)信息安全、迅速的傳輸。

2、及時的做好金融會計數(shù)據(jù)信息備份工作，建立災備防護體系。備份是防止網(wǎng)絡財務系統(tǒng)意外事故最基本也是最有效的手段，它包括對信息系統(tǒng)的硬件備份、系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份、財務軟件系統(tǒng)備份和數(shù)據(jù)備份四個方面。

3、金融機構應該根據(jù)具體的數(shù)據(jù)安全及會計處理特點，建立信息安全的預警機制，應根據(jù)系統(tǒng)重要程度確定相應的安全保護級別，并針對相應風險級別進行設計建設。

3.2培育和建設一支網(wǎng)絡金融會計安全專業(yè)人員隊伍

因我國的金融會計網(wǎng)絡系統(tǒng)安全問題事關重大，組建一支專業(yè)的網(wǎng)絡信息安全人才隊伍是非常重要的。對于網(wǎng)絡金融機構而言，專業(yè)的安全會計從業(yè)人員應是專門負責信息網(wǎng)絡方面安全保障、安全監(jiān)管、安全應急和安全威懾等方面的工作的。在網(wǎng)絡金融會計安全的基礎上，要根據(jù)隨時有可能發(fā)生的一些安全問題，制定出對關鍵設施或部位繼續(xù)完善的應急預案，讓每一個會計崗位人員都牢記在心，防患于未然。才外，還要對金融會計的專業(yè)安全人員進行定期的、有目的的業(yè)務和技能培訓，讓這些專業(yè)人員真正具備隨時變化的網(wǎng)絡金融環(huán)境所需要的專業(yè)安全管理人員的思想素質和各項主動和被動防范技能，隨時隨地應對可能發(fā)生的一些突發(fā)安全事件。如上面所述，多管齊下，多渠道實施綜合防范，真正建立起網(wǎng)絡信息系統(tǒng)的安全保障體系，實現(xiàn)對金融機構信息安全風險的全方位、各角度、大環(huán)境下的安全管理。

第3篇：金融安全論文范文

關鍵詞：新形勢、金融業(yè)信息安全、挑戰(zhàn)、對策

一、面臨的挑戰(zhàn)

目前，金融業(yè)的業(yè)務開展更加依賴于信息技術的應用，特別是以綜合業(yè)務系統(tǒng)整合、數(shù)據(jù)集中為主要特征的金融業(yè)信息化發(fā)展到一個新的階段。因而，信息技術風險也自然成為中國金融機構操作風險的重要方面。金融業(yè)信息安全工作正面臨比以往更嚴峻的形勢，圍繞信息網(wǎng)絡空間的斗爭日趨尖銳，境內(nèi)外網(wǎng)絡違法犯罪活動呈快速遞增趨勢，惡意代碼和網(wǎng)絡攻擊呈多樣化局面，金融業(yè)信息系統(tǒng)安全運行的難度加大，挑戰(zhàn)增多。

一是人民銀行的業(yè)務指導、監(jiān)督管理滯后于金融業(yè)信息化發(fā)展。

與金融業(yè)信息化的高速發(fā)展相比，金融業(yè)信息安全的指導、監(jiān)管工作還需要進一步加強。國內(nèi)曾有專家明確提出，在金融信息化、網(wǎng)絡化時代，“信息資產(chǎn)風險監(jiān)管是現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心理念?！毙畔①Y產(chǎn)風險指在信息化中，信息資產(chǎn)的規(guī)劃、設計、開發(fā)、生成、存在、運用、服務、管理、維護、監(jiān)管以及其他相關過程中產(chǎn)生的信用、市場、操作與業(yè)務風險。人民銀行在金融信息規(guī)劃、信息標準、信息安全等諸多方面承擔著重要職責，在2008奧運年中發(fā)揮了重要、積極的作用。但總體來看，人民銀行及其分支行對金融機構信息安全工作的指導和監(jiān)管，還處于初級階段，由于人民銀行分支機構對各金融機構信息安全缺乏指導、缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管目標、缺乏完整的認識，以及缺乏監(jiān)督管理的依據(jù)和標準，從而導致監(jiān)管措施不到位，監(jiān)管手段缺失，致使基層行監(jiān)管缺乏主動性。

二是核心設備和技術依賴于國外，底層技術難以掌握，存在安全隱患。

目前，我國金融業(yè)信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡中，大量使用國外廠商生產(chǎn)的設備，這些設備使用的操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、芯片也大多數(shù)是由國外廠商生產(chǎn)。外方不可能提供設備的核心技術和專利，我方很難判斷設備是否存在“后門”、“軟件陷阱”、“系統(tǒng)漏洞”、“軟件炸彈”等安全漏洞。據(jù)調(diào)查，一些重要網(wǎng)絡系統(tǒng)中使用的信息技術產(chǎn)品，都不可避免地存在一定的安全漏洞。這些漏洞可能是開發(fā)過程中有意預留，也可能是無意疏忽造成的。特殊情況下，特定安全漏洞可能被利用實施人侵，修改或破壞設備程序，或從設備中竊取機密數(shù)據(jù)和信息。前一階段國外炒作的IC卡安全問題以及近年來出現(xiàn)的微軟“黑屏事件”，已經(jīng)為我們敲響了警鐘。

三是境內(nèi)外網(wǎng)絡違法犯罪活動呈快速遞增趨勢，新技術的應用使我們面臨更大的挑戰(zhàn)。

金融業(yè)信息網(wǎng)絡和重要信息系統(tǒng)正成為敵對勢力、不法分子進行攻擊、破壞和恐怖活動的重點目標。金融業(yè)信息系統(tǒng)已經(jīng)遭受到多次攻擊，整體信息安全形勢嚴峻。2009年國防科技大學的一項研究表明，我國與互聯(lián)網(wǎng)相連的網(wǎng)絡管理中心有95%都遭到過境內(nèi)外黑客的攻擊或侵人，其中銀行、金融和證券機構是攻擊重點。

2005年6月18日，被稱為有史以來最嚴重的信息安全案件在美國爆發(fā)，萬事達、VISA和美國運通公司的主要服務商的數(shù)據(jù)處理中心網(wǎng)絡被黑客程序侵人，導致4000萬個賬戶信息被黑客截獲，使客戶資金處于十分危險的狀態(tài)。

由此可見，基于開放性網(wǎng)絡的金融服務對我國金融信息安全工作提出嚴峻的挑戰(zhàn)。

四是數(shù)據(jù)大集中的同時，也使技術風險相對集中。

伴隨著數(shù)據(jù)大集中的實現(xiàn)，風險也相對集中.一旦數(shù)據(jù)中心發(fā)生災難，將導致金融業(yè)的所有分支機構、營業(yè)網(wǎng)點和全部的業(yè)務處理停頓，或造成客戶重要數(shù)據(jù)的丟失，其后果不堪設想。

近年來，國內(nèi)外金融機構因為信息技術系統(tǒng)故障導致大面積、較長時問業(yè)務中斷的事件時有發(fā)生。2006年，日本花旗銀行出現(xiàn)交易系統(tǒng)故障，5天內(nèi)約27．5萬筆公用事業(yè)繳費遭重復扣劃或交易后未作月結記錄，造成該行的重大聲譽損失。

信息系統(tǒng)潛在的風險已引起金融業(yè)的高度重視，如何保障后數(shù)據(jù)大集中時代金融業(yè)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，是需要整個金融業(yè)深入研究的課題。

五是我國金融業(yè)的災難處理能力有待加強。

據(jù)人民銀行在2009年對21家全國性商業(yè)銀行災備中心建設情況的調(diào)查顯示，僅有3家建立了同城和異地災備中心，9家建立了同城災備中心，6家建立了異地災備中心，尚有3家沒有建立災備中心。返觀國外同業(yè)．多數(shù)國外銀行已經(jīng)做到了分行一級的災難備份與恢復。這表明，我國金融業(yè)災備中心建設同國外相比存在較大差距。

此外，國內(nèi)金融機構的現(xiàn)有災難備份中心布局不合理，過度集中在北京、上海兩地，一旦發(fā)生區(qū)域性重大災難，將對我國金融業(yè)整體運行狀況帶來極大危害，并造成過高的重建成本。

二、應對措施

按照《國務院辦公廳關于印發(fā)中國人民銀行主要職責內(nèi)設機構和人員編制規(guī)定的通知》(新“三定”方案)規(guī)定，人民銀行的主要職責之一是組織制定金融業(yè)信息化發(fā)展規(guī)劃，負責金融標準化的組織管理協(xié)調(diào)工作，指導金融業(yè)信息安全工作。

在新形勢下如何指導和協(xié)調(diào)金融業(yè)信息化建設和信息安全，是人民銀行尤其是人民銀行分支機構需要認真思考的問題。

金融業(yè)信息系統(tǒng)的安全是防范和化解金融風險的重要組成部分，要依靠法律、管理機制、技術保障等多方面相互配合，形成一個完整的安全保障體系。

一是加強金融服務指導和行業(yè)監(jiān)管。

應建立跨部門的金融業(yè)信息安全協(xié)調(diào)機制以及重點時期的安保工作機制，強化信息安全手段和隊伍建設，加強信息安全檢測和準人制度，實施信息安全等級保護，建立信息資產(chǎn)風險評估體系，提高信息安全水平，保證金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展。

人民銀行分支機構應加強對中小金融機構的服務指導，尤其是在核心業(yè)務系統(tǒng)建設、災備建設和信息安全方面給予具體指導，幫助中小金融機構借鑒成功經(jīng)驗，規(guī)避風險，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

各級人民銀行，應牽頭成立金融業(yè)信息安全領導小組，并建立和完善信息安全通報制度、報告制度和聯(lián)席會議制度，建立健全一個運轉靈活、反應靈敏的信息安全應急處理協(xié)調(diào)機制，隨時處置和協(xié)調(diào)金融機構安全事件，以迅速應對突發(fā)事件的發(fā)生，降低或消除金融機構網(wǎng)絡和主要信息系統(tǒng)因出現(xiàn)重大事件造成的損失。

二是研究建立跨部門的現(xiàn)代化金融業(yè)信息安全管理網(wǎng)絡。真正實現(xiàn)對金融機構信息安全風險的及時、動態(tài)、全面、連續(xù)的監(jiān)管。

在正確評估我國金融網(wǎng)絡現(xiàn)狀的基礎上，借鑒國外的組網(wǎng)模式，盡快建立適應我國金融業(yè)信息化建設和發(fā)展實際的高速、安全和先進的網(wǎng)絡框架，在建設時要充分考慮到網(wǎng)絡的兼容性和拓展性，為下一步與各金融業(yè)的網(wǎng)絡互聯(lián)做準備。同時促進各家金融機構完善內(nèi)控機制，保障運行安全?，F(xiàn)代金融業(yè)高度依賴信息技術，必須充分認識到金融業(yè)信息安全對整體業(yè)務和金融體系，乃至經(jīng)濟體系的影響，牢固樹立風險防范意識，把信息科技作為風險管理的重要手段。

三是人民銀行要協(xié)調(diào)督促金融機構，加強自主創(chuàng)新，加大對國產(chǎn)軟硬件采購力度，努力減少和降低一些關鍵領域的對外技術依賴。

對采購或使用的信息技術和產(chǎn)品，能自主的就要千方百計地推進自主，不能自主的，也須保證其可知可控，也就是說，要對信息技術產(chǎn)品的風險和隱患、漏洞和問題做到“心中有底、手中有招、控制有術”。

對須引進的，實行市場準人制度，并引進權威機構對其產(chǎn)品進行風險、安全、實用等綜合性評估。

對各地區(qū)一些科技水平還比較低的中小金融機構，要加大支持力度，加強行業(yè)內(nèi)部的交流合作。針對目前金融業(yè)，特別是中小金融機構的信息系統(tǒng)的開發(fā)、建設和運維采用IT外包的形式，應出臺相應的政策、制度和措施，促進IT外包健康快速發(fā)展，約定監(jiān)管機制，規(guī)范服務商的服務標準和流程，使IT外包以服務行為的公司化、強大的配套支持能力、靈活的外包服務方式成為金融機構快速發(fā)展的可行之道。

四是建立健全信息安全管理制度，定期進行信息安全檢查，加強網(wǎng)絡安全攻擊防范。

由于金融業(yè)的組織結構和業(yè)務運營方式，使網(wǎng)絡必定要建成一個同Internet和外部線路有較密切關系的結構，各種網(wǎng)絡訪問上的安全問題也隨之產(chǎn)生。金融網(wǎng)絡系統(tǒng)面臨的攻擊有來自內(nèi)部的，也有來自外部的。攻擊的后果將造成信息失密、信息遭篡改、身份遭假冒和偽造等，特別是在網(wǎng)絡上運行關鍵業(yè)務時，網(wǎng)絡安全問題更是要優(yōu)先解決的問題。因此，應通過建立健全信息安全制度、定期組織信息安全非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查等方式，促進銀行做好系統(tǒng)加固工作，充分利用各種安全產(chǎn)品強化網(wǎng)絡安全防范，加強移動存儲介質管理，做好安全日志分析、預警和監(jiān)測工作，防止植入木馬導致信息泄漏和來自內(nèi)部的安全威脅。

五是增加業(yè)務持續(xù)動作能力，切實采取措施防范數(shù)據(jù)處理集中后的技術風險。

巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會共同論壇2006年8月了《業(yè)務連續(xù)性高級原則》將業(yè)務連續(xù)性管理定義為，發(fā)生中斷事件時，確保某些業(yè)務保持運行或在短時間內(nèi)得到恢復的一整套辦法，包括政策、標準和程序。

業(yè)務連續(xù)性管理的實施在組織上的保證至關重要。人民銀行應指導金融業(yè)參照國外先進經(jīng)驗，專門成立業(yè)務連續(xù)性管理指導委員會，將業(yè)務部門、風險管理部門和IT部門有關業(yè)務連續(xù)性的管理職責融于一處統(tǒng)籌管理。

目前，國內(nèi)銀行災難備份和業(yè)務連續(xù)性管理主要集中在系統(tǒng)故障、人員操作、機房維護和短時間電力中斷等情況。在防范自然災害、重大疫情和恐怖襲擊等方面的應對管理還需加強。一是要強涮“突發(fā)”與“應急”。由于災害事件的不確定性，應急管理與保障工作必須建立在高強度的實戰(zhàn)性基礎上，使災難應急管理真正適應“應急”的要求。二是要擴大應急預案本身的覆蓋范圍。我國金融業(yè)災難備份及業(yè)務連續(xù)性管理主要集中在IT部門，遠遠不能適應業(yè)務連續(xù)性的需要，應當強調(diào)業(yè)務部門的參與，與IT部門共同構建適應現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展需要的應急保障體系，確保運營安全。

三、結束語

第4篇：金融安全論文范文

論文關鍵詞：金融安全，金融監(jiān)管，存款保險制度

 

一、關于構筑一元化的金融監(jiān)管體系的理由與設想

我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系主要由銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會等三家獨立的監(jiān)管機構組成，這種分業(yè)監(jiān)管的模式是從上世紀90年代逐步形成的，它為我國金融的發(fā)展和金融安全發(fā)揮了積極作用。但是，從我國金融已經(jīng)發(fā)生深刻變化的事實和發(fā)展趨勢看，現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系已經(jīng)顯得難以適應，因此，改變目前金融分業(yè)監(jiān)管格局、建立一元化金融監(jiān)管體系的任務已經(jīng)迫在眉睫。

我國金融行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營已露端倪，金融混業(yè)經(jīng)營勢所必然，分業(yè)監(jiān)管體系無法適應混業(yè)經(jīng)營的金融體系。具體如下所述。

第一，由于各種跨業(yè)際金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，引起金融監(jiān)管責任的模糊。近年來，創(chuàng)新金融產(chǎn)品層出不窮，相當多的創(chuàng)新金融產(chǎn)品都是橫跨不同金融領域的。例如，有些金融產(chǎn)品橫跨銀行和保險兩個金融領域；有些產(chǎn)品橫跨銀行與證券兩個領域；有些產(chǎn)品橫跨信托與證券，等等。對于橫跨不同金融領域的產(chǎn)品，由誰審批、由誰監(jiān)管？似乎誰都可以審批、誰都可以監(jiān)管，實際上有可能導致誰也不管的監(jiān)管真空或監(jiān)管邊際地帶。

第二，跨業(yè)界的金融機構的組織創(chuàng)新已悄然出現(xiàn)，從而引發(fā)由哪家監(jiān)管機構對其實施監(jiān)管的問題。即使在前些年我國實施嚴格的金融分業(yè)經(jīng)營的時候，仍然存在若干家混業(yè)經(jīng)營的金融機構，其主要存在形態(tài)是金融控股公司。這類金融控股公司不但擁有商業(yè)銀行，同時還擁有證券公司、信托投資公司等不同業(yè)界的金融機構。近年來金融監(jiān)管，隨著金融市場競爭的激化，不同業(yè)界的金融機構通過單向參股、相互持股等方式部分地實現(xiàn)了混業(yè)經(jīng)營的目的。此外，為了深化金融市場，平衡協(xié)調(diào)各方利益，金融交易所的出現(xiàn)亦勢在必然。金融交易所上市交易的產(chǎn)品主要以金融衍生商品為主，衍生商品的主要特征除了具有資金杠桿作用、交易方向的選擇性、期限結構中隱含風險與收益等特點之外，把不同業(yè)界的品種結合為一種產(chǎn)品，也是新產(chǎn)品的主要特點。由此可見，對以金融衍生商品交易為主要對象的金融交易所的監(jiān)管，應該由綜合性的監(jiān)管機構來實施。

第三，混業(yè)經(jīng)營不但是國際潮流，也是金融發(fā)展、深化的必然結果。1998年底美國廢除了1933年的《格拉斯斯蒂高爾法》，宣告了實施長達65年的分業(yè)經(jīng)營管理，從而走向了金融混業(yè)經(jīng)營的道路論文下載。日本于1998年4月開始實施所謂“大爆炸式”的金融改革，放棄了嚴格的分業(yè)管理，走向了金融業(yè)的全面混業(yè)經(jīng)營的軌道。至于歐洲大陸，傳統(tǒng)上就采用綜合銀行制度，本質上屬于混業(yè)經(jīng)營模式?，F(xiàn)在，外國金融機構紛紛進入我國金融市場，無論從我國金融機構同外資金融機構競爭的角度看，還是從我國金融機構與外資金融機構角度看，外國混業(yè)式金融機構都處于優(yōu)勢地位，它們通過業(yè)務創(chuàng)新可以比中資機構更加容易地繞過我國分業(yè)經(jīng)營的管制，從而導致金融監(jiān)管的效率大大下降。而且，在國際競爭的格局中，要使我國金融業(yè)處于競爭的優(yōu)勢地位，改革現(xiàn)有的分業(yè)經(jīng)營、實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營也是必由之路。而且，事實上，我國管理層已經(jīng)于近期允許部分金融機構進行混業(yè)經(jīng)營的試點，以適應金融混業(yè)經(jīng)營的國際潮流。

分業(yè)監(jiān)管模式適用于分業(yè)經(jīng)營管理模式，混業(yè)經(jīng)營模式要求采用混業(yè)監(jiān)管模式，只有這樣，才能夠提高監(jiān)管效率、降低監(jiān)管成本。

首先，如上所述，我國金融業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了混業(yè)經(jīng)營的端倪，并正在進一步向混業(yè)經(jīng)營模式發(fā)展，因此，為了降低監(jiān)管的制度性摩擦成本，掃除監(jiān)管的真空地帶及業(yè)界結合部等監(jiān)管盲區(qū)，有必要設立一元化的金融監(jiān)管體系，從而提高監(jiān)管的效率。

其次，三個相互獨立的金融監(jiān)管機構的存在，不利于我國金融界的產(chǎn)品創(chuàng)新、組織創(chuàng)新以及金融深化。金融界在推出新產(chǎn)品之時，可能需要同時分別向不同的金融監(jiān)管機構提出申請金融監(jiān)管，從而導致交易成本的提高。金融監(jiān)管機構也可能面臨金融產(chǎn)品創(chuàng)新和組織創(chuàng)新而無所適從，從而引起監(jiān)管機構之間的相互推委，致使金融創(chuàng)新活動和市場深化的步伐受到阻礙。

最后，建立一元化的金融監(jiān)管體系，有利于降低監(jiān)管成本。精簡機構、提高效率以及降低成本是制度設計的基本原則。我國現(xiàn)行的銀監(jiān)會、證監(jiān)會及保監(jiān)會三會獨立設置，不僅機構龐雜，而且運行費用居高不下，監(jiān)管成本非常之昂貴。

總之，為了適應我國金融業(yè)從分業(yè)經(jīng)營模式向混業(yè)經(jīng)營模式的轉化，為了提高金融監(jiān)管效率、推動金融深化、降低監(jiān)管成本，我們建議：撤銷銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會，在原有三會的基礎上設立一元化的金融監(jiān)管機構，即成立中國金融監(jiān)督部，或者叫中國金融監(jiān)督委員會。該委員會隸屬國務院管轄。在該委員會設立之前應該首先啟動立法程序，克服銀監(jiān)會等機構作為事業(yè)單位，但是有擁有國家級別的監(jiān)管權利的法律漏洞，設立《中華人民共和國金融監(jiān)督法》和《中華人民共和國金融監(jiān)督法實施條例》兩個相關法規(guī)，使將要設立的中國金融監(jiān)督委員會于法有據(jù)。

二、關于建立我國存款保險制度的理由和設想

在我國社會主義市場經(jīng)濟建設和金融市場深化發(fā)展的今天，金融安全已經(jīng)成為我國經(jīng)濟面臨的重大課題，建立存款保險制度是我國社會主義市場經(jīng)濟及金融體系建設的一個重要方面。從發(fā)達市場經(jīng)濟國家的經(jīng)驗看，存款保險制度是金融安全網(wǎng)的重要一環(huán)，為此，特提議在我國建立存款保險制度。

在我國社會主義市場經(jīng)濟建立之初，銀行業(yè)基本上都為國家所有，銀行業(yè)以國家信用作為強大的基礎，因而幾乎不存在銀行倒閉的風險，即使銀行出現(xiàn)破產(chǎn)的危險，也會由國家承擔其破產(chǎn)風險，并使銀行破產(chǎn)以隱蔽的方式而加以處理。因此，對于存款人而言，感受不到銀行破產(chǎn)風險，銀行倒閉的破壞性連鎖反映一般也不會發(fā)生，或者是以隱蔽的方式產(chǎn)生局部性的連鎖反應。

但是，在經(jīng)歷了三十余年的社會主義市場經(jīng)濟建設的今天，一個更加市場化的我國商業(yè)銀行體系已經(jīng)形成，混合型所有制及公眾性公司成為我國商業(yè)銀行的主體。中國工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、農(nóng)業(yè)銀行等已經(jīng)順利轉化為由國家控股的公眾性公司。十余年來，各類地方商業(yè)銀行、股份制銀行、股份合作制銀行以及民營商業(yè)銀行正在迅速發(fā)展，與此同時，已有多家商業(yè)銀行分別在上海證券交易所、深圳證券交易所和香港聯(lián)交所上市，預計不久將有更多的商業(yè)銀行在上海證券交易所和香港聯(lián)交所上市，部分城市商業(yè)銀行已經(jīng)或將要轉化為公眾性公司、農(nóng)村商業(yè)銀行等小型存款式金融機構也在逐步發(fā)展。此外，根據(jù)我國加入世界貿(mào)易組織的承諾，從2006年開始，我國已經(jīng)對外資全面開放銀行市場金融監(jiān)管，外資銀行和中外合資銀行已經(jīng)逐步全面進入我國商業(yè)銀行的業(yè)務領域。多元化主體的銀行業(yè)的發(fā)展，意味著競爭將更趨激烈，因銀行經(jīng)營不善或外部環(huán)境的變化，銀行破產(chǎn)是不可避免的客觀事實。上述商業(yè)銀行的結構性變化表明，銀行破產(chǎn)的后果不應該再由中央財政全部承擔，建立存款保險制度，實行破產(chǎn)責任的分擔是非常必要的。

存款保險制度具有化解金融風險和保護存款人利益的功能。

首先，存款保險制度具有事前金融安全網(wǎng)的功能。金融監(jiān)管當局發(fā)現(xiàn)某銀行資產(chǎn)質量嚴重惡化、出現(xiàn)經(jīng)營破綻或有破產(chǎn)危險之時，存款保險機構可以通過向該銀行注資、派專業(yè)人員幫助并監(jiān)督該銀行進行整改等方法，援救問題銀行，從而避免問題銀行轉化為破產(chǎn)銀行。這樣的做法有兩個好處：第一，對問題銀行的援助不需要中央銀行或中央財政承擔全部壞帳損失；第二，不需要優(yōu)良銀行全面接管問題銀行，從而避免了問題銀行對優(yōu)良銀行的拖累。

其次，存款保險制度具有事后金融安全網(wǎng)的功能。如果出現(xiàn)無法挽救的銀行，存款保險機構負責償付存款人的存款，并規(guī)定最高的償付額。存款保險制度的這項功能，一方面具有保護存款人利益、尤其是保護中小存款人利益的作用，另一方面也在一定程度上切斷了債務鏈條，對社會穩(wěn)定、經(jīng)濟生活正常運轉具有非常重要的作用。

最后，存款保險制度中的部分存款賠償制度，形成對商業(yè)銀行的外部壓力、具有優(yōu)勝劣汰、促進商業(yè)銀行改善經(jīng)營的功能論文下載。在部分存款賠償制度下，存款人對自己的存款行為也要承擔一定的風險責任，因此，存款人在選擇存款銀行之時，構成了對經(jīng)營不善銀行的巨大壓力，信譽良好的銀行能夠吸引到更多的存款；反之，吸收到的存款就比較少。當然，要做到這一點，各家商業(yè)銀行按照規(guī)范的會計制度，增加銀行的透明度是非常必要的。

存款保險制度是我國市場經(jīng)濟中金融安全網(wǎng)的重要環(huán)節(jié)，該項制度具體如何設計，尚須根據(jù)我國具體情況，認真研究，充分論證。茲就組織機構及存款保險基金的運作提議如下。

第一，我國存款保險機構的組織

存款保險機構是存款保險制度中的保險人，它負責同銀行等投保機構簽定合同、收取保費，對投保人進行監(jiān)管、援助以及在投保人破產(chǎn)時負責理賠等。

從采用存款保險制度的各國看，負責存款保險機構的部門可以是中央銀行，也可以是財政部，或者是議會，究竟由哪個部門負責，由各國的政治制度和經(jīng)濟制度來決定。根據(jù)我國的實際情況，我認為由財政部、中國人民銀行和中國銀行監(jiān)督委員會三家共同負責為宜金融監(jiān)管，這樣，有利于存款保險機構同相關部門共同對商業(yè)銀行實施監(jiān)管，并對“問題銀行”進行協(xié)調(diào)處理。

第二，存款保險機構的職能

存款保險機構主要有如下三項職能：

1.監(jiān)督職能。存款保險機構對所有投保銀行的經(jīng)營活動要實施監(jiān)督，當發(fā)現(xiàn)某銀行有可能成為“問題銀行”時，必須及時采取措施。

2.對“問題銀行”的處理。為了降低銀行破產(chǎn)對社會經(jīng)濟的沖擊力和負面影響，存款保險機構可視具體情況，或予以特別貸款，將其從危機中解救出來，或設法將其同其他銀行合并，在合并需要資金融通時，給予資金援助。

3.理賠。當商業(yè)銀行破產(chǎn)時，存款保險機構按規(guī)定向存款人支付保險金，從而既保證了存款人的利益，也不會產(chǎn)生擠兌等連鎖效應。

第三，存款保險基金的運作

存款保險機構的資金來源有資本金、保險費、投資收入和借款等四個方面。資本金可以由中國人民銀行和財政部出資；保險費由存款保險機構按一定比例以存款額為計征基數(shù)向投保銀行收?。焕帽ＹM收入與支出的時間差進行適度投資從而獲得利息收入和資本利得；在進行特種貸款時，為彌補存款保險機構的資金不足可以向央行或財政部舉借資金。

存款保險機構的資金運用有投資、理陪和特別貸款等三項。存款保險機構的投資，一般選擇流動性和安全性較強的金融商品，例如，存款、國債、信用度高的公司債等；國外的理賠主要有限額與非限額兩種方式，我國宜采取限額方式為妥；特別貸款可分為“問題銀行”貸款和銀行合并貸款兩種。

存款保險制度是一項復雜的制度安排，盡快推出該制度是構建我國金融安全的重要環(huán)節(jié)，因此，該制度的設計需要詳細謀劃。

作者：華東師范大學國際金融研究所所長、教授、博導

第5篇：金融安全論文范文

本論文第一節(jié)介紹了貸款風險分類的基本概念及其原則，并通過縱向的與我國原有以期限為基礎的“一逾兩呆”貸款分類方法；橫向的與貸款風險分類的國際慣例（美國模式、大洋洲模式、歐洲模式）進行比較，論述了推行五級貸款風險分類法的現(xiàn)實意義。

由于貸款風險分類方法，在我國實施較晚，中國人民銀行雖然對貸款風險分類的方法頒布了指導原則，但各商業(yè)銀行在實際操作中，缺少必要的工具，增加了貸款風險分類工作的難度，筆者嘗試性的在貸款風險分類工作中引入模糊數(shù)學的綜合評判數(shù)學模型。本論文第二節(jié)筆者對模糊數(shù)學的基本概念、特點及模糊綜合評判數(shù)學模型的基本原理加以介紹，在第三節(jié)中筆者著重將模糊綜合評判數(shù)學模型結合上海市某銀行的6筆貸款的實際情況加以分析。

關鍵詞:五級分類信貸管理數(shù)學模型

Abstract:Inordertostrengthenthemanagementofcreditasset,toimprovethesuperviseofthecentralbank,tosafeguardthefunctionofthefinancesystem,thegovernmentofChinaandalllevelsoffinancesupervisinginstitutionsarekeepingworkinghardtoestablishandtakeagoodmanyofeffectivemeasures.UndertheauthorizeofStateDepartment,thePeople’sBankofChinaimplementedthe5loanrisksclassificationoverallthebanksinthecountryandissued<Therudderofloanriskclassification>in1997.Thisisanimportanttransformofthecountry’screditmanagementsystemanditissignificantthestudyofloanriskcontrolmanagement,notonlyontheaspectoftheorybutalsoontheaspectofthemanagementofthecommercialbanksofChina.

Inthefirstpart,thearticleintroducesthebasicconceptandthefundamentaloftheloanriskclassification,afterthecomparetothelately“yiyuliangdai”riskclassificationandtheandthecomparetotheriskclassificationunderinternationalrules(Americanmodel,Oceaniamodel,Europeanmodel),thearticlealsodiscussestherealmeaningofthe5loanrisksclassification’simplement.

第6篇：金融安全論文范文

論文關鍵詞：存款保險制度；金融；風險

論文提要：隨著經(jīng)濟全球化的迅速發(fā)展，我國金融市場也不斷開放。在這種背景下，我國長期實行的隱性存款保險制度越來越顯示出局限性。如何保護存款人利益，維護金融秩序的穩(wěn)定，盡快建立符合市場化改革要求的存款保險制度，已是我國金融業(yè)亟待解決的問題。

隨著我國對外開放程度的擴大，外資商業(yè)銀行的涌入將使金融機構間的競爭更加激烈，缺乏競爭能力的中小金融機構將面臨退出市場的危險。20世紀九十年代以來，國際金融市場動蕩加劇。目前，美國的金融風暴使全球主要資本市場波動加劇，國際金融運行的不確定性增加，我國面臨的金融風險因素也逐漸增多。存款保險制度的建立，對維護以銀行業(yè)為軸心的金融信用體系有著極為重要的意義和功能。2008年政府工作報告中提出將“建立存款保險制度”。這意味著，作為一個國家金融安全網(wǎng)重要組成部分的存款保險制度，將全新登場。

一、存款保險制度的歷史

所謂“存款保險制度”，是有效保護存款人利益和維護金融穩(wěn)定的一項基礎性制度安排。通俗點講，為防止和應對金融機構倒閉破產(chǎn)等風險，銀行繳納保費，參加存款保險。當危機發(fā)生時，存款保險機構及時向存款人予以賠付，依法參與或者組織對這家銀行的清算。

存款保險制度有著十分悠久的歷史，早在1829年，美國即從紐約州開始建立存款保險機構，形成世界上最早的存款保險體系。直到六十年代，世界上才有9個國家建立了存款保險制度。而從八十年代開始，存款保險制度進入高速發(fā)展期：一是因為1994年歐盟將存款保險制度作為新創(chuàng)立的單一市場的一個基本要求；二是因為越來越多的發(fā)展中國家和地區(qū)選擇建立存款保險制度。截至2003年，全球已經(jīng)有88個國家建立了存款保險制度，這個數(shù)字大約是1984年的四倍。其中，30個屬于高收入國家，17個屬于中高收入國家，30個屬于中低收入國家，10個屬于低收入國家。而且，存款保險制度與一個國家收入水平高低有很大關系，只有16.39%的低收入國家采用這一制度，而60.71%的中高收入國家和75%的高收入國家也采用了這一制度。無論怎樣，存款保險制度已經(jīng)成為當今各國維護金融體系安全的重要手段。

二、存款保險制度的作用

近幾年，金融業(yè)發(fā)展迅速，大小銀行如雨后春筍般紛紛成立，而建立存款保險制度以穩(wěn)定金融體系、保證儲戶利益、加強銀行監(jiān)管正成為政府十分迫切的需要。

（一）存款保險制度有利于保護存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度，當實行該制度的銀行資金周轉不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時，按照保險合同條款，投保銀行可從存款保險機構那里獲取賠償或取得資金援助，或被接收、兼并，存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度，有效保護了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補救措施，但它的作用卻在事前也有體現(xiàn)，當公眾知道銀行已實行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)問題時，也會得到相應的賠償，這從心理上給了他們以安全感，從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感，進而減少了對銀行體系的擠兌。

（二）存款保險制度有利于提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。在經(jīng)濟金融全球化背景下，國際金融市場動蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風波。這不僅嚴重影響了本國經(jīng)濟的正常運轉和社會安定，還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。要防范風險，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國際經(jīng)驗表明，建立存款保險制度不失為防范金融風險的可行選擇之一。存款保險制度通過向參加保險的金融機構收取一定數(shù)額的保險費，可以集中一筆巨額的保險基金，從而為保護金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起了一道金融安全網(wǎng)。同時，由于這一制度對公眾心理所產(chǎn)生的積極作用，也可有效防止銀行擠兌風潮的發(fā)生和蔓延，從而促進了金融體系的穩(wěn)定。

（三）存款保險制度有利于提高金融監(jiān)管水平。存款保險制度的建立，使存款保險公司成為銀行的專業(yè)監(jiān)管機構，這就要求存款保險機構要對日常的銀行經(jīng)營活動進行監(jiān)督。當銀行管理不善或經(jīng)營非法、風險較大的業(yè)務時，存款保險機構可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關。存款保險制度的職能不僅在于事后及時補救，更著重于事前防范，因此可作為一國中央銀行進行金融監(jiān)管的補充手段和重要的信息來源，從而有助于金融監(jiān)管水平的提高。

三、我國建立存款保險制度路徑選擇

從已經(jīng)建立存款保險制度國家的發(fā)展歷史和現(xiàn)狀來看，存款保險制度確實在化解金融危機，維護金融穩(wěn)定方面發(fā)揮了重要作用。為了使存款保險制度在中國能更好地發(fā)揮其積極作用，有效地避免其弊端，我們有必要借鑒各國的經(jīng)驗，吸取教訓，使得存款保險制度的設計更加符合中國的國情。

（一）立法先行。鑒于我國金融業(yè)對外開放和近年來國內(nèi)部分中小金融機構不斷暴露的經(jīng)營風險。有必要在法律基礎上建立存款保險制度，以防范銀行擠兌與系統(tǒng)性金融危機。具體建議：一是在存款保險制度建立和實施的同時，初步建立存款保險制度的法律框架，使存款保險制度的運行有法可依；二是在法律框架下明確強制保險的基本原則；三是建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險制度的法律基礎環(huán)境。(二)加強監(jiān)督管理。我國監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中，在這種情況下，存款保險制度不應成為一種簡單的付款箱制度，應在《存款保險條例》中明確賦予存款保險機構適度的監(jiān)管權與資產(chǎn)處置權，以加強對銀行業(yè)的監(jiān)管。同時，由于監(jiān)管效果決定了存款保險制度的最終運行效果和基金運作的財務目標，所以存款保險機構有內(nèi)在動力來執(zhí)行這種監(jiān)管與資產(chǎn)處置職能，能與其他監(jiān)管機構形成信息共享，增強我國金融安全網(wǎng)的功能。

（三）存款保險的方式。在構建的模式上，鑒于我國的銀行市場主體主要體現(xiàn)為四大國有銀行與非國有銀行性的其他股份制銀行及信用合作機構三大類，是選擇強制加入或是金融機構自愿加入，又或是強制與自愿加入相結合的方式。筆者認為，在存款保險制度構建的模式上有兩種模式可供選擇。

第一種模式是自愿式的存款保險模式。其設想如下：我國可以考慮在各銀行集團內(nèi)部設立一種由相應成員機構出資所構成的存款保險體系，即國有商業(yè)銀行的保險體系由國有銀行出資，非國有的新興股份銀行亦出資組成自己的保險體系，信用合作社組建自己的保障體系。

第二種模式是政府強制性存款保險制度。這樣的模式從建立時起即要求將國有銀行、非國有銀行性股份性銀行及具有銀行性的信用合作體系一并納入其中?？陀^而言，要在近期內(nèi)達到該目的是有相當大的難度，因為各銀行體系所面臨的金融風險不一。再者，我國銀行內(nèi)部的控制制度還很脆弱，現(xiàn)有的監(jiān)管水平還存在事后性監(jiān)管的特點。

鑒于上述的種種原因，筆者認為在已有的法律基礎及金融發(fā)展層次的情形下，我國目前還不宜采取統(tǒng)一的、垂直式的、強制保險模式。相反，我國應采用具有行業(yè)自律色彩的存款保險體系，即自愿式存款保險模式。

第7篇：金融安全論文范文

關鍵詞：外資銀行 銀行監(jiān)管 對策

    一、對外資銀行實施監(jiān)管的意義

    銀行監(jiān)管,是經(jīng)濟金融監(jiān)管的一個分支,是由中央銀行、銀行監(jiān)督委員會或其他金融監(jiān)管當局、有關機構,代表社會公眾對銀行經(jīng)營管理的各個方面實施監(jiān)督管理的行為。

    銀行作為一國金融體系中最重要的組成部分之一,擔負著重大的社會責任。其能否穩(wěn)健運行關系該國的經(jīng)濟、政治的穩(wěn)定,具有極其重要的社會意義。因此,銀行監(jiān)管受到了各國金融監(jiān)管當局的普遍重視。各國金融監(jiān)管當局紛紛根據(jù)本國銀行業(yè)運行的實際情況對本國范圍內(nèi)的銀行實行嚴格的監(jiān)管。這里當然也包括該國境內(nèi)的外資銀行。隨著經(jīng)濟的全球化,金融市場的界限越見模糊,外資銀行大量存在于各國金融領域,它的高速發(fā)展給該國經(jīng)濟穩(wěn)定和金融安全帶來了多方面的影響。各國不得不加強對它的監(jiān)管置于重要位置。但截至目前,理論界尚未形成完備的外資銀行監(jiān)管理論體系。各國的外資銀行監(jiān)管實踐仍依靠原有監(jiān)管理論體系的指導。對此,作者認為,外資銀行本是銀行,對其監(jiān)管的區(qū)別主要來自各國實際情況的不同,而監(jiān)管理論對它是完全適用的,也是十分必要的。中國尚屬發(fā)展中國家,對發(fā)展迅速、影響日益擴大的外資銀行實行審慎的監(jiān)管,能維護國家經(jīng)濟穩(wěn)定,保證國家金融安全,具有重要的現(xiàn)實意義。

    二、外資銀行在我國的發(fā)展現(xiàn)狀和特點

    (一)外資銀行在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

    截至2007年10月,我國已有外資獨資銀行20家;中外合資銀行3家;另有72家外國銀行設立了130家分行,191家外國銀行設立了241家代表處。截至2007年底,我國共批準匯豐、渣打、花旗等21家外資銀行將在華分行改制為法人銀行。(注:法人銀行在業(yè)務范圍、稅收等方面享有優(yōu)惠。外資銀行隨時可轉為法人銀行。)外資銀行在我國發(fā)展十分迅速,現(xiàn)已具有相當規(guī)模。

    (二)外資銀行的發(fā)展特點

    1.外資銀行經(jīng)營范圍、業(yè)務范圍不斷擴大。2006年12月11日,我國對外資銀行實行全面的國民待遇,外資銀行不再受到行業(yè)和地域限制。外資銀行發(fā)展進入加速階段。依托成熟的市場營銷策略,外資銀行經(jīng)營范圍和業(yè)務范圍不斷擴大,對我國經(jīng)濟的影響力逐步加強。

    2.外資銀行資產(chǎn)質量、盈利能力逐年提高。隨著外資銀行逐步熟悉我國市場規(guī)則,其經(jīng)營狀況日趨穩(wěn)定,市場份額逐步恢復,盈利能力穩(wěn)步提高,資產(chǎn)總額持續(xù)增加,僅2002年至2004年就從3330.5億元增至5159.95億元,占我國銀行業(yè)資產(chǎn)的1.8%。

    3.參股中資銀行速度加快。在《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》的指引下,外資參股中資銀行的速度不斷加快。外資銀行參股中資銀行,一是出于對長期經(jīng)營戰(zhàn)略的思考;二是希望借中資銀行不受政策限制和網(wǎng)點設置完善之利,繞開各類限制,快速進入零售市場。如花旗銀行和浦發(fā)行聯(lián)手推出的花旗參與管理和技術合作的雙幣種信用卡就是這方面的典型。

    論文出處(作者):

    三、我國外資銀行監(jiān)管中的問題

    (一)監(jiān)管法規(guī)不健全

    監(jiān)管的有效性依賴于監(jiān)管的法制化,而我國的金融立法嚴重滯后。引進外資銀行已近20年,卻無一部約束外資銀行的專門法律。這使外資銀行有機會利用法律漏洞規(guī)避監(jiān)管,嚴重影響了對外資銀行的監(jiān)管效力。2006年頒布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》和《外資銀行管理條例實施細則》彌補了這些漏洞,但相關法規(guī)的健全工作遠未完成。

   (二)監(jiān)管方式單一

    目前,我國外資銀行監(jiān)管還停留在傳統(tǒng)“經(jīng)驗式”管理階段。主要實行報送稽核。監(jiān)管部門對各外資銀行報送的報表、材料進行全面分析,以確認其經(jīng)營的合規(guī)性。而對于外資銀行運營的風險性監(jiān)管上處于空白狀態(tài)。

    (三)監(jiān)管資源嚴重不足

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bsp;   由于外資銀行的開放性比較強,對其的監(jiān)管需要高質量的資源。目前,我國外資銀行的監(jiān)管在資源方面相對缺乏。包括監(jiān)管人員、信息系統(tǒng)等方面的不足。在監(jiān)管人員方面,表現(xiàn)為量不足、質不高。尚未建立完善的認證制度和后續(xù)教育系統(tǒng)。在信息系統(tǒng)建設方面,缺乏靈敏、準確、高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)。在監(jiān)管信息流程上,表現(xiàn)為低效率性。金融監(jiān)管當局與相關機構缺乏信息交流。

    (四)缺乏與外資銀行母國監(jiān)管者的合作

    當今世界金融體系間的跨國聯(lián)系不斷加大,僅在某一國范圍內(nèi)考察金融監(jiān)管問題已不能滿足金融監(jiān)管的需要。政府和金融監(jiān)管當局要加強與各外資銀行母國監(jiān)管者的合作,以協(xié)調(diào)監(jiān)管措施,降低共同面臨風險。而我國金融監(jiān)管當局再這一方面尚處于十分被動的境地。

    四、對改進我國外資銀行監(jiān)管的建議

    (一)健全監(jiān)管法制

    要加強外資銀行監(jiān)管,我國就必須結合本國實際,參照國際公認的準則(如巴塞爾協(xié)議),借鑒西方發(fā)達國家監(jiān)管法律,制定適合我國國情的外資銀行法。從法制角度,規(guī)范外資銀行的行為,授予監(jiān)管機構足夠的權利,為監(jiān)管工作提供基礎條件。

    (二)多元化監(jiān)管方法和手段

    當前我國對外資銀行監(jiān)管的手段單一,落后,主要是現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管,而且兩者缺乏銜接。因此,必須使監(jiān)管手段多元化,由行政監(jiān)管手段向經(jīng)濟性、法律性監(jiān)管手段轉變,充分實施現(xiàn)場與非現(xiàn)場監(jiān)管、外部審計、審慎監(jiān)管會議、三方會議等多樣化監(jiān)管手段。

    (三)健全風險監(jiān)管體系

    目前我國對外資銀行的監(jiān)管多停留在合規(guī)性監(jiān)管層面,而忽視了風險性監(jiān)管。我國應根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關標準,制定嚴格、周密的風險監(jiān)管體系,將外資銀行的經(jīng)營風險納入監(jiān)管,保證全面、客觀、合理的實施監(jiān)管。

    (四)建立監(jiān)管人才培養(yǎng)和認證機制

    加強我國外資銀行監(jiān)管要依賴大量專門人才,監(jiān)管當局應主導建立完善的人才培養(yǎng)和認證體系?？裳埜咝５妊芯繖C構參與其中,確保培養(yǎng)認證機制的專業(yè)性。

    (五)加強信息交流,與各國監(jiān)管機構堅強合作

    為了應對各國金融體系相互聯(lián)系不斷加強的現(xiàn)狀,我國監(jiān)管當局應主動同各國監(jiān)管機構建立長期、高效的信息交流和合作機制。以協(xié)調(diào)各國監(jiān)管手段,降低共同面臨的風險。

    參考文獻:

    [1]程芳,李仲明.銀行業(yè)全面開放下外資銀行的監(jiān)管問題[j].甘肅金融,2007,(6).

    [2]耿明英.對在華外資銀行不同商業(yè)存在形式下的監(jiān)管探討[j].武漢金融,2008,(4).

    [3]鄧靜.如何加強對外資銀行的監(jiān)管[j].決策與信息(財經(jīng)觀察),2006,(10).

    [4]杰姆斯·巴茨,丹尼爾·諾勒,張坤.外資銀行的準入與監(jiān)管:承諾與實踐[j].銀行家,2008,(5).

第8篇：金融安全論文范文

如何重組城市銀行進行改革分析

前言

在完成這一歷史使命之后，各地方政府順理成章地獲得了對大多數(shù)城市合作銀行的控制權。首先，從表面上看，城市合作銀行的股本總額是由各類企業(yè)和地方財政入股構成的，甚至還有個體工商戶入股。地方財政在城市合作銀行中的股份往往沒有達到絕對控股的水平。但是，如果考慮到地方政府通過國有企業(yè)間接持有的股份，政府往往是城市商業(yè)銀行的惟一控制人。其次，在人事任用和項目選擇方面，地方政府能夠實施自身的影響力。第三，在所謂“金融安全區(qū)”的建設中，人民銀行事實上希望地方政府在金融領域發(fā)揮作用。在已經(jīng)出現(xiàn)的金融機構關閉案例中，地方政府往往也分擔了最后貸款人的責任。這為地方政府干預城市商業(yè)銀行的業(yè)務提供了理由。最后，對城市商業(yè)銀行來說，從短期來看，政府干預未必是壞事。對某些案例的研究可以發(fā)現(xiàn)，在某些富裕地區(qū)的地方政府的支持下，當?shù)氐某鞘猩虡I(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的增加速度遠遠超過其他銀行。在這些案例中，地方政府迫切的金融需求從而得到滿足。為了實現(xiàn)當?shù)亟?jīng)濟增長的目標，許多地方政府都具有強烈的融資需求。但是，一方面，在國有商業(yè)銀行改革逐漸深化的過程中，地方政府對國有銀行分支機構的影響力逐漸喪失；另一方面，地方政府尚未獲得發(fā)債的權利，所以，地方政府的融資渴望難以得到滿足。而城市商業(yè)銀行為地方政府提供了機會。

第9篇：金融安全論文范文

論文摘要：金融學科建設的研究與實踐說明，我國金融專業(yè)的教學改革需要建立金融資源意識，其研究范式與研究方法可以基于金融可持續(xù)發(fā)展的研究視角進行必要轉換。國際金融危機的爆發(fā)引起了學界對金融可持續(xù)發(fā)展問題的不斷關注。金融發(fā)展理論的演進和發(fā)展，對比說明了金融可持續(xù)發(fā)展理論所具有的質性發(fā)展觀。金融可持續(xù)發(fā)展理論的基礎是金融資源觀，其研究基軸是金融功能的不斷擴展與提升。

Discuss the financial resources consciousness ＼ financial function and improve financial sustainable development

ZhouDan GuoWanShan liaoning university school of economics； Zhejiang radio and television university；

The paper keywords： financial discipline construction financial resources consciousness financial function financial sustainable development theory

Abstract： financial discipline construction of research and practice shows that our country financial professional teaching reform needs to establish a financial resources consciousness， its research model and research method can be based on financial sustainable development research perspective necessary conversion. The international financial crisis aroused on the financial sustainable development problems are constant attention. The theory of financial development evolution and development， the contrast that the financial sustainable development theory is the qualitative development. Financial sustainable development theory is the basis of financial resource view， the research basic shaft is financial function unceasing expansion and ascension.

一、金融專業(yè)的教學改革研究及其存在的問題

20世紀90年代末，曾康霖（1998）就針對金融專業(yè)的學科建設和人才培養(yǎng)進行過較全面的論述。世紀之交，教育部設立了“面向21世紀金融學專業(yè)系列課程主要教學內(nèi)容改革研究與實踐”這一研究項目，項目（張亦春、蔣峰，2000，2001）比較了我國和西方在金融學高等教育方面存在的差距，在培養(yǎng)目標、專業(yè)課程設置、教學方法和教學手段等方面給出了概括性的設想[1]。以中央財經(jīng)大學、廈門大學、復旦大學和中國人民大學為成員學校的“21 世紀中國金融學專業(yè)教育教學改革與發(fā)展戰(zhàn)略研究”課題組，給出了我國金融專業(yè)發(fā)展的學科定位，制定了從本科到博士研究生的金融專業(yè)人才的培養(yǎng)模式（王廣謙、張亦春、姜波克、陳雨露，2005），項目更強調(diào)了素質教育和教學質量的提升[2]。

在西方，投資組合理論（Markowitz，1952），分離理論（Tobin，1958），資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）（Sharpe， 1964； Lintner，1965； Mossin，1966），金融工程科學（John Fonnerty， 1988； Hayne Leland，1989），行為金融理論（Debondt and Thaler，1985；Statman，1995；Bernstein，1996；Shiller，2000）的不斷提出和擴展，使得我國學者開始更多的關注金融專業(yè)教學內(nèi)容的擴充、轉變，更多的考慮教學與實際的銜接，學科發(fā)展和國際的接軌。王廣謙（2001）[3]、張新（2003）[4]、封思賢（2005）[5]和張文穎（2006）等在各自的文獻中都特別強調(diào)了這一問題及其發(fā)展趨勢。另外，李芒環(huán)（2007）、佘德容等（2008）和梁玉等（2006）結合各自所處學校的特點，對金融專業(yè)的目標定位和課程設置等進行了整體性設計，提供了個案經(jīng)驗。張亦春、蔣峰（2001）[6]，何嵬（2009）專門針對金融專業(yè)和金融類課程的教學方法、教學手段進行了研究，給出了改進的思路、方法、經(jīng)驗，為金融教學改革的這一重要問題提供了一些借鑒手段。

我國現(xiàn)有針對金融專業(yè)的教學改革研究多是尋找差距，模仿和學習西方金融學的研究范式、學科體系和教學方法。然而對于作為發(fā)展中國家的我國來說，這并不完全符合金融發(fā)展規(guī)律，而且容易受制于人，甚至嚴重的會造成金融資源流失，金融喪失，危及我國的金融安全。黃達（2000）[7]、白欽先（2007）關于金融學科建設、中國經(jīng)濟學金融學理論與教育工作者的歷史任務等進行了思考與論述，他們的論述從思想方面提出了獨到觀點，這為我們提供了可資借鑒的研究視角。

二、國際金融危機的啟示與金融發(fā)展理論的視角

1. 對國際金融危機的思考

由美國次貸危機所引發(fā)的全球金融危機至今已兩年多時間，其造成的影響嚴重、持久和深遠。這場危機不僅給我國的經(jīng)濟發(fā)展帶來較大影響，更是給我國的金融從業(yè)者提出了挑戰(zhàn)和質問：即金融的本質是什么？怎樣認識金融的結構、金融的功能和金融的發(fā)展？目前對于這些問題的回答多局限于技術的層面，且爭論頗多，莫衷一是。

要正確、準確地認識美國次貸危機的爆發(fā)，需要掌握和理解包括公司金融、金融工程等知識在內(nèi)的微觀金融體系；而要抓住危機爆發(fā)的根源和本質，以及日后最大限度的防止金融危機的發(fā)生，又要求我們不能拘泥于微觀金融的觀察視角，要有金融資源的意識，大金融的意識和具備金融可持續(xù)發(fā)展的研究思路。

2. 金融可持續(xù)發(fā)展理論的研究視角

自20世紀70年代始，以Black-Scholes公式為代表的數(shù)理金融理論的創(chuàng)立，西方的金融專業(yè)逐步形成了以金融工程為代表的微觀金融的理論體系。金融學科逐漸數(shù)學化、模型化和微觀化，而且往往將金融專業(yè)設在管理類學科之下，這與我國傳統(tǒng)的以貨幣、銀行為代表的金融專業(yè)形成了較大反差。

與此同時經(jīng)濟金融學家（以我國學者白欽先（1998、2001）等為代表）提出了金融資源、金融安全與等基本概念，形成了金融可持續(xù)發(fā)展的理論框架。契合金融危機的爆發(fā)，我們可藉以對金融本質進行更深化的認識。在金融可持續(xù)發(fā)展的研究視角下，我們能更清楚的知道，對各類金融資源的運用應以金融功能的擴展和提升為基軸，以金融效率、金融安全的實現(xiàn)為歸宿，避免簡單的金融量性發(fā)展觀。如果我們從金融發(fā)展理論的演進歷程及其研究視角來審視國際金融危機背景下的金融（市場）發(fā)展，我們可能會發(fā)現(xiàn)我們對危機的理解及對金融學科教學改革的推進會更加具有指導和針對性。

三、從金融發(fā)展理論到金融可持續(xù)發(fā)展理論的框架形成

1. 金融發(fā)展理論的形成

金融發(fā)展問題的提出最早可追溯到Goldsmith（1969），其最早給出了金融

發(fā)展的定義，即金融發(fā)展是指一國金融結構的變化，并采用金融相關比率（FIR）對金融發(fā)展進行了量性描述。作為對Goldsmith金融發(fā)展觀念的深化，Shaw（1973）和Mckinnon（1973）分別提出了“金融抑制論”和“金融深化論”。由于兩個理論從不同角度論述了同一問題，故一般可簡稱為“金融深化論”。Mckinnon和Shaw所提出的“金融深化論”的理論背景是：他們發(fā)現(xiàn)發(fā)展中國家存在明顯的金融抑制現(xiàn)象，即政府過分干預金融市場，實行管制的金融政策，同時存在著較高的隱形或顯性的通貨膨脹，使得國內(nèi)金融市場（特別是資本市場）發(fā)生扭曲，致使利率、匯率不足以反映資本的稀缺程度。金融抑制在發(fā)展中國家的表現(xiàn)形式主要有：嚴格的利率管制、高額存款準備金、信貸配給、高估本幣匯率等。發(fā)展中國家要使其金融和經(jīng)濟不斷發(fā)展，就應該放棄所奉行的金融抑制政策，實行金融深化改革。金融深化的政策措施包括六個方面：提高或放開利率、放寬對金融機構的管制、建立與發(fā)展國內(nèi)統(tǒng)一的資本市場、抑制通貨膨脹、財政和外貿(mào)配套改革。

金融抑制和金融深化理論的提出，標志著金融發(fā)展理論的正式形成。但其在體系上比較粗糙，分析模型過于簡單，包括因素較少，不具有動態(tài)特征，很多觀點還停留在經(jīng)驗水平上，理論分析尚顯不足。更重要的是，根據(jù)Mckinnon和Shaw的理論框架，其認為金融部門并不創(chuàng)造財富，金融的發(fā)展也只能影響資本的形成，并不影響全要素生產(chǎn)力，這些也都較大地削弱了金融發(fā)展理論的解釋力度。

2. 20世紀90年代的金融發(fā)展理論

20世紀90年代以來，伴隨著金融自由化的進程，一些經(jīng)濟學家汲取了內(nèi)生增長理論的重要成果，在其金融發(fā)展理論模型中引入不確定性、信息不對稱、不完全競爭、外部性等因素，對金融發(fā)展理論進行了修正和發(fā)展。

（1）“金融供給論”和“金融需求論”。Patrick（1966）研究了金融深化對國民財富的構成及使用的影響，并在此基礎上提出了貨幣供給帶動下的金融發(fā)展戰(zhàn)略。他強調(diào)，貧窮國家應當采取金融優(yōu)先發(fā)展的貨幣供給帶動政策，在需求產(chǎn)生以前率先發(fā)展金融。這種戰(zhàn)略要求政府在短期無明顯效益的情況下，堅持對金融進行投資和重點發(fā)展（陳岱孫、厲以寧，1991）。1996年，帕特里克提出了金融發(fā)展中“供給導向法”和“需求導向法”之間的區(qū)別?！靶枨髮颉钡慕鹑诎l(fā)展是實際經(jīng)濟部門發(fā)展的結果，這意味著市場的拓展和產(chǎn)品的增長必須更有效地分散風險以及更好地控制交易成本，因此，金融發(fā)展在經(jīng)濟增長過程中起了一個更好地推動作用。此外，“供給導向”的金融發(fā)展先于對金融服務的需求，因而對經(jīng)濟增長有著自主的積極影響，對動員那些阻滯在傳統(tǒng)部門的資源，使之轉移到能夠促進經(jīng)濟增長的現(xiàn)代部門，并確保投資于最有活力的項目方面可以起到基礎性的作用。后者對早期的經(jīng)濟發(fā)展有著支配作用，一旦經(jīng)濟發(fā)展成熟，前者便發(fā)生作用。

（2）金融約束論。20世紀90年代中期以來，理論界在反思金融抑制、金融深化以及金融自由化的過程中認識到：對發(fā)展中經(jīng)濟或轉軌型經(jīng)濟而言，金融抑制將導致經(jīng)濟發(fā)展的停滯和落后。而推行金融自由化和金融深化，由于受到客觀條件的制約，不僅很難收到預期效果，甚至會導致金融動蕩，因此有必要尋找另外一條道路，這便是由Herman， Murdock and Stiglitz等人提出的金融約束理論。

金融約束論運用信息經(jīng)濟學理論，對發(fā)展中國家的金融市場和金融體系進行了研究。他們認為金融深化的假定前提為瓦爾拉斯均衡的市場條件，這在現(xiàn)實中難以成立。同時，即使現(xiàn)實中存在這些條件，由于普遍存在逆向選擇和道德風險以及行為等因素，這些因素會引起金融市場的失靈。金融約束論認為，金融市場失靈本質上是信息失靈，它導致了金融市場交易制度難以有效運行，必須由政府供給有正式約束力的權威制度來保證市場制度的充分發(fā)揮。政府可通過金融約束政策為金融部門和生產(chǎn)部門創(chuàng)造“租金機會”，并通過“租金效應”和“激勵作用”有效解決信息不完全問題。也就是說，政府可以在一定的前提下（宏觀經(jīng)濟穩(wěn)定、可預測的低通貨膨脹率，正的實際利率），通過對存貸款利率加以控制、對市場準入及競爭加以限制以及對資產(chǎn)替代加以限制等措施，為金融和生產(chǎn)部門創(chuàng)造租金，并提高金融體系運行的效率。這一理論為發(fā)展中國家金融自由化過程中政府如何實施干預提供了理論依據(jù)和政策框架。

金融約束是發(fā)展中國家從金融抑制狀態(tài)走向金融自由化過程中的一個過渡性政策。它針對發(fā)展中國家在經(jīng)濟轉軌過程中存在的信息不暢、金融監(jiān)管不力的缺陷，充分發(fā)揮政府在市場失靈情況下的作用。因而它并不是與金融深化完全對立的政策，而是對金融深化理論的豐富與發(fā)展。

（3）內(nèi)生金融發(fā)展理論。內(nèi)生金融理論把金融因素作為內(nèi)生增長理論模型的重要變量，研究金融在經(jīng)濟增長中的效用與作用機制。內(nèi)生金融理論認為，資金融通過程中的不確定性和信息不對稱等因素產(chǎn)生金融交易成本。隨著經(jīng)濟發(fā)展，這種交易成本對經(jīng)濟運行的影響越來越大。為了降低交易成本，經(jīng)濟發(fā)展到一定程度就會內(nèi)生地要求金融

體系形成和發(fā)展。內(nèi)生金融發(fā)展理論從效用函數(shù)入手，建立各種具有微觀基礎的模型、引入了諸如不確定性（流動性沖擊、偏好沖擊）、不對稱信息（逆向選擇、道德風險）和監(jiān)督成本之類的與完全競爭相悖的因素，在比較研究的基礎上對金融機構和金融市場的形成作了規(guī)范性解釋。

內(nèi)生金融發(fā)展理論既放棄了以發(fā)展中國家為研究對象的傳統(tǒng)，又堅持了從金融與經(jīng)濟關系角度來研究金融發(fā)展問題的立場，金融學家們試圖建立一個一般金融發(fā)展理論。它帶來了研究方法和研究思路的轉變，使有關金融發(fā)展的研究取得了長足進展，令金融發(fā)展理論在沉寂了20多年以后重返主流學術界。但是，他們有意無意地堅持了金融發(fā)展研究的機構觀，即從現(xiàn)有的機構出發(fā)來研究金融功能，導出其產(chǎn)生、發(fā)展和作用于經(jīng)濟的機制，依然具有一定局限性。[8][9]

3. 金融可持續(xù)發(fā)展理論

20世紀80年代以來，世界經(jīng)濟呈現(xiàn)經(jīng)濟全球化、經(jīng)濟金融化和金融全球化的發(fā)展態(tài)勢，金融與經(jīng)濟越來越密不可分，金融越來越成為現(xiàn)代社會經(jīng)濟的核心性和主導性要素。這一切要求人們重新認識金融的本質以及金融與經(jīng)濟的關系。有學者認識到金融發(fā)展的現(xiàn)實效應與主流理論不符，提出了以金融資源論為基礎的金融可持續(xù)發(fā)展理論。金融可持續(xù)發(fā)展理論是面向21世紀新的金融發(fā)展觀，是可持續(xù)發(fā)展思想和金融理論的融合與升華，是對傳統(tǒng)金融發(fā)展理論的揚棄與創(chuàng)新。

國內(nèi)學者對金融發(fā)展作了比較全面、深刻論述的代表人物是白欽先教授。在其《論金融可持續(xù)發(fā)展》（1998）中，白欽先教授首先提出了金融資源、金融安全與等基本概念，并提出了金融可持續(xù)發(fā)展的基本理論框架。發(fā)展金融理論認為，金融可持續(xù)發(fā)展是在遵循金融發(fā)展的內(nèi)在客觀規(guī)律和未來發(fā)展的前提下，建立和健全金融體制，發(fā)展和完善金融體制，提高和改善金融效率，合理有效地動員和配置金融資源，從而達到經(jīng)濟金融在長期內(nèi)的有效運行和健康發(fā)展。在其他文獻（白欽先等，2001）中，白欽先教授及其合作者以金融資源論為基礎，從經(jīng)濟與金融的關系切入，從金融發(fā)展的一般性出發(fā)，對金融可持續(xù)發(fā)展理論作了更系統(tǒng)的闡述：金融可持續(xù)發(fā)展理論既不是孤立研究金融的發(fā)展和金融發(fā)展的一般規(guī)律，也不是孤立研究經(jīng)濟的發(fā)展和經(jīng)濟發(fā)展的一般規(guī)律，而是在金融與經(jīng)濟的相互依賴、相互制約、相互影響，即在兩者彼此互動的意義上來研究金融與經(jīng)濟的發(fā)展。

在這一領域，白欽先教授一直關注并持續(xù)不斷地研究金融結構和金融功能的演進和金融總體效應（功能）兩個方面同時展開，針對西方學者只包含金融工具和金融機構兩大要素的特指金融結構理論，提出“金融相關要素的組成、相互關系及其量的比例”的一般金融結構理論；針對戈德史密斯“金融結構變遷即是金融發(fā)展”的量性發(fā)展觀，提出“金融結構演進（質性與量性發(fā)展相統(tǒng)一）即金融發(fā)展”及“金融功能演進（擴展與提升）即金融發(fā)展”的金融發(fā)展理論；并在發(fā)展金融學的整體框架內(nèi)，梳理整合了“發(fā)展金融學是以金融功能為研究金融與經(jīng)濟關系的聯(lián)結點，以金融功能的擴展與提升為其研究的基軸，而以金融效率為研究的歸宿”。[10]

四、金融可持續(xù)發(fā)展理論的內(nèi)涵

現(xiàn)代金融已成為包括宏觀金融與微觀金融、理論金融與實務金融、金融理論與政策、金融風險與金融危機、金融觀念與金融意識等眾多因素，并直接涉及經(jīng)濟與社會、財富與資源、實質經(jīng)濟與虛擬經(jīng)濟及經(jīng)濟風險與經(jīng)濟危機等眾多因素的龐大的復雜巨系統(tǒng)。我們在研究金融，進行金融學科建設的時候需要始終具有這樣的大金融意識，始終將金融問題與金融的功能提升緊密聯(lián)系起來。

第一，強化金融資源意識，樹立金融與金融安全意識，實現(xiàn)金融的可持續(xù)發(fā)展。在經(jīng)濟金融化、金融全球化日益加深的情況下，發(fā)展中的經(jīng)濟體尤其需要有這樣一些意識，并形成相應的對策措施。傳統(tǒng)的金融發(fā)展理論對這些問題沒有給出直接回答。而金融發(fā)展首先也是一國的金融發(fā)展，在金融市場聯(lián)系日益緊密的今天，發(fā)展中經(jīng)濟體往往處于被動和被掠奪的地位，發(fā)展金融和金融發(fā)展，就必須給與它充分的重視和保護。

第二，對于我們國家這樣正處于發(fā)展成熟中的金融體系來說，仍應進一步深化金融體制改革。在逐步推進金融領域市場化改革的同時，我們要形成適合我們自身發(fā)展狀況的合理的金融結構，在某些市場化改革不利或行不通的行業(yè)與部門，我們?nèi)詰浞职l(fā)揮金融機構的職能。金融傾斜并非是惟一正確的金融改革方向，其關鍵是要看改革能否充分的發(fā)揮出金融相應的功能性作用，是否實現(xiàn)了經(jīng)濟金融協(xié)調(diào)可持續(xù)的發(fā)展。金融體制改革應鼓勵創(chuàng)新，鼓勵對外開放，但我們要有自己的時間表，要與健全國家的宏觀調(diào)控體系和完善金融的監(jiān)管體系同步。

第三，金融發(fā)展理論的研究范式需要適當轉變，凸顯人文價值觀的認同。包括金融發(fā)展理論在內(nèi)的現(xiàn)代金融學科體系和大多數(shù)經(jīng)濟類學科一樣，呈現(xiàn)出研究方法數(shù)學化、模型化的現(xiàn)象，這本無可厚非。但在金融這樣一個充滿風險因素的領域，在金融虛擬化程度不斷強化的時代，我們應該，而且也不得不轉變我們認識、發(fā)

展金融理論及其實踐的思路，重新審視金融的本來目的到底是什么？金融的人文價值觀又是什么？這對維持金融的可持續(xù)發(fā)展，對我們防止危機的發(fā)生都不無裨益。對我國這樣一個發(fā)展中的社會主義大國來講，在能夠與國內(nèi)外同行交流的基礎上，也應發(fā)展起具有我們自身特色的金融發(fā)展理論的研究范式，這不是簡單的中國特色，而是金融發(fā)展理論的中國化。[11]

當代金融學繼續(xù)存在和發(fā)展的前提是貨幣非中性基礎上的金融非中性，將“可持續(xù)發(fā)展”的哲學理念引人金融學研究，拓寬了金融學的研究領域和研究思路；這一研究范式確立了金融學的最終研究目標，在最高層面上給出了我們進行金融學科建設和發(fā)展的金融發(fā)展觀；在方法論上，這一研究方法注重了理論實證與經(jīng)驗實證的有機結合，并突出了金融學的社會科學屬性，實現(xiàn)從貨幣分析到金融分析的真正變革。[12]

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