反洗錢相關(guān)法規(guī)精選(九篇)

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第1篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

[關(guān)鍵詞]分層次;可操作;重實效

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.22.083

[中圖分類號]F832.35 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0194（2015）22-0-01

1 存在的制約因素

1.1 內(nèi)部因素

農(nóng)村信用社管理體制有別于其他銀行機構(gòu)。農(nóng)村信用社以聯(lián)社為單位屬于獨立的企業(yè)法人，從經(jīng)濟和法律角度講，每家縣聯(lián)社相當于一家獨立的銀行（企業(yè)），實際所有人是省政府，省內(nèi)的縣聯(lián)社共同入股，組建了省聯(lián)社。從行政角度講，每家縣聯(lián)社是一個管理信用社的行政部門，而省聯(lián)社又是最高行政部門，導致經(jīng)濟上省聯(lián)社也成了縣聯(lián)社的實際管理者。但由于省聯(lián)社由縣級聯(lián)社發(fā)起設(shè)立，一定程度上缺乏履行行業(yè)管理職能必要的條件和手段，難以發(fā)揮應有的監(jiān)管職能?，F(xiàn)狀是各縣級聯(lián)社從自身的利益出發(fā)，對省聯(lián)社制定的一些制度包括反洗錢管理制度貫徹不到位，執(zhí)行相對隨意，而省聯(lián)社若采取相對嚴格的管理措施，就會涉及干預縣級法人經(jīng)營自的問題。致使多數(shù)農(nóng)村信用社反洗錢工作乏力，缺乏積極性和主動性，洗錢風險防范意識較差。

隊伍建設(shè)緩慢不適應當前反洗錢工作需求。一是專職人才少、專業(yè)技能欠缺?；鶎愚r(nóng)村信用社的反洗錢人員多是兼職，一人多崗現(xiàn)象勢必會影響反洗錢人員工作技能和專業(yè)素質(zhì)難提高，造成反洗錢專職人才相對缺乏。二是反洗錢崗位人員流動頻繁。由于金融機構(gòu)的利益最大化原則，反洗錢崗不被重視，發(fā)展空間有限。反洗錢崗人員不愿意從事反洗錢工作，或者有了好的機會就離開了反洗錢崗位，導致農(nóng)村信用社反洗錢崗位流動頻繁。

反洗錢工作重要性認識不足制約了履職成效。大部分農(nóng)村信用社的管理人員認為貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展落后，農(nóng)村地區(qū)人口受交通不便、文化水平低等因素限制，不會通過信用社實施販毒、貪污、黑社會等洗錢活動，加之管理層怕得罪客戶，造成業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟效益，對反洗錢法規(guī)制度執(zhí)行比較松懈。

1.2 外部因素

反洗錢信息共享程度低。目前，各金融機構(gòu)之間尚未建立反洗錢協(xié)調(diào)機制，各協(xié)調(diào)成員單位在各自職責范圍內(nèi)關(guān)注異常資金動向，由于受行業(yè)保護等因素制約，農(nóng)村信用社與其他銀行間無法共享銀行結(jié)算賬戶等信息，無法真正實現(xiàn)客戶身份識別的資源平臺信息互通，與相關(guān)部門間信息資源共享方面存在缺陷，對客戶身份無法和大額資金的來源無法辨別分析，給犯罪分子造成可乘之機，影響了反洗錢資金監(jiān)測乃至是打擊洗錢犯罪的有效性。

被服務(wù)群體對反洗錢認同度不高。農(nóng)村信用社主要服務(wù)“三農(nóng)”，而當前農(nóng)村文化水平稍高點的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，加上貧困的農(nóng)村山區(qū)大多交通不便，信息閉塞，不知洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)，對信用社要身份證明文件及聯(lián)網(wǎng)核查等措施配合度較低，信用社在執(zhí)行“了解你的客戶”上存在溝通障礙，因客戶不理解、不支持、不配合的情形引發(fā)的矛盾沖突在營業(yè)網(wǎng)點頻頻發(fā)生，網(wǎng)點人員在反洗錢工作中不同程度存在一定的畏難情緒。

農(nóng)村地區(qū)反洗錢知識普及率偏低。農(nóng)村地區(qū)反洗錢宣傳相對缺乏，社會公眾對反洗錢的認識不足，特別是對“了解你的客戶”認同難。首先，宣傳方式單一。各金融機構(gòu)受宣傳成本制約，一般都是在營業(yè)網(wǎng)點擺放宣傳資料宣傳，大規(guī)模的進鄉(xiāng)鎮(zhèn)、進集市宣傳寥寥無幾。其次，各金融機構(gòu)的反洗錢宣傳不同程度存在“重內(nèi)輕外”現(xiàn)象，普遍重視對內(nèi)部職工的宣傳，輕視對客戶的宣傳，鮮有專門針對農(nóng)村人口，易于農(nóng)村人口理解的宣傳形式，大多宣傳效果不甚理想。

2 對策與建議

針對上述存在的問題，農(nóng)村信用社為了更好地開展反洗錢工作，防范自身金融風險，應努力做好以下幾點。

首先，充分認識反洗錢工作的重要意義，提高全員反洗錢意識。農(nóng)村信用社各級管理人員和業(yè)務(wù)人員應充分認識到反洗錢工作的重要意義。高度重視反洗錢工作，在系統(tǒng)內(nèi)大力開展反洗錢法律法規(guī)的宣傳培訓，從思想上扭轉(zhuǎn)“洗錢與農(nóng)村信用社關(guān)系不大”的錯誤觀念，樹立“做好反洗錢工作有利于農(nóng)村信用社長遠發(fā)展”的理念，加大對內(nèi)控制度和反洗錢工作的指導、檢查、監(jiān)督和考核，為反洗錢工作的順利開展提供保證。

第2篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

     一、加強學習，提高對反洗錢工作的認識

    為增強對反洗錢工作的認識，我們首先從自身做起，加強了對反洗錢知識的學習。一是深刻領(lǐng)悟反洗錢工作的重要性，注重網(wǎng)點員工的反洗錢知識學習，為在開展反洗錢工作中起到帶頭作用做好準備。二是強化網(wǎng)點員工反洗錢方面知識的培訓，為確保切實履行好這項職責，采取了一系列有力的措施，扎實開展反洗錢專業(yè)隊伍的建設(shè)工作。三是在此次反洗錢宣傳活動中組織網(wǎng)點員工再次認真溫習了《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)客房身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》等文件。

     二、注重宣傳，做到了宣傳活動形式與內(nèi)容統(tǒng)一

    （一）將反洗錢宣傳標語錄入LED電子屏，每天在網(wǎng)點滾動播出，以加深群眾反洗錢意識，起到戶外宣傳的作用；制作反洗錢宣傳展板擺放在網(wǎng)點大廳，便于前來辦理各項業(yè)務(wù)的客戶觀展，起到直觀的認識；同時網(wǎng)點在營業(yè)廳內(nèi)、柜臺宣傳架內(nèi)放置宣傳折頁，為前來辦理業(yè)務(wù)的客戶宣傳，增強了客戶對反洗錢的了解。通過此次宣傳活動，使社會群眾對反洗錢有了進一步的認識，使他們認識到了洗錢對社會的危害以及反洗錢的重要性和必要性。

（二）為拓寬反洗錢宣傳活動的受眾面，城南支行積極開展戶外宣傳活動。深入商戶、走上街頭進行反洗錢宣傳，重點宣傳洗錢的基本特征、公民反洗錢義務(wù)、舉報洗錢犯罪活動、反洗錢工作的重要意義等。開展了反洗錢宣傳活動，為前來咨詢的群眾發(fā)放宣傳折頁，進行反洗錢宣傳與答疑，并就老百姓普遍關(guān)心的金融知識，提醒大家如何防范金融詐騙進行反洗錢宣傳。通過宣傳，對提高了群眾反洗錢意識起到了較好的宣傳效果。

     （三）在加強對外宣傳的同時，網(wǎng)點還組織臨柜人員系統(tǒng)地了解反洗錢的操作程序，掌握了可疑資金的識別和分析，學習了反洗錢相關(guān)的法律法規(guī)，進一步提高了員工的遵紀守法意識和反洗錢工作的自覺性，防止了內(nèi)部或外部勾結(jié)開展洗錢犯罪活動。

    三、嚴格執(zhí)行客戶身份識別制度和客戶身份資料和交易記錄保存制度

第3篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

存在問題

反洗錢工作思想認識不深刻。思想認識是制約農(nóng)村信用社反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年，市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作，并進行了多次培訓，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，從而培訓也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現(xiàn)實指導意義不大。在實際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗辦理，業(yè)務(wù)處理隨意性較強，不能及時識別和防范洗錢活動。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會等犯罪分子不會通過本地信用社進行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶，擔心業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟效益，發(fā)現(xiàn)疑點后沒有深入調(diào)查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強力度宣傳相關(guān)知識的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢相關(guān)知識宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn) 或結(jié)合懸掛橫幅標語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會上營造出 “打擊洗錢犯罪”強烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實。一是縣級聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中，雖然明確了牽頭組織部門的工作職責，相關(guān)部門的職責以及部門之間的協(xié)調(diào)，而在實際工作中都未得到落實，造成部門之間相互推委， 工作效率低。二是縣級聯(lián)社指定信用社主管會計為反洗錢崗位兼職人員，但主管會計既要承擔會計職責又要履行出納復核職責，工作量大；再則對反洗錢的相關(guān)業(yè)務(wù)知識了解只來源于上級聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關(guān)案例學習較少，缺乏反洗錢的工作經(jīng)驗，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)需電話請示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無法現(xiàn)場審核交易的真實性，只得事后補批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規(guī)程，但只停留在操作人員的口頭匯報上， 且只進行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵約束辦法，未將反洗錢工作納入部門、員工日常和年度考核，工作人員缺乏責任性、主動性和積極性。這些都導致反洗錢工作不能高效開展實施。反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機構(gòu)人力資源不足，客戶經(jīng)理配備不齊，而客戶經(jīng)理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進行了即時的完整性審查，沒有實地調(diào)查開戶資料真實性和開戶單位經(jīng)營狀況，因此開戶資料真實性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時，個別信用社對開戶資料的重要性認識不夠，對開戶單位有關(guān)證件審查不嚴，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時有效排查風險。

反洗錢工作協(xié)調(diào)機制不完善。一是各金融機構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、紀檢監(jiān)察部門沒有實行橫向聯(lián)網(wǎng)，無法

真正實現(xiàn)客戶身[！]份識別的資源平臺信息互通，對客戶身份無法有效識別，對大額資金的來源無法進行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動。二是由于縣級人行與反洗錢的聯(lián)系機構(gòu)屬于同一級別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機構(gòu)、工商、公安、紀檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強大的反洗錢社會聯(lián)動網(wǎng)絡(luò)，無法營造良好的社會反洗錢氛圍。

對策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會氛圍。一是加大社會公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時，聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和保險公司以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是加大對偏遠農(nóng)村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門進行反洗錢宣傳，使偏遠農(nóng)村的農(nóng)戶更多地了解反洗錢知識和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，重點要向企事業(yè)單位的財務(wù)人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務(wù)流程。結(jié)合自身實際，盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務(wù)學習制度和違規(guī)違紀操作處罰制度，將反洗錢工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對，違規(guī)違紀操作的處罰。使反洗錢內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和會計核算系統(tǒng)做到有機結(jié)合，兩者共同進步，相得益彰，促進農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。二是將存款實名制、賬戶管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內(nèi)。三是在財務(wù)會計部門盡快設(shè)立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負責反洗錢的非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查、輔導以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓工作。明確各信用社的會計為反洗錢專職工作人員，實行崗前培訓，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風險崗位津貼，主要負責大額交易和可疑交易的甄別、分析、報送工作，不斷增強反洗錢工作人員的工作責任心。四是由人民銀行、財政和縣聯(lián)社共同出資設(shè)立反洗錢獎勵基金，對那些工作責任心強，準確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢犯罪人員，及時報告上級進行處理，挽回國家經(jīng)濟損失的單位和個人進行獎勵。重視人員培訓，培植反洗錢骨干隊伍。人民銀行應制定和實施對金融機構(gòu)特別是縣級聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓計劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，再由這部分人員負責指導、培訓基層營業(yè)網(wǎng)點的反洗錢人員，不斷增強和充實一線反洗錢操作人員的業(yè)務(wù)水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務(wù)培訓班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、在金融機構(gòu)開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力，培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢工作水平。

第4篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

一、反洗錢工作整體情況及機構(gòu)概況

***成立于2006年12月在****及各級監(jiān)管機關(guān)的正確領(lǐng)導下，我公司認真學習和貫徹落實反洗錢法律法規(guī)，加強反洗錢組織機構(gòu)及內(nèi)控制度建設(shè)，防范、打擊犯罪分子洗錢活動，正確處理好反洗錢與業(yè)務(wù)拓展的關(guān)系，強化反洗錢工作監(jiān)督與指導，加大反洗錢培訓和宣傳力度，使反洗錢工作得到了積極推進和深入開展。

二、反洗錢工作機制建立情況

（一）內(nèi)控制度建立和修訂情況

根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、中國保監(jiān)會《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》等反洗錢法律、法規(guī)及上級公司各項反洗錢規(guī)章制度，結(jié)合我公司實際情況，市公司財務(wù)會計部修訂了《**********中心支公司大額交易和可疑交易報告操作規(guī)范》、《**********中心支公司大額交易和可疑交易管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢工作管理辦法》、《**********中心支公司反洗錢內(nèi)控制度》等十項反洗錢內(nèi)控制度，《**********中心支公司反洗錢工作考核辦法》實現(xiàn)對反洗錢工作的實時監(jiān)測分析。下發(fā)《**********中心支公司2020年反洗錢工作實施方案》對今年*****中支的反洗錢工作作出了重要指示。工作方案中明確將反洗錢工作納入對四級機構(gòu)班子成員的績效考核，起到一定的激勵、督促作用。中支公司及各分支機構(gòu)采取預防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務(wù)，積極配合國家反洗錢監(jiān)督管理機構(gòu)的調(diào)查，并如實提供有關(guān)文件和資料。

（二）機制設(shè)置情況

為切實加強對反洗錢工作的領(lǐng)導，我公司成立了以公司總經(jīng)理任組長，副總經(jīng)理為副組長，綜合管理部、財務(wù)會計部、理賠客服部、農(nóng)業(yè)保險部、銷售管理部、非車輛保險部等相關(guān)部門負責同志為成員的反洗錢工作領(lǐng)導小組，并下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財務(wù)會計部具體負責反洗錢工作。同時各區(qū)縣機構(gòu)也成立了相應的領(lǐng)導機構(gòu)，配備了兼職人員負責此項工作，并確定了職能部門具體負責反洗錢工作，從而構(gòu)建了一個較為完善的反洗錢組織體系。我們還召開由反洗錢領(lǐng)導小組成員參加的反洗錢培訓，總結(jié)工作中的新情況、新問題，交流并督促反洗錢各項工作的開展，在所轄各網(wǎng)點通過懸掛橫幅、發(fā)放材料、進街道進社區(qū)等方式向客戶宣傳反洗錢知識。

我公司反洗錢工作體系正常運轉(zhuǎn)，各部門、各機構(gòu)積極落實各項反洗錢義務(wù)。均能夠按照反洗錢法、中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會的反洗錢監(jiān)管要求，落實客戶身份識別和客戶身份資料留存、客戶洗錢風險等級劃分和分類管理、大額和可疑交易識別及上報、反洗錢宣傳培訓等反洗錢職責。

（三）技術(shù)保障情況

我公司反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)2016年開發(fā)，反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)與各險種核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對接實現(xiàn)監(jiān)控，系統(tǒng)運行穩(wěn)定。反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)主要功能如下：

1.系統(tǒng)管理功能

根據(jù)反洗錢工作信息保密的要求，我公司反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)采取分級管理的模式，每級機構(gòu)負責本級及下轄機構(gòu)的反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)的使用和管理。對于系統(tǒng)中自動提取和人工錄入的全部反洗錢工作信息，如客戶身份資料、大額交易和可疑交易信息、客戶風險等級劃分信息等，每級機構(gòu)只能看到并在屬于本級機構(gòu)權(quán)限內(nèi)操作。

2.反洗錢監(jiān)控信息數(shù)據(jù)提取

（1）大額交易數(shù)據(jù)的自動提取和報送

根據(jù)人民銀行原《大額交易和可疑交易管理辦法》第九條對大額交易上報的要求，我公司的大額數(shù)據(jù)抽取規(guī)則以“現(xiàn)金+數(shù)額”的方式抽取投保、退保、理賠環(huán)節(jié)的交易信息。系統(tǒng)會于每日24:00后按照該規(guī)則對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)前一日產(chǎn)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行自動抽取，通過中支公司、分公司逐級審核后上報至總公司，總公司反洗錢崗員工會每日登陸反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，保證及時將大額和可疑交易信息報送至中國反洗錢監(jiān)測分析中心，并及時向案發(fā)所在地人民銀行上報。3號令生效后，大額交易標準由人民幣現(xiàn)金20萬調(diào)整為人民幣現(xiàn)金5萬元。

（2）可疑交易數(shù)據(jù)的提取、錄入和報送工作

可疑交易數(shù)據(jù)采取自動和人工錄入相結(jié)合的方式提取。對于《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十三條規(guī)定的系統(tǒng)能夠自動識別的信息，如頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額，可以利用系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)提取、報送。對需要主觀判斷的可疑交易，經(jīng)過分支機構(gòu)的反洗錢崗位人員判斷后，可以直接將可疑交易的相關(guān)信息錄入，然后逐級審核上報至中國反洗錢監(jiān)測分析中心，并及時向案發(fā)所在地人民銀行上報。

（3）黑名單監(jiān)控

為了更好地防范國際制裁、恐怖活動風險，我公司采購了道瓊斯公司黑名單數(shù)據(jù)庫，當核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)與恐怖分子證件號碼等唯一身份識別信息相匹配時，會自動在業(yè)務(wù)系統(tǒng)提示黑名單禁止承保信息并鎖定該客戶系統(tǒng)錄入權(quán)限。我公司各級機構(gòu)具體工作人員會根據(jù)交易情況進行跟蹤處理可以分別采取禁止承保、上報可疑交易等方式處理。

（4）客戶風險等級劃分和分類管理

根據(jù)人民銀行《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的要求，我公司在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中涉及客戶風險等級劃分和客戶風險等級匯總兩項功能?？蛻麸L險等級劃分以保單為維度，根據(jù)每一張保單上的信息評定客戶風險等級；客戶風險等級匯總以客戶為維度，對該客戶名下的所有保單信息進行匯總，選取最高風險等級作為該客戶在我公司的最終客戶風險等級。

我公司將風險等級劃分為低風險、中風險、較高風險和高風險四類，風險指標及風險指標的權(quán)重、各風險等級劃分區(qū)間均可以動態(tài)進行調(diào)整，以滿足公司客戶風險等級劃分和客戶分類管理的需要。

（5）知識庫

為了加強全系統(tǒng)內(nèi)反洗錢崗位人員培訓和交流，我公司特意在反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)中增加知識庫功能，所有具有反洗錢系統(tǒng)操作權(quán)限的人員均可以上傳和下載反洗錢監(jiān)管制度、專業(yè)文章、培訓材料、人民銀行各分支機構(gòu)監(jiān)管政策解讀等，促進系統(tǒng)反洗錢知識、監(jiān)管信息的交流和學習，進一步促進反洗錢工作的專業(yè)化，形成很好的學習氛圍和合規(guī)文化。

（四）人員配備與資質(zhì)情況

為做好反洗錢基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整理、篩選、分析和上報工作，我公司全轄共配置反洗錢專兼職人員29人。根據(jù)實際需要設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可疑交易報告工作。按規(guī)定設(shè)置反洗錢崗位并配備相應的反洗錢工作人員，做到分工、職責明確，并對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出改進和完善措施。同時，對于變動的人員反洗錢領(lǐng)導小組都已及時進行了調(diào)整，公司已初步形成了一支具有較強工作能力的反洗錢隊伍。為提高反洗錢工作人員的業(yè)務(wù)水平，我公司對反洗錢崗位人員嚴格要求，積極組織并參加本級公司和上級公司組織的各種培訓與宣傳。

三、反洗錢法定義務(wù)履行情況

（一）客戶身份識別

在日常工作中，建立客戶實名制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理保險時，柜面業(yè)務(wù)人員應嚴格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等）的真實性、完整性和有效性；根據(jù)審慎性原則認真的開展了解客戶活動，對重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點進行監(jiān)控，不為身份不明的客戶提供保險服務(wù)或者與其進行其他交易。在展業(yè)、承保、理賠等與客戶接觸的各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，應針對不同客戶類型，認真識別客戶身份，收集客戶信息。通過第三方識別客戶身份的，應確保第三方已經(jīng)采取符合有關(guān)要求的客戶身份識別措施。

（二）對高風險客戶的特別措施

目前我們公司對反洗錢工作人員進行培訓，熟練掌握各級風險級別的要求，從源頭抓起，在承保和理賠工作初期就將客戶資料收集齊全并進行核實。我公司執(zhí)行《*****客戶洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理辦法》。在《客戶洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理辦法》中針對高風險客戶和高風險業(yè)務(wù)規(guī)定分類管理措施。高風險客戶可以分為系統(tǒng)評定高風險客戶和直接認定高風險客戶。對經(jīng)過綜合評估后確定為高風險的客戶，發(fā)生交易的機構(gòu)每半月對該類客戶進行重新審核，對交易背景進行深入調(diào)查，核實客戶交易動機，進行回訪，電話詢問，盡職調(diào)查，補充資料等，必要時中止業(yè)務(wù)，經(jīng)確認為可疑交易的，上報反洗錢監(jiān)測分析中心和案件所在地人民銀行。對與黑名單數(shù)據(jù)庫中的恐怖分子、紅色通緝令等3萬余條核心黑名單相匹配（自然人以身份證等唯一識別號碼為匹配依據(jù)；單位客戶以名稱或證件號碼為匹配依據(jù)）的客戶將被直接認為高風險客戶，公司明確要求禁止承保并通過系統(tǒng)鎖定；對涉嫌大額和可疑交易的客戶，將會被同時評定為高風險客戶，采取補充資料、禁止承?；蚪K止交易等措施。在長期的審核中未發(fā)現(xiàn)高風險類客戶。

（三）客戶資料和交易記錄保存

在客戶身份識別及資料留存方面，由各業(yè)務(wù)部門和理賠客服部對符合條件的業(yè)務(wù)采取客戶身份識別措施，至少采取確認、核對、登記、留存四項工作步驟的初始識別措施。當客戶信息發(fā)生變化時，相關(guān)部門根據(jù)要求重新識別客戶。在處理完業(yè)務(wù)后，我公司將需要留存的客戶資料連同保單、賠案等一起存入檔案，按照規(guī)定的檔案保存年限進行保存（不得少于5年）。交易記錄隨公司財務(wù)憑證保存，保存期限不少于15年。各機構(gòu)應當保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料以及反映本機構(gòu)開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。各機構(gòu)應當保存的交易記錄包括關(guān)于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務(wù)憑證、賬簿以及有關(guān)規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、業(yè)務(wù)憑證、單據(jù)、業(yè)務(wù)函件和其他資料。各機構(gòu)應采取必要管理措施和技術(shù)措施，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄漏客戶身份信息和交易信息。各機構(gòu)應采取切實可行的措施保存客戶身份資料和交易記錄，便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理。

（四）大額和可疑交易報告

我公司大額和可疑交易采用反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)自動提取和人工識別的方式同時監(jiān)測，由我公司總公司統(tǒng)一報送大額和可疑交易報告，并及時向案發(fā)所在地人民銀行上報。監(jiān)測、分析的流程需遵守公司《大額交易和可疑交易管理辦法》。

大額交易由反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)直接通過后臺提取，經(jīng)我公司總公司反洗錢崗位審核后，作為大額交易向人民銀行和反洗錢監(jiān)測分析中心報告。目前，我公司的保費、賠款、費用都通過刷卡、網(wǎng)上銀行或第三方支付公司收款、支付，已經(jīng)實現(xiàn)零現(xiàn)金，不存在需要上報大額交易的情形。

對可疑交易，我公司采取反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)和人工識別相結(jié)合的方式進行監(jiān)測。反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)對可量化的異常交易，經(jīng)公司各級反洗錢崗位人員分析確認為可疑交易的，層層上報，由總公司向人民銀行反洗錢監(jiān)測分析中心報告，并及時向案發(fā)所在地人民銀行上報。對需要結(jié)合客戶自身風險特性和具體交易情形做出是否可疑交易判斷的，由各級機構(gòu)直接與客戶發(fā)生交易的人員判定，并向本級機構(gòu)反洗錢崗位報告，對交易機構(gòu)確定為可疑交易的，需將交易相關(guān)信息通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)向總公司報告。經(jīng)總公司審核確定為可疑交易的，按照要求及時向人民銀行和反洗錢監(jiān)測分析中心報告。

根據(jù)人民銀行3號令的要求，我公司已根據(jù)新的大額交易標準，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點建立新的可疑交易標準，同時動態(tài)完善反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)管規(guī)則，繼續(xù)做好大額交易和可疑交易監(jiān)測、分析及上報工作。經(jīng)審核2020年度我單位未上報大額交易和發(fā)現(xiàn)可疑交易。

（五）對高風險業(yè)務(wù)的針對性措施

對于高風險客戶我們及時將其列入黑名單拒絕承保，對于有確鑿證據(jù)表明該客戶洗錢和恐怖融資額應立即向當?shù)毓矙C關(guān)和人民銀行報告，同時報告總公司反洗錢專管員。對高風險客戶應當了解客戶資金來源，資金用途經(jīng)濟狀況或經(jīng)營情況等信息，加強對該交易活動的檢測分析。

作為財產(chǎn)保險公司，我公司主要經(jīng)營補償類財產(chǎn)保險產(chǎn)品，目前尚未經(jīng)營非壽險投資型保險產(chǎn)品，另外，從公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上來說，車險業(yè)務(wù)占我公司全部保費收入的62%，均通過銀行卡和公對公轉(zhuǎn)賬支付；農(nóng)險業(yè)務(wù)占我公司全部保費收入的26%，交易對方主要為各地政府。因此，從我公司產(chǎn)品和服務(wù)的屬性來說，用于洗錢和恐怖融資風險整體不高。在反洗錢工作中未發(fā)現(xiàn)高風險業(yè)務(wù)。

（六）開展反洗錢宣傳情況

為創(chuàng)建良好的反洗錢工作氛圍，有效預防和打擊洗錢犯罪活動，我公司每年都開展形式多樣的反洗錢宣傳活動。我公司于3·15開展了反洗錢宣傳活動，組織員工通過多種形式向社會公眾普及反洗錢的相關(guān)金融科普知識，一是通過在營業(yè)場所擺放反洗錢相關(guān)宣傳折頁、易拉寶，LED屏循環(huán)播放反洗錢宣傳標語，設(shè)立咨詢臺等方法在各縣支公司營業(yè)廳進行宣傳，提供相關(guān)知識的咨詢，向新老客戶講解洗錢的危害、如何遠離洗錢活動以及相關(guān)的反洗錢措施等，提升社會公眾識別洗錢非法金融活動、保護自身合法權(quán)益的能力和水平。二是由于疫情防控不便于外出宣傳，我公司充分運用新型媒體平臺即時、快捷的傳播優(yōu)勢，通過生動易懂的易企秀、H5電子宣傳頁、微信公眾號等形式進行宣傳，進一步普及金融知識，引導大眾理性投資，堅決不參與洗錢活動。提醒客戶時刻謹記不要將自己的身份證件或賬戶借予他人使用，以防成為洗錢分子的“幫兇”；網(wǎng)絡(luò)安全支付時刻要提防“釣魚”網(wǎng)站，不要貪圖小利損失大利。

7月在全轄范圍內(nèi)開展了反洗錢集中宣傳月活動。一是在所轄各網(wǎng)點懸掛反洗錢宣傳標語橫幅，制作LED宣傳屏，全天滾動宣傳，主題為：“防范洗錢風險，構(gòu)建和諧社會”，設(shè)置反洗錢宣傳展板，在資料架擺放反洗錢宣傳資料；二是通過設(shè)立資料架、咨詢臺、散發(fā)宣傳材料等形式，向客戶開展反洗錢、打擊洗錢犯罪活動的法律法規(guī)宣傳，普及反洗錢知識，講述洗錢案例；三是利用走進社區(qū)、街道等戶外形式向公眾進行知識宣傳，此次宣傳活動期間，各機構(gòu)在中心支公司的指導下，積極走進社區(qū)、街道，向社會公眾進行了反洗錢宣傳，為居民派發(fā)反洗錢宣傳折頁，并為上前詢問的市民講解反洗錢的相關(guān)知識；四是通過傳統(tǒng)媒體進行反洗錢宣傳，宣傳月期間，我公司在*****日報上刊登此次反洗錢宣傳活動，形成傳統(tǒng)媒體與新媒體共用、線上宣傳與線下宣傳相結(jié)合、營業(yè)場所宣傳與走出去宣傳同時進行的多渠道宣傳格局，確保宣傳普及工作的受眾覆蓋面，宣傳效果明顯。

通過形式多樣的反洗錢宣傳工作，我司全轄各機構(gòu)營造了更加濃厚的反洗錢工作氛圍，提升了員工打擊洗錢犯罪的意識，樹立了公司服務(wù)形象，為公司贏得了良好的服務(wù)口碑。

（七）組織反洗錢培訓情況

我司于2020年7月20日組織召開反洗錢專項培訓，組織員工學習反洗錢相關(guān)知識，參會人員覆蓋面廣，培訓涵蓋高管人員、機構(gòu)及部門負責人、反洗錢專兼崗人員、合作保險專業(yè)公司、保險兼業(yè)機構(gòu)相關(guān)人。此次培訓由張貴東總經(jīng)理親自主持召開，在會上分析反洗錢工作中存在的問題，宣讀反洗錢工作要求，宣導并學習反洗錢相關(guān)文件。反洗錢專管員以反洗錢知識及制度宣導為專題向參訓人員系統(tǒng)講解了反洗錢工作的基本知識及工作內(nèi)容、崗位職責、大額可疑交易的識別以及日常反洗錢工作中容易出現(xiàn)的問題等內(nèi)容。培訓內(nèi)容注重理論與實踐相結(jié)合，結(jié)合生動案例及工作實際，針對承保、理賠、財務(wù)條線的工作流程，結(jié)合各環(huán)節(jié)反洗錢工作重點，深入淺出的講述反洗錢工作操作要點。嚴格要求員工履行反洗錢工作中涉及到的客戶信息、公司商業(yè)信息的保密義務(wù)，不得私自泄露，從資金的流入源頭進行反洗錢工作，防止了內(nèi)部與外部勾結(jié)，更加有效的杜絕了洗錢犯罪。

總經(jīng)理室高度重視反洗錢工作，于2020年8月3日組織人員進行了反洗錢知識競賽，此次競賽活動使員工對反洗錢工作的重要性、緊迫性的認識得以提高，增強了四級機構(gòu)反洗錢工作的責任感和使命感，考試試卷均留檔。

通過培訓，提高了對反洗錢工作重要性、必要性的認識，使有關(guān)工作人員熟知相關(guān)法律規(guī)定，明確所在機構(gòu)和個人應承擔的職責，自覺地履行反洗錢工作義務(wù)；增強了一線人員的反洗錢意識，增強責任感，自覺遵守反洗錢規(guī)章制度，切實加強內(nèi)部控制與防范，全面提升反洗錢工作水平。

（八）自主管理、檢查與審計

按照反洗錢法律法規(guī)規(guī)定，我公司從完善制度入手，著力健全反洗錢內(nèi)部控制制度體系，制定履行反洗錢義務(wù)的工作程序、管理體制，明確反洗錢工作崗位職責，分解落實反洗錢工作的職責和任務(wù)。結(jié)合自身機構(gòu)的特點和經(jīng)營實際，對各項反洗錢制度不斷進行修正、完善和創(chuàng)新，使制度控制更加細化、縝密和科學。將反洗錢制度要求融入業(yè)務(wù)核算程序和管理系統(tǒng)，建立客戶身份識別、大額和可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的管理制度和操作規(guī)程，為反洗錢工作提供有力的制度保障。為確保反洗錢工作扎實有效的開展，我公司結(jié)合業(yè)務(wù)檢查、風險排查等方式定期不定期地對轄區(qū)內(nèi)區(qū)縣公司的反洗錢工作進行督導檢查。針對客戶身份識別資料登記、留存情況，客戶風險等級劃分等情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，確保反洗錢制度規(guī)定的有效落實執(zhí)行。

四、反洗錢工作配合與成效情況

（一）協(xié)助行政調(diào)查情況

2020年度沒有收到協(xié)助人民銀行反洗錢行政調(diào)查的文件。我公司嚴格要求反洗錢人員要按照反洗錢法及反洗錢相關(guān)法律文件要求，認真落實反洗錢法的各項要求及各項規(guī)章制度，切實履行金融機構(gòu)反洗錢法律義務(wù)，認真開展反洗錢工作，未發(fā)生洗錢案件，沒有協(xié)助反洗錢行政調(diào)查。

（二）接受現(xiàn)場檢查及被處罰情況

2020年度，我公司及轄內(nèi)機構(gòu)沒有反洗錢相關(guān)處罰。

（三）工作報告及接受日常監(jiān)管情況

根據(jù)監(jiān)管部門、上級公司的要求，以及我公司反洗錢工作需要和實際情況，我們始終堅持向當?shù)厝诵屑皶r反饋反洗錢工作的情況、內(nèi)控制度的建立完善情況，指定專人及時與當?shù)厝嗣胥y行聯(lián)系日常反洗錢工作，及時完成當?shù)厝嗣胥y行分支機構(gòu)安排的工作，按時上報各類報表、情況匯報、宣傳培訓等日常工作，努力協(xié)助當?shù)厝嗣胥y行分支機構(gòu)做好反洗錢工作。我公司積極參加2020年“反洗錢知識線上答題”活動。全體員工積極參加線上答題，并通過網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)發(fā)推廣，同時利用好柜面接待及銷售人員展業(yè)時機向大眾宣傳普及，組織宣傳小組走進社區(qū)向民眾普及反洗錢知識并掃碼答題。本次反洗錢線上答題活動，我公司共計參與答題3177人次。2020年度我公司沒有受到人民銀行反洗錢現(xiàn)場檢查。

（四）承擔其他重點任務(wù)情況

本年度我公司未承擔人民銀行*****市中心支行反洗錢反洗錢有關(guān)工作任務(wù)、調(diào)研任務(wù)或其他工作。

（五）洗錢風險防控成果

2020年度，我公司各級機構(gòu)認真開展反洗錢工作，嚴格防控洗錢風險，年度內(nèi)未發(fā)生洗錢案件。

（六）有無重大違規(guī)事項

2020年我公司堅決堅持履行反洗錢相關(guān)法律文件要求，認真落實反洗錢法的各項要求及各項規(guī)章制度，切實履行金融機構(gòu)反洗錢法律義務(wù)。未發(fā)生反洗錢信息泄密事件。我公司認真開展反洗錢工作，未發(fā)生洗錢案件，無人員涉嫌洗錢案件。

五、其他反洗錢工作情況或問題以及工作改進建議

（一）反洗錢工作中存在的主要問題

1、雖然開展專項檢查活動，但活動頻率不足。對下屬機構(gòu)開展反洗錢專項審計工作需要更加深入。

2、對反洗錢宣傳工作的方式方法還有待進一步完善。

（二）整改措施

1、增強防范意識，提高反洗錢的能力，做好反洗錢的各項工作。

2、完善制度體系，有計劃、有步驟地開展保險行業(yè)的反洗錢工作，深入開展調(diào)查研究積極探索反洗錢工作的方式，做好相應的制度、機構(gòu)和人才的協(xié)調(diào)工作。

3、規(guī)范操作行為，加強對客戶身份的識別和資金來源的審查。

4、提高人員技能，培養(yǎng)專業(yè)人才，形成反洗錢意識，以有效識別和監(jiān)控可疑交易。

第5篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

銀行保險業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

在我國，銀行保險業(yè)務(wù)真正起步的標志是銀行保險產(chǎn)品的出現(xiàn)。隨著商業(yè)銀行與保險公司的合作不斷加強，銀行保險業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，規(guī)模不斷擴大，銀行保險業(yè)務(wù)已經(jīng)成為保險公司最為重要的銷售渠道之一；銀行開展保險業(yè)務(wù)，對提高商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入，滿足個人多元化理財需求、提供投資渠道以及拓寬保險公司經(jīng)營渠道，擴大業(yè)務(wù)規(guī)模等方面均發(fā)揮了積極的作用。

按照產(chǎn)品種類的不同，保險公司一般支付給銀行2.5%～15%的手續(xù)費。由于收益豐厚，自2002年郵政儲蓄機構(gòu)開辦保險業(yè)務(wù)以來，各家銀行業(yè)機構(gòu)紛紛與保險公司簽訂合作協(xié)議，保險業(yè)務(wù)進展迅速。以濟寧市為例，截至2008年末，濟寧市10家銀行業(yè)機構(gòu)中已有8家554個營業(yè)網(wǎng)點開辦保險業(yè)務(wù)，占銀行業(yè)機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點總數(shù)的75.4%，年均提高9.8個百分點。委托業(yè)務(wù)品種原來由1家保險公司的1種產(chǎn)品發(fā)展到29家保險公司的65種產(chǎn)品。

依托銀行業(yè)機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點點多面廣的優(yōu)勢，保險業(yè)機構(gòu)保費收入持續(xù)攀升，銀行業(yè)機構(gòu)中間業(yè)務(wù)收入也隨之走高。2008年1～10月份濟寧市銀行業(yè)機構(gòu)保費收入12.45億元，比2007年增長48%，達到全市保險業(yè)保費收入的35.24%；實現(xiàn)手續(xù)費收入4686萬元，比2007年增長67%，手續(xù)費收入占到中間業(yè)務(wù)收入7.83%。有的人壽保險公司的銀保業(yè)務(wù)量占比高達60%以上。

保險業(yè)務(wù)隱含洗錢風險

保險業(yè)務(wù)存在制度缺失風險

現(xiàn)行法律法規(guī)沒有規(guī)定有關(guān)保險業(yè)務(wù)雙方應當履行哪些反洗錢義務(wù)，目前主要依據(jù)銀保雙方簽訂的業(yè)務(wù)委托協(xié)議。按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡稱《辦法》）第二十四條規(guī)定，金融機構(gòu)委托其他金融機構(gòu)向客戶銷售金融產(chǎn)品時，應在委托協(xié)議中明確雙方在識別客戶身份方面的職責。但是，幾乎所有銀保雙方簽訂的《保險業(yè)務(wù)協(xié)議書》都沒有明確規(guī)定銀保雙方在反洗錢方面的權(quán)利和義務(wù)，銀行和保險公司都沒有建立有關(guān)保險業(yè)務(wù)的反洗錢內(nèi)控制度，沒有明確劃分銀保雙方客戶身份識別責任，對必須留存的客戶身份信息也沒有制度性要求，銀保雙方在辦理保險業(yè)務(wù)時只是簡單履行經(jīng)辦、復核及核報等程序，多數(shù)沒有盡職地去審核客戶身份信息及資料的真實性和完整性，存有一定的洗錢風險。

保險業(yè)務(wù)存在履職真空風險

一方面，保險業(yè)機構(gòu)認為反洗錢責任在于銀行業(yè)機構(gòu)。保險業(yè)機構(gòu)普遍認為，在保險業(yè)務(wù)中自己不直接面對客戶，對客戶真實背景不了解，加之購買保險產(chǎn)品的客戶都是銀行客戶，保險業(yè)機構(gòu)無法也不需要重復識別，更談不上做出有效可疑交易甄別。另一方面，銀行業(yè)機構(gòu)認為保險業(yè)機構(gòu)是主要責任人。銀行業(yè)工作人員普遍認為，保險業(yè)務(wù)只需按照反洗錢有關(guān)法律法規(guī)要求報告可疑交易、提供客戶身份信息，至于對所銷售保險產(chǎn)品的可疑交易報告屬于保險公司職責，加之銀行代銷人員對保險產(chǎn)品本身的可疑交易特點不了解，難以對有關(guān)可疑交易行為做出正確判斷。銀保雙方相互依賴導致保險業(yè)務(wù)面臨履職真空風險。

保險業(yè)務(wù)存在違規(guī)操作風險

銀行、保險機構(gòu)配合不默契、違規(guī)操作、管理松懈等諸多薄弱環(huán)節(jié)，為洗錢活動提供了溫床。一是業(yè)務(wù)交易資料移交不及時，蘊藏著洗錢隱患。銀保之間交易資料移交、保單核對不及時的情況比較普遍，特別是沒有開通“銀保通”的機構(gòu)，開出的保單一般要等到保險機構(gòu)計算手續(xù)費收入時方能核對并進行交易記錄移交，時間最短的1天，最長的達1個月，延誤了大額和可疑支付交易的甄別、上報。二是客戶身份資料保存不全，難以對客戶開展盡職調(diào)查。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分代辦人員在辦理保險業(yè)務(wù)時，只審核投保單上投保人、被保險人、受益人的姓名、身份證件號碼、住所等個人信息以及投保人和被保險人的健康狀況等基本信息，對留存20萬元以上的大額交易客戶的有效身份證件復印件，而對投保人的職業(yè)、投保動機、資金來源、財務(wù)狀況等情況一無所知，無法有效進行客戶盡職調(diào)查。

保險業(yè)務(wù)存在人員技能欠缺風險

保險是一項政策性較強的業(yè)務(wù)，人員必須具有相應的資格和素質(zhì)。從反洗錢角度來看，客戶身份識別方面與銀行業(yè)務(wù)具有明顯的不同。按照反洗錢相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)委托協(xié)議規(guī)定，銀行業(yè)機構(gòu)和保險業(yè)機構(gòu)對保險業(yè)務(wù)人員均負有培訓義務(wù)。但據(jù)調(diào)查，大多數(shù)保險業(yè)機構(gòu)均未對銀行保險業(yè)務(wù)人員開展相關(guān)培訓活動，銀行業(yè)機構(gòu)盡管開展了反洗錢知識培訓，但培訓的針對性不強，培訓人員范圍偏窄，培訓內(nèi)容缺少保險業(yè)務(wù)洗錢

風險防范方面的知識。培訓不到位導致銀行人員對保險業(yè)務(wù)中洗錢風險的防控不到位。

政策建議

進一步完善保險業(yè)務(wù)法律法規(guī)。做好對銀行保險業(yè)務(wù)的反洗錢工作，首先必須健全相應的法律制度。為此，建議進一步修改完善《金融機構(gòu)大額和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，或者出臺保險業(yè)反洗錢工作指引，明確規(guī)定保險業(yè)務(wù)雙方在大額和可疑交易報告、客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存等方面的反洗錢義務(wù)。

健全委托機制，規(guī)范保險業(yè)務(wù)的管理。保險業(yè)機構(gòu)要進一步完善保險產(chǎn)品的設(shè)計，對現(xiàn)有保險產(chǎn)品存在的可能被洗錢者利用的漏洞進行監(jiān)測、預防，制定嚴密的防范洗錢的處理程序。在委托銀行代為辦理保險業(yè)務(wù)時，應制定相應的合同規(guī)范文本，并自上而下與商業(yè)銀行總行簽訂全面的委托協(xié)議。協(xié)議不僅要約定雙方代收保險費、代付保險金、保費結(jié)算等方面的權(quán)利和義務(wù)，而且要明確反洗錢管理義務(wù)，明確雙方反洗錢培訓、大額交易和可疑交易報告、客戶身份識別以及記錄保存等方面的職責，確保保險業(yè)務(wù)雙方將反洗錢法律法規(guī)落到實處。

健全內(nèi)控制度，完善保險業(yè)務(wù)操作規(guī)程。商業(yè)銀行要按照反洗錢法律法規(guī)和協(xié)議要求，建立健全客戶身份識別、大額及可疑交易報告、交易記錄保存等內(nèi)控制度，有效防范保險業(yè)務(wù)存在的洗錢風險。

第6篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

關(guān)鍵詞：反洗錢 法律問題 行政執(zhí)法

在我國《反洗錢法》以法律的形式明確了洗錢犯罪的概念，同時也明確了人民銀行作為反洗錢的行政管理部門，但是在管理的過程中對于出現(xiàn)的一些問題還需要加以改進。

一、洗錢概述

（一）洗錢的含義與特點

洗錢即隱瞞非法所得來源，通過一定的手段將黑錢洗白，進而以一種合法的面目進入到流通領(lǐng)域。洗錢活動問題很嚴重，在當前可以說是愈演愈烈，在世界上沒有哪幾個國家能夠避免洗錢行為的侵擾，我國也一樣。其最大特點就是，通過利用金融領(lǐng)域中的一些漏洞，以銀行或者是地下錢莊的方式，為一些非法利益的合法獲得消弭犯罪的資金與來源，由此，來把黑錢洗白。洗錢活動主要有以下發(fā)展趨勢：第一，對金融機構(gòu)的從業(yè)人員進行收買，再利用這些人員來實施。第二，利用金融機構(gòu)的高科技手段來實施。第三，該活動逐漸向新興市場國家擴展其生存空間。第四，該活動逐漸與金融腐敗現(xiàn)象結(jié)合在一起。

（二）洗錢的方式

洗錢活動的方式有很多，比如說最常見的一種就是賭博。對于洗錢組織來說，賭博就是一種非法收入進行合法化的一種手段，其中一種就是賭馬。曾經(jīng)有一個倫敦的黑幫團伙，將大量的黑錢用來賭馬，這樣，違法分子就可以將持有的黑錢拿來賭博，在獲勝之后，就可以用贏得的支票使黑錢變得合法化。另外還有一些方式，如地下錢莊，即由一家地下錢莊操控，例如在廈門的“遠華”走私案中，九華山由一家地下錢莊操縱，然后將境外合伙人支付“遠華”的機構(gòu)，就達到了境外的非法占有。另外還有空殼公司以及互聯(lián)網(wǎng)，這些方式都為洗錢活動提供了一種途徑。因此也才使得洗錢活動現(xiàn)象越來越嚴重。

二、反洗錢在行政執(zhí)法中的一些問題

（一）執(zhí)法的主體以及范圍不明確

在行政執(zhí)法中，行政執(zhí)法必須要有兩個證件，一個是執(zhí)法主體資格證書，另一個是執(zhí)法人員身份證件。而《人民銀行法》中對于人民銀行的分支機構(gòu)是不是屬于國家行政機關(guān)，沒有進行明確。因此，基層人民銀行能否成為行政主體，來開展反洗錢工作，還不是很明確，而銀行沒有行政執(zhí)法的主體資格證書就不能在法制部門進行登記備案，因此也就不能夠被納入地方的政府的法制部門，這就意味著當銀行需要聯(lián)合執(zhí)法、行政協(xié)助、申請法律的強制性執(zhí)行時，就存在障礙，有一定的難度。

此外，反洗錢工作中會涉及到很多方面，比如說，公安、海關(guān)、還有金融機構(gòu)、檢察院、證監(jiān)等很多部門都有關(guān)系，人民銀行能否把彼此間的協(xié)作關(guān)系處理好，這是很重要的，但是在反洗錢的法規(guī)中并沒有做好界定，因此，人民銀行作為行政主管部門，其工作也沒有明確。例如，在一個案例中，出現(xiàn)了挪用單位資金購買彩票，反洗錢行政主管部門應該怎樣界入到這些工作，這就是一個很現(xiàn)實的問題。目前，還有一些非金融機構(gòu)，有機會接觸大量的現(xiàn)金，比如說律師事務(wù)所、房地產(chǎn)公司、會計師事務(wù)所、珠寶行等等，對于這些機構(gòu)，相關(guān)法規(guī)也沒有界定反洗錢行政主管部門如何開展，這就使得主管部門無從介入。

（二）信息舉報中出現(xiàn)的問題

按照法律規(guī)定，人們銀行如果是地市級以下，就應該接受群眾對洗錢信息的舉報，并且要對舉報人以及信息內(nèi)容進行保密。但是，法律并沒有規(guī)定，對舉報的信息如何進行處理，怎樣證實群眾舉報信息的真實性等都沒有明確。然而明確的卻是關(guān)于調(diào)查權(quán)的問題，調(diào)查權(quán)屬于人民銀行總行與省級的派出機構(gòu)，而地市中心支行以下的機構(gòu)并沒有這項權(quán)限。正是由于這項限制，使得地市級以下的人民銀行不能對舉報的信息及時處理，而是先必須向省級機關(guān)申請，通過之后才開始調(diào)查，這就嚴重影響了調(diào)查洗錢信息的效率。

（三）反洗錢與可疑交易活動

在《反洗錢法》中，反洗錢與可疑交易活動存在著混淆的問題。反洗錢調(diào)查是人民銀行及其分支機構(gòu)在進行反洗錢工作中，進行收集材料或者是核實信息，以實現(xiàn)行政的目的。一般是有三種形式：第一，一般性調(diào)查行為。主要是指，通過向不特定的人收集資料來了解情況。比如說，為了了解某一個領(lǐng)域中的洗錢風險而進行專題調(diào)研的開展。第二，反洗錢的檢查行為。即對行政負責人進行核實情況，進行了解，比如說，對一些金融機構(gòu)在處罰之前先對其調(diào)查取證。第三就是可疑性的交易調(diào)查行為。通過向相關(guān)的金融機構(gòu)進行核實信息，收集一些資料，這樣來進一步確定可疑性的交易活動是否真實，例如，發(fā)現(xiàn)某人進行交易活動時，可以通過其開戶銀行獲得開戶資料或者是交易信息。因此可見，反洗錢調(diào)查包括可疑性的調(diào)查活動，即后者是屬于前者的一種形式。在實際的工作中，這種混淆可能會引起調(diào)查取證行為的爭執(zhí)，比如說行政主體與行政相對人員的爭執(zhí)。在反洗錢的檢查中，會涉及到一些查閱或者是復制一些交易記錄、賬簿等資料，但是反洗錢調(diào)查權(quán)卻僅僅限制在省會中心以上的支行才有，這就使得地市中心支行與縣支行在進行調(diào)查取證時會受到一定的限制。

此外，可疑交易的調(diào)查對象范圍也存在問題。當人民銀行在發(fā)現(xiàn)可疑交易時，可能是其表面符合了可疑交易的一些特征，但是還有待深入調(diào)查。而調(diào)查中就會涉及到對資金的來源以及去向都應該調(diào)查清楚，而法律中的規(guī)定卻是銀行只有對金融機構(gòu)洗錢這一環(huán)節(jié)的調(diào)查權(quán)，這樣造成的結(jié)果就是銀行的權(quán)利受到了嚴重束縛。而在《反洗錢法》中，還明確規(guī)定了銀行報告即可免責的條款，這樣一來，一些金融機構(gòu)就有可能僅僅是報送，而不進行調(diào)查分析。因此，這就需要人民銀行要對報告進行深入分析，確定可疑性的大小以及程度，然后再向偵查機關(guān)進行報案。

（四）缺乏妥當?shù)膱蟀阜绞?/p>

在《反洗錢法》中明確規(guī)定，如果在調(diào)查之后仍然還有洗錢嫌疑，這是就應該向偵查機關(guān)報案。這樣，人民銀行就以報案這一形式，由之前的行政領(lǐng)域就上升為刑事領(lǐng)域。目前，這種過渡的程序主要有兩種：第一種是報案，另外一種是移送。要進行報案，必須要在發(fā)現(xiàn)了有犯罪的嫌疑人或者是發(fā)現(xiàn)其犯罪事實。有關(guān)人士認為，人民銀行如果是向偵查機關(guān)報案的話，其實并不是合理性的，不是很妥當。主要是因為以下原因：第一，銀行所調(diào)查的范圍僅僅是在金融機構(gòu)之內(nèi)，很多的線索還很不清晰，因此就很難定論，很難發(fā)現(xiàn)犯罪事實。第二，銀行作為反洗錢主管行政部門，如果是還沒有確定是否有犯罪事實就已經(jīng)報案，這樣就會造成自己不負責的形象。第三，報案的過程也太過簡單，報案方式一般是兩種，即口頭和書面，但這兩種方式偵查機關(guān)與行政機關(guān)都不用再履行其他的手續(xù)。第四，對于可疑性調(diào)查信息，在銀行報案之后，偵查機關(guān)需要重新的調(diào)查核實，而偵查機關(guān)不予立案的話，行政機關(guān)沒有權(quán)利監(jiān)督。因此，在行政部門進行報案時，只能是以普通單位進行報案，沒有特殊的權(quán)利，這就意味著其作為行政主管部門的作用與地位并沒有體現(xiàn)。反洗錢主管部門應該確保在把可疑信息進行移交之后，偵查機關(guān)予立案，切實履行好責任等。

三、反洗錢在行政執(zhí)法中存在問題的解決對策

（一）執(zhí)法的主體及范圍要確定

《人民銀行法》應該進一步完善，要確保銀行作為行政主管部門的合法性及其主體地位。人民銀行總行應該向基層人民銀行授予證書，對其執(zhí)法的依據(jù)要加以完善，為基層人民銀行開展工作創(chuàng)造條件，不斷完善執(zhí)法的程序。

此外，對于反洗錢工作的具體范圍要明確，根據(jù)法律確定的一些犯罪，比如黑社會性質(zhì)的犯罪、犯罪、走私犯罪、破壞金融管理秩序、恐怖活動、貪污、金融詐騙等這七類犯罪，另外還有窩贓罪，要根據(jù)這些范圍來做好反洗錢的工作的范圍。要對涉及到的一些單位、部門、領(lǐng)域等要明確其職責，這樣，才能夠在反洗錢的工作中，對各個部門的職責進行分工，才能夠更好的落實。

（二）反洗錢行政執(zhí)法要順利開展

反洗錢的一些相關(guān)的法律法規(guī)，是基層的人民銀行開展工作的依據(jù)，因此，應該要不斷地完善，這樣才能確保行政執(zhí)法的效力，對于過去已經(jīng)制定的一些法律、法規(guī)、制度要進行不斷地梳理，及時發(fā)現(xiàn)相互之間的矛盾，并要及時的進行修改與完善，來形成一個系統(tǒng)、完整的行政規(guī)章，以便于基層銀行在進行反洗錢工作時順利開展與執(zhí)行。要把條款之間的關(guān)系理順，例如，在涉及到兩個以上的部門來一起負責一個違規(guī)性案件時，就應該對參與方的權(quán)利、義務(wù)、職責等要明確進行界定。這樣才能避免了司法腐敗性問題或者是造成“法律白條”的現(xiàn)象。對于在反洗錢行政處罰中的一些障礙要及時的理清，使得工作更好的進行。另外，還要將反洗錢行政處罰與行政執(zhí)法分開，將兩者關(guān)系理順，對行政執(zhí)法的流程應該要進一步優(yōu)化。

（三）金融機構(gòu)的調(diào)查與客戶保密要做到協(xié)調(diào)

有關(guān)規(guī)定中指出，無論是金融機構(gòu)還是非金融機構(gòu)，都應該建立一種客戶的身份識別的制度，要對客戶、受益人或者是人的身份進行識別、核實、還有登記。但這種調(diào)查可能會涉及到客戶的私人信息，甚至是涉及到一些財產(chǎn)的私有權(quán)的問題等。這時，根據(jù)《商業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，金融機構(gòu)必須對客戶的信息進行保密，做好調(diào)查與保密的協(xié)調(diào)。

總結(jié)： 洗錢犯罪現(xiàn)象越來越嚴重，反洗錢已經(jīng)成為一項重要的工作，針對反洗錢行政執(zhí)法中的一些問題，有關(guān)部門應該采取正確的措施，促進反洗錢工作順利開展。

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第7篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

一、網(wǎng)絡(luò)支付的發(fā)展現(xiàn)狀

我國的第三方支付始于2001年，早期使用的是網(wǎng)關(guān)模式，這種模式的特點在于入門門檻低、產(chǎn)品價值有限。2005年出現(xiàn)了一些新的模式，主要有易寶模式、快錢模式、支付寶模式、財付通模式等。上述模式通常被應用于網(wǎng)絡(luò)購物、移動支付及基于債權(quán)債務(wù)的收付款領(lǐng)域。在網(wǎng)絡(luò)支付得以迅猛發(fā)展的同時，犯罪分子也常將網(wǎng)絡(luò)支付作為洗錢的便捷通道，通過制造大量虛假交易來模糊非法資金的來源進行洗錢。同時，依靠網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)，犯罪分子可以不斷地轉(zhuǎn)換真實貨幣和虛擬貨幣、規(guī)避跟蹤監(jiān)測，進而使得非法資金的轉(zhuǎn)移變得更加容易。

二、網(wǎng)絡(luò)支付存在的洗錢風險

（一）構(gòu)建虛假交易隱蔽轉(zhuǎn)移資金

網(wǎng)上交易的匿名性、非現(xiàn)場性與隱蔽性等特點，使得交易者可以方便地通過構(gòu)建虛假交易進行非法資金轉(zhuǎn)移。受網(wǎng)上交易匿名性的約束，第三方很難準確獲取網(wǎng)絡(luò)賬戶資金對手信息，很難了解該交易的資金來源，也無法深入分析客戶的交易目的與交易性質(zhì)。

（二）任意設(shè)置提現(xiàn)的目標賬戶

資金的接收方可通過多個網(wǎng)絡(luò)賬戶任意設(shè)置本人或非本人的提現(xiàn)賬戶用于接收網(wǎng)絡(luò)賬戶的資金，還可將資金直接轉(zhuǎn)入其他網(wǎng)絡(luò)賬戶。另外，當客戶取消交易要求退款時，網(wǎng)絡(luò)支付平臺也只是將資金退回付款方的網(wǎng)絡(luò)賬戶。

（三）網(wǎng)絡(luò)賬戶的非唯一性造成資金監(jiān)測困難

當前第三方支付機構(gòu)提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)主要依靠客戶在該支付機構(gòu)注冊的網(wǎng)絡(luò)賬戶來完成交易結(jié)算服務(wù)，其過程首先需要完成資金從銀行結(jié)算賬戶到網(wǎng)絡(luò)賬戶的轉(zhuǎn)移。然而申請網(wǎng)絡(luò)賬戶的匿名性與非現(xiàn)場性，導致不法分子可以申請多個網(wǎng)絡(luò)賬戶轉(zhuǎn)移資金，第三方支付機構(gòu)無法依據(jù)網(wǎng)絡(luò)賬戶來分析判斷該交易是否存在異常，更無法甄別該客戶的交易行為是否異常。

（四）第三方支付機構(gòu)對客戶的身份識別不夠完善

由于反洗錢法規(guī)對第三方支付等網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)在客戶身份識別方面沒有嚴格的規(guī)定，導致網(wǎng)絡(luò)賬戶的注冊環(huán)節(jié)未能依照反洗錢有關(guān)規(guī)定對客戶開展身份識別，使得洗錢者能夠比較容易地規(guī)避這一環(huán)節(jié)，導致監(jiān)管部門很難通過第三方支付機構(gòu)獲取交易方基本身份信息。

（五）支付資金流向難以明確

在網(wǎng)絡(luò)支付過程中，作為資金轉(zhuǎn)出方的銀行很難獲取資金轉(zhuǎn)入的目標網(wǎng)絡(luò)賬戶的ID信息。由于第三方支付機構(gòu)充當著買方的“賣方”和賣方的“買方”雙重角色，每筆資金交易被分割成兩部分，銀行在日常反洗錢資金監(jiān)測中無法確定這兩項交易的因果關(guān)系，給分析判斷異常交易帶來困難。

綜上所述，第三方支付業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)相比，洗錢風險隱患更大。

三、對策建議

（一）明確履行反洗錢義務(wù)的具體內(nèi)容

當前施行的《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》要求第三方支付機構(gòu)在提供網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)時應遵守反洗錢規(guī)定、履行反洗錢義務(wù)，但在反洗錢法規(guī)中缺乏對第三方支付機構(gòu)的具體規(guī)范內(nèi)容。因此應修訂完善反洗錢相關(guān)法規(guī)，明確第三方支付機構(gòu)的反洗錢組織機構(gòu)設(shè)置、內(nèi)控制度建立、客戶身份識別、客戶身份資料及交易記錄保存和可疑交易報告的具體要求，完善網(wǎng)絡(luò)賬戶在開立、使用及提現(xiàn)等環(huán)節(jié)的反洗錢措施，并將從事網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)的機構(gòu)接入反洗錢監(jiān)測分析中心的大額交易和可疑交易報送系統(tǒng)，要求其勤勉盡職地履行各項反洗錢義務(wù)。

（二）對網(wǎng)絡(luò)賬戶實行實名制注冊

比照行政法規(guī)《個人存款賬戶實名制規(guī)定》中對個人存款使用實名的規(guī)定，出臺相關(guān)制度要求第三方支付機構(gòu)在提供網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)時，要求客戶實名制注冊網(wǎng)絡(luò)賬戶，自然人客戶完整登記包括姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地、聯(lián)系方式等個人信息，并留存有效證明文件的復印件或影印件。非自然人客戶則要完整登記客戶名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證及依法開展經(jīng)營的執(zhí)照等身份信息，并留存相關(guān)證件的復印件或影印件，同時通過公安、工商、稅務(wù)等部門對客戶信息進行核對，有效識別控制風險。

（三）合理設(shè)置網(wǎng)絡(luò)支付的交易規(guī)則

針對網(wǎng)絡(luò)支付存在洗錢風險漏洞的問題，第三方支付機構(gòu)應更加重視網(wǎng)絡(luò)支付體系中風險的管理，不斷加強對客戶交易行為的控制，依據(jù)風險要素與商戶的經(jīng)營范圍、交易規(guī)模等對交易金額、交易頻率進行設(shè)置，增加對提現(xiàn)賬戶變更的申請與審核程序，合理限制跨境交易和非正常收付款業(yè)務(wù)，完整保存各環(huán)節(jié)的交易記錄，實現(xiàn)反洗錢合規(guī)監(jiān)管與風險防范的目標。

（四）加強對商戶交易背景的審核

第三方支付機構(gòu)應加強對頻繁、大額接收轉(zhuǎn)入資金的網(wǎng)絡(luò)賬戶所屬商戶交易背景的審查，縱向比照該商戶近期的交易規(guī)模、交易規(guī)律與往期是否存在較大差異，對于實體經(jīng)營與網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營并存的商戶，第三方支付機構(gòu)應會同工商管理部門與稅務(wù)部門對商戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模及納稅情況進行審核，對商戶為客戶提供商品活動或商品服務(wù)的真實性開展核實，判斷是否存在協(xié)助不法分子制造虛假交易，是否存在出售與回收易變現(xiàn)商品對沖交易等方式轉(zhuǎn)移資金的行為，同時加強監(jiān)測客戶的交易是否頻繁存在撤銷、退貨、消費調(diào)整的情況。

（五）實現(xiàn)銀行與支付機構(gòu)的交易信息共享

商業(yè)銀行應搭建與第三方支付機構(gòu)信息共享的平臺，在網(wǎng)絡(luò)賬戶的注冊及使用環(huán)節(jié)實現(xiàn)銀行賬戶信息與網(wǎng)絡(luò)賬戶信息一致性的匹配校驗，同時通過銀行端或第三方支付端能夠查詢轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入資金的具體交易對手信息。銀行端在接收轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出指令時能夠獲取的不僅是支付機構(gòu)的名稱還應包括具體網(wǎng)絡(luò)賬戶的ID信息。第三方支付端在轉(zhuǎn)入或轉(zhuǎn)出資金時除了獲取轉(zhuǎn)入行名稱外，還應獲取交易對手的姓名及賬號等信息，以有效解決銀行與支付機構(gòu)間信息獲取不對稱的問題，共同把好資金的來源和去向兩個關(guān)口，有效截堵非法資金的離析與融合。

（六）會同商業(yè)銀行分析網(wǎng)絡(luò)賬戶資金的交易情況

第三方支付機構(gòu)應探索建立網(wǎng)絡(luò)支付交易數(shù)據(jù)庫。在獲取資金量較大、交易頻繁、交易行為異常的網(wǎng)絡(luò)賬戶ID信息后，應依據(jù)客戶交易的目標商戶，及時分析篩選出高風險網(wǎng)絡(luò)賬戶與高風險商戶，會同商業(yè)銀行對該類高風險商戶的賬戶的資金交易情況與交易目的開展監(jiān)測分析。以目標網(wǎng)絡(luò)賬戶的ID信息為導索，結(jié)合高風險商戶的交易背景、經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模以及銀行賬戶的交易頻率、交易金額、資金流向、資金用途等綜合分析商戶資金的交易性質(zhì)，進一步判斷商戶的資金交易是否存在異常及可疑之處，共筑非金融機構(gòu)與金融機構(gòu)間的洗錢防線，切實預防洗錢犯罪及相關(guān)犯罪的發(fā)生。

第8篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢風險

洗錢分子一直在追尋最新最便捷的支付手段和金融工具來完成犯罪資金由黑到白的轉(zhuǎn)變。無論是互聯(lián)網(wǎng)金融基礎(chǔ)層次的網(wǎng)絡(luò)支付和移動支付創(chuàng)新，還是互聯(lián)網(wǎng)金融延伸層次的金融工具、業(yè)務(wù)形態(tài)和組織形態(tài)創(chuàng)新，其在便利交易，提高金融效率的同時都在不同程度上潛伏著特定的洗錢風險。

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融基礎(chǔ)層次洗錢風險。網(wǎng)絡(luò)支付與移動支付方式雖多種多樣，其實質(zhì)都是基于電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)完成各類交易。網(wǎng)絡(luò)支付與移動支付的特性有別于傳統(tǒng)的紙質(zhì)憑證和匯劃方式，但這些特性往往容易被洗錢分子所利用，洗錢風險不容忽視。由于網(wǎng)絡(luò)支付和移動支付是互聯(lián)網(wǎng)金融的基礎(chǔ)，其所帶來的風險也構(gòu)成了互聯(lián)網(wǎng)金融的基礎(chǔ)風險。1、在線資金流轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的洗錢風險。無論是移動支付、電子錢包還是網(wǎng)絡(luò)支付，其在線支付行為已完全脫離了紙質(zhì)憑證，客戶不需填寫各類單據(jù)，也無須面對經(jīng)辦人員，只需使用磁卡、手機或電腦便可通過網(wǎng)絡(luò)完成劃賬、購物、網(wǎng)絡(luò)拍賣、網(wǎng)貸及眾籌融資資金劃轉(zhuǎn)等交易。由于電子交易行為沒有經(jīng)過人工識別，即使監(jiān)管機構(gòu)追查交易記錄，仍需一定時間判斷交易性質(zhì)，使洗錢活動逃避監(jiān)管和司法偵查的可能性加大。同時，部分網(wǎng)絡(luò)賬戶和在線交易不需依賴銀行賬戶，很多通過第三方支付平臺的劃賬、網(wǎng)上借貸和網(wǎng)上股權(quán)投資業(yè)務(wù)均使用預付賬戶，犯罪資金來源無法判斷，資金流向鏈條中斷，給執(zhí)法部門的追蹤調(diào)查帶來極大困難。此外，多數(shù)在線支付工具的交易限額可由用戶自行調(diào)整，額度可以調(diào)到比較高，甚至不設(shè)限。額度的自由調(diào)節(jié)使洗錢分子繞開了柜面審查，可隨時隨地進行大額交易，洗錢風險不容小覷。2、非面對面交易所產(chǎn)生的洗錢風險。移動支付和網(wǎng)絡(luò)支付等在線支付方式大部分是非面對面交易，有些支付服務(wù)商甚至不需用戶開設(shè)賬戶，用戶只需通過充值卡等方式把資金轉(zhuǎn)移到第三方賬戶，通過第三方賬戶完成交易。與傳統(tǒng)的使用簽章、密碼等驗證交易身份不同的是，許多在線支付系統(tǒng)主要是通過密鑰、證書和數(shù)字簽名的驗證來完成身份確認，認“證”不認人。目前國內(nèi)通用的支付機構(gòu)通過向客戶提供的銀行賬戶匯款方式核實身份實際只是證實了客戶對該銀行賬戶的控制關(guān)系，而不是客戶對該賬戶的所有關(guān)系。此外，支付機構(gòu)基于銀行賬戶的客戶身份識別方式與該客戶后續(xù)資金交易并沒有內(nèi)在關(guān)系，客戶身份認證時提供的銀行賬戶和客戶交易時使用的銀行賬戶可以為不同的賬戶，這實際上削弱了客戶身份識別的作用，割裂了客戶身份識別和資金監(jiān)測的內(nèi)在聯(lián)系和整體性。3、遠距離交易便捷性所產(chǎn)生的洗錢風險。相對于現(xiàn)金交易或銀行系統(tǒng)交易，在線支付系統(tǒng)顯得更為方便快捷。用戶在網(wǎng)絡(luò)支持的前提下可隨時隨地完成交易，到賬時間短，可以快速實現(xiàn)資金的跨地區(qū)、跨境轉(zhuǎn)移。此外，在線支付系統(tǒng)用電子貨幣代替了真實貨幣，資金轉(zhuǎn)移后可根據(jù)需要提取現(xiàn)金，為現(xiàn)金的跨境轉(zhuǎn)移提供了便利。金融行動特別工作組的研究顯示，國際間難以建立對跨境在線支付業(yè)務(wù)的協(xié)同監(jiān)管機制。如一國出臺的法律和禁令未必能獲得所有國家的支持，這讓該國監(jiān)管機構(gòu)對部分跨境交易的監(jiān)控無能為力。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融延伸層次洗錢風險。隨著科技的不斷發(fā)展，支付手段不斷更新，金融工具、業(yè)務(wù)形態(tài)和組織形態(tài)不斷創(chuàng)新，利用互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢的方法和技術(shù)也越來越具有隱蔽性，給識別、追查及打擊洗錢犯罪帶來了極大困難。洗錢分子有可能利用在線支付系統(tǒng)的匿名性和便利性等特點進行犯罪資金的轉(zhuǎn)移活動，并同時充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融在金融工具、業(yè)務(wù)形態(tài)和組織形態(tài)的創(chuàng)新進一步深化洗錢活動。以人人貸、余額寶等建立在網(wǎng)絡(luò)支付技術(shù)上的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品為例，在網(wǎng)絡(luò)借貸平臺的資金轉(zhuǎn)賬過程中，資金并不是由出借人的賬戶直接轉(zhuǎn)入借款人賬戶，必須通過網(wǎng)絡(luò)平臺才能實現(xiàn)周轉(zhuǎn)，人人貸、余額寶等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的資金流轉(zhuǎn)都是通過支付寶之類的第三方支付機構(gòu)來完成的，其洗錢風險不僅體現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)支付技術(shù)所帶來的基礎(chǔ)洗錢風險，更反映為互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品自身業(yè)務(wù)缺陷所帶來的洗錢風險。1、進入門檻低與借貸資金來源用途不明所引發(fā)洗錢風險?；ヂ?lián)網(wǎng)金融運營平臺本質(zhì)上屬于金融中介服務(wù)機構(gòu)，進入門檻低，極易復制。以人人貸為例，目前我國規(guī)范網(wǎng)絡(luò)借貸的法律法規(guī)尚屬空白，對業(yè)務(wù)經(jīng)營的法律責任和義務(wù)不夠明確，在監(jiān)管依據(jù)缺失的情況下，網(wǎng)絡(luò)借貸公司極易成為新的洗錢通道。多數(shù)網(wǎng)絡(luò)借貸平臺僅在網(wǎng)站首頁聲明：放貸資金來源合法，且借款者資金使用需保證與借款申報所登記的用途相一致。實際上，無論是人人貸還是余額寶，其經(jīng)營網(wǎng)站根本無法對每筆貸款或投資的來源和使用情況進行回訪核實或?qū)嵉夭榭?，只要客戶能夠按時還款或交易即可，互聯(lián)網(wǎng)金融運營平臺對客戶資金來源和使用情況難以有效監(jiān)督，極易引發(fā)洗錢風險。2、身份認證措施寬松與非面對面交易所引發(fā)的洗錢風險。一是目前互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品身份認證措施不嚴格。如“拍拍貸”網(wǎng)站要求貸款人和借款人在信息前必須先注冊，登記身份證號、手機號、職業(yè)、住址、單位等個人信息，并上傳身份證掃描電子版。然而借貸網(wǎng)站無法具體核實客戶所提供的職業(yè)、工作單位等信息，其由于上傳的電子版身份證件極易偽造，其真實性更是難以保證。余額寶同樣也存在類似的客戶身份識別難題。二是交易過程非面對面。以人人貸為例，由于交易雙方均通過網(wǎng)絡(luò)賬戶進行交易，其相互間的了解也僅限于網(wǎng)絡(luò)的信息，信息的真實性無法確定。雖然一些網(wǎng)絡(luò)借貸公司引入了客戶信用等級制度，但在信用等級的認定管理上十分混亂，信用等級也極易造假。因此，犯罪分子很容易通過網(wǎng)貸平臺清洗犯罪所得資金，將販賣、走私、貪污賄賂等所得資金進行放貸，或捏造虛假借貸信息，進行詐騙犯罪。由于非面對面交易，余額寶類的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品也難免被洗錢分子利用。3、存在較大的債權(quán)清償風險，容易引發(fā)非法集資、詐騙等洗錢上游犯罪。從目前的案例來看，非法集資和詐騙主要發(fā)生在人人貸這一類信貸類創(chuàng)新產(chǎn)品中。雖然一些網(wǎng)絡(luò)借貸平臺為消除資金被挪用、侵占、隱匿等風險，引進了支付寶等第三方支付平臺對資金進行監(jiān)管，但由于貸款沒有抵押，一旦借款人違約，或者網(wǎng)絡(luò)平臺運營出現(xiàn)問題，將導致借貸人的投資難以收回。其債權(quán)清償風險主要集中在四個方面：一是借貸網(wǎng)站涉嫌詐騙，網(wǎng)站在借貸人將保證金打入網(wǎng)站賬戶后攜款逃走；二是借款人逾期無法還款；三是借款人涉嫌詐騙，即通過網(wǎng)站借到資金后消失，貸款人利益受損；四是利息高于銀行同期四倍，不受法律保護。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風險防范的國際經(jīng)驗

金融行動特別工作組（以下簡稱FATF）是國際反洗錢標準的制定者，其對新支付技術(shù)及互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風險的重視是一個逐步深化的過程。由于網(wǎng)絡(luò)支付與移動支付等新支付技術(shù)快速發(fā)展給洗錢防范帶來全新挑戰(zhàn)，從2006年起至今，F(xiàn)ATF連續(xù)出臺了《關(guān)于新型支付工具的報告》、《商務(wù)網(wǎng)站和互聯(lián)網(wǎng)支付系統(tǒng)洗錢與恐怖融資弱點》、《貨幣服務(wù)行業(yè)的風險為本反洗錢方法指引》、《預付卡、移動支付、網(wǎng)絡(luò)支付行業(yè)風險為本反洗錢方法指引》等四個報告，持續(xù)深入評估新支付行業(yè)的洗錢風險，提出針對性防范措施。2012年2月，F(xiàn)ATF推出了最新版的《40條建議》，首次對包括互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在內(nèi)的“資金或價值轉(zhuǎn)移服務(wù)行業(yè)（MoneyorValueTransferService，以下簡稱MVTS）”提出了反洗錢監(jiān)管的整體要求。FATF定義MVTS如下：在一端接受現(xiàn)金、支票、其他貨幣工具或任何形式的儲值工具，并通過通信、信息、傳遞或資金清算網(wǎng)絡(luò)，向另一端的受益人支付相應金額的現(xiàn)金或其他形式的價值單位。按照這一定義，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)及其所依賴的新支付業(yè)務(wù)皆在MVTS之列?！?0條建議》的第14條建議規(guī)定了對MVTS的洗錢風險防范措施。一是注冊或許可制度。所有MVTS提供者都要在主管部門注冊或經(jīng)許可，無照或未注冊經(jīng)營的要受到相應處罰。同時，這些MVTS提供者的商也應在主管部門注冊或經(jīng)許可，由MVTS提供者保存完整的商名冊以隨時備查。二是反洗錢普遍義務(wù)。所有MVTS提供者都要遵守與其業(yè)務(wù)相關(guān)的FATF建議，這意味著MVTS提供者在開展與金融機構(gòu)類似的資金結(jié)算業(yè)務(wù)時，也要實行風險為本的反洗錢原則，遵循相應的客戶盡職調(diào)查、交易記錄保存、可疑交易報告及其他相關(guān)反洗錢措施，主管部門要對MVTS提供者履行反洗錢義務(wù)情況開展有效監(jiān)管。以上FATF對MVTS的反洗錢監(jiān)管要求也構(gòu)成了互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風險防范的重要參考標準。依據(jù)FATF標準，歐盟要求非銀行的電子支付服務(wù)商須取得與金融行業(yè)相關(guān)的營業(yè)執(zhí)照，并將電子貨幣的發(fā)行限制于傳統(tǒng)信用機構(gòu)和受監(jiān)管的新型電子貨幣機構(gòu)。美國則要求第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè)，須在財政部的金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（FinCen）進行注冊登記，且兩年續(xù)注一次，要提交全部人名單，并根據(jù)法律履行客戶身份識別、大額現(xiàn)金交易報告、可疑交易報告、凍結(jié)特定資產(chǎn)和交易記錄保存等各類反洗錢義務(wù)。美國最大的網(wǎng)絡(luò)支付服務(wù)提供商Paypal就曾因未獲許可從事貨幣轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)、違反《愛國者法案》轉(zhuǎn)移犯罪資金等行為多次受到州和聯(lián)邦監(jiān)管當局的調(diào)查。巴塞爾委員會強調(diào)了董事會和管理層對外包服務(wù)和第三方機構(gòu)的全面盡職調(diào)查和管理監(jiān)督的原則。法國則規(guī)定了銀行在保證支付工具安全方面的監(jiān)督作用，銀行必須要求支付服務(wù)商和其他責任關(guān)聯(lián)方提供支付工具、支付終端和技術(shù)設(shè)備的相關(guān)信息，以加強監(jiān)管。

三、有效防范互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風險的政策建議

我國《刑法》第191條規(guī)定了五類洗錢犯罪行為，包括：提供資金賬戶、通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移等。由于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)在提供上述資金結(jié)算方面與金融行業(yè)并無本質(zhì)區(qū)別，而且服務(wù)通常更為快捷便利，如不將互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)納入反洗錢監(jiān)管，則互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)很可能成為我國反洗錢監(jiān)管體系的短板，誘使犯罪資金流向互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)有兩大特點：一是產(chǎn)品創(chuàng)新速度快，產(chǎn)品差異程度大，二是網(wǎng)絡(luò)支付、預付卡和銀行卡收單三類業(yè)務(wù)交織日益緊密，金融產(chǎn)品與新支付手段交融趨勢日漸顯著。鑒于互聯(lián)網(wǎng)金融在我國快速發(fā)展的態(tài)勢，我國反洗錢監(jiān)管部門要及時根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展形勢與洗錢風險狀況，及時完善監(jiān)管制度，始終保持監(jiān)管措施的有效性。

（一）強化互聯(lián)網(wǎng)金融的管理，實行嚴格的市場準入制度。目前互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)市場主體多，缺乏相關(guān)行業(yè)標準，監(jiān)管部門應盡快對互聯(lián)網(wǎng)金融涉及主體進行清理，建立嚴格的市場準入制度。由于人人貸等互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)已具備金融特征，監(jiān)管部門應視其為接受存款機構(gòu)，相關(guān)資質(zhì)規(guī)定亟待明確。建議人民銀行應發(fā)揮其在支付系統(tǒng)監(jiān)管方面的經(jīng)驗，負責互聯(lián)網(wǎng)金融市場的監(jiān)管，會同相關(guān)監(jiān)管部門，及早出臺相關(guān)管理辦法，實行嚴格的市場準入制度，加強對互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的監(jiān)督管理，完善業(yè)務(wù)管理規(guī)章，維護金融體系安全穩(wěn)定運行。

（二）按照普遍而有差別的原則確定互聯(lián)網(wǎng)金融所涉及機構(gòu)的反洗錢義務(wù)。人民銀行反洗錢監(jiān)管部門應及早出臺相關(guān)法規(guī)或指引，明確互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機構(gòu)必須履行客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存和可疑交易報告等普遍反洗錢義務(wù)，減少非法資金利用互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機構(gòu)和金融機構(gòu)制度差異進行洗錢的空間。同時，考慮到互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)和金融行業(yè)之間，以及互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)內(nèi)部不同機構(gòu)、業(yè)務(wù)之間在業(yè)務(wù)模式、企業(yè)架構(gòu)、客戶特征等方面都存在較大差異，監(jiān)管部門在具體反洗錢義務(wù)的設(shè)定方面要做出差別化規(guī)定，以提高反洗錢工作的有效性。

（三）以客戶身份識別為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)監(jiān)管重點。了解客戶是所有反洗錢措施的基礎(chǔ)，監(jiān)管部門制定互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的客戶身份識別制度，必須對全行業(yè)不同業(yè)務(wù)的客戶關(guān)系進行梳理，按照業(yè)務(wù)種類、交易金額、風險程度等制定差別化的客戶身份識別措施，積極穩(wěn)妥推進互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)客戶身份識別工作。從具體措施上來看，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的客戶身份識別應做到：一是對條文規(guī)定限額以上客戶，非金融支付機構(gòu)必須借助視頻及身份證核實等手段進行面對面的客戶身份識別，以確保賬戶控制人身份的真實性。隨著寬帶、視頻技術(shù)的提高，已為面對面地識別客戶身份打下了堅定的基礎(chǔ)。在目前的條件下，完全可以依賴視頻獲得的影像和通過身份證檢查系統(tǒng)獲得的圖像進行對比，以確定操作者的真實身份，為資金監(jiān)測、可疑交易的上報打好基礎(chǔ)。二是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)依賴其它機構(gòu)獲得客戶身份識別信息的，應在委托協(xié)議中明確雙方在客戶身份識別方面的職責，相互間應能提供必要的協(xié)助。

（四）建立以“合理懷疑”為基礎(chǔ)的可疑交易報告制度。鑒于其與金融機構(gòu)的不同，對互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)反洗錢監(jiān)管可參考《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》，不再設(shè)立大額交易和異常交易報告標準，并把可疑交易報告標準的制定權(quán)力交給互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機構(gòu)，要求互聯(lián)網(wǎng)金融涉及機構(gòu)對客戶身份信息、交易背景和特征綜合分析后，有合理理由懷疑與洗錢、恐怖融資等犯罪活動有關(guān)的，才能提交可疑交易報告。實施“合理懷疑”為基礎(chǔ)的可疑交易報告制度可以有效吸取總結(jié)金融機構(gòu)多年可疑交易報告工作的經(jīng)驗與教訓，同時考慮到互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)特點，落實風險為本的理念，旨在提高互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)可疑交易報告的質(zhì)量，節(jié)約可疑交易報告的成本。

第9篇：反洗錢相關(guān)法規(guī)范文

關(guān)鍵詞：第三方電子支付；反洗錢；法律監(jiān)管

中圖分類號：DF41 文獻標識碼：B

在電子商務(wù)中，支付的安全性是交易雙方共同關(guān)心的問題。第三方電子支付機構(gòu)為商家與消費者之間提供一個獨立而有公信力的平臺，確保了雙方收付款的安全和快捷，極大地促進了電子商務(wù)的發(fā)展。經(jīng)過近10年的發(fā)展，我國第三方電子支付市場已經(jīng)初具規(guī)模，支付寶、財付通、首信易等第三方電子支付機構(gòu)紛紛崛起，第三方電子支付服務(wù)走進了千家萬戶。目前國內(nèi)第三方支付機構(gòu)的注冊用戶已突破7億，日交易額也超過了30億元。其中，僅支付寶一家公司的注冊用戶就達到5.5億左右，日交易額超過25億元［1］。

第三方支付作為一種金融服務(wù)創(chuàng)新，所受監(jiān)管仍比較松散。根據(jù)國際反洗錢基本理論，洗錢犯罪分子普遍企圖利用金融體系中管制薄弱的領(lǐng)域進入合法經(jīng)濟體系，因為這些薄弱領(lǐng)域被監(jiān)測到風險的概率較低。第三方電子支付所具有的特殊性和復雜性，使得對其進行反洗錢監(jiān)管比較困難。本文將從法律監(jiān)管的視角進行研究，分析第三方電子支付所存在的洗錢風險，檢討我國的相關(guān)反洗錢制度，并探討其完善之道。

一、第三方電子支付的界定與特點

第三方電子支付，是由非銀行機構(gòu)基于互聯(lián)網(wǎng)提供的小額電子資金劃撥服務(wù)，支付平臺通過提供銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口和通道服務(wù)或虛擬賬戶滿足客戶的收付款需要［2］。第三方電子支付的基本特點包括以下方面：

1．第三方電子支付機構(gòu)的定性。我國《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》規(guī)定第三方電子支付機構(gòu)須為在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的有限責任公司或股份有限公司，且為非金融機構(gòu)法人。該條件一方面規(guī)定了第三方電子支付機構(gòu)采取公司制形式，以保證其治理結(jié)構(gòu)符合現(xiàn)代商業(yè)的要求；另一方面將第三方電子支付機構(gòu)與銀行相區(qū)別。由于我國實行嚴格的金融管制，將第三方電子支付機構(gòu)排除出金融機構(gòu)的范圍。但由于第三方電子支付服務(wù)具有明顯的支付清算屬性，這些機構(gòu)應屬“準金融機構(gòu)”，其業(yè)務(wù)活動具有“準金融性”，有必要接受中央銀行的監(jiān)管。

2．第三方電子支付屬于小額電子資金劃撥。小額電子資金劃撥又稱為消費性電子資金劃撥或者零售性電子資金劃撥，主要是面向個人消費者，這類資金劃撥金額少，但劃撥較為頻繁［3］。小額電子資金劃撥①的一般劃撥方式是直接借記消費者賬戶，第三方電子支付中，消費者預先在第三方電子支付平臺所設(shè)立的賬戶中存入資金，當他進行交易時，發(fā)出指令對賬戶內(nèi)的資金進行劃撥。

3．第三方電子支付的具體模式。從國內(nèi)和國外的實踐來看，第三方電子支付有以下兩種模式：一是支付通道模式。即支付平臺向用戶提供銀行網(wǎng)關(guān)的服務(wù)，用戶直接進入銀行賬戶完成轉(zhuǎn)賬，其典型代表是美國的PayPal。二是支付平臺賬戶模式。即用戶在支付平臺設(shè)立虛擬賬戶，并對賬戶進行充值和收付款。支付平臺可以參與到交易中，通過虛擬賬戶來提高支付的安全度，其典型代表是支付寶。

二、第三方電子支付存在的洗錢風險

第三方支付運用電子化手段為市場交易者提供支付服務(wù)，而這種非面對面的交易方式為不法者提供了洗錢方便。第三方電子支付洗錢屬于網(wǎng)絡(luò)洗錢②的一種，通過這種高科技洗錢方式，可以大大縮短洗錢周期，降低洗錢成本，且又游離于反洗錢監(jiān)管體系，因此對洗錢罪犯有巨大的誘惑力。第三方電子支付主要存在以下幾種洗錢風險：

1．隱蔽的資金轉(zhuǎn)移風險。首先，第三方電子支付主要是通過對密鑰、證書、數(shù)字簽名的認證完成的，加密技術(shù)在一定程度上保證了客戶的隱私權(quán)，但同時也屏蔽了交易主體的身份信息，導致監(jiān)管部門難以獲??；其次，通過網(wǎng)絡(luò)支付平臺可以以虛構(gòu)的商品交易為幌子，掩蓋洗錢事實，這比通過實物商品交易更簡便、隱蔽和安全，增加了監(jiān)管難度；最后，網(wǎng)絡(luò)交易時間、空間等因素的不確定性，支付機構(gòu)缺乏對交易的記錄和保存比不上金融機構(gòu)，給國家反洗錢工作帶來嚴峻挑戰(zhàn)。

2．便捷的資金套現(xiàn)風險。第三方支付平臺往往具有申請?zhí)岈F(xiàn)功能，這實際上類似于虛擬POS，但隨意性和風險性卻高得多。當用戶取消交易、要求退款時，資金的回轉(zhuǎn)并不遵循“從哪里來，到哪里去”的原則，付款人可以選擇事前綁定的賬戶，也可以臨時重新選擇回轉(zhuǎn)賬戶，這就為信用卡套現(xiàn)提供了便捷的通道。

3．潛在的資金跨境支付風險。隨著我國第三方支付組織的不斷發(fā)展，它的業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)擴展到跨國交易支付，提供人民幣和外幣資金結(jié)算服務(wù)。目前由第三方支付平臺統(tǒng)一購匯支付有兩類模式，一類是以支付寶公司的境外收單業(yè)務(wù)為典型的購匯支付，另一類是好易聯(lián)（廣銀聯(lián)）為代表的線下統(tǒng)一購匯支付?；ヂ?lián)網(wǎng)的無國界性提供了資金轉(zhuǎn)移出入境的可能性，使第三方支付平臺極有可能成為國內(nèi)外黑錢、熱錢的進出通道［4］。

4．第三方電子支付機構(gòu)的洗錢風險。在我國，第三方電子支付客戶的備付金依照法律規(guī)定應由銀行專戶存放。但由于交易都是在第三方支付機構(gòu)的虛擬賬戶里進行，銀行難以掌握具體交易數(shù)據(jù)，一般只能聽命于第三方支付機構(gòu)的調(diào)用，這為第三方支付機構(gòu)及其內(nèi)部人員從事洗錢犯罪提供了機會。以支付寶為例，據(jù)有關(guān)人士估計，沉淀資金每月至少在100億元左右［5］。這些資金若不加以嚴格監(jiān)管，可能引發(fā)洗錢風險，局面往往難以控制。

三、我國第三方電子支付的反洗錢法律監(jiān)管現(xiàn)狀 微觀經(jīng)濟學的市場失靈理論認為金融市場的諸多缺陷使得市場機制無法依靠自身力量予以克服，而必須依賴于金融監(jiān)管。FATF（反洗錢金融行動特別工作組）關(guān)于反洗錢的《40+9項建議》指出：“各國應特別關(guān)注隨著新發(fā)明或科技進步應運而生的有助于隱匿身份的洗錢隱患。各國應當在必要時采取措施，防止這些技術(shù)用于洗錢陰謀?！?006年10月FATF研究報告《關(guān)于新支付方式的報告》，也提醒世界各國高度關(guān)注基于高新技術(shù)的非傳統(tǒng)支付方式帶來的洗錢風險。2008年6月，F(xiàn)ATF再次研究報告，對電子商務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)支付發(fā)生洗錢的主要手法、實際案例、風險管理作了全面討論和總結(jié)［6］。

（一）反洗錢法律監(jiān)管體系

目前，我國已經(jīng)形成了以《反洗錢法》為主干，以《刑法》“洗錢罪”以及相關(guān)部門規(guī)章為輔的反洗錢法律體系。然而在第三方電子支付領(lǐng)域，我國的反洗錢監(jiān)管還相當薄弱。就法律監(jiān)管而言，主要體現(xiàn)在中國人民銀行頒布的一系列政府規(guī)章。2006年11月頒布的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》只適用于中國人民銀行批準設(shè)立的所有商業(yè)銀行等銀行類金融機構(gòu)、證券公司等非銀行類金融機構(gòu)，以及從事匯兌業(yè)務(wù)、支付清算業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)，沒有將第三方電子支付機構(gòu)等非金融機構(gòu)納入監(jiān)管范圍，所涉及的洗錢手段也沒有涉及電子支付。2009年9月出臺的《支付清算組織反洗錢和反恐怖融資指引》一定程度上彌補了《規(guī)定》的反洗錢監(jiān)管空白，它適用于在我國境內(nèi)依法從事支付清算業(yè)務(wù)的非金融機構(gòu)（即支付清算組織），并細化了對支付清算組織反洗錢和反恐融資工作操作的要求，但對于新興的第三方支付沒有作有針對性的監(jiān)管規(guī)定。

2010年6月，中國人民銀行出臺《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，其中第六條規(guī)定“支付機構(gòu)應當遵守反洗錢的有關(guān)規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)”，但并未細化對第三方支付反洗錢工作的操作要求。2011年6月中國人民銀行公布《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》，以取代之前的《支付清算組織反洗錢和反恐怖融資指引》。該管理辦法細化了對支付機構(gòu)反洗錢工作的操作要求，明確規(guī)定了第三方電子支付的各種反洗錢法律規(guī)則，包括客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、可疑交易報告、反洗錢調(diào)查、監(jiān)督和管理等環(huán)節(jié)所要履行的反洗錢義務(wù) 以及相應的法律責任。

2012年1月中國人民銀行公布《支付機構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法（征求意見稿）》，規(guī)定支付賬戶的開立實行實名制，支付機構(gòu)不得為客戶開立匿名、假名支付賬戶。支付機構(gòu)對客戶身份信息的真實性負責。個人客戶申請開立支付賬戶時，支付機構(gòu)應登記客戶的身份信息，并對客戶身份信息的真實性進行審核。而且該征求意見稿第二十條規(guī)定“客戶不得利用信用卡透支為支付賬戶充值”，進一步規(guī)范了信用卡網(wǎng)上套現(xiàn)行為。為配合此規(guī)定，支付寶從2012年2月8日起停止信用卡賬戶充值業(yè)務(wù)，截斷了利用信用卡給支付寶充值后再免費套現(xiàn)的通道。

（二）反洗錢法律監(jiān)管的缺陷

目前，我國第三方電子支付立法仍然處于起步階段，主要著重于對第三方支付機構(gòu)進行法律定性、對第三方支付法律關(guān)系進行立法規(guī)范，但在很多監(jiān)管領(lǐng)域，尤其是反洗錢監(jiān)管領(lǐng)域，仍存在明顯缺陷：

1.立法的效力層次過低，主要是央行的部門規(guī)章，較多體現(xiàn)部門利益，與其他監(jiān)管目標有沖突之處，也與第三方電子支付行業(yè)發(fā)展不盡契合。例如，某些反洗錢監(jiān)管措施與第三方電子支付的創(chuàng)新性、效率性、低成本性相背離，從而影響了實際上的可操作性。

2.立法的針對性不強，沒有根據(jù)第三方電子支付的發(fā)展特點進行科學的定位，在監(jiān)管措施方面與其他金融或非金融機構(gòu)的反洗錢監(jiān)管上沒有體現(xiàn)出差異性。第三方電子支付畢竟屬于新興支付方式，若與其他金融機構(gòu)奉行無差別的監(jiān)管規(guī)則，容易扼殺其發(fā)展活力。

3.缺乏與其他監(jiān)管制度的配合。例如，目前不少第三方電子支付機構(gòu)開始涉足上游的電子商務(wù)交易，以及下游的物流交易。針對這種壟斷化的發(fā)展趨勢，如果在反洗錢法律監(jiān)管中注重與反壟斷法的配合，會取得更好的監(jiān)管成效。

4.缺乏“硬法”與“軟法”③的配合。除了具有法律效力的部門規(guī)章外，我國支付行業(yè)還沒形成具有足夠影響力的行業(yè)組織，以及系統(tǒng)而規(guī)范的行業(yè)自律制度，遑論這些“軟法”與正式立法的互動配合了。

四、關(guān)于反洗錢法律監(jiān)管的強化

要強化我國第三方電子支付反洗錢的法律監(jiān)管，需要健全相關(guān)法律體系，并完善相關(guān)監(jiān)管內(nèi)容。

（一）健全反洗錢法律監(jiān)管體系

我國應著力構(gòu)建一個以《反洗錢法》為基礎(chǔ)，包含多個層次立法，并與國際監(jiān)管規(guī)則相接軌、與支付行業(yè)自律規(guī)范相配合的法律監(jiān)管體系。

1．《反洗錢法》的修訂。目前，我國的《反洗錢法》規(guī)定“按照規(guī)定應當履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機構(gòu)”應當履行反洗錢義務(wù)，在修訂時應當明確規(guī)定履行反洗錢義務(wù)的非金融機構(gòu)，將第三方電子支付機構(gòu)囊括其中；另外，關(guān)于反洗錢的預防、監(jiān)控措施，可采兩種立法體例：一是對金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)作統(tǒng)一規(guī)定，并提出特殊非金融機構(gòu)，例如第三方電子支付機構(gòu)，在反洗錢監(jiān)管方面的特殊性；二是在目前第三章“金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)”后，增加一章“非金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)”，對包括第三方電子支付機構(gòu)在內(nèi)的非金融機構(gòu)反洗錢的原則與規(guī)則作專門規(guī)定。

2．《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及其實施細則的修訂。一方面，目前該辦法對反洗錢的規(guī)定過于粗略，應該加以細化（或在實施細則中細化）。例如，《支付業(yè)務(wù)許可證》的申請與許可、央行的監(jiān)督和檢查、法律責任的規(guī)定中，都應貫徹反洗錢原則。另一方面，該管理辦法的立法層次較低，有必要上升為行政法規(guī)，定位為《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理條例》為宜，并注意與其他法律、法規(guī)的銜接，作為第三方電子支付機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的主要規(guī)范。

3．《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》和《支付機構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)管理辦法》的出臺。這兩個管理辦法是第三方電子支付機構(gòu)反洗錢的主要法律依據(jù)，目前尚未正式出臺。從其征求意見稿來看，仍存在不少缺陷，需要在正式立法時加以完善，細化對第三方電子支付機構(gòu)反洗錢工作的具體要求。

4．第三方電子支付的反洗錢國際法律合作。第三方電子支付的洗錢犯罪具有國際化特征，資金往往通過網(wǎng)絡(luò)交易的模式流通跨越國境，僅靠一國單方面的監(jiān)管方式很難達到效果。我國作為發(fā)展中國家，金融體系和金融政策在逐步完善的過程中，需要借鑒西方發(fā)達國家的反網(wǎng)絡(luò)洗錢經(jīng)驗，與其他國家和國際反洗錢組織締結(jié)相應的國際法律文件，聯(lián)合打擊洗錢犯罪。

上述“硬法”規(guī)范的執(zhí)行，離不開“軟法”的配合?！?008-2012年中國反洗錢戰(zhàn)略》要求“開展與私營部門對話和協(xié)商，指導相關(guān)部門和行業(yè)自律組織制定反洗錢指引，督促行業(yè)自律”，即體現(xiàn)了這種思路。中國支付清算協(xié)會已由央行牽頭于2011年5月6日成立，主要成員包括國內(nèi)銀行、財務(wù)公司、第三方支付企業(yè)等。未來，該協(xié)會有必要擺脫其半官方的“花瓶”角色，通過制定體系化的行業(yè)支付準則，維護支付服務(wù)市場的競爭秩序，促進行業(yè)成員間的有效相互監(jiān)督，約束第三方支付機構(gòu)的守法經(jīng)營。

（二）完善反洗錢法律監(jiān)管內(nèi)容

1．反洗錢預防機制的完善。客戶身份識別制度④在反洗錢預防措施中處于基礎(chǔ)地位，是破解第三方支付洗錢風險隱匿性強的關(guān)鍵，各國均將第三方支付中的客戶身份識別制度作為反洗錢的重要內(nèi)容。我國須進一步通過立法從兩個方面降低此類風險：其一，第三方支付實行實名制開戶，做好客戶身份的識別，在確保新開戶為實名的同時采取措施完成對現(xiàn)有賬戶的實名驗證。目前的《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱“征求意見稿”）分別規(guī)定了單位客戶和個人客戶的身份識別制度⑤，但對于商戶的要求還是過于寬松，筆者建議，第三方支付除要求商戶提供有效的證明文件保證實名開戶外，還應審核其商戶資格——經(jīng)營范圍、銷售的產(chǎn)品（服務(wù)）的合法性，從而杜絕不法分子偽裝成商戶，利用第三方支付收集歸攏資金。其二，按照“同戶名綁定、虛擬賬戶分類”原則進行賬戶管理，監(jiān)控資金流動。客戶的虛擬賬戶與銀行結(jié)算賬戶綁定時必須遵循同戶名原則，同時設(shè)立專門的虛擬賬戶與信用卡等高風險賬戶綁定，并且當使用高風險賬戶綁定的虛擬賬戶時，要求商家必須提供發(fā)票、提貨單等證明交易真實性的票據(jù)，交易取消后確保虛擬賬戶與資金來源賬戶自動重正，杜絕利用信用卡套現(xiàn)的行為。

另外，征求意見稿第四章關(guān)于可疑交易報告制度的規(guī)定還比較粗略，應該予以細化和補充。第一，可疑交易標準、可疑交易監(jiān)測分析體系的制定，主要由第三方電子支付機構(gòu)決定。為確保有關(guān)標準和體系的規(guī)范和科學，有關(guān)行業(yè)組織可根據(jù)行業(yè)特點制定相應“軟法”，敦促和引導第三方電子支付機構(gòu)的行為。第二，對虛擬賬戶的充值行為，目前征求意見稿存在監(jiān)管空白，應補充規(guī)定：第三方支付機構(gòu)應對通過不記名的充值卡等定向支付工具向虛擬賬戶充值的行為進行監(jiān)測，杜絕非法資金注入金融系統(tǒng)洗錢。

2．反洗錢法律責任機制的完善。征求意見稿第四十七條規(guī)定：“支付機構(gòu)違反本辦法的，由中國人民銀行或其分支機構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行注銷其《支付業(yè)務(wù)許可證》。”第四十八條規(guī)定：“違反本辦法規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任?！边@兩項法律責任機制過于單薄軟弱，不利于遏制支付機構(gòu)洗錢或者放任洗錢犯罪的行為。

第一，關(guān)于支付機構(gòu)違反反洗錢義務(wù)的法律責任，適用《反洗錢法》的相關(guān)規(guī)定，然而目前《反洗錢法》的適用范圍并不包括非金融機構(gòu)，如此規(guī)定顯得自相矛盾。因此，有必要對《反洗錢法》進行修訂，將從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)的非金融機構(gòu)囊括其中。

第二，支付機構(gòu)若違反《反洗錢法》第三十一條和三十二條所規(guī)定的十類洗錢義務(wù)，就要承擔相應的法律責任，但征求意見稿中有些反洗錢義務(wù)卻沒有包括在這十類義務(wù)。一是支付機構(gòu)應當完善客戶身份資料和交易記錄保存系統(tǒng)的查詢和分析功能，便于反洗錢調(diào)查和監(jiān)督管理；二是支付機構(gòu)破產(chǎn)或解散時，應當將客戶身份資料和交易記錄移交中國人民銀行指定的機構(gòu)；三是支付機構(gòu)應完整保存對客戶行為或交易進行識別、分析和判斷的工作記錄及是否上報的理由和證據(jù)材料。因此《反洗錢法》立法修訂時應該予以相應補充，以增強征求意見稿規(guī)則的可適用性。

3．金融反洗錢法與金融競爭法的配合。金融競爭制度以金融反壟斷為核心，規(guī)范內(nèi)容覆蓋金融機構(gòu)的準入、運營和退出。當局在制定反洗錢規(guī)范時若能與金融競爭制度有效對接，勢必能使二者相得益彰，發(fā)揮更大效能。

為有效打擊洗錢犯罪，部分主要發(fā)達經(jīng)濟體在審查金融機構(gòu)并購時往往將相關(guān)金融機構(gòu)的反洗錢規(guī)定執(zhí)行情況作為必不可少的審查內(nèi)容。征求意見稿第八條指出：“支付機構(gòu)吸收境外機構(gòu)加入支付網(wǎng)絡(luò)或者與境外機構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，應當充分收集有關(guān)境外機構(gòu)業(yè)務(wù)、聲譽、內(nèi)部控制、接受監(jiān)管情況等方面的信息……”建議在此條中增加“并購”或者“金融反壟斷審查”，以便對通過并購而導致的過度關(guān)聯(lián)能及時進行反洗錢監(jiān)控，進而推動反洗錢戰(zhàn)略的實施。

五、結(jié)語

第三方電子支付仍在迅猛發(fā)展的初始發(fā)展階段，業(yè)務(wù)創(chuàng)新層出不窮，其中的洗錢風險也呈現(xiàn)不同的特點。立法者必須密切關(guān)注第三方支付業(yè)務(wù)所潛在的洗錢風險，調(diào)整和完善監(jiān)管規(guī)則，在此過程中，一方面，應平衡監(jiān)管與用戶體驗度，“反洗錢體系應確保那些誠實的客戶能方便地得到服務(wù)，而為那些試圖濫用這些服務(wù)的人制造障礙”［7］；另一方面，還應平衡監(jiān)管與業(yè)務(wù)創(chuàng)新，給第三方電子支付預留足夠發(fā)展空間，以免遏制其發(fā)展活力。值得指出的是，除了立法以外，第三方電子支付的反洗錢法律監(jiān)管系統(tǒng)還應囊括相應的執(zhí)法、司法以及社會法律文化的塑造。

注釋：

① 一般的小額電子資金劃撥包括自動柜員機（ATM）、銷售點終端（POS終端）、家庭銀行和電話銀行等。

② 網(wǎng)絡(luò)洗錢指利用計算機系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)，隱瞞或掩蓋犯罪收益所得，并使之成為表面上合法的所有犯罪活動和過程的總稱。

③ 此處“硬法”和“軟法”借鑒了國際法的概念。所謂“軟法”，是指在嚴格意義上不具有法律拘束力、但又具有一定法律效果的文件。相對于“軟法”而言，“硬法”指那些在嚴格意義上具有法律約束力的法律規(guī)范。

④ 客戶身份識別制度，也稱“了解你的客戶”(know your customers, KYC) 或者“客戶盡職調(diào)查”(customers due diligence，CDD)，是指金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進行交易時，應當根據(jù)法定的有效身份證件或其他身份證明文件，確認客戶的真實身份，同時了解客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等。

⑤ 參見《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》第十一條。

參考文獻：

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