反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)精選(九篇)
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第1篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
[關(guān)鍵詞]分層次;可操作;重實(shí)效
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2015.22.083
[中圖分類(lèi)號(hào)]F832.35 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1673-0194（2015）22-0-01
1 存在的制約因素
1.1 內(nèi)部因素
農(nóng)村信用社管理體制有別于其他銀行機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社以聯(lián)社為單位屬于獨(dú)立的企業(yè)法人，從經(jīng)濟(jì)和法律角度講，每家縣聯(lián)社相當(dāng)于一家獨(dú)立的銀行（企業(yè)），實(shí)際所有人是省政府，省內(nèi)的縣聯(lián)社共同入股，組建了省聯(lián)社。從行政角度講，每家縣聯(lián)社是一個(gè)管理信用社的行政部門(mén)，而省聯(lián)社又是最高行政部門(mén)，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上省聯(lián)社也成了縣聯(lián)社的實(shí)際管理者。但由于省聯(lián)社由縣級(jí)聯(lián)社發(fā)起設(shè)立，一定程度上缺乏履行行業(yè)管理職能必要的條件和手段，難以發(fā)揮應(yīng)有的監(jiān)管職能?，F(xiàn)狀是各縣級(jí)聯(lián)社從自身的利益出發(fā)，對(duì)省聯(lián)社制定的一些制度包括反洗錢(qián)管理制度貫徹不到位，執(zhí)行相對(duì)隨意，而省聯(lián)社若采取相對(duì)嚴(yán)格的管理措施，就會(huì)涉及干預(yù)縣級(jí)法人經(jīng)營(yíng)自的問(wèn)題。致使多數(shù)農(nóng)村信用社反洗錢(qián)工作乏力，缺乏積極性和主動(dòng)性，洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較差。
隊(duì)伍建設(shè)緩慢不適應(yīng)當(dāng)前反洗錢(qián)工作需求。一是專(zhuān)職人才少、專(zhuān)業(yè)技能欠缺。基層農(nóng)村信用社的反洗錢(qián)人員多是兼職，一人多崗現(xiàn)象勢(shì)必會(huì)影響反洗錢(qián)人員工作技能和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)難提高，造成反洗錢(qián)專(zhuān)職人才相對(duì)缺乏。二是反洗錢(qián)崗位人員流動(dòng)頻繁。由于金融機(jī)構(gòu)的利益最大化原則，反洗錢(qián)崗不被重視，發(fā)展空間有限。反洗錢(qián)崗人員不愿意從事反洗錢(qián)工作，或者有了好的機(jī)會(huì)就離開(kāi)了反洗錢(qián)崗位，導(dǎo)致農(nóng)村信用社反洗錢(qián)崗位流動(dòng)頻繁。
反洗錢(qián)工作重要性認(rèn)識(shí)不足制約了履職成效。大部分農(nóng)村信用社的管理人員認(rèn)為貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，農(nóng)村地區(qū)人口受交通不便、文化水平低等因素限制，不會(huì)通過(guò)信用社實(shí)施販毒、貪污、黑社會(huì)等洗錢(qián)活動(dòng)，加之管理層怕得罪客戶(hù)，造成業(yè)務(wù)流失，影響自身經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)反洗錢(qián)法規(guī)制度執(zhí)行比較松懈。
1.2 外部因素
反洗錢(qián)信息共享程度低。目前，各金融機(jī)構(gòu)之間尚未建立反洗錢(qián)協(xié)調(diào)機(jī)制，各協(xié)調(diào)成員單位在各自職責(zé)范圍內(nèi)關(guān)注異常資金動(dòng)向，由于受行業(yè)保護(hù)等因素制約，農(nóng)村信用社與其他銀行間無(wú)法共享銀行結(jié)算賬戶(hù)等信息，無(wú)法真正實(shí)現(xiàn)客戶(hù)身份識(shí)別的資源平臺(tái)信息互通，與相關(guān)部門(mén)間信息資源共享方面存在缺陷，對(duì)客戶(hù)身份無(wú)法和大額資金的來(lái)源無(wú)法辨別分析，給犯罪分子造成可乘之機(jī)，影響了反洗錢(qián)資金監(jiān)測(cè)乃至是打擊洗錢(qián)犯罪的有效性。
被服務(wù)群體對(duì)反洗錢(qián)認(rèn)同度不高。農(nóng)村信用社主要服務(wù)“三農(nóng)”，而當(dāng)前農(nóng)村文化水平稍高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，加上貧困的農(nóng)村山區(qū)大多交通不便，信息閉塞，不知洗錢(qián)為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢(qián)的相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)信用社要身份證明文件及聯(lián)網(wǎng)核查等措施配合度較低，信用社在執(zhí)行“了解你的客戶(hù)”上存在溝通障礙，因客戶(hù)不理解、不支持、不配合的情形引發(fā)的矛盾沖突在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)頻頻發(fā)生，網(wǎng)點(diǎn)人員在反洗錢(qián)工作中不同程度存在一定的畏難情緒。
農(nóng)村地區(qū)反洗錢(qián)知識(shí)普及率偏低。農(nóng)村地區(qū)反洗錢(qián)宣傳相對(duì)缺乏，社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的認(rèn)識(shí)不足，特別是對(duì)“了解你的客戶(hù)”認(rèn)同難。首先，宣傳方式單一。各金融機(jī)構(gòu)受宣傳成本制約，一般都是在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)擺放宣傳資料宣傳，大規(guī)模的進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、進(jìn)集市宣傳寥寥無(wú)幾。其次，各金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)宣傳不同程度存在“重內(nèi)輕外”現(xiàn)象，普遍重視對(duì)內(nèi)部職工的宣傳，輕視對(duì)客戶(hù)的宣傳，鮮有專(zhuān)門(mén)針對(duì)農(nóng)村人口，易于農(nóng)村人口理解的宣傳形式，大多宣傳效果不甚理想。
2 對(duì)策與建議
針對(duì)上述存在的問(wèn)題，農(nóng)村信用社為了更好地開(kāi)展反洗錢(qián)工作，防范自身金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)努力做好以下幾點(diǎn)。
首先，充分認(rèn)識(shí)反洗錢(qián)工作的重要意義，提高全員反洗錢(qián)意識(shí)。農(nóng)村信用社各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到反洗錢(qián)工作的重要意義。高度重視反洗錢(qián)工作，在系統(tǒng)內(nèi)大力開(kāi)展反洗錢(qián)法律法規(guī)的宣傳培訓(xùn)，從思想上扭轉(zhuǎn)“洗錢(qián)與農(nóng)村信用社關(guān)系不大”的錯(cuò)誤觀念，樹(shù)立“做好反洗錢(qián)工作有利于農(nóng)村信用社長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展”的理念，加大對(duì)內(nèi)控制度和反洗錢(qián)工作的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和考核，為反洗錢(qián)工作的順利開(kāi)展提供保證。
第2篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
一、建立互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢(qián)防范機(jī)制的背景
（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展現(xiàn)狀
隨著互聯(lián)網(wǎng)的日益普及、信息技術(shù)的發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)全球化的需要，近年來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)逐漸融入了傳統(tǒng)金融領(lǐng)域，與金融相結(jié)合，形成了一種新興的金融業(yè)務(wù)模式――互聯(lián)網(wǎng)金融。
互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展之初，互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合僅僅表現(xiàn)為互聯(lián)網(wǎng)為金融行業(yè)提供了簡(jiǎn)單的技術(shù)支持，即將金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移至互聯(lián)網(wǎng)上操作。2013年以來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)入爆發(fā)期，2013年也被稱(chēng)為“互聯(lián)網(wǎng)金融元年”。在這一年，互聯(lián)網(wǎng)金融如雨后春筍般迅速崛起，沖擊并改變了傳統(tǒng)的金融業(yè)態(tài)，打破了固有的金融格局，被喻為劃時(shí)代的金融變革。此后，互聯(lián)網(wǎng)金融不減迅猛發(fā)展之勢(shì)，持續(xù)發(fā)展壯大。據(jù)有關(guān)調(diào)查顯示，2014年中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融共發(fā)生193起融資事件，超過(guò)2013年投資案例數(shù)三倍有余，披露金額161起，總投資金額達(dá)14.2億元美元，投資案例數(shù)和投資金額均創(chuàng)歷年新高。①如今，互聯(lián)網(wǎng)金融方興未艾，中國(guó)已初步進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代。
（二）建立互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢(qián)防范機(jī)制的必要性
互聯(lián)網(wǎng)金融拓寬了金融服務(wù)的通道、優(yōu)化了資金的配置，降低了交易成本、簡(jiǎn)化了交易程序，能夠彌補(bǔ)傳統(tǒng)金融的不足、滿(mǎn)足客戶(hù)多樣化的需求，其惠及大眾的積極性作用毋庸置疑。但與此同時(shí)，金融服務(wù)業(yè)態(tài)與手段的創(chuàng)新必然伴隨著一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展歷程較短，缺乏成熟的交易規(guī)則和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)制，這就造成了技術(shù)、業(yè)務(wù)、法律等多方面的特殊潛在風(fēng)險(xiǎn)。其中，網(wǎng)絡(luò)洗錢(qián)行為的猖獗已引起各國(guó)反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)關(guān)注。據(jù)有關(guān)資料顯示，全球電子交易業(yè)務(wù)的近20%與洗錢(qián)犯罪有關(guān)。②由此可見(jiàn)，犯罪分子利用互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行洗錢(qián)、實(shí)施洗錢(qián)上游犯罪已成為新趨勢(shì)，如不加以遏制必然會(huì)造成嚴(yán)重的危害后果。在這樣的社會(huì)背景下，如何開(kāi)展互聯(lián)網(wǎng)金融下的反洗錢(qián)監(jiān)管已成為我國(guó)反洗錢(qián)工作的重中之重，建立完善的互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢(qián)防范機(jī)制刻不容緩。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)
（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的行業(yè)性洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)
受到互聯(lián)網(wǎng)“開(kāi)放、平等、協(xié)作、分享”精神的影響，互聯(lián)網(wǎng)金融的理念在于簡(jiǎn)潔、高效、以客戶(hù)為中心。因此，與傳統(tǒng)行業(yè)金融行業(yè)相比，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)具有迅捷、便利的特點(diǎn)，更充分地照顧到了客戶(hù)的使用體驗(yàn)，這就為洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患。一方面，簡(jiǎn)潔、高效必然意味著程序的簡(jiǎn)化，而過(guò)于簡(jiǎn)化的程序必然意味著風(fēng)險(xiǎn)。如開(kāi)戶(hù)流程的簡(jiǎn)化使得互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)難以對(duì)客戶(hù)身份進(jìn)行準(zhǔn)確的識(shí)別；結(jié)算程序的簡(jiǎn)化加了監(jiān)測(cè)資金流向的難度；因程序簡(jiǎn)化增加的龐大業(yè)務(wù)量使得內(nèi)部管理、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制難以發(fā)揮作用，大額交易與可疑交易無(wú)法有效識(shí)別。另一方面，“以客戶(hù)為中心”的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)理念與互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的反洗錢(qián)義務(wù)存在沖突，反洗錢(qián)工作的展開(kāi)不利于吸引客戶(hù)、吸收業(yè)務(wù)，這就導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)普遍缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，反洗錢(qián)措施難以落實(shí)。
（二）互聯(lián)網(wǎng)支付的業(yè)務(wù)性洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)
1.客戶(hù)的匿名性。有別于傳統(tǒng)銀行業(yè)的支付程序，互聯(lián)網(wǎng)支付通過(guò)電腦、手機(jī)等移動(dòng)終端進(jìn)行在線支付，脫離了各類(lèi)紙質(zhì)憑證，客戶(hù)亦無(wú)需與銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員面對(duì)面接觸。全程在線交易使得客戶(hù)處于隱匿狀態(tài)，互聯(lián)網(wǎng)支付機(jī)構(gòu)難以掌握客戶(hù)的真實(shí)資料。如在電子支付界赫赫有名的自由儲(chǔ)備銀行就因?yàn)槠渲Ц断到y(tǒng)的匿名性成為洗錢(qián)者的天堂。客戶(hù)在自由儲(chǔ)備銀行上注冊(cè)賬戶(hù)僅需提供一個(gè)電子郵箱地址，如用戶(hù)選擇保密支付，甚至可以隱去轉(zhuǎn)賬記錄中的賬戶(hù)號(hào)碼。這意味著交易來(lái)源完全“隱身”，對(duì)支付方與受益方的追蹤極其艱難，也為犯罪分子實(shí)施洗錢(qián)提供了便利。即使是需要進(jìn)行身份認(rèn)證或?qū)嵜J(rèn)證的在線支付系統(tǒng)，多數(shù)也是通過(guò)身份證信息、密鑰、數(shù)字簽名等方式進(jìn)行身份確認(rèn)，其認(rèn)證實(shí)質(zhì)為“認(rèn)證不認(rèn)人”，缺乏直接的身份證明，難以確?？蛻?hù)身份的真實(shí)性。
2.交易的快捷性與資金流向的隱匿性。互聯(lián)網(wǎng)支付簡(jiǎn)單方便的操作與精簡(jiǎn)的程序克服了交易資金龐大而難以隱匿的困難，使得交易活動(dòng)更為迅速靈活、難以察覺(jué)，大量資金可在短時(shí)間內(nèi)完成多次轉(zhuǎn)移，極易造成資金流轉(zhuǎn)線索的中斷。利用互聯(lián)網(wǎng)支付交易的快捷與高效，犯罪分子可注冊(cè)不同區(qū)域的多個(gè)交易賬戶(hù)，將非法所得在各個(gè)賬戶(hù)之間進(jìn)行多次周轉(zhuǎn)，以混淆監(jiān)察機(jī)構(gòu)的視線。
與此同時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)往往涉及多個(gè)機(jī)構(gòu)，如部分在線交易系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)上支付無(wú)需依賴(lài)銀行賬戶(hù)，這就切斷了銀行與客戶(hù)之間的直接聯(lián)系與完整的交易流程。服務(wù)的分割與資金交易鏈條的割裂，使得每一筆交易都如同暗河中涌動(dòng)著的伏流，難以對(duì)資金來(lái)源、資金性質(zhì)進(jìn)行準(zhǔn)確的認(rèn)定，也大大增加了對(duì)資金流向進(jìn)行有效監(jiān)管的難度，為反洗錢(qián)工作雪上加霜。
3.跨境支付的便捷性。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的趨勢(shì)與國(guó)際貿(mào)易的日益發(fā)展，跨境支付在國(guó)內(nèi)持續(xù)升溫。為了滿(mǎn)足跨境貿(mào)易、海外購(gòu)物等需求，互聯(lián)網(wǎng)支付公司紛紛開(kāi)通了跨境支付功能。電子化交易使得資金的跨境轉(zhuǎn)移更為便利，也在無(wú)形中增加了洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組（下稱(chēng)FATF）在《新支付方式先前類(lèi)型研究報(bào)告報(bào)告》中指出：互聯(lián)網(wǎng)支付提供了匿名資金跨境轉(zhuǎn)移的可能性，當(dāng)服務(wù)提供商所在地為反洗錢(qián)監(jiān)管薄弱的離岸場(chǎng)所時(shí)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)為最高。③然而，目前國(guó)際上與我國(guó)對(duì)于跨境支付洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的防范顯著不足。一方面，鑒于各國(guó)間反洗錢(qián)法律法規(guī)、反洗錢(qián)義務(wù)的差異性，國(guó)際上尚未建立起對(duì)跨境支付的協(xié)同監(jiān)管制度；另一方面，我國(guó)尚未針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)跨境支付制定統(tǒng)一的管理規(guī)范，沒(méi)有對(duì)跨境支付的業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)量等進(jìn)行約束與限制，致使其發(fā)展現(xiàn)狀十分混亂。
（三）其他互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)性洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)
以互聯(lián)網(wǎng)支付為基礎(chǔ)和依托，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)在業(yè)務(wù)形態(tài)、經(jīng)營(yíng)方式上進(jìn)行創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)出一系列互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品與服務(wù)。然而，由于發(fā)展歷程較短，這些金融新產(chǎn)品的業(yè)務(wù)本身存在一定缺陷，同時(shí)又無(wú)相應(yīng)法律法規(guī)的引導(dǎo)，帶來(lái)了更深層次的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。
1.P2P信貸洗錢(qián)。P2P信貸是為了滿(mǎn)足小微企業(yè)和個(gè)人的融資需求而進(jìn)行個(gè)人與個(gè)人間的小額借貸交易。為了吸引更多的客戶(hù)進(jìn)行投資，多數(shù)P2P平臺(tái)往往會(huì)采取較為寬松的客戶(hù)身份識(shí)別制度，這在方便了客戶(hù)進(jìn)行投資與借款的同時(shí)也造成了洗錢(qián)等金融犯罪泛濫成災(zāi)的局面。一般情況下，幾乎所有P2P企業(yè)都不具備對(duì)客戶(hù)提供的姓名、身份證號(hào)、手機(jī)號(hào)碼等身份信息進(jìn)行驗(yàn)證與核實(shí)的能力。不法分子利用P2P信貸平臺(tái)這一缺陷，竊取他人身份資料或偽造身份資料注冊(cè)賬號(hào)，將非法所得借貸給借款人并收回本金與利息；或者同一人注冊(cè)多個(gè)賬號(hào)，同為借貸人與借款人，虛構(gòu)貸款交易，由此達(dá)到將黑錢(qián)洗白的目的。
除此之外，利用P2P平臺(tái)實(shí)施非法集資、詐騙等洗錢(qián)上游犯罪的情況也屢見(jiàn)不鮮，部分互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品不僅存在直接的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，還可能危害債權(quán)人、投資人的利益，易誘發(fā)洗錢(qián)上游犯罪。
2.電子貨幣洗錢(qián)。電子貨幣是指可以在互聯(lián)網(wǎng)上或通過(guò)其他電子通信方式進(jìn)行支付的手段④，具有虛擬性、隱匿性、跨國(guó)界性等特點(diǎn)。通過(guò)電子貨幣體系，大額資金可在瞬間完成跨區(qū)域或跨國(guó)界轉(zhuǎn)移，且不會(huì)留下任何蹤跡。電子貨幣的無(wú)形化與高效性為犯罪分子實(shí)施洗錢(qián)活動(dòng)創(chuàng)造了良好的條件，而互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展與完善又為電子貨幣洗錢(qián)提供了絕佳的外部環(huán)境。如有名的電子貨幣“比特幣”就是洗錢(qián)活動(dòng)的有力幫手，犯罪分子利用比特幣的全球流通性與可逆兌換性從事洗錢(qián)活動(dòng)，將非法所得用于線下購(gòu)買(mǎi)比特幣，再通過(guò)將比特幣兌現(xiàn)或用比特幣進(jìn)行消費(fèi)完成黑錢(qián)的洗白。通過(guò)這種方式進(jìn)行洗錢(qián)不僅能夠規(guī)避金融機(jī)構(gòu)的參與，且不易進(jìn)行追蹤、調(diào)查取證十分艱難，大大增加了反洗錢(qián)監(jiān)管的工作難度。
3.互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)洗錢(qián)。相較于傳統(tǒng)的保險(xiǎn)行業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)具有服務(wù)便捷、程序簡(jiǎn)便、理賠輕松等特點(diǎn)，為投保人提供了更良好的用戶(hù)體驗(yàn)。然而，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式的不規(guī)范與投保程序的過(guò)度簡(jiǎn)化也帶來(lái)了極大的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)保險(xiǎn)的投保程序較為復(fù)雜、完善，需要經(jīng)過(guò)層層審查與核實(shí)。而互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)的投保過(guò)程全程在線上進(jìn)行，投保人僅需通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在線投保并支付保費(fèi)。支付完成后，保單即可生效，投保人已經(jīng)享有了退保變現(xiàn)的權(quán)利，這為犯罪分子實(shí)施洗錢(qián)行為提供了更大的便利，也使互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)成為幾種保險(xiǎn)洗錢(qián)的類(lèi)型中最便捷、迅速的方式。
4.其他。除了上述幾種常見(jiàn)的利用互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品或服務(wù)洗錢(qián)的方式以外，互聯(lián)網(wǎng)賭博洗錢(qián)、互聯(lián)網(wǎng)傳銷(xiāo)洗錢(qián)、互聯(lián)網(wǎng)詐騙洗錢(qián)等洗錢(qián)方式也層出不窮。由此可見(jiàn)，由于互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新存在業(yè)務(wù)性缺陷，又缺乏相應(yīng)的監(jiān)督與與管理，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代下的洗錢(qián)活動(dòng)愈加猖獗。
三、互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢(qián)防范機(jī)制的建立
互聯(lián)網(wǎng)金融正處于蓬勃發(fā)展時(shí)期，新興的互聯(lián)網(wǎng)金融支付技術(shù)及其他互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品正逐步取代傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)，在金融行業(yè)占據(jù)主導(dǎo)地位。因此，我國(guó)要從互聯(lián)網(wǎng)金融的時(shí)代背景出發(fā)，并借鑒FATF的反洗錢(qián)建議與他國(guó)的反洗錢(qián)經(jīng)驗(yàn)，建立符合我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢(shì)與洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)狀況的洗錢(qián)防范機(jī)制。
（一）政府及反洗錢(qián)行政主管部門(mén)的反洗錢(qián)監(jiān)管
1.完善反洗錢(qián)立法，落實(shí)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)反洗錢(qián)義務(wù)。我國(guó)目前的反洗錢(qián)立法體系存在大量缺漏，適用于新興互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)較少。2015年7月前，除了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》與《支付機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》對(duì)互聯(lián)網(wǎng)支付機(jī)構(gòu)的普遍性反洗錢(qián)義務(wù)作出了明確規(guī)定以外，其余互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)均未被納入反洗錢(qián)監(jiān)管的范疇。2015年7月，中國(guó)人民銀行等十部門(mén)聯(lián)合了《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，首次將互聯(lián)網(wǎng)金融分別納入央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范疇。但該指導(dǎo)意見(jiàn)仍未對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的反洗錢(qián)義務(wù)進(jìn)行細(xì)化的規(guī)定，未能建立具體的考量標(biāo)準(zhǔn)。這就導(dǎo)致反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以對(duì)其進(jìn)行有效的監(jiān)督與管理。因此，盡快完善相關(guān)法律法規(guī)、落實(shí)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的反洗錢(qián)義務(wù)是建立互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢(qián)防范機(jī)制的根本與前提。
2.對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)進(jìn)行反洗錢(qián)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，培訓(xùn)反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)人才。洗錢(qián)犯罪是一種典型的高智商犯罪，其形態(tài)復(fù)雜多樣、手段日趨智能化、隱蔽性強(qiáng)，而互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合無(wú)疑加劇了反洗錢(qián)工作的難度。與之相對(duì)地，互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)主體普遍缺少反洗錢(qián)的意識(shí)與能力，難以建立起完善的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，同時(shí)怠于引進(jìn)反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)性人才，無(wú)法有效展開(kāi)反洗錢(qián)工作。
因此，為有效地防范并打擊互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢(qián)犯罪，國(guó)家反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)及監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)持續(xù)提供定期反洗錢(qián)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高系統(tǒng)性反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能，并加強(qiáng)反洗錢(qián)專(zhuān)業(yè)人才的培養(yǎng)，建立專(zhuān)業(yè)的反洗錢(qián)隊(duì)伍，為互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)反洗錢(qián)工作的展開(kāi)提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)與人才支持。
3.建立激勵(lì)懲罰機(jī)制，調(diào)動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)反洗錢(qián)的積極性。互聯(lián)網(wǎng)金融公司作為商主體，追求利益最大化是其本質(zhì)屬性。而建立完善的洗錢(qián)防范體制需要大量的成本投入，卻無(wú)法帶來(lái)直接利潤(rùn)，甚至?xí)绊憳I(yè)務(wù)總量與營(yíng)業(yè)收入。出于自身利益的考慮，互聯(lián)網(wǎng)金融公司往往對(duì)反洗錢(qián)積極性不高，對(duì)犯罪分子的洗錢(qián)活動(dòng)采取消極態(tài)度，怠于監(jiān)管。更有甚者，可能主動(dòng)配合洗錢(qián)活動(dòng)，為犯罪分子提供方便，以從中牟取高額的利益。因此，建立相關(guān)激勵(lì)懲罰機(jī)制對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)反洗錢(qián)工作的展開(kāi)至關(guān)重要。
對(duì)于在反洗錢(qián)領(lǐng)域取得明顯成效或突出貢獻(xiàn)的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，國(guó)家應(yīng)當(dāng)給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)與精神激勵(lì)，通過(guò)授予榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)或獎(jiǎng)金等方式進(jìn)行嘉獎(jiǎng)；對(duì)于違反反洗錢(qián)法律法規(guī)或怠于履行反洗錢(qián)義務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)，有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以視情節(jié)輕重實(shí)施行政、刑事處罰，如警告、罰款、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照等，必要時(shí)可以向社會(huì)披露其不合法行為，通過(guò)社會(huì)輿論對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)施加壓力。除此之外，對(duì)于違反反洗錢(qián)義務(wù)的直接負(fù)責(zé)人員及主管人員，如存在故意或重大過(guò)失的，同樣可以適用懲罰約束機(jī)制。
（二）互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)市場(chǎng)主體的反洗錢(qián)義務(wù)
1.建立以“風(fēng)險(xiǎn)控制”原則為核心的內(nèi)部管理機(jī)制。良好的內(nèi)部管理機(jī)制是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)實(shí)施反洗錢(qián)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，其中每一個(gè)環(huán)節(jié)與流程的設(shè)計(jì)都應(yīng)當(dāng)考慮到如何以最低的成本取得最大的反洗錢(qián)效果。目前國(guó)際上通行的反洗錢(qián)監(jiān)管模式是風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)監(jiān)管方式，歐盟、英國(guó)等以“風(fēng)險(xiǎn)控制”為核心的國(guó)際上通行的反洗錢(qián)監(jiān)管措施均取得了極大的進(jìn)展。因此，借鑒此種監(jiān)管模式，在互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制的建立中也應(yīng)當(dāng)貫徹“風(fēng)險(xiǎn)為本”的理念。
所謂風(fēng)險(xiǎn)為本，是指相關(guān)主體從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來(lái)組織實(shí)施反洗錢(qián)工作，將洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)控制在主管風(fēng)險(xiǎn)容量和客觀風(fēng)險(xiǎn)容限范圍之內(nèi)，以獲得最大的反洗錢(qián)成效。⑤在具體實(shí)踐中，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)可以通過(guò)考量客戶(hù)職業(yè)、交易產(chǎn)品、交易性質(zhì)、交易金額等因素識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的不同啟動(dòng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制程序。針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)群體或交易行為，應(yīng)當(dāng)適用更嚴(yán)格的身份識(shí)別制度與交易監(jiān)測(cè)程序。隨著金融環(huán)境與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的變化，企業(yè)還應(yīng)定期對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制進(jìn)行評(píng)價(jià)，并適當(dāng)作出調(diào)整與完善。
2.完善客戶(hù)身份識(shí)別制度與身份信息保存制度。“了解你的客戶(hù)”原則是反洗錢(qián)工作的核心。根據(jù)反洗錢(qián)要求，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶(hù)的身份及其交易目的進(jìn)行盡職調(diào)查，采用合理的方式獲取足以表明客戶(hù)身份的信息。考慮到互聯(lián)網(wǎng)金融的特殊性，當(dāng)客戶(hù)提供的信息、電子照片真?zhèn)尾幻鲿r(shí)，企業(yè)可通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查、視頻認(rèn)證等方式核實(shí)客戶(hù)身份的真實(shí)性，必要時(shí)甚至可以采取實(shí)地走訪、向有關(guān)行政管理部門(mén)核實(shí)等方式來(lái)確保獲得完整準(zhǔn)確的身份信息。當(dāng)完成客戶(hù)身份的初次識(shí)別后，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)保存客戶(hù)身份信息記錄并對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分。需要注意的是，對(duì)客戶(hù)身份的識(shí)別環(huán)節(jié)應(yīng)貫徹于整個(gè)業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，以完成后續(xù)識(shí)別流程中對(duì)客戶(hù)身份的持續(xù)識(shí)別與重新識(shí)別，方便互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的持續(xù)監(jiān)控。
3.完善交易信息保存制度與可疑交易報(bào)告制度。交易信息的保存是實(shí)施反洗錢(qián)的必要條件。互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的交易信息保存制度，并保證記錄的內(nèi)容足以重現(xiàn)每一筆交易的原貌，包括交易的交易方、性質(zhì)、時(shí)間、數(shù)額等內(nèi)容，且需達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定的時(shí)限標(biāo)準(zhǔn)。
全面、系統(tǒng)性的交易信息記錄有利于可疑交易的識(shí)別與報(bào)告，為后續(xù)反洗錢(qián)檢測(cè)工作的展開(kāi)打下了良好的基礎(chǔ)。當(dāng)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的分析監(jiān)測(cè)系統(tǒng)或可疑交易分析人員發(fā)現(xiàn)交易存在異常時(shí)，可在借鑒傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)成熟的可疑交易報(bào)告制度的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整，對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析排查與跟蹤監(jiān)測(cè)，并及時(shí)向反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。
4.加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)安全，遏制洗錢(qián)上游犯罪。追根溯源，互聯(lián)網(wǎng)安全問(wèn)題已成為互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代下洗錢(qián)活動(dòng)泛濫的根源之一，是滋生洗錢(qián)犯罪與洗錢(qián)上游犯罪的溫床。因此，保障互聯(lián)網(wǎng)安全對(duì)于遏制洗錢(qián)上游犯罪、打擊洗錢(qián)犯罪具有重大意義。互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)行為規(guī)范，加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)身份信息與交易信息的安全保護(hù)與保存。同時(shí)，對(duì)于推出的互聯(lián)網(wǎng)金融新業(yè)務(wù)、新服務(wù)、新工具，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應(yīng)對(duì)其進(jìn)行全面評(píng)估，并對(duì)投資者加強(qiáng)信息披露的透明度、充分提示潛在風(fēng)險(xiǎn)，以保障金融消費(fèi)者的合法權(quán)益，維護(hù)互聯(lián)網(wǎng)金融的秩序。
注釋?zhuān)?/p>
①清科研究中心互聯(lián)網(wǎng)金融研究報(bào)告.
②中國(guó)人民銀行將樂(lè)縣支行課題組.新興互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中存在的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管[J].福建金融，2015（04）.
第3篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
【關(guān)鍵詞】 洗錢(qián) 基層 商業(yè)銀行
我國(guó)各商業(yè)銀行通過(guò)多年來(lái)反洗錢(qián)工作的開(kāi)展，建立了反洗錢(qián)工作管理體系，反洗錢(qián)基礎(chǔ)管理已納入了日常管理工作之中?；鶎由虡I(yè)銀行的反洗錢(qián)基礎(chǔ)工作也得到顯著加強(qiáng)。
1 商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作現(xiàn)狀
各基層銀行相繼成立了內(nèi)部反洗錢(qián)工作組織，設(shè)置了反洗錢(qián)工作崗位，建立了反洗錢(qián)崗位責(zé)任制，制定了內(nèi)部反洗錢(qián)工作操作程序，明確專(zhuān)人具體負(fù)責(zé)。例如，XX支行反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室具有各自明確的職責(zé)，如反洗錢(qián)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：制定行內(nèi)反洗錢(qián)規(guī)則，并監(jiān)督和檢查該規(guī)則的執(zhí)行情況；研究和改進(jìn)反洗錢(qián)措施，提高員工的反洗錢(qián)意識(shí)。從總體履職情況情況來(lái)看，都高度重視反洗錢(qián)工作，明確了交易主管在反洗錢(qián)工作中的組織領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，能夠做到按反洗錢(qián)法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別、客戶(hù)身份資料及交易記錄保存，及時(shí)進(jìn)行客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)等工作，能夠按要求完成反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)的分析確認(rèn)和補(bǔ)錄工作。另外，反洗錢(qián)工作網(wǎng)絡(luò)初步形成。經(jīng)過(guò)多年努力，已初步形成了大額和可疑資金交易信息采集、分析與核查網(wǎng)絡(luò)，客戶(hù)、銀行和公安等執(zhí)法部門(mén)三位一體的反洗錢(qián)工作機(jī)制初步形成。
盡管如此，基層商業(yè)銀行在反洗錢(qián)工作中仍有許多不足，存在一系列問(wèn)題。據(jù)人民銀行對(duì)某大型國(guó)有銀行某分行的合規(guī)檢查結(jié)果顯示，此行在履行組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、客戶(hù)身份識(shí)別、大額可疑交易報(bào)告等反洗錢(qián)義務(wù)方面均存在嚴(yán)重的違法問(wèn)題。如，組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控制度建設(shè)方面，沒(méi)有制定部門(mén)反洗錢(qián)操作制度及實(shí)施細(xì)則；反洗錢(qián)培訓(xùn)工作不到位；客戶(hù)身份識(shí)別方面，未登記控股股東或?qū)嶋H控制人信息占被抽查賬戶(hù)資料總數(shù)的74.5%；在對(duì)公客戶(hù)調(diào)查，對(duì)私客戶(hù)聯(lián)網(wǎng)身份調(diào)查以及對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)基本信息審核工作方面，均沒(méi)有按規(guī)定落實(shí)到位。
2 基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作難點(diǎn)剖析
就目前而言，基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作還存在很多難點(diǎn)和不足，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
（1）基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)意識(shí)不強(qiáng)，警惕性不足，執(zhí)行反洗錢(qián)規(guī)定的主動(dòng)性不強(qiáng)。一些基層金融機(jī)構(gòu)為拉存款?？蛻?hù)而放松對(duì)開(kāi)戶(hù)資料的審核管理，只重視開(kāi)戶(hù)的數(shù)量而忽視質(zhì)量，客戶(hù)身份識(shí)別方面只是按要求被動(dòng)地去做，容易因業(yè)務(wù)量大而忽視客戶(hù)身份的核實(shí)和資金交易的調(diào)查，缺乏反洗錢(qián)工作的主動(dòng)性，導(dǎo)致基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)成效甚微，洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)增加。如：少數(shù)柜員因客戶(hù)多、業(yè)務(wù)繁忙就對(duì)一些較為熟識(shí)的客戶(hù)放松要求，甚至是對(duì)要求必須核查的業(yè)務(wù)也不按要求核查，造成事實(shí)上的未嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢(qián)制度。
（2）反洗錢(qián)技術(shù)手段相對(duì)滯后。一方面，金融機(jī)構(gòu)對(duì)存款人開(kāi)戶(hù)資料的真實(shí)性、合法性難以辨別。開(kāi)戶(hù)證件種類(lèi)多，缺少有效識(shí)別其真?zhèn)问侄蔚那闆r下，反洗錢(qián)工作難以順利開(kāi)展。另一方面，數(shù)據(jù)采集方式不全面，上報(bào)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性不足。目前基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)數(shù)據(jù)采集主要依靠上級(jí)提供，自身難以采取有效技術(shù)手段直接獲取相關(guān)數(shù)據(jù)信息，交易對(duì)手信息無(wú)法全部查詢(xún)收集。另外，基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)科技手段較為落后，缺乏有效的監(jiān)控，尤其是網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)使得高科技洗錢(qián)犯罪越來(lái)越隱秘，給基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)技術(shù)的更新帶來(lái)了很大的壓力。如：通過(guò)異地POS進(jìn)行刷卡的交易，系統(tǒng)提取的交易記錄難以真實(shí)顯示出交易對(duì)手的基本信息，補(bǔ)錄則需要通過(guò)其他方式進(jìn)行進(jìn)一步收集交易對(duì)手的信息，既增加了工作環(huán)節(jié)，又難以保證交易對(duì)手信息的真實(shí)性。
（3）基層商業(yè)銀行專(zhuān)業(yè)人才缺乏。應(yīng)當(dāng)報(bào)告的大額和可疑交易形式多樣，應(yīng)當(dāng)核查的可疑資金交易形式多項(xiàng)，要準(zhǔn)確辨別大額可疑資金交易，需要金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對(duì)客戶(hù)的具體情況有相當(dāng)程度的了解，因而需要精通外語(yǔ)、金融、法律、計(jì)算機(jī)等相關(guān)知識(shí)的復(fù)合人才。而目前基層商業(yè)銀行員工普遍缺乏專(zhuān)業(yè)的反洗錢(qián)技能，主要是對(duì)反洗錢(qián)法律法規(guī)的了解不夠深入，對(duì)反洗錢(qián)知識(shí)的學(xué)習(xí)也不夠積極主動(dòng)，業(yè)務(wù)操作水平還較低，容易僅憑經(jīng)驗(yàn)判斷，而缺乏全面科學(xué)的分析，不能有效防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。
（4）反洗錢(qián)內(nèi)控制度執(zhí)行不到位。反洗錢(qián)內(nèi)控制度執(zhí)行是否到位，直接關(guān)系到基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作質(zhì)量和水平，如反洗錢(qián)獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制不健全，反洗錢(qián)崗位人員編制不落實(shí)，員工培訓(xùn)機(jī)制有待改進(jìn)和加強(qiáng)等。
另外，基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的自我管理力度不夠，社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)認(rèn)識(shí)不足，不能有效配合銀行反洗錢(qián)工作的開(kāi)展等等，都是基層銀行反洗錢(qián)工作面臨的難點(diǎn)。
3 對(duì)基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的幾點(diǎn)建議
（1）更新理念，提高反洗錢(qián)意識(shí)。觀念的轉(zhuǎn)變是基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作取得效果的保障。既要指提高銀行工作人員的意識(shí)，也包括提高社會(huì)公眾的反洗錢(qián)意識(shí)。一方面，銀行可以開(kāi)展反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)的宣傳或者是競(jìng)賽活動(dòng)，讓基層銀行員工充分了解基本的反洗錢(qián)法規(guī)，意識(shí)到反洗錢(qián)工作的重要性，明確自己的職責(zé)和義務(wù)，自覺(jué)加強(qiáng)和提高反洗錢(qián)工作能力。另一方面，政府、金融機(jī)構(gòu)要在主要社會(huì)服務(wù)窗口張貼反洗錢(qián)警示宣傳，通過(guò)電視、報(bào)紙等新聞媒介開(kāi)展反洗錢(qián)常識(shí)講座，曝光典型案件以引導(dǎo)、教育廣大群眾提高反洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的警惕性；公開(kāi)反洗錢(qián)舉報(bào)電話，發(fā)動(dòng)社會(huì)監(jiān)督力量，擴(kuò)大影響，讓公眾積極參與反洗錢(qián)的活動(dòng)，更深入地打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)。
（2）革新技術(shù)，增強(qiáng)反洗錢(qián)能力。革新反洗錢(qián)技術(shù)是防控洗錢(qián)犯罪的有效手段，尤其是隨著科技的日益發(fā)達(dá)，洗錢(qián)犯罪的手段也日益翻新，銀行必須創(chuàng)新反洗錢(qián)管理手段。首先，可以開(kāi)發(fā)出先進(jìn)的基層銀行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證軟件，以確保客戶(hù)信息的正確性，其次，改進(jìn)反洗錢(qián)數(shù)據(jù)的采集方式，引入更加科學(xué)的電子數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，使可疑交易數(shù)據(jù)能更及時(shí)、更完整地得以采集和傳送。再次，針對(duì)網(wǎng)絡(luò)洗錢(qián)的特征，可以改進(jìn)反洗錢(qián)的監(jiān)控系統(tǒng)，強(qiáng)化電子銀行交易監(jiān)測(cè)，將大額度支付與銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)連接，將可疑賬戶(hù)與資金關(guān)聯(lián)賬戶(hù)交易信息實(shí)行自動(dòng)監(jiān)測(cè)。
（3）提高銀行員工職業(yè)素質(zhì)?；鶎由虡I(yè)銀行員工基本素質(zhì)水平低是反洗錢(qián)工作的主要制約因素之一，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加大反洗錢(qián)隊(duì)伍的投入，提高其素質(zhì)。比如引進(jìn)一批懂法律、外匯業(yè)務(wù)，有經(jīng)驗(yàn)的金融人才，組建專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)隊(duì)伍。同時(shí)還需加強(qiáng)在職員工的反洗錢(qián)能力培養(yǎng)，定期組織反洗錢(qián)專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)，從反洗錢(qián)常識(shí)和技能出發(fā)，加強(qiáng)員工的反洗錢(qián)基本能力，并在此基礎(chǔ)上幫助員工及時(shí)認(rèn)識(shí)到當(dāng)前反洗錢(qián)的形勢(shì)，增強(qiáng)他們工作的積極性和效率，全面提升基層商業(yè)銀行員工的反洗錢(qián)工作水平。
（4）健全銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度。完善基層商業(yè)銀行內(nèi)部反洗錢(qián)控制制度是突破反洗錢(qián)工作的內(nèi)在要求。首先，必須合理規(guī)劃，依據(jù)實(shí)際情況制定具體的反洗錢(qián)制度和措施，明確各部門(mén)職責(zé)，細(xì)化反洗錢(qián)的各項(xiàng)規(guī)章制度，整合流程，充分重視其他各部門(mén)和反洗錢(qián)部門(mén)的通力合作，充分發(fā)揮各部門(mén)的優(yōu)勢(shì)，形成合力，常抓反洗錢(qián)工作，使其成為日常工作中被加以考慮的一項(xiàng)必要環(huán)節(jié)。其次，加強(qiáng)基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)監(jiān)管，一方面是加強(qiáng)銀行內(nèi)部的日常監(jiān)督和信息核查，定期和不定期對(duì)銀行業(yè)務(wù)操作和客戶(hù)信息進(jìn)行檢查，消除隱患，另一方面，要切實(shí)加強(qiáng)大額現(xiàn)金的管理和重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)企業(yè)資金往來(lái)的監(jiān)測(cè)。再次，銀行還可以適當(dāng)增加網(wǎng)絡(luò)交易記錄的保存時(shí)間，違法及洗錢(qián)犯罪提供更多的線索和證據(jù)，有效控制洗錢(qián)犯罪。
（5）建立反洗錢(qián)工作激勵(lì)約束機(jī)制?；鶎由虡I(yè)銀行做好反洗錢(qián)工作的決定性因素最終還是人的因素。一是要設(shè)立一種基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)操作與管理相對(duì)獨(dú)立的崗位，擇優(yōu)選拔反洗錢(qián)崗位人員，并與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和績(jī)效脫鉤，實(shí)行崗位津貼制，使反洗錢(qián)崗位人員得以相對(duì)安心和穩(wěn)定；二是建立基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作崗位考核制度，加大獎(jiǎng)懲考核激勵(lì)力度，形成獨(dú)立的反洗錢(qián)崗位工作績(jī)效工資考核制度；三是建立基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)骨干優(yōu)先晉升制度，將反洗錢(qián)骨干納入基層銀行內(nèi)控管理人員職務(wù)晉升的后備庫(kù)，從政治上、職務(wù)晉升上予以關(guān)心和關(guān)注，激發(fā)反洗錢(qián)骨干人員的積極性和主動(dòng)性。
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第4篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
關(guān)鍵詞：洗錢(qián)；風(fēng)險(xiǎn)等級(jí);劃分；困境；路徑
中圖分類(lèi)號(hào)：F832.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào):1003－9031(2011)09－0055－03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.09.13
一、問(wèn)題的提出
客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，是指金融機(jī)構(gòu)依據(jù)客戶(hù)的特點(diǎn)或賬戶(hù)的屬性以及其它涉嫌洗錢(qián)和恐怖融資的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素，通過(guò)綜合分析、甄別，將客戶(hù)或賬戶(hù)劃分為不同的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并采取相應(yīng)控制措施的活動(dòng)。作為風(fēng)險(xiǎn)管控理念的具體實(shí)踐，客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分是金融機(jī)構(gòu)履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的重要內(nèi)容，它對(duì)有效防范洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的作用。一是能夠增強(qiáng)客戶(hù)身份識(shí)別工作的目的性和科學(xué)性。根據(jù)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)高低給予不同程度的關(guān)注和控制，使客戶(hù)身份識(shí)別工作更加細(xì)致有效、貼合實(shí)際。二是能夠提高可疑交易分析識(shí)別的有效性和準(zhǔn)確性。通過(guò)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分將洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)判斷從交易時(shí)提前至建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，并且能夠始終將客戶(hù)與客戶(hù)的交易緊密聯(lián)系，為主觀分析識(shí)別可疑交易奠定了基礎(chǔ)。三是降低反洗錢(qián)工作成本。對(duì)占絕大多數(shù)比例的低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)在身份識(shí)別措施強(qiáng)度上的豁免，能夠節(jié)約合規(guī)資源。四是增加了對(duì)客戶(hù)身份的了解和判斷的步驟，能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)其他條線和部門(mén)的合規(guī)運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)防范提供有效的信息資源[1]。然而，由于受到各種主客觀因素的制約，目前金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作在制度和執(zhí)行層面均存在一些困境，直接影響到我國(guó)金融領(lǐng)域反洗錢(qián)工作的進(jìn)程和反洗錢(qián)監(jiān)管工作的有效性。為此，加大對(duì)這些困境的研究分析，找出相應(yīng)地突破路徑顯得尤其具有意義。
二、金融機(jī)構(gòu)劃分客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)面臨的困境
目前各金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作中面臨的困境主要包括兩類(lèi)：一類(lèi)是制度困境，即金融機(jī)構(gòu)在劃分客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)面臨的制度層面不利因素的制約，主要表現(xiàn)為一種客觀的外部環(huán)境因素；另一類(lèi)是執(zhí)行困境，是指金融機(jī)構(gòu)在劃分客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)存在的具體執(zhí)行方面的問(wèn)題，主要表現(xiàn)為主觀方面的因素制約。
（一）制度困境
1.客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分相關(guān)法律規(guī)定過(guò)于原則，分行業(yè)工作指引不完善。金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作是立法完善、執(zhí)法督促、行業(yè)治理、義務(wù)主體自覺(jué)等多層次、多角度、多主體的系統(tǒng)性工作，但目前我國(guó)反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)中對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的規(guī)定較為原則，不利于金融機(jī)構(gòu)在實(shí)踐中具體操作。同時(shí)，目前除證券期貨業(yè)制定了本行業(yè)的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引外，銀行、保險(xiǎn)等行業(yè)尚未制定統(tǒng)一、規(guī)范的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引，因而呈現(xiàn)出各個(gè)法人金融機(jī)構(gòu)自行制定客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分辦法的局面，缺乏囊括同行業(yè)而具有共性特征的基礎(chǔ)工作指引。
2.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分信息平臺(tái)建設(shè)滯后，制約了等級(jí)的有效劃分。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)內(nèi)部或者外部等渠道，全面、動(dòng)態(tài)掌握同一客戶(hù)或賬戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及風(fēng)險(xiǎn)因素等相關(guān)信息，有助于提高劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，進(jìn)而確保風(fēng)險(xiǎn)管控的針對(duì)性和有效性。但目前我國(guó)尚未建立專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)信息平臺(tái)，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法掌握跨行業(yè)或跨機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，對(duì)客戶(hù)的識(shí)別主要停留在有效身份證件的真假等法定真實(shí)性層面，無(wú)法深入結(jié)合交易背景、交易目的等情況，及時(shí)、有效的收集客戶(hù)相關(guān)身份和背景信息?？蛻?hù)身份信息識(shí)別手段的滯后客觀上為金融機(jī)構(gòu)識(shí)別和評(píng)價(jià)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)帶來(lái)了較大的困擾。
（二）執(zhí)行困境
1.客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)界定簡(jiǎn)單，可操作性不強(qiáng)。一是多數(shù)機(jī)構(gòu)的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)界定簡(jiǎn)單，籠統(tǒng)地將客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為三級(jí)或三級(jí)以上，如高、中、低或風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)、關(guān)注類(lèi)、一般類(lèi)等三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)、可疑類(lèi)、禁止類(lèi)等四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，而沒(méi)有按照客戶(hù)的特點(diǎn)或者賬戶(hù)的屬性，結(jié)合地域、行業(yè)、交易行為等風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行具體細(xì)化，實(shí)踐中缺乏可操作性。二是未完整按照與客戶(hù)初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間、業(yè)務(wù)關(guān)系終止的環(huán)節(jié)及過(guò)程加以區(qū)分，客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)和等級(jí)劃分的時(shí)間段模糊，不利于在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)期根據(jù)客戶(hù)的異常交易和行為及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。三是大部分金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分主要采取定性分類(lèi)的方法，而沒(méi)有綜合考慮相關(guān)因素，采取定性分析與定量分析相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)方法。
2.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分覆蓋面不全，部分特殊業(yè)務(wù)未得到有效劃分。目前不少金融機(jī)構(gòu)制定的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)中，未覆蓋各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)和各業(yè)務(wù)條線的全過(guò)程，不利于采取有效措施對(duì)不同種類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)資金來(lái)源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行了解，并不利于對(duì)其金融交易活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)分析。譬如，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中，對(duì)網(wǎng)銀等非面對(duì)面業(yè)務(wù)、對(duì)證券和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交易監(jiān)測(cè)等方面的風(fēng)險(xiǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)中存在空白點(diǎn)；在證券業(yè)機(jī)構(gòu)中，對(duì)于歷史原因遺留的相當(dāng)一部分不合格賬戶(hù)，由于客戶(hù)早期登記的信息變動(dòng)很大，聯(lián)系客戶(hù)存在較大困難，許多遺留賬戶(hù)至今無(wú)法清理核實(shí)。
3.科技手段應(yīng)用不足與依賴(lài)性并存，客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的實(shí)效性有限。一方面，不少金融機(jī)構(gòu)的客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有與本單位的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)連接，不能從核心系統(tǒng)中實(shí)時(shí)反映和提取相關(guān)數(shù)據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分主要依靠一線人員手工完成，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的時(shí)效性差且工作效率低下；另一方面，部分機(jī)構(gòu)建立了較完善的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分管理系統(tǒng)和工作流程，但操作時(shí)過(guò)于依賴(lài)系統(tǒng)進(jìn)行等級(jí)劃分，人工分析判斷的力度不足，造成系統(tǒng)劃分的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不能完全反映客戶(hù)實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)狀況，降低了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的實(shí)效性。
4.客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分內(nèi)控職責(zé)不清，部門(mén)內(nèi)部協(xié)調(diào)和信息傳導(dǎo)不暢。金融機(jī)構(gòu)制定的內(nèi)控制度中普遍缺乏對(duì)高管人員在執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)中的管理責(zé)任和義務(wù)的明確規(guī)定，不利于高管層和決策層全面及時(shí)了解本單位的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。操作中有些機(jī)構(gòu)的高管人員和決策層將精力更多地放在事后如何化解風(fēng)險(xiǎn)上，而不注重制度的缺失、有效性不足可能給本機(jī)構(gòu)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。此外，部門(mén)之間缺乏必要的配合，各業(yè)務(wù)條線之間、各部門(mén)之間落實(shí)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分制度內(nèi)部傳導(dǎo)機(jī)制不協(xié)調(diào)，信息不暢通等問(wèn)題也普遍存在[2]。
5.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果利用率不足，劃分工作流于表面形式。目前，部分金融機(jī)構(gòu)劃分客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不是出于預(yù)防本機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的需要，而是擔(dān)心受到監(jiān)管機(jī)關(guān)處罰而被迫開(kāi)展，客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果的利用率不足，劃分工作流于表面形式。這些機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的結(jié)果只停留在查詢(xún)、瀏覽等簡(jiǎn)單功能的使用上，而未從本機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范的角度出發(fā)，根據(jù)分類(lèi)結(jié)果提示的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)一步評(píng)估客戶(hù)的既有或潛在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而采取有效的應(yīng)對(duì)措施，切實(shí)防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。
三、突破客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分困境的路徑
金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作在制度和執(zhí)行層面遇到的困境主要涉及金融機(jī)構(gòu)、反洗錢(qián)行政主管部門(mén)（即人民銀行）和行業(yè)監(jiān)管部門(mén)等三個(gè)層面。因此，對(duì)困境的突破應(yīng)主要從這三個(gè)方面入手，有針對(duì)性地加以改進(jìn)和完善。
（一）人民銀行層面
1.完善客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分相關(guān)配套制度，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。一是作為反洗錢(qián)行政主管部門(mén)，人民銀行可借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，牽頭組織有關(guān)力量和部門(mén)，在綜合各行業(yè)金融監(jiān)管部門(mén)制定的客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)劃分工作指引的基礎(chǔ)上，研究出臺(tái)金融業(yè)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引等規(guī)范性文件，規(guī)范各金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。二是考慮在金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告要素內(nèi)容中增加客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)識(shí)，便于反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心掌握高風(fēng)險(xiǎn)和重點(diǎn)客戶(hù)信息，增強(qiáng)對(duì)各金融機(jī)構(gòu)報(bào)告的可疑交易的分析和甄別能力。
2.加快反洗錢(qián)信息系統(tǒng)建設(shè)，搭建有效的信息查詢(xún)平臺(tái)。一是人民銀行可考慮整合企業(yè)和個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)、賬戶(hù)管理系統(tǒng)、企業(yè)機(jī)構(gòu)代碼查詢(xún)系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)等內(nèi)部資源，開(kāi)發(fā)客戶(hù)綜合信息管理系統(tǒng)，并按權(quán)限開(kāi)放給各金融機(jī)構(gòu)使用，便于各金融機(jī)構(gòu)的客戶(hù)信息查詢(xún)、核對(duì)和共享。二是人民銀行應(yīng)充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢(shì)，在各行業(yè)監(jiān)管部門(mén)協(xié)助下積極搭建跨行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息交流平臺(tái)，組織推動(dòng)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息交流。其中系統(tǒng)內(nèi)部可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)化平臺(tái)實(shí)現(xiàn)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息和風(fēng)險(xiǎn)因素相關(guān)信息的交流，而行業(yè)內(nèi)部交流和跨行業(yè)交流可以?xún)H限為各自最高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶(hù)的相關(guān)資料，并且在信息交流過(guò)程中應(yīng)全面做好保密工作。
3.實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)監(jiān)管理念，督促金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行各項(xiàng)反洗錢(qián)義務(wù)。首先，探索建立監(jiān)管部門(mén)與金融機(jī)構(gòu)良性互動(dòng)、公開(kāi)透明的反洗錢(qián)監(jiān)管工作機(jī)制，實(shí)踐風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)監(jiān)管方法，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在注重內(nèi)部合規(guī)建設(shè)的同時(shí)要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)為本的意識(shí)，注重預(yù)防系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部組織管理、內(nèi)控流程的覆蓋性和有效性建設(shè)。其次，開(kāi)展客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的專(zhuān)項(xiàng)檢查，通過(guò)實(shí)地了解全面評(píng)價(jià)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的實(shí)效性，及時(shí)采取相應(yīng)監(jiān)管措施，督促金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行各項(xiàng)反洗錢(qián)義務(wù)。第三，完善金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，根據(jù)日常非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和執(zhí)法檢查獲取的監(jiān)管信息，全面評(píng)估各金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理工作質(zhì)量，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果合理配置監(jiān)管資源，重點(diǎn)突出地對(duì)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和管理薄弱的機(jī)構(gòu)加大督導(dǎo)力度，提高工作的有效性。
（二）行業(yè)監(jiān)管部門(mén)層面
1.制定行業(yè)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引，規(guī)范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。行業(yè)監(jiān)管部門(mén)和行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮對(duì)本行業(yè)各種金融業(yè)務(wù)品種產(chǎn)生洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和危害性的識(shí)別、分析優(yōu)勢(shì)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)研究、制定行業(yè)性金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作指引，解析客戶(hù)特點(diǎn)或賬戶(hù)屬性的涵義、表現(xiàn)及所涉風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確該行業(yè)中客戶(hù)身份、地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、交易以及其他涉嫌洗錢(qián)和恐怖融資相關(guān)因素，確立必要的工作原則，統(tǒng)一劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和劃分標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定基礎(chǔ)性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施[3]。
2.發(fā)揮行業(yè)組織管理優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息交流機(jī)制建設(shè)。行業(yè)監(jiān)管部門(mén)和行業(yè)協(xié)會(huì)可發(fā)揮對(duì)行業(yè)的組織管理優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)建立健全行業(yè)內(nèi)部和跨行業(yè)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息交流機(jī)制。同時(shí)，監(jiān)督指導(dǎo)行業(yè)內(nèi)部金融機(jī)構(gòu)完善相關(guān)內(nèi)控制度，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)依法有序開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。
（三）金融機(jī)構(gòu)層面
1.強(qiáng)化全員反洗錢(qián)意識(shí)，加大對(duì)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的培訓(xùn)力度。金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作不能僅僅停留在應(yīng)付監(jiān)管部門(mén)工作安排的層面上，而應(yīng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢(qián)工作理念，主動(dòng)準(zhǔn)確地開(kāi)展客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。其次，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)一線員工客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的培訓(xùn)。一線員工是金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)日常的實(shí)踐者，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)其開(kāi)展持續(xù)性、富有成效的培訓(xùn)，使各業(yè)務(wù)人員掌握并運(yùn)用客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)管理和風(fēng)險(xiǎn)劃分標(biāo)準(zhǔn)操作的方式方法，保障制度執(zhí)行不受管理層變更或員工崗位變動(dòng)或組織結(jié)構(gòu)變化的影響，確保本機(jī)構(gòu)在制度執(zhí)行中的有效性和連續(xù)性。
2.合理制定客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，確保劃分工作的全面性和有效性。第一，金融機(jī)構(gòu)要綜合考慮和分析客戶(hù)的地域、行業(yè)、身份、交易目的、交易特征等涉嫌洗錢(qián)和恐怖融資的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素，合理制定客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，將客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)至少劃分為高、中、低三個(gè)級(jí)別，并細(xì)化各個(gè)級(jí)別的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，確保劃分標(biāo)準(zhǔn)的可操作性。第二，客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)不同業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的特點(diǎn)?？蛻?hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是動(dòng)態(tài)調(diào)整的，在與金融機(jī)構(gòu)初次建立業(yè)務(wù)關(guān)系、業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)和終止等不同環(huán)節(jié)可能存在不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，因而劃分標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)這一特點(diǎn)。除了基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)因素外，根據(jù)不同環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，還應(yīng)增加不同環(huán)節(jié)特殊的風(fēng)險(xiǎn)因素，在確定客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)時(shí)一并權(quán)衡，從而確保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的準(zhǔn)確性和動(dòng)態(tài)性。第三，要堅(jiān)持定性與定量相結(jié)合的原則。在對(duì)客戶(hù)的國(guó)籍、行業(yè)、職業(yè)等定性指標(biāo)進(jìn)行分析的同時(shí)，還應(yīng)對(duì)客戶(hù)資金流量、交易頻率、交易所涉人員數(shù)量、經(jīng)營(yíng)規(guī)模和交易規(guī)模等定量因素進(jìn)行分析。第四，要堅(jiān)持全面性原則。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面考慮客戶(hù)可能涉嫌洗錢(qián)和恐怖融資的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)所有客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分。不僅要考慮與客戶(hù)身份有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，還應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式和外部環(huán)境等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面、綜合的考慮和分析。對(duì)于因歷史原因或其它客觀原因無(wú)法聯(lián)系確定客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的，為防范可能存在的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，可考慮采取從嚴(yán)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)密堵住可能的風(fēng)險(xiǎn)漏洞。
3.推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分系統(tǒng)化建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的實(shí)效性。一方面，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大技術(shù)投入力度，建立健全客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分系統(tǒng)，準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)客戶(hù)或賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并將其與金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)接，通過(guò)系統(tǒng)整合實(shí)現(xiàn)信息報(bào)告、自動(dòng)提示、查詢(xún)管理等功能提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的及時(shí)性和工作效率；另一方面，要加大對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的人工分析判斷力度，對(duì)于系統(tǒng)劃分不準(zhǔn)確的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整修正，確保風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的準(zhǔn)確性和有效性。
4.明確客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分內(nèi)控職責(zé)，強(qiáng)化反洗錢(qián)工作合力。一是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)正確處理內(nèi)控合規(guī)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，及時(shí)根據(jù)最新法律規(guī)定和監(jiān)管要求對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)控制度進(jìn)行修訂完善，奠定客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的基礎(chǔ)。二是各金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度應(yīng)明確高管人員在執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)中的管理責(zé)任和義務(wù)，提高高管人員對(duì)客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作的重視程度。三是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確內(nèi)部各職能部門(mén)在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作上的分工配合，并制定具體的考核標(biāo)準(zhǔn)，直接與部門(mén)績(jī)效和人員晉職相掛鉤，促使各部門(mén)主動(dòng)開(kāi)展好客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作，從而形成有效的反洗錢(qián)工作合力。
5.加大內(nèi)部信息共享力度，提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果的利用率。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶(hù)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分結(jié)果標(biāo)識(shí)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，隨時(shí)提示工作人員關(guān)注客戶(hù)交易及行為，采取相應(yīng)的客戶(hù)身份識(shí)別和洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。在確保反洗錢(qián)信息安全的情況下，提供劃分結(jié)果給相關(guān)部門(mén)，避免業(yè)務(wù)拓展的盲目性，防范潛在的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。
參考文獻(xiàn)：
[1]孫玉剛.論金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)管理[J].武漢金融，2010（10）:15-17.
第5篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
一、證券、保險(xiǎn)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查基本情況
以2007年8月、10月證券、保險(xiǎn)業(yè)正式施行《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》、開(kāi)展大額交易與可疑交易“總對(duì)總”報(bào)送為標(biāo)志，證券、保險(xiǎn)行業(yè)正式被納入反洗錢(qián)監(jiān)管范疇。今年4月份開(kāi)始，我們組織對(duì)4家證券、3家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展了反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查主要內(nèi)容包括反洗錢(qián)組織機(jī)構(gòu)及內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢(qián)宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)、客戶(hù)身份盡職調(diào)查、客戶(hù)身份資料與交易記錄保存、大額和可疑交易報(bào)告。
從現(xiàn)場(chǎng)檢查情況看，證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)工作初步開(kāi)展，一些方面有待加強(qiáng)：
一是反洗錢(qián)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。7家機(jī)構(gòu)中，僅有2家機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)文方式成立了反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了反洗錢(qián)部門(mén)和反洗錢(qián)崗位職責(zé)，其中1家為收到檢查通知后才成立?；鶎有C(jī)構(gòu)由于人手較少，分工不明確，仍有機(jī)構(gòu)沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)崗位。
二是制定了反洗錢(qián)內(nèi)控制度，但尚未開(kāi)展相關(guān)檢查督促工作。7家機(jī)構(gòu)總公司均制定下發(fā)了反洗錢(qián)內(nèi)控制度，2家被查機(jī)構(gòu)制定了相應(yīng)實(shí)施細(xì)則。但7家機(jī)構(gòu)均未對(duì)本公司及下級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作開(kāi)展過(guò)內(nèi)部審計(jì)，也未對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)內(nèi)控執(zhí)行情況開(kāi)展過(guò)檢查。
三是開(kāi)展或參與過(guò)反洗錢(qián)培訓(xùn)，但缺乏對(duì)一線員工的反洗錢(qián)培訓(xùn)。4家機(jī)構(gòu)組織或參加過(guò)反洗錢(qián)培訓(xùn)?；鶎幼C券機(jī)構(gòu)僅公司老總或部門(mén)負(fù)責(zé)人參加過(guò)反洗錢(qián)培訓(xùn)，普遍缺乏對(duì)一線員工、柜臺(tái)人員的反洗錢(qián)培訓(xùn)。
四是宣傳工作開(kāi)展不夠深入。3家機(jī)構(gòu)以懸掛條幅、開(kāi)設(shè)宣傳櫥窗等方式開(kāi)展了宣傳，其中2家為收到檢查通知后才開(kāi)展。
五是客戶(hù)身份識(shí)別停留在柜臺(tái)核對(duì)和登記階段，缺乏更深層的身份識(shí)別。金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶(hù)身份識(shí)別時(shí)，核對(duì)、登記客戶(hù)相關(guān)身份信息，但主要出于自身業(yè)務(wù)需要，尚未按照《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》要求，做到留存身份信息要素齊備、了解客戶(hù)及交易目的和性質(zhì)、識(shí)別實(shí)際受益人或?qū)嶋H控制人、劃分客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等。
六是客戶(hù)身份資料、交易記錄保存工作比較到位。電子文檔及紙質(zhì)資料保存均比較完善，能夠保證再現(xiàn)每一筆交易，并能保證檢查需要。
七是開(kāi)發(fā)了大額與可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，但漏報(bào)與多報(bào)現(xiàn)象并存。7家機(jī)構(gòu)總公司均開(kāi)發(fā)了反洗錢(qián)大額與可疑交易報(bào)送系統(tǒng)，截止檢查日，7家機(jī)構(gòu)上報(bào)大額交易795筆，可疑交易24筆。從4家證券機(jī)構(gòu)看，實(shí)施第三方存管后，由于已無(wú)現(xiàn)金交易，大額交易已勿須報(bào)送，可疑交易報(bào)送方面，系統(tǒng)篩選設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)較低，篩選后的可疑交易未予人工識(shí)別即予報(bào)送，存在多報(bào)現(xiàn)象。從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)看，2家人保公司漏報(bào)可疑交易類(lèi)型主要是頻繁投(退)保，1家財(cái)保公司報(bào)送系統(tǒng)一直處于“試運(yùn)行”階段，漏報(bào)可疑類(lèi)型主要是頻繁投(退)保和第三方支付。
二、檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題
上半年現(xiàn)場(chǎng)檢查，也發(fā)現(xiàn)一些問(wèn)題值得關(guān)注：
一是金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)。從現(xiàn)場(chǎng)檢查情況看，金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作更多出于外部壓力，即相關(guān)法律法規(guī)的制約和監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管，缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)。主要是反洗錢(qián)工作具有典型的“外部效益”，金融機(jī)構(gòu)為開(kāi)展反洗錢(qián)承擔(dān)了人員經(jīng)費(fèi)、設(shè)備配備、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、客戶(hù)流失等較高的成本，卻不能得到相應(yīng)效益，導(dǎo)致反洗錢(qián)工作內(nèi)在驅(qū)動(dòng)不足。處于一線的金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作缺乏積極性、主動(dòng)性，被動(dòng)應(yīng)付，專(zhuān)注于形式合規(guī)，不利于反洗錢(qián)工作有效開(kāi)展。
二是合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的選擇。反洗錢(qián)監(jiān)管以適度監(jiān)管為原則，兼顧成本與效率、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展與反洗錢(qián)形勢(shì)發(fā)展間的平衡。目前，反洗錢(qián)監(jiān)管以“合規(guī)”為中心，投入大量時(shí)間精力開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)違規(guī)機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)厲處罰。與此相應(yīng)，金融機(jī)構(gòu)也投入大量時(shí)間精力研發(fā)程序，依賴(lài)系統(tǒng)篩選而忽視人工判別。洗錢(qián)案件的破獲與可疑交易報(bào)告比例過(guò)低說(shuō)明反洗錢(qián)成效亟待提高。相比合規(guī)監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管樹(shù)立“風(fēng)險(xiǎn)為本”的監(jiān)管理念，通過(guò)對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)估，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)實(shí)施不同強(qiáng)度的監(jiān)管，有助于降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率。同時(shí)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)注重防范洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)，從而提高反洗錢(qián)的自覺(jué)性、自主性。相比合規(guī)監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管也將帶來(lái)現(xiàn)場(chǎng)檢點(diǎn)、處罰結(jié)果等方面的差異。
三是可疑交易報(bào)告的有效性問(wèn)題。目前，可疑交易報(bào)告質(zhì)量不高成為突出問(wèn)題。一是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置的可疑交易報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)低于《辦法》要求。如證券行業(yè)可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)之一“長(zhǎng)期閑置的帳戶(hù)原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”，多數(shù)機(jī)構(gòu)將“長(zhǎng)期”設(shè)定為2、3個(gè)月，遠(yuǎn)低于《辦法》“一年”的標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)篩選出大量可疑交易后全部報(bào)送。二是依賴(lài)系統(tǒng)篩選，缺少人工識(shí)別。對(duì)于由客觀標(biāo)準(zhǔn)加主觀識(shí)別構(gòu)成的上報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，一些機(jī)構(gòu)按照客觀標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定系統(tǒng)參數(shù)，篩選出大量可疑交易后未經(jīng)人工識(shí)別即予上報(bào)。三是要素填寫(xiě)不全、不正確。保險(xiǎn)業(yè)可疑交易報(bào)告要素為40項(xiàng)，證券期貨可疑交易報(bào)告要素34項(xiàng)，有的要素系統(tǒng)不能自動(dòng)提取，人工填寫(xiě)需耗費(fèi)大量時(shí)間精力，導(dǎo)致產(chǎn)生缺項(xiàng)報(bào)告，或有的要素填寫(xiě)有誤。
四是可疑報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的適用性問(wèn)題。一是保險(xiǎn)業(yè)完全主觀可疑報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)予修訂完善。2007年3月開(kāi)始實(shí)施的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，側(cè)重引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)主觀識(shí)別，大部分條款為客觀標(biāo)準(zhǔn)加主觀判定，但仍有幾條完全客觀標(biāo)準(zhǔn)的條款，如第十三條第二款“頻繁投保、退保、變換險(xiǎn)種或者保險(xiǎn)金額”、第十七款“保險(xiǎn)公司支付賠償金、給付保險(xiǎn)金時(shí)，客戶(hù)要求將資金匯往被保險(xiǎn)人、受益人以外的第三人；或者客戶(hù)要求將退還的退保費(fèi)和保單現(xiàn)金價(jià)值匯往投保人以外的其他人”。檢查中發(fā)現(xiàn)，2家壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)公司6個(gè)月符合第十三條“頻繁投(退)?！钡慕灰纵^多，僅每筆金額2萬(wàn)元以上頻繁交易有2000多條，有的是為父母、子女等多人購(gòu)買(mǎi)分紅險(xiǎn)；有的是汽車(chē)公司為多臺(tái)車(chē)輛辦理車(chē)險(xiǎn)；有的由于資金周轉(zhuǎn)需要，同時(shí)辦理多筆退保等。財(cái)險(xiǎn)公司符合第十七條“第三方支付”的也較多，主要有：被保險(xiǎn)人委托營(yíng)銷(xiāo)員代保險(xiǎn)、賠；修理廠工作人員代被保險(xiǎn)人索賠；被保險(xiǎn)人委托其親友代領(lǐng)賠款；車(chē)主掛靠單位投保，出險(xiǎn)索賠時(shí)必須以單位名義進(jìn)行等。符合上述完全客觀標(biāo)準(zhǔn)的交易不經(jīng)人工識(shí)別全部上報(bào)導(dǎo)致產(chǎn)生大量垃圾數(shù)據(jù)。二是證券業(yè)實(shí)施第三方存管后部分條款不再適用。實(shí)施第三方存管后，證券業(yè)可疑交易六條報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)中第一條至第三條已不再適用。三是證券業(yè)可疑標(biāo)準(zhǔn)“長(zhǎng)期閑置的帳戶(hù)原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易”、“開(kāi)戶(hù)后短期內(nèi)大量買(mǎi)賣(mài)證券，然后迅速銷(xiāo)戶(hù)”易被洗錢(qián)分子規(guī)避，難以有效發(fā)揮作用。
五是處罰裁量的適度性問(wèn)題。對(duì)金融機(jī)構(gòu)的處罰，主要根據(jù)《反洗錢(qián)法》與《中華人民共和國(guó)行政處罰法》。按照《反洗錢(qián)法》，金融機(jī)構(gòu)有未按照規(guī)定履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)、保存客戶(hù)身份資料和交易記錄、報(bào)送大額或可疑交易報(bào)告等七種行為之一的，由國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬(wàn)元以上五萬(wàn)元以下罰款。同時(shí)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第二十七條，當(dāng)事人有主動(dòng)消除或者減輕違法后果、受他人脅迫有違法行為、配合行政機(jī)關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)、其他依法從輕或者減輕行政處罰四種情形之一的，應(yīng)依法從輕或減輕行政處罰。目前處罰中存在的問(wèn)題主要有：一是由于反洗錢(qián)處罰裁量幅度寬，加之地域不同、監(jiān)管力度不同，導(dǎo)致處罰的差異較大，影響監(jiān)管工作的統(tǒng)一性和權(quán)威性；二是考慮到基層金融機(jī)構(gòu)承受能力，基層監(jiān)管機(jī)構(gòu)往往套用從輕或減輕條款，且一般不對(duì)個(gè)人、僅對(duì)機(jī)構(gòu)處罰，降低了執(zhí)法嚴(yán)肅性；三是《反洗錢(qián)法》規(guī)定的處罰力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于《個(gè)人存款帳戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》，適用選擇上的差異導(dǎo)致處罰結(jié)果的差異很大。
三、建議
一是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與分類(lèi)監(jiān)管相結(jié)合。反洗錢(qián)工作開(kāi)展初期，合規(guī)監(jiān)管是促使金融機(jī)構(gòu)樹(shù)立“規(guī)則”意識(shí)必不可少的環(huán)節(jié)，特別是反洗錢(qián)工作缺乏內(nèi)在驅(qū)動(dòng)的情況下，外部驅(qū)動(dòng)必不可少。隨著反洗錢(qián)工作逐步走上正軌，反洗錢(qián)監(jiān)管工作可由合規(guī)監(jiān)管為主向以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，針對(duì)當(dāng)前銀行業(yè)反洗錢(qián)工作認(rèn)識(shí)明顯提高、反洗錢(qián)工作深入開(kāi)展，而證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)工作剛起步的情況，銀行業(yè)可實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管方式，側(cè)重引導(dǎo)其樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，而證券、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)監(jiān)管仍應(yīng)以合規(guī)監(jiān)管為主，使其首先樹(shù)立合規(guī)意識(shí)。
二是“防濫報(bào)”和“防漏報(bào)”并重，提高報(bào)告質(zhì)量。應(yīng)將引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化人工識(shí)別、提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量做為監(jiān)管工作重點(diǎn)之一，提示金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《反洗錢(qián)法》：“未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告”可責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重的可處以罰款，“未按規(guī)定”不僅包括漏報(bào)，同時(shí)也包括濫報(bào)，提高反洗錢(qián)工作有效性。
三是保證監(jiān)管的統(tǒng)一性和權(quán)威性。通過(guò)組織全國(guó)、全省統(tǒng)一檢查、召開(kāi)監(jiān)管工作座談會(huì)等方式，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)機(jī)構(gòu)的工作指導(dǎo)。由總行、省會(huì)中支組織對(duì)某一家或多家金融機(jī)構(gòu)覆蓋全國(guó)、全省范圍的反洗錢(qián)檢查和處罰，既可以保證監(jiān)管工作統(tǒng)一性，又解決了基層金融機(jī)構(gòu)承受力問(wèn)題。同時(shí)，要牢固樹(shù)立依法行政意識(shí)，對(duì)沒(méi)有法定減輕處罰情節(jié)的，應(yīng)嚴(yán)格依法在法定處罰幅度內(nèi)進(jìn)行處罰。
第6篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
[關(guān)鍵詞] 電子商務(wù) 信用卡 套現(xiàn) 監(jiān)管
伴隨著電子商務(wù)在中國(guó)的推廣與普及，網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物、POS機(jī)刷卡等電子購(gòu)物方式也受到越來(lái)越多的人的青睞，但隨之而來(lái)的是對(duì)現(xiàn)行電子商務(wù)制度甚至相關(guān)金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)的考驗(yàn)與挑戰(zhàn)。近半年以來(lái)出現(xiàn)的以淘寶網(wǎng)旗下的支付寶信用卡套現(xiàn)為代表的金融案例就是典型，我們需要探究為什么電子商務(wù)中信用卡可以套現(xiàn)，及其在法律和金融制度上的爭(zhēng)議。
一、信用卡套現(xiàn)原理探析
1.產(chǎn)生信用卡套現(xiàn)的原因
套現(xiàn)，顧名思義是將某種非現(xiàn)金金融產(chǎn)品的價(jià)值挖掘出來(lái)并轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，對(duì)于難以變現(xiàn)，或者具有變現(xiàn)機(jī)會(huì)成本的金融產(chǎn)品則顯得更加具有價(jià)值和誘惑力。眾所周知，絕大多數(shù)的金融產(chǎn)品在提供融資功能時(shí)都會(huì)收取利息，并且還會(huì)存在一定程度的手續(xù)費(fèi)，假如我們通過(guò)某種方式將金融產(chǎn)品套現(xiàn)且不需支付利息和其他相關(guān)費(fèi)用的話，那么理論上我們可以享受到無(wú)息貸款，甚至利用該種套利空間從中獲得可觀的收益。
信用卡是商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費(fèi)信用的特制載體卡片。我們現(xiàn)在所說(shuō)的信用卡，一般單指貸記卡，可以在一定額度一定期間內(nèi)免息透支，同時(shí)，作為面向大眾發(fā)行的金融產(chǎn)品，信用卡套現(xiàn)不需要專(zhuān)業(yè)金融知識(shí)，可操作性強(qiáng)，再加上當(dāng)前國(guó)內(nèi)信用卡發(fā)行量過(guò)度和信用審核門(mén)檻過(guò)低，從某種程度上助長(zhǎng)了該種非法套現(xiàn)行為。
2.信用卡套現(xiàn)的方式
信用卡套現(xiàn)的目的、個(gè)體和規(guī)模參差不齊，但基本原理都如出一轍。首先必須擁有一張具有一定透支額度的信用卡，然后通過(guò)虛假購(gòu)物的形式進(jìn)行透支。例如，惡意套現(xiàn)者與商家勾結(jié)，在支付寶等第三方支付工具或POS機(jī)上進(jìn)行透支刷卡，商家獲得“購(gòu)物者”支付的現(xiàn)金后再轉(zhuǎn)移給惡意套現(xiàn)者，完成套現(xiàn)。隨著刷卡次數(shù)的增加和受信額度的擴(kuò)大，套現(xiàn)金額也逐步增大。近年來(lái)，還出現(xiàn)了以下幾種新型的信用卡套現(xiàn)方式：
(1)利用信用卡充值手機(jī)號(hào)碼，然后銷(xiāo)號(hào)獲得退款；
(2)利用信用卡購(gòu)買(mǎi)某些航空公司的頭等艙機(jī)票，然后利用相關(guān)政策在起飛前24小時(shí)內(nèi)全額退票，實(shí)現(xiàn)套現(xiàn)；
(3)利用信用卡購(gòu)買(mǎi)股票、基金等時(shí)效性強(qiáng)的金融產(chǎn)品，進(jìn)行短線操作，獲得收益后在免息期內(nèi)補(bǔ)足透支額度。
信用卡套現(xiàn)的存在反映了該種金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)中存在不可消滅的套利空間。同時(shí)因?yàn)樵摲N套利空間涉足金融和商品兩個(gè)市場(chǎng)，大大降低了套利的流動(dòng)性，使其得以相對(duì)穩(wěn)定的存在，而不似金融市場(chǎng)上套利空間一旦出現(xiàn)就會(huì)被市場(chǎng)行為所消滅。然而，在電子商務(wù)日趨普及和發(fā)展的今天，信用卡套現(xiàn)的行為已經(jīng)值得我們給予足夠的關(guān)注并引起充分的警惕。
二、信用卡套現(xiàn)及監(jiān)管現(xiàn)狀
1.信用卡套現(xiàn)的現(xiàn)狀
(1)個(gè)人套現(xiàn)。鑒于淘寶網(wǎng)等網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物平臺(tái)近年來(lái)在中國(guó)的崛起，旗下的支付寶等第三方支付工具為每一個(gè)參與網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物的消費(fèi)者都提供了信用卡套現(xiàn)的可能。套現(xiàn)規(guī)模往往局限于有限張信用卡的透支額度，并且還受銀行其他相關(guān)規(guī)定制約，因此個(gè)人套現(xiàn)規(guī)模較小，而且采用者多為急需小額資金且熟悉套現(xiàn)操作的個(gè)人。
(2)套現(xiàn)公司。與商家勾結(jié)多采用POS機(jī)刷卡為特定客戶(hù)實(shí)現(xiàn)套現(xiàn)，并從中收取可觀的傭金。據(jù)了解，目前存在專(zhuān)門(mén)從事套現(xiàn)活動(dòng)牟取不法收入的信用卡套現(xiàn)公司，其規(guī)模之大手段之隱秘令人吃驚。網(wǎng)上有公司放出豪言：104張信用卡就可以套現(xiàn)100萬(wàn)，而百度“信用卡套現(xiàn)”也可以搜到20萬(wàn)余張網(wǎng)頁(yè)。
2.信用卡套現(xiàn)危害
信用卡產(chǎn)生的危害日趨明顯，并已經(jīng)到達(dá)不可忽視的地步，主要有以下四個(gè)方面：
(1)違反相關(guān)金融法律法規(guī)，增加銀行監(jiān)管難度，帶來(lái)應(yīng)收利潤(rùn)損失。
(2)使部分貨幣脫離銀行控制范圍，增加資金鏈安全風(fēng)險(xiǎn)，危害金融穩(wěn)定。
(3)刺激地下融資的發(fā)展，為不正當(dāng)資金使用提供便利，同時(shí)降低宏觀調(diào)控的有效性和權(quán)威性。
(4)與商家勾結(jié)，違背銀聯(lián)－銀行－商家三方協(xié)議，損害市場(chǎng)信心。
3.解讀相關(guān)法律法規(guī)
早在1996年4月1日，央行就頒布并實(shí)施了《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》，其中明確規(guī)定，持卡人不允許利用信用卡套取現(xiàn)金,以及惡意透支；1999年3月1日，《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，利用銀行卡及其機(jī)具欺詐銀行資金的，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》及相關(guān)法規(guī)進(jìn)行處理；2007年2月底，央行和銀監(jiān)會(huì)發(fā)出《關(guān)于預(yù)防信用卡風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知》，明確規(guī)定持卡人套現(xiàn)和商戶(hù)提供套現(xiàn)服務(wù)屬違法行為。
2007年1月1日，正式生效的《反洗錢(qián)法》將“特定非金融機(jī)構(gòu)”列入反洗錢(qián)義務(wù)主體范圍。按照反洗錢(qián)法規(guī)定，在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢(qián)義務(wù)。進(jìn)入2007年，第三方支付市場(chǎng)的發(fā)展更加快捷，自央行《支付清算組織管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》后，電子支付市場(chǎng)將通過(guò)牌照發(fā)放方式規(guī)范管理的消息已經(jīng)讓市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更趨緊張。央行更是明確表示，規(guī)范電子支付法規(guī)對(duì)規(guī)范第三方支付行為具有極其重要的意義。
4.信用卡套現(xiàn)的監(jiān)管現(xiàn)狀
早在2005年央行就出臺(tái)了《電子支付指引（第一號(hào)）》。2006年商務(wù)部出臺(tái)了一個(gè)關(guān)于整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)交易的指引文件――《網(wǎng)上交易指引》。同年2月份，銀監(jiān)會(huì)也了《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》和《電子銀行安全評(píng)估指引》。2007年3月6日，商務(wù)部現(xiàn)《關(guān)于網(wǎng)上交易的指導(dǎo)意見(jiàn)（暫行）》，12月13日，商務(wù)部又《關(guān)于促進(jìn)電子商務(wù)規(guī)范發(fā)展的意見(jiàn)》。央行、銀監(jiān)會(huì)和商務(wù)部紛紛對(duì)電子支付出臺(tái)規(guī)范文件，但是尚未明確由誰(shuí)來(lái)主導(dǎo)電子支付的監(jiān)管。當(dāng)前幾乎不受監(jiān)管的第三方支付平臺(tái)，恰恰是我國(guó)金融鏈條上最容易出現(xiàn)問(wèn)題的薄弱環(huán)節(jié)，一家機(jī)構(gòu)的清算問(wèn)題可能導(dǎo)致支付瓶頸，引發(fā)多米諾骨牌效應(yīng)，引起整個(gè)金融體系的連鎖反應(yīng)，損害公眾對(duì)貨幣的信心，削弱實(shí)體經(jīng)濟(jì)，潛在禍患無(wú)窮。
三、相關(guān)爭(zhēng)論與主要建議
信用卡套現(xiàn)危害無(wú)窮，但值得爭(zhēng)議的是，從理論上講，倘若進(jìn)行真實(shí)購(gòu)物爾后將貨物等值轉(zhuǎn)手變現(xiàn)，那么仍然可以套現(xiàn)而不產(chǎn)生任何上述異議?；貧w到信用卡作為服務(wù)大眾的金融產(chǎn)品的作用本身，允許透支是為了刺激消費(fèi)，刷卡透支免息是為了促進(jìn)電子支付發(fā)展的進(jìn)程，那么銀行方面既存在提供免息透支的意愿，又不愿意看到相當(dāng)于免息貸款的套現(xiàn)的出現(xiàn)，這可能本身就是一種矛盾?；蛟S可以解釋為現(xiàn)實(shí)生活中的電子商務(wù)程度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠深入，試想，倘若每一項(xiàng)商品和服務(wù)都可以刷卡消費(fèi)的話，也就不會(huì)出現(xiàn)一般個(gè)人因急需短期貸款消費(fèi)而產(chǎn)生的套現(xiàn)行為。當(dāng)前中國(guó)誠(chéng)信制度尚未建立健全，有利可圖的虛假購(gòu)物等詐騙形式層出不窮的情況下，清楚地暴露出信用卡作為一種舶來(lái)品“水土不服”的設(shè)計(jì)缺陷。
對(duì)比馳騁美國(guó)的EBAY購(gòu)物,以及旗下PAYPAL支付方式，PAYPAL接受用戶(hù)指令以賬戶(hù)對(duì)賬戶(hù)直接劃撥金額，然后以支票形式匯給受票人，這得益于國(guó)外先進(jìn)的誠(chéng)信記錄和管理體制，同時(shí)EBAY會(huì)對(duì)每一位新開(kāi)張網(wǎng)上商家展開(kāi)嚴(yán)格的審核，并于事后開(kāi)展信用記錄追蹤，雖然程序繁瑣但其做法與成就都值得我們?nèi)タ隙?。支付寶的支付方式在世界乃屬首?chuàng)，是阿里巴巴集團(tuán)馬云先生奔走呼吁創(chuàng)造“電子商務(wù)誠(chéng)信”的直接產(chǎn)物，也確實(shí)有效地結(jié)合了中國(guó)實(shí)際，在中國(guó)本土上取得了巨大成功，免遭像EBAY在中國(guó)水土不服的命運(yùn)。然而不管是哪種方式，信用卡套現(xiàn)問(wèn)題的癥結(jié)在于信用制度的建立和維護(hù)。
在當(dāng)前情況下，筆者認(rèn)為倘若要消除這種套利空間，監(jiān)管當(dāng)局和金融機(jī)構(gòu)可以從信用卡產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和法律規(guī)章等方面著手，嘗試采取以下幾種措施：
1.從源頭上加強(qiáng)控制透支免息期，同時(shí)銀行業(yè)整體與具備一定信用等級(jí)的商家開(kāi)展用戶(hù)信用檔案的即時(shí)共享和記錄，控制面向不同客戶(hù)的免息期和透支額度，特別注意防范初次使用信用卡的大額消費(fèi)現(xiàn)象。
2.降低信用卡提現(xiàn)的循環(huán)利息，同時(shí)加強(qiáng)信用卡發(fā)行的審核機(jī)制和透支額度的控制機(jī)制，避免多張信用卡輪流透支此借彼還的現(xiàn)象，并將反映現(xiàn)金需求的地下資金流帶到地面上，將這種獲得無(wú)息貸款的套現(xiàn)需求向正確的方面引導(dǎo)。
3.進(jìn)一步建立健全相關(guān)法規(guī)制度，明確對(duì)第三方支付平臺(tái)的監(jiān)管主體和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，將該類(lèi)特定非金融類(lèi)融資機(jī)構(gòu)朝著像金融機(jī)構(gòu)那樣行為可監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)可防范、責(zé)任可承擔(dān)的規(guī)范而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)倪\(yùn)作方式靠近，為打造一個(gè)安全、穩(wěn)定、可信的電子商務(wù)環(huán)境提供堅(jiān)實(shí)而可靠的保障。
4.從根本上講，我國(guó)迫切需要建立健全信用體系，確保網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)的誠(chéng)信與安全，從而帶動(dòng)各種金融活動(dòng)平穩(wěn)有序地進(jìn)行，建立起公眾和企業(yè)對(duì)電子商務(wù)的信心，有力地挖掘出潛在消費(fèi)市場(chǎng)，使更多的人享受到電子商務(wù)的可靠與便利，推動(dòng)我國(guó)信息化進(jìn)程邁向一個(gè)新的臺(tái)階。
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第7篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
一、國(guó)際銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展總體情況
從國(guó)際范圍來(lái)看，美國(guó)和歐洲的銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展較為完善，亞太地區(qū)、拉美地區(qū)起步較晚，但發(fā)展迅速，并且呈現(xiàn)出不同特點(diǎn)。美國(guó)信用卡起步較早，借記卡盡管發(fā)展迅速，但仍不能取代信用卡的主導(dǎo)地位；借記卡是歐洲銀行卡產(chǎn)業(yè)的主力軍；亞太地區(qū)銀行卡產(chǎn)業(yè)屬于后起之秀，新興支付業(yè)務(wù)居于世界前列，尤其是日韓兩國(guó)移動(dòng)支付發(fā)展尤為迅速。
衡量一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的銀行卡市場(chǎng)發(fā)展成熟度，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)指標(biāo)：人均持卡量、人均交易量和人均銀行卡收單設(shè)備擁有量。從近年數(shù)據(jù)來(lái)看，美國(guó)和澳大利亞年人均交易額超過(guò)1萬(wàn)美元，其余地區(qū)均不足5000美元；人均持卡量方面，日本等亞太國(guó)家人均持卡量超過(guò)美國(guó)，歐洲地區(qū)人均持卡量最少；世界各地區(qū)每萬(wàn)人擁有POS終端設(shè)備也存在差異，截至2014年末，美國(guó)每萬(wàn)人擁有POS設(shè)備195臺(tái)，韓國(guó)高達(dá)687臺(tái)，中國(guó)這一數(shù)據(jù)僅為62臺(tái)，與美、日、韓等國(guó)還有較大差距。
銀行卡是世界范圍內(nèi)最受青睞的支付工具，在絕大部分市場(chǎng)非現(xiàn)金支付工具中的占比超過(guò)了45%。此外，國(guó)際銀行卡支付交易一直保持快速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，2004年至2014年十年間，全球銀行卡支付增速一直保持在9.1%左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同期全球GDP增速。
二、各國(guó)銀行卡管理主要經(jīng)驗(yàn)
（一）制定法律法規(guī)，規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展
美國(guó)是典型的司法監(jiān)管?chē)?guó)家。美國(guó)出臺(tái)了大量有關(guān)銀行卡管理的基本法律，如《公平信報(bào)告法》、《貸款實(shí)情法》《金融身份欺詐與竊取保護(hù)法》、《公平催收行為法》、《信用卡消費(fèi)者權(quán)利法案》等十余部法律，構(gòu)建了一個(gè)銀行卡管理的良好法律環(huán)境，集中在銀行規(guī)范、平等授信和保護(hù)個(gè)人隱私等方面的行為進(jìn)行了規(guī)范。英國(guó)頒布的《消費(fèi)者信貸法》詳細(xì)規(guī)定了借貸雙方責(zé)任與義務(wù)，要求在信用卡報(bào)告里注明貸款成本以及額外收費(fèi)明細(xì)，保障了銀行卡產(chǎn)業(yè)規(guī)范發(fā)展。日本也頒布了《關(guān)于出資、存款及利率管制的法律》、《關(guān)于貸款管制的法律》和《分期付款販賣(mài)法》等來(lái)規(guī)范銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（二）政府引導(dǎo)支持，鼓勵(lì)用卡支付
1.政府引導(dǎo)并支持通過(guò)銀行卡渠道結(jié)算公務(wù)支出。1998年，美國(guó)聯(lián)邦總務(wù)署推動(dòng)實(shí)施了美國(guó)政府簽賬卡推廣計(jì)劃。同年，頒布《旅行和交通改革法案》，推動(dòng)政府公務(wù)卡在公務(wù)支出的使用。2009年以來(lái)，韓國(guó)政府先后采取多種措施，鼓勵(lì)持卡人通過(guò)銀行卡進(jìn)行消費(fèi)結(jié)算，提高商戶(hù)受理銀行卡的積極性，鼓勵(lì)企事業(yè)單位公務(wù)消費(fèi)和采購(gòu)使用銀行卡。如對(duì)餐飲業(yè)、酒店業(yè)實(shí)行卡交易額2.6%的稅收優(yōu)惠，對(duì)一般類(lèi)特約商戶(hù)實(shí)行卡交易額1.3%的稅收優(yōu)惠，并將稅收減免額上限由500萬(wàn)韓元調(diào)整至700萬(wàn)韓元。同時(shí)，針對(duì)持卡人、企業(yè)也采取類(lèi)似的優(yōu)惠措施。
2.政府大力推進(jìn)銀行卡網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。2008年1月，歐盟正式推行單一歐元支付區(qū)，結(jié)束了此前20多個(gè)銀行卡網(wǎng)絡(luò)的分割局面，形成一個(gè)獨(dú)立的法律政策管理體系，打破國(guó)際上其他銀行卡組織的寡頭壟斷地位，提升泛歐支付品牌，增強(qiáng)了國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。
（三）注重風(fēng)險(xiǎn)防范，提高違規(guī)成本
1.履行充分的告知義務(wù)。加拿大政府要求信用卡公司必須明確征得持卡人同意，才可以提高其信用額度，并將額度變化或利率變化提前一個(gè)月明確告知持卡人。德國(guó)的銀行在受理辦卡申請(qǐng)時(shí)，會(huì)有私人顧問(wèn)一對(duì)一的為客戶(hù)解釋疑惑，讓客戶(hù)充分享有知情權(quán)。
2.設(shè)立專(zhuān)業(yè)的信用審核機(jī)構(gòu)。德國(guó)成立有信貸信用保護(hù)協(xié)會(huì)，在信用卡發(fā)放前會(huì)對(duì)所有申請(qǐng)者的信用信息進(jìn)行調(diào)查。英國(guó)有三家引用信息審核機(jī)構(gòu)，如果客戶(hù)被列入黑名單，將限制其辦理信用業(yè)務(wù)。
3.運(yùn)用先進(jìn)的技防措施。通過(guò)先進(jìn)技防措施，減少信息不對(duì)稱(chēng)，從而達(dá)到防范信用卡風(fēng)險(xiǎn)的目的。如德國(guó)推出信用卡欺詐警報(bào)系統(tǒng)，丟失或被盜的銀行卡只要進(jìn)行刷卡消費(fèi)，系統(tǒng)將自動(dòng)報(bào)警，警方將及時(shí)通知銀行方面并采取相應(yīng)措施。法國(guó)將境內(nèi)大多數(shù)銀行接入“法蘭西銀行信息網(wǎng)”和“銀行卡聯(lián)盟信息網(wǎng)”數(shù)據(jù)中心，可以隨時(shí)審核信用卡支付資金流通。
4.實(shí)行嚴(yán)厲的處罰措施。新加坡政府規(guī)定，對(duì)未按時(shí)清償?shù)男庞每ㄇ房?，銀行可以按照24%的年利率計(jì)息。法國(guó)規(guī)定，持卡人發(fā)生信用違約行為之后，其所持信用卡將被沒(méi)收，并在此后一年內(nèi)被禁止申請(qǐng)信用卡。
（四）鼓勵(lì)行業(yè)自律，發(fā)揮監(jiān)督合力
美國(guó)自律清算協(xié)會(huì)由金融機(jī)構(gòu)和其他利益參與方共同組成，通過(guò)制定清算交易規(guī)則控制風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)建立有效的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制維護(hù)金融安全。歐洲支付理事會(huì)作為行業(yè)自律組織，制定銀行卡產(chǎn)業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和核心業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)歐洲整個(gè)支付行業(yè)產(chǎn)生了極其深遠(yuǎn)的影響。在日本，信用卡市場(chǎng)行業(yè)自律組織也較為發(fā)達(dá)，與消費(fèi)者金融協(xié)會(huì)有機(jī)結(jié)合，建立密切的溝通協(xié)作機(jī)制，在維護(hù)市場(chǎng)秩序和行業(yè)自律方面深度合作，形成合力，發(fā)揮了重要作用。
三、國(guó)際銀行卡管理經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示
目前我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展與發(fā)達(dá)國(guó)家銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展相比，還存在較大差距，粗放式管理、同質(zhì)化嚴(yán)重、缺乏創(chuàng)新能力等主要問(wèn)題的改善迫在眉睫，既要滿(mǎn)足持卡人日益增長(zhǎng)的支付需求，也要有利于銀行卡產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。另外，信用卡業(yè)務(wù)盈利模式較為單一。由于激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，銀行卡年費(fèi)等國(guó)外傳統(tǒng)收入項(xiàng)目幾乎為零收入，信用卡業(yè)務(wù)帶來(lái)的收益以及對(duì)其他業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)度遠(yuǎn)不及個(gè)人理財(cái)、投資銀行、結(jié)算與現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)，還有較大的提升空間。
（一）健全法律法規(guī)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展
法律法規(guī)滯后于市場(chǎng)發(fā)展是我國(guó)目前銀行卡產(chǎn)業(yè)面臨的一個(gè)普遍性問(wèn)題，因此，要進(jìn)一步完善相關(guān)法律法規(guī)，達(dá)到規(guī)范市場(chǎng)交易行為、鼓勵(lì)銀行卡支付的目的。如美國(guó)制定的反洗錢(qián)方面的法律，從風(fēng)險(xiǎn)防范角度推動(dòng)了銀行卡的大規(guī)模應(yīng)用。我國(guó)也應(yīng)該通過(guò)行政手段，引導(dǎo)市場(chǎng)降低現(xiàn)金使用偏好，充分發(fā)揮銀行卡的強(qiáng)大支付功能，同時(shí)能夠降低反洗錢(qián)、保障資金安全、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)的成本，也為金融服務(wù)結(jié)構(gòu)合理配置發(fā)揮積極地作用。
（二）加強(qiáng)市場(chǎng)分析，深化銀企合作
發(fā)卡市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，迫使各銀行進(jìn)一步細(xì)分客戶(hù)群體，與知名企業(yè)合作推出多種聯(lián)名信用卡產(chǎn)品，如與中石油、淘寶網(wǎng)、攜程網(wǎng)、騰訊、中國(guó)國(guó)際航空等。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，工行已發(fā)行180余種，中行100余種，招行150余種，農(nóng)行80余種聯(lián)名信用卡產(chǎn)品。在聯(lián)名信用卡發(fā)展初期到現(xiàn)在，雖然發(fā)卡種類(lèi)多、數(shù)量增長(zhǎng)快，但大部分無(wú)法形成市場(chǎng)規(guī)模，且發(fā)卡種類(lèi)重復(fù)，市場(chǎng)定位混亂，持卡人對(duì)產(chǎn)品特性模糊不清，最終失去了它應(yīng)有的特點(diǎn)，導(dǎo)致無(wú)法達(dá)到合作初衷。因此，銀行要在每發(fā)行一種聯(lián)名信用卡之前，對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行充分深入調(diào)研，明確告知持卡人產(chǎn)品定位、服務(wù)內(nèi)容，豐富營(yíng)銷(xiāo)手段，完善發(fā)卡后跟蹤管理，不斷提高激活率和使用率，加強(qiáng)銀企之間配合，以產(chǎn)生預(yù)期效益。
（三）加快政策調(diào)整，滿(mǎn)足客戶(hù)需求
目前，由于市場(chǎng)細(xì)分程度較低，針對(duì)性不強(qiáng)，發(fā)卡政策繁多且可操作性不強(qiáng)，阻礙銀行卡功能的完全發(fā)揮。例如部分聯(lián)名卡、主題卡在發(fā)卡時(shí)，未充分考慮到目標(biāo)客戶(hù)群體的支付需求，未體現(xiàn)出與普通信用卡之間的差異，對(duì)消費(fèi)習(xí)慣、特征未進(jìn)行詳細(xì)調(diào)研，宣傳和推廣力度不足，導(dǎo)致卡產(chǎn)品功能不能完全發(fā)揮或不能完全滿(mǎn)足客戶(hù)需求。再如部分客戶(hù)有強(qiáng)烈的信用卡需求或高額度信用卡需求，但因?yàn)榕c政策中部分未及時(shí)更新的條款相抵觸，導(dǎo)致無(wú)法申請(qǐng)信用卡或調(diào)高額度。因此，應(yīng)該加快政策調(diào)整周期，以客戶(hù)為中心，結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)、客戶(hù)群需求以及產(chǎn)品特色，更新相應(yīng)的產(chǎn)品政策與之相適應(yīng)，在合規(guī)合理的前提下，盡可能的滿(mǎn)足客戶(hù)需求。
（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保障用卡安全
近年來(lái)，預(yù)防和打擊銀行卡犯罪成為銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一項(xiàng)重要內(nèi)容。但是，從實(shí)際情況來(lái)看，銀行卡犯罪手段越來(lái)越豐富，并逐步從一線、二線城市到中小城市蔓延，這就對(duì)人民銀行、公安部門(mén)、商業(yè)銀行提出了更高的要求。不但要提高自身的防范措施和打擊力度，又要加強(qiáng)部門(mén)之間的溝通協(xié)調(diào)，形成預(yù)防和打擊銀行卡犯罪行為的合力，為資金安全、社會(huì)安全和銀行卡產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。同時(shí)，銀行也要加大宣傳力度，提高持卡人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保護(hù)意識(shí)。銀行要明確告知客戶(hù)安全用卡知識(shí)，發(fā)現(xiàn)異常后及時(shí)通知客戶(hù)以便采取應(yīng)急措施，堅(jiān)持統(tǒng)一授信，設(shè)置預(yù)警額度，完善網(wǎng)上銀行等新興支付渠道的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障客戶(hù)資金安全。
（五）健全信用體系，發(fā)揮屏障作用
韓國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)在亞洲金融危機(jī)之后快速發(fā)展，近年卻出現(xiàn)較多問(wèn)題，其最主要的原因就是忽視風(fēng)險(xiǎn)管理和社會(huì)信用體系的脫節(jié)。沒(méi)有社會(huì)信用體系作為風(fēng)險(xiǎn)管理的屏障，銀行在信息不對(duì)稱(chēng)情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理手段顯得捉襟見(jiàn)肘。因此，要高度重視信用體系的健全。
2013年3月我國(guó)出臺(tái)了《征信業(yè)管理?xiàng)l例》，從制度層面規(guī)范了信用體系建設(shè)，使征信行為有法可依。人民銀行應(yīng)該在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步拓寬信用數(shù)據(jù)采集范圍，在公安、司法、稅務(wù)、工商、郵政、保險(xiǎn)、通信、公用事業(yè)等行業(yè)、部門(mén)之間建立廣泛的信息共享機(jī)制，提供全方位、精準(zhǔn)可信的信用記錄，并指導(dǎo)各發(fā)卡銀行注重公平、合理、平等授信，保障信用活動(dòng)健康有序發(fā)展，充分發(fā)揮信用體系的屏障作用，進(jìn)一步豐富銀行卡產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手段，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
另外，還應(yīng)該成立商業(yè)性個(gè)人信用征信公司，加強(qiáng)征信行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，征信公司是征信體系的有力補(bǔ)充，少數(shù)征信公司提供大而全的信息資源，多數(shù)征信公司則定位于提供特色的區(qū)域性、專(zhuān)業(yè)性信息資源態(tài)勢(shì)，能夠滿(mǎn)足多方位、多層次的征信需求。
（六）引導(dǎo)行業(yè)自律，規(guī)范市場(chǎng)行為
第8篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)，因而風(fēng)險(xiǎn)管理是金融機(jī)構(gòu)的生命線和核心競(jìng)爭(zhēng)力。信托公司業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平直接影響公司的經(jīng)營(yíng)收入水平。信托公司的業(yè)務(wù)包括公司固有業(yè)務(wù)及信托業(yè)務(wù)兩方面。固有業(yè)務(wù)即信托公司通過(guò)對(duì)固有資產(chǎn)的投資配置獲得投資收益或者利息收入的業(yè)務(wù)；信托業(yè)務(wù)即信托公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，是信托公司通過(guò)運(yùn)營(yíng)管理委托人委托的信托財(cái)產(chǎn)使其獲得傭金及手續(xù)費(fèi)收入的業(yè)務(wù)。不管是固有業(yè)務(wù)還是信托業(yè)務(wù)，只要發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)影響到公司收入，對(duì)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生消極影響。這里主要對(duì)C 信托公司的信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀進(jìn)行分析，首先分析了其 C 信托公司的信托業(yè)務(wù)規(guī)模及收入情況，然后分析了所有業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目（即已經(jīng)發(fā)生實(shí)質(zhì)性違約風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，已不能通過(guò)正常途徑變現(xiàn)投資標(biāo)的實(shí)現(xiàn)委托人收益）的具體規(guī)模及占比，最后對(duì) C 信托公司業(yè)務(wù)承做過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行了敘述。
3.2.1 信托業(yè)務(wù)規(guī)模及收入的現(xiàn)狀。
C 信托公司的信托業(yè)務(wù)主要分為事務(wù)管理類(lèi)以及主動(dòng)管理類(lèi)信托業(yè)務(wù)，兩者在總業(yè)務(wù)中所占的比例情況如下表 3-4 所示。
截止到 2016 年底 C 信托公司信托規(guī)模已達(dá) 2700 多億，比 2015 年度增加近 4.3%，增長(zhǎng)幅度雖然不及 2015 年的 11.32%，增幅明顯下降，但主動(dòng)管理類(lèi)信托業(yè)務(wù)規(guī)模占比卻在持續(xù)上升，由 2015 年的 20%增長(zhǎng)到 2016 年的 25%，占比幅度越來(lái)越高，規(guī)模也達(dá)到了歷史最高值，高達(dá) 689.32 億，奠定了 C 信托公司謀求的業(yè)務(wù)主動(dòng)管理的發(fā)展和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)。
分析 C 信托公司收入情況，其收入主要是作為受托人管理信托項(xiàng)目產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)收入以及固有業(yè)務(wù)投資收入，根據(jù)信托業(yè)務(wù)不同信托業(yè)務(wù)收入又分為事務(wù)管理類(lèi)信托收入、主動(dòng)管理類(lèi)信托收入，其收入及占比如下表所示。
相對(duì)于 2015 年的 11.51%略有下滑，這是由整個(gè)信托行業(yè)增速下降造成的。但從 3-5表中可以看出 C 信托公司主動(dòng)管理類(lèi)信托收入占比呈上升態(tài)勢(shì)，占到了總收入的 35%，另外固有業(yè)務(wù)也有所增長(zhǎng)，兩種業(yè)務(wù)收入的上升進(jìn)一步提升了 C 信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。
綜合 C 信托公司托管的業(yè)務(wù)規(guī)模和收入情況可以看出 C 信托的粗獷式發(fā)展已經(jīng)成為歷史，在國(guó)務(wù)院和一行兩會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)越來(lái)越嚴(yán)厲的監(jiān)管下，C 信托公司要想取得穩(wěn)中有進(jìn)的發(fā)展，收入實(shí)現(xiàn)高位突破，必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，將業(yè)務(wù)集中在主動(dòng)管理類(lèi)信托項(xiàng)目上，同時(shí)研發(fā)創(chuàng)新型產(chǎn)品，積極探討業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，尋求新的利益點(diǎn)。
3.2.2 風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模及占比。
風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)即已出險(xiǎn)項(xiàng)目，是 C 信托公司風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有達(dá)到預(yù)期且后續(xù)資產(chǎn)處置速度不及時(shí)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。對(duì) C 信托公司的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模及占比進(jìn)行收集整理得到風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。
C 信托公司風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目個(gè)數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模自 2014 年以來(lái)同時(shí)呈現(xiàn)出快速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，雖然從風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目個(gè)數(shù)來(lái)看，連續(xù)兩年都是每年兩個(gè)的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，但風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)卻在加大，2016 年風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模增加了 29.1%，與 2015 年 6.34%相比出現(xiàn)跳躍式的激增。因 C 信托公司管理的信托規(guī)模較大，不良率體現(xiàn)不出不良資產(chǎn)的危害性。加上事務(wù)管理類(lèi)項(xiàng)目信托公司不承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)，只是按信托合同盡到受托人義務(wù)，所以事務(wù)管理類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目原則上不屬于信托公司的不良資產(chǎn)，C 信托公司真正的不良資產(chǎn)展現(xiàn)在主動(dòng)管理類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模上。C 信托公司主動(dòng)管理類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模一直在持續(xù)增長(zhǎng)，從 2014年的 3 個(gè)億增加到 2016 年的 9.8 個(gè)億。9.8 億的不良業(yè)務(wù)相對(duì)于年收入在 10 個(gè)多億的 C信托公司來(lái)說(shuō)已然成為不得不重視的業(yè)務(wù)。
3.2.3 信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀。
C 信托公司對(duì)于業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)的管理分為三部分：第一是對(duì)業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格把控；第二是根據(jù)業(yè)務(wù)類(lèi)型采取措施，規(guī)避各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；第三是項(xiàng)目出險(xiǎn)之后進(jìn)行處置。
第一，法律合規(guī)部保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合規(guī)性：首先，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)及交易對(duì)手方合法合規(guī)，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性審查，防止信托項(xiàng)目以及交易結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)不符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和國(guó)家政策的導(dǎo)向；其次，設(shè)計(jì)、審查各項(xiàng)業(yè)務(wù)合同、協(xié)議的簽署文件，并按照公司用印審批流程簽署辦理，使得業(yè)務(wù)項(xiàng)目的運(yùn)行受到現(xiàn)有法律法規(guī)的約束；再者，監(jiān)督、檢查、審核各項(xiàng)業(yè)務(wù)存續(xù)過(guò)程中的合法合規(guī)，根據(jù)公司項(xiàng)目管理過(guò)程中合規(guī)督查需要，法律合規(guī)部門(mén)會(huì)不定期的抽查各項(xiàng)業(yè)務(wù)存續(xù)過(guò)程中的執(zhí)行情況，包括項(xiàng)目期間管理所辦理的各類(lèi)業(yè)務(wù)，做好內(nèi)部合規(guī)檢查；另外，接待和應(yīng)對(duì) C 信托公司的各類(lèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)并提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，C 信托公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，須面對(duì)人民銀行、銀監(jiān)局、外管局、國(guó)資委等各個(gè)監(jiān)管部門(mén)和政府部門(mén)的監(jiān)督檢查；另外作為信托行業(yè)的一員，管理著 2000 多億的信托資產(chǎn)，經(jīng)常要為各類(lèi)監(jiān)管部門(mén)和調(diào)研部門(mén)提供各項(xiàng)調(diào)研數(shù)據(jù)和審查文件，合規(guī)法律部作為這些數(shù)據(jù)和文件的最終合規(guī)確認(rèn)部門(mén)，擔(dān)負(fù)著巨大的審理檢查工作；最后，作為中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)管理的牽頭部門(mén)，根據(jù)中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)法律法規(guī)的要求做好相應(yīng)的調(diào)查、排查工作，特別是個(gè)別認(rèn)購(gòu)資金量較大的個(gè)人和機(jī)構(gòu)投資者，做到每一筆投資者資金的出處都符合相關(guān)法律法規(guī)。
第二，業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避：在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面 C 信托公司為消除交易客戶(hù)或最終借款人失信的傾向，在產(chǎn)品成立之前通常會(huì)做全面的盡職調(diào)查，并對(duì)內(nèi)部的審批進(jìn)行嚴(yán)格控制、嚴(yán)格把控信托設(shè)立的程序以及事后的調(diào)查及監(jiān)督，盡量做到能夠準(zhǔn)確評(píng)估和管理違約風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，C 信托公司會(huì)讓第三方質(zhì)押物品以提高借款人的違約成本、降低違約風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于固有業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，C 信托公司會(huì)制定資產(chǎn)配置計(jì)劃書(shū)，并限制資產(chǎn)的集中投資，從而達(dá)到資產(chǎn)多樣投資、降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。另外，計(jì)劃的落實(shí)需要公司董事會(huì)的批準(zhǔn)，為降低固有業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)再添防火墻；在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，C信托公司主要通過(guò)對(duì)投資組合的謹(jǐn)慎選擇以及公司內(nèi)部嚴(yán)格的投資決策機(jī)制來(lái)降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理，C 信托公司通常會(huì)對(duì)其長(zhǎng)期資本的需求以及公司現(xiàn)金流做定期監(jiān)測(cè)，從而實(shí)現(xiàn)公司存在足夠的不受限現(xiàn)金以滿(mǎn)足公司運(yùn)營(yíng)需求；其次，為了降低操作風(fēng)險(xiǎn)，C 信托公司在實(shí)施嚴(yán)格內(nèi)控的基礎(chǔ)上，定期對(duì)內(nèi)部審計(jì)及管理操作風(fēng)險(xiǎn)的有效性進(jìn)行評(píng)估；對(duì)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，C 信托公司制定了《聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，在通過(guò)優(yōu)質(zhì)財(cái)富管理水平吸引客戶(hù)的同時(shí)，加強(qiáng)公司宣傳力度，積極踐行公司社會(huì)責(zé)任培養(yǎng)企業(yè)核心價(jià)值觀，以避免公司聲譽(yù)受到損害。
第三，已出險(xiǎn)項(xiàng)目的管理：C 信托公司首先根據(jù)信托類(lèi)型選擇處理方式：（1）事務(wù)管理類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，C 信托公司積極履行受托人義務(wù)和簽署相關(guān)合同文件中的相關(guān)責(zé)任，并將風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目處理的相關(guān)情況及進(jìn)展及時(shí)的通過(guò)公司平臺(tái)或者相關(guān)媒體刊物告知利益第三人、信托受益人等。另外，公司會(huì)指定信托經(jīng)理積極配合委托人處理不良資產(chǎn)的清收與處置工作。（2）主動(dòng)管理類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的處置，根據(jù)行業(yè)規(guī)則，C 信托公司為了社會(huì)穩(wěn)定和保全公司信譽(yù)，維護(hù)并安撫好社會(huì)投資者，首先會(huì)以公司自有資金對(duì)投資者進(jìn)行剛性?xún)陡?，并根?jù)資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)要求計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。然后將出險(xiǎn)項(xiàng)目交給出險(xiǎn)業(yè)務(wù)部門(mén)積極處理。出險(xiǎn)業(yè)務(wù)部門(mén)沒(méi)有能力處理的再交由資產(chǎn)管理部門(mén)處理。對(duì)于出險(xiǎn)項(xiàng)目剛性?xún)陡兜馁Y金來(lái)源，C 信托公司首先通過(guò)利用自身盈余資金解決，自身盈余資金不足時(shí)再向股東尋求資金支持。另一方面積極的通過(guò)與風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目對(duì)手方談判與協(xié)商，督促其還款，另外，公司也會(huì)對(duì)質(zhì)押擔(dān)保資產(chǎn)進(jìn)行處置（如資產(chǎn)重組、第三方再融資等等），以實(shí)現(xiàn)投資人債權(quán)的妥善處置。
3.3 凈資本管理現(xiàn)狀。
C 信托公司以風(fēng)險(xiǎn)資本和凈資本作為資本管理的核心，在達(dá)到監(jiān)管部門(mén)要求的同時(shí)，平衡項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)以及可能取得收益，并且保證充足的流動(dòng)資金。C 信托公司自 2010年開(kāi)始，就實(shí)施銀保監(jiān)會(huì)頒布的《信托公司凈資本管理辦法》，根據(jù)自身狀況調(diào)整股息分配或者是籌集新資金從而使得公司資本達(dá)到監(jiān)管要求，即在凈資本保持 2 億以上的同時(shí)，使得凈資本的總量大于風(fēng)險(xiǎn)資本，并且凈資本的總量不低于凈資產(chǎn)的 40%。C 信托公司每季度會(huì)向銀保監(jiān)會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）提供關(guān)于公司總風(fēng)險(xiǎn)資本的相關(guān)數(shù)據(jù)，具體包括公司固有業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本以及信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本和其他風(fēng)險(xiǎn)資本，其中固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本的核算是以 0.5 以下的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)計(jì)算，信托業(yè)務(wù)以 0.1%到 9%作為風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。本文搜集了 2016 年到 2017 年 C 信托公司的資本相關(guān)數(shù)據(jù)。
第9篇：反洗錢(qián)相關(guān)法律法規(guī)范文
利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)支持震后重建，美國(guó)銀行的經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒。其實(shí)，相對(duì)于14年前的美國(guó)銀行，目前國(guó)內(nèi)許多金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)建成了更先進(jìn)的企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)。這些倉(cāng)庫(kù)中已經(jīng)存儲(chǔ)了大量、全面的客戶(hù)信息資料和詳細(xì)交易情況。利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)資料的全面性和商業(yè)智能工具的靈活性，金融機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行金融創(chuàng)新，設(shè)計(jì)更為合理的產(chǎn)品，為災(zāi)區(qū)人民和企業(yè)提供更有針對(duì)性的金融服務(wù)。
災(zāi)難面前人人平等，但災(zāi)難之后的服務(wù)可以各不相同。
災(zāi)后重建是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，金融服務(wù)亦是如此。通過(guò)對(duì)客戶(hù)的概貌及過(guò)往交易行為的分析，有針對(duì)性地開(kāi)展不同的金融服務(wù)，也正是數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的魅力所在。
在確保儲(chǔ)蓄安全的情況下，盡快理清廣大災(zāi)區(qū)受災(zāi)居民的存款情況，為證件、憑證丟失的儲(chǔ)戶(hù)提供特殊服務(wù)，使用特殊方法確認(rèn)戶(hù)主身份，并提供取款服務(wù)，確保災(zāi)民及時(shí)領(lǐng)取自己的存款，保證災(zāi)區(qū)人民生活和恢復(fù)建設(shè)家園是災(zāi)后重建階段金融機(jī)構(gòu)的第一要?jiǎng)?wù)。在資金繼承服務(wù)方面，金融機(jī)構(gòu)要統(tǒng)計(jì)分析災(zāi)區(qū)可能的取款規(guī)模和現(xiàn)金需求量，未雨綢繆，安排好現(xiàn)金的準(zhǔn)備與調(diào)撥，并可以利用民政部門(mén)統(tǒng)計(jì)的遇難人員名單，求助公安部門(mén)得到這些人員的家屬信息，按照個(gè)人資產(chǎn)繼承的相關(guān)法律法規(guī)，將存款及時(shí)轉(zhuǎn)交給繼承人。
金融機(jī)構(gòu)可以設(shè)計(jì)更有針對(duì)性的災(zāi)區(qū)服務(wù)產(chǎn)品。例如，利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)分析受災(zāi)客戶(hù)的現(xiàn)金流狀況，對(duì)還款方式、還款周期等做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，設(shè)計(jì)小額信貸產(chǎn)品。小額信貸產(chǎn)品針對(duì)中低收入家庭和微型企業(yè)。金融機(jī)構(gòu)還可以對(duì)客戶(hù)授信和風(fēng)險(xiǎn)狀況分析，適當(dāng)改變現(xiàn)有的一些業(yè)務(wù)模式，如一些業(yè)務(wù)的抵質(zhì)押、擔(dān)保品的要求，對(duì)受災(zāi)客戶(hù)可適當(dāng)放寬條件。利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)對(duì)險(xiǎn)種進(jìn)行定價(jià)和分析，保險(xiǎn)企業(yè)除了進(jìn)行快速的災(zāi)后理賠外，同樣可以設(shè)計(jì)更多的多樣化、保障性的險(xiǎn)種，在保障受災(zāi)客戶(hù)利益的同時(shí)，給予他們心理上的庇護(hù)。