信貸風(fēng)險(xiǎn)論文精選(九篇)

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第1篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

全球性的金融危機(jī)是由美國(guó)的次貸危機(jī)所引起的,從表面上看,次級(jí)債問(wèn)題是由美國(guó)低收入者的房貸所引發(fā)的。實(shí)質(zhì)上,本次危機(jī)是源于刺激經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)下過(guò)度的信貸以及信用風(fēng)險(xiǎn)互換等衍生工具的濫用,使?fàn)顩r愈演愈烈終致危機(jī)惡化。而貫穿始終的問(wèn)題是:無(wú)論是監(jiān)管者、金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人都存在著忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的通病。金融機(jī)構(gòu)特別是投資銀行,在追求業(yè)績(jī)的利益驅(qū)使下,片面的追求業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)利潤(rùn)的快速增長(zhǎng),而忽視風(fēng)險(xiǎn)甚至無(wú)視風(fēng)險(xiǎn)。從業(yè)人員的道德水準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管控水平直線下降;另一方面,金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融衍生工具過(guò)分信任,認(rèn)為一切風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)工具創(chuàng)新轉(zhuǎn)嫁給別人,忽視了衍生工具內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn),最終導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)被成倍地放大。

商業(yè)銀行作為專門(mén)經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè),具有高負(fù)債性和高外部性的特點(diǎn),這就使其不僅追逐收益性,也必須關(guān)注安全性和流動(dòng)性。而作為發(fā)展中國(guó)家的商業(yè)銀行又擔(dān)負(fù)著“轉(zhuǎn)型與發(fā)展”的雙重使命,這必然使信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累。在當(dāng)前的外部環(huán)境下,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理已不再是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和對(duì)沖的博弈術(shù),而是一種保值增值的差別化技能。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)則在此中扮演了極其不光彩的角色,甚至故意為投資銀行提高其產(chǎn)品的信用等級(jí),某種程度上對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散起到推波助瀾的作用。從監(jiān)管者的角度,由于長(zhǎng)期的經(jīng)濟(jì)繁榮和市場(chǎng)繁榮,自由主義的理念在監(jiān)管者的頭腦中占據(jù)上風(fēng),放松管制、讓金融更加自由化成為這一階段監(jiān)管者的核心價(jià)值觀。比較而言,美聯(lián)儲(chǔ)對(duì)銀行的監(jiān)管是嚴(yán)格的。而恰恰次級(jí)債以及衍生產(chǎn)品均由美國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管,作為長(zhǎng)期監(jiān)管股權(quán)資產(chǎn)的機(jī)構(gòu),對(duì)債權(quán)資產(chǎn)的利害關(guān)系肯定不如美聯(lián)儲(chǔ),監(jiān)管錯(cuò)位也可以看作是危機(jī)爆發(fā)的重要原因。

二、世界金融危機(jī)背景下我國(guó)商業(yè)銀行可能面對(duì)的信貸風(fēng)險(xiǎn)及存在的問(wèn)題

1.信用級(jí)別管理不嚴(yán)及住房貸款比例增大可能導(dǎo)致個(gè)人住房貸款者信用風(fēng)險(xiǎn)的集中爆發(fā)

由于信用體系的缺乏,我國(guó)商業(yè)銀行在實(shí)際貸款發(fā)放過(guò)程中,無(wú)法得到借款人的信用保證。相對(duì)于美國(guó)的信用等級(jí)而言,我國(guó)的借款人甚至達(dá)不到次級(jí)信用級(jí)別。我國(guó)商業(yè)銀行在審核個(gè)人住房貸款申請(qǐng)時(shí),主要是通過(guò)申請(qǐng)者從單位開(kāi)具的收入證明來(lái)審查其收入狀況,導(dǎo)致資信較差的借款者可能憑借虛假證明從銀行得到貸款,進(jìn)入房貸市場(chǎng)。銀行為了擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模,按揭成數(shù)都比較高,近幾年仍然維持在70%左右,甚至是“零首付”。目前,隨著國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步進(jìn)行法規(guī)及商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的要求,2005—2006年按揭成數(shù)下降到了60%左右,但是這個(gè)數(shù)值還是偏高,依然蘊(yùn)含著很大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.抵(質(zhì))押物的評(píng)估價(jià)值相對(duì)較高且缺乏更新機(jī)制致使商業(yè)銀行過(guò)度放貸

商業(yè)銀行發(fā)放的大量貸款中,有部分貸款是抵(質(zhì))押貸款,其中有很多抵(質(zhì))押物的價(jià)值評(píng)估是在我國(guó)經(jīng)濟(jì)上行時(shí)進(jìn)行的,那時(shí)的宏觀經(jīng)濟(jì)背景還比較樂(lè)觀,現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)處于下行中,銀行的抵(質(zhì))押物的價(jià)值已大幅縮水。而住房按揭貸款又被我國(guó)商業(yè)銀行視為優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)而大力發(fā)展。行業(yè)間的激烈競(jìng)爭(zhēng)和巨大的利潤(rùn)空間又促使其不斷降低辦理?xiàng)l件,進(jìn)而對(duì)貸款審查流于形式。許多銀行還通過(guò)推出各種優(yōu)惠業(yè)務(wù)刺激個(gè)人房貸消費(fèi),從而搶占市場(chǎng)份額。這種風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的缺失使銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)正在不斷累積。而且,商業(yè)銀行對(duì)在建工程、未辦理產(chǎn)權(quán)證件房屋作抵押的抵押物跟蹤管理薄弱,沒(méi)有建立動(dòng)態(tài)更新機(jī)制,甚至?xí)霈F(xiàn)抵押的在建工程已經(jīng)完工,還沒(méi)有辦理好后續(xù)抵押登記手續(xù),使銀行的抵押權(quán)“懸空”。

3.信貸投放過(guò)于集中在國(guó)家宏觀調(diào)控的房地產(chǎn)業(yè)促使風(fēng)險(xiǎn)加大

根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn),個(gè)人房貸風(fēng)險(xiǎn)暴露期通常為3到5年,而我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是最近4年才發(fā)展起來(lái)的,也就是說(shuō)我國(guó)銀行業(yè)已進(jìn)入房貸風(fēng)險(xiǎn)初步顯現(xiàn)的時(shí)期。基于房地產(chǎn)市場(chǎng)在經(jīng)濟(jì)體系中的重要作用,它已成為宏觀政策重點(diǎn)調(diào)控的行業(yè)。2006年以來(lái),住房市場(chǎng)的持續(xù)繁榮使借款者低估了潛在風(fēng)險(xiǎn);同時(shí),貸款機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制意愿下降,使行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大,最終導(dǎo)致從緊的貨幣政策出臺(tái)。2007年連續(xù)加息導(dǎo)致住房開(kāi)發(fā)成本高,同時(shí)也推高了貸款買房者的還貸成本。隨著次級(jí)債危機(jī)影響下的經(jīng)濟(jì)下行,收入預(yù)期下降,還貸壓力增大,個(gè)人住房貸款者可能選擇提前還貸或斷貸,出現(xiàn)類似美國(guó)次貸市場(chǎng)上借款人無(wú)力還款的情形。三、現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

商業(yè)銀行在金融危機(jī)背景下進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,首先要明確信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不僅是保護(hù)資金的安全,而且還要提升構(gòu)成銀行經(jīng)營(yíng)模式的有形和無(wú)形資產(chǎn)的組合水平。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循保本、穩(wěn)健的原則,保護(hù)銀行資產(chǎn)的安全,保證存量資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定,這是銀行生存的基礎(chǔ)。對(duì)內(nèi)生不確定性引致的風(fēng)險(xiǎn),如銀行由于內(nèi)部的信息傳導(dǎo)不及時(shí)、相關(guān)制度不完善而發(fā)生的操作失誤、貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值沒(méi)有及時(shí)更新等,可通過(guò)加強(qiáng)控制程序和業(yè)務(wù)檢查力度來(lái)實(shí)現(xiàn)。

1.嚴(yán)格控制個(gè)人住房貸款者的信用級(jí)別

商業(yè)銀行必須使用內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)流程從嚴(yán)控制個(gè)人住房貸款者的信用級(jí)別,嚴(yán)格檢查每一筆房屋按揭貸款業(yè)務(wù),信貸員必須要與貸款申請(qǐng)人見(jiàn)面,而且必須面對(duì)面地簽訂貸款合同。對(duì)于新收到的房屋按揭貸款申請(qǐng),由信貸工作人員到單位核實(shí)收入證明,通過(guò)核實(shí)貸款者真實(shí)身份。

2.增強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行自身的流動(dòng)性

從宏觀層面看,2007年央行10次上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率、6次加息、每周發(fā)行定向票據(jù),從緊貨幣政策的實(shí)施回收了銀行體系內(nèi)相當(dāng)數(shù)量的流動(dòng)性。而在金融危機(jī)過(guò)程中,保持自身流動(dòng)性成為銀行渡過(guò)難關(guān)的重要手段。

3.加強(qiáng)金融創(chuàng)新監(jiān)管

從美國(guó)的次貸危機(jī)到全球的金融危機(jī)再次印證了金融創(chuàng)新會(huì)給銀行業(yè)帶來(lái)雙重影響。在國(guó)際金融市場(chǎng)和交易日趨復(fù)雜化的背景下,必須清醒認(rèn)識(shí)到金融監(jiān)管的重要性。審視次貸危機(jī)的爆發(fā)過(guò)程發(fā)現(xiàn),即使美國(guó)在監(jiān)管體系完善的市場(chǎng)中,仍然存在著大量的監(jiān)管缺失,尤其是對(duì)金融衍生品的監(jiān)管。金融產(chǎn)品的復(fù)雜化導(dǎo)致了對(duì)其認(rèn)識(shí)上的盲點(diǎn)和監(jiān)管上的空白。

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第2篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

小額信貸機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)是指小額信貸機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，因不確定因素的單一或綜合影響，使小額信貸機(jī)構(gòu)遭受損失的可能性。小額信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源是多種多樣的，主要有以下幾個(gè)主要方面。

1、自然風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于以農(nóng)業(yè)貸款為主的小額信貸機(jī)構(gòu)而言，其主要投向是農(nóng)村種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，而傳統(tǒng)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)對(duì)自然條件的依賴性都很強(qiáng)，抵御自然災(zāi)害的能力較弱，一旦所在地區(qū)發(fā)生自然災(zāi)害，大量客戶可能同時(shí)發(fā)生違約，這可能導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)。比如，孟加拉國(guó)20世紀(jì)90年代后期的自然災(zāi)害，就曾經(jīng)導(dǎo)致鄉(xiāng)村小額信貸機(jī)構(gòu)的客戶大量違約，這一度使該國(guó)鄉(xiāng)村小額信貸機(jī)構(gòu)陷入巨大的財(cái)務(wù)危機(jī)。自然風(fēng)險(xiǎn)也是我國(guó)小額信貸機(jī)構(gòu)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一?！爸袊?guó)農(nóng)村社會(huì)保障”課題組的研究(1999年)表明，小額信貸農(nóng)戶所遭受的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)中有10％源于自然風(fēng)險(xiǎn)，而我國(guó)尚未普遍開(kāi)設(shè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，自然風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，農(nóng)戶除能獲得極少量救災(zāi)款外，沒(méi)有其他的補(bǔ)償途徑。因此，農(nóng)戶若沒(méi)有其他收入來(lái)源，拖欠貸款也就成為必然。

2、客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響

從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境而言，國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)條件、宏觀經(jīng)濟(jì)政策和金融監(jiān)管政策等都會(huì)形成小額信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的源泉。例如，宏觀經(jīng)濟(jì)中的通貨膨脹的高低以及經(jīng)濟(jì)周期的不同階段將對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的信用管理、利率水平及其各項(xiàng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨大影響；宏觀經(jīng)濟(jì)政策會(huì)對(duì)各個(gè)行業(yè)具有巨大影響，小額信貸機(jī)構(gòu)投放的產(chǎn)業(yè)也不例外，宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)在引起相關(guān)產(chǎn)業(yè)變動(dòng)的同時(shí)，也給小額信貸機(jī)構(gòu)帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)；金融監(jiān)管當(dāng)局的目標(biāo)與小額信貸機(jī)構(gòu)的目標(biāo)可能并不一致，相關(guān)監(jiān)管政策也可能成為小額信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)來(lái)源。

從微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及法律條文的變更等都是小額信貸機(jī)構(gòu)另一類風(fēng)險(xiǎn)的源頭。小額信貸機(jī)構(gòu)目標(biāo)客戶產(chǎn)品往往具有顯著的趨同性，這會(huì)導(dǎo)致激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，降低客戶的盈利能力及自身風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力。由于同一地域自然條件的類似及農(nóng)民多年形成的耕作習(xí)慣，農(nóng)民在種養(yǎng)殖業(yè)的結(jié)構(gòu)上高度趨同，并且絕大部分農(nóng)戶在品種的選擇上缺乏主見(jiàn)，往往“跟風(fēng)走”，這必然導(dǎo)致同種產(chǎn)品供給過(guò)多，價(jià)格下跌，出現(xiàn)“谷賤傷農(nóng)”的情形。另外，與工業(yè)品的生產(chǎn)不同，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期較長(zhǎng)，并且有極強(qiáng)的季節(jié)性，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的難度較大，而市場(chǎng)行情瞬息萬(wàn)變，農(nóng)戶不可能隨時(shí)改變種植結(jié)構(gòu)，收成的好壞絕大部分情況下只能由市場(chǎng)行情左右，這也是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一個(gè)重要原因。法律條文的變更或政府違規(guī)背棄承諾也可能會(huì)使小額信貸機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)行為以及資金狀況發(fā)生變化，使小額信貸的經(jīng)營(yíng)受到嚴(yán)重制約。

3、員工素質(zhì)的影響

小額信貸機(jī)構(gòu)員工的素質(zhì)對(duì)小額信貸的效率、成本以及小額信貸機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況都有重要影響。員工應(yīng)該接受過(guò)一定的教育和專業(yè)培訓(xùn)，最好是既有一定的理論基礎(chǔ)又有實(shí)際的操作經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，還要求員工有組織能力和創(chuàng)新能力。小額信貸機(jī)構(gòu)的員工應(yīng)該具有良好的品德，其自身必須是值得信任的，誠(chéng)實(shí)且具有高尚的職業(yè)道德，這樣才能為客戶樹(shù)立良好信用的榜樣。同時(shí)，員工對(duì)工作和客戶的責(zé)任感尤為重要，這不僅一定程度上決定著小額信貸的效率，還影響著貸款的風(fēng)險(xiǎn)和成本乃至小額信貸機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況。小額信貸面對(duì)的是城市低收入者和較貧困的農(nóng)戶，其受教育程度有限，因此員工的溝通能力也十分重要，這樣才能及時(shí)為客戶解答疑問(wèn)、克服困難并傳授技能，一方面幫助客戶脫貧致富，另一方面提高還款率，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于大部分小額信貸機(jī)構(gòu)而言，以上這些員工素質(zhì)要求難以完全實(shí)現(xiàn)。

4、制度性設(shè)計(jì)缺陷帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

小額信貸機(jī)構(gòu)的一些制度性設(shè)計(jì)缺陷，也會(huì)給小額信貸機(jī)構(gòu)的運(yùn)行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。例如，小額信貸機(jī)構(gòu)普遍采用小組聯(lián)保機(jī)制，雖然它能較好地防范事前的“逆向選擇”問(wèn)題，但小組某一成員違約之后，卻存在嚴(yán)重的“道德風(fēng)險(xiǎn)”隱患——既然別人已經(jīng)違約了，我為什么還要還貸呢?而且，小額信貸機(jī)構(gòu)的貸款在地域和部門(mén)分布上比較集中，在沒(méi)有抵押和擔(dān)保的情況下，其信貸資產(chǎn)組合面臨“協(xié)變風(fēng)險(xiǎn)”，可能會(huì)出現(xiàn)大量客戶同時(shí)違約的情況，這可能會(huì)導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)。又例如，現(xiàn)存的小額信貸機(jī)構(gòu)大多憑借捐助資金建立，機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)者和控制者并非是最終的產(chǎn)權(quán)所有人，機(jī)構(gòu)存在“所有者缺位”的問(wèn)題，產(chǎn)權(quán)關(guān)系的缺陷比較嚴(yán)重，這可能導(dǎo)致管理層面的低效率和經(jīng)營(yíng)者的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。當(dāng)這些機(jī)構(gòu)能夠吸收公眾存款時(shí)，存款人將面臨嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。

5、經(jīng)營(yíng)不規(guī)范帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

小額信貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的最不可忽視的一個(gè)重要來(lái)源就是不規(guī)范經(jīng)營(yíng)，它突出表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

(1)信用評(píng)定制度不規(guī)范帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

信用評(píng)定制度不規(guī)范是小額信貸機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不規(guī)范的一個(gè)突出表現(xiàn)，它帶來(lái)了比較嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患。小額信貸理論認(rèn)為，農(nóng)村信用社貸款的對(duì)象應(yīng)是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層。而對(duì)于還款能力和還款愿望的評(píng)價(jià)一般是以農(nóng)戶信用等級(jí)的高低為標(biāo)準(zhǔn)的。因此，農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定的準(zhǔn)確性與真實(shí)性就成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。在實(shí)踐中，由于信用評(píng)定制度不規(guī)范，農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果準(zhǔn)確性和真實(shí)性往往無(wú)法保障。這樣，盡管小額信貸機(jī)構(gòu)的貸款是根據(jù)信用評(píng)級(jí)情況發(fā)放的，但由于信用評(píng)級(jí)情況不準(zhǔn)確、不真實(shí)，貸款質(zhì)量和回收也就難以得到保障。以我國(guó)的農(nóng)村信用社為例，實(shí)際操作中農(nóng)村信用社普遍缺乏對(duì)農(nóng)戶的真正了解，而一些地方政府、村委會(huì)在協(xié)助農(nóng)村信用社工作的過(guò)程中，認(rèn)為信用戶的評(píng)定是一件有責(zé)無(wú)利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村(鎮(zhèn))”的榮譽(yù)稱號(hào)，在信用評(píng)定工作中不嚴(yán)格把關(guān)，甚至有個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部利用職權(quán)直接對(duì)有關(guān)親友的信用評(píng)級(jí)進(jìn)行干預(yù)，弄虛作假，這給小額信貸埋下了極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

(2)小額信貸管理制度執(zhí)行不規(guī)范

小額信貸機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理不同于正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)。在小額信貸的主流模式中，主要有以下四種風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，包括團(tuán)體貸款機(jī)制、以借款額度為主要標(biāo)的的動(dòng)態(tài)激勵(lì)機(jī)制、整借零還的分期還款制度、不同形式的擔(dān)保替代安排等。許多國(guó)家的小額信貸機(jī)構(gòu)都仿效了這些制度安排，但在實(shí)際運(yùn)行中，不規(guī)范運(yùn)行使得這些制度安排名存實(shí)亡，機(jī)制難以發(fā)揮預(yù)期作用。下面，以我國(guó)為例進(jìn)行分析。

我國(guó)的小額信貸機(jī)構(gòu)也是從國(guó)外直接移植過(guò)來(lái)的，在很大程度上是效仿孟加拉國(guó)的GB模式，制度設(shè)計(jì)上采取了以上的制度安排。但在實(shí)際運(yùn)行中，小額信貸的還款方式基本采取了到期一次性還清制度，小組聯(lián)保的制度也大都沒(méi)有得到執(zhí)行。這主要是由于小額信貸的推廣主要是政策驅(qū)動(dòng)的，而小額信貸機(jī)構(gòu)并未明文規(guī)定小額信貸須采取小組聯(lián)保制，小額信貸機(jī)構(gòu)其自身缺乏內(nèi)在動(dòng)力。由于管理水平低下，動(dòng)態(tài)激勵(lì)機(jī)制的作用也沒(méi)有得到充分發(fā)揮。一般情況下借款額度的多少并不取決于借款人的還款表現(xiàn)，而往往取決于借款人及其親友在當(dāng)?shù)氐挠绊懥?。?dān)保替代安排的執(zhí)行也不規(guī)范，往往流于形式，而擔(dān)保替代的真實(shí)性也存在問(wèn)題。由于小額信貸管理制度執(zhí)行不規(guī)范，以上各種風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制都不能發(fā)揮作用，這給小額信貸機(jī)構(gòu)帶來(lái)了很大的隱患。

二、小額信貸機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)的類別

小額信貸機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)既受到宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)與產(chǎn)業(yè)變化和調(diào)整等外部因素的影響，也受到信貸活動(dòng)的內(nèi)部操作環(huán)節(jié)的影響。這是因?yàn)槭谛乓?jīng)過(guò)受理、調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后管理等諸多環(huán)節(jié)，每一環(huán)節(jié)出現(xiàn)的紕漏都會(huì)導(dǎo)致信貸資產(chǎn)的損失。因此，小額信貸機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)因素可分為外部因素和內(nèi)部因素。同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由外部因素引起的，操作風(fēng)險(xiǎn)則由內(nèi)部因素(主要指內(nèi)控機(jī)制存在問(wèn)題)引起。

1，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指小額信貸機(jī)構(gòu)沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)應(yīng)付到期的資金償還需求和未能滿足客戶的貸款需求或其他即付的現(xiàn)金需求，而使其自身蒙受信譽(yù)損失或經(jīng)濟(jì)損失的可能性。該風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難，甚至破產(chǎn)倒閉。雖然小額信貸機(jī)構(gòu)并不吸收公眾儲(chǔ)蓄，但是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)仍然存在。這里提到的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要指分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)金流不足而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。我們所觀察到的是，總部目前并非分支機(jī)構(gòu)可靠的資金來(lái)源，原因一是總部自身的資金并不一定充足；二是分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃性不強(qiáng)，因而分支機(jī)構(gòu)自身和總部都難以預(yù)料現(xiàn)金流；三是分支機(jī)構(gòu)和總部問(wèn)的現(xiàn)金傳遞往往需要一定的程序和時(shí)間，所以總部可能無(wú)法及時(shí)滿足分支機(jī)構(gòu)的資金需求。伴隨著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而來(lái)的便是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。目前在一些分支機(jī)構(gòu)已經(jīng)出現(xiàn)沒(méi)錢(qián)而關(guān)門(mén)的情況。

滿足小額信貸機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性需求主要有兩條途徑：一是小額信貸機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)在其資產(chǎn)負(fù)債表中“儲(chǔ)備”流動(dòng)性，即持有一定量的現(xiàn)金性資產(chǎn)；二是小額信貸機(jī)構(gòu)對(duì)外短期“借人”流動(dòng)性。

小額信貸機(jī)構(gòu)的資金獲得能力對(duì)其流動(dòng)性具有重要影響。小額信貸機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源主要有以下幾個(gè)渠道：自有資本；國(guó)際多邊機(jī)構(gòu)和雙邊合作機(jī)構(gòu)的捐贈(zèng)資金或轉(zhuǎn)貸款；財(cái)政資金和中央小額信貸機(jī)構(gòu)貸款支持；小額信貸機(jī)構(gòu)或開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)作為批發(fā)機(jī)構(gòu)提供的轉(zhuǎn)貸資金。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指因借款人發(fā)生違約或借款人信用等級(jí)下降，無(wú)力按照與小額信貸機(jī)構(gòu)所簽的合同條款全部或部分償還債務(wù)，造成貸款逾期、呆滯、呆賬等而產(chǎn)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。小額信貸是小額信貸機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。小額信貸的投放要求小額信貸機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的信用水平作出判斷，但這些判斷并非總是正確的，而借款人的信用水平也可能會(huì)因各種原因而下降，因此小額信貸機(jī)構(gòu)面臨的一個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)就是貸款對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)。這是小額信貸經(jīng)營(yíng)中最直接也是最主要的風(fēng)險(xiǎn)，是導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)虧損甚至倒閉的主要原因。只要小額信貸機(jī)構(gòu)通過(guò)實(shí)際或默許的契約協(xié)議，將其資金借出、承諾借出或以其他形式放出，均產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。

小額信貸機(jī)構(gòu)作為一種獨(dú)特的金融組織，還具有與傳統(tǒng)小額信貸機(jī)構(gòu)不同的信貸風(fēng)險(xiǎn)特征。它既有因個(gè)體借款人拖欠甚至違約帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，又存在著特殊的信貸風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，即單個(gè)借款人的拖欠或違約可能導(dǎo)致大面積拖欠或違約的發(fā)生。這是由于小額信貸機(jī)構(gòu)的貸款在地域和部門(mén)分布上比較集中，在沒(méi)有抵押和擔(dān)保的情況下，其信貸資產(chǎn)組合面臨“協(xié)變風(fēng)險(xiǎn)”，可能會(huì)出現(xiàn)大量客戶同時(shí)違約的情況。小額信貸機(jī)構(gòu)的老客戶損失也可能會(huì)導(dǎo)致?lián)p失，這在福利性小額信貸機(jī)構(gòu)中表現(xiàn)尤為突出。這是因?yàn)楦＠孕☆~信貸機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)新客戶需要支付龐大的交易費(fèi)用、信息費(fèi)用以及技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)用等，而維持老客戶的成本要低得多，因此，老客戶的流失就意味著小額信貸機(jī)構(gòu)為其付出的所有費(fèi)用隨之消失。

3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于金融市場(chǎng)因素(如利率、匯率、信貸資產(chǎn)價(jià)格等)的不利波動(dòng)而導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)損失的可能性。它包括信貸資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。

(1)利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率波動(dòng)造成小額信貸機(jī)構(gòu)持有資產(chǎn)的資本損失和對(duì)其收益產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)因市場(chǎng)利率的不確定性而使小額信貸機(jī)構(gòu)的盈利或內(nèi)在價(jià)值與預(yù)期值不一致。小額信貸機(jī)構(gòu)與客戶簽訂信貸合約時(shí)，一般是按照即時(shí)利息率簽訂固定利息率的合約，但由于金融市場(chǎng)的波動(dòng)性，市場(chǎng)利率會(huì)隨著資金需求狀況不斷地變化，一旦貸款利率上升超過(guò)信貸合約利率，無(wú)疑會(huì)提高信貸資產(chǎn)的機(jī)會(huì)成本，造成信貸資金的相對(duì)損失。另外，利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)借入資金的償還具有重要影響。這是因?yàn)樾☆~信貸機(jī)構(gòu)的借入資金一般是長(zhǎng)期的，而資金運(yùn)用則大都是期限較短的小額貸款，資金來(lái)源和運(yùn)用存在期限錯(cuò)配現(xiàn)象。小額信貸機(jī)構(gòu)可以通過(guò)開(kāi)發(fā)浮動(dòng)利率貸款產(chǎn)品來(lái)規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)。(2)匯率風(fēng)險(xiǎn)

匯率風(fēng)險(xiǎn)是指在匯率變動(dòng)時(shí)小額信貸機(jī)構(gòu)面臨的一種損失的可能性。許多小額信貸機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)資金來(lái)自于國(guó)外捐贈(zèng)、國(guó)際機(jī)構(gòu)優(yōu)惠貸款等國(guó)際渠道，由于接受的資金不是本國(guó)貨幣，其部分硬通貨貸款組合提供資金的金融機(jī)構(gòu)因匯率波動(dòng)而面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)一個(gè)CGAP／小額信貸信息交換(MIX)的調(diào)查，216家小額信貸機(jī)構(gòu)中至少有一半存在硬通貨貸款(美元或歐元)，而這些機(jī)構(gòu)中又至少有一半沒(méi)有采取措施對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和防范。匯率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)隨著政治、社會(huì)或者經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而變化。如果其中一種貨幣受到嚴(yán)格的外匯管制，或者匯率劇烈波動(dòng)，后果將十分不利。小額信貸機(jī)構(gòu)一般可以通過(guò)貨幣互換、遠(yuǎn)期合約等金融工程技術(shù)來(lái)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。

4、操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于小額信貸機(jī)構(gòu)信貸管理系統(tǒng)不完善、管理失誤、控制缺失、詐騙或其他一些人為錯(cuò)誤而導(dǎo)致信貸資產(chǎn)的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)直接與小額信貸機(jī)構(gòu)的信貸管理體制有關(guān)，一旦發(fā)生，引起的損失可能非常巨大。

最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于信貸管理內(nèi)部控制以及公司治理機(jī)制的失效。這種失效狀態(tài)可能因?yàn)槭д`、欺騙、未能及時(shí)作出反應(yīng)而導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)受到損失。

操作風(fēng)險(xiǎn)還包括由于詐騙和技術(shù)問(wèn)題而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。詐騙風(fēng)險(xiǎn)是指信貸人員與貸款企業(yè)“合謀”，故意提供錯(cuò)誤信息，導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)授信決策失誤。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指小額信貸機(jī)構(gòu)的信貸臺(tái)賬電子管理系統(tǒng)出現(xiàn)錯(cuò)誤或小額信貸機(jī)構(gòu)電子計(jì)算機(jī)信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)出現(xiàn)錯(cuò)誤，引起小額信貸機(jī)構(gòu)在授信過(guò)程中的失誤并導(dǎo)致信貸資產(chǎn)損失。

事實(shí)上，制度風(fēng)險(xiǎn)的存在也是影響小額信貸機(jī)構(gòu)存亡與發(fā)展的重要因素，這在中國(guó)尤為突出。由于沒(méi)有合法的身份地位，民間小額信貸機(jī)構(gòu)隨時(shí)面臨著“關(guān)門(mén)歇業(yè)”的可能性。中國(guó)的小額信貸雖然發(fā)展比較緩慢，但是隨著近三年來(lái)政策的拓寬，機(jī)構(gòu)種類、資金渠道不斷豐富，信貸產(chǎn)品、管理模式、監(jiān)管辦法都有所創(chuàng)新，出現(xiàn)了更多的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。這充分證明了：法律的訂立雖然通常滯后于成功的實(shí)踐，但顯而易見(jiàn)的是發(fā)展小額信貸和相關(guān)法律法規(guī)的不斷健全完善是同步進(jìn)行的，法律和實(shí)踐相互促進(jìn)、相得益彰，小額信貸實(shí)現(xiàn)專業(yè)化和規(guī)范化的過(guò)程也是小額信貸政策法律走向成熟的過(guò)程。

第3篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

從實(shí)踐來(lái)看，對(duì)銀行而言，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)主要存在如下風(fēng)險(xiǎn)：

1．企業(yè)主個(gè)人的信用道德風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展史決定了其管理模式往往是家族式的，家族式管理在實(shí)踐中往往又演變成家長(zhǎng)式管理，這一點(diǎn)在小微企業(yè)中表現(xiàn)尤為突出。對(duì)小微企業(yè)而言，其經(jīng)營(yíng)管理、發(fā)展沉浮往往決定于某一位企業(yè)主的能力和好惡。對(duì)企業(yè)而言，這位企業(yè)主就是說(shuō)一不二的主宰，就是“一言堂”，他的副手們可能只是言聽(tīng)計(jì)從、看他臉色拿薪水的打工者?，F(xiàn)代企業(yè)制度下的科學(xué)決策、民主監(jiān)督只能由企業(yè)主個(gè)人喜好而定。那么，在小微企業(yè)，其領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人的一切便可以代表企業(yè)的一切，企業(yè)主的個(gè)人素質(zhì)和行為主導(dǎo)企業(yè)的素質(zhì)和行為。所以，從某種意義上講，小微企業(yè)的信用狀況直接決定于企業(yè)主的個(gè)人信用道德。企業(yè)主個(gè)人信用道德好，則企業(yè)信用就好；企業(yè)主個(gè)人信用道德差，則企業(yè)信用差。從一個(gè)企業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看，其在發(fā)展初期有著強(qiáng)烈的擴(kuò)張沖動(dòng)和逐利本性，小微企業(yè)尤其如此。由于社會(huì)征信體系尚不完善，信息披露制度不成熟，失信行為不易被曝光，不能對(duì)失信者構(gòu)成威脅，企業(yè)失信成本低，因此這種擴(kuò)張沖動(dòng)和逐利本性往往會(huì)直接“腐蝕”企業(yè)主個(gè)人的信用道德。這對(duì)銀行來(lái)說(shuō)便是小微企業(yè)客戶最直接和最大的風(fēng)險(xiǎn)。為什么各地頻頻出現(xiàn)老板跑路現(xiàn)象？為什么有的小微企業(yè)對(duì)銀行、對(duì)他的客戶采取是“打一槍換一個(gè)地方”策略？這就是其企業(yè)主個(gè)人及其企業(yè)的信用策略。從近幾年銀行在小微企業(yè)遭受的資產(chǎn)損失來(lái)看，究其根本原因，恐怕有關(guān)企業(yè)主個(gè)人的信用道德原因是要排前列的。而與此相比，國(guó)有大中企業(yè)的信用狀況便要好得多了。

2．企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)財(cái)務(wù)承接企業(yè)主個(gè)人信用道德風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)企業(yè)主個(gè)人而言，企業(yè)是我的，企業(yè)財(cái)務(wù)管理就是我家的財(cái)務(wù)管理，隨我怎么管都行，遵循國(guó)家的、社會(huì)的企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定有時(shí)只是迫不得已。所以，不少小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理存在極大的隨意性和不確定性，日常財(cái)務(wù)管理缺乏連續(xù)性。今天賬上有幾百萬(wàn)資金，明天就可能蒸發(fā)得無(wú)影無(wú)蹤。出于種種考慮，不少小微企業(yè)日常結(jié)算都通過(guò)企業(yè)主或財(cái)務(wù)人員的個(gè)人賬戶進(jìn)行。財(cái)務(wù)不實(shí)，報(bào)表失真，甚至不少企業(yè)根據(jù)不同需要同時(shí)做著幾套賬，來(lái)什么人上什么菜，爭(zhēng)取“皆大歡喜”。社會(huì)層面的監(jiān)督又往往流于形式。因此對(duì)銀行而言，這些小微企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況就是不可控的，或無(wú)能為力去控的，從而形成防不勝防的風(fēng)險(xiǎn)，甚至是陷阱。另外，在社會(huì)資金面緊、銀行融資相對(duì)困難的情況下，不少小微企業(yè)往往會(huì)通過(guò)民間高息借貸進(jìn)行融資，極易引發(fā)企業(yè)資金鏈斷裂，產(chǎn)生真正的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。如長(zhǎng)三角地區(qū)近年來(lái)因民間高息融資致使資金鏈斷裂，導(dǎo)致了小微企業(yè)甚至大中型企業(yè)的倒閉潮、老板跑路潮。

3．政策性風(fēng)險(xiǎn)。從企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r看，不少小微企業(yè)往往是對(duì)熱門(mén)行業(yè)“一哄而上”，或在國(guó)有企業(yè)周圍“查漏補(bǔ)缺”，是核心企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)鏈條的一個(gè)環(huán)節(jié)，其受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的影響相比國(guó)有企業(yè)要大得多，而其抗風(fēng)險(xiǎn)能力相比國(guó)有企業(yè)要弱得多。今后一個(gè)時(shí)期，國(guó)家實(shí)行經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整，鋼鐵、水泥、煤炭、汽車等傳統(tǒng)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的發(fā)展空間將被嚴(yán)格限制。國(guó)家調(diào)控這些行業(yè)，不是不讓這些行業(yè)發(fā)展，而是控制盲目發(fā)展。而這些行業(yè)往往又是老牌國(guó)有企業(yè)已成為骨干的行業(yè)，國(guó)有企業(yè)因?yàn)椤皹?shù)大根深”，在調(diào)控中還需其發(fā)揮骨干作用，而“一哄而上”或“查漏補(bǔ)缺”發(fā)展起來(lái)的小微企業(yè)便很難不成為宏觀調(diào)控的直接對(duì)象，船小反而不好掉頭。隨著國(guó)家對(duì)環(huán)保問(wèn)題的嚴(yán)厲整治，不少以犧牲環(huán)境為代價(jià)或以高耗能為主發(fā)展的小微企業(yè)將隨時(shí)面臨環(huán)保政策風(fēng)險(xiǎn)。因此，筆者認(rèn)為，小微企業(yè)面臨的政策性風(fēng)險(xiǎn)相比國(guó)有企業(yè)要大得多。

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范

相比國(guó)有企業(yè)，小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)雖然要大，但只要我們認(rèn)識(shí)到位，防范措施到位，其風(fēng)險(xiǎn)還是可防可控的。

1．重點(diǎn)考察企業(yè)主個(gè)人信用道德?tīng)顩r。由于企業(yè)主個(gè)人信用道德直接決定著企業(yè)的信用狀況，在與小微企業(yè)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，銀行要了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)狀況，但又不能被企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況所局限，更重要的是首先要認(rèn)真考察企業(yè)主個(gè)人素質(zhì)和信用狀況，通過(guò)深入企業(yè)內(nèi)部了解其管理能力和管理現(xiàn)狀，特別重要的是通過(guò)企業(yè)征信系統(tǒng)、與其發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的銀行、工商稅務(wù)部門(mén)、其上下游客戶等去側(cè)面了解和印證該企業(yè)的信用狀況，從而了解和印證企業(yè)主個(gè)人的信用狀況。通過(guò)個(gè)人征信系統(tǒng)、法院公告系統(tǒng)、社會(huì)交往、搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)信息了解企業(yè)主個(gè)人道德?tīng)顩r，只有在較好地把握企業(yè)主個(gè)人信用道德的基礎(chǔ)上，才能決定與其是否開(kāi)展業(yè)務(wù)關(guān)系。對(duì)那些經(jīng)營(yíng)狀況雖然很好，但企業(yè)主個(gè)人有不良信用記錄的企業(yè)，決不能被其一時(shí)繁榮所迷惑。

2．以實(shí)地調(diào)查應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。鑒于小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理的隨意性和財(cái)務(wù)報(bào)表可信度不高的特點(diǎn)，對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況要以非財(cái)務(wù)分析為主，以財(cái)務(wù)分析為輔，基本的策略就是以實(shí)地調(diào)查彌補(bǔ)財(cái)務(wù)分析的不足?？蛻艚?jīng)理要本著對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的精神，深入企業(yè)，獲取第一手材料，提高評(píng)估的真實(shí)性和結(jié)論的準(zhǔn)確性。通過(guò)實(shí)地調(diào)查核對(duì)企業(yè)的納稅憑證，查看交易合同或走訪交易對(duì)手，確認(rèn)企業(yè)銷售發(fā)展情況。通過(guò)查看水費(fèi)、電費(fèi)單據(jù)等確定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常。通過(guò)查看銀行賬戶流水，確認(rèn)企業(yè)現(xiàn)金流是否正常。通過(guò)查看生產(chǎn)設(shè)備、存貨確認(rèn)企業(yè)是否有正常的生產(chǎn)能力。通過(guò)走訪工商、稅務(wù)或交易對(duì)手，查看企業(yè)資信情況等等。這樣，經(jīng)過(guò)大量實(shí)地調(diào)查，結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，去偽存真，取得企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)信息，從而對(duì)企業(yè)準(zhǔn)入與否做出正確判斷。切不可單純依靠企業(yè)提供的財(cái)務(wù)信息簡(jiǎn)單分析判斷，甚至為了營(yíng)銷貸款人為隱藏或粉飾企業(yè)的某些缺陷，影響后臺(tái)決策。同時(shí)，對(duì)小微企業(yè)的貸后管理，財(cái)務(wù)報(bào)表要收集，但更重要的還是以現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控為主，按時(shí)對(duì)上述企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行多角度實(shí)地取證，逐期比對(duì)分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)采取措施處置。

3．嚴(yán)格落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。對(duì)小微企業(yè)發(fā)放貸款，其保證條件必須高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求。要優(yōu)先考慮采取抵押、質(zhì)押的方式，爭(zhēng)取把貸款的安全性依附在有形的實(shí)物基礎(chǔ)上，并保證其合法性、合規(guī)性和手續(xù)齊全性。若采取擔(dān)保方式，優(yōu)先選擇有擔(dān)保代償實(shí)力的擔(dān)保公司擔(dān)保，對(duì)擔(dān)保人的選擇也要嚴(yán)格要求，也應(yīng)像對(duì)借款人一樣實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入制，在信貸審批程序中，對(duì)借款人、擔(dān)保人都應(yīng)進(jìn)行同樣嚴(yán)格考察和審查，不可重借款人，輕擔(dān)保人。

第4篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)交易的隱蔽性和復(fù)雜性給銀行信貸工作增加了難度，也對(duì)現(xiàn)行公司制度所提供的債權(quán)保護(hù)手段提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。最近，農(nóng)凱、鐵本、德隆，華光等系列關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款相繼出現(xiàn)問(wèn)題，而且涉及貸款金額巨大，銀行損失慘重?？偨Y(jié)教訓(xùn)、借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)、采取措施加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)已顯得十分緊迫。本文運(yùn)用比較分析的方法，在對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并對(duì)國(guó)外關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行考察的基礎(chǔ)上，提出了借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)、加強(qiáng)關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策。

一、關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

關(guān)聯(lián)企業(yè)是指在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷等方面，存在直接或間接的擁有或控制關(guān)系，以及在其他利益上具有相關(guān)聯(lián)關(guān)系等特征的企業(yè)。關(guān)聯(lián)企業(yè)是具有獨(dú)立法人人格的企業(yè)之間以資產(chǎn)聯(lián)系紐帶為主要方式而連結(jié)成的聯(lián)合體。關(guān)聯(lián)企業(yè)體系內(nèi)部利益上具有一致性。

（一）關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的主要風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1．信用膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。從形式上看，一般關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員的貸款金額不是很大，但由于其從屬企業(yè)受控制企業(yè)的支配，從屬企業(yè)以自己名義獲取的貸款往往被控制企業(yè)挪作他用，控制企業(yè)通過(guò)從屬企業(yè)獲得貸款。如果將關(guān)聯(lián)企業(yè)群體作為一個(gè)獨(dú)立的整體來(lái)看待，則控制企業(yè)貸款量往往大大超過(guò)其授信額度，形成該關(guān)聯(lián)企業(yè)整體的信用膨脹。

2．擔(dān)保虛化的風(fēng)險(xiǎn)。信貸實(shí)踐中，控制企業(yè)令從屬企業(yè)為其貸款擔(dān)?；?yàn)槠渌麖膶倨髽I(yè)貸款擔(dān)保的問(wèn)題較突出。從屬企業(yè)以自己的名義提供保證擔(dān)保，在形式上是符合法律規(guī)定的。但實(shí)質(zhì)上，由于從屬企業(yè)的人力、財(cái)力、物力常常被利用作為追求整體關(guān)聯(lián)企業(yè)整體或控制企業(yè)利益的資源和工具，因此從屬企業(yè)往往沒(méi)有相應(yīng)的能獨(dú)立支配的財(cái)產(chǎn)，擔(dān)保虛化，增加了其風(fēng)險(xiǎn)程度。

3．信貸資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。在關(guān)聯(lián)企業(yè)中，從屬企業(yè)以自身名義獲取的貸款往往被控制企業(yè)挪作他用，不僅為違規(guī)經(jīng)營(yíng)提供了土壤和手段，也難以真正體現(xiàn)信貸資金的使用效益，同時(shí)增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。雖然銀行有權(quán)利對(duì)貸款資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，但由于現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的欠缺及銀行與企業(yè)間信息不對(duì)稱的客觀存在，銀行在實(shí)踐中很難對(duì)貸款的使用進(jìn)行真正的監(jiān)督。

4．貸款償還風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度中欠缺對(duì)公司股東濫用有限責(zé)任的規(guī)制，沒(méi)有相應(yīng)的制衡機(jī)制以規(guī)范控制企業(yè)利用關(guān)聯(lián)交易損害債權(quán)人利益的行為，在此情況下，目前的法人制度實(shí)際上是嚴(yán)格的股東有限責(zé)任，加之當(dāng)代中國(guó)社會(huì)信用基礎(chǔ)和信用理念的薄弱，從而使商業(yè)銀行在面對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶通過(guò)關(guān)聯(lián)交易侵害銀行債權(quán)時(shí)，難以找到真正合法有效的手段來(lái)維護(hù)自己的合法債權(quán)，最終導(dǎo)致貸款償還出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

1.關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)在的特點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源

關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)是通過(guò)資產(chǎn)紐帶，把眾多不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同所有制性質(zhì)的企業(yè)聯(lián)結(jié)在一起，內(nèi)部經(jīng)濟(jì)成分復(fù)雜，成員企業(yè)參差不齊。集團(tuán)公司常常通過(guò)產(chǎn)權(quán)紐帶，對(duì)子公司實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控管理，而集團(tuán)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理模式存在著不同形式的弊端。同時(shí)關(guān)聯(lián)企業(yè)間關(guān)系極其緊密，其風(fēng)險(xiǎn)變化呈聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，將迅速波及其他成員，出現(xiàn)所謂的“多米諾骨牌”效應(yīng)。

2.銀行與企業(yè)之間信息不對(duì)稱

關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)規(guī)模龐大，其下往往注冊(cè)了諸多的子公司、分公司，使銀行對(duì)企業(yè)的真實(shí)情況難以做出準(zhǔn)確的判斷，對(duì)貸款的資金流向難以監(jiān)控，決策層有時(shí)只能在信息極大不對(duì)稱下做出相應(yīng)的信貸決策，潛伏著較大貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3.關(guān)聯(lián)交易成為企業(yè)利潤(rùn)的調(diào)節(jié)器和逃廢銀行債權(quán)的常用手段

關(guān)聯(lián)交易雙方在形式上法律地位平等，而實(shí)質(zhì)上不平等。關(guān)聯(lián)交易客觀上存在著不公平的極大可能性和因關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部人控制而濫用的巨大風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)聯(lián)交易客觀上存在不公平及濫用的巨大風(fēng)險(xiǎn)，是關(guān)聯(lián)交易法律特征的邏輯必然。具有控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)企業(yè)之間通過(guò)關(guān)聯(lián)交易操縱企業(yè)的利潤(rùn)并轉(zhuǎn)移企業(yè)有效資產(chǎn)，對(duì)企業(yè)的還款能力造成很大影響，從而給債權(quán)人的利益帶來(lái)?yè)p害。

4.商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制存在缺陷，管理粗放

部分銀行信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款貸前調(diào)查不細(xì)致，或者流于形式，貸款擔(dān)保僅僅追求形式上的完美；貸后管理薄弱，沒(méi)有建立及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)、預(yù)警體系，貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)疲于應(yīng)付，不知所措；少數(shù)信貸人員甚至與企業(yè)勾結(jié)起來(lái)，教唆企業(yè)編制虛假貸款資料，蒙騙上級(jí)行，貸款發(fā)放之初就隱含巨大風(fēng)險(xiǎn)。

二、國(guó)外關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制之考察

1、加強(qiáng)關(guān)聯(lián)企業(yè)立法，保護(hù)債權(quán)人利益

英美法系和大陸法系國(guó)家均高度重視通過(guò)關(guān)聯(lián)企業(yè)立法，保護(hù)債權(quán)人利益。

英美法系對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)債權(quán)人的保護(hù)立法以美國(guó)為典型。美國(guó)的公司法主要運(yùn)用揭開(kāi)公司面紗原則（theprincipleofpiercingthecorporateveil）和深石原則(deep-rockdoctrine)兩個(gè)原則保護(hù)關(guān)聯(lián)企業(yè)的債權(quán)人。根據(jù)揭開(kāi)公司面紗原則，法律原則上承認(rèn)控制公司與從屬公司各為不同的法律主體，但當(dāng)控制公司過(guò)度操縱從屬公司使從屬公司實(shí)際上喪失獨(dú)立法人資格時(shí)，法律可以揭開(kāi)控制公司與從屬公司之間“面紗”，把控制公司與從屬公司視為同一法律主體，從而責(zé)令控制公司對(duì)從屬公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。根據(jù)深石原則，控制公司在某些情況下對(duì)從屬公司的債權(quán)在從屬公司支付不能或宣告破產(chǎn)時(shí)，不能與其他債權(quán)人共同參與分配，或者分配順序應(yīng)次于其他債權(quán)人；如果母公司和子公司同時(shí)發(fā)生支付不能或宣告破產(chǎn)時(shí)，則由母子公司合并組成破產(chǎn)財(cái)團(tuán)，按照比例清償母子公司債權(quán)人的債權(quán)，以保護(hù)從屬公司其他債權(quán)人的利益。

大陸法系對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)債權(quán)人的保護(hù)立法以德國(guó)為典型，主要是通過(guò)提高法定盈余公積金、盈余轉(zhuǎn)移的最高數(shù)額、損失的承擔(dān)、對(duì)債權(quán)人提供擔(dān)保、控制公司負(fù)責(zé)人的責(zé)任、從屬公司董事及監(jiān)察人的責(zé)任、“不利影響”之禁止等措施來(lái)實(shí)現(xiàn)。此外，德國(guó)《股份公司法》創(chuàng)設(shè)了當(dāng)今各國(guó)公司法上極為獨(dú)特的歸附制度。在此制度下，法律賦予了主公司對(duì)歸附公司的原則上無(wú)限制的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)，同時(shí)取消了對(duì)歸附公司財(cái)產(chǎn)的限制，使得主公司可以將歸附公司的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到自己名下，與此相適應(yīng)，母公司必須對(duì)被歸附子公司的債務(wù)承擔(dān)連帶履行責(zé)任，從而建立了嚴(yán)密的債權(quán)人保護(hù)體系，大大強(qiáng)化了從屬公司債權(quán)人的保護(hù)。

2、遵循“一個(gè)債務(wù)人原則”

國(guó)外銀行對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)控制遵循“一個(gè)債務(wù)人原則”，即將關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶整體作為一個(gè)債務(wù)人進(jìn)行管理。國(guó)外銀行對(duì)關(guān)聯(lián)客戶一般定義為：從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度可以被視為一個(gè)整體的、互相關(guān)聯(lián)的一批債務(wù)人（兩個(gè)或更多法人單位）。一種情況是：集團(tuán)內(nèi)的一個(gè)或幾個(gè)公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)的其他一個(gè)或幾個(gè)公司擁有超過(guò)一半的股份，或者擁有對(duì)投票數(shù)量的控制地位，其決策影響集團(tuán)中其他公司；另一種情況是：如果集團(tuán)的一個(gè)或幾個(gè)其他成員遭遇財(cái)務(wù)困難，集團(tuán)的其他成員可能發(fā)現(xiàn)難以完成支付義務(wù)。前者比較容易界定和掌握，后者則是更廣義的關(guān)聯(lián)范圍。在實(shí)際操作中，主要是對(duì)第一種情況即對(duì)集團(tuán)客戶進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)不是集團(tuán)客戶但可以明顯判斷有關(guān)聯(lián)關(guān)系的客戶在風(fēng)險(xiǎn)控制上也會(huì)統(tǒng)一考慮。

3、建立客戶經(jīng)理網(wǎng)絡(luò)作為組織保證

為實(shí)現(xiàn)對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一控制，國(guó)外銀行按照關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)公司的組織層次，建立相應(yīng)的客戶經(jīng)理網(wǎng)絡(luò)作為組織保證。為每一關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)客戶配備一個(gè)“全球賬戶經(jīng)理”，全球賬戶經(jīng)理通常設(shè)在關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)總部或母公司所在地的分支機(jī)構(gòu)，如果關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)的大部分業(yè)務(wù)由某一子公司承擔(dān)，有時(shí)也會(huì)在分支機(jī)構(gòu)這一層次設(shè)全球賬戶經(jīng)理。全球賬戶經(jīng)理統(tǒng)一負(fù)責(zé)銀行對(duì)集團(tuán)公司的所有事務(wù)，包括評(píng)級(jí)授信和所有信貸業(yè)務(wù)組織、協(xié)調(diào)，并報(bào)有權(quán)部門(mén)審批。全球賬戶經(jīng)理承擔(dān)對(duì)集團(tuán)客戶的所有風(fēng)險(xiǎn)，子公司所在地的分行不承擔(dān)對(duì)子公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，即使這些業(yè)務(wù)是在分行和子公司之間發(fā)生的。事實(shí)上在銀行內(nèi)部有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，即由總行給分行提供內(nèi)部擔(dān)保，分行將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給總行，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的集中控制。集團(tuán)子公司所在地分行為每一個(gè)子公司指派一個(gè)賬戶經(jīng)理，賬戶經(jīng)理直接對(duì)全球賬戶經(jīng)理負(fù)責(zé)。賬戶經(jīng)理的主要任務(wù)是經(jīng)常訪問(wèn)子公司，了解他們的經(jīng)營(yíng)情況和業(yè)務(wù)需求，并向全球賬戶經(jīng)理報(bào)告重要的進(jìn)展或變化。在收入分配方面，分行對(duì)子公司辦理業(yè)務(wù)的收入由分行保留，收益記在當(dāng)?shù)刭~上。同時(shí)在銀行內(nèi)部建立一個(gè)管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)，通過(guò)這一系統(tǒng)，將所有來(lái)自于集團(tuán)客戶的收入最終記為全球賬戶經(jīng)理的收入。

4、做好母子公司信用評(píng)級(jí)

一般情況下，對(duì)主要的子公司的信用評(píng)級(jí)比照集團(tuán)公司的信用等級(jí)掌握，在這種情況下通常要求母公司對(duì)子公司債務(wù)出具擔(dān)保或安慰函。如果分行認(rèn)為某一個(gè)子公司有特殊的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)將有關(guān)情況報(bào)告全球賬戶經(jīng)理，并對(duì)子公司的信用等級(jí)作相應(yīng)調(diào)整。與母公司關(guān)聯(lián)度不強(qiáng)的子公司或規(guī)模較小的子公司通常比母公司信用等級(jí)調(diào)降。信用評(píng)級(jí)主要依據(jù)客戶經(jīng)審計(jì)的年報(bào)，建立了一套指標(biāo)體系，通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)分。但同時(shí)注重對(duì)企業(yè)發(fā)展前景的分析，因?yàn)橘J款是在未來(lái)某一時(shí)間到期，企業(yè)未來(lái)的狀況直接決定其到期償債能力。如在西德意志州銀行的信用評(píng)級(jí)體系中，歷史數(shù)據(jù)只占40%，而前景分析占60%，充分體現(xiàn)其對(duì)企業(yè)發(fā)展前景的重視。對(duì)大型跨國(guó)集團(tuán)，通常將外部評(píng)級(jí)如穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、費(fèi)奇等權(quán)威評(píng)級(jí)公司的評(píng)其結(jié)果，作為掌握信貸政策的重要依據(jù)。

5、實(shí)行統(tǒng)一授信

在確定關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)客戶授信額度時(shí)，集團(tuán)總部所在行為授信主辦行，各分支公司所在行為授信協(xié)辦行。在授信中既有總的授信額度，也有結(jié)構(gòu)授信，一是明確有多少額度是需要擔(dān)保的，多少額度可以發(fā)放信用貸款；二是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，即按照不同業(yè)務(wù)種類進(jìn)行分配；三是期限結(jié)構(gòu)，即短期和中長(zhǎng)期的信貸業(yè)務(wù)各占多少。授信又分為內(nèi)部授信和外部授信。內(nèi)部授信是銀行機(jī)密，不得告知企業(yè)。對(duì)重要優(yōu)質(zhì)客戶，可給予外部授信，亦即承諾授信，外部授信可以通知客戶，對(duì)一年期以上的承諾授信要收取一定的費(fèi)用（根據(jù)德國(guó)法律，銀行對(duì)一年期以上的承諾授信要按授信額度的5%收取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）。在承諾授信額度內(nèi)，分行可以自行審批發(fā)放貸款，不需上報(bào)總行。全球賬戶經(jīng)理將對(duì)集團(tuán)客戶的總的授信額度根據(jù)需要分配給全部或部分子公司，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展較好的子公司給予傾斜。全球賬戶經(jīng)理通常預(yù)留一定的機(jī)動(dòng)額度，以便能夠?qū)蛻粜碌臉I(yè)務(wù)需求及時(shí)做出反應(yīng)。對(duì)集團(tuán)客戶和所有子公司的授信額度均通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)控制，全球賬戶經(jīng)理可以在接受客戶申請(qǐng)時(shí)準(zhǔn)確掌握其授信額度的余額，做出是否同意提供貸款的決定，從而把對(duì)集團(tuán)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在事先核定的額度之內(nèi)。未經(jīng)全球賬戶經(jīng)理同意，任何分行不得超過(guò)額度對(duì)集團(tuán)客戶的子公司發(fā)放貸款。

子公司所在分行的客戶經(jīng)理受理客戶貸款申請(qǐng)后，寫(xiě)出調(diào)查報(bào)告，送當(dāng)?shù)胤中械男刨J部門(mén)，分行信貸部門(mén)提出審查意見(jiàn)后上報(bào)全球賬戶經(jīng)理。全球賬戶經(jīng)理沒(méi)有直接的信貸決策權(quán)，匯總有關(guān)情況后上報(bào)總行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行審查，超過(guò)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部審批權(quán)限的，上報(bào)董事會(huì)進(jìn)行最終審批。在審批授權(quán)上存在兩種模式，如匯豐銀行實(shí)行個(gè)人授權(quán)，即將貸款審批權(quán)限授予制定的個(gè)人，在審批程序中也沒(méi)有信貸審查委員會(huì)，而有些銀行則實(shí)行機(jī)構(gòu)授權(quán)，并逐級(jí)設(shè)立了信貸審查委員會(huì)，集體審查大額、疑難貸款。

6、根據(jù)具體情況選擇擔(dān)保

國(guó)外商業(yè)銀行接受母公司對(duì)子公司的擔(dān)保或子公司之間的相互擔(dān)保。銀行通常也要求母公司提供這類擔(dān)保，其目的是將關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)綁在一起，實(shí)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制。有的母公司不直接提供擔(dān)保，而是出具安慰函，聲明：總公司知道該筆貸款，確保進(jìn)行監(jiān)督，使子公司正常發(fā)展以盡量歸還貸款，母公司在未通知銀行的情況下不會(huì)出售對(duì)子公司的股份，等等。即使有母公司提供擔(dān)保，仍要對(duì)子公司本身情況進(jìn)行分析，重點(diǎn)做好現(xiàn)金流的分析和預(yù)測(cè)，確保有可靠的第一還款來(lái)源。如果母公司不為子公司提供擔(dān)保，或銀行認(rèn)為母公司的擔(dān)保能力不足，則要求子公司在集團(tuán)公司之外另外提供擔(dān)保（抵押、質(zhì)押或保證，以抵押、質(zhì)押為主），同時(shí)分行需要征得全球賬戶經(jīng)理的同意，才可接受子公司從當(dāng)?shù)靥峁┑膿?dān)保。如果集團(tuán)公司對(duì)集團(tuán)以外的企業(yè)提供擔(dān)保，則擔(dān)保金額相應(yīng)從對(duì)集團(tuán)公司的授信額度中予以扣除。很多情況下也可以發(fā)放信用貸款（在授信額度內(nèi)），但通常設(shè)定以下保護(hù)措施：一是要求客戶不以資產(chǎn)對(duì)外提供抵押；二是信用貸款和擔(dān)保貸款在償還順序上應(yīng)一視同仁；三是設(shè)定交叉違約條款，即若客戶對(duì)他行違約，銀行將提前收回貸款。同時(shí)貸款發(fā)放的金額和期限要盡量與客戶的現(xiàn)金流相匹配。

7、建立關(guān)聯(lián)企業(yè)信息管理系統(tǒng)

國(guó)外銀行均建立了一套信息管理系統(tǒng)，對(duì)集團(tuán)公司的有關(guān)信息進(jìn)行收集、分析、管理和使用。所有子公司的賬戶經(jīng)理負(fù)責(zé)收集子公司的所有信息，包括所有業(yè)務(wù)、調(diào)查報(bào)告、融資情況等，并通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)及時(shí)向全球賬戶經(jīng)理傳送，全球賬戶經(jīng)理匯總所有賬戶經(jīng)理的上報(bào)資料并進(jìn)行整理和加工，建立一個(gè)可以授權(quán)共享的集團(tuán)公司數(shù)據(jù)庫(kù)，供全球賬戶經(jīng)理和分行賬戶經(jīng)理在處理與集團(tuán)公司及其子公司有關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)使用?？傂型ㄟ^(guò)該系統(tǒng)可以在任一時(shí)間掌握集團(tuán)客戶及其分布各地的子公司的業(yè)務(wù)情況，為信貸決策提供可靠依據(jù)。

8、銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立嚴(yán)格的監(jiān)管制度

從國(guó)際上看，關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶大額授信的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題早就引起了一些發(fā)達(dá)國(guó)家銀行監(jiān)管當(dāng)局的重視。在發(fā)達(dá)國(guó)家的關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶授信業(yè)務(wù)管理中，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立嚴(yán)格的監(jiān)管制度和建立信貸咨詢系統(tǒng)的做法對(duì)控制關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。在德國(guó)，30年代中期就已經(jīng)建立了大額授信的報(bào)告制度。1948年德國(guó)為加強(qiáng)對(duì)“單一借款單位（singleborrowerunit——即同屬一個(gè)集團(tuán)客戶的企業(yè)或者通過(guò)利潤(rùn)轉(zhuǎn)移協(xié)議附屬于同一集團(tuán)的企業(yè)）”授信的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，建立了大額（100萬(wàn)馬克或100萬(wàn)馬克以上）信貸登記信息系統(tǒng)。德國(guó)在1997年第6次修訂的《銀行法》中規(guī)定，央行信貸登記信息系統(tǒng)收到貸款人給同一借款人超過(guò)300萬(wàn)德國(guó)馬克的授信報(bào)告之后，將各家銀行給同一借款人的授信進(jìn)行匯總，并把借款人的情況及所涉及的貸款人的數(shù)量等信息反饋給所有的貸款人；比利時(shí)于1944年為加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶貸款及其他大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，也制定了大額貸款的登記制度。現(xiàn)在比利時(shí)的規(guī)定是當(dāng)某一法律實(shí)體（即企業(yè)）或者自然人從同一銀行機(jī)構(gòu)獲得等于或者超過(guò)25，000歐元貸款，銀行必須向CCCR（中央共同信貸登記中心）遞交關(guān)于其銀行客戶的信息。大額授信監(jiān)督管理制度對(duì)銀行監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶貸款的管理起到了積極的作用。

三、借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制

第5篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

論文摘要：在我國(guó),消費(fèi)信貸是一種新興的信貸方式,隨著其運(yùn)作機(jī)制的不斷成熟,必將在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有越來(lái)越重要的地位,對(duì)于擴(kuò)大內(nèi)需、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有著重要作用。然而,由于消費(fèi)信貸本身的特點(diǎn),以及我國(guó)特殊的信貸市場(chǎng)環(huán)境、消費(fèi)者消費(fèi)習(xí)慣等,消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中存在著一系列風(fēng)險(xiǎn)與不確定性。本文對(duì)消費(fèi)信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)分析,并結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況,提出一系列關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的意見(jiàn)與建議。

一、概念界定及文獻(xiàn)綜述

(一)基本概念界定。消費(fèi)信貸是商業(yè)企業(yè)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)消費(fèi)者個(gè)人提供的信貸,主要用于消費(fèi)者購(gòu)買耐用消費(fèi)品(如家具、家電、汽車等)、房屋和各種勞務(wù)。分為兩種基本類型:封閉式信貸和開(kāi)放式信貸。封閉式信貸指消費(fèi)者在一段時(shí)間內(nèi)以相同金額分?jǐn)?shù)次償還債務(wù)的方式。常見(jiàn)的有抵押貸款、汽車貸款和分期付款貸款(分期付款銷售合同、分期現(xiàn)金支付信貸和一次性信貸)等等。開(kāi)放式信貸指信貸機(jī)構(gòu)循環(huán)發(fā)放的貸款,消費(fèi)者的部分付款根據(jù)定期郵寄的賬單繳付。

消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要指在消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)與不確定性,具有客觀性、偶然性、損害性、不確定性、相對(duì)性等特征。我國(guó)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要特點(diǎn)有：

1、不確定因素較多；

2、較其他信貸風(fēng)險(xiǎn)高；

3、個(gè)人消費(fèi)信貸抵押物變現(xiàn)難度大、費(fèi)用高。

(二)文獻(xiàn)綜述。近年來(lái),國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)消費(fèi)信貸中的風(fēng)險(xiǎn)與防范展開(kāi)了一系列有意義的探討。袁亮(2008)從理論上對(duì)消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析,認(rèn)為消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是信息不對(duì)稱;楊廷芳(2009)從商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)營(yíng)的角度解釋了我國(guó)目前消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)較大的原因,即個(gè)人征信系統(tǒng)不健全、銀行管理存在缺陷等。段照清(2009)則認(rèn)為,法律保障的缺失是消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)日益加大的主要原因。關(guān)于消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范,周磊(2009)提出建立個(gè)人信用防范系統(tǒng)以規(guī)范消費(fèi)者行為,提高銀行信貸管理水平;喻翔(2007)則認(rèn)為,消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)從加快個(gè)人信用制度體系的建設(shè)以及設(shè)法提高居民消費(fèi)信貸的信心和愿望入手。

二、我國(guó)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析

近年來(lái),消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)發(fā)展很快,相關(guān)運(yùn)作機(jī)制也日趨成熟,然而與世界平均水平相比,我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)仍處于較高水平,主要原因有:

(一)個(gè)人消費(fèi)信貸立法滯后。我國(guó)目前還沒(méi)有一部統(tǒng)一規(guī)范個(gè)人消費(fèi)信貸活動(dòng)和調(diào)整個(gè)人消費(fèi)信貸關(guān)系的全國(guó)性法律。各商業(yè)銀行依據(jù)的準(zhǔn)則針對(duì)性不強(qiáng),對(duì)失信、違約的懲處辦法不具體。

(二)國(guó)家的消費(fèi)政策相對(duì)滯后。我國(guó)所提供的住房、汽車消費(fèi)的政策環(huán)境嚴(yán)重滯后。個(gè)人申請(qǐng)此類貸款必須到有關(guān)部門(mén)辦理抵押評(píng)估登記手續(xù),到公證部門(mén)辦理公證手續(xù),并且還需交納各種頒證費(fèi)、評(píng)估費(fèi)等等,勢(shì)必?fù)p傷消費(fèi)者的積極性。

(三)商業(yè)銀行自身管理體制薄弱。一方面商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏個(gè)人消費(fèi)信貸方面的管理經(jīng)驗(yàn),且相當(dāng)一部分資料尚未上機(jī)管理,難以實(shí)現(xiàn)資源共享,對(duì)借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況等的了解缺乏正常程序和渠道;另一方面一些商業(yè)銀行為了擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模,擅自降低貸款標(biāo)準(zhǔn)和擔(dān)保條件,不利于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

(四)個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不完善。目前商業(yè)銀行缺乏對(duì)貸款前進(jìn)行調(diào)查,沒(méi)有有效監(jiān)督檢查的手段。

(五)我國(guó)消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣。目前我國(guó)消費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣仍趨于保守,只對(duì)若干有限大額商品消費(fèi)采取消費(fèi)信貸形式,居民金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以儲(chǔ)蓄為主,消費(fèi)信貸并未真正普及。

三、消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

(一)建立消費(fèi)信貸法制環(huán)境。加強(qiáng)消費(fèi)信貸的立法工作,為消費(fèi)信貸的發(fā)展提供法律支持,目前所急需解決的問(wèn)題是制定《消費(fèi)信貸法》,就消費(fèi)信貸的主體、對(duì)象、程序、方式以及借貸雙方的權(quán)利義務(wù)做出明確規(guī)定,規(guī)范消費(fèi)信貸各方當(dāng)事人的市場(chǎng)行為。

(二)加快個(gè)人信用制度體系建設(shè)步伐。完善的個(gè)人信用制度體系是銀行發(fā)展消費(fèi)信貸的關(guān)鍵,只有建立全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的個(gè)人信用檔案,才能讓銀行充分了解一個(gè)人的還債意愿及還債能力,這也是銀行放款的堅(jiān)實(shí)前提和加強(qiáng)社會(huì)信用建設(shè)的關(guān)鍵。

(三)加強(qiáng)消費(fèi)信貸的擔(dān)保和保險(xiǎn)工作。擔(dān)保與保險(xiǎn)是銀行防范信用風(fēng)險(xiǎn),建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的一種重要手段。防范信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行和整個(gè)金融體系的安全是至關(guān)重要的。

(四)提高居民消費(fèi)信貸的信心和愿望。提高居民消費(fèi)信貸的信心和愿望是一個(gè)系統(tǒng)的工程,需要從多方面努力。首先,要盡力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,提高人們的收入水平,調(diào)整收入分配,做好收入再分配工作。其次,要積極開(kāi)發(fā)新的消費(fèi)信貸品種,拓寬消費(fèi)信貸市場(chǎng),銀行也應(yīng)加強(qiáng)宣傳,向群眾展示其好處,增強(qiáng)人們對(duì)消費(fèi)信貸和消費(fèi)信貸產(chǎn)品的了解和接受程度。

(五)鼓勵(lì)更多金融機(jī)構(gòu)參與消費(fèi)信貸發(fā)展。我國(guó)目前提供消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)極其有限,消費(fèi)信貸基本上被四大國(guó)有商業(yè)銀行所壟斷,應(yīng)鼓勵(lì)更多的金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù),給消費(fèi)者一個(gè)更廣闊的選擇空間。

(六)商業(yè)銀行加快建立防范消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。具體可從以下幾方面入手:(1)逐步創(chuàng)造全社會(huì)范圍的個(gè)人信用環(huán)境;(2)認(rèn)真探索個(gè)人客戶差異化服務(wù)方法,調(diào)整客戶結(jié)構(gòu);(3)健全、完善銀行內(nèi)部信貸管理機(jī)制。

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第6篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

一、信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因

第一,歷史問(wèn)題長(zhǎng)期積累的集中反映。過(guò)去在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,銀行實(shí)行的是分級(jí)經(jīng)營(yíng)、分級(jí)管理。作為國(guó)有商業(yè)銀行,由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的行政決策,向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下按規(guī)范程序科學(xué)決策轉(zhuǎn)軌,在這一過(guò)程中,原有的舊體制下潛伏的信貸問(wèn)題,逐漸暴露出來(lái),其具體表現(xiàn)為兩個(gè)方面:

一是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期隱藏、積累后集中暴露,不良貸款集中出現(xiàn)。由于歷史原因,銀行與國(guó)有企業(yè)建立了密切關(guān)系,企業(yè)大部分資金來(lái)自銀行,而銀行的大部分資產(chǎn)也是對(duì)企業(yè)的貸款,兩者唇齒相依,有著唇亡齒寒的關(guān)系。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,企業(yè)是按照國(guó)家計(jì)劃,以完成計(jì)劃任務(wù)為主要目的開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),生產(chǎn)的產(chǎn)品由國(guó)家統(tǒng)一調(diào)撥,不會(huì)賣不出去,經(jīng)營(yíng)虧損由國(guó)家彌補(bǔ),不需要企業(yè)自身承擔(dān)。這時(shí),企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)還沒(méi)有形成,或者沒(méi)有暴露出來(lái)。相應(yīng)的銀行貸款也沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)較小。但隨著改革的深化,市場(chǎng)調(diào)節(jié)取代了計(jì)劃管理,企業(yè)擁有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)的同時(shí),也要承擔(dān)自負(fù)盈虧的責(zé)任。于是,企業(yè)長(zhǎng)期積累的問(wèn)題開(kāi)始集中暴露出來(lái)。從而使不良貸款開(kāi)始出現(xiàn),企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也就轉(zhuǎn)移為銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。特別是在國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制過(guò)程中,把歷史遺留的人員負(fù)擔(dān)、債務(wù)負(fù)擔(dān)、社會(huì)負(fù)擔(dān)大量留在老企業(yè),使原來(lái)改制前的銀行貸款被大量懸空。因此,目前銀行的貸款質(zhì)量問(wèn)題,在很大程度上是企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期隱藏、積累后集中暴露的結(jié)果。

二是銀行在過(guò)去發(fā)放了許多政策性貸款,現(xiàn)在基本上都成為不良貸款。在《商業(yè)銀行法》未出臺(tái)以前,國(guó)有商業(yè)銀行的企業(yè)法人地位尚未確立,自主經(jīng)營(yíng)權(quán)沒(méi)有落實(shí),在地方政府行政干預(yù)下發(fā)放了許多政策性貸款。特別是在成立國(guó)家政策性銀行之前,各商業(yè)銀行都承擔(dān)了相當(dāng)數(shù)量的政策性貸款任務(wù),這些政策性貸款是經(jīng)政府協(xié)調(diào)后銀行對(duì)單戶企業(yè)、單個(gè)項(xiàng)目發(fā)放的。這些貸款的絕大部分風(fēng)險(xiǎn)很高。目前貸款質(zhì)量問(wèn)題,有相當(dāng)一部分是政策性因素造成的。

第二,與國(guó)有企業(yè)負(fù)債過(guò)多、效益較差密切相關(guān)。

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,國(guó)有企業(yè)的固定資產(chǎn)投資以及相當(dāng)一部分流動(dòng)資金,都依靠國(guó)家財(cái)政撥款。到80年代中期,實(shí)行“撥改貸”以后,財(cái)政基本不向企業(yè)增資,企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的資金來(lái)源,從財(cái)政撥款轉(zhuǎn)向銀行借款。隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大,資金占用逐步增加。但國(guó)有企業(yè)的折舊率普遍偏低,自我積累不足,資產(chǎn)負(fù)債率越來(lái)越高,對(duì)銀行貸款的依賴性越來(lái)越強(qiáng),靠大量占用銀行貸款維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。特別是近幾年來(lái),我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)困難,國(guó)有企業(yè)改革舉步維艱,國(guó)有企業(yè)大部分虧損,經(jīng)營(yíng)狀況不佳,而這些企業(yè)負(fù)債的主要部分是銀行貸款,而且短期借款長(zhǎng)期占用,資金實(shí)力嚴(yán)重不足,資金周轉(zhuǎn)不靈,抗風(fēng)險(xiǎn)能力很低。當(dāng)市場(chǎng)略有變化,營(yíng)銷出現(xiàn)困難時(shí),資金運(yùn)動(dòng)立即受阻,償債能力大大降低,直接影響到銀行貸款資金的安全。在這種情況下,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)必會(huì)在相當(dāng)程度上轉(zhuǎn)嫁給銀行。即使少數(shù)效益較好的企業(yè),由于其資產(chǎn)負(fù)債率較高,利息負(fù)擔(dān)較重,貸款到期也很難收回,企業(yè)能夠按時(shí)支付貸款利息,不過(guò)是銀行不斷準(zhǔn)予續(xù)借,貸款質(zhì)量問(wèn)題沒(méi)有暴露出來(lái)而已。一旦銀行停止續(xù)借,不良貸款立即顯露出來(lái)。這是影響貸款質(zhì)量的重要因素。

第三,與銀行經(jīng)營(yíng)管理方式有關(guān)。

主要表現(xiàn)在:一是在經(jīng)營(yíng)上把效益性放在首位,而忽視安全性?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定:“商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營(yíng)原則”。在表述上將效益性放在首位,而將安全性放在次位,這對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生一定的負(fù)面影響。效益第一的原則,使銀行盲目追求效益,從而忽視貸款的安全性。因?yàn)閲?guó)家財(cái)政每年給銀行核定上繳利潤(rùn)指標(biāo),從財(cái)政部到總行,從總行到分行,層層下達(dá)利潤(rùn)計(jì)劃,并將利潤(rùn)計(jì)劃的完成情況與全行工資獎(jiǎng)金、財(cái)務(wù)費(fèi)用、基建支出等掛鉤,完成利潤(rùn)計(jì)劃成為銀行的一項(xiàng)重要任務(wù)。為完成利潤(rùn)計(jì)劃,貸款的安全性問(wèn)題在一定程度上被忽視,有的甚至不惜以犧牲安全性為代價(jià)來(lái)?yè)Q取現(xiàn)實(shí)的效益性。比如:有的銀行采取放貸收息;有的在對(duì)企業(yè)還款能力沒(méi)有深刻了解的情況下,發(fā)放高額貸款等。對(duì)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)的要求,與對(duì)銀行的利潤(rùn)指標(biāo)管理存在矛盾。尤其是在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū),企業(yè)效益很差,要很好地協(xié)調(diào)二者的關(guān)系非常困難,從而使?fàn)奚罢叨鴿M足后者的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。這也是形成不良貸款的一個(gè)重要因素。其二是銀行沒(méi)有建立起完善的責(zé)權(quán)對(duì)等的管理機(jī)制。同國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制相似,國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái),并沒(méi)有真正建立起責(zé)權(quán)相當(dāng)?shù)墓芾頇C(jī)制,對(duì)有權(quán)決策人缺乏有效約束,有些個(gè)別商業(yè)銀行甚至搞違規(guī)經(jīng)營(yíng)、帳外經(jīng)營(yíng),加之政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)混在一起,銀行自己經(jīng)營(yíng)權(quán)受到影響,一旦貸款出現(xiàn)問(wèn)題,很難分清責(zé)任,更談不上追究責(zé)任。

因此,目前銀行貸款質(zhì)量問(wèn)題,既有銀行內(nèi)在原因,也有銀行外部原因,兩者綜合作用、共同影響,使銀行貸款質(zhì)量問(wèn)題日益嚴(yán)重,銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。如何及時(shí)有效地解決貸款質(zhì)量問(wèn)題,防范與化解信貸風(fēng)險(xiǎn),需要國(guó)家采取有力措施,進(jìn)一步完善國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)體制;同時(shí)也需要銀行自身努力,不斷加強(qiáng)信貸管理,增強(qiáng)職工工作的責(zé)任感、緊迫感和危機(jī)感。

二、提高貸款質(zhì)量、防范與化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

第一,轉(zhuǎn)變觀念是前提。防范和化解商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn),首先要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)觀念的轉(zhuǎn)變。一是在經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想上要實(shí)現(xiàn)由追求“數(shù)量”到注重質(zhì)量的轉(zhuǎn)變。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立,要求國(guó)有商業(yè)銀行切實(shí)改變追求總量擴(kuò)張,對(duì)安全、質(zhì)量、效益較為淡薄的經(jīng)營(yíng)思想。因此,首先要樹(shù)立安全、效益觀念,把貸款的安全性和效益性視為銀行信貸工作的生命線,在兼顧社會(huì)效益的同時(shí),確立效益最大化和資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。其次,要樹(shù)立競(jìng)爭(zhēng)觀念,正視銀行的現(xiàn)實(shí),充分利用自身優(yōu)勢(shì),開(kāi)拓競(jìng)爭(zhēng),改變粗放式管理,實(shí)行集約化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,創(chuàng)造最大的經(jīng)濟(jì)效益。最后,要樹(shù)立發(fā)展的觀念,不斷開(kāi)拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域,實(shí)施規(guī)模經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。二是對(duì)信貸資產(chǎn)的管理上要實(shí)現(xiàn)由“高風(fēng)險(xiǎn)、低收益”到“低風(fēng)險(xiǎn)、高收益”的轉(zhuǎn)變。首先,充分利用目前國(guó)有企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的良機(jī),支持和幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)重組。把風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體轉(zhuǎn)移到高效低險(xiǎn)的企業(yè),降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),提高信貸資產(chǎn)的收益。其次,建立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警系統(tǒng)。從貸前調(diào)查入手,通過(guò)確立科學(xué)的貸前調(diào)查分析指標(biāo),全面分析貸款的安全性、效益性、可償還性等指標(biāo),提出科學(xué)的貸前預(yù)報(bào);貸后要建立跟蹤檢查系統(tǒng),形成信貸資金網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管理,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,起到預(yù)警、報(bào)警作用。再次,健全貸款放、收一條龍責(zé)任制,實(shí)行全過(guò)程的嚴(yán)格管理,逐步將過(guò)去追求規(guī)模、鋪新攤子,以外延擴(kuò)張為主的粗放式經(jīng)營(yíng)改變?yōu)樽⒅匦б?講求效率,以內(nèi)涵為主的集約化經(jīng)營(yíng)模式,從而使信貸資產(chǎn)達(dá)到高效低險(xiǎn)。

第7篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，中小企業(yè)已成為我國(guó)最活躍的經(jīng)濟(jì)成份之一，大力發(fā)展以有效控制風(fēng)險(xiǎn)并獲取高收益為特征的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)無(wú)疑將成為商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。在當(dāng)前情況下，商業(yè)銀行在大力拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)中小企業(yè)融資動(dòng)機(jī)和方式、企業(yè)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征、風(fēng)險(xiǎn)防范和解決途徑等方面有足夠的認(rèn)識(shí)和研究，制定切實(shí)可行的措施和辦法，努力規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，才能在支持中小企業(yè)的發(fā)展中實(shí)現(xiàn)銀企雙贏。

1我國(guó)中小企業(yè)的特點(diǎn)

在我國(guó)，中小企業(yè)同大型企業(yè)一樣具有強(qiáng)大的生命力，而且以其不同于大型企業(yè)的性質(zhì)和特點(diǎn)，表現(xiàn)出強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力和廣泛的發(fā)展前景。改革開(kāi)放以后，特別是近年中小企業(yè)發(fā)展較為迅速，企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)實(shí)力明顯增強(qiáng)。

就我國(guó)中小企業(yè)的總體狀況而言，從風(fēng)險(xiǎn)管理角度來(lái)看，我國(guó)中小企業(yè)主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：首先，經(jīng)濟(jì)成分復(fù)雜。目前我國(guó)中小企業(yè)中既有國(guó)有企業(yè)，也有集體企業(yè)，還有相當(dāng)數(shù)量的個(gè)體私營(yíng)企業(yè)，同時(shí)也有外商和港澳臺(tái)商投資企業(yè)。這些企業(yè)大部分都沒(méi)有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，有的企業(yè)雖然進(jìn)行了體制改革，但流于形式，許多中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)不清、家族性質(zhì)較濃，容易發(fā)生個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)。其次，管理不規(guī)范。中小企業(yè)在內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)制度等方面管理不健全，大多數(shù)采用經(jīng)驗(yàn)式管理，決策風(fēng)險(xiǎn)很高，普遍缺乏發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)短期行為嚴(yán)重、信息化水平低、市場(chǎng)營(yíng)銷能力較弱。再次，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。中小企業(yè)的資本金少、資產(chǎn)規(guī)模小，更易受經(jīng)濟(jì)周期被動(dòng)的影響，企業(yè)虧損面廣，同時(shí)中小企業(yè)可供貸款擔(dān)保抵押的有效資產(chǎn)不足。最后，資信狀況差。部分中小企業(yè)掩蓋自身不良財(cái)務(wù)狀況，提供虛假會(huì)計(jì)信息，騙取銀行貸款，擅自改變貸款資金用途，假借企業(yè)重組、改制之名轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，惡意逃廢銀行債務(wù)。這些做法給銀行信貸資金的安全帶來(lái)了極大威脅。同時(shí)，銀行和企業(yè)間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，使銀行無(wú)法及時(shí)識(shí)破這些騙術(shù)而面臨巨大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2我國(guó)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

發(fā)展中小企業(yè)是商業(yè)銀行調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、創(chuàng)造最大價(jià)值、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展的必然選擇。由于中小企業(yè)客戶群體具有特殊性，在積極發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)特別是信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，還應(yīng)高度重視其信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.1道德風(fēng)險(xiǎn)。部分中小企業(yè)法定代表人、主要股東和管理人員素質(zhì)較差，缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，信用意識(shí)淡漠，有的從借款時(shí)就沒(méi)有想到歸還，有的在經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)就以各種形式逃廢銀行債務(wù)。另外，部分企業(yè)在獲得銀行貸款后隨意改變貸款用途，增加銀行放貸的風(fēng)險(xiǎn)。由于目前社會(huì)信用系統(tǒng)還不完善，逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)在中小企業(yè)中表現(xiàn)得較為突出。大多數(shù)中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不規(guī)范，信息披露不真實(shí)，使得商業(yè)銀行很難全面了解和判斷真實(shí)情況，其根本原因就是商業(yè)銀行和中小企業(yè)存在著信息不對(duì)稱。

2.2經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)中小企業(yè)還沒(méi)有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司治理不科學(xué)，管理體制不完善，家族式管理模式占主導(dǎo)地位，決策隨意性大，銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)難度較大。我國(guó)對(duì)包括中小企業(yè)在內(nèi)的全社會(huì)信用體系和征信管理尚未形成，多層次的信用擔(dān)保機(jī)制尚未建立，中小企業(yè)融資渠道還很單一。多數(shù)中小企業(yè)中小企業(yè)規(guī)模相對(duì)不大，生產(chǎn)工藝先進(jìn)性不強(qiáng)，產(chǎn)品知名度低、依附性強(qiáng)，行業(yè)、技術(shù)起點(diǎn)較低，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力較弱，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不強(qiáng)，易受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)影響，在一定程度上增大了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)成本。而這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生必然轉(zhuǎn)化為銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，中小企業(yè)的有效擔(dān)保抵押資產(chǎn)不足，經(jīng)營(yíng)中抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，信貸風(fēng)險(xiǎn)本身較高。

2.3信用風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲罰制度，加之司法部門(mén)打擊失信行為力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)失信成本過(guò)低。部分中小企業(yè)信用和法律意識(shí)淡薄，偷逃國(guó)家稅收現(xiàn)象普遍。而且中小企業(yè)自身資金實(shí)力相對(duì)較弱，還款能力不足，加上中小企業(yè)信息披露不夠和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真，造成銀行貸前調(diào)查的困難和不實(shí)，并帶來(lái)銀行對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)和授信工作管理上的難度和風(fēng)險(xiǎn)。由于避稅、降低成本等原因，中小企業(yè)缺乏真實(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，而目前對(duì)中小企業(yè)信用登記、財(cái)務(wù)評(píng)估等制度尚未建立，銀行與企業(yè)信息不對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估容易失真，貸款操作障礙多。這也是中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。更重要的是，由于社會(huì)征信體系尚處于初步建立階段，當(dāng)前各部門(mén)的信用信息尚未共享，失信行為不易被曝光，從而不能對(duì)失信者構(gòu)成巨大威脅，客觀上也縱容了企業(yè)的不守信用行為。

3我國(guó)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制

近年來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)和各商業(yè)銀行都在積極探索，抓住機(jī)遇努力規(guī)避信貸業(yè)務(wù)中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行和企業(yè)的雙贏。

3.1從企業(yè)的角度來(lái)看，各中小企業(yè)為了獲取信貸支持，必須加強(qiáng)以下幾個(gè)方面的工作。

3.1.1樹(shù)立良好的企業(yè)形象。加強(qiáng)與銀行之間的信息溝通，加強(qiáng)信用意識(shí)，自覺(jué)還貸，規(guī)范自身的金融行為，同時(shí)及時(shí)將企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況信息反饋給銀行，實(shí)現(xiàn)信息的實(shí)時(shí)溝通，建立一種相互信賴的合作關(guān)系。

3.1.2規(guī)范企業(yè)的財(cái)務(wù)管理。向銀行提供準(zhǔn)確、真實(shí)有效的會(huì)計(jì)報(bào)表，如實(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，確保自身的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性和合法性；同時(shí)加大技術(shù)投入、提高管理水平、規(guī)范公司結(jié)構(gòu)。

3.2從銀行的角度來(lái)看，各商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)、管理，以及制度上進(jìn)行了全方位的創(chuàng)新，提高中小企業(yè)金融服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力。

3.2.1合理細(xì)分市場(chǎng)，科學(xué)把握信貸投向。信貸部門(mén)要認(rèn)真研究授信企業(yè)對(duì)市場(chǎng)變化的應(yīng)變能力、經(jīng)營(yíng)管理能力是否勝任市場(chǎng)的要求，據(jù)此較為準(zhǔn)確判斷企業(yè)的發(fā)展前景及經(jīng)濟(jì)效益。從風(fēng)險(xiǎn)控制、價(jià)值發(fā)掘和客戶管理的角度，對(duì)中小企業(yè)客戶群體進(jìn)行合理細(xì)分，并實(shí)施差別化的信貸發(fā)展策略。從信貸規(guī)模來(lái)看，應(yīng)選擇規(guī)模相對(duì)適中的中小企業(yè)，這類企業(yè)相對(duì)經(jīng)營(yíng)較為穩(wěn)定，管理制度基本健全，而且貸款額適中，大型銀行當(dāng)前無(wú)暇顧及，農(nóng)村信用社則無(wú)力提供服務(wù)；從地理分布來(lái)看，應(yīng)以小城市、城鎮(zhèn)為首選目標(biāo)；從企業(yè)生產(chǎn)組織關(guān)系來(lái)看，應(yīng)側(cè)重為兩類中小企業(yè)提供服務(wù)，一是與大企業(yè)建立了較為穩(wěn)定的協(xié)作配套關(guān)系的中小企業(yè)，這類企業(yè)有大型企業(yè)的支持幫助和監(jiān)控，違約機(jī)會(huì)成本較高；二是中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，這類企業(yè)之間形成的信用網(wǎng)，可有效增加其失信成本，且信息搜集處理成本較低。

3.2.2完善貸款擔(dān)保手續(xù)，落實(shí)有效的配套機(jī)制。在加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)現(xiàn)金流即第一還款來(lái)源分析和把握的基礎(chǔ)上，還要采用抵（質(zhì)）押等方式落實(shí)第二還款來(lái)源。建立完善中小企業(yè)貸款調(diào)查、審核、審批、發(fā)放、貸后管理等制度。加強(qiáng)貸后跟蹤檢查，特別要掌握企業(yè)資金流向，強(qiáng)化資金結(jié)算管理，突出第一還款來(lái)源的監(jiān)控。從嚴(yán)把好中小企業(yè)客戶信貸準(zhǔn)入關(guān)，按“有市場(chǎng)、有效益、有信用”的要求，建立科學(xué)評(píng)價(jià)體系，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定和客戶評(píng)價(jià)。擴(kuò)展管理范圍。及時(shí)走訪企業(yè)及其上、下游客戶，動(dòng)態(tài)把握客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)保全信貸資產(chǎn)。構(gòu)建新型問(wèn)責(zé)機(jī)制，建立與中小企業(yè)文化相適應(yīng)的責(zé)任追究制度，將問(wèn)責(zé)后置于資產(chǎn)處置之后，并設(shè)置一個(gè)合理的損失區(qū)間，如果資產(chǎn)沒(méi)有損失或損失在規(guī)定區(qū)間之內(nèi)就可以免責(zé)，真正做到“盡職”即“免責(zé)”。最后還要建立與中小企業(yè)信貸文化相適應(yīng)的激勵(lì)和約束機(jī)制，制定專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)防范和業(yè)績(jī)考核辦法，突出對(duì)客戶經(jīng)理和審批人等從業(yè)人員的正向激勵(lì)。

3.2.3加強(qiáng)定價(jià)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。按照國(guó)家、地方產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，以區(qū)域環(huán)境內(nèi)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)為核心，積極實(shí)施“大中選重、好中選優(yōu)、大小客戶合理分布”的客戶戰(zhàn)略和“區(qū)分客戶、區(qū)別服務(wù)”的差別化服務(wù)策略。根據(jù)中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)水平、籌資成本、管理成本、收益目標(biāo)以及當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)利率水平等因素確定貸款利率，對(duì)不同的企業(yè)實(shí)行差別利率。完善適合中小企業(yè)特點(diǎn)的產(chǎn)品組合方案，通過(guò)產(chǎn)品組合提升客戶價(jià)值回報(bào)，減少風(fēng)險(xiǎn)損失。建立中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分類、損失撥備、呆賬核銷的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。在對(duì)中小企業(yè)產(chǎn)品進(jìn)行梳理的基礎(chǔ)上，為不同行業(yè)的中小企業(yè)度身定做金融服務(wù)方案，由經(jīng)營(yíng)“信貸”轉(zhuǎn)向經(jīng)營(yíng)“客戶”，大力發(fā)展全方位的理財(cái)服務(wù)。同時(shí)還要結(jié)合中小企業(yè)客戶的特點(diǎn)，將公司業(yè)務(wù)和個(gè)人銀行業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)等結(jié)合起來(lái)，實(shí)行交叉營(yíng)銷，達(dá)到資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)全面拓展的目的，使客戶潛在價(jià)值得到充分發(fā)揮，通過(guò)組合營(yíng)銷降低風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.4加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍的建設(shè)，提高從業(yè)人員的職業(yè)素質(zhì)。實(shí)施外引內(nèi)培的方法，選拔優(yōu)秀人才充實(shí)信貸隊(duì)伍，并對(duì)現(xiàn)有人員進(jìn)行崗位培訓(xùn)，增強(qiáng)客戶經(jīng)理對(duì)市場(chǎng)的前瞻性分析能力、對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)變化的敏感性分析能力以及對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)識(shí)別分析的能力，造就一批“知道如何干，實(shí)際能夠干，愿意積極干”的復(fù)合型人才。對(duì)信貸員進(jìn)行資格評(píng)審，實(shí)行按級(jí)上崗，按能授權(quán)，從而提高信貸他們的整體管理決策水平和實(shí)戰(zhàn)能力。同時(shí)，要加強(qiáng)客戶經(jīng)理職業(yè)道德建設(shè)，嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)。

總之，信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范是商業(yè)銀行支持中小企業(yè)融資的前提和基礎(chǔ)。隨著以《中小企業(yè)促進(jìn)法》為核心的一系列法律政策的頒布實(shí)施，支持中小企業(yè)融資的宏觀環(huán)境將不斷改善。中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)要求商業(yè)銀行要改變既有的信貸管理模式，通過(guò)制度安排和體制設(shè)計(jì)，從根本上建立中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制。

參考文獻(xiàn):

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第8篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

1.第一法寶：商事主體經(jīng)營(yíng)異常名錄

根據(jù)《企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄管理暫行辦法》，明確規(guī)定了列入經(jīng)營(yíng)異常名錄的四種情形。一是未按規(guī)定時(shí)間報(bào)送上一年度年度報(bào)告；二是具有應(yīng)當(dāng)公示信息而未按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行公示；三是企業(yè)信息隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假；四是企業(yè)無(wú)法聯(lián)系。企業(yè)被載入經(jīng)營(yíng)異常名錄滿三年的，列入嚴(yán)重違法企業(yè)名單，并向社會(huì)公示。列入嚴(yán)重違法企業(yè)名單的企業(yè)法定代表人或者負(fù)責(zé)人三年內(nèi)不得擔(dān)任其他企業(yè)的法定代表人或者負(fù)責(zé)人。通過(guò)深圳市市場(chǎng)監(jiān)督管理局網(wǎng)站，銀行可查詢到商事主體是否被載入“經(jīng)營(yíng)異常名錄”以及載入事由。以往銀行的貸前調(diào)查主要通過(guò)到客戶經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所實(shí)地調(diào)查，對(duì)客戶身份、業(yè)務(wù)主體資格、財(cái)務(wù)狀況、違法記錄進(jìn)行資料核查，客戶、員工直接面談，銀行同業(yè)、政府部門(mén)等外部調(diào)查再進(jìn)行綜合評(píng)估，需要耗費(fèi)大量的人力、物力和時(shí)間。通過(guò)上網(wǎng)查詢“經(jīng)營(yíng)異常名錄”,可以掌握企業(yè)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，以及企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)，有利于銀行在短時(shí)間內(nèi)對(duì)廣大客戶進(jìn)行初步甄別篩選，提高對(duì)客戶準(zhǔn)入判斷的準(zhǔn)確性以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，也不用銀行工作人員奔跑于各行政部門(mén)之間搜集各類企業(yè)信息，大大地節(jié)約了銀行做好貸前資料收集工作、進(jìn)行信貸審查的時(shí)間和審查成本，有效提高信貸審查效率。

2.第二法寶：年度報(bào)告制度

根據(jù)《企業(yè)信息公示暫行條例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第654號(hào)），明確規(guī)定企業(yè)于每年1月1日至6月30日，向工商部門(mén)提交上一年度年度報(bào)告，并通過(guò)企業(yè)信用信息平臺(tái)向社會(huì)公示。企業(yè)對(duì)年度報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)，接受社會(huì)監(jiān)督。工商部門(mén)對(duì)企業(yè)的年度報(bào)告不定期開(kāi)展抽查。一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)不按規(guī)定報(bào)送、或弄虛作假，載入企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄。填報(bào)內(nèi)容包括：企業(yè)聯(lián)系方式、備案事項(xiàng)、對(duì)外投資、股東或者發(fā)起人出資情況、企業(yè)網(wǎng)站以及從事網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)的網(wǎng)店名稱、網(wǎng)址、經(jīng)營(yíng)情況、許可文件及委托證明。社會(huì)公眾可通過(guò)深圳市市場(chǎng)監(jiān)管局官網(wǎng)查詢企業(yè)年度報(bào)告信息。據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2013年度深圳市應(yīng)提交年度報(bào)告的商事主體共有559814戶，其中內(nèi)資企業(yè)53122戶，外資企業(yè)28589戶。內(nèi)資企業(yè)提交率為92.59%，外資企業(yè)提交率為96.44%?？梢?jiàn)，銀行可通過(guò)查詢企業(yè)年度報(bào)告公示信息掌握深圳市九成企業(yè)的“出勤率”，以及注冊(cè)資本認(rèn)繳實(shí)繳的增減，經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、法人股東、經(jīng)營(yíng)范圍等登記事項(xiàng)的變動(dòng)情況，有利于銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估，從而實(shí)現(xiàn)貸前調(diào)查評(píng)估、貸時(shí)審查核實(shí)、貸后跟蹤管理，進(jìn)一步監(jiān)測(cè)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，控制化解風(fēng)險(xiǎn)。

3.第三法寶：商事主體信用信息平臺(tái)

除了企業(yè)經(jīng)營(yíng)異常名錄信息、年度報(bào)告信息，商事主體信用信息平臺(tái)包括了商事主體登記及許可審批信息、備案信息、企業(yè)公示即時(shí)信息、商事主體信用信息以及行政處罰信息。工商部門(mén)將通過(guò)不定向抽查和定向抽查對(duì)企業(yè)年度報(bào)告信息和企業(yè)公示即時(shí)信息進(jìn)行監(jiān)督檢查。抽查總量不少于3%-5%。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，深圳市商事主體信用信息平臺(tái)現(xiàn)有3.8億條企業(yè)信息，有關(guān)信息還在不斷地充實(shí)完善中。銀行通過(guò)商事主體信用信息平臺(tái)，在掌握企業(yè)官方信息的同時(shí)，還可以查詢企業(yè)的即時(shí)信息。信用信息平臺(tái)的建立有利于銀行掌握行業(yè)動(dòng)態(tài)，制定相應(yīng)的貸款計(jì)劃；有利于銀行更充分地進(jìn)行貸前調(diào)查，對(duì)存在行政處罰信息的企業(yè)進(jìn)行客觀判斷，杜絕違法企業(yè)蒙混過(guò)關(guān)的現(xiàn)象；有利于銀行全面審核企業(yè)，通過(guò)對(duì)企業(yè)變更信息、動(dòng)產(chǎn)抵押登記信息、股權(quán)出質(zhì)登記信息把握企業(yè)的償債能力及信用狀況，提高審核效率；有利于深化企業(yè)信用守法意識(shí)，客觀上達(dá)到褒揚(yáng)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、懲戒失信行為的效果，對(duì)進(jìn)一步提高我國(guó)的社會(huì)誠(chéng)信建設(shè)水平具有重要意義。

二、總結(jié)

第9篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)論文范文

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)貸款；信貸風(fēng)險(xiǎn)；房地產(chǎn)周期

一、前言

20世紀(jì)70年代以來(lái)，伴隨著金融自由化和全球化的浪潮，世界上不同發(fā)展水平的國(guó)家相繼實(shí)施了金融市場(chǎng)開(kāi)放政策和金融自由化的措施，放松金融管制，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)日益融合。當(dāng)金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放時(shí)，如果有效的審慎監(jiān)管尚未充分建立，整個(gè)金融體系更容易受到房地產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)的沖擊。金融自由化后，由于新的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入，貸款利率拉低，激烈的競(jìng)爭(zhēng)和管制的放松，使銀行更有沖動(dòng)去增加高風(fēng)險(xiǎn)的房地產(chǎn)貸款。銀行在整個(gè)房地產(chǎn)周期中起著推波助瀾的作用。

雖然房地產(chǎn)周期和銀行危機(jī)并不是必然相伴而生，但是兩者卻經(jīng)常緊密相連。特別是在那些銀行業(yè)在整個(gè)金融體系中占據(jù)舉足輕重地位的國(guó)家，更是如此。銀行業(yè)及其借貸政策在房地產(chǎn)循環(huán)中起著重要作用，房地產(chǎn)泡沫的破裂對(duì)銀行體系往往又造成災(zāi)難性的影響。近幾十年來(lái)典型的例子如，19世紀(jì)70年代晚期和80年代早期的西班牙，80年代末和90年代初期的芬蘭、丹麥、挪威和瑞典等北歐國(guó)家，20世紀(jì)90年代的日本，以及泰國(guó)、馬來(lái)西亞、印度尼西亞等東南亞諸國(guó)。雖然這些危機(jī)發(fā)生的背景和原因十分復(fù)雜，觸發(fā)點(diǎn)也不盡相同，但是研究那些曾經(jīng)受到房地產(chǎn)泡沫破裂嚴(yán)重沖擊的銀行體系之后，就會(huì)發(fā)現(xiàn)銀行危機(jī)總是有著驚人的相同或相似之處。

中國(guó)加入世界貿(mào)易組織之后，堅(jiān)持入世承諾，穩(wěn)步推進(jìn)銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放，并自2006年12月之后向外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者全面開(kāi)放銀行業(yè)務(wù)。在房地產(chǎn)信貸這一傳統(tǒng)的高盈利高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)上，國(guó)內(nèi)的銀行面臨著更為激烈的競(jìng)爭(zhēng)，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)進(jìn)一步加大。總結(jié)歷史上曾經(jīng)發(fā)生的由房地產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的銀行危機(jī)，對(duì)中國(guó)銀行業(yè)增強(qiáng)防范房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，有著重要的意義。

二、房地產(chǎn)市場(chǎng)周期與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

房地產(chǎn)泡沫繁榮—破裂周期大致可分為三個(gè)階段：第一階段是金融自由化、放松管制、長(zhǎng)期擴(kuò)張性財(cái)政政策和貨幣政策導(dǎo)致信貸擴(kuò)張、房地產(chǎn)價(jià)格上漲，泡沫膨脹；第二階段是由于利率、稅率提高，或其他因素觸發(fā)房地產(chǎn)泡沫破裂，價(jià)格崩潰，持續(xù)時(shí)間可能是數(shù)天、數(shù)月或者更長(zhǎng)的時(shí)間；第三階段的特征是資產(chǎn)價(jià)格下跌，銀行收緊信貸，泡沫時(shí)期購(gòu)買房地產(chǎn)的抵押貸款者財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，大量拖欠還款。房地產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)給銀行帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為抵押房地產(chǎn)價(jià)格大幅下降和借款人違約率增加的風(fēng)險(xiǎn)。

房地產(chǎn)貸款主要分為：房地產(chǎn)抵押貸款；房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、建筑貸款；利用房地產(chǎn)抵押獲得的其他類型的貸款。對(duì)銀行房地產(chǎn)貸款來(lái)說(shuō)，信貸風(fēng)險(xiǎn)是最需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)價(jià)格下降是引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

住宅抵押貸款通常被認(rèn)為很安全，因?yàn)樽≌话闶亲鳛橄M(fèi)品，并且償還貸款的資金來(lái)自相對(duì)穩(wěn)定的家庭收入。再則，由于房地產(chǎn)具有不可移動(dòng)、不可隱藏、壽命長(zhǎng)久、相對(duì)保值等特點(diǎn)，抵押貸款往往被認(rèn)為是一種頗為安全的貸款。然而，不可忽視的是，房地產(chǎn)抵押貸款的安全性是以抵押物的足值、易變現(xiàn)和抵押權(quán)的有效性為前提的。房地產(chǎn)抵押貸款仍存在著不少的風(fēng)險(xiǎn)，如：借款人無(wú)法還款時(shí)，抵押房地產(chǎn)依法處理后不足清償；抵押物存在滅失或損毀風(fēng)險(xiǎn)；法律制度造成銀行難以收取和處置不良貸款的抵押物等。房地產(chǎn)價(jià)格越趨昂貴和反復(fù)，估值就越難確定，銀行就這些房地產(chǎn)的借款人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)越來(lái)越大。

發(fā)展商和建筑商的貸款風(fēng)險(xiǎn)比抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)更高，因?yàn)槠滟J款的償還需要房地產(chǎn)完工后，以銷售收入或租金收入來(lái)支持。當(dāng)房地產(chǎn)價(jià)格下降時(shí)，發(fā)展商和建筑商的財(cái)務(wù)狀況惡化，甚至破產(chǎn)，房地產(chǎn)貸款違約的可能性增大，銀行貸款質(zhì)量因而惡化。值得注意的是，房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)并不局限于與房地產(chǎn)有關(guān)的貸款。銀行實(shí)際承擔(dān)的房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)更大。因?yàn)榉康禺a(chǎn)也廣泛用于其他類型貸款的抵押，而與房地產(chǎn)貸款有關(guān)的統(tǒng)計(jì)數(shù)字往往不計(jì)算以房地產(chǎn)作為抵押所得的其他個(gè)人及公司貸款，銀行實(shí)際承受的風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)較統(tǒng)計(jì)數(shù)字顯示的高得多。房?jī)r(jià)波動(dòng)通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表渠道對(duì)銀行業(yè)有廣泛的影響。房?jī)r(jià)下跌，借款人借款能力下降，從而形成財(cái)務(wù)約束，限制新投資的規(guī)模并降低企業(yè)利潤(rùn)。因而，銀行其他類型貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加，加劇了銀行業(yè)的脆弱性。

除了信貸風(fēng)險(xiǎn)影響外，房地產(chǎn)價(jià)格下跌也可能通過(guò)間接渠道導(dǎo)致銀行盈利減少。在房地產(chǎn)價(jià)格下降時(shí)，抵押品價(jià)值下跌，銀行呆壞賬撥備增加導(dǎo)致盈利減少。此外，由于建筑活動(dòng)和借貸活動(dòng)減少，銀行從房地產(chǎn)有關(guān)的交易中獲取的收費(fèi)和傭金收入減少。因而，房地產(chǎn)價(jià)格的下降會(huì)對(duì)整體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面的影響。此類型的風(fēng)險(xiǎn)，由于其性質(zhì)，更難規(guī)避且影響整個(gè)銀行業(yè)。

三、銀行業(yè)房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)成因

（一）災(zāi)難短視癥

即大的經(jīng)濟(jì)沖擊極少發(fā)生，以致銀行往往低估沖擊發(fā)生的概率（HerringandWachter2002）。TverskyandKahneman(1982)認(rèn)為，一個(gè)事件的主觀概率是由決策者能夠設(shè)想事件發(fā)生的難易程度決定的，這一難易程度又取決于這一事件發(fā)生的頻率。對(duì)于高頻率發(fā)生的沖擊事件，如信用卡貸款違約和汽車貸款違約，銀行往往有必要的知識(shí)和動(dòng)力去適當(dāng)估計(jì)事件發(fā)生的概率，并做出充分的預(yù)防損失的措施。否則，銀行將會(huì)很快受到高頻率事件的沖擊，從而導(dǎo)致破產(chǎn)這一毀滅性損失。因此，高頻率事件（諸如估計(jì)信用卡違約概率）的主觀概率可能會(huì)與實(shí)際概率非常接近。

而當(dāng)某一沖擊發(fā)生的主觀概率低于一定的臨界點(diǎn)時(shí)，基于已有的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，或拇指法則(ruleofthumb)，銀行管理層會(huì)認(rèn)為沖擊發(fā)生的概率可以忽略不計(jì)。由于決策者傾向于尋求與關(guān)注加強(qiáng)他們樂(lè)觀預(yù)期的信息，早期的警告信號(hào)往往被忽視。

由于房地產(chǎn)周期通常持續(xù)的時(shí)間較長(zhǎng)，在房地產(chǎn)價(jià)格持續(xù)多年快速上升的情況下，房地產(chǎn)貸款的還款記錄會(huì)保持在一個(gè)良好的水平。因此，房地產(chǎn)業(yè)繁榮時(shí)期，隨著房?jī)r(jià)的上漲，銀行通常會(huì)產(chǎn)生一種安全錯(cuò)覺(jué)，過(guò)分樂(lè)觀地低估房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)和高估利潤(rùn)，進(jìn)而擴(kuò)大貸款。銀行往往成為房地產(chǎn)價(jià)格上漲的推動(dòng)力量，但同時(shí)也因而更易受到房地產(chǎn)價(jià)格崩潰的重創(chuàng)。

（二）羊群效應(yīng)

災(zāi)難短視癥并不是僅僅發(fā)生在個(gè)別銀行身上。當(dāng)一些銀行由于災(zāi)難短視癥認(rèn)為某些經(jīng)濟(jì)沖擊的概率為零時(shí)，那些正確地評(píng)估沖擊發(fā)生概率的銀行，在同災(zāi)難短視的銀行進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)時(shí)處于劣勢(shì)（GuttentagandHerring,1986）。由于激烈的競(jìng)爭(zhēng)，災(zāi)難短視的銀行迫使審慎的銀行采取寬松的房地產(chǎn)貸款標(biāo)準(zhǔn)，或者退出這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域。當(dāng)下輪沖擊發(fā)生時(shí)，災(zāi)難短視的銀行可能成為市場(chǎng)的主導(dǎo)，這些銀行并沒(méi)有任何應(yīng)對(duì)特殊沖擊的預(yù)防措施，這種情況往往被稱為銀行的羊群效應(yīng)。

銀行管理層或許已經(jīng)正確地察覺(jué)到了外部沖擊發(fā)生的可能性，但可能會(huì)有意忽視房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為如果災(zāi)難性沖擊來(lái)臨時(shí)，將會(huì)受到政府的保護(hù)，損失由政府承擔(dān)，而銀行則享受由高風(fēng)險(xiǎn)敞口帶來(lái)的豐厚利潤(rùn)?！疤喽荒艿埂钡恼撸串?dāng)銀行業(yè)整體面臨倒閉風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，政府更有可能介入去拯救陷入危機(jī)的銀行，實(shí)際上在激勵(lì)銀行從事那些使他們的資產(chǎn)負(fù)債表風(fēng)險(xiǎn)與其他銀行同業(yè)高度相關(guān)的活動(dòng)，這是另一種形式的羊群效應(yīng)。

（三）安全網(wǎng)引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，投資者可能會(huì)意識(shí)到，銀行過(guò)度借貸于房地產(chǎn)市場(chǎng)使銀行更易受到市場(chǎng)波動(dòng)的打擊，但他們也知道銀行都在從事這些業(yè)務(wù)，政府不會(huì)讓整個(gè)銀行體系崩潰。由于存在這種政府的隱性擔(dān)保，即使沒(méi)有諸如存款保險(xiǎn)之類明確的政府擔(dān)保，銀行投資者和存款人往往會(huì)低估銀行冒進(jìn)貸款政策的風(fēng)險(xiǎn)，而任其發(fā)展。安全網(wǎng)為銀行的冒險(xiǎn)行為提供了激勵(lì)因素。另外，投資者過(guò)于自信自己評(píng)估市場(chǎng)的能力，認(rèn)為可以先于其他人在市場(chǎng)崩潰前的適當(dāng)時(shí)機(jī)退出，因此，投資者往往毫不猶豫地提供資金給冒進(jìn)的銀行，進(jìn)一步鼓勵(lì)了銀行過(guò)度借貸于過(guò)熱的房地產(chǎn)市場(chǎng)。（四）信息不對(duì)稱

銀行通常使用控制按揭貸款成數(shù)（loan-to-valueratio）的方法，將按揭貸款限制在抵押房地產(chǎn)價(jià)值的一定比例內(nèi)，以防當(dāng)房地產(chǎn)價(jià)格下跌、借款人違約時(shí)，銀行被迫出售借款者所抵押的房地產(chǎn)時(shí)產(chǎn)生損失。按揭貸款成數(shù)在防范銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)中起著重要的作用。從理論上講，如果該比率能夠維持在一個(gè)足夠低的水平，則足以控制借款人違約的風(fēng)險(xiǎn)。

然而，實(shí)際上，當(dāng)房地產(chǎn)價(jià)格大幅下降時(shí)，降低按揭貸款成數(shù)并不能夠保證銀行免于信貸損失。即使是看起來(lái)相當(dāng)保守的按揭貸款成數(shù)，也可能不足以彌補(bǔ)損失。這是因?yàn)?，在房地產(chǎn)價(jià)格大幅下跌時(shí)，抵押房產(chǎn)的價(jià)值可能會(huì)很快下降到未償還貸款額以下，從而刺激借款人放棄抵押物，選擇違約不償還貸款。在房地產(chǎn)市場(chǎng)繁榮時(shí)期，銀行過(guò)度樂(lè)觀地認(rèn)為可以接受較高的按揭貸款成數(shù)，同業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)也迫使銀行管理層放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)。造成這種情況的主要原因在于，在實(shí)際操作中，貸款本息＝按揭貸款成數(shù)×抵押物評(píng)估值，而由于信息不充分，即使在市場(chǎng)最好的情況下，銀行也很難準(zhǔn)確估計(jì)房地產(chǎn)的價(jià)值，造成當(dāng)前的抵押物評(píng)估價(jià)值經(jīng)常被高估，即使不被高估，反映的也是當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)值甚至是過(guò)去的價(jià)值，而不是變現(xiàn)價(jià)值，變現(xiàn)價(jià)值往往與市場(chǎng)價(jià)值存在較大差距，從而造成銀行可能會(huì)低估房地產(chǎn)貸款高風(fēng)險(xiǎn)敞口的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）不適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)、信息披露及法律框架

在不透明的會(huì)計(jì)核算方法，不適當(dāng)?shù)男畔⑴稖?zhǔn)則和不良貸款撥備制度下，銀行業(yè)對(duì)自身的財(cái)務(wù)狀況如果缺乏充分的披露，在房地產(chǎn)價(jià)格下跌時(shí)，往往掩蓋銀行資產(chǎn)的惡化程度，并且使銀行管理人員、所有者、債權(quán)人和監(jiān)管者等無(wú)法有效監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)敞口，對(duì)銀行施行監(jiān)督和約束，進(jìn)而使那些高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)被當(dāng)作是高盈利性的業(yè)務(wù)。如日本大藏省于1992年9月對(duì)外公布的主要銀行不良貸款總額，僅為略高于12萬(wàn)億日元，而如果銀行業(yè)當(dāng)時(shí)對(duì)不動(dòng)產(chǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敞口數(shù)額和不動(dòng)產(chǎn)價(jià)格下降因素作一個(gè)合理的估計(jì)，所得出的數(shù)字有可能兩倍甚至三倍于公布的數(shù)字（Goldstein等，1993）。在進(jìn)行貸款分類時(shí)，如果僅僅按照貸款的償還情況對(duì)貸款抵押品的市值、借款人的資信狀況和當(dāng)前的償付能力進(jìn)行評(píng)估，可能會(huì)造成不良貸款的規(guī)模被低估、銀行資本真正能夠發(fā)揮的緩沖作用被高估。

（六）監(jiān)管部門(mén)的寬容性監(jiān)管

監(jiān)管者的職責(zé)是通過(guò)監(jiān)督銀行業(yè)和維持健康的銀行體系保護(hù)納稅人。為什么監(jiān)管者在有些情況下不能約束銀行從事高風(fēng)險(xiǎn)的增長(zhǎng)策略？在有些情況下，可能是出于監(jiān)管者不能控制的原因，例如人手不夠或預(yù)算約束使監(jiān)管部門(mén)不能有效監(jiān)管銀行體系。但是，在許多情況下，監(jiān)管部門(mén)出于多種原因不愿去約束銀行業(yè)。其中，主要的原因是，當(dāng)金融自由化作為一系列促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的宏觀政策的一部分時(shí)，監(jiān)管部門(mén)可能對(duì)約束那些采取高風(fēng)險(xiǎn)策略的銀行心存顧慮，畢竟從短期來(lái)看，高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)策略對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是有利可圖的，高盈利掩蓋了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管者往往很難約束那些看起來(lái)能夠獲得高盈利的銀行。其次，當(dāng)金融部門(mén)的擴(kuò)張被視為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要推動(dòng)力量時(shí)，監(jiān)管部門(mén)要承擔(dān)更大的壓力。再次，對(duì)監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，從自利性的角度考慮，拖延采取糾正措施，可能是更優(yōu)的選擇。特別是時(shí)間不一致性（timeinconsistency），即今天的損失直到將來(lái)的某一日期才會(huì)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)，而那時(shí)可能已經(jīng)是其他人在履行監(jiān)管職責(zé)，因而，監(jiān)管當(dāng)局有內(nèi)在動(dòng)力采取寬容、遷就的態(tài)度對(duì)待問(wèn)題銀行，加大了銀行承擔(dān)更大風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在動(dòng)力。四、防范

（一）防范銀行災(zāi)難短視癥

在銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放的環(huán)境下，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)改變職能而不是取消職能。監(jiān)管當(dāng)局必須確保一個(gè)行之有效的機(jī)制，以防止銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，打消其盈利歸個(gè)人、損失由社會(huì)承擔(dān)的想法。

首先，提前鑒別出脆弱的銀行。在對(duì)付災(zāi)難短視癥及不可預(yù)知的重大沖擊方面，傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管過(guò)程重在評(píng)估銀行的現(xiàn)狀，并鑒別出脆弱的銀行，雖然有助于處理危機(jī)，但不足以防范危機(jī)。為了防范危機(jī)，監(jiān)管過(guò)程必須把那些承受能力差、有可能會(huì)成為脆弱的銀行提前鑒別出來(lái)，防止它們的風(fēng)險(xiǎn)敞口達(dá)到對(duì)整個(gè)金融體系構(gòu)成威脅的水平。明確要求銀行必須通過(guò)經(jīng)常性的壓力測(cè)試，界定銀行應(yīng)該具備的、能夠承受外部沖擊的最低程度，是提前鑒別出脆弱銀行的一個(gè)有效方法。其次，監(jiān)管當(dāng)局可以要求銀行提高房地產(chǎn)貸款信息的透明度，降低市場(chǎng)的不明朗因素以及連鎖效應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，并使銀行業(yè)在市場(chǎng)的監(jiān)察下更為自律。此外，詳盡的房地產(chǎn)貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，有助于監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)察及評(píng)估銀行承受房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）安全網(wǎng)改革

在對(duì)銀行的行為施加影響時(shí)，不應(yīng)只把注意力集中在對(duì)問(wèn)題的解決上，要注意采用事前審慎監(jiān)管的方式，及早警覺(jué)房地產(chǎn)價(jià)格泡沫征兆，防范房地產(chǎn)市場(chǎng)繁榮時(shí)期銀行房地產(chǎn)貸款的過(guò)度膨脹。監(jiān)管部門(mén)不能僅僅滿足于達(dá)到相關(guān)的國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，而是根據(jù)本地銀行業(yè)自身行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，采取更高的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，力求做到最好。在監(jiān)管實(shí)施過(guò)程中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須及時(shí)采取糾正行動(dòng)，迅速解決問(wèn)題。如果沒(méi)有一個(gè)以規(guī)則為基礎(chǔ)的監(jiān)管體制，就難以對(duì)要求寬容性監(jiān)管的巨大壓力形成有效的制衡。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)的防范

監(jiān)管部門(mén)要想防范道德風(fēng)險(xiǎn)，必須終止隱含的存款保險(xiǎn)制度。首先，將存款保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)控制在一個(gè)適當(dāng)?shù)姆秶?，不向所有債?quán)人提供全額存款擔(dān)保，特別是那些大金額的債權(quán)人，以促使大額債權(quán)人對(duì)銀行施加約束。其次，對(duì)有問(wèn)題銀行及時(shí)采取懲戒措施使其恢復(fù)正常，如果仍沒(méi)有改觀，監(jiān)管當(dāng)局需要在銀行將要發(fā)生資不抵債之前迅速關(guān)閉問(wèn)題銀行，降低銀行即將破產(chǎn)時(shí)為死而復(fù)生而孤注一擲的可能性。再次，實(shí)行嚴(yán)格的資本充足制度。通過(guò)制約商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的無(wú)限制擴(kuò)張，保證銀行穩(wěn)健、安全經(jīng)營(yíng)，增強(qiáng)銀行抵御非預(yù)期損失的能力。一旦銀行的資本狀況惡化，監(jiān)管當(dāng)局馬上采取糾正行動(dòng)，避免當(dāng)銀行資本狀況嚴(yán)重惡化時(shí)，股東和管理層采取孤注一擲的方式，導(dǎo)致?lián)p失大幅增加。

（四）市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)

通過(guò)技術(shù)與金融創(chuàng)新，改善市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，可以減緩銀行資產(chǎn)負(fù)債不匹配的情況，把過(guò)去不具流動(dòng)性的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成流動(dòng)性的資產(chǎn)。例如按揭貸款證券化是解決這一問(wèn)題的途徑之一。銀行通過(guò)將住宅按揭貸款證券化，獲得流動(dòng)性資金，可以解決流動(dòng)性不足的問(wèn)題。通過(guò)證券化，還可以將完全集中在銀行身上的住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)分散和轉(zhuǎn)移給投資者，分散銀行信貸資產(chǎn)過(guò)度集中于房地產(chǎn)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)。