中小企業(yè)信用擔(dān)保管理精選(九篇)
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第1篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
1.加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)
首先，政府部門應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機構(gòu)注人補充資金。
其次，各級政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項目的運作過程中，更不得強制性要求擔(dān)保機構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。
2.提供優(yōu)惠、激勵和配套服務(wù)政策
除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進經(jīng)營管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊伍為擔(dān)保機構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營機制較好、擔(dān)保成績突出以及風(fēng)險管理規(guī)范的信用擔(dān)保機構(gòu)一定的獎勵。
二、健全相關(guān)法律制度，加強宣傳教育
1.完善相關(guān)法律法規(guī)
加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺專門針對中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對信用擔(dān)保的具體運作規(guī)程加以規(guī)定。
2.加強法律法規(guī)宣傳教育
具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點對法律法規(guī)的掌握和理解程度進行檢驗，使其真正落到實處。
三、完善風(fēng)險防范機制
1.完善內(nèi)部控制機制
一要提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強從業(yè)人員的責(zé)任意識，通過引入獎懲機制，杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識方面，通過培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動機制等挑選合格的擔(dān)保人才。二要完善擔(dān)保準(zhǔn)入機制，申請擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項目則應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。三要加強擔(dān)保項目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機構(gòu)有權(quán)對受保企業(yè)進行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營管理狀況和財務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進建議；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實現(xiàn)雙贏。
2.完善風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制
首先，推動銀、保、企合作，完善風(fēng)險分擔(dān)機制。貸款銀行與擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險分擔(dān)比例。
其次，健全再擔(dān)保制度，適時引入商業(yè)性保險。加快組建中央和省級再擔(dān)保機構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗的擔(dān)保機構(gòu)運用市場化手段對再擔(dān)保體系進行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險公司進入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來的風(fēng)險的同時有效增加風(fēng)險管理能力。
3.完善風(fēng)險補償機制
通過提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來保證其資金實力。應(yīng)將損失補償放在重要的位置，就政府部門而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險可控，那么政府部門在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會越大。
四、加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)
1.完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)
一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺《征信管理條例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進一步加強對征信市場的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開展，對征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運作效率。
二是加強各部門合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門應(yīng)打破行政藩籬，實現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。
三是加強征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門可以召開由相關(guān)部門和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時跟進。
2.建立科學(xué)的外部信用評級體系
各方應(yīng)積極參與評級體系建設(shè)。政府部門作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評級體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對評級機構(gòu)的合法性、獨立評級權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評級有法可依；銀行等金融機構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評級，并通過使用評級結(jié)果，擴大評級機構(gòu)的公信度和影響力，對評級體系的改進提出意見和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實信息，對于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動向征信人員說明，不得以任何理由和方式干涉評級工作，更不能使用強制或賄賂手段要求提升其信用等級；評級機構(gòu)在開展評級工作時應(yīng)做到獨立、公正、公平，不能因評級對象的強迫或者賄賂而做出不符合實際情況的評級。
3.維護和管理信用秩序，建立合理的獎懲機制
第2篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
中小企業(yè)信用擔(dān)保體系擔(dān)保機構(gòu)國際比較
一、我國中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系存在的問題
（一）擔(dān)保機構(gòu)本身存在問題
我國現(xiàn)有的擔(dān)保機構(gòu)大都規(guī)模偏小，服務(wù)能力有限，造成中小企業(yè)受益面較窄。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國單個信用擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保資金總額平均不到5000萬元，資金不足嚴(yán)重地制約了擔(dān)保機構(gòu)對中小企業(yè)的支持作用。截止2011年底，縱觀擔(dān)保機構(gòu)注冊資金不高，大多在1億元至2億元之間。以這種資金規(guī)模，即使全部按1U5的放大比例最多也只能夠辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)10億元。擔(dān)保公司因注冊資金的較少，必然影響到與銀行的合作。
（二）法律法規(guī)不健全
法制建設(shè)是社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)的重要依據(jù)。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保的相關(guān)法律還處于初級和不完善的階段，立法層次較低，法律建設(shè)滯后，不利于推動信用擔(dān)保發(fā)展?！吨行∑髽I(yè)促進法》雖然首次以法律形式規(guī)定了中小企業(yè)的權(quán)利和國家扶持中小企業(yè)發(fā)展的制度措施，但在中小企業(yè)發(fā)展基金的設(shè)立、使用管理及信用擔(dān)保管理辦法等方面沒有做出具體的規(guī)定。我國目前沒有專門針對中小企業(yè)信用擔(dān)保制定的法律法規(guī)，這使得中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的法律地位、服務(wù)對象、支撐體系以及運作規(guī)則等政策目標(biāo)極為模糊。而對于中小企業(yè)機構(gòu)在實際業(yè)務(wù)操作這塊，缺乏法律的監(jiān)管，沒有規(guī)范的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和程序，存在很大的隨意性，易受行政干預(yù)。
（三）政府管理不規(guī)范，行政干預(yù)不適當(dāng)
中小企業(yè)信用擔(dān)保的政策性和業(yè)務(wù)性的特點，要求擔(dān)保機構(gòu)實行企業(yè)化經(jīng)營，按照市場規(guī)則進行業(yè)務(wù)操作。在擔(dān)保項目的選擇方面，要經(jīng)過嚴(yán)格的評估，
擔(dān)保的企業(yè)必須具備一定的償還能力，減少代償，因為需要代償項目過多，擔(dān)保效益降低，經(jīng)營風(fēng)險會增加，使得那些具有較好經(jīng)營效益的項目由于沒有得到貸款無法發(fā)展。
（四）擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行合作機制有待優(yōu)化
銀行業(yè)對中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)設(shè)置的門檻很高，2006年，銀監(jiān)會辦公廳下發(fā)了《關(guān)于銀行金融機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)開展合作風(fēng)險提示的通知》，對擔(dān)保公司在與金融機構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作資金作出了明確的要求，規(guī)定擔(dān)保機構(gòu)資本應(yīng)在1億元人民幣以上，且必須是實繳資本，提高了合作的門檻。而在我國，我國的四大國有商業(yè)銀行在金融市場上占有壟斷和主導(dǎo)地位。由于大銀行在貸款市場上的高度壟斷、中小銀行還沒有實現(xiàn)經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)換以及國家長期不重視中小銀行的發(fā)展，我國的中小銀行并沒有很好地為中小企業(yè)服務(wù)。由于擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間的風(fēng)險共擔(dān)機制的的不完善，擔(dān)保比例的模糊不清，無法使擔(dān)保機構(gòu)和銀行合理分擔(dān)風(fēng)險，無法使銀行和擔(dān)保機構(gòu)之間建立起真正的信任關(guān)系。
二、完善我國中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系的思考
（一）促進擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展和完善
我國要重視擔(dān)保機構(gòu)的建設(shè)，幫助沒有建立或是剛剛建立擔(dān)保機構(gòu)的省市建立起信用擔(dān)保機構(gòu)，建立專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)，拓寬信用擔(dān)保的網(wǎng)絡(luò)，擴大全國的覆蓋面。根據(jù)我國中小企業(yè)融資體系發(fā)展的特點，充分利用中央和地方兩種資源，建立以地方為主，中央和地方分層次的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系；同時不能忽視調(diào)動民間機構(gòu)的積極性，擴寬資金籌集渠道，擴大擔(dān)保基金規(guī)模，提高擔(dān)保機構(gòu)自身的信用水平。應(yīng)改變目前多數(shù)地方政府對擔(dān)保資金一次性少量投入的現(xiàn)狀，政府財政應(yīng)建立擔(dān)?；鹧a償機制，提高擔(dān)保機構(gòu)信用。
（二）健全相關(guān)的法律法規(guī)
縱觀日本及其他發(fā)達國家的融資信用擔(dān)保體系的發(fā)展，其共同的特點之一就是法律、法規(guī)建設(shè)的不斷完善。特別是日本對中小企業(yè)擔(dān)保體系的法制化建設(shè)十分完備且較先進，這是中小企業(yè)信用擔(dān)保建設(shè)健康發(fā)展的有力保障。因此，我國必須加快中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的法律法規(guī)建設(shè)和完善，根據(jù)我國經(jīng)濟及中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，需要制定一些專門針對中小企業(yè)融資信用擔(dān)保的法律法規(guī)，制定有關(guān)擔(dān)保機構(gòu)市場準(zhǔn)入、監(jiān)督管理、財務(wù)制度、風(fēng)險控制等一系列法規(guī)條例。明確規(guī)定信用擔(dān)保機構(gòu)各方的權(quán)利義務(wù)以及行業(yè)管理規(guī)則和審批制度，更加注重對擔(dān)保人的權(quán)益保護，并嚴(yán)格約束政府在擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營中的行為，切實保障中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的獨立運行和自主經(jīng)營。
（三）明確政府部門的監(jiān)管職能
一直以來，政府都是推動我國信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展的主體，并已在我國初步建立擔(dān)保法律體系?，F(xiàn)如今，我國的擔(dān)保機構(gòu)正受到政府的大力關(guān)注與支持。
政府政策起到的是引導(dǎo)和資金杠桿作用，以政府為主導(dǎo)，構(gòu)建基于政府支持的中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系，從而在很大程度上提升政府在中小企業(yè)在優(yōu)化資源配置、技術(shù)創(chuàng)新和增加就業(yè)等方面所起到的作用。在以政府為主導(dǎo)的中小企業(yè)融資信用擔(dān)保體系中，政府可以利用政策引導(dǎo)來重新構(gòu)建銀行和中小企業(yè)之間的銀企關(guān)系，利用財政資金和行政權(quán)組建政策性的中小企業(yè)銀行，開展小額貸款公司試點業(yè)務(wù)，并以適當(dāng)?shù)姆绞较蜚y行過渡，營造出中小企業(yè)融資的良好環(huán)境，通過利用政府信用建立和完善中小企業(yè)外源融資的信用體系有著特殊作用。
（四）優(yōu)化擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行合作
首先，積極促進擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行之間的溝通、互信與合作。一是通過構(gòu)建風(fēng)險共擔(dān)機制明確擔(dān)保比例。政府要通過確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例，來增強銀行的貸款責(zé)任，在擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險，比如要求擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)70%-80%，其他部分由銀行承擔(dān)。而對于商業(yè)銀行與信用擔(dān)保機構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險比例，許多擔(dān)保業(yè)務(wù)已經(jīng)開展多年的國家也在實踐中摸索。
三、結(jié)束語
中小企業(yè)是整個市場經(jīng)濟中弱勢群體的部分，其融資信用擔(dān)保難問題存在實際上是市場失靈的一種表現(xiàn)，政府介入或干預(yù)中小企業(yè)資源配置是必要的。我國完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系也是一項意義深遠，時間長久的工程，從其發(fā)展來看，它的復(fù)雜性遠遠超過了本文所論及的方面，相關(guān)問題仍需進一步研究與探討。
參考文獻：
[1]錢黎嬌.我國中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀、問題及對策研究.時代金融，2013（05）：108-114.
第3篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 融資 信用擔(dān)保 體系
中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)濟實力有限，大多不具備進入資本市場的條件，難以進行直接融資。由于中小企業(yè)資信較低、找擔(dān)保難、抵押品質(zhì)量差和銀行信貸門檻高等原因，使他們不易獲得銀行信貸的支持。為了拓寬中小企業(yè)的融資渠道，信用擔(dān)保作為一種重要的中介服務(wù)已經(jīng)開始在中小企業(yè)融資過程中發(fā)揮越來越大的作用。但由于我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保制度正處于初建階段，許多制度細節(jié)仍不完善，因此進一步發(fā)展和完善中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系，可以有效擴大中小企業(yè)的融資渠道、引導(dǎo)中小企業(yè)投資方向，增強中小企業(yè)的經(jīng)營實力。
一、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題
1、擔(dān)保機構(gòu)未充分發(fā)揮作用。受地方政府財力所限，擔(dān)保機構(gòu)呈現(xiàn)出數(shù)量多，規(guī)模普遍不大，資金實力弱，抗風(fēng)險能力差，放大倍率低的特點，導(dǎo)致銀行認(rèn)同度不高，擔(dān)保效應(yīng)難以發(fā)揮。
2、法律和行規(guī)、行約建設(shè)滯后，擔(dān)保機構(gòu)缺乏運作規(guī)則。擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立尚無統(tǒng)一的適應(yīng)擔(dān)保業(yè)發(fā)展的市場資質(zhì)要求。即凡涉及市場準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、執(zhí)業(yè)者從業(yè)資格、擔(dān)保機構(gòu)內(nèi)控制度以及行業(yè)維權(quán)與行業(yè)自律、政府在立法前的協(xié)調(diào)與立法后的監(jiān)管等諸多問題，尚未有明確的法律規(guī)定。
3、管理制度和風(fēng)險控制制度缺失，專業(yè)人才嚴(yán)重匱乏。作為一個新興的行業(yè)，信用擔(dān)保從業(yè)人員普遍缺乏金融、行業(yè)、財務(wù)、法律、審計、項目評估等專業(yè)知識，整體素質(zhì)不高，制約了我國擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，也給經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險的控制增加了難度。如有些擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保資本金不實，有些擔(dān)保機構(gòu)注冊后即轉(zhuǎn)移資本，構(gòu)成虛假出資；有些擔(dān)保機構(gòu)熱衷于大項目和高盈利、高風(fēng)險的投資業(yè)務(wù)，或運作擔(dān)保貸款，騙取銀行資金，不從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保，資產(chǎn)缺乏流動性和安全性；有些擔(dān)保機構(gòu)高比例收取保證金，增加企業(yè)負(fù)擔(dān)等。
4、尚未建立擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險分擔(dān)與損失補償機制，再擔(dān)保業(yè)務(wù)尚未開展。這使擔(dān)保體系整體功能難以發(fā)揮。擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險很大，同時擔(dān)保機構(gòu)普遍實力弱小又缺乏收入來源，各地財政對擔(dān)保機構(gòu)的資金支持又多為一次性投入，一旦發(fā)生一筆代償，就可能吃掉幾十筆業(yè)務(wù)的保費，造成擔(dān)保機構(gòu)的業(yè)務(wù)很難連續(xù)發(fā)展，而且很難對大額擔(dān)保項目進行支持，制約了中小企業(yè)的發(fā)展。
5、缺少銀行風(fēng)險聯(lián)動機制，貸款風(fēng)險集中于擔(dān)保機構(gòu)。為中小企業(yè)擔(dān)保的過程就是在擔(dān)保機構(gòu)和銀行之間分散中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險的過程。西方國家擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)責(zé)任的比例一般控制在70%～80%，其余部分由協(xié)作銀行承擔(dān)。但我國國有商業(yè)銀行實行的是一級法人制度，信貸管理規(guī)定百分之百全額擔(dān)保，使得擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)了全部擔(dān)保風(fēng)險的后果，這一狀況不僅造成擔(dān)保機構(gòu)責(zé)任與能力的不對等，也弱化了銀行對企業(yè)的考察和評估，加大了整體風(fēng)險。
6、缺乏規(guī)范管理，信息溝通不暢。目前我國擔(dān)保機構(gòu)呈現(xiàn)出高度分散化的趨勢。由于缺乏規(guī)范管理，相應(yīng)的制度和辦法尚未出臺，導(dǎo)致各擔(dān)保機構(gòu)自己設(shè)計制度，擔(dān)保辦法不統(tǒng)一，業(yè)務(wù)透明度極低，擔(dān)保機構(gòu)之間缺乏橫向交流的渠道，難以保持必要的信息溝通。
二、對策建議
1、要積極拓寬擔(dān)保機構(gòu)的資金來源，引導(dǎo)資金使用。一方面設(shè)立支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的專項資金，建立擔(dān)保機構(gòu)的損失補償與獎勵機制以及對中小企業(yè)的保費補貼等機制，為政策性擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)?；顒犹峁┓€(wěn)定的資金來源。另一方面，對商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)?；鸾o予稅收減免優(yōu)惠，鼓勵其進行資本金內(nèi)部補償。商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的外部補償主要是通過私募和上市募集資本金，應(yīng)給予相應(yīng)的政策，鼓勵其融資。通過以上措施，可以增強擔(dān)保機構(gòu)的資金實力，贏得協(xié)作銀行的認(rèn)可。主管部門還應(yīng)該正確引導(dǎo)中小企業(yè)擔(dān)保基金集中使用，形成明顯的規(guī)模經(jīng)濟，增強抵御風(fēng)險的能力，用大規(guī)模擔(dān)保費收入來補償小事件發(fā)生的損失，保證擔(dān)?；鸬脑鲋?。
2、建立健全有關(guān)法律制度，使信用擔(dān)保機構(gòu)有法可依。借鑒國外一些發(fā)達國家的成功經(jīng)驗，結(jié)合國情，在不斷總結(jié)的基礎(chǔ)上，盡快制定和出臺《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，對擔(dān)保機構(gòu)的市場準(zhǔn)入資質(zhì)、設(shè)立與退出制度、財務(wù)與內(nèi)控辦法、業(yè)務(wù)范圍與操作流程、風(fēng)險防范與損失分擔(dān)機制、鼓勵扶持政策、行業(yè)自律與政府監(jiān)管等方面做出明確規(guī)定，使中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)能依法規(guī)范經(jīng)營、依法防范風(fēng)險和保障自己的合法權(quán)益，更好地為中小企業(yè)服務(wù)。
3、建立企業(yè)、銀行和擔(dān)保機構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險的機制。即確定適當(dāng)?shù)膿?dān)保比例，在擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險，以此促進銀行與擔(dān)保機構(gòu)實現(xiàn)平等協(xié)作、共擔(dān)風(fēng)險、互利共贏的合作關(guān)系，使擔(dān)保機構(gòu)能夠更加有效和便利地開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。與此同時，要增強中小企業(yè)主的風(fēng)險責(zé)任。小企業(yè)一般都是合伙制或個人出資，為加強業(yè)主的責(zé)任，可以要求主要業(yè)主提供抵押品。
4、建立再擔(dān)保體系。再擔(dān)保的主要功能是分散擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險，增強擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保能力，防范擔(dān)保行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險。再擔(dān)?？梢詫⒈姸喾稚⒌?，獨自為戰(zhàn)的擔(dān)保機構(gòu)聯(lián)成一體。納入再擔(dān)保體系內(nèi)的擔(dān)保機構(gòu)，銀行評估其擔(dān)保能力時，將會考慮再擔(dān)保為其帶來的信用增加部分，對擔(dān)保機構(gòu)的增信作用將實現(xiàn)倍數(shù)效應(yīng)。因此，再擔(dān)保是增強擔(dān)保行業(yè)整體信用能力的重要措施，是加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的重要內(nèi)容。
5、建立擔(dān)保資金的補充制度。擔(dān)保資金的補充須堅持“政府為主、社會為輔、多元募集”的方針。由于擔(dān)保收費往往不足以彌補代償損失，為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)又可以直接促進中小企業(yè)發(fā)展并帶來財政收入的增加，因此，中小企業(yè)信用擔(dān)保資金不能只是一次性，扶持中小企業(yè)是各級政府的長期任務(wù)，應(yīng)有長期制度性的規(guī)劃，將擔(dān)保資金列入政府年度預(yù)算，為擔(dān)保活動提供穩(wěn)定的資金來源。同時應(yīng)采取多種措施鼓勵商業(yè)銀行、企業(yè)和資金持有者為擔(dān)保基金提供資助，建立起擔(dān)保資金動態(tài)開放的發(fā)展機制。
6、健全擔(dān)保人才的培養(yǎng)機制，努力培養(yǎng)一批高素質(zhì)、高水平的專業(yè)人才。采取在高校內(nèi)設(shè)置有關(guān)專業(yè)，或由擔(dān)保機構(gòu)與國內(nèi)外有關(guān)學(xué)校聯(lián)合辦學(xué)等形式，加大咨詢、評估、財會、法律等專業(yè)人才的培養(yǎng)力度，實施靈活高效的育人、選人、用人機制，盡快建設(shè)一支具有較強專業(yè)素養(yǎng)的、能滿足信用擔(dān)保體系發(fā)展和擴張過程中的人才需求的人才隊伍。
7、加強信息化建設(shè)，提高擔(dān)保工作效率。加強信息化建設(shè)是提高信用擔(dān)保工作質(zhì)量和效益的重要手段。如深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心開發(fā)的“擔(dān)保管理信息系統(tǒng)”，可以支持從咨詢、申請、初審、保前調(diào)研、評審、簽約、放款、跟蹤、終止、逾期、代償、結(jié)案等全過程工作流程的業(yè)務(wù)處理，為信用擔(dān)保的項目管理、人力資源管理、風(fēng)險控制、項目跟蹤等提供了強大的支持，增加了工作透明度，也極大地提高了工作質(zhì)量和效率。
三、結(jié)語
和西方發(fā)達國家相比，我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保起步較晚，但發(fā)展較快，已成為一個新興的行業(yè)。隨著中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的不斷拓展與深入，其作為緩解中小企業(yè)融資難有效途徑的作用必將日益明顯。
【參考文獻】
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第4篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；信用擔(dān)保
中圖分類號：F830，5
文獻標(biāo)識碼：A
文章編號：1006―3544(2009)01-0028―05
中小企業(yè)融資是一個世界性的難題，信用擔(dān)保是目前世界各國為解決該難題所普遍采用的一種金融支持模式。上世紀(jì)70年代以來，理論界相繼提出的信貸交易成本理論、逆向選擇與道德風(fēng)險理論、資信評價與信號傳遞理論以及關(guān)系貸款理論等，為融資擔(dān)保實踐提供了一定的理論依據(jù)。盡管國內(nèi)外仍有學(xué)者對于中小企業(yè)信用擔(dān)保的可行性和有效性提出質(zhì)疑，但國外大量成功的實踐表明，構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保機制是解決中小企業(yè)融資瓶頸的重要途徑。我國的中小企業(yè)信用擔(dān)保實踐開始于1992年，經(jīng)歷了試點探索、政策推進和規(guī)范發(fā)展等階段，逐漸發(fā)展成為一個新興行業(yè)。與此同時，中小企業(yè)信用擔(dān)保也逐漸成為理論界關(guān)注的熱點，本文擬就近年來該領(lǐng)域內(nèi)的主要觀點進行歸納，力求為中小企業(yè)融資擔(dān)保的進一步研究開拓思路、提供借鑒。
一、我國中小企業(yè)融資擔(dān)保制度設(shè)計
根據(jù)stigliz和Weiss(1981)的“不完全信息市場信貸配給模型”，銀行與中小企業(yè)之間的信息嚴(yán)重不對稱，使銀行發(fā)放貸款時為避免借款人的“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”而選擇信貸配給。正是銀行的信貸配給，導(dǎo)致了中小企業(yè)的融資難。而信用擔(dān)保是基于化解交易雙方信息不對稱而產(chǎn)生的一種專業(yè)化的信用中介活動。信用擔(dān)保機構(gòu)以其自身的資本作為基礎(chǔ)信用，通過放大機制實現(xiàn)信用增級，并通過專業(yè)化地搜集與處理信息，減少企業(yè)和金融機構(gòu)之間的信息障礙。構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保機制，引入第三方的信用擔(dān)保組織，能有效彌補信息不對稱引致的市場失靈，促使信貸配給由局部均衡向總體社會福利均衡收斂。因此，合理的制度設(shè)計是保障融資擔(dān)保業(yè)務(wù)順利開展和充分發(fā)揮擔(dān)保組織在中小企業(yè)融資中信用橋梁作用的關(guān)鍵。
我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)雖已走過了十多年的里程，但從總體上看還處在起步和初級階段，在制度建設(shè)方面存在許多缺陷。如擔(dān)保行業(yè)立法滯后、行業(yè)監(jiān)管缺位、尚未建立起有效的資金融通和風(fēng)險補償機制、擔(dān)保機構(gòu)缺乏明確的制度規(guī)范和健全的內(nèi)控機制等。針對以上缺陷，學(xué)者們提出了兩種不同的解決思路：
1，主張在現(xiàn)有基礎(chǔ)上進行自我完善。主要從以下三個方面展開論述：第一，在資金補償機制設(shè)計上，針對目前政策性擔(dān)保機構(gòu)資金來源不穩(wěn)定的狀況，將政府財政資金一次性劃入改為建立完善的財政資金補償機制。政府每年應(yīng)在預(yù)算內(nèi)安排一定的資金作為擔(dān)保機構(gòu)的補償資金，按財政收入的一定比例確定投入資金的數(shù)量，也可按中小企業(yè)稅收總額的一定比例提取。對于互擔(dān)保機構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，政府應(yīng)該在政策上給予稅收減免等優(yōu)惠，著重引導(dǎo)其進行資本金內(nèi)部補償，在條件具備時，還可以允許其采用私募和上市募集資本金等外部補償方式。第二，在風(fēng)險分散機制設(shè)計上，大部分學(xué)者建議，一方面可以通過擔(dān)保機構(gòu)與貸款銀行之間的合作以及建立再擔(dān)保制度和貸款保險制度來分散風(fēng)險；另一方面可以通過反擔(dān)保制度降低風(fēng)險。有些學(xué)者對反擔(dān)保制度提出質(zhì)疑，認(rèn)為反擔(dān)保不僅程序繁瑣、牽涉面廣、費用高昂，影響了中小企業(yè)對貸款的使用，而且往往因超出了中小企業(yè)的現(xiàn)實能力而使擔(dān)保徹底違背了設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的初衷。第三，在風(fēng)險管理制度設(shè)計上，一是應(yīng)盡快健全中小企業(yè)信用法律體系，抓緊制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，以規(guī)范信用擔(dān)保機構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔(dān)保機構(gòu)的行業(yè)定位、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險防范及操作流程，完善監(jiān)管制度，以促進擔(dān)保機構(gòu)的規(guī)范化發(fā)展；二是應(yīng)進一步加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保的外部環(huán)境。有效的風(fēng)險管理依賴于真實準(zhǔn)確的風(fēng)險識別和評估體系，陳志蓮、張淑煥利用模糊數(shù)學(xué)理論，對擔(dān)保項目評審構(gòu)建了一種風(fēng)險評價指標(biāo)體系，為擔(dān)保機構(gòu)開展專業(yè)化的信用風(fēng)險管理進行了有益探索。
2，主張對現(xiàn)有的擔(dān)保組織進行制度創(chuàng)新。認(rèn)為傳統(tǒng)擔(dān)保模式下的風(fēng)險收益不匹配是造成此缺限的關(guān)鍵原因，因而，新的融資擔(dān)保體系必須力求創(chuàng)建擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險、收益相匹配的模式，并充分整合企業(yè)和各金融資本中介間的利益鏈條，從而實現(xiàn)多方共贏。晏露蓉等對當(dāng)前幾種融資擔(dān)保創(chuàng)新的實踐進行了梳理，提出了兩種創(chuàng)新的基本思路：一是通過有效的制度設(shè)計，降低擔(dān)保風(fēng)險。如浙江的“橋隧模式”，突破以往由擔(dān)保公司、銀行和中小企業(yè)三方交易的傳統(tǒng)擔(dān)保融資模式，引入第四方，為銀行和擔(dān)保機構(gòu)構(gòu)建起“第二道風(fēng)控防線”，有效分擔(dān)擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險；福建“行業(yè)性專業(yè)擔(dān)保模式”，依托行業(yè)協(xié)會或同業(yè)公會等組織為區(qū)域同行業(yè)企業(yè)提供融資服務(wù)，利用反擔(dān)保制度設(shè)計等有效降低了融資擔(dān)保風(fēng)險。二是在擔(dān)保費收入之外尋求其他收益來源。如深圳“擔(dān)保換期權(quán)模式”，主要針對高成長性的創(chuàng)新型小企業(yè)，以交換該企業(yè)一定比例股份期權(quán)為條件來為其實行貸款擔(dān)保。晏露蓉等為三類常見的企業(yè)設(shè)計了新的擔(dān)保體系：(1)對擁有核心競爭力、具有資本短期溢價潛力的中小企業(yè)，引入金融衍生工具設(shè)計擔(dān)保模式；(2)對擁有資源優(yōu)勢，有一定市場競爭力，但投資周期長的傳統(tǒng)行業(yè)的中小企業(yè)，引入上下游企業(yè)作為第四方或擔(dān)保方設(shè)計融資擔(dān)保體系；(3)對行業(yè)集群優(yōu)勢明顯的中小企業(yè)，采用互助的融資擔(dān)保制度，打造集群的整體信用優(yōu)勢。
二、我國中小企業(yè)融資擔(dān)保模式
我國從1992年開始試點和推行以政策性擔(dān)保為主、商業(yè)性擔(dān)保和互保性擔(dān)保為輔的“一體兩翼”型的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。然而，顧海峰等在2006年的調(diào)查和實證研究發(fā)現(xiàn)，不僅政策性擔(dān)保與商業(yè)性擔(dān)保難以共存，“一體兩翼”的擔(dān)保體系難以建立，而且每個城市的信用擔(dān)保體系不盡相同。㈣我國應(yīng)該建立什么樣的信用擔(dān)保體系，學(xué)者們觀點各異，大體有三種類型：
1，建立以政策性擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保體系。原因在于：一是信用擔(dān)保具有“公共產(chǎn)品”屬性，必須以政府為主，彌補因供應(yīng)不足而導(dǎo)致的效率損失；二是政府可以把信用擔(dān)保作為經(jīng)濟杠桿，支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)；三是商業(yè)性擔(dān)保公司純粹以盈利為目的，容易誘發(fā)“資金緊缺一高成本融資――利潤下降――資金緊缺”的惡性循環(huán)，風(fēng)險較大，且增加了中小企業(yè)的融資成本。㈣自1992年瑞典一家世界著名的信用擔(dān)保公司
因貸款擔(dān)保而破產(chǎn)后，國外基本停止了商業(yè)性貸款擔(dān)保，客觀佐證了以政策性擔(dān)保為主體的合理性。針對政策性擔(dān)保機構(gòu)在運營中可能出現(xiàn)的一些問題，孫永波(2005)認(rèn)為，政策性擔(dān)保機構(gòu)可以采用“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的原則，避免過多行政干預(yù)，以降低風(fēng)險、提高效率。具體應(yīng)用研究方面，王傳東、王家傳(2006)深入探討了農(nóng)村中小企業(yè)融資擔(dān)保的內(nèi)涵和作用機理，指出以政策性、互擔(dān)保為主建立融資擔(dān)保體系是解決農(nóng)村中小企業(yè)融資難的必然選擇，并構(gòu)建出“政府組建政策性擔(dān)保重點扶持龍頭企業(yè)，龍頭企業(yè)發(fā)起互助擔(dān)保帶動農(nóng)戶”的農(nóng)村擔(dān)保體系主體框架。楊中和(2008)結(jié)合我國中西部地區(qū)中小企業(yè)的特點，在對比美國、日本等發(fā)達國家以及深圳、上海等國內(nèi)發(fā)達地區(qū)的信用擔(dān)保模式之后，認(rèn)為政策性擔(dān)保機構(gòu)是中西部地區(qū)信用擔(dān)保機構(gòu)的首選，并構(gòu)建了“企業(yè)會員+基金管理公司+政府監(jiān)督部門”的信用擔(dān)保框架模式。
2，建立以商業(yè)性擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保體系。商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)不僅從人員素質(zhì)、專業(yè)程度等各方面都強于政策性擔(dān)保機構(gòu)，而且可以避免政策性擔(dān)保可能出現(xiàn)的諸多問題，如遏止尋租現(xiàn)象滋生、淡化政府的非政府行為、化解非對稱信息下的逆向選擇和道德風(fēng)險、減輕政府財政負(fù)擔(dān)等。一些地方政府一般也偏好以商業(yè)性擔(dān)保為主體組建擔(dān)保體系，認(rèn)為建立信用擔(dān)保機構(gòu)扶持中小企業(yè)，政府只是起引導(dǎo)作用，信用擔(dān)保體系應(yīng)當(dāng)以民間資金為主體，完全實行市場化運作。當(dāng)然，這里所指的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，并非只指完全由民間出資的擔(dān)保機構(gòu)，政府也可以投入一部分資金作為引導(dǎo)，但機構(gòu)的運營管理必須按照商業(yè)化模式來運作。
3，建立以互擔(dān)保為主體的信用擔(dān)保體系。一方面，互融資擔(dān)保機構(gòu)不僅具有清楚的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，能產(chǎn)生貸款戶之間重復(fù)博弈的納什均衡，而且在信息搜集成本、監(jiān)督成本和交易成本方面也有獨到的優(yōu)勢，互助會員之間連帶責(zé)任和一致利益可使政府在有限資源條件下的信息不對稱治理達到最優(yōu)；另一方面，互助擔(dān)保組織作為虛擬的“信用聯(lián)盟”，不以盈利為目的，除繳納少量風(fēng)險基金外，無專門的運作和管理成本，不僅節(jié)省了擔(dān)保費用，還免除了相關(guān)的資產(chǎn)評估費、認(rèn)定費和其他繁雜程序支出。互助擔(dān)保組織在績效理論上優(yōu)于政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保，尤其對于那些位于“金字塔”底端、處在創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)更適合建立互信用擔(dān)保。潘楚楚、楊宜(2007)有針對性地探討了高科技中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)所適用的運作模式，認(rèn)為互助式信用擔(dān)?？梢蕴岣吒呖萍贾行∑髽I(yè)的最優(yōu)努力程度，會員企業(yè)之間的相互監(jiān)督和互相幫助可以大大降低銀行與擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險。王芳、劉炯(2004)將中小企業(yè)信用擔(dān)保問題和產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)聯(lián)系起來，探討了以產(chǎn)業(yè)集群為特定產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)下的擔(dān)保體系?；诩合缕髽I(yè)之間信息較高的對稱性和透明度以及企業(yè)維護自身信譽的激勵，集群條件下的互助信用擔(dān)保能夠大大減少逆向選擇和道德風(fēng)險發(fā)生的可能性，從而降低信用擔(dān)保主體的市場風(fēng)險。闞景陽(2007)提出成立向民營企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群傾斜的全國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建議。
另外，不少學(xué)者對中小企業(yè)融資擔(dān)保模式的階段性特征和未來的發(fā)展方向進行了探討。認(rèn)為，在市場經(jīng)濟發(fā)展的初期階段，計劃經(jīng)濟體制下的政府行政信用不可能在短期內(nèi)被專業(yè)信用所替代，此時政府出資設(shè)立一些信用擔(dān)保機構(gòu)是必要的。當(dāng)社會對信用擔(dān)保的功能已有所認(rèn)識并產(chǎn)生其他資金進入趨勢時，應(yīng)吸納其他成分的資本進入，并逐漸放手讓中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)真正走向商業(yè)化運作，使其真正發(fā)展成為一個行業(yè)。沈凱(2006)提出，在市場經(jīng)濟條件下，政府主導(dǎo)的擔(dān)保制度只能在一定范圍內(nèi)發(fā)揮作用，其更大的價值在于通過制度設(shè)計，使有限的財政資金借助這種途徑為企業(yè)提供服務(wù)，引導(dǎo)社會資本向擔(dān)保市場流動。當(dāng)大量社會資本進入擔(dān)保市場，商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量不斷增多且經(jīng)營逐步成熟以后，政策性擔(dān)保必然為商業(yè)擔(dān)保所替代。與此相反，黃瀾(2008)認(rèn)為，目前復(fù)合型的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系會逐步向采用市場化運作模式的政策性擔(dān)保機構(gòu)過渡，盡管商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)目前有較大的發(fā)展空間，但憑借其資源優(yōu)勢和經(jīng)營特點，在適當(dāng)?shù)恼咭龑?dǎo)下可能順勢轉(zhuǎn)型為服務(wù)于中小企業(yè)的專業(yè)性金融機構(gòu)。從目前的情況來看，商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)著力服務(wù)于大中城市的中小企業(yè)，而政策性擔(dān)保機構(gòu)則應(yīng)更多地服務(wù)于廣大農(nóng)村及郊縣，從事區(qū)域性、小額分散的擔(dān)保業(yè)務(wù)。尹雙明(2007)則認(rèn)為，在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的不同階段，政府、企業(yè)及其他經(jīng)濟個體的定位是不同的，具體來說，在起步階段，政府出資組建的政策性擔(dān)保機構(gòu)處于主體地位，發(fā)揮著示范和引導(dǎo)作用。隨著市場經(jīng)濟的進一步完善，信用擔(dān)保機構(gòu)將遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，以社會和企業(yè)為主，政府則主要為信用擔(dān)保機構(gòu)提供各種服務(wù)。
三、政府在中小企業(yè)融資擔(dān)保中的角色定位
政府在中小企業(yè)信用擔(dān)保中可以定位為三種角色：一是直接作為擔(dān)保人或再擔(dān)保人；二是構(gòu)建良好制度環(huán)境、實現(xiàn)市場化操作的調(diào)控者；三是分散、規(guī)避風(fēng)險的監(jiān)控和管理人(張恒，2002)。對于后兩種角色，即政府在擔(dān)保體系中充當(dāng)制度的設(shè)計者、運行的監(jiān)督者和外部良好環(huán)境的營造者，這一點在業(yè)界已經(jīng)基本形成共識。然而，自從米什金(1998)提出“政府擔(dān)保是否會誘發(fā)另一種危機”這個問題之后，政府在信用擔(dān)保體系中是否應(yīng)該出資成為擔(dān)保人以及怎樣進行運作等問題，成了學(xué)術(shù)界探討的焦點。
首先，在擔(dān)保出資問題上，學(xué)者們圍繞政府是否有能力和是否有必要作為投資主體兩個方面進行了探討。一種觀點認(rèn)為，在市場經(jīng)濟體制下，政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后，還有足夠的財力在中小企業(yè)擔(dān)保體系中起主導(dǎo)性作用，它只能作為資金的啟動者和“融資杠桿”引導(dǎo)社會特別是銀行資金向中小企業(yè)流動，引導(dǎo)商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)和企業(yè)互擔(dān)保機構(gòu)向中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)(張恒，2002；顧海峰，2008)。曾林揚(2008)進一步指出，組建政府的擔(dān)保公司，專門對中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保，在理論上和用意上是好的，但在我國長期形成的“依賴政府吃國家”的慣性思維和做法下，好的用意往往起不到實際效果，有限的擔(dān)保資金相對于龐大的市場需求顯得杯水車薪，甚至使政府擔(dān)保公司與原有的國有銀行對中小企業(yè)放款沒有本質(zhì)的差別，同屬行政手段和計劃經(jīng)濟。另一種觀點認(rèn)為，政府財政支持是信用擔(dān)保機構(gòu)生存的重要條件，不是強加給政府的額外財政負(fù)擔(dān)，這是由中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的“政策性”性質(zhì)決定的(潘新美等，2008)。管曉永(2002)從政策目標(biāo)及政府投資的有效性出發(fā)，認(rèn)為政府應(yīng)該成為中小企業(yè)融資擔(dān)保的投資主體。對比國外，有政府獨資的擔(dān)保機構(gòu)，如美國的小企業(yè)管理局，也有由政府、社會中介組織、中小企業(yè)和銀行共同參與組建的擔(dān)?；穑缛毡镜摹爸行∑髽I(yè)信用擔(dān)保協(xié)會”。但這些發(fā)達國家的政府擔(dān)保
貸款在對中小企業(yè)的所有貸款中占的比重很小，日本占7，5％，而美國只有100億美元左右。由此，陳清(2000)提出，政府主持或扶持建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系作為政府對社會融資活動實施的一種干預(yù)，應(yīng)該而且也只能夠起彌補市場缺陷的輔助作用，它是對商業(yè)銀行信貸體系和信用擔(dān)保體系的一種補充和引導(dǎo)，而不可能是一種替代。此外，針對擔(dān)保出資，有學(xué)者(李庚寅等，2001；周好文等，2005)明確提出，我國實行“互助擔(dān)?；稹敝贫茸顬檫m宜，即由政府牽頭，注入啟動資金，中小企業(yè)、銀行共同出資，建立互助擔(dān)保基金，與銀行分?jǐn)傎J款風(fēng)險。在具體的出資方式上，管曉永(2002)建議政府改直接投資為間接投資方式，運用“四兩撥千斤”的杠桿效應(yīng)，最大限度地為中小企業(yè)融資擔(dān)保增加資本總量；而王素蓮(2005)提出“優(yōu)先股”策略，即財政資金以“優(yōu)先股”的形式投資于同級或下級的商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)。
其次，在具體運作問題上，大多數(shù)學(xué)者(張恒，2002；沈凱，2006；潘新美等，2008)認(rèn)為，政府應(yīng)當(dāng)遵循“有所為有所不為”的原則，在積極為中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保資金和補償資金的同時，應(yīng)該合理界定擔(dān)保服務(wù)范圍，只對那些符合國家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)提供服務(wù)，政府的擔(dān)保重點應(yīng)該是解決就業(yè)、技術(shù)進步和開拓國際市場的企業(yè)和項目。將扶持有穩(wěn)定效益增長的勞動密集型企業(yè)與投資風(fēng)險較高的科技創(chuàng)新企業(yè)結(jié)合起來，使信用擔(dān)保機構(gòu)真正發(fā)揮為政府政策服務(wù)的功能。另外，顧毓斌、封思賢(2001)提出，我國可以建立擔(dān)保重點不同的中央和地方政府分級擔(dān)保制度，中央政府應(yīng)重點對一些特殊項目、貧困地區(qū)和不發(fā)達地區(qū)的中小企業(yè)提供融資擔(dān)?；?qū)Φ胤秸囊恍?dān)保計劃提供再擔(dān)保；地方政府則應(yīng)根據(jù)本地中小企業(yè)的特點，確定本地扶持重點。方曉霞(2004)、肖揚清(2008)建議，應(yīng)該在現(xiàn)行再擔(dān)保模式下，建立全國性的再擔(dān)保機構(gòu)，政府作為最后擔(dān)保人，真正放大擔(dān)保倍數(shù)，分擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險，完善擔(dān)保機制，提高擔(dān)保效率。
四、評述和建議
綜上所述，學(xué)術(shù)界在中小企業(yè)融資擔(dān)保方面的大量研究，對推動中小企業(yè)融資擔(dān)保改革發(fā)展具有重要的啟迪和現(xiàn)實意義，我國的擔(dān)保實踐在政府的大力支持下也得到了長足的發(fā)展。但是，中小企業(yè)貸款難的問題并沒有因此緩解，且多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)普遍陷入了不愿提高費率、不敢開拓市場和財務(wù)不可持續(xù)的“三不”困難境地(課題組，2003)。因此，必須進一步深入研究中小企業(yè)信用擔(dān)保理論，充分立足于我國國情，完善信用擔(dān)保制度，科學(xué)設(shè)計信用擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展模式。
首先，我國當(dāng)前的中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)總體運行效率并不理想，難以達到預(yù)期的效果。從現(xiàn)有研究來看，大部分學(xué)者都或多或少地從宏觀上強調(diào)政府在信用擔(dān)保過程中的積極角色，或者在政府的角色定位問題上展開爭論，但很少有人細致深入地研究融資擔(dān)保的微觀機理，探討中小企業(yè)融資和擔(dān)保的內(nèi)在關(guān)系，對中小企業(yè)融資過程中形成政府、擔(dān)保機構(gòu)、銀行之間關(guān)系的內(nèi)在機理更是鮮有研究。由此導(dǎo)致政策思路不清晰，甚至針鋒相對，必須反思。
其次，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的完善并不單純是建立何種模式的擔(dān)保機構(gòu)的問題，其有效運行還需要完善的配套設(shè)施和良好的運行環(huán)境，如良好的整體社會信用狀況、完善的法規(guī)政策體系、發(fā)達的金融業(yè)等。當(dāng)前中小企業(yè)信用擔(dān)保制度建設(shè)的重點仍停留在建立信用擔(dān)保機構(gòu)的層面，相關(guān)的配套制度建設(shè)還遠遠沒有得到應(yīng)有的重視。盡管相關(guān)配套機制的缺失問題已經(jīng)進入理論界和實務(wù)界的研究視野。但關(guān)于具有關(guān)鍵性作用的制度和措施，看法還未得到統(tǒng)一。
第5篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
關(guān)鍵詞：俄羅斯;貸款;啟示一、俄羅斯貸款擔(dān)保署成立相關(guān)背景
據(jù)俄羅斯央行統(tǒng)計，2013年該國中小企業(yè)的信貸融資增速降至15%，較2012年下降了14%,按此趨勢推算，2014年的增速將不高于10-12%。該國各金融機構(gòu)對中小企業(yè)放貸收緊的主要原因是信貸風(fēng)險過高，其主要表現(xiàn)為信貸融資期限的縮短，只有7-10%的中小企業(yè)獲得了期限3年以上的貸款，而中小企業(yè)用于投資目的的長期貸款資金缺口為4900-9000億盧布。為此，俄羅斯成立國有擔(dān)保機構(gòu)-“莫斯科貸款擔(dān)保署”，并提高地方擔(dān)保機構(gòu)的工作效率，以降低中小企業(yè)中長期投資信貸風(fēng)險，進而為其獲得貸款提供幫助。
二、俄羅斯貸款擔(dān)保署運作模式
（一）信用擔(dān)保資金來源于財政資金的支持?！澳箍瀑J款擔(dān)保署”，屬于國有股份有限公司，注冊資本金500億盧布，股本被分成500萬份注冊股，每股1萬盧布，俄羅斯聯(lián)邦政府下屬的俄羅斯國有資產(chǎn)管理局持有全部股份。
（二）作為政府部門提供再擔(dān)保，同時直接操作擔(dān)保業(yè)務(wù)。“莫斯科貸款擔(dān)保署”屬于國家專門擔(dān)保機構(gòu)，是俄羅斯政府在匯總世界經(jīng)濟合作組織參與國的相關(guān)經(jīng)驗，并融合俄羅斯地方擔(dān)保機構(gòu)的實踐成果基礎(chǔ)上建立的?！澳箍瀑J款擔(dān)保署”的主要職能是，當(dāng)中小企業(yè)貸款額超過地方擔(dān)保機構(gòu)能夠提供的最大保額時，擔(dān)保署為地方擔(dān)保機構(gòu)提供再擔(dān)保，以擴大其對中小企業(yè)的擔(dān)保數(shù)額，以及對從事投資項目的中小企業(yè)提供直接擔(dān)保。
（三）管理全國的擔(dān)保機構(gòu)，執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)?！澳箍瀑J款擔(dān)保署”，指導(dǎo)資產(chǎn)總額達379億盧布、遍布俄羅斯全境80個地區(qū)所有地方擔(dān)保機構(gòu)，要求其執(zhí)行國家統(tǒng)一擔(dān)保要求及標(biāo)準(zhǔn)，并對地方擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保方法和相關(guān)信息支持。
（四）擔(dān)保規(guī)模大、實力強?！澳箍瀑J款擔(dān)保署”的成立將有助于降低中小企業(yè)獲得長期貸款的門檻，改善中小企業(yè)的信貸條件，對其長期發(fā)展具有重要意義。按照500億盧布注冊資本進行推算，在五年內(nèi)預(yù)計對中小企業(yè)提供擔(dān)保的總貸款規(guī)?？蛇_8799億盧布，預(yù)計總擔(dān)保量為7732筆。
（五）建立開放式的資金補償金機制?！澳箍瀑J款擔(dān)保署”屬于開放式股份公司，未來可以吸納新股東增資擴股，增加預(yù)算投資外股本。對于國有股份，有固定的財政撥款來補充中小企業(yè)信用擔(dān)保資金。
三、“俄羅斯貸款擔(dān)保署“成立對我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系發(fā)展的借鑒與啟示
1993年我國首家擔(dān)保公司“中投擔(dān)保公司”，由財政部和國家經(jīng)貿(mào)委共同組建成立，經(jīng)過10多年的發(fā)展，我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已經(jīng)初步形成了“以政府投資的政策性信用擔(dān)保為主體、以商業(yè)性擔(dān)保和互助擔(dān)保為支撐、遍布中央省地市三級擔(dān)保體系”的總體框架。根據(jù)國家工信部數(shù)據(jù)顯示，截止2013年底，我國獲得中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保服務(wù)的中小企業(yè)比例僅為0.78%。由此看出，需要加快我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的完善步伐，認(rèn)真借鑒俄羅斯對中小企業(yè)融資擔(dān)保的改革經(jīng)驗，結(jié)合我國中小企業(yè)融資擔(dān)保的現(xiàn)狀，逐步建立適合我國國情的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的長效機制。
（一）成立專門部門管理擔(dān)保機構(gòu)，加大政府對中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)的扶持力度。中央政府成立了專門的管理部門負(fù)責(zé)中小企業(yè)擔(dān)保,這是此次俄羅斯中小企業(yè)融資擔(dān)保改革的最大特點。這個經(jīng)驗對我國具有十分重要的借鑒意義，我國可以借鑒俄羅斯的改革經(jīng)驗，由中央政府成立國有擔(dān)保服務(wù)機構(gòu)，專門為中小企業(yè)獲得貸款支持提供幫助。設(shè)立中央政府主導(dǎo)的中小企業(yè)政策性信用擔(dān)保體系，一是可以體現(xiàn)政府支持中小企業(yè)發(fā)展的態(tài)度，增強投資者信心；二是信用擔(dān)保體系的資金來源風(fēng)險性較小，穩(wěn)定性好；三是可以降低銀行為中小企業(yè)信貸投放的風(fēng)險；四是可以成為對國民經(jīng)濟進行間接調(diào)控的有效手段。
地方政府可以通過減免稅收的方式，對部分符合條件的中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)給予扶持，提供相應(yīng)的優(yōu)惠政策，吸納更多的擔(dān)保機構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。
第6篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
[關(guān)鍵詞]中小企業(yè) 融資 原因 對策
中小企業(yè)在我國經(jīng)濟社會發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的“強位”作用，卻處于融資弱勢的不對稱地位，融資約束已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。解決中小企業(yè)融資難的問題，需要政府政策制定部門大膽借鑒外國經(jīng)驗，盡快完善并落實各項針對中小企業(yè)的融資支持措施，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，完善信用擔(dān)保制度及相關(guān)配套體系，使之與商業(yè)性金融協(xié)調(diào)配合，共同支持中小企業(yè)發(fā)展。
一、我國中小企業(yè)融資難的主要原因分析
1.企業(yè)本身存在的缺陷
與國有企業(yè)與大企業(yè)的規(guī)模和成熟的管理機制不同，以民營為主的中小企業(yè)大都存在著資金規(guī)模較小，經(jīng)營管理水平低下，企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)不合理等問題。而這些問題直接導(dǎo)致的結(jié)果便是中小企業(yè)很高的信用風(fēng)險。信用的風(fēng)險隱患是中小企業(yè)融資難的根源所在，對于放款者而言，融資給信用風(fēng)險高的企業(yè)是需要高收益作為支撐的，但是大多數(shù)中小企業(yè)是不具備這樣的條件的，這種尖銳的矛盾使得中小企業(yè)很難通過常用的渠道獲得發(fā)展所需的資金。
2.銀行信貸管理體制的制約
資金的安全性、流動性、贏利性是銀行貸款的基本要求，而中小企業(yè)存在過高的經(jīng)營風(fēng)險，使得銀行加強對企業(yè)的貸款支持存在天然的困難。商業(yè)銀行從自身利益出發(fā)，在貸款方面力求效益最大化。國有商業(yè)銀行長期為國有企業(yè)服務(wù)的市場定位近年來雖然有所轉(zhuǎn)變，但是經(jīng)營戰(zhàn)略定位仍然是面向大城市、大企業(yè)的"雙大"戰(zhàn)略和面向"重點客戶、重點行業(yè)、重點地區(qū)、重點產(chǎn)品"的"四重"戰(zhàn)略，中小企業(yè)尚未成為信貸支持重點。我國眾多的銀行機構(gòu)中至今尚未有專門服務(wù)中小企業(yè)的銀行。
3.缺乏為中小企業(yè)服務(wù)的資本市場
中小企業(yè)成長到一定階段的時候，就需要在更廣泛的范圍內(nèi)吸收資金以充實自己的力量。在國外，風(fēng)險投資與資本市場的股權(quán)交易成為其必然的選擇，在市場化融資上提供風(fēng)險投資渠道，方便中小企業(yè)面向市場融資，但這需要健全的資本市場。從我國資本市場來看，它的發(fā)展是被動的、滯后的和非市場化的。在金融抑制政策和銀行主導(dǎo)型融資機制的作用下，我國資本市場的發(fā)展相對于經(jīng)濟的高速增長顯得十分緩慢和滯后，它的發(fā)展結(jié)構(gòu)失衡，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，導(dǎo)致企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的不合理，融資結(jié)構(gòu)單一、機制不健全和功能缺陷。
4.銀行信貸的不恰當(dāng)收縮和不到位服務(wù)加大了矛盾
去年以來的宏觀金融調(diào)控主要是為了控制銀行信貸流向過熱行業(yè)，加大對中小企業(yè)信貸支持仍然是銀行機構(gòu)的重點之一。但是，在實際操作中，受新增貸款計劃、既定的經(jīng)營戰(zhàn)略以及項目貸款發(fā)放連續(xù)性等諸多因素的約束，商業(yè)銀行壓縮中小企業(yè)貸款存量、提高新增貸款條件、上收基層機構(gòu)的信貸審批權(quán)限的做法較為普遍，人為制約了中小企業(yè)貸款的增加。這就使本來存在的中小企業(yè)貸款難上加難。盡管中央銀行近幾年發(fā)出過多個支持中小企業(yè)發(fā)展的窗口指導(dǎo)文件，并制定了風(fēng)險溢價的利率政策，實際效果并不明顯。
5.缺乏必要的金融服務(wù)中介機構(gòu)
我國融資市場可謂是過剩與短缺并存，一方面金融機構(gòu)和投資公司有大量資金沒有投向；另一方面中小企業(yè)卻又無法獲得這部分資金。許多中小企業(yè)由于沒有足夠的自由資本進行抵押貸款，只能依賴擔(dān)保性貸款，這就更需要建立相應(yīng)的服務(wù)中介機構(gòu)來“平衡”雙方的供需。但從目前的情況來看，專門為中小企業(yè)提供這種擔(dān)保服務(wù)的擔(dān)保機構(gòu)不多，即便有的地區(qū)建立了這種機構(gòu)，也因擔(dān)保機構(gòu)資金來源不足、擔(dān)?；鸩荒芤?guī)避自身風(fēng)險等方面的問題而難以有效運作。
6.缺乏政府對中小企業(yè)融資應(yīng)有的政策扶持
目前，國際上發(fā)達國家和部分發(fā)展中國家都十分重視中小企業(yè)的發(fā)展，許多國家都建立了中小企業(yè)特殊融資機制，如日本中小企業(yè)金融公庫、泰國小企業(yè)金融局、韓國中小企業(yè)銀行等。這些金融機構(gòu)均由政府設(shè)立，并且程度不同地依靠政府資金來扶持中小企業(yè)的發(fā)展。我國政府在這方面的政策就較傾向于大企業(yè)，在搞活中小企業(yè)，提供資金便利上卻沒有像其他國家一樣，提供許多優(yōu)惠政策。
二、完善我國中小企業(yè)融資體系的政策建議
1.提高中小企業(yè)自身素質(zhì)
中小企業(yè)獲得金融支持的前提是自身有較高的信用度。一般來說中小企業(yè)經(jīng)營歷史都比較短，沒有形成自身的企業(yè)文化。能夠直接傳達企業(yè)信息的經(jīng)營者的管理風(fēng)格及行為特征尚未確定，間接傳遞信息的品牌及信用歷史還很缺乏，信息不對稱問題比較嚴(yán)重。因此，必須逐步按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立科學(xué)的管理體系，形成完整的內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，尤其要規(guī)范企業(yè)的財務(wù)管理與監(jiān)督制度保證相關(guān)信息的真實性、準(zhǔn)確性，提高企業(yè)有關(guān)信息的透明度，使企業(yè)合法經(jīng)營。在保證真實傳達信息的基礎(chǔ)上，通過企業(yè)再造、激活企業(yè)競爭機制、提升企業(yè)競爭力，這是企業(yè)信用的本質(zhì)體現(xiàn)。
2.充分發(fā)揮政府在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)中的特殊作用
我國目前已在部分地區(qū)建立了多層次的政府擔(dān)保機構(gòu)。擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機構(gòu)的建立，可以排除中小企業(yè)向金融機構(gòu)申請融資時擔(dān)保品欠缺或不足的障礙，可以使銀行降低風(fēng)險，中小企業(yè)也能較容易地獲得貸款，從而較好地解決我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)的“惜貸”問題?？梢越⒑屯晟埔試耶a(chǎn)業(yè)政策、企業(yè)政策為導(dǎo)向，以各級政府為支持，以中小企業(yè)和高新技術(shù)成果為主要服務(wù)對象的專業(yè)擔(dān)保公司，建立以基金管理機構(gòu)為運用主體的信用擔(dān)保體系?；鹨缘胤截斦度霝橹?，中央適當(dāng)參與，企業(yè)互助為輔等多種渠道?？梢詴T形式為企業(yè)擔(dān)保，吸收符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)作為會員單位，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，同時政府要制定一些特殊的扶持政策。
3.建立完善的融資風(fēng)險控制機制
對于銀行而言首先要培育優(yōu)質(zhì)的客戶群，在避免融資業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理上可以制定一個企業(yè)評價機制，以確定企業(yè)是否可以取得貸款的資格。可通過考察客戶的結(jié)算量、客戶業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學(xué)、客觀的評級標(biāo)準(zhǔn)。其次，建立產(chǎn)品評價系統(tǒng)。不同種類的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)提供的擔(dān)保、質(zhì)押或抵押品不同，所帶來的風(fēng)險也不同，因此對每一業(yè)務(wù)種類的融資業(yè)務(wù)，需研究其各自系統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結(jié)合的辦法。最后，要完善內(nèi)控機制。制定覆蓋所有國際結(jié)算、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度體系，全方位加強風(fēng)險防范。
4.建立健全的針對中小企業(yè)融資的金融體系
中小企業(yè)的融資行為需要金融支持體系的支撐。在直接融資市場，要構(gòu)建一個多層次的資本市場，拓寬直接融資的渠道，建立一個以為中小企業(yè)融資為主體的資本市場，為中小企業(yè)提供長期的穩(wěn)定的，能承受高風(fēng)險的資金來源，比如我國今年來發(fā)展的“創(chuàng)業(yè)板”。更重要的是要完善銀行支持體系，建立將服務(wù)定位于中小企業(yè)的專業(yè)銀行對于緩解中小企業(yè)融資難問題無疑是一個很好的途徑。金融市場應(yīng)該為這類的銀行提供生存的空間，并在一定程度上提供政策支持和優(yōu)惠。另外，完善和規(guī)范民間借貸，以及建立中小投資公司，鼓勵企業(yè)間發(fā)展商業(yè)信用等合作方式也可以幫助中小企業(yè)擺脫融資難的困境。
5.健全中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系
目前，關(guān)于專業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的市場準(zhǔn)入與退出，擔(dān)保人員從業(yè)資格，信用擔(dān)保機構(gòu)財務(wù)及內(nèi)控制度，擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍和種類等問題尚無明確的法律規(guī)定，不利于擔(dān)保業(yè)的規(guī)范發(fā)展。為此，應(yīng)當(dāng)抓緊制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，規(guī)范信用擔(dān)保機構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔(dān)保機構(gòu)的行業(yè)定位及職能，進一步促進全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的規(guī)范化發(fā)展。
我國由于缺少明確的制度規(guī)范，中小企業(yè)的貸款風(fēng)險多數(shù)被轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機構(gòu)，因此要建立健全風(fēng)險補償機制和銀行風(fēng)險聯(lián)動機制，制定規(guī)范以明確協(xié)作銀行與擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險分?jǐn)偙壤?，強化商業(yè)銀行考察評估中小企業(yè)貸款項目的責(zé)任及對不良貸款的追索義務(wù)。要嘗試企業(yè)法人代表和財務(wù)負(fù)責(zé)人貸款連帶責(zé)任制，以防范內(nèi)部控制和道德風(fēng)險。在擔(dān)保資金的使用上，應(yīng)以市場機制運行，各級政府部門不可直接操作具體擔(dān)保業(yè)務(wù)。要完善中小企業(yè)信用評級體系為貸款發(fā)放提供便于操作的可靠依據(jù)。
參考文獻：
[1]師艷.我國中小企業(yè)融資問題的現(xiàn)狀及對策[J].經(jīng)濟管理，2009（12）
第7篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
我市信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想：以促進經(jīng)濟發(fā)展、建設(shè)和諧社會為宗旨，以緩解中小企業(yè)、農(nóng)民融資難為核心，實行市場化運作與政府引導(dǎo)相結(jié)合，發(fā)展信用擔(dān)保和提高企業(yè)信用相結(jié)合，適度引入競爭和行業(yè)自律相結(jié)合，分類指導(dǎo)與扶優(yōu)限劣相結(jié)合，堅持法制化、市場化、規(guī)?；?、規(guī)范化的發(fā)展方向，力爭信用擔(dān)保體系實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展。
信用擔(dān)保體系建設(shè)的主要任務(wù)：市及各縣（市、區(qū)）政府均組建政府全資和參股的不以盈利為目的政策性擔(dān)保機構(gòu)；有條件的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）成立為“三農(nóng)”服務(wù)、只對會員提供封閉式擔(dān)保貸款的互助式會員制擔(dān)保機構(gòu)；鼓勵民間投資組建商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)；條件成熟時，成立為全市擔(dān)保機構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)的再擔(dān)保機構(gòu)。爭取在3年內(nèi)，發(fā)展一批具有較大規(guī)模、經(jīng)營業(yè)績良好、建立現(xiàn)代企業(yè)制度、管理規(guī)范的信用擔(dān)保機構(gòu)，形成以中小企業(yè)、“三農(nóng)”為主要服務(wù)對象,以融資擔(dān)保服務(wù)為主業(yè),以政策性擔(dān)保機構(gòu)為引導(dǎo)、商業(yè)性和互擔(dān)保機構(gòu)為主體,擔(dān)保機構(gòu)和再擔(dān)保機構(gòu)配套協(xié)作,有較強融資擔(dān)保能力的覆蓋全市的信用擔(dān)保體系。
二、規(guī)范對信用擔(dān)保機構(gòu)的管理
（一）擔(dān)保機構(gòu)的注冊資本。設(shè)立再擔(dān)保機構(gòu)的注冊資本最低限額為1億元；商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的注冊資本最低限額為1500萬元；政策性擔(dān)保機構(gòu)的注冊資本最低限額為2000萬元；設(shè)立互助式會員制擔(dān)保機構(gòu)的注冊資本最低限額為500萬元。擔(dān)保機構(gòu)注冊資本中的貨幣資金不得低于80％。目前還未達到標(biāo)準(zhǔn)的已登記注冊的擔(dān)保機構(gòu)要通過引進戰(zhàn)略投資者、增資擴股、兼并聯(lián)合等方式，3年內(nèi)達到上述標(biāo)準(zhǔn)。
（二）擔(dān)保機構(gòu)的市場準(zhǔn)入。各級政府出資設(shè)立的國有獨資或國有控股、參股擔(dān)保機構(gòu)，由各級財政部門會同經(jīng)貿(mào)委初審并報同級政府審核后，在同級財政部門辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記后辦理工商登記。各地企業(yè)、社會和外商等民間出資設(shè)立的商業(yè)性股份制擔(dān)保機構(gòu)、互助式會員制擔(dān)保機構(gòu)，根據(jù)《公司法》等規(guī)定辦理注冊登記手續(xù)。擔(dān)保機構(gòu)在注冊登記后30日內(nèi)應(yīng)到市經(jīng)貿(mào)委、財政局、人民銀行市中心支行登記備案。
（三）擔(dān)保機構(gòu)的從業(yè)資格。凡向金融機構(gòu)提供擔(dān)保的擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)符合以下基本條件：
1具有獨立的法人資格，以從事貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)為主。
2有符合要求的注冊資本金和必須的經(jīng)營資金，且資金來源合法、真實、穩(wěn)定。
3已在人民銀行市中心支行和市經(jīng)貿(mào)委備案。
4具有擔(dān)保執(zhí)業(yè)資格和從業(yè)經(jīng)驗的管理人員和基本的內(nèi)控制度。
（四）擔(dān)保機構(gòu)的市場化運作。各類擔(dān)保機構(gòu)都是獨立的市場主體，要根據(jù)《公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律法規(guī)、規(guī)章制度，按照市場化原則運作，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、控制風(fēng)險。擔(dān)保機構(gòu)必須嚴(yán)格按照財政部門有關(guān)規(guī)定，健全各項財務(wù)管理措施，規(guī)范操作程序，強化資金管理，有效防范控制擔(dān)保風(fēng)險，確保持續(xù)健康發(fā)展。擔(dān)保資金的運作與擔(dān)保機構(gòu)自身業(yè)務(wù)應(yīng)分開運行、單獨核算。擔(dān)保機構(gòu)不得向社會集資，不得經(jīng)營或變相經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。
（五）擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險管理。擔(dān)保業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險管理制度，確保有關(guān)各方的合法權(quán)益。
1提取持續(xù)經(jīng)營保證金。擔(dān)保機構(gòu)要按照其注冊資本的10％提取保證金存入主管財政部門指定的銀行，除擔(dān)保機構(gòu)清算時用于清償債務(wù)外，任何機構(gòu)一律不得動用。
2控制擔(dān)保責(zé)任余額。擔(dān)保機構(gòu)要堅持風(fēng)險分散原則,其擔(dān)保責(zé)任余額原則上不得超過擔(dān)保機構(gòu)自身實收資本的10倍;對單個受保企業(yè)、個人提供的擔(dān)保等各項責(zé)任金總額最高不得超過擔(dān)保機構(gòu)自身實收資本的10%；暫不得從事國(境)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。
3提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保機構(gòu)，按照不超過當(dāng)年年末責(zé)任余額1%的比例以及稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險準(zhǔn)備金。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。擔(dān)保機構(gòu)實際發(fā)生的代償損失，可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。
4使用“信用產(chǎn)品”。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)加強對擔(dān)保申請企業(yè)、個人信用信息的分析，要求企業(yè)、個人在提出擔(dān)保申請時提供人民銀行征信系統(tǒng)或市企業(yè)信用辦出具的企業(yè)或個人信用報告。
（六）擔(dān)保機構(gòu)的信用評價。健全對擔(dān)保機構(gòu)的信用評價制度，降低擔(dān)保機構(gòu)貸款擔(dān)保風(fēng)險。市內(nèi)必須參加信用評級的擔(dān)保機構(gòu)為：一是凡已享受免征營業(yè)稅，或今后申請享受國家免稅政策的；二是年以來，享受國家、省、市中小企業(yè)專項扶持資金的；三是申請國家開發(fā)銀行軟貸款或申請加入中小企業(yè)融資服務(wù)平臺的；四是年擔(dān)保業(yè)務(wù)收入不足注冊資本金50%的。對擔(dān)保機構(gòu)的信用評估，由市經(jīng)貿(mào)委和人民銀行市中心支行組織實施，由專業(yè)資信評估公司承擔(dān)。評估結(jié)果作為政府政策扶持和人民銀行監(jiān)控?fù)?dān)保機構(gòu)風(fēng)險的依據(jù)。
（七）擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)督管理。登記注冊機關(guān)在依法對擔(dān)保機構(gòu)進行年度檢驗時,由同級經(jīng)貿(mào)委會同財政部門對擔(dān)保機構(gòu)執(zhí)行法律、法規(guī)、政策規(guī)定和業(yè)務(wù)開展情況進行檢查,并提出檢驗意見。對沒有在同級經(jīng)貿(mào)委、財政部門、人民銀行登記備案的,違反國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策并在期限內(nèi)未進行整改的擔(dān)保機構(gòu)，登記注冊機關(guān)應(yīng)不予通過年檢。
（八）擔(dān)保機構(gòu)的市場退出。對發(fā)生嚴(yán)重違法、違規(guī)行為的；自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起超過6個月未開業(yè)或開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個月以上的；在履行代償行為時無法足額償付到期債務(wù)的；年檢不合格且整改后仍未通過年檢的擔(dān)保機構(gòu),應(yīng)按照《公司法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《民事訴訟法》等法律法規(guī)的規(guī)定依法清償有關(guān)債務(wù)，退出擔(dān)保市場。擔(dān)保機構(gòu)自工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)注銷登記或有關(guān)機關(guān)批準(zhǔn)宣布終止之日起1個月內(nèi)，向市經(jīng)貿(mào)委、財政局、人民銀行市中心支行申請辦理注銷擔(dān)保機構(gòu)備案手續(xù)。
三、加大對信用擔(dān)保機構(gòu)的扶持
（一）健全擔(dān)保機構(gòu)的資本金補充機制。各級人民政府可根據(jù)當(dāng)?shù)氐呢斄η闆r，對擔(dān)保機構(gòu)給予資本金補充。對國有控股、參股擔(dān)保機構(gòu)股東大會或董事會根據(jù)法定程序作出的增資擴股決議，各級財政可按出資比例增加注入資本金。企業(yè)、社會、外商等民間出資設(shè)立的擔(dān)保機構(gòu)也應(yīng)根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，適時補充資本金，擴大擔(dān)保資金規(guī)模，增強擔(dān)保競爭實力。擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險準(zhǔn)備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。
（二）建立擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償機制。各級財政部門按規(guī)定對擔(dān)保機構(gòu)可能出現(xiàn)的代償損失核定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險補償資金。對擔(dān)保機構(gòu)的代償損失，在其擔(dān)保項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和企業(yè)政策的前提下實行限率補償，不承擔(dān)無限責(zé)任。政府出資設(shè)立的國有獨資或國有控股、參股擔(dān)保機構(gòu)發(fā)生的代償損失在年末擔(dān)保責(zé)任余額5％以內(nèi)，擔(dān)保機構(gòu)提取的風(fēng)險準(zhǔn)備金不足以彌補的，經(jīng)財政主管部門審核后可給予一定的補償。對企業(yè)、社會、外商等民間出資設(shè)立的擔(dān)保機構(gòu)發(fā)生的代償損失，財政主管部門可根據(jù)實際情況確定是否給予風(fēng)險補償。兼營擔(dān)保業(yè)務(wù)的投資擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)對擔(dān)保業(yè)務(wù)實行單獨核算，才能取得當(dāng)?shù)刎斦块T的風(fēng)險補償。
（三）完善擔(dān)保機構(gòu)的稅費減免機制。對我市符合條件的擔(dān)保、再擔(dān)保機構(gòu)取得的擔(dān)保業(yè)務(wù)收入，3年內(nèi)免征營業(yè)稅。對擔(dān)保機構(gòu)在依法處置反擔(dān)保財產(chǎn)進行代償時涉及的訴訟、房地產(chǎn)、車輛設(shè)備、無形資產(chǎn)的評估確認(rèn)和過戶等有關(guān)收費，由各級物價部門會同財政及相關(guān)職能部門按照國家有關(guān)政策規(guī)定予以減收或免收。
（四）規(guī)范擔(dān)保機構(gòu)的費率確定機制。為促進擔(dān)保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對擔(dān)保費率實行與其運營風(fēng)險成本掛鉤的辦法，經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方自主商定。
（五）建立擔(dān)保機構(gòu)的再擔(dān)保支持機制。市信用再擔(dān)保機構(gòu)以我市擔(dān)保機構(gòu)為主要服務(wù)對象開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)，分散擔(dān)保風(fēng)險。擔(dān)保機構(gòu)可本著自愿互利的原則與再擔(dān)保機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系，申請再擔(dān)保支持。
（六）改進對擔(dān)保機構(gòu)的考核和獎勵機制。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向市經(jīng)貿(mào)委、財政局、人民銀行市中心支行按時報送注冊事項變更表、機構(gòu)情況表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及其他會計報表和資料。各級經(jīng)貿(mào)委會同同級財政部門、企業(yè)信用辦依據(jù)當(dāng)年累計擔(dān)保金額、擔(dān)保放大倍數(shù)、擔(dān)保代償?shù)戎笜?biāo)和專業(yè)資信評估公司評定的信用等級對擔(dān)保機構(gòu)進行考核，據(jù)考核結(jié)果對擔(dān)保機構(gòu)實施分類監(jiān)管。
四、優(yōu)化擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展環(huán)境
（一）積極推進擔(dān)保機構(gòu)與金融機構(gòu)的互利合作。金融監(jiān)管部門應(yīng)積極鼓勵支持金融機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)在平等、自愿、公平及等價有償?shù)幕A(chǔ)上建立利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的合作關(guān)系,積極為擔(dān)保機構(gòu)提供金融服務(wù);鼓勵支持金融機構(gòu)針對中小企業(yè)特點,研究制定適合中小企業(yè)特點的貸款擔(dān)保辦法;鼓勵支持金融機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)建立信息交流機制,加強溝通與協(xié)作;鼓勵支持金融機構(gòu)對經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)承諾的中小企業(yè)貸款,可適當(dāng)簡化審貸程序,提高審貸效率,合理確定利率,降低中小企業(yè)融資成本;鼓勵支持金融機構(gòu)與風(fēng)險控制力強、信用好的擔(dān)保機構(gòu)建立風(fēng)險比例分擔(dān)機制。
（二）加快擔(dān)保機構(gòu)信息共享平臺建設(shè)。要進一步增強信用網(wǎng)的系統(tǒng)功能和服務(wù)能力，建立統(tǒng)一高效、覆蓋全市的網(wǎng)絡(luò)體系，使信用網(wǎng)成為擔(dān)保體系建設(shè)的基礎(chǔ)工作平臺，推動擔(dān)保機構(gòu)信息化建設(shè)。
（三）對擔(dān)保從業(yè)人員實施職業(yè)教育。各級政府要開展多層次，多類別的專業(yè)培訓(xùn)和繼續(xù)教育，努力提高培訓(xùn)質(zhì)量，逐步形成政府引導(dǎo)、社會支持和企業(yè)自主相結(jié)合的擔(dān)保從業(yè)人員培訓(xùn)體系。
（四）實施中小企業(yè)信用工程。在全市大力宣傳、推廣先進的信用管理模式和科學(xué)、規(guī)范的信用管理制度，幫助企業(yè)、個人提高資信等級。法院、工商、稅務(wù)、質(zhì)監(jiān)、勞動保障、房產(chǎn)、供電、海關(guān)等部門應(yīng)按規(guī)定向市企業(yè)信用辦報送企業(yè)信用信息。市企業(yè)信用辦力爭在2年內(nèi)，將中小企業(yè)信用信息納入全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，促進中小企業(yè)進一步提高信用管理水平，形成銀企共同發(fā)展的良性金融生態(tài)環(huán)境。
五、加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)
第8篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資
一、我國中小企業(yè)融資困境
1、中小企業(yè)難以通過信貸方式融資
中小企業(yè)與大型企業(yè)不同，它們積累的留存資金有限，經(jīng)營規(guī)模較小，是很難通過內(nèi)源的渠道來籌集資金的，只有通過外源，也就是向銀行或其他的金融機構(gòu)借貸來籌集資金。但是中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險高、財務(wù)信息不透明、規(guī)模有限，銀行基于自身風(fēng)險考慮，不愿意借貸給這些企業(yè)。表1-1向我們展示了這個現(xiàn)象。
2、信用擔(dān)保體系建立進展緩慢
中小企業(yè)信用度低，信用文化建設(shè)不到位。建設(shè)和發(fā)展企業(yè)的信用制度和信用擔(dān)保體系可以解決這個問題，同時降低銀行因為企業(yè)財務(wù)信息不透明而要去搜集企業(yè)的經(jīng)營狀況、盈利狀況等信息的成本。建立信用擔(dān)保體系，建設(shè)信用保障制度如今在許多發(fā)達國家已經(jīng)普遍運用于幫助中小企業(yè)改善融資環(huán)境，拓寬融資渠道，以及采取合理的融資戰(zhàn)略。據(jù)統(tǒng)計全球已有近50%的國家為完善中小企業(yè)信用文化建設(shè)而建立信用擔(dān)保體系。我國建立該體系的起步時間較晚，大約開始于1992年，但是發(fā)展的速度緩慢。具體情況見表1-2。
二、解決中小企業(yè)融資困境的出路
1、著重發(fā)展中小金融機構(gòu)
眾所周知，金融機構(gòu)是專門從事貨幣信用活動的中介組織，我國金融機構(gòu)是以中國人民銀行為貨幣當(dāng)局，國有商業(yè)銀行為主體，其他非銀行金融機構(gòu)和中外合資金融機構(gòu)并存的體系。隨著金融市場的不斷成熟，我國金融機構(gòu)的分工更加明確，合作更加廣泛。國有商業(yè)銀行在緩解中小企業(yè)融資壓力時，更多的是將目光投向了發(fā)達城市及國有大中型企業(yè)，有重點的定位發(fā)展市場，給中小金融機構(gòu)以更多的生存空間，發(fā)揮著各自的服務(wù)理念，也給中小企業(yè)以更多的融資選擇市場。這可以從美國中小金融機構(gòu)得到啟示，7500多家資產(chǎn)近10億的小銀行為美國的中小企業(yè)提供了融資需求，有效解決了中小企業(yè)融資難的問題，使全國各企業(yè)平衡發(fā)展。我國的中小金融機構(gòu)在近些年也有了很大的發(fā)展變化，僅以農(nóng)村金融機構(gòu)為例，就存在農(nóng)村合作銀行近170多家，村鎮(zhèn)銀行等120多家，農(nóng)村商業(yè)銀行30多家。
2、建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系
我國信用擔(dān)保體系體現(xiàn)為“一體兩翼三層”，“一體”是是將擔(dān)保體系置于市場化經(jīng)濟中，多方籌資，根據(jù)績效擇優(yōu)扶持，以企業(yè)法人的身份采用獨立于政府的企業(yè)經(jīng)營管理模式；“兩翼”是指企業(yè)互助擔(dān)保和專業(yè)擔(dān)保，共同成為企業(yè)擔(dān)保的不同選擇；“三層”指中央、省級、地市級三個擔(dān)保層次，主要是上一層擔(dān)保主體對下一層擔(dān)保主體的擔(dān)保過程。中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系也應(yīng)該遵循這一原則，將中小企業(yè)聯(lián)系起來，發(fā)揮集體效應(yīng)，相互合作，分散風(fēng)險，提高擔(dān)保信用。運用分類管理、區(qū)別對待的原則，規(guī)范企業(yè)間擔(dān)保制度，制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理條例》等法規(guī)，銀監(jiān)會對中小企業(yè)間的擔(dān)保進行監(jiān)督管理，各企業(yè)根據(jù)行業(yè)性質(zhì)成立行業(yè)協(xié)會，規(guī)范本行業(yè)的擔(dān)保體系，列出擔(dān)保評估等級，對不合規(guī)定的企業(yè)給予相應(yīng)懲罰，建立規(guī)范化的商業(yè)性擔(dān)保機制。再采取專門擔(dān)保手段，對于經(jīng)營情況較好、工作效率較高、財務(wù)管理良好的企業(yè)，相關(guān)銀行應(yīng)該承擔(dān)一定比例的風(fēng)險，并給予企業(yè)融資放寬政策，扶持優(yōu)秀的中小企業(yè)。與此同時，也應(yīng)該規(guī)范專門擔(dān)保機構(gòu)，對機構(gòu)設(shè)置合理、風(fēng)險控制較好、信譽形象良好、且針對中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)的擔(dān)保機構(gòu)，從政策上加大扶持，或者補償風(fēng)險。
3、建立完善的風(fēng)險投資體系
鼓勵多方合作為風(fēng)險投資注入資本。一方面，形成以“政府為引導(dǎo)、多渠道發(fā)展”的風(fēng)險投資體系，在我國市場經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r下，行政手段為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，因此，政府也承擔(dān)著風(fēng)險投資的責(zé)任，為風(fēng)險投資提供資金支持，通過合法途徑吸收民間資本，將財政收入的一部分作為專門的基金，扶持有特殊用途的企業(yè)，也鼓勵建立風(fēng)險投資公司，以政策優(yōu)惠吸引更多合理的資金加入到風(fēng)險投資中。另一方面，放寬進入風(fēng)險投資的限制條件，將有用的機構(gòu)都吸納到風(fēng)險投資中，金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)都將是風(fēng)險投資資本積累的主體，各種經(jīng)濟效益好、發(fā)展穩(wěn)定的大型企業(yè)也能成為風(fēng)險投資主體，拿出一定比例的資金注入風(fēng)險投資，既可以獲得與各種高尖技術(shù)企業(yè)的合作機會，也能以高風(fēng)險高回報而獲得資金回收。除此之外，引進外資風(fēng)險投資也是一大趨勢，鼓勵國外資金的加入，既能獲得資金支持，更重要的是學(xué)到國外先進的管理理念，為我國風(fēng)險投資提供寶貴的借鑒價值。
參考文獻：
第9篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保管理范文
［關(guān)鍵詞］中小企業(yè);融資;銀行信貸;信用擔(dān)保機制
［中圖分類號］F275 ［文獻標(biāo)識碼］A ［文章編號］1005-6432（2012）26-0021-02
1 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析
隨著全球經(jīng)濟一體化和我國社會主義市場經(jīng)濟的快速發(fā)展,中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位日益重要。據(jù)國家工商總局統(tǒng)計,截至2009年年底,在我國境內(nèi)注冊的各類中小企業(yè)逾1200萬家,占全部注冊企業(yè)數(shù)的99%,實現(xiàn)的工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占全國總數(shù)的60%和40%。據(jù)此,中小企業(yè)對緩解就業(yè)壓力、促進經(jīng)濟發(fā)展至關(guān)重要。然而,伴隨著中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展,資金短缺與融資困難等問題日益凸顯。
據(jù)下圖所示,2011年原始股本和企業(yè)利潤留存、民間融資以及銀行貸款分別占中國中小企業(yè)資金來源的64.2％、14.2％、19.6％,而僅有2.1％的資金是通過發(fā)行債券等直接融資方式來解決的。除企業(yè)原有股本與利潤留存外,對于絕大多數(shù)中小企業(yè)來說,銀行貸款是其首選的、主要的甚至是唯一的籌資渠道。
我國中小企業(yè)資金來源圖
盡管中國人民銀行出臺了一系列支持中小企業(yè)發(fā)展的信貸政策,各商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款也有不同程度的增長,但大多數(shù)中小企業(yè)仍存在貸款難現(xiàn)象。主要表現(xiàn)為國有商業(yè)銀行貸款難、中長期貸款難、信用貸款難、抵押擔(dān)保難。
由于絕大部分中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小,產(chǎn)品尚不成熟,且市場風(fēng)險較大,獲取直接融資或間接融資等外源融資難度較大,因此，通過企業(yè)自籌或與相關(guān)人借貸為主的內(nèi)源融資方式逐漸成為初創(chuàng)中小企業(yè)的重要融資渠道之一。但中小企業(yè)僅依賴內(nèi)源融資可能會由于自有資金不足、負(fù)債率高與自我積累有限導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)難以為繼,企業(yè)規(guī)模難以擴大。因此,無論是外源融資還是內(nèi)源融資,我國中小企業(yè)均面臨著融資困難的瓶頸。
2 中小企業(yè)融資困難的原因分析
通過上述現(xiàn)狀分析,可以看出目前我國中小企業(yè)融資仍處于困境之中。導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀是多層次因素綜合作用的結(jié)果。既有中小企業(yè)本身的原因,也有金融體制的原因,還有政府和社會信用環(huán)境方面的原因。具體可歸納為以下三個方面。
2.1 企業(yè)自身問題
一是經(jīng)濟實力薄弱。目前我國的中小企業(yè)多為勞動密集型企業(yè),規(guī)模相對較小,技術(shù)裝備水平普遍偏低,經(jīng)營不穩(wěn)定,易受經(jīng)營環(huán)境的影響,變數(shù)大、風(fēng)險高。二是財務(wù)制度不健全。目前我國中小企業(yè)多為家族式經(jīng)營、家長式管理,企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范、財務(wù)報告隨意性大、真實性差、信息透明度不高,缺乏內(nèi)部調(diào)控機制,導(dǎo)致融資成本較高。三是信用狀況差。不少中小企業(yè)缺乏償債意識, 信用意識淡薄,資信達不到標(biāo)準(zhǔn), 財產(chǎn)抵押實力不足,缺乏適宜的可抵押資產(chǎn), 影響間接融資。四是權(quán)力過于集中。中小企業(yè)的決策者往往具備較濃的個人主義色彩,所做決策帶有一定的盲目性與冒險性, 資金使用的計劃性不強, 產(chǎn)品占壓資金過大, 易造成資金緊張。
2.2 金融體系不完備
一是中小金融機構(gòu)數(shù)量少、限制多。除一些股份制商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社外,其他金融機構(gòu)甚少,特別是缺少專為中小企業(yè)、民營企業(yè)服務(wù)的中小型金融機構(gòu)。二是資本市場交易品種稀少、投資渠道受限、大量需要資金的企業(yè),特別是中小企業(yè)無法以適合自己的方式募集資金進入資本市場。三是資金來源少、資產(chǎn)質(zhì)量低。由于網(wǎng)點少、設(shè)施差、來自郵政儲蓄的競爭等種種原因,中小金融機構(gòu)負(fù)債來源面窄,信貸能力弱。同時,中小金融企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量普遍低劣,不良貸款比例較高。四是政府行政干預(yù)多。中小金融機構(gòu)有著鮮明的地域性,因而在貸款決策中難免會受到政府的干預(yù),放貸能力和積極性均受影響,同樣存在所有者缺位以及由此導(dǎo)致的內(nèi)部控制和道德風(fēng)險。
2.3 擔(dān)保機制不健全
一是擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量少、分布分散且發(fā)展不均衡,且擔(dān)保條件較高,缺少銀行風(fēng)險聯(lián)動機制,貸款風(fēng)險過度集中于擔(dān)保機構(gòu)。二是擔(dān)保法律、法規(guī)建設(shè)不能滿足現(xiàn)實需求。目前頒布的中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法主要是針對政策性擔(dān)保機構(gòu),適用范圍較窄,尚未形成與我國經(jīng)濟管理體制特點相適應(yīng)的中小企業(yè)信用擔(dān)保法規(guī)體系。三是擔(dān)保能力有限,缺少風(fēng)險補償機制。由于地方政府財力有限,設(shè)立的擔(dān)保機構(gòu)普遍規(guī)模較小,缺乏規(guī)范化的管理、專業(yè)的人才以及有效的中小企業(yè)信用評估體系,對事前、事中、事后的風(fēng)險控制能力有限。
3 解決我國中小企業(yè)融資難問題的對策
3.1 加強中小企業(yè)自身建設(shè)
（1）加強企業(yè)自身競爭力。中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵在于提高自身競爭實力,從調(diào)整產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、調(diào)整產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)以及調(diào)整資本結(jié)構(gòu)入手,鞏固企業(yè)的經(jīng)濟基礎(chǔ),從而提高自己的融資信用。
（2）提高中小企業(yè)信用度。隨著企業(yè)資信評估與會計審核的日益嚴(yán)格,要求中小企業(yè)著力提高企業(yè)的信用等級,切實做到有借有還、按期還貸,杜絕不良信用記錄,建立良好的企業(yè)信用基礎(chǔ)。
（3）規(guī)范財務(wù)管理制度。目前,我國中小企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全、財務(wù)報告真實性與準(zhǔn)確性較低、銀行利益難以保障等現(xiàn)象,亟須建立健全、規(guī)范、完善的財務(wù)管理制度,增強企業(yè)信息的透明度,提供全面、準(zhǔn)確的財務(wù)和經(jīng)營信息,以緩解中小企業(yè)貸款難題。
3.2 健全中小企業(yè)融資體系與融資制度
（1）設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金、高科技中小企業(yè)的風(fēng)險投資基金。建議由國家財政出資設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展促進基金,用于中小企業(yè)新產(chǎn)品的開發(fā)和重大技術(shù)創(chuàng)新資助、高科技中小企業(yè)投資風(fēng)險的補償、貸款貼息、建立中小企業(yè)社會化服務(wù)體系的贊助以及中小企業(yè)人員培訓(xùn)、咨詢和法律援助等方面。
［摘 要］中小企業(yè)在確保國民經(jīng)濟穩(wěn)定增長、緩解就業(yè)壓力、拉動民間投資、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、促進市場競爭、推進技術(shù)創(chuàng)新、保持社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮著難以替代的作用。但是,融資困難一直是其難以徹底解決的現(xiàn)實問題。本文在分析我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上,深入剖析融資難問題的成因,認(rèn)為解決的途徑在于大力加強中小企業(yè)自身建設(shè),健全為中小企業(yè)服務(wù)的融資體系與融資制度,完善銀行信貸制度,并建立與之相適應(yīng)的信用擔(dān)保機制。
［關(guān)鍵詞］中小企業(yè);融資;銀行信貸;信用擔(dān)保機制
［中圖分類號］F275 ［文獻標(biāo)識碼］A ［文章編號］1005-6432（2012）26-0021-02
1 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析
隨著全球經(jīng)濟一體化和我國社會主義市場經(jīng)濟的快速發(fā)展,中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位日益重要。據(jù)國家工商總局統(tǒng)計,截至2009年年底,在我國境內(nèi)注冊的各類中小企業(yè)逾1200萬家,占全部注冊企業(yè)數(shù)的99%,實現(xiàn)的工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占全國總數(shù)的60%和40%。據(jù)此,中小企業(yè)對緩解就業(yè)壓力、促進經(jīng)濟發(fā)展至關(guān)重要。然而,伴隨著中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展,資金短缺與融資困難等問題日益凸顯。
據(jù)下圖所示,2011年原始股本和企業(yè)利潤留存、民間融資以及銀行貸款分別占中國中小企業(yè)資金來源的64.2％、14.2％、19.6％,而僅有2.1％的資金是通過發(fā)行債券等直接融資方式來解決的。除企業(yè)原有股本與利潤留存外,對于絕大多數(shù)中小企業(yè)來說,銀行貸款是其首選的、主要的甚至是唯一的籌資渠道。
我國中小企業(yè)資金來源圖
盡管中國人民銀行出臺了一系列支持中小企業(yè)發(fā)展的信貸政策,各商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款也有不同程度的增長,但大多數(shù)中小企業(yè)仍存在貸款難現(xiàn)象。主要表現(xiàn)為國有商業(yè)銀行貸款難、中長期貸款難、信用貸款難、抵押擔(dān)保難。
由于絕大部分中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小,產(chǎn)品尚不成熟,且市場風(fēng)險較大,獲取直接融資或間接融資等外源融資難度較大,因此，通過企業(yè)自籌或與相關(guān)人借貸為主的內(nèi)源融資方式逐漸成為初創(chuàng)中小企業(yè)的重要融資渠道之一。但中小企業(yè)僅依賴內(nèi)源融資可能會由于自有資金不足、負(fù)債率高與自我積累有限導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)難以為繼,企業(yè)規(guī)模難以擴大。因此,無論是外源融資還是內(nèi)源融資,我國中小企業(yè)均面臨著融資困難的瓶頸。
2 中小企業(yè)融資困難的原因分析
通過上述現(xiàn)狀分析,可以看出目前我國中小企業(yè)融資仍處于困境之中。導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀是多層次因素綜合作用的結(jié)果。既有中小企業(yè)本身的原因,也有金融體制的原因,還有政府和社會信用環(huán)境方面的原因。具體可歸納為以下三個方面。
2.1 企業(yè)自身問題
一是經(jīng)濟實力薄弱。目前我國的中小企業(yè)多為勞動密集型企業(yè),規(guī)模相對較小,技術(shù)裝備水平普遍偏低,經(jīng)營不穩(wěn)定,易受經(jīng)營環(huán)境的影響,變數(shù)大、風(fēng)險高。二是財務(wù)制度不健全。目前我國中小企業(yè)多為家族式經(jīng)營、家長式管理,企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范、財務(wù)報告隨意性大、真實性差、信息透明度不高,缺乏內(nèi)部調(diào)控機制,導(dǎo)致融資成本較高。三是信用狀況差。不少中小企業(yè)缺乏償債意識, 信用意識淡薄,資信達不到標(biāo)準(zhǔn), 財產(chǎn)抵押實力不足,缺乏適宜的可抵押資產(chǎn), 影響間接融資。四是權(quán)力過于集中。中小企業(yè)的決策者往往具備較濃的個人主義色彩,所做決策帶有一定的盲目性與冒險性, 資金使用的計劃性不強, 產(chǎn)品占壓資金過大, 易造成資金緊張。
2.2 金融體系不完備
一是中小金融機構(gòu)數(shù)量少、限制多。除一些股份制商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社外,其他金融機構(gòu)甚少,特別是缺少專為中小企業(yè)、民營企業(yè)服務(wù)的中小型金融機構(gòu)。二是資本市場交易品種稀少、投資渠道受限、大量需要資金的企業(yè),特別是中小企業(yè)無法以適合自己的方式募集資金進入資本市場。三是資金來源少、資產(chǎn)質(zhì)量低。由于網(wǎng)點少、設(shè)施差、來自郵政儲蓄的競爭等種種原因,中小金融機構(gòu)負(fù)債來源面窄,信貸能力弱。同時,中小金融企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量普遍低劣,不良貸款比例較高。四是政府行政干預(yù)多。中小金融機構(gòu)有著鮮明的地域性,因而在貸款決策中難免會受到政府的干預(yù),放貸能力和積極性均受影響,同樣存在所有者缺位以及由此導(dǎo)致的內(nèi)部控制和道德風(fēng)險。
2.3 擔(dān)保機制不健全
一是擔(dān)保機構(gòu)數(shù)量少、分布分散且發(fā)展不均衡,且擔(dān)保條件較高,缺少銀行風(fēng)險聯(lián)動機制,貸款風(fēng)險過度集中于擔(dān)保機構(gòu)。二是擔(dān)保法律、法規(guī)建設(shè)不能滿足現(xiàn)實需求。目前頒布的中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法主要是針對政策性擔(dān)保機構(gòu),適用范圍較窄,尚未形成與我國經(jīng)濟管理體制特點相適應(yīng)的中小企業(yè)信用擔(dān)保法規(guī)體系。三是擔(dān)保能力有限,缺少風(fēng)險補償機制。由于地方政府財力有限,設(shè)立的擔(dān)保機構(gòu)普遍規(guī)模較小,缺乏規(guī)范化的管理、專業(yè)的人才以及有效的中小企業(yè)信用評估體系,對事前、事中、事后的風(fēng)險控制能力有限。
3 解決我國中小企業(yè)融資難問題的對策
3.1 加強中小企業(yè)自身建設(shè)
（1）加強企業(yè)自身競爭力。中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵在于提高自身競爭實力,從調(diào)整產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、調(diào)整產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)以及調(diào)整資本結(jié)構(gòu)入手,鞏固企業(yè)的經(jīng)濟基礎(chǔ),從而提高自己的融資信用。
（2）提高中小企業(yè)信用度。隨著企業(yè)資信評估與會計審核的日益嚴(yán)格,要求中小企業(yè)著力提高企業(yè)的信用等級,切實做到有借有還、按期還貸,杜絕不良信用記錄,建立良好的企業(yè)信用基礎(chǔ)。
（3）規(guī)范財務(wù)管理制度。目前,我國中小企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全、財務(wù)報告真實性與準(zhǔn)確性較低、銀行利益難以保障等現(xiàn)象,亟須建立健全、規(guī)范、完善的財務(wù)管理制度,增強企業(yè)信息的透明度,提供全面、準(zhǔn)確的財務(wù)和經(jīng)營信息,以緩解中小企業(yè)貸款難題。
3.2 健全中小企業(yè)融資體系與融資制度
（1）設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金、高科技中小企業(yè)的風(fēng)險投資基金。建議由國家財政出資設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展促進基金,用于中小企業(yè)新產(chǎn)品的開發(fā)和重大技術(shù)創(chuàng)新資助、高科技中小企業(yè)投資風(fēng)險的補償、貸款貼息、建立中小企業(yè)社會化服務(wù)體系的贊助以及中小企業(yè)人員培訓(xùn)、咨詢和法律援助等方面。
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（2）支持并鼓勵公司制中小企業(yè)進行股權(quán)融資。建立一個門檻高低、風(fēng)險大小、證券流動性強弱各不相同、多層次的證券市場體系,從而滿足不同類型中小企業(yè)股權(quán)融資的需求。例如,對于極少數(shù)具備較強實力、有著良好業(yè)績且近期可達到主板上市要求的中小企業(yè),應(yīng)允許其到證券交易所上市融資；對于暫時還達不到主板上市要求,但具有良好成長前景的高新技術(shù)企業(yè),應(yīng)支持其到創(chuàng)業(yè)板市場融資等。
（3）制定專門針對中小企業(yè)的金融服務(wù)發(fā)展規(guī)劃。建立專門機構(gòu)全面負(fù)責(zé)中小企業(yè)金融服務(wù)體系的政策協(xié)調(diào)、發(fā)展規(guī)劃、市場建設(shè)和監(jiān)督管理等工作,完善中小企業(yè)金融服務(wù)相關(guān)政策或法規(guī),制定切實可行的優(yōu)惠措施,加大對中小企業(yè)的金融支持力度。
3.3 完善銀行信貸支持體系
3.3.1 改進商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的經(jīng)營機制與經(jīng)營方法
(1) 及時改進授信制度,在授信方式和擔(dān)保方式上增大中小企業(yè)融資的可選擇性和可行性。根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求的不同,積極辦理銀行承兌、銀行和商業(yè)匯票貼現(xiàn)、減免保證金開證、信用證及托收押匯等；在抵押品的選擇上,積極辦理存貨質(zhì)押、動產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押等。
(2)修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn),建立一套針對成長型中小企業(yè)的信用評估體系。在量化中小企業(yè)的行業(yè)發(fā)展、成長預(yù)期、管理團隊和科技優(yōu)勢等評估指標(biāo)的基礎(chǔ)上,結(jié)合企業(yè)財務(wù)狀況,進行360度評估。此外,進一步簡化貸款調(diào)查、審查、審批手續(xù),增強對中小企業(yè)融資的時效性。
(3)運用金融創(chuàng)新工具,改善信貸融資結(jié)構(gòu)。針對成長型、高風(fēng)險的中小企業(yè),可以將收益融資的一部分轉(zhuǎn)化為權(quán)益融資,使銀行獲得中小企業(yè)成長帶來收益的同時,降低了信貸融資的整體風(fēng)險；針對風(fēng)險企業(yè)的無風(fēng)險或低風(fēng)險業(yè)務(wù),可以嘗試實行封閉貸款。由銀行信貸人員參與企業(yè)財務(wù)管理,對貸款的發(fā)放、使用、回收進行全過程跟蹤、監(jiān)測,確保信貸資金專用、貸款安全回流和貸款的安全收回。
3.3.2 創(chuàng)建旨在服務(wù)于中小企業(yè)的獨立金融機構(gòu)
為促進中小企業(yè)的發(fā)展,建議組建專門為中小企業(yè)服務(wù)的政策性銀行,向產(chǎn)品技術(shù)含量高、符合國家產(chǎn)業(yè)政策、有發(fā)展前途的中小企業(yè)提供政策性貸款。此外,考慮到小規(guī)模商業(yè)銀行的機制靈活,信貸實力與中小企業(yè)的需求相匹配,建議組建和發(fā)展中小規(guī)模的商業(yè)銀行。
3.4 改進中小企業(yè)信用擔(dān)保機制
（1）大力發(fā)展中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和擔(dān)?；?。根據(jù)我國實際情況,發(fā)展多種類型的中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu),通過多種渠道籌集擔(dān)保基金,有效地解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保問題。在此基礎(chǔ)上,強化對中介性信用評級機構(gòu)的約束,由國家財政出資組建再擔(dān)保機構(gòu)和壞賬準(zhǔn)備金制度,對商業(yè)性擔(dān)保公司的擔(dān)保行為提供再擔(dān)保。
（2）加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系法律法規(guī)建設(shè)。對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)專門立法,規(guī)范其職責(zé)范圍、資金來源、動作方式等,使中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營運作具有法律規(guī)范和法律保證。此外,立法應(yīng)明確中小企業(yè)的范圍,制定中小企業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立、運作和融資管理等相關(guān)條例,明確政策性擔(dān)保機構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的關(guān)系,提倡以建立政策性擔(dān)保機構(gòu)為主,大力推動商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展。
（3）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間良好關(guān)系。努力協(xié)調(diào)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間的關(guān)系,積極鼓勵中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新,明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。
參考文獻：
［1］劉耀輝.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2009(17).
［2］王蕊.民營中小企業(yè)融資難的成因分析與制度環(huán)境構(gòu)建［J］.財經(jīng)政法資訊，2010(4).
［3］趙燕.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.黑龍江科技信息，2010(35).
［4］翟淑蓮.對解決我國中小企業(yè)融資困境的幾點思考［J］.經(jīng)濟研究，2004(5).
［6］張德化.我國中小企業(yè)融資困境與對策維度探究［J］.市場周刊，2003（12）.
［7］蘆梅.中小企業(yè)融資困難的動因及對策分析［J］.經(jīng)濟研究導(dǎo)刊，2010(23).
（2）支持并鼓勵公司制中小企業(yè)進行股權(quán)融資。建立一個門檻高低、風(fēng)險大小、證券流動性強弱各不相同、多層次的證券市場體系,從而滿足不同類型中小企業(yè)股權(quán)融資的需求。例如,對于極少數(shù)具備較強實力、有著良好業(yè)績且近期可達到主板上市要求的中小企業(yè),應(yīng)允許其到證券交易所上市融資；對于暫時還達不到主板上市要求,但具有良好成長前景的高新技術(shù)企業(yè),應(yīng)支持其到創(chuàng)業(yè)板市場融資等。
（3）制定專門針對中小企業(yè)的金融服務(wù)發(fā)展規(guī)劃。建立專門機構(gòu)全面負(fù)責(zé)中小企業(yè)金融服務(wù)體系的政策協(xié)調(diào)、發(fā)展規(guī)劃、市場建設(shè)和監(jiān)督管理等工作,完善中小企業(yè)金融服務(wù)相關(guān)政策或法規(guī),制定切實可行的優(yōu)惠措施,加大對中小企業(yè)的金融支持力度。
3.3 完善銀行信貸支持體系
3.3.1 改進商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的經(jīng)營機制與經(jīng)營方法
(1) 及時改進授信制度,在授信方式和擔(dān)保方式上增大中小企業(yè)融資的可選擇性和可行性。根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求的不同,積極辦理銀行承兌、銀行和商業(yè)匯票貼現(xiàn)、減免保證金開證、信用證及托收押匯等；在抵押品的選擇上,積極辦理存貨質(zhì)押、動產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押等。
(2)修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn),建立一套針對成長型中小企業(yè)的信用評估體系。在量化中小企業(yè)的行業(yè)發(fā)展、成長預(yù)期、管理團隊和科技優(yōu)勢等評估指標(biāo)的基礎(chǔ)上,結(jié)合企業(yè)財務(wù)狀況,進行360度評估。此外,進一步簡化貸款調(diào)查、審查、審批手續(xù),增強對中小企業(yè)融資的時效性。
(3)運用金融創(chuàng)新工具,改善信貸融資結(jié)構(gòu)。針對成長型、高風(fēng)險的中小企業(yè),可以將收益融資的一部分轉(zhuǎn)化為權(quán)益融資,使銀行獲得中小企業(yè)成長帶來收益的同時,降低了信貸融資的整體風(fēng)險；針對風(fēng)險企業(yè)的無風(fēng)險或低風(fēng)險業(yè)務(wù),可以嘗試實行封閉貸款。由銀行信貸人員參與企業(yè)財務(wù)管理,對貸款的發(fā)放、使用、回收進行全過程跟蹤、監(jiān)測,確保信貸資金專用、貸款安全回流和貸款的安全收回。
3.3.2 創(chuàng)建旨在服務(wù)于中小企業(yè)的獨立金融機構(gòu)
為促進中小企業(yè)的發(fā)展,建議組建專門為中小企業(yè)服務(wù)的政策性銀行,向產(chǎn)品技術(shù)含量高、符合國家產(chǎn)業(yè)政策、有發(fā)展前途的中小企業(yè)提供政策性貸款。此外,考慮到小規(guī)模商業(yè)銀行的機制靈活,信貸實力與中小企業(yè)的需求相匹配,建議組建和發(fā)展中小規(guī)模的商業(yè)銀行。
3.4 改進中小企業(yè)信用擔(dān)保機制
（1）大力發(fā)展中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和擔(dān)?；稹８鶕?jù)我國實際情況,發(fā)展多種類型的中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu),通過多種渠道籌集擔(dān)?；?有效地解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保問題。在此基礎(chǔ)上,強化對中介性信用評級機構(gòu)的約束,由國家財政出資組建再擔(dān)保機構(gòu)和壞賬準(zhǔn)備金制度,對商業(yè)性擔(dān)保公司的擔(dān)保行為提供再擔(dān)保。
（2）加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系法律法規(guī)建設(shè)。對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)專門立法,規(guī)范其職責(zé)范圍、資金來源、動作方式等,使中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營運作具有法律規(guī)范和法律保證。此外,立法應(yīng)明確中小企業(yè)的范圍,制定中小企業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立、運作和融資管理等相關(guān)條例,明確政策性擔(dān)保機構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的關(guān)系,提倡以建立政策性擔(dān)保機構(gòu)為主,大力推動商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展。
（3）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間良好關(guān)系。努力協(xié)調(diào)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間的關(guān)系,積極鼓勵中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新,明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。
參考文獻：
［1］劉耀輝.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2009(17).
［2］王蕊.民營中小企業(yè)融資難的成因分析與制度環(huán)境構(gòu)建［J］.財經(jīng)政法資訊，2010(4).
［3］趙燕.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.黑龍江科技信息，2010(35).
［4］翟淑蓮.對解決我國中小企業(yè)融資困境的幾點思考［J］.經(jīng)濟研究，2004(5).
［6］張德化.我國中小企業(yè)融資困境與對策維度探究［J］.市場周刊，2003（12）.
［7］蘆梅.中小企業(yè)融資困難的動因及對策分析［J］.經(jīng)濟研究導(dǎo)刊，2010(23).
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（2）支持并鼓勵公司制中小企業(yè)進行股權(quán)融資。建立一個門檻高低、風(fēng)險大小、證券流動性強弱各不相同、多層次的證券市場體系,從而滿足不同類型中小企業(yè)股權(quán)融資的需求。例如,對于極少數(shù)具備較強實力、有著良好業(yè)績且近期可達到主板上市要求的中小企業(yè),應(yīng)允許其到證券交易所上市融資；對于暫時還達不到主板上市要求,但具有良好成長前景的高新技術(shù)企業(yè),應(yīng)支持其到創(chuàng)業(yè)板市場融資等。
（3）制定專門針對中小企業(yè)的金融服務(wù)發(fā)展規(guī)劃。建立專門機構(gòu)全面負(fù)責(zé)中小企業(yè)金融服務(wù)體系的政策協(xié)調(diào)、發(fā)展規(guī)劃、市場建設(shè)和監(jiān)督管理等工作,完善中小企業(yè)金融服務(wù)相關(guān)政策或法規(guī),制定切實可行的優(yōu)惠措施,加大對中小企業(yè)的金融支持力度。
3.3 完善銀行信貸支持體系
3.3.1 改進商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的經(jīng)營機制與經(jīng)營方法
(1) 及時改進授信制度,在授信方式和擔(dān)保方式上增大中小企業(yè)融資的可選擇性和可行性。根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求的不同,積極辦理銀行承兌、銀行和商業(yè)匯票貼現(xiàn)、減免保證金開證、信用證及托收押匯等；在抵押品的選擇上,積極辦理存貨質(zhì)押、動產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押等。
(2)修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn),建立一套針對成長型中小企業(yè)的信用評估體系。在量化中小企業(yè)的行業(yè)發(fā)展、成長預(yù)期、管理團隊和科技優(yōu)勢等評估指標(biāo)的基礎(chǔ)上,結(jié)合企業(yè)財務(wù)狀況,進行360度評估。此外,進一步簡化貸款調(diào)查、審查、審批手續(xù),增強對中小企業(yè)融資的時效性。
(3)運用金融創(chuàng)新工具,改善信貸融資結(jié)構(gòu)。針對成長型、高風(fēng)險的中小企業(yè),可以將收益融資的一部分轉(zhuǎn)化為權(quán)益融資,使銀行獲得中小企業(yè)成長帶來收益的同時,降低了信貸融資的整體風(fēng)險；針對風(fēng)險企業(yè)的無風(fēng)險或低風(fēng)險業(yè)務(wù),可以嘗試實行封閉貸款。由銀行信貸人員參與企業(yè)財務(wù)管理,對貸款的發(fā)放、使用、回收進行全過程跟蹤、監(jiān)測,確保信貸資金專用、貸款安全回流和貸款的安全收回。
3.3.2 創(chuàng)建旨在服務(wù)于中小企業(yè)的獨立金融機構(gòu)
為促進中小企業(yè)的發(fā)展,建議組建專門為中小企業(yè)服務(wù)的政策性銀行,向產(chǎn)品技術(shù)含量高、符合國家產(chǎn)業(yè)政策、有發(fā)展前途的中小企業(yè)提供政策性貸款。此外,考慮到小規(guī)模商業(yè)銀行的機制靈活,信貸實力與中小企業(yè)的需求相匹配,建議組建和發(fā)展中小規(guī)模的商業(yè)銀行。
3.4 改進中小企業(yè)信用擔(dān)保機制
（1）大力發(fā)展中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和擔(dān)?；稹８鶕?jù)我國實際情況,發(fā)展多種類型的中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu),通過多種渠道籌集擔(dān)?；?有效地解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保問題。在此基礎(chǔ)上,強化對中介性信用評級機構(gòu)的約束,由國家財政出資組建再擔(dān)保機構(gòu)和壞賬準(zhǔn)備金制度,對商業(yè)性擔(dān)保公司的擔(dān)保行為提供再擔(dān)保。
（2）加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系法律法規(guī)建設(shè)。對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)專門立法,規(guī)范其職責(zé)范圍、資金來源、動作方式等,使中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營運作具有法律規(guī)范和法律保證。此外,立法應(yīng)明確中小企業(yè)的范圍,制定中小企業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立、運作和融資管理等相關(guān)條例,明確政策性擔(dān)保機構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的關(guān)系,提倡以建立政策性擔(dān)保機構(gòu)為主,大力推動商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展。
（3）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間良好關(guān)系。努力協(xié)調(diào)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間的關(guān)系,積極鼓勵中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新,明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。
參考文獻：
［1］劉耀輝.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2009(17).
［2］王蕊.民營中小企業(yè)融資難的成因分析與制度環(huán)境構(gòu)建［J］.財經(jīng)政法資訊，2010(4).
［3］趙燕.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.黑龍江科技信息，2010(35).
［4］翟淑蓮.對解決我國中小企業(yè)融資困境的幾點思考［J］.經(jīng)濟研究，2004(5).
［6］張德化.我國中小企業(yè)融資困境與對策維度探究［J］.市場周刊，2003（12）.
［7］蘆梅.中小企業(yè)融資困難的動因及對策分析［J］.經(jīng)濟研究導(dǎo)刊，2010(23).
（2）支持并鼓勵公司制中小企業(yè)進行股權(quán)融資。建立一個門檻高低、風(fēng)險大小、證券流動性強弱各不相同、多層次的證券市場體系,從而滿足不同類型中小企業(yè)股權(quán)融資的需求。例如,對于極少數(shù)具備較強實力、有著良好業(yè)績且近期可達到主板上市要求的中小企業(yè),應(yīng)允許其到證券交易所上市融資；對于暫時還達不到主板上市要求,但具有良好成長前景的高新技術(shù)企業(yè),應(yīng)支持其到創(chuàng)業(yè)板市場融資等。
（3）制定專門針對中小企業(yè)的金融服務(wù)發(fā)展規(guī)劃。建立專門機構(gòu)全面負(fù)責(zé)中小企業(yè)金融服務(wù)體系的政策協(xié)調(diào)、發(fā)展規(guī)劃、市場建設(shè)和監(jiān)督管理等工作,完善中小企業(yè)金融服務(wù)相關(guān)政策或法規(guī),制定切實可行的優(yōu)惠措施,加大對中小企業(yè)的金融支持力度。
3.3 完善銀行信貸支持體系
3.3.1 改進商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的經(jīng)營機制與經(jīng)營方法
(1) 及時改進授信制度,在授信方式和擔(dān)保方式上增大中小企業(yè)融資的可選擇性和可行性。根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求的不同,積極辦理銀行承兌、銀行和商業(yè)匯票貼現(xiàn)、減免保證金開證、信用證及托收押匯等；在抵押品的選擇上,積極辦理存貨質(zhì)押、動產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押、無形資產(chǎn)質(zhì)押等。
(2)修改企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn),建立一套針對成長型中小企業(yè)的信用評估體系。在量化中小企業(yè)的行業(yè)發(fā)展、成長預(yù)期、管理團隊和科技優(yōu)勢等評估指標(biāo)的基礎(chǔ)上,結(jié)合企業(yè)財務(wù)狀況,進行360度評估。此外,進一步簡化貸款調(diào)查、審查、審批手續(xù),增強對中小企業(yè)融資的時效性。
(3)運用金融創(chuàng)新工具,改善信貸融資結(jié)構(gòu)。針對成長型、高風(fēng)險的中小企業(yè),可以將收益融資的一部分轉(zhuǎn)化為權(quán)益融資,使銀行獲得中小企業(yè)成長帶來收益的同時,降低了信貸融資的整體風(fēng)險；針對風(fēng)險企業(yè)的無風(fēng)險或低風(fēng)險業(yè)務(wù),可以嘗試實行封閉貸款。由銀行信貸人員參與企業(yè)財務(wù)管理,對貸款的發(fā)放、使用、回收進行全過程跟蹤、監(jiān)測,確保信貸資金專用、貸款安全回流和貸款的安全收回。
3.3.2 創(chuàng)建旨在服務(wù)于中小企業(yè)的獨立金融機構(gòu)
為促進中小企業(yè)的發(fā)展,建議組建專門為中小企業(yè)服務(wù)的政策性銀行,向產(chǎn)品技術(shù)含量高、符合國家產(chǎn)業(yè)政策、有發(fā)展前途的中小企業(yè)提供政策性貸款。此外,考慮到小規(guī)模商業(yè)銀行的機制靈活,信貸實力與中小企業(yè)的需求相匹配,建議組建和發(fā)展中小規(guī)模的商業(yè)銀行。
3.4 改進中小企業(yè)信用擔(dān)保機制
（1）大力發(fā)展中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和擔(dān)?；稹８鶕?jù)我國實際情況,發(fā)展多種類型的中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu),通過多種渠道籌集擔(dān)保基金,有效地解決中小企業(yè)貸款擔(dān)保問題。在此基礎(chǔ)上,強化對中介性信用評級機構(gòu)的約束,由國家財政出資組建再擔(dān)保機構(gòu)和壞賬準(zhǔn)備金制度,對商業(yè)性擔(dān)保公司的擔(dān)保行為提供再擔(dān)保。
（2）加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系法律法規(guī)建設(shè)。對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)專門立法,規(guī)范其職責(zé)范圍、資金來源、動作方式等,使中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營運作具有法律規(guī)范和法律保證。此外,立法應(yīng)明確中小企業(yè)的范圍,制定中小企業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立、運作和融資管理等相關(guān)條例,明確政策性擔(dān)保機構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的關(guān)系,提倡以建立政策性擔(dān)保機構(gòu)為主,大力推動商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展。
（3）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間良好關(guān)系。努力協(xié)調(diào)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)與銀行之間的關(guān)系,積極鼓勵中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新,明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。
參考文獻：
［1］劉耀輝.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2009(17).
［2］王蕊.民營中小企業(yè)融資難的成因分析與制度環(huán)境構(gòu)建［J］.財經(jīng)政法資訊，2010(4).
［3］趙燕.我國中小企業(yè)融資難的成因和對策探析［J］.黑龍江科技信息，2010(35).
［4］翟淑蓮.對解決我國中小企業(yè)融資困境的幾點思考［J］.經(jīng)濟研究，2004(5).
［6］張德化.我國中小企業(yè)融資困境與對策維度探究［J］.市場周刊，2003（12）.
