對金融監(jiān)管工作的認識精選(九篇)

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第1篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

根據(jù)《人民銀行法》規(guī)定，基層人民銀行的主要職責是金融監(jiān)管工作。本文就金融監(jiān)管中存在的和如何實現(xiàn)監(jiān)管整體工作標準化談些淺見。

一、目前金融監(jiān)管中存在的問題

(一)目標多重性。在實際工作中，對金融監(jiān)管目標存在多種認識：一是防范和化解金融風險，確保轄內(nèi)金融秩序穩(wěn)定，這無疑是正確的；二是通過現(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管，查處金融機構(gòu)違規(guī)經(jīng)營行為，創(chuàng)造良好的公平競爭環(huán)境；三是貫徹有關(guān)金融法規(guī)，監(jiān)督金融機構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營，保障金融業(yè)健康運行；四是依據(jù)當期國家貨幣政策及有關(guān)政策，對金融機構(gòu)進行適時適度監(jiān)督管理，以適應(yīng)經(jīng)濟的需要。以上認識都有一定道理，但是決定金融監(jiān)管目標的依據(jù)是人民銀行的職責而不是監(jiān)管過程和手段，而且應(yīng)一致起來，否則將導(dǎo)致目標不明，事倍功半。

(二)操作無序性。人民銀行自單獨行使中央銀行職能以來，出臺了金融監(jiān)管法律法規(guī)和制度規(guī)定，這為規(guī)范金融監(jiān)管行為打下了基礎(chǔ)。然而，在實際操作中，更重要的是符合實際和具體細致的操作規(guī)范，如工作程序規(guī)范、檔案管理規(guī)范等等，這些規(guī)范性的操作管理制度還沒有真正建立起來，或不完善，或不細致，或不具操作性，或沒有認真落實，造成金融監(jiān)管工作盲目無序，整體質(zhì)量不高。

(三)偏狹性。按照金融監(jiān)管責任制實施辦法有關(guān)要求，基層人民銀行金融監(jiān)管的內(nèi)容是寬泛的。但是，在具體工作中，由于人員少，頭緒多，任務(wù)重，往往顧此失彼，而且一些工作或流于形式，或擱置不管，或無暇顧及，導(dǎo)致監(jiān)管范圍縮小。比如，在目前潛在風險突出情況下，集中大量時間、人力物力，對信貸資產(chǎn)質(zhì)量和盈虧情況進行真實性檢查，而對機構(gòu)設(shè)置合規(guī)性及其退出、高級管理人員人品及其經(jīng)營品業(yè)績、政策性業(yè)務(wù)等缺乏有效的監(jiān)管。凡此種種，使金融監(jiān)管內(nèi)容偏廢狹隘，弱化了監(jiān)管整體效果。

(四)再監(jiān)督滯后性。再監(jiān)督是落實金融監(jiān)管責任制、提高監(jiān)管質(zhì)量和效率的重要手段，監(jiān)察與內(nèi)審肩負著這一重任，而目前這一點金融監(jiān)管工作存在著明顯的不足。監(jiān)察部門偏重于對行政違規(guī)行為查處，內(nèi)審部門側(cè)重于對管理制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對于金融監(jiān)管過程、執(zhí)法尺度、效果及監(jiān)管人員執(zhí)行紀律等情況卻監(jiān)督甚少，或者根本沒有履行其再監(jiān)督職能。這種再監(jiān)督滯后的狀況不利于提高監(jiān)管效能，必須認真并加以解決。

(五)行為隨意性。在當前，金融監(jiān)管工作最突出的問題是缺乏計劃性，頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，金融

“消防”特征十分明顯。究其原因，一是基層人民銀行人員緊張，無法有計劃地實施監(jiān)管工作，只能被動地搞突擊應(yīng)付；二是監(jiān)管體系沒有真正建立，科學(xué)地實施監(jiān)管還缺乏條件，只得根據(jù)情況隨時調(diào)整和確定監(jiān)管行為；三是各種法規(guī)政策正在逐步出臺和調(diào)整，具有明顯的不確定性，決定了監(jiān)管行為的非計劃性；四是金融機構(gòu)違規(guī)經(jīng)營行為無可循，金融風險變幻莫測，實現(xiàn)監(jiān)管計劃性實屬困難。

(六)查處軟弱性。依法監(jiān)管，從嚴查處，是強化金融監(jiān)管應(yīng)遵循的原則。但是，在具體實施過程中，受執(zhí)法尺度、查處原則、關(guān)系、個人感情、行政干預(yù)等因素的，常常使監(jiān)管查處不能從嚴執(zhí)法，或避重就輕，或刪減問題，或久拖不決，不了了之，此類現(xiàn)象十分普遍且極不正常，削弱了金融法規(guī)的嚴肅性和人民銀行的監(jiān)管效力。

(七)形式單調(diào)性。金融監(jiān)管是一項枯燥而又艱苦的工作，法規(guī)制度條文的限制、紀律的約束、數(shù)字的核實、問題的查證以及撰寫報告的格式等，都有嚴格的規(guī)定和時間要求，在目前人員少、任務(wù)重的情況下，導(dǎo)致不僅監(jiān)管范圍收縮，而且監(jiān)管形式單調(diào)，主要表現(xiàn)：一是應(yīng)付突擊性任務(wù)多，主動開展工作少；二是轄內(nèi)本地檢查多，異地交叉檢查少；三是現(xiàn)場檢查多，非現(xiàn)場監(jiān)管作用發(fā)揮不充分；四是人民銀行監(jiān)管多，金融機構(gòu)自律性監(jiān)管少；五是一次性檢查多，跟蹤監(jiān)測監(jiān)管少。這種機械單調(diào)的監(jiān)管方式極易形成范圍收縮甚至出現(xiàn)監(jiān)管真空，影響監(jiān)管工作的整體質(zhì)量提高。

(八)手段落后性。在飛速的今天，作為人民銀行最重要的職能——監(jiān)管——仍然處于低層次的半手工操作狀態(tài)：報表數(shù)據(jù)非自動傳輸匯總而是人工錄入，生成指標非微機處理而是手工，資料報送非傳輸而是信件郵寄，非現(xiàn)場監(jiān)管預(yù)警預(yù)報非電子網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控而是通過人工報表處置，檔案資料管理非電子化而是文本式等等，這些顯然不能適應(yīng)形勢的需要。

(九)重點模糊性。一些基層行明顯存在著或被動應(yīng)付，疲于奔命，失去重點；或面對任務(wù)，茫然失措，找不到重點；或平均用力，講究均衡，沒有重點；或東一榔頭西一斧子，不要重點等等，以至于重點模糊。究其原因主要是有的弄不清當時的形勢和背景，有的找不準選擇重點的依據(jù)，有的吃不透監(jiān)管政策精神，有的分不開輕重緩急，這種現(xiàn)象嚴重了金融監(jiān)管的針對性和工作質(zhì)量。

(十)績效考核不確定性。運用合理的指標評價監(jiān)管效果工作相當薄弱：一些行根本沒有開展考核活動，僅僅滿足于階段性；有的聽聽匯報，下發(fā)個通報了事；有的甚至根據(jù)平時掌握的情況或憑印象對監(jiān)管工作進行評價；有的例行檢查，聽匯報，看資料，通過了解表面情況判斷監(jiān)管績效。無論如何，目前的績效考核都是局限于定性評價和對表面現(xiàn)象的判斷，缺乏系統(tǒng)的、細致的、規(guī)范的、科學(xué)的、量化的監(jiān)管考核指標體系，不僅影響考核效果，而且不利于調(diào)動監(jiān)管積極性，也難以為監(jiān)管決策提供準確依據(jù)。

二、金融監(jiān)管標準化的設(shè)想

實現(xiàn)標準化管理是金融監(jiān)管工作由粗放到規(guī)范、由低級到高級的必然趨勢，也是基層人民銀行切實行使央行職能必須解決的，而且要堅持前瞻性和現(xiàn)實性相結(jié)合、性和操作性相結(jié)合、普遍性和特殊性相結(jié)合等原則，制定出科學(xué)的監(jiān)管標準。

一是目標統(tǒng)一化?；鶎尤嗣胥y行金融監(jiān)管的目標由其地位和職能決定，根據(jù)《人民銀行法》第十二、第三十條規(guī)定，考慮到基層的實際情況，監(jiān)管目標應(yīng)該是：依法監(jiān)督管理金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)，努力防范和化解各類金融風險，維護一方金融平安，為地方發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。實現(xiàn)這一目標需要一些過程和手段來支撐，但它們并不是目標，應(yīng)嚴格區(qū)別開來，保證目標的統(tǒng)一化。

二是操作規(guī)范化。(1)操作程序化。按照金融監(jiān)管操作規(guī)程和責任制實施細則，依據(jù)層次管理和崗位負責制，一方面實施梯級管理，分工負責，另一方面分清先后順序，漸次推進，逐項落實。比如，日常工作由崗位人員負責具體落實，但重大事項必須報告主要領(lǐng)導(dǎo)，通過集體決定；又如，某項檢查從立項、發(fā)出文本通知到落實處理結(jié)果、文件資料歸檔等，必須按程序辦事。(2)管理制度化。認真執(zhí)行金融監(jiān)管各項規(guī)章制度，落實崗位責任制，堅持把每一項工作、每一個環(huán)節(jié)、每一次活動都納入制度規(guī)范之內(nèi)，從嚴管理。(3)組織條理化。即按照監(jiān)管及對象，合理分工，區(qū)別類型，動態(tài)管理，預(yù)警預(yù)報，分類處置，做到日常工作有條有理，按部就班，處理突發(fā)性問題聞變不驚，處驚不亂，分析情況，調(diào)整力量，果斷處置。(4)任務(wù)具體化。即對每一項監(jiān)管工作合理布置，落實到位，尤其是對于重點任務(wù)在時間、人員、方案、措施及質(zhì)量等方面細致安排，予以保證。

三是范圍最大化。基層人民銀行的監(jiān)管內(nèi)容很多，但是不能因此而顧此失彼，相反，要相互兼顧，合理布局，實施全方位監(jiān)管。在確保完成重點任務(wù)的同時，對日常性工作妥善安排，抓住熱點，突破難點，掃除空白點，不留真空。為此，應(yīng)在不斷提高隊伍素質(zhì)的基礎(chǔ)上，進一步轉(zhuǎn)變思想觀念，注重拓展監(jiān)管范圍，延伸監(jiān)管觸角，落實崗位責任。

四是形式多樣化。要不斷改進監(jiān)管方式，提高工作質(zhì)量。首先要在調(diào)查研究上下功夫，結(jié)合監(jiān)管計劃，深入金融機構(gòu)網(wǎng)點和居民區(qū)，了解經(jīng)營情況及對金融市場的反映。尋找實施監(jiān)督的切入點，提高監(jiān)管針對性；其次要加強分析預(yù)報監(jiān)測工作，對平時收集的資料和數(shù)字信息認真分析，從中找出異常變化，及時會診，快速反映，實施監(jiān)督；再次要強化非現(xiàn)場監(jiān)管，對重要指標定期測算分析，掌握動態(tài)，預(yù)警預(yù)報，妥善處置；同時要在以上基礎(chǔ)上擬訂方案，或有計劃地進行全面檢查，或有目的地進行重點抽查。上述諸法應(yīng)相互配合，因時因地因情靈活使用，以實現(xiàn)監(jiān)管形式多樣化，有針對性地解決各類問題。

五是手段化。應(yīng)建立監(jiān)管系統(tǒng)，實現(xiàn)報表數(shù)據(jù)信息電算化和傳輸化，資料和指標監(jiān)測、動態(tài)管理、文件處理電腦化，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)，核查資料記錄及分類整理應(yīng)逐步脫離手工操作，檔案資料應(yīng)實現(xiàn)機管理和網(wǎng)絡(luò)化。為此，基層人民銀行要更新觀念，舍得投入，并著力培養(yǎng)高素質(zhì)的監(jiān)管人才，全面提高監(jiān)管水平。

六是計劃化。(1)制定總體規(guī)劃，即根據(jù)上級行監(jiān)管工作指導(dǎo)思想和當?shù)貙嶋H情況，確定某一時期的監(jiān)管總體思路、目標、步驟及措施；(2)制定年度計劃，即按照總體規(guī)劃和當期情況，確定本年度監(jiān)管工作的項目表、時間安排、任務(wù)分解、目標責任及考核辦法，逐項分步實施；(3)編排項目順序，即依據(jù)年度計劃，按輕重緩急對所有監(jiān)管項目進行排序，按崗位責任和工作性質(zhì)分工負責，落實任務(wù)；(4)確定項目方案，即對每一個項目特別是重點項目進行認真研究，確定目的、時間、人員、、可能遇到的與解決對策等，做到提前布置，科學(xué)安排；(5)突擊臨時任務(wù)，即當計劃與變化發(fā)生沖突時，應(yīng)在保證完成計劃內(nèi)工作的同時，集中力量突擊臨時任務(wù)，做到兩不誤，切忌顧此失彼。

七是重點突出化。基層人民銀行金融監(jiān)管工作應(yīng)重點解決四個方面的關(guān)鍵問題：首先是中小金融機構(gòu)經(jīng)營性風險監(jiān)管，重點是防范和化解信用社支付性風險，立足“三農(nóng)”，樹立形象，扭轉(zhuǎn)被動局面；其次是存款市場監(jiān)管，依法從嚴查處非法金融活動和違規(guī)經(jīng)營行為，凈化存款市場，為金融機構(gòu)營造公平競爭環(huán)境；再次是高級管理人員任職資格管理，嚴把任職資格關(guān)，突出對遵章守紀、經(jīng)營業(yè)績及道德品質(zhì)等進行嚴格審查管理；同時對金融機構(gòu)市場準入與退出實施規(guī)范性管理，確保機構(gòu)合法合規(guī)。

八是再監(jiān)督制度化。建立金融監(jiān)管再監(jiān)督機制，把監(jiān)管工作置于再監(jiān)督之下。完善和落實內(nèi)控制度，充分發(fā)揮監(jiān)察與內(nèi)審的職能作用，定期對金融監(jiān)管的操作程序、制度執(zhí)行情況、責任制落實情況及執(zhí)法情況實施再監(jiān)督，并使之規(guī)范化、制度化，確保監(jiān)管工作依法合規(guī)進行。

第2篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

您們好!首先感謝組織給我這次競聘中師職務(wù)的機會。

我叫，現(xiàn)年31歲，年7月畢業(yè)于省財政學(xué)院，同年分配到，從事會計工作。年8月調(diào)入，年機構(gòu)改革，先后從事稽核、金融監(jiān)管工作，年被市行指定為監(jiān)管組成員。年被聘為助理會計師，年考取了全國會計師任職資格?，F(xiàn)在金融管理科工作。

下面我將任助理會計師以來的工作情況匯報如下：

一是政治素質(zhì)過硬，業(yè)務(wù)知識全面。

講學(xué)習、講政治是我始終不渝的追求和信念，是我提高思想認識和業(yè)務(wù)素質(zhì)，做好各項工作的根本保證。在任助師六年期間，本人尤其重視對金融、會計和經(jīng)濟理論知識的學(xué)習。年順利通過了全國統(tǒng)一的會計師資格的考試。任職以來的學(xué)習和實踐證明，過硬的政治素質(zhì)、全面的專業(yè)理論知識和良好的職業(yè)素養(yǎng)為我做好會計工作和金融監(jiān)管工作及提高自身分析問題、解決問題的能力起到了重要的促進作用。

二是突出金融監(jiān)管重點，扎實有效地完成了各項工作。

1、高質(zhì)量完成非現(xiàn)場監(jiān)管工作任務(wù)。在非現(xiàn)場監(jiān)管工作中，我擔負著報表報送工作，非現(xiàn)場監(jiān)管工作要求高，責任大。為此我認真收集被監(jiān)管單位的報表、資料，逐項審核、匯總，并通過對報表的分析，形成有數(shù)據(jù)、有情況、有預(yù)測、有建議的分析報告，做到了數(shù)字準確、內(nèi)容完整、上報及時，并且按季向被監(jiān)管單位發(fā)出“非現(xiàn)場監(jiān)管通報”。

第3篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

一、提高中國金融監(jiān)管有效性的重大意義

1．提高金融監(jiān)管有效性是發(fā)揮金融監(jiān)管作用的本質(zhì)體現(xiàn)。從監(jiān)管實踐看，中國金融監(jiān)管的行為目標就是要維護金融秩序，維護公眾利益，促進金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。提高金融監(jiān)管有效性，通過及時采取監(jiān)管措施，規(guī)范金融的經(jīng)營行為，不但可以建立公平競爭機制，維護金融秩序，而且可以促使金融企業(yè)改善經(jīng)營管理，有效提高金融企業(yè)的效益和社會效益。因此，提高金融監(jiān)管的有效性就是最充分地發(fā)揮金融監(jiān)管的作用，實現(xiàn)金融監(jiān)管的目的。

2．提高金融監(jiān)管有效性是防范化解金融風險的根本保證。中國金融監(jiān)管從最初的合規(guī)監(jiān)管逐步轉(zhuǎn)向國際通行的以風險防范為重心，這無疑是金融企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和整個金融安全運行的“護身符”。提高金融監(jiān)管的有效性，通過對金融企業(yè)安全、穩(wěn)健形成最大風險的領(lǐng)域進行持續(xù)有效的監(jiān)管，不但可以識別、度量金融風險程度，而且可以監(jiān)測和控制風險發(fā)生，制止風險蔓延，消除風險不利影響。因此，要防范化解金融風險，必須切實提高金融監(jiān)管的有效性。

3．提高金融監(jiān)管有效性是提高金融監(jiān)管質(zhì)量和效率的有效手段。金融監(jiān)管的特殊性，客觀上要求監(jiān)管當局及其有關(guān)人員提高辦事效率、加大工作力度，用最小的投入完成高質(zhì)量的監(jiān)管任務(wù)。提高金融監(jiān)管的有效性，通過加強監(jiān)管隊伍建設(shè)，運用先進技術(shù)裝備和管理手段，不但可以提高監(jiān)管工作的及時性、效率性，及時有效制止金融企業(yè)不良行為，強化金融服務(wù)職能，而且可以大大降低監(jiān)管工作差錯，減少監(jiān)管工作失誤，提高監(jiān)管工作水平。因此，要提高監(jiān)管工作的質(zhì)量和效率，必須提高金融監(jiān)管的有效性；提高金融監(jiān)管有效性的措施辦法能有效提高金融監(jiān)管工作的質(zhì)量和效率。

二、中國金融監(jiān)管有效性不足的主要表現(xiàn)

金融監(jiān)管有效性不足主要通過金融企業(yè)、監(jiān)管當局和外部機構(gòu)表現(xiàn)出來。概括起來，主要有三方面：

1．控制制度難以到位。這是監(jiān)管效率不高，對金融運行過程控制不力的集中體現(xiàn)，是監(jiān)管有效性不足在金融企業(yè)自身的反映。主要是金融企業(yè)內(nèi)部管理各環(huán)節(jié)控制不力，政策法規(guī)執(zhí)行不到位、不及時，違規(guī)行為屢禁不止。從銀行方面考察，主要有高息攬存、違規(guī)開戶、壓匯壓票等。從保險方面考察，主要有手續(xù)辦理、制度執(zhí)行不到位引起的差錯賠付；投保人或被保險人偽造單證，歪曲或掩蓋投保標的的真實情況，騙取保險賠款案；不規(guī)范或虛假引起的損失案件。從證券方面考察，主要有基金黑幕等操縱股市行為；證券交易操作員權(quán)力失控；對證券營業(yè)機構(gòu)控制不嚴；高管人員得不到有效制約等。

2．信息反映嚴重失實。這是監(jiān)管質(zhì)量不高，監(jiān)管有效性不足的綜合反映。主要是金融數(shù)據(jù)信息不真實，情況反映不明晰，甚至差異較大、相互矛盾。具體表現(xiàn)，一是金融企業(yè)內(nèi)部上下級之間，內(nèi)部各部門間因信息反映的目的、利益的差異，致使反映結(jié)果人為因素較重；二是金融企業(yè)與監(jiān)管當局信息反映標準不統(tǒng)一，寬嚴尺度掌握不一，致使信息反映差異懸殊；三是金融企業(yè)與其他部門因政策理解程度、執(zhí)行政策的力度不一，導(dǎo)致信息反映嚴重失實。這將導(dǎo)致決策依據(jù)不準確，政策指導(dǎo)出現(xiàn)嚴重偏差或失誤。從銀行方面考察，主要有為完成任務(wù)，上下級間的弄虛作假行為；有意隱瞞業(yè)務(wù)財務(wù)信息，長期從事違規(guī)經(jīng)營；數(shù)據(jù)信息經(jīng)過“加工”處理，可信度差；數(shù)據(jù)之間因技術(shù)處理不當和技術(shù)差錯事故導(dǎo)致失真。從保險方面考察，主要有不實宣傳引起的誤導(dǎo)和欺騙保險消費行為。從證券方面考察，主要有券商等機構(gòu)投資者的虛假交易行為，信息披露不真實、不及時、不充分。

3、金融風險逐步顯現(xiàn)。這是金融監(jiān)管有效性不足在外部的集中反映。主要是系統(tǒng)風險長期潛伏，局部風險集中釋放。具體表現(xiàn)為資產(chǎn)質(zhì)量每況愈下，經(jīng)濟效益難以提高；支付困難、危機四伏；案件突發(fā)，損失慘重等。從銀行方面考察，主要表現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量差，不良貸款居高不下；資產(chǎn)流動性差，不能適應(yīng)支付變現(xiàn)要求；搶劫、盜竊、詐騙等突發(fā)案件時有發(fā)生等。從保險方面考察，主要表現(xiàn)有高手續(xù)費、高返還、低費率形成的償付風險；保險資金運用不當引起的資產(chǎn)負債狀況惡化；再保險行為不規(guī)范等。從證券方面考察，主要表現(xiàn)有券商資本實力。資產(chǎn)規(guī)模太小，違規(guī)融資和挪用客戶保證金形成的政策風險和利益風險；因投資理念和預(yù)測未來發(fā)展趨勢錯誤，惡意炒作形成的經(jīng)營風險；證券公司違規(guī)經(jīng)營形成的不良產(chǎn)權(quán)、債權(quán)、股權(quán)等。

三、監(jiān)管有效性不足的原因

從監(jiān)管涉及的內(nèi)外因素分析，中國金融監(jiān)管有效性不足的原因，不但有監(jiān)管當局的作用發(fā)揮，而且有金融自身行為的規(guī)范問題，還有環(huán)境的深層。概括起來，主要是：

1．金融監(jiān)管當局的主體作用發(fā)揮不到位。主要是，監(jiān)管行為關(guān)系不明晰，區(qū)域意識影響全局效力；間隙性、分散性、片面性監(jiān)管影響整體效力；監(jiān)管的程序化、可操作性不強影響效力發(fā)揮；監(jiān)管行為多元化，難以形成強有力的監(jiān)管合力；監(jiān)管行為滯后，監(jiān)管手段落后影響監(jiān)管效力；少數(shù)監(jiān)管機構(gòu)及人員的舞弊行為影響監(jiān)管效力。

2．金融企業(yè)非規(guī)范性行為對金融監(jiān)管的負面影響。主要是金融企業(yè)對金融監(jiān)管的認識不到位，形成惡意對抗意識；金融企業(yè)惡意規(guī)避金融監(jiān)管，人為增加監(jiān)管工作難度，使監(jiān)管工作復(fù)雜化；金融企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度不健全，內(nèi)控力度不夠，管理環(huán)節(jié)有漏洞，致使管理失控；金融企業(yè)資本不充足、人才匱乏以及金融企業(yè)背負的政策性負擔；金融企業(yè)盲目擴張，機構(gòu)、人員的增長與業(yè)務(wù)的增長不相適應(yīng)等。

3．社會、經(jīng)濟環(huán)境對金融監(jiān)管的阻礙和制約。主要是：金融企業(yè)所處的人文、地理等環(huán)境影響，貧富差異、開放程度等導(dǎo)致的金融監(jiān)管中的思想意識障礙和行為規(guī)范差異；區(qū)域經(jīng)濟、金融的異常要求及不良社會信用環(huán)境對金融監(jiān)管的制約作用；全球經(jīng)濟一體化進程加快，中國即將加入WTO，內(nèi)外資金融企業(yè)的相互滲透與競爭，使監(jiān)管要求、監(jiān)管難度加大；同時，由于金融產(chǎn)品的多元化、金融運行過程的復(fù)雜化、金融創(chuàng)新周期的縮短使監(jiān)管效力不能及時發(fā)揮到位。

四、提高中國金融監(jiān)管有效性的對策建議

（一）加強對金融運行過程的規(guī)范管理

1．構(gòu)建堅實有力的運行基礎(chǔ)。金融企業(yè)要規(guī)范管理，必須要有堅實有力的運行基礎(chǔ)。也只有這樣，才能使金融企業(yè)不為簡單再生產(chǎn)而違規(guī)操作。對此，金融企業(yè)要走“三化”道路：一是產(chǎn)權(quán)股份化。主要是對金融企業(yè)進行全方位的股份制改造，提高資本充足率，達到有效監(jiān)管的先決條件，并加快上市步伐，使金融企業(yè)置于全社會的監(jiān)督之下。二是資產(chǎn)多元化。根據(jù)金融市場的發(fā)達狀況，金融企業(yè)的資產(chǎn)要保持恰當?shù)淖C券化比例（增加政府證券、優(yōu)質(zhì)企業(yè)證券、特種證券等），增加投資品種，才能使金融企業(yè)既保持經(jīng)營的安全性和靈活性，又能增強盈利性和市場應(yīng)變能力，從而達到監(jiān)管當局的流動性要求。三是內(nèi)控規(guī)范化。金融企業(yè)處理內(nèi)部各環(huán)節(jié)事務(wù)的、程序、原則和要求，是影響其運行規(guī)范與否的關(guān)鍵。因此，金融企業(yè)要建立健全規(guī)范化的規(guī)章制度，并通過貫徹實施這些制度米增強機構(gòu)及其員工規(guī)范管理的自覺性。

2．建立明晰有序的監(jiān)督機制。就是要在統(tǒng)一的監(jiān)管政策原則下，對各類金融企業(yè)實施既政策統(tǒng)一又要求明晰、規(guī)范有序的分類監(jiān)管體制，形成對金融企業(yè)的監(jiān)管合力。對此，筆者提出“三化”監(jiān)管機制。

一是監(jiān)管機構(gòu)一體化。我們認為，監(jiān)管機構(gòu)間的協(xié)調(diào)配合、監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)的合力形成、監(jiān)管目標的一致性是實現(xiàn)有效監(jiān)管的前提條件。從中國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展方向及中國傳統(tǒng)文化的缺陷方面考慮，中國的金融監(jiān)管機構(gòu)宜實行統(tǒng)一機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)下的分責監(jiān)管。這也是金融業(yè)相對不發(fā)達時期金融監(jiān)管權(quán)力要相對集中的客觀要求。方案有二：其一，分別成立銀行、保險、證券三個監(jiān)管局，由其實施分類監(jiān)管，統(tǒng)一由中央銀行管理。其二，分別成立金融。銀行、證券。保險四個監(jiān)管局，前者統(tǒng)管后三者，人民銀行專門行使制定實施貨幣政策和金融服務(wù)職能。

二是監(jiān)管公開化。金融監(jiān)管作為一種特殊的監(jiān)督活動，其信息披露必須遵循層次分明、公開有度的原則。對需要全社會監(jiān)督的內(nèi)容，包括法規(guī)制度、各種系統(tǒng)信息等，要通過國際互聯(lián)網(wǎng)、廣播、電視、報刊等進行充分披露，鼓勵社會各界廣泛監(jiān)督；對只需在監(jiān)管機構(gòu)之間（不同監(jiān)管部門間、不同地區(qū)間）進行披露的信息，可建立一種金融監(jiān)管信息網(wǎng)，定期不定期披露不同地區(qū)不同業(yè)務(wù)種類的監(jiān)管信息，便于相互通報情況，統(tǒng)一掌握尺度，特別是對關(guān)聯(lián)地區(qū)、關(guān)聯(lián)項目的監(jiān)管，通過提供及時、準確、有用的信息，能切實提高監(jiān)管的有效性；對需要在金融機構(gòu)間披露的信息，如貸款、賬戶、異常支付等有關(guān)單位和個人資信、信用狀況的信息，可建立一種統(tǒng)一的查詢信息系統(tǒng)，通過及時提供咨詢服務(wù)，防止惡意規(guī)避監(jiān)管、逃廢債務(wù)行為等的發(fā)生，提高金融系統(tǒng)的整體風險防范水平。

三是監(jiān)管形式多樣化。作為實現(xiàn)監(jiān)管目的的手段，監(jiān)管形式要不拘一格，多管齊下，建立健全四種監(jiān)管評價體系：其一，監(jiān)管當局評價體系。主要包括現(xiàn)場監(jiān)管體系和非現(xiàn)場監(jiān)管體系。根據(jù)不同時期的不同需要或需重點解決的，可有選擇地重點采取現(xiàn)場監(jiān)管或非現(xiàn)場監(jiān)管形式。這是監(jiān)管的主要形式。其二，中介機構(gòu)評價體系。主要包括年審體系和專項評價體系。根據(jù)不同需要，可以由監(jiān)管當局委托或金融自行委托進行。這是金融監(jiān)管的重要組成部分，也是對監(jiān)管當局評價體系的必要補充。其三，專家診斷評價體系。根據(jù)金融企業(yè)存在問題的難易程度和解決某些問題的必要性，可由金融企業(yè)自行委托或監(jiān)管當局責成金融企業(yè)自行委托有關(guān)專家對某一環(huán)節(jié)、某一技術(shù)難題、某一服務(wù)對象的風險、信用狀況等進行診斷，提出專家診治方案，供監(jiān)管當局和金融企業(yè)決策使用。這是金融監(jiān)管應(yīng)當大力提倡并推行的監(jiān)管形式。第四，金融企業(yè)自我評價體系。監(jiān)管當局應(yīng)要求金融企業(yè)定期開展自我評價；金融企業(yè)要建立健全自我評價體系，將自我評價作為加強其自律管理的自覺行為；監(jiān)管當局要將其自我評價與其他評價進行對比，發(fā)現(xiàn)差異要及時采取相應(yīng)監(jiān)督措施。

3．要營造寬松有利的外部環(huán)境。金融運行要規(guī)范，必須要有既寬松又有利于金融機構(gòu)的外部環(huán)境配合。首先，要大力整治信用。要通過、宣傳等措施樹立良好的社會信用觀念；要動員社會力量監(jiān)督社會信用狀況；各金融機構(gòu)要采取聯(lián)合行動，打擊逃廢債、多頭開戶逃避監(jiān)管等行為；要使用必要的行政手段，對惡意規(guī)避銀行監(jiān)督，造成國家資金財產(chǎn)損失的，給予嚴厲的處罰和行政處分；要運用武器，依法管理社會信用，嚴厲打擊利用銀行信用、騙取銀行信用、非法集資等違法犯罪活動。其次，要切實規(guī)范部門行為。黨政機關(guān)、社會團體等各級各部門必須充分認識金融的特殊地位和作用，提高執(zhí)行金融法規(guī)的自覺性；在制定有關(guān)政策、執(zhí)行有關(guān)規(guī)定時，要尊重和維護金融機構(gòu)利益；在處理部門、企業(yè)單位經(jīng)濟事務(wù)中，要主要聯(lián)系和協(xié)調(diào)與金融機構(gòu)之間的關(guān)系，處理好金融事務(wù)；要堅持以金融法規(guī)為一切金融活動的準繩，杜絕經(jīng)濟金融活動中的不規(guī)范行為，避免隨意性，克服地方保護主義和小團體利益。第三，要堅決反對不當競爭。要合理界定各金融企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)區(qū)域，引導(dǎo)必要的正當競爭，用行政手段防止惡意競爭；要合理確定金融產(chǎn)品的盈虧臨界點，用匯率、利率、手續(xù)費比率等經(jīng)濟杠桿調(diào)節(jié)和管理競爭行為；要制定明確具體的競爭規(guī)劃，包括競爭范圍、形式、、幅度等，用制度規(guī)范競爭行為；要加大對競爭行為的監(jiān)督檢查，綜合利用經(jīng)濟的。行政的、法律的手段打擊不當競爭行為，使競爭既促其業(yè)務(wù)發(fā)展，又規(guī)范有序。

（二）加強監(jiān)管體系與運行體系的協(xié)調(diào)配合

從我國金融運行的現(xiàn)狀，金融監(jiān)管體系逐步建立、完善，而運行體系構(gòu)架滯后，發(fā)展不平衡，致使二者運行時空錯位，各自行為目標不完全～致，從而迫切需要從法律、行政、經(jīng)濟等各方面作進一步調(diào)整。

1．法律關(guān)系的進一步調(diào)整。主要是進一步調(diào)整監(jiān)管體系與運行體系的法律地位、職能作用等。一方面，要增強各自地位的明晰度。主要是徹底解決政企職責不分問題，明晰代表性質(zhì)和主客體關(guān)系。從代表性質(zhì)上看，監(jiān)管當局代表國家、代表政府、代表社會公眾利益，而金融企業(yè)行為只代表企業(yè)自身，只對其所有者負責。從主客體關(guān)系看，監(jiān)管當局是監(jiān)管的主體，金融企業(yè)是客體，要服從監(jiān)管主體的監(jiān)管；金融企業(yè)是金融運行過程的主體，監(jiān)管當局是客體，要服務(wù)于主體，要通過監(jiān)管與服務(wù)的共同作用使運行主體不致脫離正常的運行軌道，不隨意干預(yù)金融企業(yè)的正常業(yè)務(wù)活動。另方面，要增強職責約束力。即通過法律調(diào)整進一步強化職責約束，解決兩體系職資約束力不強的問題，使監(jiān)管當局切實承擔起執(zhí)法的職責，金融企業(yè)切實履行守法的義務(wù)；并且，執(zhí)守雙方的職責權(quán)限不用行政手段規(guī)范，而用明確具體的法律條款來詳細規(guī)定；雙方職權(quán)一經(jīng)確立，在相當時期應(yīng)保持其法律效力。

2.行政關(guān)系的進一步協(xié)調(diào)。主要解決運行中人員、機構(gòu)、業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)、持續(xù)和規(guī)范。首先，人才使用要市場化。，金融監(jiān)管的突出問題之一就是按行政級別對等監(jiān)管，而非投資產(chǎn)信用總量的大小來確定監(jiān)管機構(gòu)和人員。其根源是，占主導(dǎo)地位的國有銀行、證券、保險沒有取消其行政級別，其人員使用始終沒能擺脫計劃的束縛，這不但不符合市場經(jīng)濟原則，而且導(dǎo)致監(jiān)管中監(jiān)管者與被監(jiān)管者在心理和行為上的嚴重失衡，給監(jiān)管帶來不應(yīng)有的障礙。因此，金融企業(yè)必須取消其行政級別，實行真正的企業(yè)化人才管理。其次，機構(gòu)設(shè)置要區(qū)域化?，F(xiàn)行金融企業(yè)按行政區(qū)劃設(shè)置，不但自主性少，行政色彩濃，不符合市場經(jīng)濟資源配置最優(yōu)化原則，而且沒有考慮某一地區(qū)對某種金融企業(yè)是否需要、需要多少、規(guī)模大小等客觀要求，不符合經(jīng)濟核算原則，容易導(dǎo)致不同機構(gòu)間因基本生存需要而進行惡性競爭；同時，這還容易導(dǎo)致地方保護主義和行政不利干預(yù)，金融企業(yè)運行的穩(wěn)定性和監(jiān)管的有效性。特別是監(jiān)管機構(gòu)的區(qū)域化，需要金融企業(yè)的設(shè)置與之相適應(yīng)。因此，區(qū)域化設(shè)置金融企業(yè)勢在必行。第三，業(yè)務(wù)經(jīng)營要集約化。金融企業(yè)的集約化經(jīng)營，不但有利于金融企業(yè)降低經(jīng)營成本，提高合規(guī)經(jīng)營效益，避免或減少金融企業(yè)使用不當手段得利，而且有利于金融企業(yè)集中人力物力，加大合法經(jīng)營的力度，降低經(jīng)營風險；不但有利于金融企業(yè)更新金融品種，提供快捷高效服務(wù)，增強競爭實力，而且有利于監(jiān)管當局減少工作層次和工作量，降低監(jiān)管成本，使監(jiān)管當局能集中精力，提高監(jiān)管工作的有效性。

3．經(jīng)濟關(guān)系的進一步補充。主要是對監(jiān)管體系和運行體系在管理形式、控制制度和方針政策上的差異性要求用經(jīng)濟手段進行調(diào)整。首先，管理形式上要分類調(diào)控。主要是對不同類型不同規(guī)模的金融企業(yè)，分別制定實施不同的規(guī)范發(fā)展指引和違規(guī)處罰辦法。指引要充分尊重經(jīng)濟金融發(fā)展，既全面具體，又規(guī)范明晰；違規(guī)處罰辦法要充分體現(xiàn)區(qū)別對待，分類調(diào)控的原則，避免“一刀切”給大企業(yè)和中小企業(yè)帶來的各自不同的種種不利影響。其次，控制程度上要寬嚴適度。主要是用經(jīng)濟手段調(diào)控金融企業(yè)運行，既要充分考慮執(zhí)行過程的難易程度，又要切實注意執(zhí)行結(jié)果的影響力度。特別是對金融企業(yè)的懲罰性措施，既要考慮不同類型、不同規(guī)模企業(yè)的承受能力，又要充分考慮法規(guī)制度的嚴肅性和作用力。第三，政策選擇上要重點突出。主要是在制定鼓勵性或限制性政策措施時，要充分體現(xiàn)國家產(chǎn)業(yè)政策、金融發(fā)展方向和需求狀況。對那些符合國家產(chǎn)業(yè)政策、社會需求旺盛的金融產(chǎn)品及其金融機構(gòu)，在利率、匯率、費率、稅率等方面予以重點傾斜，給予相應(yīng)激勵政策（如浮動政策）；反之，則應(yīng)限制發(fā)展或不予鼓勵。

（三）加快金融監(jiān)管的化建設(shè)

現(xiàn)代金融體系的建立和發(fā)展，客觀上要求金融監(jiān)管的現(xiàn)代化。從金融監(jiān)管的資源條件、基礎(chǔ)設(shè)施等方面考慮，金融監(jiān)管要從三方面著手進行現(xiàn)代化建設(shè)：

1．加快現(xiàn)代金融監(jiān)管人才的培養(yǎng)。筆者認為，現(xiàn)代監(jiān)管人才的多少、水平高低是金融監(jiān)管成敗的關(guān)鍵。要培養(yǎng)造就一支適應(yīng)現(xiàn)代金融監(jiān)管需要的監(jiān)管人才隊伍，必須建立完善三種制度：一是要建立完善監(jiān)管人員素質(zhì)的自我提高機制。就是要制訂金融監(jiān)管人員任職資格管理辦法，明確監(jiān)管人員任職條件，鼓勵監(jiān)管人員自我完善，自學(xué)提高，促使監(jiān)管人員限期達到規(guī)定要求。二是要建立完善監(jiān)管人員的知識更新培訓(xùn)制度，有計劃地組織監(jiān)管人員進行定期培訓(xùn)、進修。同時，要發(fā)揮高級監(jiān)管人員和已培訓(xùn)人員的轉(zhuǎn)培訓(xùn)作用，以擴大培訓(xùn)的覆蓋面，增強培訓(xùn)的實效性。三是要建立完善監(jiān)管人員的激勵競爭機制，實行監(jiān)管人員的優(yōu)勝劣汰制度。對那些自身素質(zhì)提高較快、業(yè)績突出的監(jiān)管人員，要給予精神的激質(zhì)的和職務(wù)升遷等獎勵；對哪些自身素質(zhì)達不到規(guī)定要求、業(yè)績平平甚至完不成任務(wù)的監(jiān)管人員，要調(diào)離監(jiān)管崗位或解除職務(wù)。同時，監(jiān)管當局要給監(jiān)管人員提供公平的競爭機制，實行監(jiān)管項目負責人負責制和監(jiān)管人員競爭上崗制。這樣不但有利于提高監(jiān)管工作質(zhì)量和效率，增強監(jiān)管工作的有效性，而且有利于發(fā)現(xiàn)人才、培養(yǎng)人才，增強監(jiān)管事業(yè)的發(fā)展后勁。

2．加大監(jiān)管財力物力的投入。有效的監(jiān)管必須依賴一定的基礎(chǔ)資源的支撐，包括技術(shù)手段的改進和各類信息的利用。按投入產(chǎn)出原則，這些都需要增加監(jiān)管成本，擴大相關(guān)支出：一是要配置先進的技術(shù)裝備，包括音像設(shè)備、工具、機及其配套設(shè)備等：二是要引進和開發(fā)的技術(shù)手段，包括先進的管理技術(shù)、管理、計算機技術(shù)，特別是計算機應(yīng)用于監(jiān)管的技術(shù)等；三是要開發(fā)利用豐富的資源，包括共享的網(wǎng)絡(luò)資源和各種專有的、特殊的網(wǎng)絡(luò)資源，盡量用最少的成本支出獲取最多的有用信息。

3．綜合運用管理科學(xué)。筆者認為，有效的金融監(jiān)管不但要有先進的監(jiān)管措施，而且要有先進的監(jiān)管理念。對此，應(yīng)充分吸取其他科學(xué)的營養(yǎng)，建立和有特色的金融監(jiān)管理論體系和理念，并以此來武裝監(jiān)管隊伍，充分發(fā)揮監(jiān)管人員的潛能。從理論體系角度考察，中國特色的監(jiān)管理論體系不但要強調(diào)對“事權(quán)”的監(jiān)管，而且更重要的是對“人權(quán)”的管理；與此相對應(yīng)，金融監(jiān)管體系要圍繞“人”的管理開展“事”的監(jiān)管。在此基礎(chǔ)上，要建立和發(fā)展“以人為本”的監(jiān)管理念。

（四）增強執(zhí)法執(zhí)紀的作用力

從金融監(jiān)管實踐看，監(jiān)管的有效性不足，很大程度上緣于法規(guī)制度特別是處罰辦法的作用發(fā)揮不到位。因此，必須從制度防止、過程控制和效力增強等方面充分發(fā)揮執(zhí)法執(zhí)紀的作用。

1．增強監(jiān)管項目的連續(xù)性、系統(tǒng)性。為消除金融逃避監(jiān)管的僥幸心理和行為，防止監(jiān)管當局的工作疏漏（有意的或無意的），不但要從制度辦法的制訂上，而且要從組織執(zhí)行上防止間隙式、非系統(tǒng)監(jiān)管帶來的不利，避免隨意性。一是對所有金融企業(yè)要定期進行全面系統(tǒng)的監(jiān)管檢查；二是對重要監(jiān)管項目要進行持續(xù)不間斷監(jiān)管檢查；三是要對所有監(jiān)管情況、資料進行歸類收集、整理，建立健全每一金融企業(yè)的監(jiān)管檔案，并進行有效利用。

第4篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

    關(guān)鍵詞:金融自由化;金融監(jiān)管;沖擊;對策

    所謂金融自由化,是指20世紀80年代初西方國家普遍放松金融管制后出現(xiàn)的金融體系和金融市場充分經(jīng)營、公平競爭的趨勢。具體表現(xiàn)為價格自由化、業(yè)務(wù)自由化、市場自由化以及資本流動自由化。而金融監(jiān)管則指國家依據(jù)有關(guān)法律,授權(quán)有關(guān)部門規(guī)定和頒布有關(guān)金融業(yè)的組織機構(gòu)和業(yè)務(wù)活動的特殊規(guī)定或條例。這些法令和規(guī)定的目的,在于將金融活動納入正軌,建立一個安全、健全的金融體系,公正、有效地為金融客戶提供服務(wù)(美國聯(lián)邦儲備委員會,1987)。

    在很多人看來,金融自由化與金融監(jiān)管是一對矛盾,要實現(xiàn)金融自由化就應(yīng)該放松監(jiān)管,強化金融監(jiān)管就會抑制金融自由化。但這種認識是錯誤的。國際金融發(fā)展的歷史證明,金融監(jiān)管是金融自由化的基礎(chǔ)和保障,嚴格監(jiān)管下的金融自由化才是真正的金融自由化,反之將給經(jīng)濟與金融帶來災(zāi)難性的影響。因此,監(jiān)管當局必須十分重視金融監(jiān)管。

    金融自由化理論對廣大發(fā)展中國家和發(fā)達國家的經(jīng)濟實踐產(chǎn)生了巨大的影響。由于推進金融自由化而忽視金融監(jiān)管,導(dǎo)致金融風險大量累積進而爆發(fā)危機的案例不勝枚舉。隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展,世界金融自由化正逐步推進,同時我國已加入WTO,國內(nèi)經(jīng)濟正逐漸與國際經(jīng)濟接軌,如何處理好金融自由化與監(jiān)管成了目前我國經(jīng)濟與金融改革發(fā)展中急需解決的問題。

    本文試圖在分析金融自由化對金融監(jiān)管沖擊和我國監(jiān)管現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上,探討如何健全我國的金融監(jiān)管制度,以保證金融業(yè)的健康發(fā)展。

    一、金融自由化對金融監(jiān)管的沖擊

    金融自由化將對金融監(jiān)管產(chǎn)生較大的影響,使被監(jiān)管主體、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方式、監(jiān)管體制產(chǎn)生較大的變化,具體表現(xiàn)在以下幾方面。

    1. 從被監(jiān)管主體來看,金融自由化會增加監(jiān)管對象,又會改變被監(jiān)管對象的經(jīng)營行為。具體說來,實現(xiàn)金融自由化,外國金融機構(gòu)將從利潤最大化、業(yè)務(wù)國際化的經(jīng)營策略出發(fā),更多地參與我國的金融活動,致使我國金融機構(gòu)數(shù)目大量增加,金融機構(gòu)的結(jié)構(gòu)也發(fā)生相應(yīng)變化。與此同時,大量金融機構(gòu)的進入也會促使國內(nèi)金融機構(gòu)采取模仿行為,推出新的金融工具,開展新的金融業(yè)務(wù),其經(jīng)營行為也發(fā)生變化。

    2. 從監(jiān)管內(nèi)容來看,金融自由化將使原有金融市場的外延有所擴大,金融創(chuàng)新不斷推進。傳統(tǒng)的金融監(jiān)管方式諸如發(fā)行執(zhí)照、審批業(yè)務(wù)、現(xiàn)場稽核、合規(guī)檢查等,將不再行之有效。對于監(jiān)管當局來說,要么實現(xiàn)從審批制向備案制轉(zhuǎn)變,允許金融機構(gòu)按照業(yè)務(wù)發(fā)展以及風險控制要求進行金融創(chuàng)新;要么抑制金融機構(gòu)的創(chuàng)新動力,促使金融活動向境外轉(zhuǎn)移,產(chǎn)生替代效應(yīng)和溢出效應(yīng)。

    3. 從監(jiān)管方式來看,金融自由化條件下,計劃性監(jiān)管方法效率低下。這是因為:一方面,審批監(jiān)管方法,不利于金融機構(gòu)開拓業(yè)務(wù),因為金融機構(gòu)每開辦一項新的業(yè)務(wù)都需要實現(xiàn)經(jīng)金融監(jiān)管當局批準;另一方面,過度依賴現(xiàn)場稽核和檢查,容易導(dǎo)致外部監(jiān)管代替金融機構(gòu)內(nèi)部控制的弊端,不利于金融機構(gòu)建立法人治理機構(gòu)。

    4. 從監(jiān)管體制來看,隨著不同種類金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的日益交叉,以及金融(銀行)控股公司的出現(xiàn),金融業(yè)綜合經(jīng)營、混業(yè)經(jīng)營的趨勢有所加快。在這樣的金融環(huán)境下,如果仍采取分業(yè)監(jiān)管體制,一項新業(yè)務(wù)的推出往往需要經(jīng)過多個部門的協(xié)調(diào)才能形成,從而發(fā)生較高的政策協(xié)調(diào)成本。同時,交叉性業(yè)務(wù)的出現(xiàn),既可能出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管,又可能導(dǎo)致監(jiān)管缺位。

    5. 金融自由化使金融監(jiān)管的國際合作變得不可缺少。由于金融自由化條件下的金融中介活動具有國際化、專業(yè)化的特征,尤其是一些國際性金融機構(gòu)(如集團公司)實行全球化戰(zhàn)略,這樣,僅靠單個國家實行金融監(jiān)管不能有效控制其經(jīng)營風險。因此,在金融自由化條件下,迫切需要加強各國金融監(jiān)管當局、國際金融組織之間的合作,制定統(tǒng)一的風險監(jiān)測和控制體系,提高各有關(guān)國家金融監(jiān)管的效率,保證金融體系的穩(wěn)健運行。

    總之,金融自由化條件下的金融監(jiān)管有綜合性、審慎性、有效性、獨立性、前瞻性、歷史性特點(錢小安),這就要求金融監(jiān)管當局加強金融監(jiān)管協(xié)調(diào),防止出現(xiàn)監(jiān)管重疊、監(jiān)管遺漏或空缺現(xiàn)象。

    二、我國金融監(jiān)管的現(xiàn)狀

    自1995年有關(guān)金融“五法一決定”頒布以來,我國的金融法律建設(shè)日臻完善,金融監(jiān)管體制逐步理順,金融監(jiān)管工作不斷加強,對促進金融改革和發(fā)展、維護金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。但是,面對不斷發(fā)展的自由化趨勢,我國的金融監(jiān)管仍很薄弱,表現(xiàn)為:

    1. 偏重市場準入,沒有形成持續(xù)性監(jiān)管。首先,長期以來,我國金融業(yè)監(jiān)管過分注重市場準入監(jiān)管,而對風險監(jiān)管還處于探索階段,對金融創(chuàng)新工具的監(jiān)管尤為不足。例如當前銀行業(yè)普遍開展的“銀證通”、“一柜通”等金融創(chuàng)新,怎樣進行全方位、全流程監(jiān)管,如何與國內(nèi)其他監(jiān)管當局協(xié)調(diào)配合,都缺乏深入研究。其次,我國金融機構(gòu)的市場退出監(jiān)管幾乎空白,未建立起市場原則框架下的金融機構(gòu)退出機制。如中農(nóng)信、海發(fā)行、廣國投等金融機構(gòu)退出時最終還是以中央銀行再貸款為代價才得以實施,這就削弱了市場懲戒的約束機制;而且金融機構(gòu)易形成道德風險,使其審慎投資沖動弱化,更想追逐高風險的投機活動,最終形成較大的經(jīng)營風險。

    2. 偏重合規(guī)性監(jiān)管,未將風險監(jiān)管作為監(jiān)管重心。過去,我國金融監(jiān)管一直將其重點放在合規(guī)性方面,但隨著金融機構(gòu)的創(chuàng)新和變革,合規(guī)性監(jiān)管的缺點不斷暴露出來,如市場敏感度較低、監(jiān)管措施落后于市場發(fā)展等。而風險性監(jiān)管在識別、度量風險的基礎(chǔ)上,按照審慎監(jiān)管原則,提出防范和化解金融機構(gòu)風險的監(jiān)管措施。它更注重機構(gòu)本身的風險控制程序和管理水平,能夠及時反映金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況,預(yù)測潛在風險。此外,信息技術(shù)在我國監(jiān)管工作中的運用遠遠不夠,從而出現(xiàn)成本與效率低的現(xiàn)象。

    3. 監(jiān)管缺乏內(nèi)部控制。雖然我國已頒布了關(guān)于加強金融機構(gòu)內(nèi)控機制的指引,要求在監(jiān)管中更加注重對金融機構(gòu)管理水平的評估。但在很多國有金融機構(gòu)產(chǎn)權(quán)監(jiān)護人功能缺失的情況下,難以真正建立起金融機構(gòu)內(nèi)部約束機制,未能充分發(fā)揮其自身的風險管理作用,監(jiān)管當局的風險監(jiān)管要求無法轉(zhuǎn)化成金融機構(gòu)自身的風險管理要求。另一方面,在過于突出外部監(jiān)管的重要地位,某些監(jiān)管措施干擾了金融機構(gòu)的正常經(jīng)營。如,對金融機構(gòu)設(shè)立分支機構(gòu)實行審批制,實際上是越俎代庖。

    綜上所述,在金融自由化條件下,目前我國金融監(jiān)管還是存在相當多的問題的。

    三、加強金融監(jiān)管、促進自由化的對策分析

    面對金融自由化對金融監(jiān)管的沖擊,如何加強金融監(jiān)管、同時促進自由化便顯得尤為迫切。

    1. 監(jiān)管重心由市場準入向持續(xù)性監(jiān)管轉(zhuǎn)移。監(jiān)管當局應(yīng)盡快將監(jiān)管重心由市場準入向金融產(chǎn)品或金融工具經(jīng)營過程中的風險管理以及建立退出機制轉(zhuǎn)移,特別是加強對金融機構(gòu)往來業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度,督促金融機構(gòu)采取有效措施,防范化解潛在的金融風險。此外,隨著外資金融機構(gòu)的大量進入,國外資本進入我國渠道將變得更為通暢,這對監(jiān)管工作形成挑戰(zhàn),要求監(jiān)管當局加強長期規(guī)劃,強化監(jiān)管工作的持續(xù)性和預(yù)見性,實現(xiàn)持續(xù)性監(jiān)管。

    2. 監(jiān)管以合規(guī)性監(jiān)管為主,風險監(jiān)管為輔?？紤]到我國國情,金融監(jiān)管現(xiàn)階段應(yīng)以合規(guī)性監(jiān)管為主,風險監(jiān)管為輔。風險監(jiān)管的優(yōu)點主要在于它能準確評估和預(yù)警金融機構(gòu)的風險,這就迫切要求我國的風險及預(yù)警系統(tǒng),通過將軟件的人工智能和專家的判斷相結(jié)合,增強定量因素在風險檢測和評估中的應(yīng)用價值,由此產(chǎn)生金融機構(gòu)準確的風險評估,進而確定哪些機構(gòu)應(yīng)當首先接受檢查,哪些地區(qū)及其中的機構(gòu)應(yīng)重點檢查。

    3. 強化金融機構(gòu)的內(nèi)部控制,合理界定監(jiān)管職責。強化金融機構(gòu)內(nèi)部控制,關(guān)鍵在于強化治理結(jié)構(gòu)。首先,必須設(shè)計獨特的治理結(jié)構(gòu),賦予董事會更大權(quán)力,董事會成員必須都是專業(yè)精通和良好動機的人士,并從制度上保證董事會在人事上能約束管理人員。其次,在不干預(yù)金融機構(gòu)正常經(jīng)營管理的前提下,政府通過正式或非正式的方法給予金融機構(gòu)政策引導(dǎo),如審計報告要求、不定期檢查等。最后,加強對監(jiān)管行為的規(guī)范和約束,建立對監(jiān)管者的再監(jiān)管機制。只有在市場失靈時,政府直接干預(yù)方可走向前臺(斯蒂格利茨,1994)。有效的監(jiān)管體制不僅要求監(jiān)管對象依法行事,而且監(jiān)管當局的監(jiān)管行為也應(yīng)受到有關(guān)法規(guī)的約束,否則將受到法律的制裁。

    總之,在金融自由化的過程中加強監(jiān)管是非常重要的,否則將會給經(jīng)濟發(fā)展帶來嚴重影響甚至毀滅性的打擊。因此,必須建立一種能夠適應(yīng)環(huán)境變化的監(jiān)管體系,在保證金融體系安全的同時促進金融自由化。

    參考文獻:

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    8.劉崇明.金融熱點問題研究.北京:中國金融出版社.2001.

第5篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

關(guān)鍵詞：全面開放；金融監(jiān)管；金融服務(wù)；金融體系

文章編號：1003－4625（2007）06－0052－03中圖分類號：F830.2文獻標識碼：A

加入世貿(mào)組織對于我國經(jīng)濟與金融來講是一把“雙刃劍”，既帶來了機遇又面臨著挑戰(zhàn)，其影響是深遠的。入世5年后的今天，外國金融機構(gòu)將被允許在我國提供全面的金融服務(wù)，不受顧客、地域和幣種的限制，享受國民待遇。必須清醒地認識到，我們所面臨的挑戰(zhàn)是不可低估的。就我國金融業(yè)而言，這種挑戰(zhàn)，除了中資銀行要面對日益激烈的全面競爭外，還在于給整個金融監(jiān)管體系的有效性帶來了前所未有的影響與沖擊。為了更好地與國際接軌，實現(xiàn)有效的監(jiān)管，筆者就全面開放形勢下，我國金融監(jiān)管所面臨的挑戰(zhàn)及其對策作初步探討。

一、全面開放格局下，我國金融監(jiān)管面臨的挑戰(zhàn)

（一）中資銀行面臨外資銀行的激烈競爭，經(jīng)營壓力增大，監(jiān)管當局維護金融業(yè)穩(wěn)健運行的任務(wù)加重

在加入世貿(mào)組織5年后，外資銀行完全取得了國民待遇，中外資銀行的競爭地位是平等的，但二者的競爭能力卻有顯著差別。中資銀行的管理體制、經(jīng)營方式、技術(shù)手段、人員素質(zhì)、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力等方面與外資銀行相差懸殊，外資銀行在競爭中有較強優(yōu)勢，至少在全面開放初期是如此。外資銀行在進入中國后，擴大市場份額、爭奪優(yōu)質(zhì)客戶、優(yōu)質(zhì)人才，爭奪高附加值、高收益的中間業(yè)務(wù)及其他不占用資金但收益甚高的投資銀行業(yè)務(wù)，以其先進技術(shù)、眾多的金融創(chuàng)新品種、迅速快捷的優(yōu)勢，將吸引走中資銀行更多的業(yè)務(wù)，將使中資銀行特別是中小金融機構(gòu)的生存空間受到擠壓，經(jīng)營難度、經(jīng)營風險進一步增大。加之國內(nèi)銀行業(yè)原來存在的不良資產(chǎn)比例偏大、低層次競爭、內(nèi)控機制薄弱等問題還來不及有效解決，雙重因素的作用將使金融風險進一步積累和擴大，并給監(jiān)管當局實施金融監(jiān)管，維護金融體系的安全穩(wěn)定帶來很大壓力。

（二）對外資銀行的有效監(jiān)管難度加大

在加入世貿(mào)組織的過渡期，我國境內(nèi)外資銀行數(shù)量不多，其業(yè)務(wù)的開展也主要集中在國際結(jié)算等中間業(yè)務(wù)上，外匯存貸款所占市場份額較小，人民幣業(yè)務(wù)仍屬試點階段，因此我國的監(jiān)管當局對外資銀行的監(jiān)管總體上壓力不大。但隨著入世5年過渡期的結(jié)束，外資銀行獲得了市場準入和國民待遇，它們可以全面拓展本外幣業(yè)務(wù)。眾所周知，外資銀行與國際金融市場聯(lián)系密切，交易國際化，服務(wù)多元化，技術(shù)手段先進，金融創(chuàng)新能力強，可以從國際市場引進品種繁多，操作復(fù)雜的新型金融工具，而長期習慣于主要運用行政手段進行監(jiān)管的中國金融監(jiān)管機構(gòu)，如何按照國際慣例對尚不熟悉的外資銀行業(yè)務(wù)進行有效監(jiān)管，將是一個嶄新的課題。大量外資銀行的進入及其業(yè)務(wù)的全面拓展，從監(jiān)管的內(nèi)容、范圍、方法和手段上對我國金融監(jiān)管機構(gòu)將提出更高要求，增大金融監(jiān)管難度。

（三）分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管體制將受到?jīng)_擊

近一、二十年來，隨著銀行和非銀行金融機構(gòu)競爭的日益激烈，金融混業(yè)經(jīng)營已成為國際金融市場的普遍現(xiàn)象。在市場力量的推動下，一些原來實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的國家如英國、日本，相繼放棄這一制度。甚至最早開創(chuàng)分業(yè)體制的美國也于1999年11月廢除了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，結(jié)束了銀行、證券、保險分業(yè)經(jīng)營的歷史，在立法上正式允許混業(yè)經(jīng)營。事實證明，混業(yè)經(jīng)營可以使金融機構(gòu)提高資金運用效率，為客戶提供全方位服務(wù)，降低成本，提高效率。

而我國目前實行的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的體制，其局限性很明顯。其一，限制了我國銀行業(yè)的發(fā)展空間。全球金融正呈一體化、綜合化發(fā)展趨勢，同樣是商業(yè)銀行，外資銀行是混業(yè)經(jīng)營，可以同時涉足銀行、保險、證券等行業(yè)，從而相對于中資銀行在資金調(diào)配、業(yè)務(wù)銜接、金融創(chuàng)新、運營成本等方面形成強大的競爭優(yōu)勢。而我國銀行卻因分業(yè)經(jīng)營的體制，不能開展綜合業(yè)務(wù)，難與外資銀行平等競爭，使原來競爭力就弱的中資銀行受到進一步擠壓。其二，不符合國際金融業(yè)發(fā)展和監(jiān)管的趨勢，難以對混業(yè)經(jīng)營的外資銀行有效地監(jiān)管。中國目前的金融監(jiān)管體制是分業(yè)監(jiān)管，而分業(yè)監(jiān)管是適應(yīng)分業(yè)經(jīng)營而建立起來的一套體制，這樣的監(jiān)管體制如果用于混業(yè)經(jīng)營的外資銀行，其有效性和效率值得懷疑。因此，我國的分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管體制將受到?jīng)_擊。

（四）金融創(chuàng)新日益頻繁，給監(jiān)管工作帶來新難度

近年來，我國銀行的金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新也活躍起來，特別是中間業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)不斷得到拓展，涌現(xiàn)出大量新的業(yè)務(wù)品種，例如：一卡通、理財咨詢、個人消費貸款、教育助學(xué)貸款、網(wǎng)上銀行等，今后金融創(chuàng)新的趨勢將得到進一步增強。理由如下：一是全面開放后外資銀行的示范效應(yīng)。西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行已普遍發(fā)展成為“金融百貨公司”（金融銀行），金融業(yè)務(wù)品種資源十分豐富，進入中國后勢必帶入新的金融產(chǎn)品，以開拓市場，為客戶提供多元化服務(wù)。中資銀行為提高服務(wù)水平和競爭力，必然要借鑒學(xué)習外資銀行的某些經(jīng)營手段和業(yè)務(wù)品種。二是隨著我國客觀上經(jīng)濟由高速增長階段轉(zhuǎn)入穩(wěn)定增長階段，以及金融機構(gòu)數(shù)量的不斷擴大，銀行業(yè)傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)的增長空間已相對有限，而零售業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)方興未艾，擁有廣闊的市場需求，這將為金融產(chǎn)品創(chuàng)新提供巨大的空間。三是為了提高國內(nèi)銀行業(yè)的服務(wù)水平和入世后的競爭能力，金融管理部門在政策上鼓勵銀行進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。例如個人消費貸款、助學(xué)貸款、股票抵押貸款等業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，都是政策直接推動的結(jié)果。四是現(xiàn)代計算機和信息通訊技術(shù)的高度發(fā)達，為金融創(chuàng)新提供了充實的技術(shù)基礎(chǔ)，為金融業(yè)務(wù)降低成本，提高效率提供了極大便利。尤其是全球網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟的興起，使銀行通過電子網(wǎng)絡(luò)拓展業(yè)務(wù)成為一種必然趨勢。

金融創(chuàng)新和管制是一對矛盾，過度的管制會扼殺金融業(yè)的活力，但金融創(chuàng)新本身是有風險的。從微觀角度講，一項新的金融產(chǎn)品推出時，由于人們對其作用和影響缺乏了解，缺乏有關(guān)數(shù)據(jù)，難以對它的風險進行準確的評價和控制。某些金融產(chǎn)品特別是衍生工具的交易隱含了巨大風險，由此而造成金融機構(gòu)倒閉的事件在國際市場上已不是個例。從宏觀角度來講，大量的金融創(chuàng)新活動使監(jiān)管部門難以獲取準確的統(tǒng)計信息和銀行報表數(shù)據(jù)，甚至影響貨幣政策的實施和金融體系的穩(wěn)定。而且國外某些金融創(chuàng)新活動的直接動因就是規(guī)避金融管制。當金融創(chuàng)新產(chǎn)品層出不窮時，將對我國監(jiān)管當局的監(jiān)管方式手段和監(jiān)管人員素質(zhì)提出強勁挑戰(zhàn)。

二、全面開放格局下，我國金融監(jiān)管應(yīng)對挑戰(zhàn)的對策

（一）深化金融體制改革，提高中資銀行的競爭力

深化金融體制改革，提高競爭力已成為中資銀行在全面開放形勢下，應(yīng)對挑戰(zhàn)成敗的關(guān)鍵。近年來，中資銀行推進各項改革，取得了一定成效。以四家國有商業(yè)銀行為例，一是進一步強化了風險管理和內(nèi)控機制；二是成立了金融資產(chǎn)管理公司剝離不良貸款，促使不良貸款數(shù)量和比例持續(xù)下降；三是中行、建行、工商銀行進行了改制并成功上市等。但是我們應(yīng)該看到，這與真正的市場化的貨幣金融企業(yè)相比，仍存在較大差距。如公司治理結(jié)構(gòu)不健全，內(nèi)控機制的有效性不足，資產(chǎn)質(zhì)量欠佳，盈利能力尚不強。因此作為監(jiān)管機構(gòu)要指導(dǎo)督促中資銀行建立以市場化人力資源管理為核心的現(xiàn)代行員制和分配制度，重塑中資銀行的激勵機制；要促進中資銀行調(diào)整布局、精簡機構(gòu)、降低成本、提高效率、增強抗風險能力，從而保證中資銀行的安全穩(wěn)健運行，在“與狼共舞”的環(huán)境條件下永立不敗之地。

（二）借鑒國際先進監(jiān)管經(jīng)驗，加強和改進外資銀行監(jiān)管

全面開放后，隨著外資銀行的大量涌入，我國與各國金融市場之間的聯(lián)系將不斷加強，各種風險在國家之間相互轉(zhuǎn)移、擴散在所難免，如1997年7月東南亞爆發(fā)的危機就蔓延到許多國家，我國的金融監(jiān)管機構(gòu)加強和改進對外資銀行的監(jiān)管工作，顯得尤為重要。一是要制定相關(guān)的法律法規(guī)，為有效地對外資銀行監(jiān)管奠定良好的法律基礎(chǔ)。要參照國際慣例，盡快制定《外資銀行法》、《合資銀行法》、《外資財務(wù)公司法》、《外資金融機構(gòu)違法經(jīng)營處罰條例》等。對外資銀行的市場準入、資金實力、資本金標準、業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控制度、信息披露、違法處理等方面做出詳盡規(guī)定，確保引進的外資銀行為資金實力強，守法穩(wěn)健經(jīng)營的銀行。二是借鑒國際先進的監(jiān)管經(jīng)驗，建立起對外資銀行的風險預(yù)警指標體系，健全現(xiàn)場檢查制度。要從以前的過分強調(diào)市場準入監(jiān)管轉(zhuǎn)為市場運營監(jiān)管，強化對外資銀行的全面風險監(jiān)管。三是加強國際合作，加強與外資銀行母國監(jiān)管當局的聯(lián)系，溝通監(jiān)管信息，積極參與國際或地區(qū)性的銀行監(jiān)管活動，如巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、國際貨幣基金組織的活動，及時掌握國際先進的監(jiān)管準則、方式手段，并切實加強對外資銀行監(jiān)管人員的培訓(xùn)，盡快提高監(jiān)管能力及水平。

（三）順應(yīng)“全能銀行”的發(fā)展趨勢，重塑我國金融監(jiān)管體制

在當前金融自由化和全球化的國際大背景下，混業(yè)經(jīng)營已成為全球金融發(fā)展的大趨勢，如果我國依然堅持分業(yè)經(jīng)營，則無法維護金融體系的安全，還將喪失金融業(yè)運行的效率，束縛我國金融業(yè)的發(fā)展。因此，取消人為限制、實行混業(yè)經(jīng)營、為國內(nèi)金融機構(gòu)創(chuàng)造平等競爭的環(huán)境勢在必行。為了使金融監(jiān)管與之配套，必須對現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制加以改革。即我國可以嘗試設(shè)立國家金融管理局，實行跨行業(yè)、跨市場、跨產(chǎn)品的金融監(jiān)管。國家金融管理局設(shè)立后，履行監(jiān)管各類金融機構(gòu)的職能，其下設(shè)立銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會，分別對各種金融產(chǎn)品進行監(jiān)管，從而可望構(gòu)造一個“傘型”的在國家金融管理局領(lǐng)導(dǎo)下的多層次、有分工的金融監(jiān)管體制，將金融監(jiān)管權(quán)統(tǒng)一起來，為我國金融業(yè)走向混業(yè)經(jīng)營、統(tǒng)一監(jiān)管提供有力保障，為對外資銀行的有效監(jiān)管提供充分支持。

（四）加強金融監(jiān)管創(chuàng)新，提高金融監(jiān)管效率

在當前我國銀行業(yè)發(fā)展的諸多問題中，如何加快金融創(chuàng)新的步伐是較為突出的問題，金融創(chuàng)新是我國金融業(yè)發(fā)展的動力之源，是全面開放條件下我國銀行業(yè)競爭力提升的主要途徑。但是在金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管的動態(tài)博弈過程中，由于現(xiàn)實存在的監(jiān)管滯后等問題，嚴重制約了銀行業(yè)創(chuàng)新的發(fā)展。因此，必須加強金融監(jiān)管的創(chuàng)新，提高金融監(jiān)管效率。首先，要加強監(jiān)管理念的創(chuàng)新，做好兩個轉(zhuǎn)變：從注重合規(guī)性監(jiān)管向合規(guī)性監(jiān)管和風險監(jiān)管并重的轉(zhuǎn)變；從注重傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管向傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)監(jiān)管并重的轉(zhuǎn)變。其次，是實現(xiàn)金融監(jiān)管體制的創(chuàng)新，即建立符合國情又符合國際發(fā)展趨勢的混業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制。再次，要加強金融監(jiān)管方式手段的創(chuàng)新。一要量化金融市場的準入和退出標準，實現(xiàn)動態(tài)監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管的有機結(jié)合，應(yīng)結(jié)合我國目前金融監(jiān)管的實際，對金融機構(gòu)從市場進入到退出進行持續(xù)實時的全方位動態(tài)監(jiān)管。應(yīng)規(guī)范現(xiàn)場監(jiān)管的程序，增加現(xiàn)場監(jiān)管的透明度，隨著金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，不斷改變現(xiàn)場監(jiān)管的內(nèi)容，以保證監(jiān)管的準確有效。二要建立金融監(jiān)測、預(yù)警機制及金融風險防范化解機制。增強金融監(jiān)管的前瞻性，及時發(fā)現(xiàn)金融運行中的問題，并采取相應(yīng)對策，及時化解金融風險。三要加大資金投入，加快金融監(jiān)管方式手段的創(chuàng)新。要適應(yīng)金融電子化、業(yè)務(wù)創(chuàng)新及加入世貿(mào)組織全面開放框架的需要，提高監(jiān)管工作的科技含量，形成現(xiàn)代化的金融監(jiān)管方法系統(tǒng)，加強金融監(jiān)管的科學(xué)性、針對性及快速反應(yīng)能力。四要制定和完善對金融監(jiān)管人員的再監(jiān)督措施，實行監(jiān)管責任追究制度。由于監(jiān)管人員不作為或濫用權(quán)力，會影響金融監(jiān)管的效果，因此要建立監(jiān)管人員的再監(jiān)管機制，對監(jiān)管人員的違規(guī)和失職行為實行終身責任追究，不斷提高金融監(jiān)管工作的質(zhì)量和效率。

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第6篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

會計工作是財政經(jīng)濟工作的基礎(chǔ)，會計賬簿又是會計工作的基礎(chǔ)。加強會計賬簿監(jiān)管，對規(guī)范會計工作秩序、營造公平競爭環(huán)境、促進稅收監(jiān)管和源頭治腐工作具有重要意義。

第一，建賬監(jiān)管改革的現(xiàn)狀。建賬監(jiān)管改革是以督促各單位依法建賬為中心，以推動會計法規(guī)制度貫徹實施、規(guī)范財經(jīng)工作秩序、促進稅收征管為目標，以中小經(jīng)濟組織為重點，以會計專管員為保障，以信息共享平臺為依托，以記賬為補充，對各單位會計賬簿實行定期審核的一項監(jiān)督管理措施。實際上是對各單位會計建賬情況每年定期進行專項送達檢查的一項監(jiān)督管理措施。凡國家機關(guān)、社會團體、公司、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織在會計賬簿年度結(jié)舊轉(zhuǎn)新時，須到所在地財政會計管理機構(gòu)辦理建賬審核手續(xù)。各級財政、工商、民政、國稅、地稅、審計、監(jiān)察等部門，在從事財政管理、財務(wù)審計、辦照驗證、征管稽查等行政執(zhí)法活動中，均以進行建賬審核后的會計賬簿為依據(jù)。為了確保建賬監(jiān)管改革實施到位，政府相關(guān)部門聯(lián)合出臺了相關(guān)方案，建立了四項制度。一是建立會計專管員制度。各級財政部門應(yīng)結(jié)合本地實際配備一定數(shù)量的會計專管員，負責分片包戶開展會計建賬監(jiān)管工作。財政、國稅、地稅、工商部門應(yīng)相互提供專管員名單及劃片情況，加強聯(lián)系，及時通報信息，定期開展聯(lián)合檢查，共同做好建賬監(jiān)管工作。二是建立信息共享制度。財政局開發(fā)建賬監(jiān)管信息管理軟件。各有關(guān)部門應(yīng)(含縣市區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)分支機構(gòu))設(shè)立建賬監(jiān)管信息管理員，定期與各自分片負責業(yè)務(wù)管理的人員交換信息，并根據(jù)各自的職責在授權(quán)范圍內(nèi)分別錄入、更新和查詢單位的基本情況、年檢注冊情況、建賬情況、稅務(wù)登記情況、違法違規(guī)情況、主要財務(wù)數(shù)據(jù)等信息。三是建立考核評價制度。相關(guān)部門應(yīng)對涉及建賬監(jiān)管的宣傳發(fā)動、調(diào)查摸底、上門服務(wù)、督辦檢查、信息共享等工作層層落實責任，開展建賬監(jiān)管工作專項考核，并納入單位和個人年度考核內(nèi)容。四是建立聯(lián)系會議制度。各部門應(yīng)定期召開聯(lián)系會議，交流和分析建賬監(jiān)管工作中的新情況、新問題，提出解決問題的辦法，擬定下階段建賬監(jiān)管工作措施。

第二，建賬監(jiān)管改革的環(huán)境缺陷。一是社會會計誠信意識缺失。誠實守信，本是單位和個人應(yīng)遵守的職業(yè)操守，但全社會不講誠信、弄虛作假現(xiàn)象較為普遍，會計領(lǐng)域尤為突出。一是部分單位不建賬、賬外設(shè)賬。雖然建賬監(jiān)管改革推行多年，但仍有部分單位不建賬。二是財政部門改革基礎(chǔ)缺實。建賬監(jiān)管改革主要由財政部門組織實施，但從調(diào)查情況來看，財政部門推行改革的基礎(chǔ)不實。思想認識不夠統(tǒng)一。部分基層財政部門認為推行建賬監(jiān)管改革任務(wù)重，難度大，存在畏難情緒。會計專管員業(yè)務(wù)不夠精通。財政部門開展建賬監(jiān)管工作主要依托鄉(xiāng)(鎮(zhèn)、街辦)財政所配備的會計專管員。三是相關(guān)部門整體配合缺位?！稌嫹ā?、《稅收征管法》、《公司法》、《社團管理條例》等法律法規(guī)對依法建賬均提出了明確要求，實施建賬監(jiān)管是財政、稅務(wù)、工商、民政等部門的共同責任。只有各相關(guān)部門密切配合，多管齊下。建賬監(jiān)管改革才能順利推行到位。但從調(diào)查情況來看，受客觀因素的影響，部門間的整體配合還沒有完全到位。現(xiàn)行的稅收征管方式和現(xiàn)有的征管力量與建賬監(jiān)管改革的要求不適應(yīng)。稅收征管主要采取以票控稅、企業(yè)自行申報納稅等方式，當懷疑企業(yè)納稅申報不實或接受舉報時才檢查企業(yè)會計賬簿。加之征管力量有限，稅務(wù)專管員不可能深入每一戶企業(yè)檢查會計賬簿。工商部門的政策局限與建賬監(jiān)管改革的要求不協(xié)調(diào)。《公司登記管理條例》規(guī)定，企業(yè)接受年度檢驗時提交的財務(wù)會計資料僅包括部分會計報表，不含會計賬簿，所以工商部門不能要求企業(yè)提供會計賬簿而增加前置審批條件，否則違反《行政許可法》。建賬監(jiān)管改革未與金融監(jiān)管相結(jié)合。會計造假的目的之一是獲取銀行貸款。在企業(yè)申請貸款環(huán)節(jié)，金融部門幫助把關(guān)守口，是推行建賬監(jiān)管改革的有效措施，但建賬監(jiān)管辦法中均未明確金融部門職責。社會中介機構(gòu)監(jiān)督乏力。新《公司法》規(guī)定，所有企業(yè)接受年度檢驗時應(yīng)提供會計師事務(wù)所出具的年度財務(wù)審計報告。

第三，建賬監(jiān)管改革環(huán)境的改善途徑。一是構(gòu)建社會會計誠信考核體系，營造建賬監(jiān)管改革氛圍。社會會計誠信缺失是建賬監(jiān)管改革推行難的首要障礙，構(gòu)建社會會計誠信考核體系是解決這一問題的有效措施。對單位可進行會計信用等級評價嘗試，信用等級評價包括單位負責人重視支持會計工作情況、會計機構(gòu)設(shè)置和會計人員配備情況、依法建賬情況、建立和實施內(nèi)部會計控制制度情況、財務(wù)會計信息的真實完整性情況、執(zhí)行財稅法規(guī)情況等內(nèi)容，并將會計信用等級評價納入企業(yè)信用等級評價、金融信用等級評價的主要內(nèi)容。二是構(gòu)建財政部門考核激勵機制，夯實建賬監(jiān)管改革基礎(chǔ)。財政部門是推行建賬監(jiān)管改革的主導(dǎo)力量，其改革基礎(chǔ)不實，勢必影響改革的順利實施。要構(gòu)建財政部門建賬監(jiān)管改革考核激勵機制，充分調(diào)動其推行改革的積極性，夯實改革基礎(chǔ)。三是構(gòu)建會計賬簿管理基本框架，形成建賬監(jiān)管改革合力。建賬監(jiān)管改革涉及面廣、工作量大、政策性強，僅靠財政部門的力量是很難將改革推行到位的。要形成財政主抓、部門配合的建賬監(jiān)管工作格局，構(gòu)建會計賬簿管理基本框架，形成改革合力，讓賬外設(shè)賬、私設(shè)“小金庫”、不建賬、建假賬等違法建賬行為沒有生存的土壤。要鞏固和完善會計賬簿“身份證”制度，實行一套賬管理；要加大聯(lián)合執(zhí)法力度，打擊會計造假行為。財政、工商、國稅、地稅、審計等部門要成立聯(lián)合檢查專班，定期開展聯(lián)合檢查，對發(fā)現(xiàn)的會計造假行為根據(jù)各自的職責分別對單位、單位負責人和會計人員進行嚴肅處理。同時，各部門在行政執(zhí)法活動中發(fā)現(xiàn)的會計違法違規(guī)行為，要借助建賬監(jiān)管信息共享平臺相互通報，實行資源共享。通過聯(lián)合執(zhí)法，震懾會計造假單位和個人，提高全社會會計守法意識；建立相關(guān)部門履行建賬監(jiān)管職責的督辦機制，強化部門責任，將建賬監(jiān)管改革列入源頭治腐工作規(guī)劃和行政效能監(jiān)察范圍，由監(jiān)察部門負責建賬監(jiān)管改革的督辦協(xié)調(diào)工作，對相關(guān)管理部門貫徹實施建賬監(jiān)管辦法，進行日常監(jiān)督和定期考評。四是加強記賬機構(gòu)和會計師事務(wù)所管理，充分發(fā)揮社會監(jiān)督作用。記賬機構(gòu)和會計師事務(wù)所是履行社會會計監(jiān)督職能的重要力量，但其執(zhí)業(yè)質(zhì)量不盡人意；修訂完善辦法，將建賬監(jiān)管與金融監(jiān)管有機結(jié)合。

第7篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

一、如何認識金融監(jiān)管的作用

各國金融業(yè)發(fā)展的實踐表明，金融監(jiān)管對于維護良好的經(jīng)濟金融秩序、優(yōu)化資金配置、提高金融運行效率、保證貨幣政策的有效實施、促進社會經(jīng)濟健康發(fā)展有著十分重要的作用。但是，金融監(jiān)管能否確保金融機構(gòu)永遠不會陷入支付危機和破產(chǎn)的處境呢?筆者認為，中央銀行的金融監(jiān)管在防范系統(tǒng)性或區(qū)域性金融風險方面有不可替代的作用，但是，嚴格和完善的金融監(jiān)管并不一定意味著能保證每一個金融機構(gòu)未來有足夠的經(jīng)濟償還能力。在防范金融風險方面，金融監(jiān)管能起到預(yù)警作用，以便及時采取措施，盡可能降低風險造成的損失，而不能確保每一個金融機構(gòu)都不出現(xiàn)支付危機和破產(chǎn)境況。

由于金融業(yè)屬于高風險行業(yè)，金融體系存在著內(nèi)在的不穩(wěn)定性、脆弱性和波動性，使得金融監(jiān)管具有客觀必要性；而金融監(jiān)管作為穩(wěn)定金融的一種手段，起作用的程度受到客觀的制約，也存在一定的局限性。因此，針對我國在經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中出現(xiàn)的金融監(jiān)管基礎(chǔ)薄弱、監(jiān)管措施不力、監(jiān)管效率不高的現(xiàn)狀，加大中央銀行金融監(jiān)管力度，完善監(jiān)管措施，堵塞監(jiān)管漏洞，充分發(fā)揮金融監(jiān)管防范和化解金融風險的作用既是當務(wù)之急，又是一項長期的任務(wù)。與此同時，還應(yīng)該強化金融機構(gòu)的內(nèi)部約束和控制機制，健全金融機構(gòu)內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，增強信息的透明度，使之成為中央銀行金融監(jiān)管發(fā)揮作用的微觀約束基礎(chǔ)，從而使金融監(jiān)管達到事半功倍的效果。

二、分業(yè)監(jiān)管與混業(yè)監(jiān)管

對銀行、證券、保險實行分業(yè)監(jiān)管還是混業(yè)監(jiān)管，世界各國也沒有統(tǒng)一的模式，西方發(fā)達國家大都經(jīng)歷了一個從金融分業(yè)監(jiān)管到混業(yè)監(jiān)管的過程。進入90年代以來，全球經(jīng)濟金融日趨一體化，信息技術(shù)飛速發(fā)展，金融產(chǎn)品、金融工具極為豐富，金融管理體制日趨完善，這一切都為各國金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營和混業(yè)監(jiān)管奠定了基礎(chǔ)，但也使我國的金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的體制遇到了前所未有的挑戰(zhàn)。事實上，我國政府已開始對金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的政策進行了適當?shù)恼{(diào)整，銀行、證券、保險三業(yè)出現(xiàn)了相互滲透、共同發(fā)展的趨勢。1999年8月19日，中央銀行制定并頒布了《證券公司進入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定》和《基金管理公司進入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定》，允許符合條件的券商和基金管理公司進入銀行同業(yè)市場，從事同業(yè)拆借和債券回購業(yè)務(wù)。同年10月27日，證監(jiān)會和中國保監(jiān)會又一致同意保險基金進入股票市場。2000年2月23日，中央銀行和中國證監(jiān)會又聯(lián)合《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》，允許符合條件的證券公司以自營的股票和證券投資基金作為抵押，向商業(yè)銀行借款。這三條措施，使貨幣市場與資本市場長期隔離的狀態(tài)被打破。目前，分業(yè)經(jīng)營的界限也有所突破，如光大金融控股公司的出現(xiàn)，允許金融機構(gòu)股份制改造并上市招募股本金，銀行與證券公司、銀行與保險公司業(yè)務(wù)的，資產(chǎn)管理公司的混業(yè)運作等等。業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和業(yè)務(wù)分業(yè)經(jīng)營的突破，表明我國金融業(yè)有著內(nèi)在的混業(yè)經(jīng)營的沖動。

盡管如此，我國監(jiān)管模式從“分業(yè)監(jiān)管”到“混業(yè)監(jiān)管”，還有一個很長的過程。這是因為，我國規(guī)范化的金融監(jiān)督管理制度還遠未建立起來，金融機構(gòu)的內(nèi)部約束機制都很不健全，我國的金融運行還沒有真正走上依法經(jīng)營、健康有序的發(fā)展軌道?，F(xiàn)階段的分業(yè)監(jiān)管是為更高階段的混業(yè)監(jiān)管奠定基礎(chǔ)和積累經(jīng)驗。目前，銀行、證券、保險“三駕馬車”的監(jiān)管格局，對金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的內(nèi)在沖動，只能通過“三方”的定期協(xié)商、信息共享、聯(lián)合、相互、業(yè)務(wù)創(chuàng)新的措施來協(xié)調(diào)。同時，為了提高監(jiān)管效率，必須如強對金融監(jiān)管工作的領(lǐng)導(dǎo)，調(diào)整和理順中央銀行金融監(jiān)管體制，加大集中監(jiān)管力度，改進金融監(jiān)管的組織和監(jiān)管的方式，提高風險預(yù)警能力。

三、金融監(jiān)管與貨幣政策的關(guān)系

這里需要探討兩個方面的問題，一是貨幣政策的實施是否需要金融監(jiān)管的配合；二是貨幣政策與金融監(jiān)管職責由中央銀行來承擔或者分別由不同監(jiān)管主體來承擔，哪一種模式更符合我國的實際?

實踐證明，在我國體制轉(zhuǎn)換過程中，貨幣政策的有效實施必須要求監(jiān)管緊密配合。1985年和1988年前后，我國經(jīng)濟生活中出現(xiàn)嚴重的通貨膨脹，中央銀行主要精力放在如何實施貨幣政策抑制通貨膨脹上，雖然個別金融機構(gòu)也出現(xiàn)過支付緊張現(xiàn)象，但人們認為這種風險是過度投資引發(fā)高水平通貨膨脹所導(dǎo)致的，對加強金融監(jiān)管，防范化解金融風險的重要性仍無足夠的認識。90年代初我國經(jīng)濟過熱，出現(xiàn)較嚴重的通貨膨脹，同時非法集資、違章拆借又進一步助長了投資沖動，一些地區(qū)金融機構(gòu)出現(xiàn)了嚴重的資產(chǎn)風險和支付困難。從1993年下半年開始，中央銀行“約法三章”，以加強金融監(jiān)管、整頓金融秩序為抑制通貨膨脹的主要手段，采取一系列措施整頓金融市場，迅速扭轉(zhuǎn)了局面。政府通過以加強中央銀行監(jiān)管職能為核心的宏觀調(diào)控方式整頓金融秩序，規(guī)范金融行為，控制了通貨膨脹。由此可見，在市場微觀主體的自我約束能力較弱，行為不規(guī)范，金融市場秩序混亂的情況下，為實現(xiàn)幣值穩(wěn)定，并促進經(jīng)濟的貨幣政策目標，必須嚴格金融監(jiān)管，通過強化金融監(jiān)管來保證貨幣政策的有效實施。

第8篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

關(guān)鍵詞：宏觀審慎監(jiān)管；金融穩(wěn)定；系統(tǒng)性風險 一、引言

全球性金融危機的爆發(fā)，迫使世界各國政府開始積極的探索新的宏觀調(diào)控的工具和對金融系統(tǒng)發(fā)展中存在的系統(tǒng)性風險的防范措施。宏觀審慎監(jiān)管于上世紀70年代末被提出，主要是國際清算銀行開始意識到過分關(guān)注個體金融機構(gòu)的安全會導(dǎo)致對整體金融體系運作中監(jiān)管的忽視。宏觀審慎監(jiān)管是對微觀審慎監(jiān)管的有效補充，它主要以一種自上而下的監(jiān)管體系有效的防范金融系統(tǒng)的負外部溢出并最終實現(xiàn)維持金融市場穩(wěn)定的目標[1]。

二、我國宏觀審慎監(jiān)管面臨的問題

1.金融機構(gòu)發(fā)展的不平衡

一直以來，由于對金融機構(gòu)準入監(jiān)管的不足和金融行業(yè)高利潤的刺激，使得部分非法集資及銀子銀行長期在一些灰色地帶存在并發(fā)展，對法定正規(guī)的金融機構(gòu)存在競爭，不利于金融體系穩(wěn)定繁榮發(fā)展。同時在目前的金融機構(gòu)的投資中存在投資的盲目性及從眾性使得投資產(chǎn)品的通貨膨脹率較高，如對房地產(chǎn)市場的投資[2]。金融機構(gòu)的實際獲利甚少，銀行資產(chǎn)負債較為嚴重，導(dǎo)致資金的流動性存在很大的風險。銀行業(yè)金融機構(gòu)會試圖通過資金轉(zhuǎn)讓或發(fā)放信貸類理財產(chǎn)品來規(guī)避風險。同時金融機構(gòu)之間業(yè)務(wù)交流的加強和頻繁的相互控股現(xiàn)象使得金融機構(gòu)之間的緊密性強化，金融機構(gòu)獨立承擔風險的能力有限，不利于金融行業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

2.金融危機以后我國的經(jīng)濟發(fā)展總體形勢

我國的經(jīng)濟自改革開放以來，一直呈現(xiàn)出快速增長的良好態(tài)勢，主要歸因于勞動力人口在人口總數(shù)中占有較高的比例，同時地方政府以GDP增速為動力積極主動的引導(dǎo)投資，推動了微觀經(jīng)濟組織的發(fā)展，促進了投資。改革開放后對外貿(mào)易市場的發(fā)展，進口國對我國產(chǎn)品的消費也起了一定的作用。金融危機的發(fā)生以及人口老年化的發(fā)展導(dǎo)致國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展市場上投資與消費的失衡，長期積累的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理等經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性問題開始表現(xiàn)出來。

3.國際經(jīng)濟貿(mào)易市場上風險的加大

國際間經(jīng)濟貿(mào)易的快速發(fā)展已成為目前各國經(jīng)濟中不可或缺的重要的一個部分，國內(nèi)及國外市場中不斷設(shè)立的金融機構(gòu)，都推動了各國之間金融業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大。然而與國際經(jīng)濟貿(mào)易繁榮發(fā)展不相匹配的國際及國內(nèi)對金融機構(gòu)監(jiān)管的力度不足，擴大了外貿(mào)對于國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展的影響。同時由于金融危機的發(fā)生，各國將重點轉(zhuǎn)向?qū)鴥?nèi)經(jīng)濟的發(fā)展復(fù)蘇上，使得國際間貿(mào)易壁壘及反傾銷現(xiàn)象的不斷發(fā)生，都加大了全球化大環(huán)境下各國的金融風險。

4.不健全的宏觀審慎監(jiān)管體系

對金融系統(tǒng)長期的微觀審慎監(jiān)管體質(zhì)的集中，使得宏觀審慎監(jiān)管體系指標及主體都不明確，在實際的對金融市場的監(jiān)管工作中，依然將監(jiān)管工作的重點和理念集中于微觀審慎監(jiān)管。在銀行業(yè)金融機構(gòu)中缺乏具體的宏觀審慎監(jiān)管機構(gòu)和監(jiān)管方法，難以達到宏觀審慎監(jiān)管體系的職能要求。同時現(xiàn)階段對金融市場的監(jiān)管呈現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管等監(jiān)管問題，導(dǎo)致宏觀審慎監(jiān)管中執(zhí)行效率較差。

三、完善我國宏觀審慎監(jiān)管體系的建議

1.加強宏觀審慎監(jiān)管體系的制度建設(shè)

微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管都是以防范和化解金融危機為目標實現(xiàn)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，但二者在監(jiān)管方式和監(jiān)管重點上存在差異。在建設(shè)宏觀審慎監(jiān)管體系時，首先要轉(zhuǎn)變以往以微觀審慎監(jiān)管為主的觀念，微觀審慎監(jiān)管以個體金融機構(gòu)為主要監(jiān)管對象，而宏觀審慎監(jiān)管要求從全面的整體出發(fā)，因此，在完善對金融市場的監(jiān)管上要實現(xiàn)微觀與宏觀審慎監(jiān)管的結(jié)合。其次，要加強對宏觀審慎監(jiān)管專業(yè)人才的培養(yǎng)，設(shè)立專門的宏觀審慎監(jiān)管機構(gòu)并完善宏觀審慎監(jiān)管的規(guī)章制度的建設(shè)和執(zhí)行。最后，對金融市場的宏觀審慎監(jiān)管需要現(xiàn)有的以銀行業(yè)金融機構(gòu)為核心的微型審慎監(jiān)管為基礎(chǔ)，密切與財政部門、稅務(wù)部門和其他的宏觀經(jīng)濟部門的聯(lián)系，加強與境外金融監(jiān)管機構(gòu)的合作交流，以推進全球的宏觀審慎監(jiān)管工作。

2.推進宏觀審慎監(jiān)管工具的建設(shè)

在對金融體系內(nèi)的宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析和評估，在此基礎(chǔ)上建立起宏觀審慎監(jiān)測系統(tǒng)，以構(gòu)建系統(tǒng)性風險評估系統(tǒng)和系統(tǒng)性風險的預(yù)警機制為主體，通過對宏觀金融機構(gòu)產(chǎn)品業(yè)務(wù)風險的評估了解金融系統(tǒng)的整體運行情況[3]，同時也方便了對國際金融市場風險的掌握了解，有利于宏觀審慎監(jiān)管的有效開展。宏觀審慎監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)在將國際金融系統(tǒng)監(jiān)管標準與我國現(xiàn)階段發(fā)展的現(xiàn)狀結(jié)合的基礎(chǔ)上積極開發(fā)新的政策工具，如對動態(tài)杠桿率指標工具的研究、嚴格的金融機構(gòu)準入標準等。

四、結(jié)語

宏觀審慎監(jiān)管體系主要以銀行業(yè)金融機構(gòu)為核心，不同于微觀審慎監(jiān)管對個體經(jīng)濟實體的關(guān)注，宏觀審慎監(jiān)管是以整個金融體系對對象，通過全面的、逆周期的監(jiān)管，實現(xiàn)對系統(tǒng)性風險的防范和規(guī)避。后金融危機時代，加強宏觀審慎監(jiān)管已經(jīng)成為各方共識，自上而下的宏觀審慎監(jiān)管體系和以逆周期資本要求、杠桿率限制、動態(tài)撥備制度在維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定上有著更好的保障性。

參考文獻：

[1]李建全.系統(tǒng)性風險新認識與我國宏觀審慎監(jiān)管探索[J].金融與經(jīng)濟.2010(8),52-55.

第9篇：對金融監(jiān)管工作的認識范文

一、統(tǒng)計理念：統(tǒng)計信息是公共產(chǎn)品

統(tǒng)計信息資源不是由政府壟斷的產(chǎn)品，更不是統(tǒng)計部門的私有財產(chǎn)，而是為全社會共享的公共產(chǎn)品。政府利用納稅人的錢生產(chǎn)出來的信息和在行政管理過程中產(chǎn)生的信息，都屬于全體公民所有，因此是一種公共產(chǎn)品，除少數(shù)涉及國家安全和利益的信息外，統(tǒng)計部門有義務(wù)向全體公民提供。強調(diào)銀行業(yè)運行的透明度，包括不良債權(quán)在內(nèi)的信息的公開披露已成為監(jiān)管的一種趨勢。樹立統(tǒng)計信息是一種公共產(chǎn)品的理念，打破對金融統(tǒng)計信息的屏蔽，滿足外部審計和公眾機構(gòu)查詢的需要，不僅符合先進的統(tǒng)計思潮、國際慣例，更是銀行監(jiān)管的本身的技術(shù)前提。

二、統(tǒng)計制度：需求多層面的整合和觀念的變遷

（一）依法界定監(jiān)管者與監(jiān)管對象在統(tǒng)計上的關(guān)系。樹立調(diào)查者與被調(diào)查者法律地位上平等的新觀念。從行政法律關(guān)系上，銀監(jiān)會統(tǒng)計部門與銀行業(yè)金融機構(gòu)的關(guān)系是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系，但是它們的法律地位是平等的。樹立法律地位平等的觀念要求我們依法規(guī)范監(jiān)管統(tǒng)計工作，加強對統(tǒng)計監(jiān)管者行為的規(guī)范和約束，銀監(jiān)會行使統(tǒng)計調(diào)查權(quán)力應(yīng)減少隨意性，尊重被調(diào)查者銀行業(yè)金融機構(gòu)的權(quán)益。有法定填報義務(wù)的調(diào)查表都要有法律根據(jù)，要在調(diào)查表中注明法律依據(jù)，并且將統(tǒng)計調(diào)查制度通過一定的渠道向社會公布，統(tǒng)計結(jié)果也應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

（二）準確把握監(jiān)管統(tǒng)計工作的核心。風險是監(jiān)管工作的核心，揭示和控制風險就是監(jiān)管的目的。監(jiān)管統(tǒng)計工作要始終把對銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營和風險狀況作為工作的基本內(nèi)容和目標，全面真實準確及時地把各銀行業(yè)金融機構(gòu)風險底數(shù)、風險指標變化情況、風險的關(guān)鍵部位和特征作為監(jiān)管統(tǒng)計的核心，為真實的反映銀行業(yè)金融機構(gòu)盈虧水平，為全面評價銀行業(yè)機構(gòu)發(fā)展能力和風險狀況提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。為此，構(gòu)建一個既與國際接軌又符合我國監(jiān)管實際，全面反映境內(nèi)外、表內(nèi)外、本外幣的信息情況的監(jiān)管統(tǒng)計體系是監(jiān)管工作的基礎(chǔ)。各項統(tǒng)計工作都要以風險統(tǒng)計為核心，必須以風險為切入點，全面反映銀行業(yè)機構(gòu)的信用風險、市場風險、流動性風險情況以及銀行自身對風險的抵御能力。這不僅意味著監(jiān)管統(tǒng)計的統(tǒng)計內(nèi)容、重點的變化，同時也意味著監(jiān)管統(tǒng)計的統(tǒng)計方法的變化。

（三）豐富監(jiān)管統(tǒng)計工作的內(nèi)涵?，F(xiàn)代的監(jiān)管理念越來越強調(diào)商業(yè)銀行的內(nèi)控和治理。監(jiān)管統(tǒng)計工作不僅僅是監(jiān)管部門風險監(jiān)管的需要，是監(jiān)管工作的重要組成部分，也是銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。監(jiān)管統(tǒng)計以風險統(tǒng)計為核心，特別關(guān)注三個方面的內(nèi)容：一是資產(chǎn)質(zhì)量，二是資金流動性，三是盈虧情況。這些內(nèi)容也是銀行的管理者和經(jīng)營者以及銀行的投資者所關(guān)注的。全面、及時、準確地收集報送監(jiān)管統(tǒng)計報表，也可以全面、及時、準確地反映銀行業(yè)金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量、資金流動狀況和經(jīng)營成果，本身就是進一步風險管理和經(jīng)營決策的前提。對監(jiān)管統(tǒng)計報表填報過程的信息收集和判斷本身也應(yīng)成為銀行業(yè)金融機構(gòu)風險管理和加強內(nèi)控的重要的手段，銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計制度也應(yīng)是銀行業(yè)內(nèi)控的重要制度框架。這對監(jiān)管統(tǒng)計提出了更高的要求，要求監(jiān)管統(tǒng)計指標和統(tǒng)計報表的設(shè)計要體現(xiàn)國際金融風險監(jiān)管的最新發(fā)展要求，滿足銀行業(yè)金融機構(gòu)自身風險評估的基本要求，并對銀行業(yè)金融機構(gòu)的金融創(chuàng)新有敏感的反應(yīng)。

（四）科學(xué)地建立合理有效的監(jiān)管統(tǒng)計制度。

經(jīng)濟學(xué)的基本原則之一是提醒我們必須考慮資源約束，即必須認識到實施監(jiān)管也是要耗費資源的，在追求理想的監(jiān)管目標和設(shè)計監(jiān)管法律制度時必須有監(jiān)管成本的觀念。這意味著我們的監(jiān)管統(tǒng)計制度和方法上都要堅持科學(xué)和合理的原則。在新的制度和方法制定前，深入調(diào)查研究，廣泛聽取被調(diào)查人和社會各界的意見，科學(xué)論證，既滿足監(jiān)管和各方面的需求又避免繁雜煩瑣，做到科學(xué)、合理、簡潔、規(guī)范。要做到這一點，統(tǒng)計觀念的改變是必須的，要有開放的先進的統(tǒng)計理念，既運用成熟的統(tǒng)計方法，又借鑒先進的統(tǒng)計技術(shù)成果。

（五）完善監(jiān)管統(tǒng)計的技術(shù)平臺。統(tǒng)計信息化的核心，是用現(xiàn)代信息技術(shù)改造傳統(tǒng)的統(tǒng)計生產(chǎn)方式和統(tǒng)計生產(chǎn)模式。既要建立與監(jiān)管工作相配套的統(tǒng)計指標體系和報表制度，同時也要建立與統(tǒng)計工作相配套的銀監(jiān)會獨立的信息化工程。信息化始終是統(tǒng)計工作所必須依托的工具和載體。推進監(jiān)管統(tǒng)計工作信息化其實質(zhì)就是實現(xiàn)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)化統(tǒng)計。所謂網(wǎng)絡(luò)化統(tǒng)計，就是指在計算機網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下完成統(tǒng)計設(shè)計、統(tǒng)計數(shù)據(jù)的采集、傳輸、加工、儲存和等統(tǒng)計信息的生產(chǎn)和管理活動。

三、統(tǒng)計功能：銀行監(jiān)管統(tǒng)計目標實現(xiàn)的決定性因素

我們常說統(tǒng)計具有“三大功能”即信息、咨詢和監(jiān)督功能。銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計的基本功能也同樣是信息功能、咨詢功能和監(jiān)督功能。信息功能是指統(tǒng)計部門根據(jù)科學(xué)的統(tǒng)計指標體系和統(tǒng)計調(diào)查方法，系統(tǒng)地采集、處理、傳遞、存儲和提供銀行業(yè)金融機構(gòu)統(tǒng)計信息，為銀行業(yè)金融監(jiān)管服務(wù)；咨詢功能是指統(tǒng)計部門利用掌握的統(tǒng)計信息資源，運用科學(xué)的分析方法和先進的技術(shù)手段，深入開展統(tǒng)計分析和專題研究，為各項銀行監(jiān)管工作提供咨詢建議和對策方案；監(jiān)督功能是指統(tǒng)計部門根據(jù)統(tǒng)計調(diào)查和統(tǒng)計分析，及時準確地從總體上反映銀行業(yè)體系的運行狀態(tài)，對銀行業(yè)體系及單家銀行業(yè)金融機構(gòu)進行定量檢查、監(jiān)測和預(yù)警。

發(fā)揮監(jiān)管統(tǒng)計的三大功能，必須從監(jiān)管統(tǒng)計部門職能定位入手，使監(jiān)管統(tǒng)計部門成為銀行業(yè)監(jiān)管的“數(shù)據(jù)庫”和“資料庫”，充分發(fā)揮統(tǒng)計的矩陣式管理功能，成為銀行業(yè)監(jiān)管的“信息中心”、“風險預(yù)警中心”和“信息技術(shù)支持中心”。監(jiān)管統(tǒng)計的“數(shù)據(jù)庫”是一個以描述銀行風險為核心的一個有機協(xié)調(diào)的互為補充的數(shù)據(jù)集合體，針對我國銀行業(yè)風險狀況和風險控制技術(shù)的發(fā)展，這個“數(shù)據(jù)庫”至少應(yīng)涵蓋以下幾個子系統(tǒng)：非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)系統(tǒng)、現(xiàn)場檢查數(shù)據(jù)系統(tǒng)、風險評價預(yù)警數(shù)據(jù)系統(tǒng)。所謂“資料庫”是相對于“數(shù)據(jù)庫”的數(shù)字形態(tài)而言的，是指和金融監(jiān)管統(tǒng)計相關(guān)的反映金融機構(gòu)運行狀況和風險狀況的各類經(jīng)濟、金融情況反映和分析報告?！皵?shù)據(jù)庫”和“資料庫”的完備是監(jiān)管統(tǒng)計發(fā)揮信息功能的基礎(chǔ)?！靶畔⒅行摹钡慕⒕褪且ㄟ^對“數(shù)據(jù)庫”和“資料庫”信息資源的開發(fā)，實現(xiàn)統(tǒng)計的咨詢和監(jiān)督功能。建立“風險預(yù)警中心”可以充分發(fā)揮統(tǒng)計的監(jiān)督功能，及時地向監(jiān)管部門通報和反饋預(yù)警統(tǒng)計信息，提示監(jiān)管的工作重點和切入點，起到窗口指導(dǎo)的作用。建設(shè)“信息技術(shù)支持中心”是用信息化推動監(jiān)管統(tǒng)計現(xiàn)代化的重要途徑。信息技術(shù)支持中心不僅是監(jiān)管統(tǒng)計功能實現(xiàn)的技術(shù)保障，它本身也是監(jiān)管統(tǒng)計信息化、實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化統(tǒng)計的重要標志。