項目風(fēng)險管理論文精選(九篇)

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第1篇：項目風(fēng)險管理論文范文

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)項目管理

一、引言

以2004年8月31日為分水嶺，我國的房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了一個新的發(fā)展時期，隨著國家經(jīng)濟(jì)大環(huán)境的變化，圍繞著行業(yè)是否有“泡沫”，業(yè)內(nèi)、業(yè)外爭論的此起彼伏、沸沸揚揚，結(jié)果還是迎來了以“土地施行招、拍、掛”和非常嚴(yán)厲控制措施的“協(xié)議轉(zhuǎn)讓”，迎來了中國人民銀行121號文件對房地產(chǎn)更為嚴(yán)格地貸款規(guī)定和銀行利率的增調(diào)，迎來了一系列規(guī)范建設(shè)行為，提高行業(yè)自律水平要求的政策。業(yè)內(nèi)的“一個前提、兩條鏈”都出現(xiàn)了與以往區(qū)別很大的變化，風(fēng)險因素不斷增多，風(fēng)險存在于整個項目開發(fā)過程，使中小房地產(chǎn)企業(yè)更是處于極為艱難的處境。因此，加強(qiáng)開發(fā)項目的風(fēng)險管理，保證項目目的、目標(biāo)的實現(xiàn)，是實現(xiàn)企業(yè)突出包圍、穩(wěn)步發(fā)展的關(guān)鍵過程。

二、房地產(chǎn)開發(fā)項目的風(fēng)險分析

風(fēng)險是在特定的客觀條件下，在特定的期間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異程度，實際上就是實際結(jié)果與計劃結(jié)果的變動程度，這種變化程度越大，所謂的風(fēng)險就越大。房地產(chǎn)開發(fā)項目的風(fēng)險，實際上是開發(fā)商實施開發(fā)過程中固有的風(fēng)險，在現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境中，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、項目的定位風(fēng)險。房地產(chǎn)開發(fā)項目的市場定位包括項目的產(chǎn)品定位、建筑產(chǎn)品的質(zhì)量定位、建設(shè)環(huán)境的品質(zhì)定位，都是根據(jù)市場調(diào)查、項目的經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析、項目可行性研究報告做出的，是指導(dǎo)項目決策、項目設(shè)計、項目營銷策劃方案等前期工作的依據(jù)。可以說，項目的市場定位確定以后，基本上就敲定了項目的建設(shè)風(fēng)格、建設(shè)成本、營銷推廣方案，就決定了項目的銷售前景，一旦市場定位不準(zhǔn)確，項目的指導(dǎo)思想出現(xiàn)失誤，是后期無法或者是非常困難彌補(bǔ)的風(fēng)險，也是項目開發(fā)過程中，最大的風(fēng)險，屬項目建設(shè)的決策性失誤風(fēng)險，按照風(fēng)險影響范圍劃分屬于總體風(fēng)險（決策風(fēng)險），從某種程度上講，其結(jié)果也是不可管理風(fēng)險。

2、項目的投資支持能力風(fēng)險?！俄椖靠尚行匝芯繄蟾妗烦雠_前后，由于對市場定位的認(rèn)識模糊或者自相矛盾；或者是沒有真正做到“量體裁衣”、“量力而行”；或者是對企業(yè)資金籌措（自有資金）和融資能力過高地估計，或者項目成本分析存在著嚴(yán)重的失誤；或者沒有吃透國家和地方政府的行業(yè)政策，對大的經(jīng)濟(jì)環(huán)境把握的不準(zhǔn)；或者是成本過程控制嚴(yán)重失控（突發(fā)性事件）、意外因素過多等等原因，導(dǎo)致的項目資金支付能力達(dá)不到計劃要求，給項目建設(shè)造成的風(fēng)險（可控制風(fēng)險和決策風(fēng)險）。

3、項目的質(zhì)量風(fēng)險。包括：在項目決策階段由于經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析失誤，出現(xiàn)品質(zhì)與價格矛盾導(dǎo)致的質(zhì)量問題；在設(shè)計階段，向設(shè)計提出違反設(shè)計規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，特別是強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的要求，又通過“關(guān)系”關(guān)照通過造成的“投機(jī)性”質(zhì)量問題；施工階段，從業(yè)人員對設(shè)計知識認(rèn)識有重大錯誤，擅自改變設(shè)計造成的質(zhì)量風(fēng)險；施工管理過程中，不重視關(guān)鍵部位和關(guān)鍵過程的跟蹤檢查處理，對一些容易出現(xiàn)影響結(jié)構(gòu)安全，特別是一些雖不影響結(jié)構(gòu)安全，但對正常使用功能有嚴(yán)重影響的問題，處理不及時，沒有做到“事前”控制的“永久性缺陷”或者給售出交房后造成的質(zhì)量“隱患”（實際上就是“質(zhì)量通病”造成的糾紛）；交房實物與銷售承諾、廣告宣傳承諾不相符造成的“實物質(zhì)量”問題等，因“質(zhì)量”問題造成的糾紛沖突形成的風(fēng)險（可控制風(fēng)險）。

4、項目的合約履行能力風(fēng)險。在項目運作和建設(shè)過程中，涉及土地轉(zhuǎn)讓、融資、設(shè)計、監(jiān)理、工程地質(zhì)勘察、設(shè)計與勘察設(shè)計成果審核、招標(biāo)、施工、材料設(shè)備供應(yīng)、質(zhì)量檢測、銷售委托、購房等合同或協(xié)議簽約、履約過程，由于項目的一次性（不可重復(fù)性）特點，建設(shè)周期又比較長，涉及的方方面面又比較多，如果在關(guān)鍵的過程出現(xiàn)控制失誤，那將給項目造成相當(dāng)大的麻煩。比如，在目前土地供應(yīng)體制和貸款政策條件下，尋找土地、找尋資金是企業(yè)試圖突出“瓶頸”制約的普遍方法，有時候在“饑不擇食”的景況下，可能會因“省略過程”不慎跌入“陷阱”。

5、項目建設(shè)的“創(chuàng)新”風(fēng)險。當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)大環(huán)境，使項目建設(shè)的土地、資金條件比過去任何時候都顯得更加重要，在有限資源的條件下，要使企業(yè)能夠持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展，追求計劃利潤，獲得既定利益是非常有必要的。這種情形下，為了服務(wù)目的，追求項目與周邊項目的“差異性”，選擇自己企業(yè)不熟悉或者認(rèn)識尚不足以完成追求的“創(chuàng)新”，也是極具風(fēng)險的，更何況正常地創(chuàng)新本身就是有風(fēng)險的。

6、項目的“政府”風(fēng)險。“政府”風(fēng)險多發(fā)生在政策的不連續(xù)性、突變性和漏洞的存在，對于企業(yè)來說，主要發(fā)生在違規(guī)操作的投機(jī)性過程、對政策不理解的盲目性過程失誤。在項目建設(shè)過程中，企業(yè)必須掌握相關(guān)地法律為：《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國土地法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國城市房地產(chǎn)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等；必須掌握地法規(guī)為：《建設(shè)工程質(zhì)量管理條理》等。必須掌握對于相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行補(bǔ)充、操作的部門規(guī)章和規(guī)范性文件和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)。

三、開發(fā)商項目風(fēng)險管理的內(nèi)容

風(fēng)險管理是通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險評價，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效控制和妥善處理風(fēng)險導(dǎo)致后果，期望達(dá)到以最少成本獲得最大安全保證的目標(biāo)。風(fēng)險管理的主體是企業(yè)決策層，其核心是選擇最佳風(fēng)險技術(shù)管理的組合，目的是實現(xiàn)最大安全保障效能。因此，開發(fā)商風(fēng)險管理的主要內(nèi)容為：

1、合理界定項目覆蓋的范圍，加強(qiáng)對項目范圍變動的控制，將項目的任務(wù)細(xì)分的更具體、更明確、更嚴(yán)密、更便于控制，以免遺漏而產(chǎn)生風(fēng)險。

2、合理確定項目管理目標(biāo)，在企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略的總體要求下，按照項目《經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析報告》和《項目可行性研究報告》提供的依據(jù)，用科學(xué)的方法和態(tài)度進(jìn)行項目決策，確定項目目標(biāo)，避免出現(xiàn)決策失誤風(fēng)險。

3、編制《項目管理規(guī)劃》，對項目工作進(jìn)行結(jié)構(gòu)分解，對項目的目標(biāo)、實現(xiàn)目標(biāo)可能存在的風(fēng)險影響因素進(jìn)行深入細(xì)致的識別、分析和評價，按照一般規(guī)律拿出解決問題、規(guī)避風(fēng)險的方法、措施，用《項目管理規(guī)劃》指導(dǎo)項目建設(shè)，指導(dǎo)項目的計劃管理。

4、根據(jù)實現(xiàn)目標(biāo)的外部環(huán)境情況，堅持“事前控制”、“事中控制”的原則，對實施過程中的風(fēng)險因素，比照《項目管理規(guī)劃》給定的方法、措施進(jìn)行適應(yīng)性、符合性識別、分析（評估或測算）、評價，實事求是地給予適當(dāng)?shù)?、合理的調(diào)整、優(yōu)化組合各種風(fēng)險技術(shù)，擬訂應(yīng)對措施，設(shè)法消除、緩和、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)移風(fēng)險，避免過程控制風(fēng)險。

5、強(qiáng)化風(fēng)險管理的計劃手段，把可以管理的風(fēng)險分解到各個不同的過程，對計劃要求的基本目標(biāo)、基本原則、基本要求必須給予滿足，搞好風(fēng)險的監(jiān)控。過程中，利用動態(tài)管理，合理配備資源，按照目標(biāo)管理、節(jié)點考核、專業(yè)監(jiān)督的方法，減少項目執(zhí)行過程中不確定因素導(dǎo)致的風(fēng)險，規(guī)避潛在風(fēng)險轉(zhuǎn)化成顯性風(fēng)險的可能。

6、合理組織結(jié)構(gòu)，明確崗位職責(zé)，理順管理關(guān)系、反饋關(guān)系，建立項目的溝通職能，在項目管理內(nèi)部以及與建設(shè)相關(guān)的各方接口，特別是在經(jīng)常出現(xiàn)誤解和矛盾的職能和組織間接口，為風(fēng)險管理提供信息保障。

7、加強(qiáng)合同契約的管理。及時溝通信息，消除履約過程的不穩(wěn)定、不信任影響，圍繞項目的最大利益（計劃利潤），按照不同階段的工作重點，按照合同約定內(nèi)容開展工作，避免沖突造成的履約風(fēng)險，控制建設(shè)成本；利用現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)，對已知風(fēng)險通過合同分解、索賠和反索賠等手段，進(jìn)行回避或風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

8、在項目內(nèi)部加強(qiáng)實施行為的監(jiān)督管理（制度管理），避免因人為因素造成的風(fēng)險。強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督和計劃實施的專業(yè)監(jiān)督，強(qiáng)化企業(yè)規(guī)章制度、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作流程的執(zhí)行情況監(jiān)督，對計劃執(zhí)行情況及時跟蹤檢查，及時向決策層提供修改計劃的依據(jù)，向計劃實施層提示計劃執(zhí)行的偏離情況，對預(yù)料中的風(fēng)險或風(fēng)險因素進(jìn)行有效的控制和管理。

四、開發(fā)商規(guī)避項目風(fēng)險的對策建議

1、建立或附設(shè)企業(yè)經(jīng)常性信息收集和處理機(jī)構(gòu)，研究國家和區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策，對本地區(qū)各個區(qū)（段）域的規(guī)劃、土地、項目（包括在建和意向）、適宜項目情況，做及時、準(zhǔn)確的分析，為企業(yè)經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。經(jīng)常性從容分析，比較臨時“抱佛腳”分析的依據(jù)和理由會更豐富；合理安排資源，把“功夫”下在事前，在時間管理象限里，開展“重要而不緊急”的工作，肯定比做“重要又緊急”的工作會從容、更周密，提供的決策依據(jù)會更科學(xué)，規(guī)避決策依據(jù)錯誤造成風(fēng)險的能力會更強(qiáng)。

2、合理配備具備基本崗位技能和知識的營銷、開發(fā)、技術(shù)工作人員，加強(qiáng)崗位技能培訓(xùn)，提高綜合知識能力，提高風(fēng)險的分析、識別、評價能力，培養(yǎng)知識面寬、具有科學(xué)態(tài)度又有主動工作熱情的“研發(fā)”隊伍，結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，結(jié)合企業(yè)規(guī)章制度制定，用支持、鼓勵、監(jiān)督、檢查、改進(jìn)等方法，把企業(yè)產(chǎn)品的研發(fā)作為“龍頭”對待。

3、由于決策失誤所造成“決策風(fēng)險后果”的嚴(yán)重性，企業(yè)決策層必須有合理知識結(jié)構(gòu)的高級經(jīng)營、技術(shù)管理人員組成，必須具備一定的本行業(yè)專業(yè)、綜合知識和風(fēng)險識別、判斷、處理能力，有計劃、組織、溝通、協(xié)調(diào)能力，熟悉行業(yè)工作的基本規(guī)律，了解國家及地方政府相關(guān)行政主管部門頒布的法律法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定。簡單地說就是會經(jīng)營、懂管理、知法規(guī)，唯如此才可能避免投機(jī)、政策、擔(dān)保等風(fēng)險，才可能妥當(dāng)?shù)靥幚盹L(fēng)險造成的后果。

4、積極推進(jìn)企業(yè)的科學(xué)化、規(guī)范化、法制化管理建設(shè)，逐步實現(xiàn)企業(yè)的體系化、制度化、程序化管理，制定適應(yīng)于ISO9000：2000族質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、工作程序、和工作流程，建立現(xiàn)代的企業(yè)管理制度和管理程序，用質(zhì)量管理的八項原則（①以顧客為關(guān)注焦點；②領(lǐng)導(dǎo)作用；③全員參與；④過程方法；⑤管理的系統(tǒng)方法；⑥持續(xù)改進(jìn)；⑦基于事實的決策方法；⑧與供方互利的關(guān)系。）規(guī)范企業(yè)管理行為，真正地實現(xiàn)工作質(zhì)量的提高。用管理體系管理，用工作標(biāo)準(zhǔn)、程序、制度規(guī)范職業(yè)行為，使工作有依據(jù)，效果有證明，追究有線索，也就減少了不確定性和盲目性帶來的風(fēng)險。

5、加強(qiáng)企業(yè)從業(yè)人員的現(xiàn)行法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，及時掌握國家及地方政府在本行業(yè)的部門規(guī)章、規(guī)范性文件、強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，了解政策規(guī)定，提高“違法、違規(guī)”行為的識別能力，規(guī)避“政策風(fēng)險”，避免出現(xiàn)投機(jī)風(fēng)險、政府風(fēng)險（按照《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》處罰）。

6、加強(qiáng)項目的招標(biāo)管理、合同管理，提高成本控制和合同管理能力。在招標(biāo)過程中，準(zhǔn)確核定標(biāo)的，利用競爭、價格、供求機(jī)制，合理制定工期、質(zhì)量、造價、安全投標(biāo)的條件，為項目合同管理營造工作質(zhì)量環(huán)境；在合同契約簽訂的過程中，善于利用法律法規(guī)的規(guī)定，對可管理風(fēng)險進(jìn)行合法的消除、緩和、轉(zhuǎn)移；在合同契約的履行過程中，合理應(yīng)用《合同法》、《建筑法》和其他法規(guī)規(guī)定，利用風(fēng)險管理技術(shù)、財務(wù)手段，將“承包商風(fēng)險”、“業(yè)主風(fēng)險”、“供應(yīng)商風(fēng)險”、“擔(dān)保方風(fēng)險”進(jìn)行有效的控制。決不允許在過程中因出現(xiàn)“違規(guī)”或“違約”現(xiàn)象而導(dǎo)致“意外”風(fēng)險失控。

7、利用計劃管理、目標(biāo)管理、過程監(jiān)督、節(jié)點考核等技術(shù)手段，對風(fēng)險管理過程實施“事前”“事中”的有效控制。在編制計劃時，就對風(fēng)險存在的種類、影響的范圍、時間、效果進(jìn)行識別、分析、評價，按照一般規(guī)律制定規(guī)避風(fēng)險、分解風(fēng)險、控制風(fēng)險的措施、辦法；在實施過程中，就風(fēng)險的客觀性、不確定性、可變性、相對性、同利益的對稱性影響，加強(qiáng)計劃的監(jiān)督，按照目標(biāo)管理、節(jié)點考核的原則，及時組織實施效果的評價考核，用實事求是的態(tài)度，科學(xué)地調(diào)整計劃和應(yīng)對措施，及時總結(jié)、關(guān)閉階段性管理目標(biāo)，是保證風(fēng)險管理達(dá)到既定目標(biāo)的有效途徑。

8、重視“過程控制”，加強(qiáng)關(guān)鍵部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理，消除“質(zhì)量風(fēng)險”、“協(xié)議、契約履行風(fēng)險”的影響。在策劃、決策階段，正確把握行業(yè)發(fā)展的規(guī)律，客觀地進(jìn)行項目可行性評估、建設(shè)環(huán)境評價和經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析，準(zhǔn)確進(jìn)行市場調(diào)查和企業(yè)投資支持能力分析，正確決定項目的產(chǎn)品定位、品質(zhì)定位，合理確定投資額度，避免出現(xiàn)品質(zhì)與投入矛盾的風(fēng)險；在設(shè)計階段，堅持按照產(chǎn)品的市場定位要求、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求監(jiān)督設(shè)計，進(jìn)行設(shè)計評審，把投資控制（一般占項目產(chǎn)品投資的90%--95%）的最關(guān)鍵一步控制好;在招標(biāo)、簽訂合同階段，準(zhǔn)確編制標(biāo)的，合理把握投標(biāo)優(yōu)惠條件，簽訂一個有效且有利的協(xié)議（合同），作好投資控制的關(guān)鍵的第二步（一般占項目產(chǎn)品投資的5%--!0%）；在項目實施階段，加強(qiáng)“投資、質(zhì)量、工期、安全”控制，加強(qiáng)“合同、信息”管理，強(qiáng)化建設(shè)過程與項目相關(guān)單位的關(guān)系協(xié)調(diào)，對關(guān)鍵部位和容易產(chǎn)生“質(zhì)量通病”、對結(jié)構(gòu)和使用功能有影響、對投資、小區(qū)環(huán)境質(zhì)量有重要影響的過程加強(qiáng)監(jiān)督，把實施過程的風(fēng)險作有效的控制。

9、重視項目完成過程中階段性工作（過程、活動）、實施結(jié)果的評價考核，及時總結(jié)經(jīng)驗、關(guān)閉階段性計劃，為企業(yè)正確認(rèn)識自身的管理水平和下步工作持續(xù)改進(jìn)創(chuàng)造基礎(chǔ)。階段性工作的考核評定有項目管理層組織進(jìn)行，也可以由職能主管領(lǐng)導(dǎo)組織分階段或者按照計劃的節(jié)點控制目標(biāo)進(jìn)行，考核的內(nèi)容是計劃的節(jié)點控制目標(biāo)完成管理情況和階段性目標(biāo)完成情況，考核的結(jié)果是決定是否調(diào)整計劃、調(diào)整目標(biāo)，是否決定關(guān)閉階段性管理任務(wù)。項目管理考核評價的主體是企業(yè)管理層或者是組織結(jié)構(gòu)中的部分，考核評價的對象是項目管理層（主要是項目經(jīng)理），考核的內(nèi)容是按照《項目管理目標(biāo)責(zé)任書》規(guī)定的目標(biāo)和指標(biāo)，對項目實施情況（包括節(jié)點關(guān)閉情況）、項目管理水平、管理績效進(jìn)行終結(jié)評價，確認(rèn)階段性考核的結(jié)果，確認(rèn)最終結(jié)果，確認(rèn)項目管理組織（項目部）的職能是否具備“解體”。

第2篇：項目風(fēng)險管理論文范文

風(fēng)險管理是項目管理不可缺少的一部分，是近20年才發(fā)展起來的一門綜合性邊緣科學(xué),是處理由不確定性產(chǎn)生的各種問題的一整套方法。風(fēng)險管理主要涉及技術(shù)風(fēng)險、設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險、可靠性工程問題、采礦、設(shè)備維護(hù)與更新、自動儀表可靠性分析、金融和經(jīng)濟(jì)決策等領(lǐng)域，而應(yīng)用到項目管理是近十幾年才興起的。迄今為止，我國的一些研究成果大多是針對某一具體風(fēng)險的研究，如“三峽工程投資風(fēng)險分析及其理論與方法研究”、“投資項目中匯率風(fēng)險分析的理論與方法研究”等，而缺乏對項目風(fēng)險的系統(tǒng)研究。而作為項目管理者，要想成功地管理項目，就必須成功地管理項目風(fēng)險，即應(yīng)研究項目發(fā)展的各個階段可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險，并要有側(cè)重點地管理好風(fēng)險，分清輕重緩急，研究出防范風(fēng)險的措施，把風(fēng)險損失降到最低程度，從而使項目得以順利實施，使其發(fā)揮最大的投資效益。

2項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型的研究背景

某項目是國家“八五”重點水利水電工程項目，是黃河中游規(guī)劃開發(fā)的八個梯級中的一個，其主要任務(wù)是供水結(jié)合發(fā)電調(diào)峰，同時兼有防洪、防凌作用。該項目于1994年11月3日主體工程開工，1995年12月9日順利實現(xiàn)截流，1998年10月1日下閘蓄水，至1998年10月底主體工程已接近尾聲，發(fā)電在望。而此時，國家政策以及經(jīng)濟(jì)形勢較該項目可研階段和建設(shè)初期有了很大變化，并且在工程建設(shè)過程中出現(xiàn)了一些問題，使項目業(yè)主單位中許多人對其面臨風(fēng)險認(rèn)識模糊并且不知如何進(jìn)行管理。鑒于此，該項目業(yè)主委托我們就其面臨的風(fēng)險進(jìn)行管理研究。

作者經(jīng)過研究建立了項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型，并將其運用于該項目，圓滿完成了業(yè)主風(fēng)險管理任務(wù)，并得到了專家首肯。

3項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型簡介

如圖1所示，項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型由以下四個部分組成：即風(fēng)險辯識、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析和風(fēng)險控制。

相關(guān)圖片如下

3.1風(fēng)險辯識

風(fēng)險辯識是指找出影響項目質(zhì)量、進(jìn)度、投資等目標(biāo)順利實現(xiàn)的主要風(fēng)險，是項目風(fēng)險管理的第一步，也是最重要的一步。這一階段主要側(cè)重于對風(fēng)險的定性分析。風(fēng)險辯識應(yīng)根據(jù)風(fēng)險分類，從風(fēng)險產(chǎn)生的原因入手。風(fēng)險辯識主要有以下幾種方法：⑴專家調(diào)查法（包括專家會議法和德爾菲法等幾十種方法）；⑵幕景分析法；⑶故障樹分析法等。風(fēng)險辯識的過程分三個步驟：確認(rèn)不確定性的客觀存在；建立風(fēng)險清單；進(jìn)行風(fēng)險分類。

進(jìn)行風(fēng)險辯識時，風(fēng)險管理者不僅要辯認(rèn)所發(fā)現(xiàn)或推測的因素是否存在不確定性，而且要確認(rèn)這種不確定性是客觀存在的。只有符合這兩個條件的因素才可以視做風(fēng)險。將辯識出的風(fēng)險一一列出，就建立了風(fēng)險清單。建立的風(fēng)險清單必須客觀、全面，尤其是不能遺漏主要風(fēng)險。在當(dāng)今社會，從項目管理者的角度分析，面臨的風(fēng)險主要有：不可抗力風(fēng)險、特殊風(fēng)險、資源供應(yīng)風(fēng)險、法規(guī)變更風(fēng)險、行政性風(fēng)險、利率變化風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險、技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險、完工風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、償還期限風(fēng)險、費用超支風(fēng)險、違約風(fēng)險、人員風(fēng)險、合同變更風(fēng)險、合同文件缺陷風(fēng)險、施工現(xiàn)場條件變化風(fēng)險等。將風(fēng)險清單中的風(fēng)險進(jìn)行分類，可使風(fēng)險管理者更徹底地了解風(fēng)險，管理風(fēng)險時更有目的性、更有效果，并為下一步評估風(fēng)險做好準(zhǔn)備。風(fēng)險分類見表1

3.2風(fēng)險評估

風(fēng)險評估是指采取科學(xué)方法將辯識出并經(jīng)分類的風(fēng)險據(jù)其權(quán)重大小予以排隊，為有針對性、有重點地管理好風(fēng)險提供科學(xué)依據(jù)。風(fēng)險評估的對象是項目的所有風(fēng)險，而非單個風(fēng)險。在該模型中，采用層次分析法（簡稱AHP法）進(jìn)行風(fēng)險評估。經(jīng)過風(fēng)險評估，該模型將風(fēng)險分為以下幾個等級：

Ⅰ級嚴(yán)重風(fēng)險0.1≤權(quán)重≤1

Ⅱ級一般風(fēng)險0.01≤權(quán)重≤0.1

Ⅲ級輕微風(fēng)險0≤權(quán)重≤0.01

對于以上不同等級的風(fēng)險，業(yè)主應(yīng)給予不同程度的重視。尤其是對于被評估為Ⅰ級的嚴(yán)重風(fēng)險，應(yīng)進(jìn)一步分析，給出相應(yīng)的控制措施；對于被評估為Ⅱ級的一般風(fēng)險，應(yīng)給以足夠重視；對于被評估為Ⅲ級的輕微風(fēng)險，給予一般管理即可。

3.3風(fēng)險分析

為了了解風(fēng)險的準(zhǔn)確情況和確切的根源，尤其是Ⅰ級風(fēng)險，尚需對其進(jìn)行深刻的分析。風(fēng)險分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程。風(fēng)險分析有定量分析(包括敏感性分析、概率分析、決策樹分析、影響圖技術(shù)、模糊數(shù)學(xué)法、CIM模型等)和定性分析(包括幕景分析法、專家調(diào)查法、層次分析法等)兩種方法。上述幾種風(fēng)險分析方法各自都有優(yōu)、缺點，都不是萬能的。因此，風(fēng)險分析方法必須與使用這種方法的模型和環(huán)境相適應(yīng)，沒有一種方法適合于所有的風(fēng)險分析目的。因此具體分析某一風(fēng)險時，應(yīng)具體問題具體分析。另外，風(fēng)險分析是協(xié)助風(fēng)險管理者管理風(fēng)險的一種工具，它并不能代替風(fēng)險管理者的判斷，所以，風(fēng)險管理者還應(yīng)辨證地看待風(fēng)險分析的結(jié)果。

3.險控制

風(fēng)險控制是指風(fēng)險管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風(fēng)險事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風(fēng)險事件發(fā)生時造成的損失。只有做好風(fēng)險控制工作，才可以說風(fēng)險管理者成功地管理了風(fēng)險。風(fēng)險管理者進(jìn)行風(fēng)險控制所采取的措施和方法主要有：風(fēng)險回避、風(fēng)險降低（減輕）、風(fēng)險抵消、風(fēng)險分離、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留。

風(fēng)險回避是指當(dāng)項目風(fēng)險發(fā)生的可能性太大，或一旦風(fēng)險事件發(fā)生造成的損失太大時，主動放棄該項目或改變項目目標(biāo)。當(dāng)：⑴某風(fēng)險所致的損失頻率和損失幅度都相當(dāng)高；⑵應(yīng)用其他風(fēng)險管理方法的成本超過了其產(chǎn)生的效益時。風(fēng)險管理者可以考慮采取此種風(fēng)險控制方法。如，風(fēng)險管理者認(rèn)為在某地區(qū)修建水電站，會有電量供大于求的風(fēng)險，那麼項目管理者可以放棄該項目。采用這種風(fēng)險控制方法之前，必須對風(fēng)險損失有正確的估量。采用這種風(fēng)險控制方法最好是在項目決策階段，否則等項目實施時將會造成不可估量的損失。采用這種風(fēng)險控制方法，一方面使項目管理者回避了風(fēng)險，避免了承擔(dān)風(fēng)險造成的損失；另一方面也使項目管理者失去了可能從風(fēng)險中獲取贏利的機(jī)會。如果經(jīng)常采取這種消極方法，就會失去生存、競爭能力，就會被淘汰。所以，如果項目管理者既想生存發(fā)展又想回避風(fēng)險，就得采用下面的風(fēng)險控制方法。

風(fēng)險降低（減輕）有兩方面的含義：一是降低風(fēng)險發(fā)生的概率；二是一旦風(fēng)險事件發(fā)生盡量降低其損失。如，項目管理者要求承包商出具各種保函以防止承包商不履約或履約不力。采用風(fēng)險降低（減輕）這種風(fēng)險控制方法對項目管理者是有利的，可使項目成功的概率大大增加。

風(fēng)險抵消是指將一些風(fēng)險加以合并抵消，以便降低風(fēng)險損失。如，黃萬公司除開發(fā)、建設(shè)萬家寨水利樞紐工程外，還成立了山西黃河萬家寨實業(yè)發(fā)展有限公司和內(nèi)蒙黃河物貿(mào)有限責(zé)任公司。如果一個項目遭受了風(fēng)險損失，還有其他項目可能會帶來收益，則會全部或部分抵消風(fēng)險損失。這樣，就起到了控制風(fēng)險的作用。

風(fēng)險分離是指將各個風(fēng)險分離間隔，以避免發(fā)生連鎖反應(yīng)或互相牽連。如，我國某大型水利樞紐工程項目管理者，在招投標(biāo)工作中采取了將整個工程分成幾個子標(biāo)，一個子標(biāo)又分解成幾個合同或又分成幾個小標(biāo)，分別選取中標(biāo)單位的招投標(biāo)模式。該模式就起到了風(fēng)險分離的作用。假如有一個中標(biāo)單位不能履行其對業(yè)主承諾的義務(wù)，使項目管理者蒙受損失，這種損失也是小范圍、小數(shù)量的，也不會帶來許多的連鎖反應(yīng)。這種控制風(fēng)險的方法的目的是將風(fēng)險局限在一定的范圍內(nèi)，即使風(fēng)險發(fā)生其損失也不會波及此范圍之外，以達(dá)到減少風(fēng)險損失的目的。

風(fēng)險分散是指通過增加承受風(fēng)險的單位以減輕總體風(fēng)險的壓力，使多個單位共同承受風(fēng)險，從而使項目管理者減少風(fēng)險損失。如，我國某大型水利樞紐工程項目管理者，在一條河流上完成一個水利樞紐工程的建設(shè)任務(wù)的同時，還組建幾個子公司對該流域?qū)嵤┨菁夐_發(fā)。這就將開發(fā)該流域的風(fēng)險分散給了幾個子公司，從而減少了自己的風(fēng)險。采取這種風(fēng)險控制措施，在將風(fēng)險分散的同時，也有可能將利潤同時分散。

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險事件發(fā)生時將損失的一部分或全部轉(zhuǎn)移到項目以外的第三方身上。采取這種方法時要注意：必須讓風(fēng)險承受者得到一定的好處，并且對于準(zhǔn)備轉(zhuǎn)移出去的風(fēng)險，盡量讓最有能力的承受者分擔(dān)。否則，也許會給項目管理者帶來一些意外損失。風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要有兩種方式：保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移和非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移。保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買保險的辦法將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司或保險機(jī)構(gòu)。非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過保險以外的其他手段將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。非保險風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要有：⑴分包；⑵辯護(hù)協(xié)定；⑶無責(zé)任約定；⑷保證；⑸合資經(jīng)營；⑹實行股份制。

業(yè)主對項目中的有些風(fēng)險采取風(fēng)險降低、風(fēng)險抵消、風(fēng)險分離、風(fēng)險分散等方法都無法控制時，還可考慮采取下述方法。

風(fēng)險自留是指項目管理者將風(fēng)險留給自己承擔(dān)。該方法通常在下列情況下采用：⑴處理風(fēng)險的成本大于承擔(dān)風(fēng)險所付出的代價；⑵預(yù)計某一風(fēng)險發(fā)生可能造成的最大損失，項目管理者本身可以安全承擔(dān)；⑶當(dāng)采用其他的風(fēng)險控制方法的費用超過風(fēng)險造成的損失；⑷缺乏風(fēng)險管理的技術(shù)知識，以至于自身愿意承擔(dān)風(fēng)險損失；⑸當(dāng)風(fēng)險降低、風(fēng)險抵消、風(fēng)險分離、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移等風(fēng)險控制方法均不可行時?？梢钥闯?，這一方法主要運用于控制那些風(fēng)險損失較小、業(yè)主能夠承擔(dān)的風(fēng)險。

對于以上所述幾種風(fēng)險控制方法，業(yè)主可聯(lián)合使用，也可單獨使用，要具體問題具體分析。

4運用項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型進(jìn)行項目風(fēng)險管理

將研究建立的項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型應(yīng)用于上述項目，具體步驟如下：

4.1風(fēng)險辯識

運用項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型中風(fēng)險辯識中的專家調(diào)查法、故障樹分析法，經(jīng)實地考查、口頭咨詢和問卷調(diào)查，認(rèn)真分析后，總結(jié)出該項目施工末期業(yè)主面臨的風(fēng)險，并對其進(jìn)行分類，見表2。

表2某項目施工末期業(yè)主風(fēng)險分類表

風(fēng)險類型典型風(fēng)險

自然風(fēng)險不可抗力風(fēng)險資源（水）供應(yīng)風(fēng)險

社會政治風(fēng)險法規(guī)變更風(fēng)險行政性風(fēng)險

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險利率變化風(fēng)險通貨膨脹風(fēng)險

技術(shù)風(fēng)險技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險完工風(fēng)險

其他風(fēng)險完工風(fēng)險市場風(fēng)險經(jīng)營風(fēng)險償還期限風(fēng)險費用超支風(fēng)險違約風(fēng)險人員風(fēng)險

4.2風(fēng)險評估

根據(jù)項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型，采用層次分析法，對該項目已辯識出的施工末期業(yè)主風(fēng)險進(jìn)行評估，結(jié)果見表3。

表3某項目施工末期業(yè)主風(fēng)險權(quán)重表（按權(quán)重大小排序）

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根據(jù)表3以及3.2該項目施工末期業(yè)主風(fēng)險可以分成以下幾種：

Ⅰ級風(fēng)險：利率變化風(fēng)險B5行政性風(fēng)險B4

Ⅱ級風(fēng)險：技術(shù)故障/設(shè)施質(zhì)量風(fēng)險B7通貨膨脹風(fēng)險B6

法規(guī)變更風(fēng)險B3資源(水)供應(yīng)風(fēng)險B2

市場風(fēng)險B9完工風(fēng)險B8

經(jīng)營風(fēng)險B10償還期限風(fēng)險B11

Ⅲ級風(fēng)險：人員風(fēng)險B14費用超支風(fēng)險B12

不可抗力風(fēng)險B1違約風(fēng)險B13

對于Ⅰ級風(fēng)險，業(yè)主不僅要對其進(jìn)行分析，還要重點防范；對于Ⅱ級風(fēng)險，業(yè)主應(yīng)給以足夠重視；對于Ⅲ級風(fēng)險，業(yè)主予以一般管理即可。

5結(jié)語

以上將項目風(fēng)險管理系統(tǒng)模型應(yīng)用于某項目施工末期業(yè)主風(fēng)險管理，研究成果得到了業(yè)主的認(rèn)可，得到了一些專家的首肯。從而說明該模型是適用的、可行的、有效的。

第3篇：項目風(fēng)險管理論文范文

在風(fēng)險管理理論中，制造進(jìn)度風(fēng)險管控是一個非常重要的內(nèi)容。設(shè)備制造是設(shè)備采購的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于設(shè)備在核電工作中的關(guān)鍵性作用，如果設(shè)備制造商不能按照約定的進(jìn)度來制造設(shè)備，將影響核電工作的順利進(jìn)行。項目負(fù)責(zé)人需要跟蹤設(shè)備的制造進(jìn)度，還應(yīng)定期派監(jiān)造人員到加工現(xiàn)場去，了解核電設(shè)備的制造將進(jìn)度，一定要監(jiān)督核電設(shè)備制造商按照合同上的要求來生產(chǎn)設(shè)備，要求制造商保證按期完成設(shè)備的制造。當(dāng)監(jiān)造人員發(fā)現(xiàn)制造商的設(shè)備制造進(jìn)度偏離合同中的計劃時，一定要催促制造商及時采取有效措施來追趕制造進(jìn)度。除此之外，監(jiān)造人員還要對制造進(jìn)度的偏離展開分析和評估，用來估測進(jìn)度偏離對建設(shè)工程的時間和其他有關(guān)項目的影響，在某些特殊的情況，還要把承包商聯(lián)合起來，一起來追趕設(shè)備的制造進(jìn)度。

二、質(zhì)量風(fēng)險管控

風(fēng)險識別是工程項目全面風(fēng)險管理工作的首要工作，風(fēng)險識別就是通過采取一定的方式和手段以最快的方式找出影響工程項目順利完成的潛在風(fēng)險，對風(fēng)險評估、風(fēng)險評價及風(fēng)險應(yīng)對具有重要的作用，打下堅實的基礎(chǔ)。對漳州核電項目設(shè)備采購進(jìn)行風(fēng)險識別，質(zhì)量風(fēng)險是一個最大的風(fēng)險因素。設(shè)備采購的質(zhì)量控制，一定要按照相關(guān)核安全法規(guī)及核電工程建設(shè)質(zhì)量保證大綱的有關(guān)規(guī)定來執(zhí)行。所以，在進(jìn)行設(shè)備招標(biāo)的時候，一定要嚴(yán)格供方的資格評價，在評價的時候要把技術(shù)、商務(wù)和業(yè)績等因素綜合起來進(jìn)行評價。對于那些沒有被列入合格供方名錄的供貨商，在進(jìn)行項目招標(biāo)的時候，為了確保設(shè)備質(zhì)量，一定要將這些不合格的供貨商排除在外。對于那些潛在的供貨商要進(jìn)行考察和資格評價，并且重點要對供方生產(chǎn)制造能力、售后服務(wù)保證、質(zhì)量保證體系、資信等級、經(jīng)營狀況、同類設(shè)備供貨業(yè)績等進(jìn)行考察和評價，并形成書面的評價報告。在設(shè)備制造的時候，監(jiān)造人員要嚴(yán)格加強(qiáng)設(shè)備制造的監(jiān)造管理，按照合同上的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)來把握質(zhì)量。為了更好的把握好質(zhì)量關(guān)，減少質(zhì)量風(fēng)險，還需要建立一些監(jiān)造制度。當(dāng)供貨商完成設(shè)備制造之后，還要把握好最后一道出廠工序，即出廠驗收關(guān)。驗收人員要明確驗收工作的組織和相關(guān)的責(zé)任，驗收的方式方法、驗收內(nèi)容、驗收結(jié)論；對于專用設(shè)備還應(yīng)編寫專門的設(shè)備驗收大綱，通用設(shè)備可按設(shè)備類別編制設(shè)備驗收大綱規(guī)定設(shè)備驗收的具體項目要求、驗收結(jié)論及相關(guān)處理意見]。一般情況下，對于那些核電站專用設(shè)備、重要或大型設(shè)備、設(shè)計制造或試驗條件較為復(fù)雜的設(shè)備，以及在出廠之后難以進(jìn)行質(zhì)量鑒定檢查的設(shè)備，在原則上都要求在設(shè)備出廠前進(jìn)行源地驗收。進(jìn)行出廠驗收的設(shè)備必須根據(jù)合同和設(shè)備采購技術(shù)文件的要求事先編寫出廠驗收大綱并嚴(yán)格按大綱規(guī)定履行驗收工作。在對設(shè)備進(jìn)行驗收的時候，驗收人員應(yīng)該主要檢查設(shè)備、器具的數(shù)量和規(guī)格型號與訂貨要求是否一致，設(shè)備外觀有沒有那些顯而易見的缺陷，設(shè)備的產(chǎn)品質(zhì)量合格證書和使用說明書是否齊全。由于客觀條件的限制，向汽輪機(jī)、發(fā)電機(jī)等不能再制造廠檢測其全部性能的設(shè)備，需要在驗收現(xiàn)場安裝一些其他設(shè)備來進(jìn)行檢驗，當(dāng)把系統(tǒng)進(jìn)行連接之后，還要做規(guī)定時間的運轉(zhuǎn)考核試驗來最終驗證其工作性能和運轉(zhuǎn)性能，進(jìn)行最終驗收。

三、項目成本風(fēng)險管控

由于在工程投資中占據(jù)的比重較大，設(shè)備投資控制的好壞對工程投資具有相當(dāng)大的影響。風(fēng)險管理理論指出，在項目中做好成本風(fēng)險管控，對減少項目風(fēng)險具有非常重要的意義。必須在采購過程中需要采取多種措施對設(shè)備投資進(jìn)行有效的控制。另外，由于設(shè)備投資控制的特殊性，因此，在一般的核電建設(shè)項目中，都把設(shè)備投資控制作為一個重點，或者作為一個單獨的概算予以控制，為了做好這些概算控制，必須采取一定的措施和組織保證，同時，要進(jìn)行動態(tài)跟蹤和協(xié)調(diào)，隨時根據(jù)市場行情的變化，進(jìn)行跟蹤評估，以確保最終投資的控制。由于核電項目設(shè)備在工程投資里面所占的比重非常大，做好項目成本風(fēng)險管控，對工程投資的影響相當(dāng)大，在進(jìn)行項目采購的時候，采購人員需要使用多種方法對項目成本進(jìn)行有效的管控。項目招標(biāo)是采購項目的第一個環(huán)節(jié)，核電設(shè)備的招投標(biāo)過程實際上就是核電設(shè)備投標(biāo)方與業(yè)主方以及投標(biāo)方相互間博弈的過程。出于各自利益的考慮，采購方和投標(biāo)方在招標(biāo)的過程中都有不同的傾向，從不同的角度來考慮項目采購問題，會得到不同的結(jié)果。從風(fēng)險管理理論來看，由于在招、投標(biāo)的過程中會出現(xiàn)很多不確定的因素，導(dǎo)致招標(biāo)方對投標(biāo)方的信息了解得不夠徹底，最終造成投標(biāo)的過程在一定程度上存在著一些成本風(fēng)險。設(shè)備采購方可以優(yōu)先向自己比較有意向的設(shè)備制造商發(fā)出投標(biāo)邀請函，采用中招標(biāo)方式除了可以節(jié)省招標(biāo)宣傳、服務(wù)費用之外，還可以大大地縮短工程招標(biāo)的時間。

四、結(jié)語

第4篇：項目風(fēng)險管理論文范文

一、風(fēng)險解析

(一)經(jīng)濟(jì)管理方面的風(fēng)險第一，工程報價風(fēng)險。目前大部分施工企業(yè)沒有自己的企業(yè)定額，獨立編制企業(yè)定額的條件尚不成熟，因此大多采用現(xiàn)行省(市)統(tǒng)一預(yù)算定額消耗量為報價基礎(chǔ)，而預(yù)算定額消耗量水平是按社會必要勞動時間即社會平均水平來確定的，其與各企業(yè)的實際水平并不一致，當(dāng)企業(yè)的綜合水平因未達(dá)到社會平均水平時，會大大增加報價風(fēng)險。第二，承包商材料價格風(fēng)險。材料市場價格的變化幅度有較大的不可預(yù)測性，特別是價格的上漲，直接影響著工程承包價格，當(dāng)價格變化的幅度遠(yuǎn)超過預(yù)計程度時，風(fēng)險就會劇增，甚至?xí)霈F(xiàn)施工企業(yè)做的越多虧損越多的局面。材料費在工程造價中占有很大的比重，約占工程造價的60％～75％，因此材料價格風(fēng)險的控制應(yīng)該作為造價控制的關(guān)鍵。第三，施工組織的措施項目。工程量清單計價中還有不少難以預(yù)料的因素，特別是施工技術(shù)與施工組織的措施項目，如材料檢驗檢測費、建筑物起高增加費、現(xiàn)場實際情況同周邊環(huán)境保護(hù)與交通要求等實際發(fā)生與報價時考慮不完全一致時，都會帶來較大風(fēng)險。

(二)合同管理方面的風(fēng)險在一個供求關(guān)系極度不平衡的建設(shè)市場，施工企業(yè)所謂按市場規(guī)律性辦事更多的是如何充分滿足建設(shè)單位的要求。現(xiàn)行通常做法是在合同簽訂時，雙方就工程承包范圍、造價、工期、質(zhì)量、工程款支付等達(dá)到基本一致后，套用一個現(xiàn)成的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，而針對項目特點與建設(shè)單位實際的合同特別條款考慮較少。例如建設(shè)單位單方解除合同權(quán)的行使條款和程序；工程發(fā)生窩工，工效降低的計算方式及損失賠償范圍；工程停建、緩建、中間停工時的退場、項目保護(hù)、工程移交、結(jié)算方法和損失賠償范圍；建設(shè)單位原因造成工程竣工延期情況下工程結(jié)算程序和法律責(zé)任；工程中間驗收或建設(shè)單位提前使用工程部分的保修問題等。由于在合同工談判過程中的不對稱，根據(jù)具體項目設(shè)立的特別合同條款難以考慮，普遍存在著事后再協(xié)商處理的現(xiàn)象，施工企業(yè)的正當(dāng)利益得不到保障，工程風(fēng)險突呈。

(三)工程技術(shù)管理方面的風(fēng)險第一，自然條件。從工程的可行性研究、勘察、設(shè)計、施工，直到運營生產(chǎn)，與工程所在地的自然條件都密切相關(guān)，對工程的成敗有著重大影響。主要表現(xiàn)在兩方面：由于自然條件的復(fù)雜多變，容易發(fā)生對工程的自然條件估計不準(zhǔn)確而產(chǎn)生的問題；當(dāng)?shù)爻霈F(xiàn)的異常地質(zhì)、氣候、水文條件甚至自然災(zāi)害和其他影響施工的自然條件都會造成工期拖延和財產(chǎn)損失。第二，技術(shù)規(guī)范。技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程特別龐雜，是重要的風(fēng)險因素。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝，由于發(fā)包人沒有明確采用的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，在工序過程中又未能較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗收和結(jié)算。第三，工程變更。設(shè)計變更或設(shè)計圖紙供應(yīng)不及時，會延誤施工進(jìn)度造成施工企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失；另外業(yè)主由于資金、市場需求等方面的問題，在工程實施的過程中，常常提出工程變更。

(四)工程質(zhì)量、安全管理方面的風(fēng)險工程質(zhì)量好壞、工程安全情況直接影響到施工企業(yè)所承包工程的經(jīng)濟(jì)效益。施工企業(yè)作為勞動密集行業(yè)，大量使用低素質(zhì)勞務(wù)工的事實，加之部分企業(yè)內(nèi)部管理制度混亂，不按施工操作規(guī)程進(jìn)行施工，強(qiáng)制性規(guī)范執(zhí)行不力，工程質(zhì)量、安全意識差是工程質(zhì)量、安全保證的重要隱患。部分企業(yè)利用落后的施工機(jī)械設(shè)備、技術(shù)手段及質(zhì)量等級較低的材料、導(dǎo)致工程質(zhì)量、安全失控。

(五)信息缺失風(fēng)險投標(biāo)時對工程項目資料掌握不全，由于信息缺失而出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)損失的不確定性。因此，投標(biāo)時應(yīng)該注重市場信息的搜集和自身信息的積累，了解建設(shè)單位及資金來源情況，了解投標(biāo)對手，重視招標(biāo)階段清單工程量的復(fù)核，認(rèn)真研究招標(biāo)方提供的施工圖紙及現(xiàn)場勘測報告，核算工程量大小，審核中，一旦發(fā)現(xiàn)業(yè)主提供的工程量清單有漏項、數(shù)量不準(zhǔn)，就應(yīng)提出疑問。

二、風(fēng)險控制

(一)加強(qiáng)合同管理工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全面風(fēng)險管理的主要依據(jù)。項目的管理者必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險意識，必須增強(qiáng)對合同的法律意識，把握合同條款的內(nèi)涵，精心推敲合同文字的措詞，增強(qiáng)合同條款的嚴(yán)密性。學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解。

(二)加強(qiáng)以施工合同為基礎(chǔ)的索賠管理索賠是法律和合同賦予的正當(dāng)權(quán)利，是合同法律效力的具體表現(xiàn)，是合同管理的繼續(xù)和深化，也是項目造價管理的重點之一。應(yīng)該做好日常施工資料的積累，以便一旦發(fā)生可索賠事件，能在合同規(guī)定時間內(nèi)按相關(guān)程序向監(jiān)理提交索賠文件及相關(guān)索賠證據(jù)材料。

(三)加強(qiáng)工程變更的風(fēng)險管理業(yè)主可以對工程作出變更，承包人不得拒絕，但承包人可以合同提出工期、費用的索賠。凡涉及到工程變更，承包人應(yīng)按照合同約定的程序和時間要求，及時向業(yè)主提出變更價格，以免由于延誤造成索賠失敗。

(四)加強(qiáng)物資供應(yīng)方面的風(fēng)險管理供應(yīng)商的供貨情況會直接影響工程的質(zhì)量和進(jìn)度，特別是工程材料的價格與質(zhì)量給工程帶來的風(fēng)險最大。作為施工單位，為了控制工程造價，而應(yīng)主動去了解市場，主動控制工程造價。

(五)加強(qiáng)施工組織設(shè)計管理優(yōu)化施工組織設(shè)計是降低報價、提高投標(biāo)競爭力的重要保證。編制施工組織設(shè)計首先要認(rèn)真研究分析招標(biāo)文件的有關(guān)具體規(guī)定，并通過詳細(xì)的施工現(xiàn)場調(diào)查對施工方案進(jìn)行細(xì)化完善，使施工方案具有實施性和可操作性，既要注意新工藝、新方法、新技術(shù)、新材料的使用，又要注意施工方案與投標(biāo)報價要求相結(jié)合。

三、風(fēng)險管理措施

(一)建立經(jīng)驗豐富的投標(biāo)機(jī)構(gòu)投標(biāo)工作是一項綜合性極強(qiáng)的工作，需要有專業(yè)機(jī)構(gòu)、人員進(jìn)行全過程的組織管理。素質(zhì)高、經(jīng)驗廣的投標(biāo)團(tuán)隊能夠全面系統(tǒng)地分析問題，提高投標(biāo)質(zhì)量，增加中標(biāo)率。

(二)建立信息化管理系統(tǒng)一是建立市場信息庫。及時掌握市場動態(tài)，積累有關(guān)信息資料。充分掌握投標(biāo)人自身、招標(biāo)人、潛在的競爭對手、建筑市場等變化情況。建立穩(wěn)定的供貨、分包渠道，與誠實信用的供貨商、分包商建立長期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。二是建立投標(biāo)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。由于目前清單報價多采用總價控制?？衫猛稑?biāo)人已結(jié)算工程的相關(guān)數(shù)據(jù)，按時間順序、工程類別分別計算出人工費、材料費、機(jī)械費、臨時設(shè)施費、現(xiàn)場經(jīng)費、企業(yè)管理費、利潤等指標(biāo)，積累基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

(三)建立企業(yè)定額和投標(biāo)報價體系投標(biāo)人要有效行使工程量清單計價方法所賦予的定價自，必須形成體現(xiàn)企業(yè)技術(shù)、管理水平的企業(yè)定額。同時應(yīng)盡快建立投標(biāo)報價體系，包括：

第5篇：項目風(fēng)險管理論文范文

摘要投資是企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)和經(jīng)營的必要手段，是提升企業(yè)核心價值和自主創(chuàng)新的必經(jīng)之路，但投資風(fēng)險必然存在。因此，企業(yè)能否把資金投資于收益高、見效快、風(fēng)險小的項目上去，對企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要。提高投資效益，需要不斷提高選擇投資項目的決策水平，提高有效防范各種項目風(fēng)險的管理能力。

關(guān)鍵詞投資效益投資決策投資風(fēng)險防范投資項目評估

根據(jù)國家統(tǒng)計局2005年10月20日的數(shù)據(jù)，2005年前三季度，我國經(jīng)濟(jì)繼續(xù)平穩(wěn)較快增長，國內(nèi)生產(chǎn)總值同比增長9.4％，全社會固定資產(chǎn)投資為57061億元，同比增長26.1％，增幅比去年同期回落1.6個百分點。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運行中存在的主要問題之一，仍然是固定資產(chǎn)投資規(guī)模依然偏大，投資結(jié)構(gòu)不盡合理。企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)的主體和國民經(jīng)濟(jì)的基本單位，必須是以贏利為目的的經(jīng)濟(jì)實體。企業(yè)的投資活動，作為企業(yè)使用資金的主要途徑之一，是企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中贏得優(yōu)勢的核心環(huán)節(jié)之一。在未來五年轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長模式的關(guān)鍵時期，為實現(xiàn)建設(shè)節(jié)約型社會、和諧社會和環(huán)境友好型社會的宏偉目標(biāo)，關(guān)鍵之一是不斷提高投資效益，將經(jīng)濟(jì)發(fā)展全面轉(zhuǎn)入科學(xué)發(fā)展觀的軌道。

1投資效益好壞是決定能否實現(xiàn)投資目的的中心內(nèi)容

投資作為中國經(jīng)濟(jì)增長的主引擎，在需求和供給兩個方面發(fā)揮重要作用。一方面，投資活動具有當(dāng)期的投資需求效應(yīng)，即通過對各種投資品和資源的需求（包括人力資源），構(gòu)成社會總需求的一部分，拉動經(jīng)濟(jì)增長；另一方面，投資活動的成果，將成為社會總供給的一部分，滿足將來社會可能的消費需要，這就是投資活動的供給效應(yīng)。

就企業(yè)投資而言，投資（直接投資）就是把資金直接投入生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)，比如購買設(shè)備、建造廠房、購買生產(chǎn)原材料等，以便獲得投資利潤。它是企業(yè)運用資金的主要領(lǐng)域之一，也是企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)更新?lián)Q代、增強(qiáng)企業(yè)競爭力的主要途徑。

從投資活動全過程看，每個投資項目都有一個整體目標(biāo)，即在一定時間內(nèi)，按投資預(yù)算的要求，用最少的資金投入，實現(xiàn)資源優(yōu)化組合，搞好項目建設(shè)，使其達(dá)到設(shè)計質(zhì)量的要求，從而取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。因此，在選擇分析投資項目時，應(yīng)按照系統(tǒng)論的觀點，圍繞投資效益這個核心，把項目的內(nèi)部條件與外部環(huán)境結(jié)合起來，把局部利益和全局利益結(jié)合起來，把當(dāng)前利益和長遠(yuǎn)利益結(jié)合起來，把定量分析和定性分析結(jié)合起來，綜合評價分析項目系統(tǒng)各要素之間、系統(tǒng)與要素之間以及系統(tǒng)和環(huán)境之間的相互作用和相互聯(lián)系，以實現(xiàn)既定的投資目標(biāo)。

2投資項目決策依據(jù)和若干標(biāo)準(zhǔn)

投資項目的決策，是指為實現(xiàn)一定的投資目標(biāo)，在充分占有信息和經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)實條件，借助于科學(xué)的理論和方法，從若干備選投資方案中，選擇一個滿意合理的方案而進(jìn)行的分析判斷工作。對一個投資項目的科學(xué)決策，除進(jìn)行宏觀投資環(huán)境分析和微觀項目經(jīng)濟(jì)評價分析外，還要專門分析投資項目風(fēng)險，運用系統(tǒng)分析原理，綜合考慮每個方案的優(yōu)劣，最后做出取舍。而且，投資項目決策，是服務(wù)服從于總體經(jīng)營戰(zhàn)略的要求，和企業(yè)的技術(shù)開發(fā)戰(zhàn)略、產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略、市場營銷戰(zhàn)略以及人力資源戰(zhàn)略密切相關(guān)。投資決策的質(zhì)量影響因素較多，主要取決于決策信息、正確的決策原則、科學(xué)的決策程序和優(yōu)秀的決策者素質(zhì)。

選擇投資項目的主要依據(jù)是項目的可行性研究報告。投資項目的可行性研究不僅是投資項目本身的一個工作環(huán)節(jié)，也是做出正確投資決策、進(jìn)行項目設(shè)計和籌措資金的重要依據(jù)?？尚行匝芯抗ぷ?，就是對投資項目進(jìn)行研究、分析、論證和評價，以確定項目是否符合技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、實施可行要求的一系列活動，通過對項目收益和風(fēng)險的測算分析，判斷投資和資金回收的安全性。投資項目的可行性研究工作，作為一種科學(xué)分析論證項目的方法，已普遍被世界各國采用?？尚行匝芯康慕Y(jié)論，是投資決策的重要依據(jù)。在分析評價投資項目的可行性時，要做到宏觀與微觀相結(jié)合、靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合以及專業(yè)分析與綜合分析相結(jié)合。

投資項目可行性分析中的宏觀分析，主要是分析投資環(huán)境，即分析研究投資項目所在的政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境、社會文化環(huán)境和自然條件環(huán)境。具體內(nèi)容有：

①在選擇投資項目時，首先是了解項目所在地（國）的政治環(huán)境，包括項目的審批程序、審批手續(xù)、政府機(jī)構(gòu)的辦公效率、物資流通體制等與政府的管理體制相關(guān)；

②經(jīng)濟(jì)環(huán)境對投資項目的影響；

③法律環(huán)境。一個良好的法律環(huán)境，能有效的保護(hù)投資者的既得利益，穩(wěn)定投資者的投資方向，并不斷擴(kuò)大投資規(guī)模；

④社會文化環(huán)境。社會文化環(huán)境的主要內(nèi)容是指當(dāng)?shù)鼐用竦娜丝跀?shù)量和結(jié)構(gòu)、生活習(xí)慣、教育水平、和價值觀念等；

⑤自然地理環(huán)境。主要分析項目所在地的地理位置和自然資源。對于地理位置，應(yīng)分析交通便利程度、地質(zhì)情況和氣候條件等；對于自然資源，應(yīng)分析各種滿足投資需要的物資資源的情況等。

因此，利用工程經(jīng)濟(jì)和系統(tǒng)分析原理，對企業(yè)的投資決策進(jìn)行分析，是降低投資風(fēng)險，取得合理的投資組合，選擇滿意的投資決策方案，保證企業(yè)取得預(yù)期投資收益的必要前提。企業(yè)的一切經(jīng)濟(jì)行為，都要圍繞取得經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。通常，在評價分析投資項目經(jīng)濟(jì)效益時，一般有兩大類方法：靜態(tài)評價方法和動態(tài)評價方法。靜態(tài)評價方法即不考慮資金時間價值的方法，主要用于項目方案的初選階段。靜態(tài)評價方法具有簡潔、直觀的優(yōu)點，但有未考慮各方案經(jīng)濟(jì)壽命的差異以及資金時間價值的缺點。常用的有投資回收期、投資收益率和差額投資回收期法。動態(tài)評價方法即考慮資金時間價值的方法。該方法比較符合資金的運動規(guī)律，使評價結(jié)果更符合資金的運動規(guī)律，評價結(jié)果更符合實際情況。常用的具體方法有凈現(xiàn)值（NPV）和內(nèi)部收益率（IRR）。

在確定投資項目的投資方案時，應(yīng)用系統(tǒng)分析原理，從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的要求出發(fā)，全面分析企業(yè)所處的環(huán)境和自身的綜合能力，確定投資目標(biāo)。然后，從分析投資項目所在地的投資環(huán)境入手，為實現(xiàn)投資既定目標(biāo)，對工程項目的各個方面進(jìn)行分析比較、論證，選擇靜態(tài)分析指標(biāo)（投資回收期和投資收益率），以及動態(tài)分析指標(biāo)（凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率）作為項目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，以減少投資風(fēng)險，為投資決策提供堅實的基礎(chǔ)，從而全面提高企業(yè)的投資決策效果，達(dá)到其經(jīng)營目標(biāo)。在對項目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)評價時，需要對產(chǎn)品的成本情況和市場銷量以及銷售價格進(jìn)行預(yù)測與分析。消費者的購買行為總的來說是由其購買動機(jī)的推動而發(fā)生的，受很多因素的影響，這些因素可以分為兩大類，一是外部影響因素，包括社會因素、經(jīng)濟(jì)因素、企業(yè)因素等，另一類是內(nèi)在因素，即個性心理因素。因此，對消費者的購買決策過程進(jìn)行研究能夠影響投資的實現(xiàn)程度。

3投資項目的風(fēng)險識別與防范

當(dāng)投資者做出投資決策時，不僅要考慮預(yù)期回報，還必須分析比較投資風(fēng)險。風(fēng)險的大小主要取決于投資回報的波動幅度的大小。通過恰當(dāng)?shù)耐顿Y組合，利用投資資產(chǎn)的多樣化，能夠分散非系統(tǒng)風(fēng)險。投資組合的結(jié)構(gòu)包括資產(chǎn)配置和投資組合的最優(yōu)化，以此來實現(xiàn)既定投資目標(biāo)下的最佳回報。

由于項目投資特有的時間長、金額大、決策復(fù)雜、影響投資效果的因素多等特點，決定了投資項目風(fēng)險較大。投資項目風(fēng)險表現(xiàn)為政治法律風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和自然風(fēng)險等方面。按投資項目的進(jìn)度劃分，項目投資的風(fēng)險主要體現(xiàn)在：首先，在項目前期開發(fā)階段可能導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險因素有：情況不明，倉促決策；方法不對，估算有誤；考慮不周，缺項漏項；弄虛作假，不負(fù)責(zé)任；審查不細(xì)，把關(guān)不嚴(yán)等。其次，在項目實施階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險有：建設(shè)施工工期拖延；工程與設(shè)備存在質(zhì)量問題；項目建設(shè)組織管理不嚴(yán)。最后，項目投產(chǎn)運營初期階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險有：經(jīng)營環(huán)境的不利變化；忽視人員素質(zhì)的提高與培訓(xùn)；經(jīng)營管理體制不健全。

目前，許多投資項目的可行性研究不重視項目投資風(fēng)險預(yù)測，僅局限于不確定性分析中簡單的風(fēng)險技術(shù)分析，甚至只憑借經(jīng)驗和直覺主觀臆斷，對項目建成后可能出現(xiàn)的風(fēng)險因素預(yù)測不夠，為項目的實施留下安全隱患。因此，強(qiáng)化投資風(fēng)險意識，做好投資項目前期工作中可行性研究的風(fēng)險預(yù)測，制定防范和化解措施，是避免決策失誤，不斷提高投資效益，以及實現(xiàn)投資項目科學(xué)化的根本保證。投資項目的風(fēng)險預(yù)測主要包括以下幾方面：

（1）市場風(fēng)險。如果不了解市場和變化趨勢，項目建設(shè)就成了無源之水。在國家宏觀調(diào)控政策的引導(dǎo)下，只有梳理清楚投資的產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)環(huán)境后，才有可能避免重復(fù)建設(shè)，才有可能合理地利用有限資源，做出最佳決策，獲得最好的投資效益。巨大的市場空間并不代表投資項目所占的市場份額，只有通過市場營銷戰(zhàn)略研究和組織實施，同時對行業(yè)競爭狀況及潛在競爭對手進(jìn)行深入研究，才能準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)適合于項目產(chǎn)品的市場機(jī)會。

（2）資源及原燃料、動力供應(yīng)風(fēng)險。在科學(xué)發(fā)展觀的引導(dǎo)下，企業(yè)的投資活動需要統(tǒng)籌資源和投資的關(guān)系。首先，要從項目建設(shè)和運營的客觀要求出發(fā)，研究資源的約束和產(chǎn)業(yè)鏈上下游的制約；其次，也要從履行企業(yè)的社會責(zé)任角度，投資有利于建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的投資項目，并減少各種浪費，走內(nèi)涵式的發(fā)展道路。因此，在項目可行性研究階段，需對原材料，尤其是資源性原材料的儲藏量、開采量或生產(chǎn)量、消耗量及供應(yīng)量予以高度重視。對項目所需原燃料、動力的供應(yīng)條件、供應(yīng)方式能否既滿足項目生產(chǎn)需要同時經(jīng)濟(jì)合理地加以利用，認(rèn)真加以落實。

（3）技術(shù)工藝風(fēng)險。投資活動作為企業(yè)不斷提高自主創(chuàng)新能力的重要途徑之一，應(yīng)該在投資項目可行性研究中，既要處理好技術(shù)的先進(jìn)性、適用性問題。又要充分考慮技術(shù)可行性基礎(chǔ)上的自主創(chuàng)新空間。通過投資項目采用國內(nèi)外的先進(jìn)技術(shù)，通過在實際生產(chǎn)過程中消化吸收，有可能產(chǎn)生自主和創(chuàng)新的跨越式發(fā)展機(jī)會，并在市場需求的推動下，集合一定時間內(nèi)的人力資源和資金，切實提高自主創(chuàng)新能力，會較快產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。

（4）資金風(fēng)險。對投資項目而言，資金籌措是先落實投資項目資本金后，根據(jù)投資項目的具體情況，籌集銀行信貸資金、非銀行金融機(jī)構(gòu)資金、外商資金等。加強(qiáng)投資項目籌資風(fēng)險防范，需重點分析籌資渠道的穩(wěn)定性，并嚴(yán)格遵循合理性、效益性、科學(xué)性的原則。盡量選擇資金成本低的籌資途徑，減少籌資風(fēng)險。

（5）投資建設(shè)風(fēng)險。投資項目廠址選擇必須符合工業(yè)布局及城市規(guī)劃要求，并靠近原料、燃料或產(chǎn)品主要銷售地，靠近水源、電源,交通運輸條件及協(xié)作配套條件要方便經(jīng)濟(jì)。工程地質(zhì)和水文條件要滿足項目廠址選擇需要,總體布置要緊湊合理,盡量提高土地利用效率。投資設(shè)施布置應(yīng)符合國家的現(xiàn)行防火、安全、衛(wèi)生、交通運輸及環(huán)保生態(tài)等有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的規(guī)定，通過客觀、公正、科學(xué)地進(jìn)行多廠址比選，以取得較好的投資效益。

投資項目還包括：項目管理風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、人力資源風(fēng)險、不可抗力等。實質(zhì)上，風(fēng)險貫穿于整個投資項目的始終。通過提升投資決策水平，減少因投資決策失誤帶來的低水平重復(fù)建設(shè)，杜絕在狹小領(lǐng)域的同業(yè)過度競爭，則完全有可能從投資源頭上控制投資方向和金額，減少各種投資浪費，不斷提高投資效益。同時，也只有加強(qiáng)投資風(fēng)險防范，避開形形的隱性或顯形的投資陷阱,才有可能減少損失，實現(xiàn)投資效益最大化的投資目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)

1張漢亞．當(dāng)前投資領(lǐng)域的效益問題[J]．投資研究，2004（9）

2王慶水．企業(yè)投資決策怎樣才能科學(xué)化[J]．經(jīng)濟(jì)論壇，2004（15）

3陳佳貴．企業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)[M]．北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1998

第6篇：項目風(fēng)險管理論文范文

關(guān)鍵字：全球化；多元化；風(fēng)險管理；前兆性因素；虛擬現(xiàn)實；崗位職責(zé)

一、前言

隨著我國納入全球化的深度、廣度和緯度不斷增加和深化，現(xiàn)實世界與虛擬世界的相互連接碰撞，各種社會關(guān)系趨于多元化、復(fù)雜化、立體化和泛關(guān)聯(lián)化，組織和人、自然界和模擬現(xiàn)實的網(wǎng)上世界面臨現(xiàn)實和虛擬世界的各種突發(fā)風(fēng)險，例如，2003年的非典；2005-2006年間的禽流感。尤其是在“非典”的初期，我國社會和政府在突發(fā)的災(zāi)難面前極力掩蓋的驚慌失措和“善意”的謊言交織并行，錯過了最初最佳的寶貴的治理時間。釀成影響巨大的災(zāi)難。但在2005-2006年間的禽流感，我國各級政府經(jīng)過“非典”的歷練，積極防御和主動配合，禽流感在我國得到很好的監(jiān)控和掌握下，在全世界取得贊譽(yù)。風(fēng)險管理的概念正在逐步深入我國各個層面。但是，這與我們面臨的實際各類風(fēng)險現(xiàn)實相比，我們應(yīng)對風(fēng)險的管理能力和水平還相差很遠(yuǎn)，為了盡快提高我們的風(fēng)險管理能力和水平，我們應(yīng)該將基于預(yù)防的風(fēng)險管理引入全社會的各級工作崗位的職責(zé)中去，使得全社會的每個工作崗位職責(zé)都建立在基于預(yù)防的風(fēng)險管理體系之下，監(jiān)控著每個工作角度的可能出現(xiàn)的有關(guān)每個工作職責(zé)范圍內(nèi)的前兆性風(fēng)險因素，使得社會中大部分風(fēng)險能夠得到前置的監(jiān)控，從而化解和減小風(fēng)險，減少災(zāi)難的發(fā)生、人民生命財產(chǎn)和資源的浪費。

風(fēng)險管理起源一戰(zhàn)后的德國；1931年美國管理協(xié)會首先倡導(dǎo)風(fēng)險管理，以學(xué)術(shù)會議及研究班等多種形式集中探討和研究風(fēng)險管理問題。50年代起風(fēng)險管理問題在美國工商企業(yè)中引起重視并得到推廣，并逐漸展開了理論探討和一些大企業(yè)的初步實踐。1963年，美國的《企業(yè)的風(fēng)險管理》一文，引起歐美各國的普遍重視。此后，對風(fēng)險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化，專門化，使風(fēng)險管理率先成為企業(yè)管理中一門獨立學(xué)科。（2）

二、全面理解風(fēng)險的概念

風(fēng)險管理是從科學(xué)的角度看待風(fēng)險，以科學(xué)的手段，為了防止風(fēng)險的結(jié)果出現(xiàn)，對可能發(fā)生風(fēng)險的各種前兆因素進(jìn)行預(yù)測、識別、評估、分析，并在此基礎(chǔ)上有效地處置風(fēng)險，以最低成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。風(fēng)險是人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預(yù)定目標(biāo)發(fā)生多種負(fù)偏離的綜合。

全面正確理解風(fēng)險定義，應(yīng)注意以下幾點：

（1）風(fēng)險存在的客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，風(fēng)險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人的主觀意識的客觀實在，風(fēng)險是無處不在、無時沒有的。人類只能在有限的空間和時間內(nèi)改變風(fēng)險存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，但不能也不可能完全消除風(fēng)險。

（2）風(fēng)險管理是為了預(yù)防風(fēng)險發(fā)生，對風(fēng)險發(fā)生可能的前兆因素進(jìn)行預(yù)測、識別、評估、分析、處置等環(huán)節(jié)組成的，是通過計劃。組織、指導(dǎo)、控制等過程，通過綜合、合理地運用各種科學(xué)方法來實現(xiàn)其目標(biāo)的。

（3）風(fēng)險管理以選擇最佳的管理技術(shù)為中心，可以體現(xiàn)成本效益的關(guān)系；風(fēng)險管理的目標(biāo)是以最低的成本實現(xiàn)最大的安全保障。（2）

（4）本文所涉及的是整個社會的大視野下各個個體基于預(yù)防的風(fēng)險管理體系概念，可以促進(jìn)社會良性循環(huán)可持續(xù)發(fā)展寬泛的風(fēng)險管理。人們通常所說的風(fēng)險管理是狹義的風(fēng)險管理，即專指企業(yè)風(fēng)險管理。

（5） 風(fēng)險與行為相聯(lián)的，個人、群體或組織的行為。不與行為聯(lián)系的風(fēng)險是危險。而行為受決策左右，因此風(fēng)險與人們的決策有關(guān)。

（6）客觀條件的變化是風(fēng)險的一個重要成因，盡管人們無力控制客觀狀態(tài)，卻可以從科學(xué)的角度看待風(fēng)險，以科學(xué)的手段，認(rèn)識并掌握客現(xiàn)狀態(tài)變化的規(guī)律性，對相關(guān)的客現(xiàn)狀態(tài)作出科學(xué)的預(yù)測，這也是風(fēng)險管理的重要前提。

（7）風(fēng)險的正負(fù)偏離。風(fēng)險是指可能的后果與受體發(fā)生多種多樣的負(fù)偏離，且重要程度不同，需要根據(jù)具體情況加以分析，風(fēng)險管理強(qiáng)調(diào)控制負(fù)偏離；現(xiàn)實中也存在正偏離。由于正偏離是人們的渴求，屬于風(fēng)險收益的范疇，因此在風(fēng)險管理中也應(yīng)予以重視，以它激勵人們勇于承擔(dān)風(fēng)險，獲得風(fēng)險收益。（2）

（8）風(fēng)險管理的概念外延很大，風(fēng)險管理的主體和受體可以是自然界物質(zhì)實體，即人類社會、動植物和天體地質(zhì)氣候因素等；甚至虛擬世界的網(wǎng)絡(luò)災(zāi)害同樣能夠引發(fā)大的災(zāi)難（千年蟲、黑客攻擊、病毒等）。

（9）具體風(fēng)險發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險發(fā)生的必然性。具體風(fēng)險的發(fā)生都是諸多風(fēng)險因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機(jī)現(xiàn)象。個別風(fēng)險事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無章的，但對大量風(fēng)險事故資料的觀察和統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運動規(guī)律，可找到大概率事件和小概率事件，用概率統(tǒng)計方法及其他現(xiàn)代風(fēng)險分析方法去計算風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度，科技手段的應(yīng)用促進(jìn)風(fēng)險管理的迅猛發(fā)展。

（10） 風(fēng)險的可變性。各種風(fēng)險在質(zhì)和量上的變化，有些風(fēng)險會得到控制，有些風(fēng)險會發(fā)生并得到處理，在發(fā)展每個階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險誘發(fā)因素。尤其在大型項目中，由于風(fēng)險因素眾多，風(fēng)險的可變性更加明顯；新出現(xiàn)的一時難以辨別風(fēng)險誘發(fā)因素，使風(fēng)險的可變性加大增加了風(fēng)險監(jiān)控難度。

（11）大型項目中的風(fēng)險特點是多樣性和多層次性。大型項目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險因素數(shù)量多且種類繁雜致，還會相互作用隨時衍生新的系統(tǒng)風(fēng)險，使大型項目在壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險多種多樣，而且大量風(fēng)險因素之間的內(nèi)在關(guān)系錯綜復(fù)雜、各風(fēng)險因素之間并與外界因素交叉影響使風(fēng)險顯現(xiàn)多層次性。

（12）風(fēng)險的分類。在社會經(jīng)濟(jì)活動中，不同的需要、目的、角度、標(biāo)準(zhǔn)和分類，可以劃分出各種各樣的風(fēng)險。隨著社會經(jīng)濟(jì)多元化和復(fù)雜化的不斷演進(jìn)，風(fēng)險的劃分類別會不斷深化和激增。（3）

三、風(fēng)險識別與預(yù)測

為了預(yù)防風(fēng)險發(fā)生，對風(fēng)險發(fā)生可能的前兆因素進(jìn)行預(yù)測和識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險預(yù)測與識別要解決的問題：有哪些潛在的風(fēng)險因素？這些風(fēng)險因素會引起什么風(fēng)險？這些風(fēng)險的嚴(yán)重程度如何？風(fēng)險預(yù)測和識別就是要找出風(fēng)險之所在和引起風(fēng)險的各種前兆和主要因素，再對后果做出定性和定量的估計。

風(fēng)險預(yù)測和識別是風(fēng)險管理的重要一步，但經(jīng)常會夸大或縮小風(fēng)險的范圍、種類和嚴(yán)重程度，從而使對風(fēng)險的評估、分析和處置發(fā)生差錯，造成不必要的損失。

1.風(fēng)險識別特點。

風(fēng)險識別是通過搜集、鑒別、測試初步分析、記錄鑒別最終結(jié)果計劃中風(fēng)險事件的過程。風(fēng)險分析是根據(jù)事件發(fā)生的可能性和結(jié)果用于測試已鑒別的風(fēng)險、孤立風(fēng)險根源、確定其與其他風(fēng)險的關(guān)系、表述分析結(jié)果的技術(shù)和系統(tǒng)過程。風(fēng)險分析的關(guān)鍵在于搜集所需數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)可由風(fēng)險管理專家提供，或者根據(jù)相似系統(tǒng)進(jìn)行類推而得。在實際工作中，風(fēng)險鑒別和風(fēng)險分析之間沒有嚴(yán)格的界限，往往是貫穿風(fēng)險分析、確定風(fēng)險等級和風(fēng)險評估三位一體的整個過程。風(fēng)險不僅指遭受創(chuàng)傷和損失的可能性；風(fēng)險識別還牽涉機(jī)會選擇（積極成本）和不利因素威脅（消極結(jié)果）；明確風(fēng)險存在的可能性，為風(fēng)險測度、風(fēng)險決策和風(fēng)險控制奠定基礎(chǔ)。

風(fēng)險識別包括確定那些潛在的、可能的前兆性風(fēng)險事件，只有事先識別出這些風(fēng)險事件并知道它們可能帶來的影響，才能應(yīng)對和處理。因此，風(fēng)險識別是預(yù)防風(fēng)險和制定風(fēng)險管理計劃的第一步。由于風(fēng)險管理處于一個動態(tài)的環(huán)境中，隨著時間的進(jìn)展原先可能導(dǎo)致風(fēng)險的機(jī)會和條件或許已經(jīng)不復(fù)存在，而新的機(jī)會和條件可能發(fā)生，因此風(fēng)險識別不是一蹴而就的事情，需要在風(fēng)險管理過程中隨時關(guān)注可能導(dǎo)致風(fēng)險出現(xiàn)的前兆性風(fēng)險的蛛絲馬跡及新衍  

生出的系統(tǒng)風(fēng)險因素。（6）

2.對前兆性風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測和識別的方法。

歷史資料統(tǒng)計分析法、獎勵全員舉報法（形成有效的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)）、故障樹分析、頭腦風(fēng)暴法、系統(tǒng)分解法、情景分析法、檢查表法、德爾菲法、SWOT分析技術(shù)等方法來識別的風(fēng)險。（3；4）

風(fēng)險識別包括識別內(nèi)在風(fēng)險及外在風(fēng)險。內(nèi)在風(fēng)險組織能加以控制和影響的風(fēng)險，如人事任免和成本估計等。外在風(fēng)險指超出組織等控制力和影響力之外的風(fēng)險，如市場轉(zhuǎn)向或政府行為等。

3.風(fēng)險測度。

度量風(fēng)險大小不僅要考慮損失或負(fù)偏離發(fā)生的大小范圍，更要綜合考慮各種損失或負(fù)偏離發(fā)生的可能性大小，即概率。概率分為客觀概率和主觀概率?？陀^概率是指用科學(xué)的數(shù)理統(tǒng)計方法，推斷、計算隨機(jī)事件發(fā)生的可能性大小，是對大量歷史先例進(jìn)行統(tǒng)計分析得到的。主觀概率是當(dāng)某些事件缺乏歷史統(tǒng)計資料時，由決策人自己或借助于咨詢機(jī)構(gòu)或?qū)＜覒{經(jīng)驗進(jìn)行估計得出的（雖是主觀概率也是在長期實踐中得出的，并非純主觀意想）。風(fēng)險測度主要難度在于科學(xué)地運用統(tǒng)計學(xué)確定主觀概率和確定隨機(jī)變量的概率分布以及期望值和方差等參數(shù)。

4.定性測度。

定性評估是將風(fēng)險識別過程中識別出的各種前兆性風(fēng)險促成和演進(jìn)因素，定性的評價已識別出的各種前兆性風(fēng)險促成和演進(jìn)因素的影響和可能性大小，排列劃分為高、中、低三檔。低風(fēng)險是發(fā)生的可能性低，發(fā)生后對風(fēng)險的影響微弱，具有偶然性特征，是容易控制的風(fēng)險因素，這類風(fēng)險不必采取專門措施來處理；中等風(fēng)險是發(fā)生的可能性比較高，是具現(xiàn)代科技的技術(shù)特征新衍生出的有待進(jìn)一步認(rèn)識的風(fēng)險影響因素，控制起來有一定難度的風(fēng)險，需要進(jìn)行有效的監(jiān)控和評審，并應(yīng)采取相應(yīng)的現(xiàn)代科技手段或方案來降低風(fēng)險；高風(fēng)險因素是發(fā)生的可能性很高，其后果將對風(fēng)險的誕出產(chǎn)生極大影響，運用現(xiàn)有的技術(shù)和手段，難以影響風(fēng)險的演進(jìn)步奏，有難以逾越的技術(shù)和成本瓶頸來遏制風(fēng)險的誕生。

5.定量測度。

定量分析是量化分析風(fēng)險的概率及其風(fēng)險造成可能的后果，估算風(fēng)險大小及其嚴(yán)重程度的方法。風(fēng)險定量評估是在定性評估的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，對各種前兆性風(fēng)險影響因素逐項評分的方法來量化風(fēng)險的大小，即事先確定評分的標(biāo)準(zhǔn)，對預(yù)先識別出的風(fēng)險影響因素打分，得出不同風(fēng)險的估算大小。

風(fēng)險評估是根據(jù)事件發(fā)生的可能性和結(jié)果，對于預(yù)期的風(fēng)險事件進(jìn)行鑒別和分析。風(fēng)險評估的主要目的是鑒別和分析運行過程中的風(fēng)險，以便對關(guān)鍵的重點的風(fēng)險誘發(fā)因素加以控制。

6.風(fēng)險評估中風(fēng)險與原因的關(guān)系。

無論是何種因素，風(fēng)險管理都要對各要項的執(zhí)行目標(biāo)完成程度，以及每個目標(biāo)的控制方法進(jìn)行度量，然后進(jìn)行多級的綜合評判，最后得出風(fēng)險程度。該方法可以與ISO標(biāo)準(zhǔn)分類體系相結(jié)合，覆蓋和影響風(fēng)險要素，可以清晰地反映出造成風(fēng)險的各個原因，要項與目標(biāo)，目標(biāo)與控制方法間的對應(yīng)關(guān)系。

7.風(fēng)險評估包括風(fēng)險鑒別和風(fēng)險分析兩個方面。

風(fēng)險評估是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上對每種風(fēng)險事件對項目的影響進(jìn)行定性或定量的分析，并根據(jù)風(fēng)險對項目目標(biāo)的影響程度對項目風(fēng)險由大到小分級排序的過程。

風(fēng)險評估在應(yīng)用風(fēng)險評估和風(fēng)險管理的量化工程實踐中。一方面使風(fēng)險評估在實踐中的應(yīng)用更加完善和趨于成熟；更重要的是，可以依據(jù)風(fēng)險評估和風(fēng)險管理中所提出的關(guān)鍵環(huán)節(jié)建立量化的、科學(xué)的指標(biāo)體系。可在企業(yè)大框架下整合、梳理現(xiàn)有資源并著重開發(fā)適宜企業(yè)實際和實踐的指標(biāo)技術(shù)，從工程技術(shù)的角度支撐我國風(fēng)險評估和風(fēng)險管理的實踐，為企業(yè)風(fēng)險保障體系建設(shè)服務(wù)。

目前，處置企業(yè)風(fēng)險的技術(shù)仍不夠完善，有待進(jìn)一步研究。

8.風(fēng)險評估的過程和難點。

風(fēng)險評估的過程包括風(fēng)險評估準(zhǔn)備、風(fēng)險因素識別、風(fēng)險程度分析和風(fēng)險等級評價四個階段。風(fēng)險因素的識別方式包括賬本、文檔審查、人員訪談、現(xiàn)場考察、輔助工具等多種形式，在風(fēng)險因素識別的基礎(chǔ)上，如何度量風(fēng)險是一個難點。風(fēng)險評估通過風(fēng)險的識別與賦值，威脅評估，弱點評估，現(xiàn)有風(fēng)險措施評估，綜合風(fēng)險分析等環(huán)節(jié)，對組織當(dāng)前的風(fēng)險現(xiàn)狀進(jìn)行評價，為制定改善風(fēng)險措施提供依據(jù)。（2）

四、計劃、測度、評估和分析風(fēng)險方法

1.制定風(fēng)險管理計劃。

風(fēng)險管理計劃是對風(fēng)險管理活動的詳細(xì)表述，需掌握大量的信息資源，對企業(yè)運作過程的設(shè)計、生產(chǎn)、測試、設(shè)備、后勤和管理方面的風(fēng)險點及其管理做出的規(guī)劃。風(fēng)險管理計劃的制定是一個反復(fù)分析研究的過程，但一旦確定下來，應(yīng)保持一定的穩(wěn)定性。在宏觀和微觀條件發(fā)生變化時，也應(yīng)對風(fēng)險管理計劃進(jìn)行審查和修正。制定風(fēng)險管理計劃，就能了解和預(yù)警運行過程中出現(xiàn)風(fēng)險因素，也能夠有的放矢地采取有效措施，降低風(fēng)險。

風(fēng)險管理計劃的主要內(nèi)容包括：確定風(fēng)險管理目標(biāo)、分配特定風(fēng)險區(qū)的責(zé)任、確定必需的技術(shù)專家、描述需要考慮的評估過程和區(qū)域、明確選擇風(fēng)險處理方法需要考慮的程序、制定風(fēng)險等級計劃、規(guī)定必需的報告和文件種類以及報告包括的內(nèi)容及其檢測標(biāo)準(zhǔn)等。

2.可以利用PFMEA的方法展開，從風(fēng)險時間發(fā)生的可能性、風(fēng)險發(fā)生的嚴(yán)重性和能否有效監(jiān)控風(fēng)險發(fā)生三方面來定量分析?？梢砸?guī)定從1到10分的等級來評估風(fēng)險，如果在評估可能發(fā)生的風(fēng)險時，認(rèn)為它非常不可能發(fā)生，得3分，但是一旦發(fā)生后果則非常嚴(yán)重，得9分；而且，風(fēng)險很難控制，得8分，然后把這三個數(shù)字相乘，即得到該風(fēng)險的風(fēng)險級別。風(fēng)險級別越高，表示風(fēng)險越大，需制定相應(yīng)的措施認(rèn)真監(jiān)控。

3.層次分析法是整理和綜合主觀判斷的客觀方法，適用于多目標(biāo)、多準(zhǔn)則的復(fù)雜評價問題。它可以將復(fù)雜的問題分解為階梯層次結(jié)構(gòu)。然后在比原問題簡單的多的層次上逐步分析?？梢詫⑷说闹饔^判斷用數(shù)量形式處理，可以同時處理定量和不定量因素。也可以提示人們對問題的主觀判斷是否存在一致性。層次分析法強(qiáng)調(diào)人的思維判斷在決策過程中的作用，通過一定模式使決策思維過程規(guī)范化。例如，杜邦分析系統(tǒng)就是首先ROE、ROA、權(quán)益乘數(shù)和主營業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)率第一層面的財務(wù)分析，再根據(jù)需要決定是否對影響凈利潤、主營業(yè)務(wù)收入、總資產(chǎn)和股東權(quán)益的構(gòu)成指標(biāo)展開下一個層面的分析……。

4.灰色系統(tǒng)是部分信息明確，部分信息不明確的系統(tǒng)。財務(wù)信息系統(tǒng)就符合灰色系統(tǒng)的特征，因此灰色評估理論適用于對財務(wù)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全風(fēng)險評估。

5.模糊綜合評價法是以模糊數(shù)學(xué)為基礎(chǔ)，應(yīng)用模糊關(guān)系合成原理，將一些邊界不清、不易定量分析的因素進(jìn)行定量化，而后綜合評價的一種方法。（2）

6.目標(biāo)評價法。根據(jù)風(fēng)險管理的目標(biāo)情況（目標(biāo)是否明確、合理）；再將風(fēng)險管理的目標(biāo)與風(fēng)險結(jié)果對照評價；或者風(fēng)險發(fā)生事前與風(fēng)險發(fā)生事后比較法來評價的評價風(fēng)險發(fā)生的危害程度；按照風(fēng)險危害程度排列指標(biāo)，用平均先進(jìn)比較法繼續(xù)對比鱗選出前列的風(fēng)險因素；最后按照評分法排列出的風(fēng)險因素綜合評價風(fēng)險的正負(fù)偏離損失和收益。（5）

五、風(fēng)險控制方法

風(fēng)險控制的五種基本方法：風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險保留和虛擬現(xiàn)實緩解風(fēng)險。

1.風(fēng)險回避是對風(fēng)險極端厭惡有意識地放棄風(fēng)險行為，以避免特定的損失風(fēng)險。簡單的風(fēng)險回避是一種最消極的風(fēng)險處理辦法，因為投資者在放棄風(fēng)險行為的同時，也放棄了潛在的目標(biāo)收益。所以一般在無能力消除、承擔(dān)該風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，或承擔(dān)風(fēng)險得不到足夠的補(bǔ)償；存在可實現(xiàn)同樣目標(biāo)的其他方案，其風(fēng)險更低，才會用這種方法。

風(fēng)險回避有兩種含義，一是風(fēng)險發(fā)生的可能性極大，前兆性風(fēng)險因素事件呈現(xiàn)與其它事件的多重關(guān)聯(lián)性或無法辨別和預(yù)測，后果極其嚴(yán)重，又不能控制，感到無計可施，采取主動放棄或改變目標(biāo)的策略；二通過變更計劃，消除風(fēng)險事件本身或風(fēng)險產(chǎn)生的條件，從而保護(hù)目標(biāo)免受影響的方法。雖然不可能消除所有  

的系統(tǒng)風(fēng)險，但某些特定的風(fēng)險還是可能回避的。例如，保險公司認(rèn)為某項目的風(fēng)險太大，拒絕承保；采用一種熟悉的、而不是創(chuàng)新的方法；避免使用一個不熟悉的分承包商；建筑工程上盡量避開梅雨季節(jié)施工等，這些都是風(fēng)險回避的例子。大多數(shù)有冠心病史的患者，如果感覺到呼吸、后背和手臂有些不適及感到心臟的不適（心臟病爆發(fā)的前兆性風(fēng)險因素），就要立即臥床歇息，盡量停止體力和心力的支出，這個休息的決定就是風(fēng)險回避。

2.損失控制是制定計劃和采取措施降低風(fēng)險損失的可能性或者是減少實際損失?？刂频碾A段包括事前、事中和事后三個階段。事前控制的目的主要是為了降低損失的概率，事中和事后的控制主要是為了減少實際發(fā)生的損失。

3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移在自然界的風(fēng)險如氣候或地質(zhì)災(zāi)害風(fēng)險可以通過當(dāng)代高科技手段的轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移災(zāi)害的來臨形式，降低災(zāi)害的出現(xiàn)的可能概率等；在人類社會可以通過契約，將讓渡人的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給受讓人承擔(dān)的行為。通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移過程有時可大大降低經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險程度，保險轉(zhuǎn)移是使用最為廣泛的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式。

保險和契約風(fēng)險轉(zhuǎn)移是設(shè)法將風(fēng)險的結(jié)果連同對風(fēng)險進(jìn)行應(yīng)對的權(quán)利轉(zhuǎn)移給另一方。風(fēng)險轉(zhuǎn)移本身不能降低風(fēng)險發(fā)生的概率，也不能減輕風(fēng)險帶來損失的大小，只是將風(fēng)險損失的一部分轉(zhuǎn)移給他人。

從財務(wù)的角度看，轉(zhuǎn)移風(fēng)險的財務(wù)責(zé)任是風(fēng)險轉(zhuǎn)移最為有效的方法。轉(zhuǎn)移風(fēng)險幾乎總是會伴有向風(fēng)險接受方支付風(fēng)險成本，這類成本包括保險費用、履約保證金、擔(dān)保和保證費用?；蛘?，可以使用合同方式將某些特定風(fēng)險的責(zé)任轉(zhuǎn)移給另一方。例如，可利用遠(yuǎn)期金融工具買空賣空來轉(zhuǎn)移風(fēng)險，購買金融工具的支付是轉(zhuǎn)移風(fēng)險的成本。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法還可以有：出售、分包、保險與擔(dān)保等。

4.風(fēng)險保留即風(fēng)險承擔(dān)。損失發(fā)生災(zāi)害受體將以可利用的資源進(jìn)應(yīng)付和抵抗災(zāi)害主體的侵?jǐn)_。風(fēng)險保留可分為無計劃自留、有計劃自留。

（1）無計劃自留。災(zāi)害承受體意識不到風(fēng)險損失會發(fā)生時，或顯著低估風(fēng)險損失時，就會無計劃應(yīng)對風(fēng)險。但當(dāng)總損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于預(yù)計損失，將引起組織或個人的生存困難。

（2）有計劃自我保險。災(zāi)害承受體預(yù)計風(fēng)險損失會發(fā)生，在預(yù)計損失發(fā)生前，通過做出各種資源安排以確保風(fēng)險損失出現(xiàn)后能及時獲得支持補(bǔ)償損失。以及積極籌備風(fēng)險應(yīng)對措施：包括緊急措施和預(yù)防措施，緊急措施是風(fēng)險發(fā)生后采取的應(yīng)對操作方法；預(yù)防措施是為了防止風(fēng)險出現(xiàn)采取的防范手段。

所以，風(fēng)險自留是將風(fēng)險的后果自愿接受下來的辦法，風(fēng)險自留可以是主動和積極的，也可以是被動和消極的。前者是已經(jīng)有了行動計劃和應(yīng)急方案，當(dāng)風(fēng)險事件發(fā)生時馬上執(zhí)行這些計劃和方案；后者是并沒有事先制定風(fēng)險應(yīng)對計劃，而是在風(fēng)險發(fā)生時，臨時采取權(quán)變措施來對付風(fēng)險。

風(fēng)險自留決不是被動挨打，如果能提前制訂應(yīng)急計劃，將會大大減少風(fēng)險發(fā)生時應(yīng)對行動的成本。如果風(fēng)險發(fā)生后影響巨大，或所選擇的方案可能并不完全奏效，那么就應(yīng)著手編制一個后備措施，后備措施可能包括管理后備措施、研發(fā)后備措施、進(jìn)度后備措施等。（6）

5.虛擬現(xiàn)實緩解風(fēng)險。就是利用計算機(jī)模擬仿真技術(shù)可以節(jié)省巨大的社會資源和防止失敗造成的就巨大浪費，例如，已經(jīng)比較成熟的高爐冶煉的計算機(jī)模擬技術(shù)就是在計算機(jī)的模擬高爐中可以反復(fù)改變爐料的配比，有效地防止各種高爐冶煉的系統(tǒng)風(fēng)險出現(xiàn)造成的研究事故和浪費；美國之所以同意并推動停止核試驗，就是美國已經(jīng)研制出完全能夠模擬核試驗的超高速計算機(jī)，而能夠擁有這樣計算機(jī)技術(shù)的國家很少，美國這個舉措真實一舉數(shù)得。通過虛擬現(xiàn)實可以緩解風(fēng)險并將風(fēng)險事件的概率和/或其后果降低到零或可以承受程度，是人類高科技高企的結(jié)果。

風(fēng)險緩解采用的形式也可以是執(zhí)行一種減少問題的新的行動方案。例如，可以采用更簡單一些的作業(yè)過程、進(jìn)行更多的地震實驗或工程技術(shù)試驗、或挑選更穩(wěn)定的供應(yīng)方。它可能涉及變更環(huán)境條件，以使風(fēng)險發(fā)生的概率降低，例如，增加項目資源或給進(jìn)度計劃增加時間。風(fēng)險緩解可能需要進(jìn)行模型開發(fā)，以減少由模型放大帶來的風(fēng)險。

如果在風(fēng)險發(fā)生時，早期采取措施，監(jiān)控前兆性風(fēng)險促發(fā)因素事件，降低風(fēng)險發(fā)生的概率或風(fēng)險的影響，比在風(fēng)險發(fā)生后茫然無措，錯過最佳的反映時機(jī)再亡羊補(bǔ)牢要更為有效。但也應(yīng)據(jù)風(fēng)險可能的概率和其后果，緩解的成本應(yīng)是與之相配合理的。我們能采取應(yīng)急措施，就能減輕其后果。例如，汽車?yán)锇惭b安全氣囊，就是試圖在萬一發(fā)生撞車事故時，減輕駕駛員和乘客受傷的程度。在涉及有關(guān)國計民生的供給中，獨家供貨是必須考慮的風(fēng)險，緩解風(fēng)險就要多開發(fā)可供貨的渠道，這樣，如果其中一個渠道不能時或按規(guī)定要求供貨，另外一個渠道可以代位，這就是風(fēng)險減緩。（1）

六、結(jié)束語

隨著全球化運動、WTO后過渡期的臨近結(jié)束和社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立，社會和經(jīng)濟(jì)的多元化、復(fù)雜化和現(xiàn)實世界與虛擬世界的混成一體化，競爭日益激烈，不確定因素日益增多，社會、網(wǎng)絡(luò)、自然、政治、經(jīng)濟(jì)組織和個人活動的實施都會面臨更多的風(fēng)險，風(fēng)險損失規(guī)模也越來越大，這些都要求加強(qiáng)全社會全方位的工作職責(zé)引入風(fēng)險管理職責(zé)。

引入基于預(yù)防的全社會全方位的風(fēng)險管理崗位職責(zé)對企業(yè)和整個經(jīng)濟(jì)、社會都具有重要意義。首先，風(fēng)險管理能為全社會提供基于預(yù)防的日常安全環(huán)境，能促進(jìn)全社會決策的科學(xué)化、合理化，能促進(jìn)全社會經(jīng)濟(jì)效益提高，并保障小康社會的順利實現(xiàn)；其次，建立基于預(yù)防的全社會風(fēng)險管理崗位職責(zé)應(yīng)該是一項長期的、艱巨的、革命性的創(chuàng)舉，有利于將風(fēng)險扼殺在搖籃里；有利于社會資源分配達(dá)到最佳組合；有利于減少風(fēng)險帶來的損失及其不良后果；有利于創(chuàng)造出一個保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活安定的社會環(huán)境；有利于節(jié)約型社會的形成。建立基于預(yù)防的全社會風(fēng)險管理崗位職責(zé)能對整個經(jīng)濟(jì)、社會的正常運轉(zhuǎn)、良性循環(huán)和不斷發(fā)展起到重要的穩(wěn)定作用。

參考文獻(xiàn)：

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