對金融監(jiān)管的建議精選(九篇)

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第1篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞：地方金融 管理體制 對策建議

一、地方金融在地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用

一是地方金融有效緩解了城鄉(xiāng)主體融資難的局面。以服務(wù)中小企業(yè)為己任的城市商業(yè)銀行和支農(nóng)主力局農(nóng)村信用社，充分發(fā)揮地緣優(yōu)勢，大力創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，著力調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸資源配置，為中小微、“三農(nóng)”提供了更加豐富的融資渠道。二是地方金融機(jī)構(gòu)樹立普惠制金融理念，努力將金融服務(wù)覆蓋到社會(huì)所有階層，消除金融服務(wù)空白區(qū)域。農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行根植于農(nóng)村，不斷滿足“三農(nóng)”和中小微企業(yè)融資需求，著力支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展；小貸公司以其簡便的服務(wù)方式，為小微企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了強(qiáng)力支持；農(nóng)村資金互助社以其互助的形式，有效緩解農(nóng)村居民生產(chǎn)、生活所需資金，促進(jìn)了農(nóng)村居民共同增收致富。三是地方金融體系提升了社會(huì)信用意識(shí)，優(yōu)化了地方金融生態(tài)環(huán)境。地方金融機(jī)構(gòu)積極參與社會(huì)信用體系建設(shè)，主動(dòng)向誠實(shí)守信的金融參與主體傾斜金融資源，對缺乏信用意識(shí)的金融參與主體制定限制措施，推進(jìn)地方金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)好轉(zhuǎn)，金融生態(tài)的良性循環(huán)得以實(shí)現(xiàn)。

二、地方金融管理體制面臨的主要問題

（一）分塊監(jiān)管，重復(fù)交叉

當(dāng)前，地方金融監(jiān)管組織體系涉及政府金融辦、人民銀行、銀監(jiān)、工商、公安、法院、行業(yè)協(xié)會(huì)等多個(gè)管理機(jī)構(gòu)，分工繁雜、職權(quán)分散、職能邊界模糊，監(jiān)管重疊與監(jiān)管真空并存。如：銀監(jiān)局負(fù)責(zé)農(nóng)信社監(jiān)管，但省政府委托省聯(lián)社負(fù)責(zé)農(nóng)信社的高管任命、業(yè)務(wù)監(jiān)管等，而部分準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)對于中央、地方金融管理體制而言都是監(jiān)管盲區(qū)。這種“九龍治水”的管理模式不僅有礙于全面掌握地方金融發(fā)展概貌、統(tǒng)一調(diào)配金融資源，而且容易產(chǎn)生相互推諉、覆蓋面不全等弊端，也容易產(chǎn)生違法交易。

（二）權(quán)責(zé)混淆，職能沖突

一是權(quán)責(zé)混淆。目前不少地方的金融辦充當(dāng)了地方金融國資委的角色，控制地方金融機(jī)構(gòu)的高管任免，并以下規(guī)模、定增速、搞排名的行政手段干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營，董事會(huì)、理事會(huì)職能弱化，甚至形同虛設(shè)，公司治理紙上談兵，與中央政府金融改革和監(jiān)管的總體思路背道而馳。二是監(jiān)管職能沖突。地方金融辦作為地方金融管理協(xié)調(diào)部門，其落腳點(diǎn)應(yīng)著眼于防范金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)地方金融穩(wěn)定。但在實(shí)踐中并非如此，越俎代庖的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，尤其在協(xié)調(diào)融資和信貸投入方面，具有明顯的地方色彩，致使金融監(jiān)管效率低下或監(jiān)管妥協(xié)。

（三）監(jiān)管內(nèi)容單一，監(jiān)管方式弊端較多

一是重市場準(zhǔn)入，輕市場退出。目前地方金融監(jiān)管大多對機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入頗為嚴(yán)格，而在問題金融機(jī)構(gòu)的處理與市場退出規(guī)定不夠明細(xì)和具體。尤其對涉嫌違規(guī)經(jīng)營和非法交易的各類，出現(xiàn)嚴(yán)重資不抵債被迫解散，在風(fēng)險(xiǎn)處置過程中清償資金缺口“兜底”責(zé)任不夠明確。二是重現(xiàn)場監(jiān)管，輕非現(xiàn)場監(jiān)管?，F(xiàn)場監(jiān)管雖能夠如實(shí)掌握金融機(jī)構(gòu)所公開的財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)經(jīng)營存在的漏洞，但從中難以發(fā)現(xiàn)深層隱蔽性的問題。而當(dāng)前非現(xiàn)場監(jiān)管所必要的業(yè)務(wù)監(jiān)控機(jī)制和監(jiān)管要素缺失，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)核心指標(biāo)心無底數(shù)，難以有效履行監(jiān)管職能。三是重合規(guī)性監(jiān)管，輕日常風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。現(xiàn)行金融監(jiān)管的主要內(nèi)容是對金融業(yè)市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、資本狀況等是否符合法律法規(guī)的行為進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)管。而現(xiàn)實(shí)中，對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管基本停留在審批設(shè)立和事后風(fēng)險(xiǎn)處置環(huán)節(jié)上，對金融機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管存在缺位現(xiàn)象，監(jiān)管作用大打折扣。

（四）監(jiān)管信息不暢，金融風(fēng)險(xiǎn)處置被動(dòng)

一是監(jiān)管機(jī)制不盡完善。地方金融風(fēng)險(xiǎn)處置職責(zé)全權(quán)賦予地方政府，但在金融垂直監(jiān)管模式下，地方金融風(fēng)險(xiǎn)信息主要由人民銀行、銀監(jiān)局等部門的地方分支機(jī)構(gòu)掌握，一旦發(fā)生地方金融風(fēng)險(xiǎn)，地方政府會(huì)處于被動(dòng)。二是監(jiān)管信息倒置。人民銀行、銀監(jiān)機(jī)構(gòu)對非存款性的貸款機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)往往是從貸款銀行或被擔(dān)保企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)中獲得，處于被動(dòng)地位。三是金融風(fēng)險(xiǎn)具有“多米諾”效應(yīng)。目前許多地區(qū)尚未建立區(qū)域性金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機(jī)制或不盡完善，區(qū)域內(nèi)金融監(jiān)管信息共享渠道不暢，一旦某個(gè)地方發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)，勢必快速波及相鄰地區(qū)而引發(fā)區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）監(jiān)管專業(yè)人才匱乏，人才培養(yǎng)機(jī)制亟待完善

相對于金融業(yè)的高薪，基層金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對人才吸引不足。許多監(jiān)管人員視監(jiān)管機(jī)構(gòu)為跳板，向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)頻繁跳槽，導(dǎo)致監(jiān)管人才大量流失。同時(shí)，金融監(jiān)管具有較強(qiáng)的專業(yè)性和實(shí)踐性，而金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)部分人員剛走上工作崗位，缺乏監(jiān)管所需的履職要求和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部運(yùn)作缺少深層次了解，難以很好發(fā)揮監(jiān)管的實(shí)際效能。

三、完善地方金融管理體制的對策建議

（一）厘清金融管理邊界，整合地方金融管理權(quán)責(zé)

一是厘清中央和地方金融管理邊界。在中央金融管理機(jī)構(gòu)和地方政府之間，建立清晰合理的職責(zé)邊界，明確職責(zé)劃分。國家法律法規(guī)明確規(guī)定屬于“一行三會(huì)”監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)，地方金融管理機(jī)構(gòu)應(yīng)主動(dòng)做好協(xié)調(diào)與服務(wù)，反饋金融運(yùn)行中的相關(guān)信息，幫助中央金融監(jiān)管更好地發(fā)揮引領(lǐng)作用，而不是利用行政手段干預(yù)中央金融監(jiān)管行使監(jiān)管職權(quán)，削弱監(jiān)管的有效性。不屬于“一行三會(huì)”監(jiān)管或監(jiān)管不到的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)明確由地方金融管理部門承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，以充分發(fā)揮地方金融管理信息鏈條短、真實(shí)快捷、成本低、效率高等優(yōu)勢。通過中央金融監(jiān)管和地方金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)配合，達(dá)到消除監(jiān)管盲區(qū)、避免重復(fù)監(jiān)管、實(shí)施有效監(jiān)管的目的。二是梳理地方金融管理政策，整合地方金融管理資源。地方政府要做好地方金融管理政策梳理，修訂并完善地方金融管理政策，確保中央和地方金融管理政策保持一致。同時(shí)，地方政府務(wù)必要打破部門壁壘，并將分散于各部門的金融管理職能，以及業(yè)務(wù)相同或相近的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)整合于地方金融管理辦，實(shí)施統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管要求和協(xié)調(diào)管理，避免地方金融管理政出多門。

（二）明確地方金融職能，規(guī)避籌資需求與監(jiān)管要求沖突

在現(xiàn)行金融監(jiān)管框架下，地方政府金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能應(yīng)該是配合“一行三會(huì)”做好金融監(jiān)管，并認(rèn)真履行部分“一行三會(huì)”無法覆蓋的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，防范地方金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，務(wù)必從制度設(shè)定上充分考慮地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)“為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集資金”職能與金融監(jiān)管責(zé)任之間的潛在沖突，將籌資功能與監(jiān)管職能（如金融辦）予以隔離，避免運(yùn)動(dòng)員兼裁判員的亂像，不得以下任務(wù)、定增速、搞排名等方式干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營，影響金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行。

（三）完善金融監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

一是在國家層面對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管制定立法，或以行政法規(guī)的方式就監(jiān)管重大問題做出規(guī)定。各地可在不違背國家立法的原則下，通過地方立法制定實(shí)施細(xì)則，促使準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、退出以及業(yè)務(wù)經(jīng)營和監(jiān)管有法可依。二是加強(qiáng)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管平臺(tái)建設(shè)?？蓞⒄照?guī)金融相關(guān)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，對準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行事前監(jiān)管和日常經(jīng)營監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)一次性監(jiān)管向持續(xù)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。三是建立準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)制，并設(shè)置科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)且可操作的退出規(guī)則，借助行政手段高效處置金融風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮市場資源配置作用，更有效化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

（四）強(qiáng)化金融穩(wěn)定聯(lián)動(dòng)機(jī)制建設(shè)，提升應(yīng)急管理能力

一是加強(qiáng)人民銀行、政府金融辦、經(jīng)濟(jì)部門、銀監(jiān)部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)，充分發(fā)揮地方政府屬地優(yōu)勢與中央金融監(jiān)管專業(yè)優(yōu)勢，并通過金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)、經(jīng)濟(jì)金融分析例會(huì)等渠道互通信息，提升區(qū)域管理協(xié)作合力。二是推動(dòng)“一行三會(huì)”內(nèi)網(wǎng)監(jiān)管信息和征信系統(tǒng)對接平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“一行三會(huì)”區(qū)域內(nèi)監(jiān)管信息資源共享。三是規(guī)范金融監(jiān)管信息報(bào)送和披露制度，加大各類金融機(jī)構(gòu)專項(xiàng)審計(jì)，保證監(jiān)管信息數(shù)據(jù)的真實(shí)性和可靠性。四是鑒于目前地方金融發(fā)展?jié)撛诘闹T多不確定性，建立地方金融穩(wěn)定基金制度，提升地方金融機(jī)構(gòu)兼并、重組、救助和退出等金融風(fēng)險(xiǎn)處置能力。

（五）加強(qiáng)地方金融管理隊(duì)伍建設(shè)，提升監(jiān)管專業(yè)化水平

隨著金融改革的不斷深入，金融創(chuàng)新層出不窮，將對監(jiān)管水平提出更高的要求，迫切需要建立科學(xué)有效的人才培養(yǎng)、流動(dòng)、激勵(lì)機(jī)制，培養(yǎng)一批既懂金融監(jiān)管，又精通金融業(yè)務(wù)的專業(yè)人才，不斷提升監(jiān)管的專業(yè)化水平，同時(shí)，還要優(yōu)化選人、用人、晉升機(jī)制，改善監(jiān)管人員薪酬福利，激發(fā)工作積極性和主動(dòng)性。此外，還要加強(qiáng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)人員和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的人才交流互動(dòng)，促進(jìn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與被監(jiān)管者互相了解監(jiān)管要求和業(yè)務(wù)規(guī)范要求。參考文獻(xiàn)：

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第2篇：對金融監(jiān)管的建議范文

論文關(guān)鍵詞：評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),東南亞金融危機(jī),次貸危機(jī),金融監(jiān)管,結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品

一、引言

信用評(píng)級(jí)源于美國，20世紀(jì)初，約翰·穆迪創(chuàng)辦了穆迪投資者服務(wù)公司。經(jīng)歷了30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)征服了投資者，從此作為一個(gè)獨(dú)立的行業(yè)走上了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史舞臺(tái)。中國的資信評(píng)估公司是從上世紀(jì)八十年代開始發(fā)展的，1987年成立的吉林省資信評(píng)估公司是中國的第一家資信評(píng)估公司。1997年有9家公司可以從事企業(yè)債券評(píng)級(jí)——大公、中誠信、北京長城等。1998年，中國的誠信證券評(píng)估公司與惠譽(yù)國際信貸評(píng)級(jí)公司成立中國第一家中外合資信用評(píng)級(jí)公司——中誠信國際信用評(píng)級(jí)有限公司?，F(xiàn)在世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和金融業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜，多數(shù)公司難以依靠自己的力量選擇合作者，因此特別重視評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果。評(píng)級(jí)的變化往往會(huì)直接影響到社會(huì)對一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的信心，因此評(píng)級(jí)結(jié)果對經(jīng)濟(jì)體至關(guān)重要。

二、從兩次危機(jī)中分析評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的角色與作用

（一）東南亞金融危機(jī)

1.東南亞金融危機(jī)簡介

1997年危機(jī)爆發(fā)后，以穆迪公司為代表的國際金融評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)一直表現(xiàn)活躍，對金融危機(jī)的加深和蔓延起了推波助瀾的作用。1997年4月，穆迪降低泰國主權(quán)信貸等級(jí)后，又降低了泰國三家主要銀行的信貸等級(jí)，并稱此舉是泰國經(jīng)濟(jì)和金融形勢惡化的必然反映。穆迪的降級(jí)行動(dòng)非常引人矚目，成為投機(jī)者攻擊泰銖的信號(hào)，最終引起了金融危機(jī)。其后的一年里，穆迪公司及標(biāo)準(zhǔn)-普爾公司又降低了韓國、日本等國的債信等級(jí)，嚴(yán)重?fù)p害了東亞金融體系的穩(wěn)定，打擊了經(jīng)營者和投資者的信心。1998年7月至1998年9月，三大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)前后60~70次降級(jí)、“觀察”或“負(fù)面”通告，多次下調(diào)泰國、馬來西亞、韓國等國家和地區(qū)的主權(quán)信貸等級(jí)，引起區(qū)域性股市震蕩有10多次，對具體國家（地區(qū)）股、匯市的負(fù)面沖擊則更為顯著，印尼、馬來西亞和俄羅斯等國由于多數(shù)重要債信指標(biāo)被降為“垃圾級(jí)”，陷入嚴(yán)重信貸危機(jī)，進(jìn)出口受阻，加劇了經(jīng)濟(jì)的惡性循環(huán)。

2．評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對東南亞危機(jī)的影響

（1）消極方面

馬來西亞、泰國和香港政府都曾表示穆迪和標(biāo)準(zhǔn)-普爾的評(píng)級(jí)結(jié)果不公正、不客觀，指責(zé)這些評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)忽視東西方文化和經(jīng)濟(jì)體制的差異。目前知名國際評(píng)級(jí)公司均是西方國家的跨國公司，其意識(shí)形態(tài)、價(jià)值觀念、政治立場等都是西方國家的。它們基本遵循美國和國際貨幣基金組織的思路，專注于債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)金融自由化和透明度。有些國家和地區(qū)若不照章辦理，必然面臨被降級(jí)的威脅或現(xiàn)實(shí)。在金融危機(jī)中，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對問題成堆的日本和俄羅斯網(wǎng)開一面，而嚴(yán)密監(jiān)視東亞發(fā)展中國家和地區(qū)的金融狀況，不能不讓人懷疑其政治上的目的。即使從技術(shù)上看，國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的結(jié)論也往往有失明察。當(dāng)穆迪宣布將香港的外匯信貸等級(jí)列入可能調(diào)低評(píng)級(jí)的觀察名單時(shí)，遭到激烈評(píng)論，最終被迫檢討。東亞一些經(jīng)濟(jì)體金融狀況的敗壞早有征兆，但穆迪等在危機(jī)前并未充分重視，卻賦予這些經(jīng)濟(jì)體較高的債信評(píng)級(jí)，鼓勵(lì)了盲目放貸，擴(kuò)張了金融泡沫。很多亞洲國家卻將穆迪公司的信用評(píng)估與索羅斯相提并論，因?yàn)樗麄兌紝Ω鲊斐闪藫p失。事實(shí)上，不少國家表示在亞洲國家陷入金融危機(jī)之際，他們希望能得到更多的支持而不是批評(píng)。

（2）積極方面：

評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)主要依賴公開信息進(jìn)行分析，在當(dāng)前缺乏統(tǒng)一的金融機(jī)構(gòu)透明度標(biāo)準(zhǔn)，一些經(jīng)濟(jì)體嚴(yán)密封鎖的情況下，要求評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)獨(dú)具慧眼也很難。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的不少降級(jí)舉措，對一些國家造成較重的現(xiàn)實(shí)損害，其出發(fā)點(diǎn)和效果值得質(zhì)疑，政治和道義形象欠佳，但評(píng)級(jí)公司在危機(jī)中作用的發(fā)揮，卻有符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律的成分，因?yàn)樵u(píng)級(jí)公司確實(shí)承擔(dān)了強(qiáng)制糾偏的職能。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)大多數(shù)結(jié)論，如實(shí)反映了一些經(jīng)濟(jì)體的事實(shí)經(jīng)濟(jì)狀況，有利于避免進(jìn)一步的信貸危機(jī)，保證借貸人利益，有助于有關(guān)國家和經(jīng)濟(jì)體正視問題，加速金融整改。如印度核試驗(yàn)后，穆迪和標(biāo)準(zhǔn)-普爾隨即對其主權(quán)信用評(píng)級(jí)進(jìn)行降級(jí)，是十分正確的。因此我們需要辨證的看待評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。

（二）次貸危機(jī)

2007年，美國次貸風(fēng)暴席卷全球，給世界經(jīng)濟(jì)造成了巨大的負(fù)面影響，前美聯(lián)儲(chǔ)主席格林斯潘稱其為1929年大蕭條以來最嚴(yán)重的一次經(jīng)濟(jì)危機(jī)。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也因在次貸相關(guān)的結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品評(píng)級(jí)中的“次級(jí)”表現(xiàn)被推到了風(fēng)口浪尖上。次貸問題在2006年下半年已經(jīng)顯現(xiàn)，盡管當(dāng)時(shí)三大評(píng)級(jí)公司也發(fā)出了一些警示，但直到2007年7月，三大評(píng)級(jí)公司才開始調(diào)低部分次貸支持證券的評(píng)級(jí)。銀行家們承認(rèn)，他們并沒有充分認(rèn)識(shí)到所投資產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，并且過分相信分析師的推薦。銀行盲目貸款是整個(gè)危機(jī)的源頭，但如果貸款沒有被重復(fù)證券化，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)保留在銀行體系內(nèi)，正是由于投資銀行和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的介入，風(fēng)險(xiǎn)被引入到資本市場，而且成指數(shù)擴(kuò)大。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在其中扮演了擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的催化劑角色。2008年，美國證券交易委員會(huì)開始對三大信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)實(shí)行調(diào)查，以確定他們是否出現(xiàn)了違背法律和職業(yè)規(guī)范的行為。

1、次貸危機(jī)及其影響因素

觸動(dòng)機(jī)制：1.利率上升；2.住房價(jià)格下降；3.失業(yè)

第一層面影響因子：1.大量的次級(jí)按揭貸款；2.對住房價(jià)格的非理性預(yù)期導(dǎo)致的投機(jī)和低貸款信用評(píng)分要求；3.缺少有效的監(jiān)管

第二層影響因子：1.將次級(jí)按揭貸款打包成MBS，風(fēng)險(xiǎn)被隱形化；2.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的錯(cuò)誤評(píng)級(jí)

第三層影響因子：1.信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的錯(cuò)誤評(píng)級(jí)；2.互動(dòng)基金的杠桿投資；3.CDO以及其衍生產(chǎn)品形成較長的信用鏈

次

貸

第3篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞：防范 金融會(huì)計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)

金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，就是金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營管理過程中，由于會(huì)計(jì)核算錯(cuò)誤或會(huì)計(jì)信息提供失誤而導(dǎo)致的決策失誤，以及因?yàn)橹骺陀^條件惡化或其他情況，使金融機(jī)構(gòu)的資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)等蒙受損失的可能性。在我國經(jīng)濟(jì)日益呈現(xiàn)多元化趨勢的情況下，防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)絕不能僅僅停留在信貸與支付的風(fēng)險(xiǎn)上，而要多方面、全方位看待金融風(fēng)險(xiǎn)。金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式是多種多樣的，金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)就是金融風(fēng)險(xiǎn)很重要的一個(gè)方面，其危害程度并不亞于信貸風(fēng)險(xiǎn)。

一、建立管理型金融會(huì)計(jì)新體系

在防范與化解金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，要充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的管理職能，切實(shí)運(yùn)用現(xiàn)代管理會(huì)計(jì)的理論與方法，對銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營，特別是對高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)，進(jìn)行全程跟蹤與監(jiān)控，積極參與銀行經(jīng)營決策，逐步建立起能適應(yīng)商業(yè)化經(jīng)營特點(diǎn)的管理型金融會(huì)計(jì)新體系。一是要盡快建立集中統(tǒng)一管理與分級(jí)授權(quán)核算相結(jié)合的會(huì)計(jì)核算體系，全面整頓會(huì)計(jì)工作秩序，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，徹底杜絕假憑證、假賬簿、假報(bào)表等“三假”現(xiàn)象，切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，為改善銀行經(jīng)營管理與防范金融風(fēng)險(xiǎn)。提供及時(shí)、真實(shí)、可靠、全面、相關(guān)的會(huì)計(jì)信息。二是要盡快實(shí)施統(tǒng)一的會(huì)計(jì)管理體制，杜絕違規(guī)經(jīng)營、賬外經(jīng)營。目前我國銀行業(yè)存在的許多風(fēng)險(xiǎn)與損失在很大程度上與違規(guī)經(jīng)營和賬外經(jīng)營有關(guān)，這在一定程度上暴露出了金融會(huì)計(jì)管理不統(tǒng)一的弊端，影響到會(huì)計(jì)職能的發(fā)揮，使得正常的會(huì)計(jì)信息難以及時(shí)獲得，不僅不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，還容易掩蓋問題，延誤分散與化解風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)機(jī)。因此，只有盡快實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一的會(huì)計(jì)管理體制，才能有效遏制違規(guī)和賬外經(jīng)營，切實(shí)防范和化解金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)金融會(huì)計(jì)信息披露

離開了來自銀行內(nèi)部和外部及時(shí)、可靠、完整的會(huì)計(jì)信息，金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制就無從談起。為此，對來自銀行外部借款單位的會(huì)計(jì)信息應(yīng)就其真實(shí)性、全面性和相關(guān)性提出相應(yīng)要求。一是考慮到目前我國企業(yè)虛假會(huì)計(jì)報(bào)表滿天飛、會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真的現(xiàn)實(shí)情況，銀行在接受貸款申請時(shí)，應(yīng)強(qiáng)制要求其報(bào)送經(jīng)由注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)驗(yàn)證后的會(huì)計(jì)報(bào)表，并要求出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所承擔(dān)無限連帶責(zé)任。二是銀行在接受企業(yè)貸款申請時(shí)，應(yīng)要求所有的貸款企業(yè)必須提供現(xiàn)金流量表，并應(yīng)將原先著重對企業(yè)利潤指標(biāo)和靜態(tài)財(cái)務(wù)比率的考核，轉(zhuǎn)變?yōu)閷ΜF(xiàn)金流量指標(biāo)以及與現(xiàn)金流量表有關(guān)的財(cái)務(wù)比率的考核上來。三是鑒于我國企業(yè)編制與提供的會(huì)計(jì)報(bào)表過于簡化、信息含量低的情況，銀行在接受企業(yè)超過一定數(shù)額的貸款申請時(shí)，除要求企業(yè)報(bào)送主要會(huì)計(jì)報(bào)表以外，還應(yīng)要求企業(yè)提供能詳細(xì)披露其償債能力的補(bǔ)充會(huì)計(jì)信息。

從銀行內(nèi)部來看，應(yīng)從以下兩個(gè)方面來加強(qiáng)和改善金融會(huì)計(jì)的信息揭示與披露。一是為彌補(bǔ)會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目設(shè)置較為粗糙的不足，可以考慮要求銀行在現(xiàn)有會(huì)計(jì)報(bào)表的基礎(chǔ)上，再單獨(dú)編制一張能夠反映風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額及資本充足率、逾期貸款平均余額及資本風(fēng)險(xiǎn)比率、備付金及備付金比率、貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度、短期及中長期貸款、逾期貸款及不良資產(chǎn)狀況等內(nèi)容的補(bǔ)充報(bào)表，以便更為集中、全面、真實(shí)地披露有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)信息。二是由于銀行表外業(yè)務(wù)僅在業(yè)務(wù)狀況表下以會(huì)計(jì)報(bào)表附注的形式予以反映，故銀行表外業(yè)務(wù)具有自由性大、連續(xù)性弱、透明度差、風(fēng)險(xiǎn)性強(qiáng)等特點(diǎn)。因此，要恰當(dāng)揭示表外業(yè)務(wù)所帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)，完善金融會(huì)計(jì)信息揭示制度，強(qiáng)化表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，可以考慮要求銀行編制一張“表外業(yè)務(wù)情況表”，列示表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況，以全面反映表外業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行應(yīng)借助先進(jìn)的計(jì)算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，將每一個(gè)借款企業(yè)的情況，包括企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表及補(bǔ)充會(huì)計(jì)信息、擔(dān)保抵押和信用度及開戶狀況等錄入計(jì)算機(jī)，建立完整和連續(xù)的銀行信貸信息數(shù)據(jù)庫，從而實(shí)現(xiàn)銀行對企業(yè)的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況的完整、連續(xù)、動(dòng)態(tài)的監(jiān)控，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)異常，防止企業(yè)重復(fù)抵押、連環(huán)擔(dān)保、多頭貸款等不規(guī)范行為和高負(fù)債經(jīng)營現(xiàn)象的發(fā)生，保證信貸資產(chǎn)的安全性。

三、完善金融會(huì)計(jì)制度

1.改進(jìn)呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提方法。一是可以考慮采用能夠按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，即：將現(xiàn)行呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提方法改為每月按實(shí)際發(fā)生的貸款總額的一定比例（比如1％）全額計(jì)提“一般呆賬準(zhǔn)備金”；對出現(xiàn)有問題貸款，應(yīng)立即按其發(fā)生呆賬可能性的大小，依據(jù)預(yù)先確定的計(jì)提比例再計(jì)提“特別呆賬準(zhǔn)備金”。當(dāng)這兩項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金累積到一定的數(shù)額，足以完全化解所有有問題貸款可能發(fā)生的呆賬損失風(fēng)險(xiǎn)以后，可不再計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金。銀行及金融機(jī)構(gòu)按上述方法計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備金應(yīng)允許其在稅前扣除。二是進(jìn)一步放寬呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提范圍，使計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金的范圍不能只局限于信用貸款，還應(yīng)包括同樣存在風(fēng)險(xiǎn)的透支、融資租賃和存放同業(yè)款等。三是放寬對呆賬確認(rèn)的條件限制，改革現(xiàn)行制度中一些過于苛刻的呆賬確認(rèn)規(guī)定，使許多實(shí)際發(fā)生的呆賬能夠及時(shí)核銷，可考慮允許銀行將超過一定期限的逾期貸款一律確認(rèn)為呆賬予以核銷。此外，還應(yīng)簡化對呆賬核銷的審批程序，賦予銀行一定的核銷呆賬的自主權(quán)。

2.改進(jìn)現(xiàn)行壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法。按現(xiàn)行制度規(guī)定，銀行壞賬準(zhǔn)備是按期末應(yīng)收賬款余額的3‰計(jì)提。此種方法的不足之處，在于它無法反映不同期限和不同性質(zhì)的應(yīng)收利息的構(gòu)成與發(fā)生壞賬損失可能性的關(guān)系，使壞賬損失的發(fā)生與壞賬準(zhǔn)備的提取不相協(xié)調(diào)。為此，可要求銀行采用“賬齡分析法”來計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并按應(yīng)收賬款賬齡和性質(zhì)的不同確定不同的計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金的比例。另外，應(yīng)強(qiáng)制要求銀行從每年實(shí)現(xiàn)的凈利潤中，按一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金，專項(xiàng)用于補(bǔ)償各種風(fēng)險(xiǎn)損失。

3.改進(jìn)資產(chǎn)期末計(jì)價(jià)方式。應(yīng)允許銀行對長期持有的金融資產(chǎn)與一些非金融資產(chǎn)采用成本與市價(jià)孰低的原則計(jì)價(jià)。銀行可在每個(gè)會(huì)計(jì)期末對諸如貴金屬、抵押貸款、拆放資金、短期投資和長期投資等項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值與公允市價(jià)或可變現(xiàn)凈值進(jìn)行比較，當(dāng)這些資產(chǎn)的公允市價(jià)或可變現(xiàn)凈值跌至賬面成本以下時(shí)，或有較為明顯的證據(jù)表明銀行所持有的資產(chǎn)可能蒙受損失時(shí)，應(yīng)對其賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，并將公允市價(jià)與賬面價(jià)值之差直接計(jì)入當(dāng)期損益。

四、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督保障體系

金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督保障體系應(yīng)包括事前、事中和事后監(jiān)督三個(gè)部分。事前監(jiān)督主要應(yīng)包括對金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的制定與考核。即反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，如備付金比率等；反映資本不足風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，如資本充足率等；反映資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，如逾期貸款率等；反映金融市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，如利率風(fēng)險(xiǎn)率等；反映損益狀況指標(biāo)體系，如資產(chǎn)盈利率等；反映貸款對象財(cái)務(wù)狀況指標(biāo)體系，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、產(chǎn)銷率、資產(chǎn)收益率等。事中監(jiān)督主要應(yīng)包括對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。銀行的決策部門應(yīng)將上述反映金融風(fēng)險(xiǎn)的一系列指標(biāo)，作為需要考核的責(zé)任指標(biāo)落實(shí)到各有關(guān)責(zé)任部門。會(huì)計(jì)部門要與其他職能部門一道建立起對金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控的機(jī)制，隨時(shí)將來自各方面反映金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)與金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的警戒值相對比，并及時(shí)向有關(guān)部門發(fā)出反饋信號(hào)，敦促并監(jiān)督各有關(guān)部門及時(shí)采取修正措施，以確保銀行經(jīng)營始終遵循穩(wěn)健與安全的原則，盡量避免與減少金融風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損害。此外，事中監(jiān)督還應(yīng)包括對銀行業(yè)務(wù)規(guī)范和法規(guī)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督，以維護(hù)法規(guī)制度的統(tǒng)一性與嚴(yán)肅性，防止違規(guī)違法行為帶來的風(fēng)險(xiǎn)損失。事后監(jiān)督主要應(yīng)通過對原始憑證、記賬憑證、賬簿和各種報(bào)表的檢查分析，對銀行穩(wěn)健經(jīng)營的結(jié)果進(jìn)行全面復(fù)審檢查，考核各單位有關(guān)控制金融風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任指標(biāo)的執(zhí)行情況，并針對存在的問題提出整改建議與措施，切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。此外，在銀行內(nèi)部還應(yīng)建立健全嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部稽核制度，以便有效地在銀行經(jīng)營的各個(gè)工作環(huán)節(jié)上堵住金融風(fēng)險(xiǎn)的漏洞，形成防范金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的有效屏障。

五、健全金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制

1.建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體制。金融會(huì)計(jì)人員在業(yè)務(wù)上只接受會(huì)計(jì)主管的領(lǐng)導(dǎo)，會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理的惟一依據(jù)是有效的會(huì)計(jì)憑證。積極推行統(tǒng)一的核算軟件，實(shí)行賬務(wù)集中核算，資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)由系統(tǒng)自動(dòng)生成匯總上報(bào)。其他有關(guān)會(huì)計(jì)信息報(bào)表應(yīng)當(dāng)由會(huì)計(jì)人員獨(dú)立編制，任何人不得隨意調(diào)整。這樣才有利于防止和杜絕銀行“三假”的產(chǎn)生。提高會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性，才能有效控制人為調(diào)表而造成的會(huì)計(jì)信息失真。

2.強(qiáng)化重要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)控制。要遵循“雙人、雙崗、雙職”的原則，健全會(huì)計(jì)制度，推行會(huì)計(jì)委派制，強(qiáng)化財(cái)務(wù)核算，加強(qiáng)成本控制，加強(qiáng)對會(huì)計(jì)流程、印押證機(jī)、聯(lián)行清算、承兌匯票、內(nèi)部往來、現(xiàn)金出納和財(cái)務(wù)報(bào)表等重點(diǎn)環(huán)節(jié)、崗位的管理，重塑會(huì)計(jì)“三鐵”形象。同時(shí)，要針對各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等措施，對會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面防范和有效控制。要建立合理的授權(quán)分類和擔(dān)保業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)控制制度，健全完善各種審批手續(xù)，嚴(yán)格各項(xiàng)程序，加強(qiáng)對內(nèi)部授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)的控制，嚴(yán)格擔(dān)保行為，全面反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，及時(shí)提供業(yè)務(wù)活動(dòng)中的重要信息，增強(qiáng)內(nèi)部管理的時(shí)效性和針對性，防范潛在的金融會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

六、推行責(zé)任會(huì)計(jì)制度

第4篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞:巴塞爾協(xié)議Ⅲ; 銀行; 監(jiān)管; 資本

中圖分類號(hào)：D922.28文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、引言

2010 年底，《巴塞爾第三版協(xié)議: 更加穩(wěn)健的銀行和銀行體系的全球監(jiān)管框架》( 以下簡稱巴塞爾協(xié)議Ⅲ) 正式出臺(tái)。這是巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(BCBS) 在反思國際金融危機(jī)和巴塞爾協(xié)議Ⅱ的基礎(chǔ)上，對銀行業(yè)提出的新的監(jiān)管要求，其目的在于增強(qiáng)銀行業(yè)吸收沖擊和損失的能力，降低金融業(yè)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的溢出風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行經(jīng)營穩(wěn)健和整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。

二、巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管改革——微觀審慎監(jiān)管

(一) 強(qiáng)化全球資本框架

盡管從巴塞爾協(xié)議Ⅰ到協(xié)議Ⅱ，資本監(jiān)管都是銀行監(jiān)管的核心。但是次貸危機(jī)仍然反映出資本監(jiān)管存在的不足，如監(jiān)管資本的質(zhì)量不高和水平偏低、監(jiān)管資本要求的順周期性等。

1．提高資本質(zhì)量、一致性和透明度

金融危機(jī)的現(xiàn)實(shí)表明，過度的金融創(chuàng)新導(dǎo)致了資本結(jié)構(gòu)的復(fù)雜化，易造成資本監(jiān)管的漏洞，不利于銀行應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的要求，加上一級(jí)資本質(zhì)量下降，商譽(yù)等無形資產(chǎn)未被扣除，影響了銀行吸收損失的能力。而且，各國法律制度、稅收政策、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等的差異，也影響了資本的質(zhì)量、一致性、透明度和可比性。因此，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于2009年12月提出了資本定義和構(gòu)成的一攬子改革方案，巴塞爾協(xié)議Ⅲ做了正式界定，總體上，新的監(jiān)管資本結(jié)構(gòu)更加簡化，劃分為一級(jí)資本和二級(jí)資本。一級(jí)資本能夠在持續(xù)經(jīng)營條件下無條件地吸收損失，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。一級(jí)資本主要由普通股和留存收益構(gòu)成，一級(jí)資本進(jìn)一步可劃分為普通股一級(jí)資本和附屬一級(jí)資本。二級(jí)資本僅能夠在銀行清算時(shí)吸收損失，巴塞爾協(xié)議Ⅲ簡化了二級(jí)資本，取消了巴塞爾協(xié)議Ⅱ中的附屬二級(jí)資本，并取消了專門用于吸收市場風(fēng)險(xiǎn)的三級(jí)資本，以確保吸收市場風(fēng)險(xiǎn)的資本與吸收信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本質(zhì)量相同，提高資本的一致性。

2．強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面

金融危機(jī)前，很多銀行的業(yè)務(wù)集中于資本市場相關(guān)的領(lǐng)域中，銀行總資產(chǎn)增長迅速，但是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ的規(guī)則下，一些表內(nèi)外主要風(fēng)險(xiǎn)和衍生品相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)未能被捕捉到，致使風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增長卻相對緩慢，這是金融危機(jī)放大的重要因素之一。因此，巴塞爾協(xié)議Ⅲ強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面，希望銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與總資產(chǎn)增長相匹配，并有相應(yīng)的資本來支持其資產(chǎn)擴(kuò)張。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面的強(qiáng)化體現(xiàn)在證券化產(chǎn)品、交易賬戶、對手信用風(fēng)險(xiǎn)等方面。

(二) 引入全球流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)

金融危機(jī)發(fā)生，通常會(huì)出現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)或市場的流動(dòng)性不足、下降甚至干涸。金融危機(jī)前，資產(chǎn)市場通常很活躍，融資成本很低，但市場條件的逆轉(zhuǎn)會(huì)使流動(dòng)性迅速蒸發(fā)，即使銀行的資本充足，仍然會(huì)面臨流動(dòng)性困境。顯然，資本充足只是銀行穩(wěn)定的必要條件而非充分條件，流動(dòng)性對金融市場和銀行部門的正常運(yùn)行同樣重要。銀行系統(tǒng)在極端壓力情境下，必須由中央銀行來支持金融市場和機(jī)構(gòu)的運(yùn)行。銀行面臨的困境主要是由于違背了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則，因此，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)于2008 年推出《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的穩(wěn)健原則》，作為這些原則的補(bǔ)充，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在《巴塞爾第三版協(xié)議: 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》和巴塞爾協(xié)議Ⅲ中提出了流動(dòng)性覆蓋比率( LCR) 和凈穩(wěn)定融資比率( NSFR) 兩個(gè)融資流動(dòng)性的最低標(biāo)準(zhǔn)來加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

三、巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管改革——宏觀審慎監(jiān)管

(一) 減緩順周期性

巴塞爾協(xié)議Ⅱ出臺(tái)前后，不少研究表明，其資本監(jiān)管要求會(huì)強(qiáng)化銀行信貸的順周期性。次貸危機(jī)爆發(fā)后，巴塞爾協(xié)議Ⅱ的資本監(jiān)管規(guī)則受到了眾多的批評(píng)，為了緩解其順周期性，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)和巴塞爾協(xié)議Ⅲ推出了一些新的措施，包括緩解最低資本要求的順周期性、采取更具前瞻性的貸款損失準(zhǔn)備金、建立資本留存緩沖和逆周期資本緩沖，這些措施有助于確保銀行成為沖擊的吸收者而不是風(fēng)險(xiǎn)的傳遞者。

1． 緩解最低資本要求的順周期性

巴塞爾協(xié)議Ⅱ增加了風(fēng)險(xiǎn)敏感度和監(jiān)管資本的覆蓋范圍。為了緩解最低資本要求的順周期性，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)采取了一些權(quán)衡措施，并要求銀行要涵蓋衰退情景下更大的信貸利差來進(jìn)行壓力測試。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)還評(píng)估其他一些措施以使監(jiān)管者在風(fēng)險(xiǎn)敏感性和資本要求的穩(wěn)定性之間達(dá)到更好的平衡，如歐洲銀行監(jiān)管者協(xié)會(huì)( CEBS) 和英國金融服務(wù)局( FSA) 對違約概率的調(diào)整方法。

2． 資本留存緩沖( Capital Conservation Buffer)

在金融危機(jī)初期，許多銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營前景已經(jīng)惡化，但仍然還大量發(fā)放紅利、獎(jiǎng)金和進(jìn)行股票回購，這種行為主要由集體行動(dòng)問題導(dǎo)致，因?yàn)槿绻y行的分配減少將被視為負(fù)面信號(hào)。為了應(yīng)對這種市場失靈，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)引入了資本留存緩沖，目的在于確保銀行持有緩沖資金用于在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期吸收損失，資本留存緩沖由普通股一級(jí)資本組成。盡管銀行在危機(jī)期間可以利用這一緩沖，但資本比率越是接近最低要求，受到的限制會(huì)越大。

3． 逆周期資本緩沖( Countercyclical Capital Buffer)

金融危機(jī)的現(xiàn)實(shí)表明，當(dāng)經(jīng)濟(jì)衰退銀行遭受損失前，通常伴隨有銀行信貸的過快增長甚至出現(xiàn)信貸泡沫，泡沫破滅銀行將遭受損失，并引起或惡化實(shí)體經(jīng)濟(jì)的衰退，反過來又影響銀行的穩(wěn)定。因此，在信貸過快增長時(shí)，銀行建立資本防御就非常重要，通過構(gòu)建資本防御來緩解信貸過快增長。巴塞爾協(xié)議Ⅲ引入逆周期資本緩沖，由普通股或其他能完全吸收損失的資本構(gòu)成，緩沖比率為0-2.5%，將根據(jù)各國情況具體執(zhí)行。逆周期資本緩沖是基于一項(xiàng)更廣泛的宏觀審慎目標(biāo)——在銀行信貸過快增長時(shí)為銀行提供保護(hù)。對一國而言逆周期資本緩沖僅僅在信貸增速過快并導(dǎo)致系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)積累的情況下才會(huì)生效。一旦逆周期資本緩沖生效，將作為留存緩沖范圍的延伸。

四、對我國銀行未來監(jiān)管實(shí)施進(jìn)行展望

第5篇：對金融監(jiān)管的建議范文

變化一：進(jìn)入門檻降低

征求意見稿規(guī)定：汽車金融機(jī)構(gòu)注冊資本的最低限額為5億元人民幣。并且要求，參與發(fā)起設(shè)立汽車金融機(jī)構(gòu)的公司需要滿足最近一年的總資產(chǎn)不低于80億元人民幣、連續(xù)三年盈利等條件。

10月3日公布的《汽車金融公司管理辦法》，進(jìn)入門檻有所降低。雖然還是要求“汽車金融公司注冊資本的最低限額為5億元人民幣”，但《辦法》規(guī)定，出資人“其最近一年的總資產(chǎn)不低于40億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，年?duì)I業(yè)收入不低于20億元人民幣或等值的自由兌換貨幣”。

總資產(chǎn)從80億元到40億元，門檻降了一半。不過，《辦法》還強(qiáng)調(diào)，“主要出資人須為汽車企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)”，且“同一企業(yè)法人不得投資一個(gè)以上的汽車金融公司”。

變化二：業(yè)務(wù)范圍縮小

征求意見稿和正式實(shí)施的《辦法》中，涉及汽車金融公司業(yè)務(wù)范圍的條款主要的差別有三：第一，《辦法》中規(guī)定汽車金融公司可以“提供購車貸款業(yè)務(wù)”，而刪除了征求意見稿中“提供汽車租賃業(yè)務(wù)”的條款。這意味著，國內(nèi)的汽車金融公司不能像國外那樣，可以開展“以租代售”等與租賃相關(guān)的服務(wù)。第二，《辦法》中去掉了汽車金融公司可以“發(fā)行公司債券及商業(yè)票據(jù)”的條款。第三，《辦法》中新增了汽車金融公司可以開展“轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)”。

另外，《辦法》對于辦理汽車經(jīng)銷商貸款進(jìn)行了細(xì)化。規(guī)定，包括采購汽車、展廳建設(shè)、零配件以及維修設(shè)備等都可以從汽車金融公司貸款。這樣，就降低了汽車經(jīng)銷商的資金風(fēng)險(xiǎn)，也使其與汽車企業(yè)的關(guān)系更密切了。

變化三：細(xì)化了法律責(zé)任

第6篇：對金融監(jiān)管的建議范文

【關(guān)鍵詞】金融危機(jī) 金融監(jiān)管 影子銀行 金融產(chǎn)品

歷次金融危機(jī)的發(fā)生都有其類似原因：銀行的資本不足，放貸過多、放貸條件過于寬松。但金融監(jiān)管的缺失無疑是造成美國次貸危機(jī)，以致全球金融海嘯的重要原因 。在次貸危機(jī)中，我國金融系統(tǒng)雖未遭受重創(chuàng)，但金融監(jiān)管對一個(gè)國家金融的健康發(fā)展的重要性越來越受到重視。而在這場次貸危機(jī)中爆出的種種問題和缺陷，對我們重新審視我國的金融監(jiān)管制度，提高監(jiān)管能力又有很多的啟示。

一、金融法律法規(guī)的完善

金融監(jiān)管制度落后于金融業(yè)發(fā)展是此次危機(jī)表現(xiàn)出來的主要監(jiān)管特征。美國的分業(yè)監(jiān)管在上世紀(jì)三十年代確立之后，隨著美國金融業(yè)的發(fā)展，這種監(jiān)管體制幾乎沒有體制上的變化，這場次貸危機(jī)的罪魁禍?zhǔn)字痪褪墙鹑诒O(jiān)管不利。

而依法監(jiān)管是監(jiān)管有效性的前提和保障，嚴(yán)格的金融立法是金融監(jiān)管職能的法律保證，是金融監(jiān)管的法律基礎(chǔ)和必要依據(jù)，不能用行政的隨意性代替法律，要使金融監(jiān)管法律能面支持未來金融監(jiān)管的需要。目前我國金融監(jiān)管制度存在的主要問題是金融監(jiān)管制度建設(shè)滯后于金融業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展與市場創(chuàng)新。如銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)于2004年6月簽署了《在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄》，明確三家機(jī)構(gòu)要在工作中相互協(xié)調(diào)配合，避免監(jiān)管真空和監(jiān)管重復(fù)。該《備忘錄》非法律法規(guī)，不具備約束能力，不能解決三家地位平等機(jī)構(gòu)之間可能產(chǎn)生的工作模糊責(zé)任問題，應(yīng)通過行政法規(guī)的形式對《備忘錄》的有效性進(jìn)行明確。

在經(jīng)濟(jì)市場化和金融自由化的背景下，從美國在次貸危機(jī)后的監(jiān)管趨勢來看，我國在努力構(gòu)建金融分業(yè)監(jiān)管體制的同時(shí)，美國已經(jīng)從分業(yè)監(jiān)管體制轉(zhuǎn)向混業(yè)監(jiān)管體制?；鞓I(yè)經(jīng)營將是中國金融業(yè)未來的發(fā)展方向，實(shí)現(xiàn)混業(yè)監(jiān)管將是我國未來金融監(jiān)管制度的必然選擇，改革和完善我國金融監(jiān)管立法就具有重要意義。

二、影子銀行的監(jiān)管

“影子銀行”提供流動(dòng)性、提供信貸，就像銀行和保險(xiǎn)公司一樣，目前影子銀行要比傳統(tǒng)銀行增長更加快速，他們的風(fēng)險(xiǎn)和成本卻沒有得到很好的計(jì)量，游離于現(xiàn)有的金融監(jiān)管體系之外，因此發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)的概率也較大。

面對不斷活躍的金融創(chuàng)新與規(guī)避信貸規(guī)模管制的沖動(dòng)，央行對近年來不斷涌現(xiàn)的新型金融機(jī)構(gòu)和金融工具的監(jiān)管存在不足。目前的監(jiān)管框架著重于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)，對衍生產(chǎn)品表外業(yè)務(wù)、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、或有資產(chǎn)負(fù)債等缺乏關(guān)注。事實(shí)上，國內(nèi)銀行目前存在很多‘影子銀行’業(yè)務(wù)，比如說委托貸款、銀信合作、信貸理財(cái)產(chǎn)品等等，銀行起到一個(gè)中介的作用，并不占用銀行的資本金。如果監(jiān)管要求這部分業(yè)務(wù)由表外轉(zhuǎn)為表內(nèi)，納入銀行業(yè)務(wù)的管理，本質(zhì)上和正常信貸是一樣的，并會(huì)被計(jì)入銀行的信貸規(guī)模管理額度，從而銀行總體信貸投放的結(jié)構(gòu)必須進(jìn)行調(diào)整來適應(yīng)新規(guī)。然而，由于對影子銀行游離于監(jiān)管之外，很多銀行將貸款轉(zhuǎn)成被信托公司打包的金融產(chǎn)品，這些被輕度監(jiān)管的信托公司再將資金投資于實(shí)物、基礎(chǔ)設(shè)施、金融工具和高風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)的領(lǐng)域，比如股票市場、房地產(chǎn)等，并通過資產(chǎn)抵押以及股權(quán)持有等方式使更多的主體聯(lián)系在一起，而一旦資產(chǎn)價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，這些主體也就形成了一個(gè)緊密相連的風(fēng)險(xiǎn)組合。

因此，提高影子銀行自有資本金充足率的要求，加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善信息披露制度，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而建立全方位的金融調(diào)控體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系已經(jīng)刻不容緩。

三、金融產(chǎn)品的監(jiān)管

迄今為止，對管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的建議都傾向于監(jiān)控金融體系，以及更嚴(yán)格地監(jiān)督人們認(rèn)為在金融體系中舉足輕重的機(jī)構(gòu)。 除此之外，我們還需要更好地了解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和傳播方式。 產(chǎn)品帶來的風(fēng)險(xiǎn)很有可能不亞于機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

目前各大銀行的金融產(chǎn)品種類眼花繚亂，產(chǎn)品名稱晦澀難懂，金融產(chǎn)品故意設(shè)計(jì)成復(fù)雜且難懂的形式，無論是設(shè)計(jì)產(chǎn)品的人、還是購買這些產(chǎn)品的人，都不能完全理解它們的意思。這類產(chǎn)品的所謂創(chuàng)新不是為了滿足客戶的需求，而是利用制度漏洞來規(guī)避監(jiān)管，它們已影響了整個(gè)金融體系，并在傳播過程中不斷變異，最終，在沒有引起任何注意的情況下，演變到對整個(gè)體系構(gòu)成威脅的程度。對金融產(chǎn)品創(chuàng)新功效進(jìn)行重新審視，既要看到它對金融發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)分散的促進(jìn)作用，同時(shí)也要看到其放大風(fēng)險(xiǎn)、傳播風(fēng)險(xiǎn)的危害。

大量復(fù)雜而且不透明的交易，加劇了金融市場中的信息不對稱性。管理金融行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的最佳方法是對其承載者采取限制措施，并要求所有超過一定數(shù)量的產(chǎn)品都要通過交易所交易，而不是通過柜臺(tái)交易。因此，金融監(jiān)管應(yīng)推進(jìn)商業(yè)銀行和銀行公司風(fēng)險(xiǎn)管理的不斷改進(jìn)，強(qiáng)化信息披露，提高產(chǎn)品交易透明度，使產(chǎn)品更簡單、更標(biāo)準(zhǔn)化和更透明，同時(shí)減少在金融危機(jī)中涌現(xiàn)出來的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和交易對手風(fēng)險(xiǎn)。

四、國際合作機(jī)制的建立

目前金融市場已不單單局限于某一國內(nèi)，大量的現(xiàn)金流活動(dòng)不僅發(fā)生在眾所周知的國際債券市場，還發(fā)生在銀行同業(yè)、證券化、衍生品和跨境信貸市場。 其中有許多積極的影響，但高風(fēng)險(xiǎn)也相伴而生，所產(chǎn)生的問題會(huì)在國家之間傳播蔓延，且一個(gè)國家的監(jiān)管體系所無法預(yù)見的后果會(huì)對另一個(gè)國家產(chǎn)生影響。

所以應(yīng)建立國家級(jí)的監(jiān)督協(xié)會(huì)來制定監(jiān)管規(guī)則，從而監(jiān)控全球金融體系并為監(jiān)管部門和各國政府提出建議。針對銀行所提出的新監(jiān)管建議很難只在一些國家強(qiáng)制實(shí)施，而不在一些大國強(qiáng)制執(zhí)行，且不引起大規(guī)模不良效果的套利行為， 我們必須迅速確定協(xié)調(diào)和合作機(jī)制。

總之，我國應(yīng)加快金融監(jiān)管方面的法律法規(guī)的完善，擴(kuò)大金融監(jiān)管的內(nèi)容和范圍，借鑒他國經(jīng)驗(yàn)，最大限度地減少由于監(jiān)管缺位或存在監(jiān)管真空而引發(fā)金融市場風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

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第7篇：對金融監(jiān)管的建議范文

一、金融監(jiān)管理論概述

目前，根據(jù)金融監(jiān)管的功能、作用、方法等內(nèi)容可以將金融監(jiān)管理論劃分為四種，它們分別是：金融監(jiān)管的公共利益理論、金融監(jiān)管的政治理論、金融監(jiān)管的權(quán)衡理論和金融監(jiān)管的法律理論。金融監(jiān)管的公共利益理論認(rèn)為，國家應(yīng)當(dāng)本著服務(wù)社會(huì)的目的，運(yùn)用國家機(jī)器干預(yù)自由的金融市場，彌補(bǔ)自由市場失靈的不足，讓金融的發(fā)展更多地符合社會(huì)公共利益的需求。金融監(jiān)管的政治理論認(rèn)為，政府作為一個(gè)獨(dú)立的團(tuán)體，也有自己的利益所在，因此，政府過去的干預(yù)往往是有害于金融發(fā)展的，并不利于市場的完善和進(jìn)步。金融監(jiān)管的權(quán)衡理論認(rèn)為，金融發(fā)展的過程中，政府干預(yù)的失敗和自由市場的失靈是同時(shí)存在的，二者皆有好有壞，必須權(quán)衡利弊均衡調(diào)節(jié)，二者不可偏廢其一，亦不可過分依賴政府調(diào)節(jié)或者過分信任市場行為。金融市場監(jiān)管的法律理論主要是從法律的角度對市場行為進(jìn)行約束，該理論主張國家要完善相關(guān)法律規(guī)定，規(guī)范市場行為，構(gòu)建公平公正的競爭環(huán)境和經(jīng)營環(huán)境。四種理論各有側(cè)重各有利弊，如何將這些理論靈活運(yùn)用到實(shí)際中促進(jìn)我國金融監(jiān)管的改革，推進(jìn)金融市場繁榮穩(wěn)定才是我們應(yīng)當(dāng)思考的核心所在。

二、實(shí)證檢驗(yàn)金融監(jiān)管理論是否有效

本文根據(jù)世界銀行的發(fā)展指標(biāo)數(shù)據(jù)庫、金融發(fā)展和結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)庫等的數(shù)據(jù)，選取100家進(jìn)行數(shù)據(jù)實(shí)證分析，探討這四類監(jiān)管理論的有效性和實(shí)際效果。我們主要觀測的指標(biāo)有九個(gè)方面，分別是：政府對銀行的控制程度、政府對金融的監(jiān)管影響力、銀行的集中程度、國家經(jīng)濟(jì)對外開放程度、金融監(jiān)管的獨(dú)立性、私人監(jiān)管權(quán)力、債權(quán)人權(quán)利指數(shù)、產(chǎn)權(quán)指數(shù)和金融發(fā)展水平。每一項(xiàng)指標(biāo)的側(cè)重點(diǎn)都是不一樣的，綜合起來便可以比較全面地衡量一個(gè)國家的金融監(jiān)管情況和金融發(fā)展水平，并探討出金融監(jiān)管理論的適用性和有效性。

首先，根據(jù)筆者實(shí)證結(jié)果表明，金融監(jiān)管的公共利益理論在實(shí)際中是不利于金融業(yè)的繁榮發(fā)展的，數(shù)據(jù)結(jié)果顯示，如果一個(gè)國家對金融的監(jiān)管和干預(yù)權(quán)力越大，政府對銀行的擁有程度越高，是不利于金融業(yè)的健康和發(fā)展壯大的。其次，在銀行集中程度方面，如果銀行集中程度比較高，那么國家對金融的干涉就比較容易，干涉程度也就越深，相應(yīng)的對金融的影響也就越為不利。而相反的，如果能降低集中度，提高競爭力度，則是有利于金融發(fā)展的，此外開放程度越高相應(yīng)的金融發(fā)展往往也會(huì)更繁榮。再次，通過研究表明，金融監(jiān)管和金融運(yùn)行的法律體系建設(shè)和完善也是有利于金融業(yè)發(fā)展的。規(guī)范的法律能夠?yàn)槭袌鎏峁┕降倪\(yùn)行機(jī)制和競爭平臺(tái)，從而促進(jìn)金融繁榮，因此，金融監(jiān)管的法律理論是適用于現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的。最后，在金融監(jiān)管權(quán)衡理論方面，我們認(rèn)為如果能夠大幅提高金融監(jiān)管的獨(dú)立性和民間監(jiān)管力度，也是有利于金融業(yè)發(fā)展繁榮的。

三、對我國金融監(jiān)管改革的建議

我國目前正處在社會(huì)主義初級(jí)階段，金融體系的發(fā)展很不完善，為了進(jìn)一步促進(jìn)金融市場的穩(wěn)定和發(fā)展壯大，本文為國家金融監(jiān)管改革提出以下幾點(diǎn)建議。首先是要提高監(jiān)管獨(dú)立性，促進(jìn)監(jiān)管的公平公正。政府的行政干預(yù)是無法保證市場公平的，經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)為，任何有行政約束的地方都會(huì)引起尋租行為，最終會(huì)給市場穩(wěn)定帶來負(fù)面影響。其次是要完善法律體系建設(shè)，構(gòu)建完善的監(jiān)管體系。努力用法律來約束市場行為和國家行為，構(gòu)建統(tǒng)一公平的法律體系就是為金融運(yùn)行提供一個(gè)公平的競爭環(huán)境和游戲準(zhǔn)則，這樣既為金融企業(yè)提供了運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)，也為監(jiān)管機(jī)關(guān)提供了監(jiān)管依據(jù)，對規(guī)范金融市場行為是非常有利的。最后，我們要努力促進(jìn)監(jiān)管信息公開化，提高民間監(jiān)管力度。民間力量是一股不容忽視的監(jiān)管力量，在金融監(jiān)管中我們要充分發(fā)揮民間力量，鼓勵(lì)相互監(jiān)管相互舉報(bào)，讓違法違規(guī)行為無處遁形，只有這樣才能有效彌補(bǔ)政府監(jiān)管的不足和漏洞，全面約束金融活動(dòng)和金融行為，保證整個(gè)金融市場的規(guī)范性運(yùn)行。

第8篇：對金融監(jiān)管的建議范文

【關(guān)鍵詞】金融危機(jī) 金融監(jiān)管 反思和建議

一、引言

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融活則經(jīng)濟(jì)就活。然而，金融監(jiān)管的放開，一方面會(huì)提高金融效率，提高資金利用的效率，使資源流向效率最大的實(shí)體經(jīng)濟(jì)中；另一方面會(huì)極大的刺激虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，引發(fā)投機(jī)，造成市場的紊亂，增加整個(gè)金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定性，極大程度引起金融系統(tǒng)的癱瘓，致使金融危機(jī)的發(fā)生。

縱觀金融危機(jī)史，2008年的美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球性經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)是最為嚴(yán)重的一次。危機(jī)發(fā)生不僅嚴(yán)重影響了美國的虛擬經(jīng)濟(jì)市場，而且還波及到整個(gè)世界。整個(gè)世界金融市場一片混亂，大量的金融機(jī)構(gòu)面臨破產(chǎn)；實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到重挫，企業(yè)資金鏈斷裂，資產(chǎn)縮水，社會(huì)商品生產(chǎn)受到嚴(yán)重影響，世界經(jīng)濟(jì)大幅度的衰退。例如，我國的出口外向型企業(yè)，在金融危機(jī)發(fā)生時(shí)，外貿(mào)訂單大幅度地減少，企業(yè)不僅因?yàn)樯a(chǎn)產(chǎn)品消耗了大量的資金，還面臨著再生產(chǎn)的危機(jī)，大批量的出口導(dǎo)向型企業(yè)破產(chǎn)。其他國家也中，與世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)系較為緊密的企業(yè)也紛紛破產(chǎn)，雷曼兄弟、冰島國家危機(jī)等。

面對突然起來的金融危機(jī)，各個(gè)政府都積極的影響，一方面為了穩(wěn)定市場經(jīng)濟(jì)的兩性運(yùn)行，給金融機(jī)構(gòu)注資，避免大面積的擠兌；另一方面采取逆經(jīng)濟(jì)周期的政策，配合使用積極的財(cái)政政策和寬松的貨幣政策是經(jīng)濟(jì)走出困境。例如，美國政府連續(xù)出臺(tái)量化寬松貨幣政策，日元也是向市場注入大量的流動(dòng)性，我國政府調(diào)整宏觀經(jīng)濟(jì)政策，向市場注入4萬億的人民幣，以期望能夠順利的度過經(jīng)濟(jì)危機(jī)。同時(shí)，世界元首會(huì)議、各個(gè)經(jīng)濟(jì)論壇和經(jīng)濟(jì)學(xué)家都在談?wù)摻鹑诒O(jiān)管問題，到底應(yīng)該采用什么樣的金融監(jiān)管系統(tǒng)才能避免金融危機(jī)？本文通過對于金融危機(jī)原因的研究和當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)形勢情況，提出一些相關(guān)的建議。

二、金融危機(jī)的原因

對于金融危機(jī)原因的研究有很多不同的觀點(diǎn)，其直接原因就是美國金融系統(tǒng)崩潰，引發(fā)了連鎖效應(yīng)。然而，背后的原因很多，有人提出是因?yàn)橹袊L期的出口導(dǎo)向性經(jīng)濟(jì)體制才引發(fā)美國政府的金融危機(jī)，有人認(rèn)為美國政府長期放松金融監(jiān)管，也有人認(rèn)為經(jīng)濟(jì)本身周期性導(dǎo)致的金融危機(jī)。

（一）房地產(chǎn)泡沫是金融危機(jī)的導(dǎo)火索

2000年末，美國為了避免互聯(lián)網(wǎng)泡沫而帶來的經(jīng)濟(jì)衰退，同時(shí)還有九一一對美國市場的影響，美聯(lián)儲(chǔ)就連續(xù)降低利率。據(jù)統(tǒng)計(jì)美國在兩年內(nèi)聯(lián)系十三次降低市場利率，市場利率幾乎達(dá)到零。利率的降低帶來市場上大量的流動(dòng)性，而當(dāng)時(shí)美國市場上并沒有可以進(jìn)行有效投資的產(chǎn)品。為了使市場運(yùn)行起來，投資者將目光轉(zhuǎn)移到房地產(chǎn)市場。房地產(chǎn)市場因?yàn)橘Y金大量的流入得到迅速的發(fā)展，市場的需求十分旺盛。在一片良好預(yù)期前景的房地產(chǎn)面前，金融機(jī)構(gòu)低頭了，他們放松了對于購房者資金鏈的監(jiān)管。美國本身就是高負(fù)債的國家，居民有提前消費(fèi)的意識(shí)。對于大部分人來說，購買很多房子或者進(jìn)行房地產(chǎn)投機(jī)根本不可能的，然而金融機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)了大量的金融工具讓市場的消費(fèi)都能進(jìn)行投資。大量的虛擬資產(chǎn)被催生，市場虛擬產(chǎn)品價(jià)格不斷攀升，泡沫不斷嚴(yán)重。一旦市場中出現(xiàn)一個(gè)資金鏈斷裂，整個(gè)市場就會(huì)被影響。

（二）虛擬經(jīng)濟(jì)的泡沫化

大量的房地產(chǎn)在華爾街金融市場被虛擬成大量的證券，通過虛擬房地產(chǎn)負(fù)責(zé)將房地產(chǎn)證券化，投入到市場進(jìn)行買賣交易。大量的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品被出售給對沖基金公司、保險(xiǎn)公司。據(jù)統(tǒng)計(jì)美國的房地產(chǎn)市場達(dá)到的次級(jí)債務(wù)總額高達(dá)15000億美元，但是其進(jìn)行衍生后的債務(wù)擔(dān)保達(dá)到了25000億美元同時(shí)還有10000億的違約吊起等。

雖然金融創(chuàng)新的目的在于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)資金合理流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，但是美國的虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的已經(jīng)脫離了實(shí)體經(jīng)濟(jì)。對于垃圾的資產(chǎn)通過虛擬經(jīng)濟(jì)作用下，放大成為幾百倍的金融衍生品，風(fēng)險(xiǎn)被極端的放大了。在實(shí)體經(jīng)濟(jì)并不能保證虛擬經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的情況下，如果一味的進(jìn)行投機(jī)性的獲利活動(dòng)，就會(huì)加速實(shí)體經(jīng)濟(jì)的泡沫破裂。一旦實(shí)體經(jīng)濟(jì)不能正常的運(yùn)行了，虛擬出來的衍生產(chǎn)品也就沒有基礎(chǔ)，就會(huì)瞬間被擊垮。

（三）政府監(jiān)管的放松

金融危機(jī)始于美國的金融市場，美國政府的這種放羊似監(jiān)管不能不為金融危機(jī)的后果買單，歷史悠久的美國國際集團(tuán)轟然倒塌。在金融機(jī)構(gòu)紛紛倒閉的面前，映射了美國政府對于金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的漏洞。大量的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)并沒有在金融將中起到任何作用，反而成為了他們的幫兇。沒有進(jìn)行有效合理的金融監(jiān)管，而是進(jìn)行大規(guī)模的放任和虛假的評(píng)級(jí)。

三、金融監(jiān)管的反思

（一）審慎監(jiān)管的反思

新自由經(jīng)濟(jì)學(xué)派認(rèn)為對于市場最少監(jiān)管就是最好的監(jiān)管，他們認(rèn)為不能干預(yù)市場，應(yīng)該讓市場去自由運(yùn)行。美聯(lián)儲(chǔ)沒有對評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)去進(jìn)行監(jiān)管也沒有限制房地地產(chǎn)抵押貸款的數(shù)量和規(guī)模。正因?yàn)闆]有進(jìn)行宏觀的審慎監(jiān)管才導(dǎo)致危機(jī)的潛伏，最后導(dǎo)致房地市場泡沫的破裂。金融監(jiān)管應(yīng)該加強(qiáng)審慎運(yùn)行，而且需要多方面的共同努力合作才能是宏觀審慎監(jiān)管得到最有效的發(fā)揮，同時(shí)還應(yīng)該對審慎監(jiān)管的體制進(jìn)行與時(shí)俱進(jìn)的更新。

（二）逆周期監(jiān)管的反思

在順周期中，金融危機(jī)影響經(jīng)濟(jì)能力會(huì)被放大，為了避免這種加劇萎縮效應(yīng)，應(yīng)該見逆周期性加入到金融監(jiān)管的行為中去。需要建立貸款損失資金庫、修改會(huì)計(jì)計(jì)量虛擬資產(chǎn)的方式。順周期中，金融資產(chǎn)的公允價(jià)值被放大了，沒有正確真實(shí)反應(yīng)資產(chǎn)的價(jià)值，一旦市場對金融資產(chǎn)有了沖擊就會(huì)讓金融資產(chǎn)縮水，資產(chǎn)市值大幅度下降，市場會(huì)進(jìn)一步放大這種下跌。所以需要逆周期金融資產(chǎn)監(jiān)管。

（三）信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的反思

世界三大信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)穆迪、惠譽(yù)和標(biāo)準(zhǔn)普爾占有市場90%的份額，具有高度的壟斷性。他們信用評(píng)級(jí)的可靠性的能力受到嚴(yán)重的質(zhì)疑，同時(shí)他們的信用評(píng)價(jià)體系是否合理、科學(xué)也沒有進(jìn)行確認(rèn)，更沒有用實(shí)踐去檢驗(yàn)。那么對信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管應(yīng)該從哪些方面入手呢？加強(qiáng)他們的信息披露的公開性，改變其盈利模型，加強(qiáng)管理。

四、金融監(jiān)管的建議

2008年的全球性金融危機(jī)給各國經(jīng)濟(jì)都造成嚴(yán)重的影響，同時(shí)也給世界一個(gè)深刻的教訓(xùn)。對于單一性質(zhì)的金融監(jiān)管或者單一指標(biāo)的金融檢測已經(jīng)不適合經(jīng)濟(jì)金融一體化的經(jīng)濟(jì)形勢了，整個(gè)市場需要從整體宏觀的角度出發(fā)去取對金融行業(yè)進(jìn)行有效合理的監(jiān)控。金融危機(jī)的影響還沒有結(jié)束，對金融危機(jī)的反思和研究還沒有停止，尤其是具有前瞻性和金融監(jiān)管改革仍需要進(jìn)行。對于金融監(jiān)管和金融改革的態(tài)度不同利益集團(tuán)有不同的立場，對于金融監(jiān)管的必要性認(rèn)識(shí)也不沒有達(dá)成共識(shí)。一些較為激進(jìn)的方案被削弱，一些未達(dá)成共識(shí)的方案被擱淺。

（一）對監(jiān)管資本做重新定義

重視資本的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，提高資產(chǎn)證券化和交易類資產(chǎn)的資本標(biāo)準(zhǔn)。核心資本比例達(dá)到5%，一級(jí)資本達(dá)到15%，保證普通股和留存收益的比例，減少次級(jí)債務(wù)和股息票息的比例。

在監(jiān)管部門角度，其關(guān)注的指標(biāo)主要是一級(jí)資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率。在總的一級(jí)資本中包括優(yōu)先股和普通股。從微觀角度來看，優(yōu)先股勢必普通股質(zhì)量較高的資本，這主要是由于微觀企業(yè)的破產(chǎn)過程中，優(yōu)先股是比普通股償付等級(jí)高，可以優(yōu)先獲得企業(yè)破產(chǎn)后的資產(chǎn)。而從宏觀監(jiān)管角度來看，監(jiān)管部門并沒有過多考慮企業(yè)破產(chǎn)的情形，反而更多的關(guān)注企業(yè)重組的順利進(jìn)行。作為金融監(jiān)管政策重要執(zhí)行渠道的銀行來說，既有其作為企業(yè)的一面，在后危機(jī)時(shí)代也有維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定的一面，因此監(jiān)管部門定義銀行監(jiān)管資本時(shí)，應(yīng)建議銀行持有一定比例的企業(yè)普通股，以便在金融危機(jī)初現(xiàn)時(shí)便促進(jìn)企業(yè)重組合并，維護(hù)社會(huì)信心。

（二）統(tǒng)一影子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管

此次金融危機(jī)之所以會(huì)有如此大的宏觀經(jīng)濟(jì)影響，其直接原因除了部分大型金融機(jī)構(gòu)的倒閉外，還有大批影子銀行消失所帶來的沖擊。這里影子銀行的概念是從監(jiān)管角度來說，不僅包括影子銀行系統(tǒng)，也包括商業(yè)銀行大量的表外業(yè)務(wù)。影子銀行的金融中介活動(dòng)很少受到金融監(jiān)管部門的關(guān)注，或者將其歸于銀行其他風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)同等水平的地位。但實(shí)際上銀子銀行系統(tǒng)的存在給整個(gè)社會(huì)信貸提供了大量供給，因此，有必要將金融系統(tǒng)中的影子銀行業(yè)務(wù)做統(tǒng)一監(jiān)管，對資產(chǎn)證券化和借貸期限錯(cuò)配做監(jiān)管評(píng)級(jí)。

（三）實(shí)施逆周期金融監(jiān)管策略

金融市場順周期性表現(xiàn)有三點(diǎn)：一是金融市場貸款損失儲(chǔ)備；二是金融機(jī)構(gòu)的資本充足率；三是金融資產(chǎn)公允價(jià)值。具體來說，對于處于經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展的階段，一般鼓勵(lì)銀行進(jìn)行信貸，這樣銀行的資本充足率就下降了；對經(jīng)濟(jì)下滑階段，嚴(yán)格控制銀行的信貸，保證銀行資本充足率。金融市場貸款損失儲(chǔ)備會(huì)在經(jīng)濟(jì)下滑中體現(xiàn)出來，計(jì)提的儲(chǔ)備越多銀行的利潤越低，貸款的風(fēng)險(xiǎn)就越小。

在金融危機(jī)期間，如果監(jiān)管部門仍堅(jiān)持固定的資本比率進(jìn)行監(jiān)管，容易導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債表急劇收縮，隨之而來的信貸緊縮幾乎是不可避免的。因此，有必要實(shí)施逆周期的監(jiān)管策略，即金融繁榮時(shí)期和金融危機(jī)時(shí)期實(shí)施不同的監(jiān)管措施，在金融危機(jī)時(shí)對法定監(jiān)管資本比率調(diào)低，在金融繁榮時(shí)期對法定監(jiān)管資本比率做出適當(dāng)調(diào)高，用“棘輪效應(yīng)”穩(wěn)定社會(huì)信貸水平，維持金融穩(wěn)定發(fā)展。建立前瞻性的逆周期管理體系，重視經(jīng)濟(jì)周期對于金融市場的影響。

（四）加強(qiáng)科學(xué)技術(shù)運(yùn)用

科學(xué)技術(shù)在金融領(lǐng)域的運(yùn)用十分廣泛，提高金融業(yè)務(wù)的效率，加快交易速度，也給金融監(jiān)管帶來很多的不變。那么對新時(shí)代的金融監(jiān)管要體現(xiàn)出科學(xué)技術(shù)的運(yùn)用，尤其是要加大對電子產(chǎn)品的監(jiān)控，電子交易記錄的審查。這些不僅需要人力，更需要可以在金融監(jiān)管中運(yùn)用，要提高信息的電子化程度。

（五）加強(qiáng)金融信息的披露和獲取

任何金融活動(dòng)的順利實(shí)施都有賴于信息的暢通和準(zhǔn)確。對于金融監(jiān)管行為的有效性，信息的透明性和真實(shí)性更為至關(guān)重要，因?yàn)閺谋举|(zhì)上來說，金融的發(fā)展和信息的暢通是相輔相成的。有效的信息披露有利于監(jiān)管部門盡早對金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，采取相應(yīng)措施對風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步形成監(jiān)管約束。后金融危機(jī)時(shí)代，監(jiān)管部門不僅應(yīng)加強(qiáng)法律法規(guī)層面的信息監(jiān)管力度，加強(qiáng)傳統(tǒng)金融業(yè)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)信息披露，更為重要的是積極研究新興金融業(yè)態(tài)模式，披露眾多金融創(chuàng)新工具的風(fēng)險(xiǎn)信息，以此加強(qiáng)新形勢下金融監(jiān)管行為的有效性。

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第9篇：對金融監(jiān)管的建議范文

關(guān)鍵詞：混業(yè)經(jīng)營 金融監(jiān)管 建議

一、金融監(jiān)管的整合是未來發(fā)展趨勢

隨著我國金融對外開放的不斷擴(kuò)大和金融創(chuàng)新的不斷探索， 金融業(yè)由以往線條清晰的分業(yè)經(jīng)營已逐漸朝著綜合混業(yè)經(jīng)營經(jīng)營模式發(fā)展。以往我國的金融監(jiān)管體制是為了適應(yīng)分業(yè)經(jīng)營而設(shè)立的。但是，隨著1999年，我國頒布了《 證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)拆借市場管理規(guī)定》和《 基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定》，同年 10月，中國證監(jiān)會(huì)和中國保監(jiān)會(huì)又一致同意保險(xiǎn)基金進(jìn)入股票市場，2000年2月《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》出臺(tái)等，和隨后的一些列的政策的出臺(tái)表明：我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營體制已經(jīng)開始出現(xiàn)松動(dòng)，一些金融機(jī)構(gòu)由此也看到了巨大的商機(jī)而開始行動(dòng)，一些新的金融工具如銀證合作、銀行與基金合作、投資連接保險(xiǎn)產(chǎn)品等在我國不斷涌現(xiàn)。

經(jīng)過幾年的快速發(fā)展，我國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營已初見規(guī)模，證券、銀行、保險(xiǎn)三者之間的界限已經(jīng)打破，這也反過來倒逼我國的金融分業(yè)監(jiān)管體制要做出相應(yīng)的調(diào)整和改革，以應(yīng)對新的復(fù)雜情況的出現(xiàn)挑戰(zhàn)我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制。目前我國金融市場上已經(jīng)出現(xiàn)了若干真正意義上的金融控股公司，以中國平安為例，該公司已經(jīng)獲得了保險(xiǎn)、證券、銀行、信托、資產(chǎn)管理等幾乎所有金融行業(yè)的牌照，成為一家真正意義上的“金融百貨公司”。綜合性金融集團(tuán)數(shù)量正在擴(kuò)張發(fā)展，保險(xiǎn)、基金、銀行、證券相繼“觸電”成為電商。對于任何一家混業(yè)經(jīng)營的金融企業(yè)而言，都存在通過內(nèi)部轉(zhuǎn)移和資源調(diào)配來規(guī)避“一行三會(huì)”監(jiān)管。 “一行三會(huì)”的監(jiān)管體制在混業(yè)經(jīng)營發(fā)展的大趨勢下，監(jiān)管已經(jīng)越來越力不從心，在利益驅(qū)動(dòng)下爭權(quán)力、出現(xiàn)情況又推卸責(zé)任?！耙恍腥龝?huì)”的監(jiān)管體制也促使監(jiān)管運(yùn)行成本極度膨脹，致使監(jiān)管效率下降。

所以，金融監(jiān)管模式必須適應(yīng)市場發(fā)展變化的需要，混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管已經(jīng)成為全球金融業(yè)的一個(gè)發(fā)展趨勢。美國的金融監(jiān)管改革將七家監(jiān)管機(jī)構(gòu)精簡為三家，這在很大程度上是為了改變政出多頭，相互、推諉、扯皮的多頭監(jiān)管的格局，以提高效率。政出多頭，既讓被監(jiān)管者感到瀕于應(yīng)付、無所適從，同時(shí)也為監(jiān)管者提供了尋租腐敗的空間。今年兩會(huì)，關(guān)于政府機(jī)構(gòu)改革是一大亮點(diǎn)，之前網(wǎng)上熱議的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)改革并未觸及，但這足以引起大家對改革的熱議和思考，基本共識(shí)是我國金融監(jiān)管體制改革要比其他行政管理體制改革要更加慎重、更加穩(wěn)妥。對于金融監(jiān)管是否實(shí)行“大部制”存有爭議，但有一點(diǎn)是，推進(jìn)金融監(jiān)管體制改革勢在必行。筆者認(rèn)為，在國務(wù)院建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)委員會(huì)，央行負(fù)責(zé)貨幣政策，其他部門由協(xié)調(diào)委員會(huì)統(tǒng)一協(xié)調(diào)監(jiān)管，統(tǒng)一調(diào)動(dòng)監(jiān)管資源。

二、完善金融監(jiān)管法律法規(guī)體系

如果說金融監(jiān)管體系是進(jìn)行金融監(jiān)管的前提，而金融法律法規(guī)的完善則是實(shí)施金融監(jiān)管的基礎(chǔ)，因此，金融監(jiān)管法律規(guī)章的建立健全對監(jiān)管體制能否發(fā)揮作用至關(guān)重要。鑒于此要對我國現(xiàn)行金融法律法規(guī)從新進(jìn)行梳理，該廢除的廢除、該修改的修改、該補(bǔ)充的補(bǔ)充，通過對現(xiàn)有的金融監(jiān)管法律、法規(guī)和規(guī)章等進(jìn)行清理和重建，進(jìn)一步完善金融監(jiān)管的法律體系，使金融監(jiān)管有法可依，使金融監(jiān)管在法律的框架下規(guī)范運(yùn)行。建立金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管、預(yù)警、處置機(jī)制，為防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融安全，必須建立對金融風(fēng)險(xiǎn)的早期識(shí)別、預(yù)警和處置機(jī)制。在明確監(jiān)管目標(biāo)的基礎(chǔ)上，必須著力更新監(jiān)管的手段和方式，要在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管這一核心前提下，努力實(shí)現(xiàn)監(jiān)管方式和手段的現(xiàn)代化。

三、加快培養(yǎng)金融監(jiān)管人才

完善的金融監(jiān)管體制離不開高素質(zhì)的專業(yè)人員。目前我國金融監(jiān)管從業(yè)人員素質(zhì)低，是一個(gè)不爭的事實(shí)，其知識(shí)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)當(dāng)今形勢發(fā)展和金融創(chuàng)新的需要，大力培養(yǎng)金融監(jiān)管人才是亟待解決的一個(gè)重要問題。但是，對這個(gè)問題，我們還要立足與中國國情，即不能好高騖遠(yuǎn)，又不能亦步亦趨，要通過各種渠道培養(yǎng)適合金融發(fā)展需要的人才。全方位統(tǒng)一的監(jiān)管模式必是中國金融監(jiān)管體制的必然選擇，但是目前的發(fā)展現(xiàn)狀和綜合實(shí)力統(tǒng)一監(jiān)管還有一段路要走，也就是還有一個(gè)過度期，即“分業(yè)―過渡期―統(tǒng)一監(jiān)管”路線。過渡期內(nèi)決策層可以進(jìn)行充分論證，考察各種情況，吸納世界各國先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)和做法，特別是要放眼世界網(wǎng)羅高精尖人才；但同時(shí)還要立足本土培養(yǎng)自己的人才。

四、加強(qiáng)國際金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)