標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略范文

關(guān)鍵詞：納稅遵從；稅收管理；博弈

中圖分類號：F81文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

一、引言

納稅遵從，是指納稅人遵照稅法及稅收政策，向國家正確計算繳納應(yīng)繳納的各項稅收，并服從稅務(wù)部門及稅務(wù)執(zhí)法人員符合法律規(guī)范的管理行為。納稅遵從反映了稅收征管的質(zhì)量和效率，是稅收征管的最終目標(biāo)。稅收管理與納稅遵從是稅收征管最本質(zhì)、最核心的兩大因素，在稅收征管現(xiàn)代化的進(jìn)程中，由于征納雙方各自利益最大化的差異性，再加上雙方信息不對稱等因素的長期客觀存在，納稅遵從與稅收管理兩者博弈是一個永恒的話題。經(jīng)濟決定稅源，但稅源不等于稅收，在稅源一定、稅法不變的前提下，稅源轉(zhuǎn)化為稅收的多少主要取決于征管能力和水平的高低，而稅收征管水平和納稅主體遵從程度是緊密聯(lián)系的。

二、納稅遵從與稅收管理博弈分析

在傳統(tǒng)的納稅遵從經(jīng)濟學(xué)分析中，逃稅問題通常被視為一種資產(chǎn)組合選擇：申報的收入被看作是一種零回報的安全性資產(chǎn)，而隱瞞的收入則被看作是一種有回報的風(fēng)險性資產(chǎn)。假定納稅人和稅務(wù)機關(guān)的目標(biāo)都是追求預(yù)期收益的最大化，納稅人所選擇的遵從形式是向稅務(wù)機關(guān)如實申報應(yīng)稅收入，所選擇的不遵從形式是故意低報應(yīng)稅收入。故意低報收入被查獲后不僅要補稅，而且要受到處罰。為了便于分析，還假定稅收管理便捷、高效，因而納稅人的遵從成本很小，可以忽略不計；稅務(wù)機關(guān)的檢查能力足夠強，并且高度廉潔，依法治稅，因而違法的納稅人不可能通過賄賂等手段使稅務(wù)執(zhí)法人員。根據(jù)博弈論原理，可構(gòu)建稅務(wù)機關(guān)和納稅人的博弈模型，列出對應(yīng)于不同策略組合的效用矩陣。

1、博弈模型基本假設(shè)。設(shè)納稅人的實際應(yīng)稅收入為I，向稅務(wù)機關(guān)申報的應(yīng)稅收入為D（D小于或等于I），適用比例稅率t（t

2、混合戰(zhàn)略納什均衡。根據(jù)雙方博弈的假設(shè)條件，得到征納博弈的收益矩陣，如表1所示。（表1）

在征納博弈中，參與者所選擇的戰(zhàn)略既可能是純戰(zhàn)略，也可能是混合戰(zhàn)略。在純戰(zhàn)略選擇的情況下，由于檢查概率和逃稅概率要么為0，要么為1，因而征納雙方的博弈不存在均衡解?，F(xiàn)在分析博弈雙方選擇混合戰(zhàn)略情況下的均衡問題，即參與人以某種概率分布隨機選擇不同行動達(dá)到的均衡狀態(tài)。對納稅人和稅務(wù)機關(guān)而言，選擇混合戰(zhàn)略就是分別選擇一定概率的遵從或者不遵從和一定概率的檢查或者不檢查，也就是說檢查概率P和逃稅概率r都不等于0。當(dāng)納稅人在欺騙與不欺騙情況下所獲得的預(yù)期收益相等，并且稅務(wù)機關(guān)在檢查與不檢查情況下所獲得的預(yù)期收益也相等時，兩者間的博弈就達(dá)到了一種混合戰(zhàn)略納什均衡，可以求出兩者間的均衡解。

（1）檢查概率的均衡解。給定檢查概率p，納稅人選擇逃稅和不逃稅時預(yù)期收益分別為：

選擇逃稅時的預(yù)期收益：

G1=［（1-t）I-ft（I-D）］p+（I-tD）（1-p）

選擇誠實納稅時的預(yù)期收益：

G2=（1-t）Ip+（1-t）（1-p）

令G1=G2，解得p=1/（f+l）

（2）逃稅概率的均衡解。給定納稅人的逃稅概率r，稅務(wù)機關(guān)選擇檢查與不檢查的預(yù)期收益分別為：

選擇檢查時的預(yù)期收益：

R1=［tI+ft（I-D）-C］r+（tI-C）（1-r）

選擇不檢查時的預(yù)期收益：

R2=trD+tI（1-r）

令R1=R2，解得r=C/t（f+l）（I-D）

根據(jù)求解結(jié)果可知，當(dāng)稅務(wù)機關(guān)以p=1/（f+l）的概率進(jìn)行檢查，納稅人以r=C/t（f+l）（I-D）的概率逃稅時，征納雙方的博弈達(dá)到均衡狀態(tài)。這一均衡解意味著，逃稅程度隨著稅務(wù)檢查的邊際成本的提高而提高，隨著處罰率的提高而降低。

3、博弈均衡的啟示。首先，稅收管理廣度與納稅遵從度具有相關(guān)性，稅務(wù)機關(guān)檢查的概率越大，納稅人偷逃稅的機會成本就越大，相對來說納稅遵從度越高；其次，稅收管理深度與納稅遵從度有很大的相關(guān)性，查獲率與偷稅概率成反比；再次，處罰力度越大，違法風(fēng)險越大，違法成本越高，納稅遵從度越高。在適度管理中，管理與遵從呈正比關(guān)系，在過度管理或管理不到位情況下，管理與遵從則呈反比關(guān)系。要在征納博弈中取得最佳效果，必須正確把握管理與遵從的閥值，也就是博弈均衡點，使之從強制型遵從向自覺型遵從轉(zhuǎn)變。

三、納稅遵從影響因素具體分析

征納博弈的結(jié)果就是能夠達(dá)成征納雙方都接受的一種均衡，但在現(xiàn)實中，納稅人對稅務(wù)部門的行為、信息了解得比較清楚，而稅務(wù)部門對納稅人的信息了解得相對不夠，這種信息的不對稱，使得納稅人有機可乘。有研究數(shù)據(jù)顯示，在我國現(xiàn)有納稅人中，40%的納稅人自覺遵從稅法，30%的納稅人通過輔導(dǎo)遵從稅法，還有30%的納稅人遵從度不高。應(yīng)當(dāng)說，這一遵從度與發(fā)達(dá)國家相比差距不小，造成這一狀況的因素主要有以下幾個方面：

1、稅收管理因素。在管理措施上，主要表現(xiàn)在征管力量分布不均，稅源管理比較薄弱，征管力度不夠，導(dǎo)致偷逃稅成為部分納稅人經(jīng)常使用的小伎倆，初犯轉(zhuǎn)變成慣犯，形成心理適應(yīng)。同時，影響原本具有良好稅收遵從意識的納稅人，造成其心理失衡，從納稅遵從轉(zhuǎn)變不遵從，形成惡性循環(huán)；在管理手段上，稽查查獲率與涉案定罪率偏低，處罰率低。在現(xiàn)實征管中絕大部分都取最低限處罰，沒有根據(jù)偷稅性質(zhì)、情節(jié)、數(shù)額大小等標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰，這對少數(shù)存在僥幸心理不依法納稅的企業(yè)，根本起不到震懾作用。

2、納稅遵從成本因素。納稅人遵從成本高而不遵從成本低是重要原因。征管業(yè)務(wù)流程較為繁瑣，納稅人面對兩稅務(wù)征管機構(gòu)，使遵從成本偏高。而納稅人不遵從成本較低，對不遵從稅法所受到的處罰偏輕和罰款數(shù)量規(guī)定上的彈性安排，加之稅管人員的主觀隨意性，使納稅人的不遵從成本微乎其微，在一定程度上助長了納稅不遵從的主觀故意。

3、法制因素。稅收法律環(huán)境是規(guī)范征納關(guān)系的剛性環(huán)境，能促使稅務(wù)機關(guān)依法治稅，納稅人依法納稅，而我國還沒形成良好的法律環(huán)境，表現(xiàn)為：稅收法律制度不夠健全和完備，這給了納稅人鉆法律空子的機會，引發(fā)了懶惰性不遵從行為；稅收執(zhí)法程序不規(guī)范，稅收執(zhí)法手段軟化，納稅人逃稅成本小于遵從成本；稅收司法保障體系不健全，納稅人偷漏稅的僥幸心理增強。

四、基于稅收管理影響提升納稅遵從的建議

盡管納稅遵從受到法律制度等客觀因素的影響，但稅務(wù)機關(guān)與納稅人的博弈分析告訴我們，優(yōu)化稅收管理能夠有效提升納稅人的遵從度。理解稅法是遵從的基礎(chǔ)，降低辦稅難度是遵從的保障，而嚴(yán)厲打擊不遵從則是對遵從的最好鼓勵。

1、樹立“人性化”征管理念，提供“專業(yè)化”稅務(wù)咨詢。提高納稅遵從首先要從稅務(wù)人員理念的轉(zhuǎn)變上著手，要建立有效的納稅人訴求和反饋機制，充分傾聽并汲取納稅人的意見，以“更容易、更節(jié)省、更人性化”為核心制定遵從規(guī)劃。要從方便納稅人辦稅而不是從方便內(nèi)部管理出發(fā)來設(shè)計征管流程和相關(guān)信息系統(tǒng)。要本著公開、負(fù)責(zé)的態(tài)度與納稅人交流潛在的不遵從風(fēng)險并指導(dǎo)其主動糾正，而不是利用信息不對稱保持手中權(quán)力的神秘感。其次，稅務(wù)部門應(yīng)根據(jù)納稅人個體情況，從復(fù)雜的稅法體系中梳理出適合的部分，提供“個性化、專業(yè)化、人性化”的輔導(dǎo)，并加強后續(xù)的跟蹤管理。

2、開展流程再造，降低辦稅難度。辦稅流程越復(fù)雜，納稅人承擔(dān)的時間成本、貨幣成本、心理成本等遵從成本就越高，納稅人遵從度也越低。因此，我們需要以納稅人為中心開展流程再造，簡化納稅程序，統(tǒng)一報表資料報送要求，實現(xiàn)納稅人一次提交資料，后臺信息共享。要加強業(yè)務(wù)部門之間的統(tǒng)籌，避免各業(yè)務(wù)部門與同一納稅人多點接觸，多頭管理，讓納稅人在設(shè)定的辦稅流程中以較低的成本獲得較優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。要加強征管手段的信息化建設(shè)，擴大網(wǎng)上申報的稅種，擴充申報表填寫引導(dǎo)、自動計算、自動糾錯等功能。此外，應(yīng)盡快完善信譽等級管理，通過為誠信納稅人提供“綠色通道”以顯示對稅收遵從者的鼓勵。

3、加大查處力度，增強稅法威懾力。納稅人受不完全信息和認(rèn)知能力的限制，對一項稅收不遵從行為將面臨多大風(fēng)險是無法完全準(zhǔn)確判斷的。如果納稅人能高估違法受罰的風(fēng)險，那么其從事不遵從行為的風(fēng)險愛好動機將減弱。這種高估，一方面取決于法定的處罰標(biāo)準(zhǔn)；另一方面根據(jù)其他違法納稅人實際受到的處罰程度來定，特別是在法定處罰標(biāo)準(zhǔn)彈性比較大的情況下更是如此。因而，要加強對故意不遵從的打擊，對輕微的涉稅犯罪，也不輕易放過，增大稅收不遵從壓力，使納稅人內(nèi)化稅收威懾。

（作者單位：1.山東財政學(xué)院MBA教育中心；2.山東省寧陽縣國稅局）

主要參考文獻(xiàn)：

[1]劉振彪.我國稅收遵從影響因素的實證分析[J].財經(jīng)理論與實踐，2010.5.

第2篇：標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略范文

【關(guān)鍵詞】創(chuàng)業(yè)板;新股發(fā)行;不完全信息;博弈

一、現(xiàn)象說明

2009年10月23日中國證券市場期盼已久的創(chuàng)業(yè)板正式啟動,10月30日首批28家公司集中上市。在這28家公司中,通過研究數(shù)據(jù),可以看出首批上市公司都存在市盈率過高的現(xiàn)象,平均市盈率為56.7,甚至有兩家上司公司的市盈率突破了100。

緊接著,11月14日晚間深交所披露第二批8家創(chuàng)業(yè)板公司發(fā)行公告,超出市場各方的預(yù)測,第二批次的公司發(fā)行市盈率再創(chuàng)新高,龍機電發(fā)行市盈率更是高達(dá)126.67倍。從第二批8家創(chuàng)業(yè)板公司公布的發(fā)行價來看,其發(fā)行市盈率遠(yuǎn)高于第一批,平均市盈率達(dá)到了83.59倍

此后,一些創(chuàng)業(yè)板股票相繼發(fā)行,但是市盈率仍居高不下,創(chuàng)業(yè)板新股發(fā)行呈現(xiàn)出高發(fā)行價、高市盈率、高溢價的特點,“新股上市存在超額報酬率的說法”①。而其中,星輝車模更是在發(fā)行7天之后破發(fā),新股不敗的神話已被打破。

以上數(shù)據(jù)來自新浪財經(jīng)網(wǎng)finance.省略

創(chuàng)業(yè)板高價發(fā)行的現(xiàn)象引起了各方的關(guān)注,市場對與創(chuàng)業(yè)板高價發(fā)行的現(xiàn)象爭論不休,在如此之高的市盈率之下,一二級的價差被拉大,二級市場的中小投資者面臨著較高的風(fēng)險,同時,高價發(fā)行業(yè)在一定程度上給上市公司帶來風(fēng)險。對于創(chuàng)業(yè)板高價發(fā)行的原因,各方多有爭執(zhí),有人認(rèn)為是上市資源的稀缺性照成的,也有認(rèn)為是機構(gòu)熱捧照成創(chuàng)業(yè)板定價偏高,下文從博弈的角度來說明創(chuàng)業(yè)板定價過高的原因。

二、博弈分析

(一)模型選擇

IPO新股定價過程分為兩部分,首先是通過合理的估值模型估計上市公司的理論價值,其次是通過選擇合適的發(fā)行方式來體現(xiàn)市場的供求,并最終確定價格②。上市公司新股的價格一般由上市公司和承銷商一起制定,高的發(fā)行價將對兩者都具有一定的好處,雙發(fā)是利益共同方,因此,在此博弈中,筆者將上市公司和承銷商統(tǒng)一作為一個博弈主體(下文簡稱發(fā)行人)。再由于新股發(fā)行時,發(fā)行人披露發(fā)行價格、公司情況等信息在先,然后為機構(gòu)投資者再根據(jù)這些信息作出決策,基于上述特點,筆者認(rèn)為不完全信息動態(tài)博弈模型比較貼近一級市場新股發(fā)行的特點,因此選擇不完全信息動態(tài)博弈模型來求解發(fā)行人選擇高價發(fā)行的博弈解釋。

(二)基本模型的假設(shè)條件

由于發(fā)行人和機構(gòu)投資者之間存在信息不對稱,只有發(fā)行人知道股票的類型(類型分為價值型和投機型),而機構(gòu)投資者由于信息來源不夠充足等條件限制,不能完全清楚上市公司真正的類型,只知道公司股票為價值型的先驗概率為,為“投機型”的先驗概率為。發(fā)行新股之后,機構(gòu)投資者通過觀察發(fā)行人制定的價格高低,判斷上市公司類型的后驗概率為:(價值型|買入)、(價值型|不買)、(投機型|買入)、(投機型|不買)。

(三)數(shù)據(jù)解釋

到為發(fā)行人對其發(fā)行股票的收益。如果發(fā)行人制定的價格高于他的真實價格,為了避免此行為被機構(gòu)投資者發(fā)現(xiàn),發(fā)行人將會采取一些掩蓋手段,如更改公司信息等,這些行為將會給發(fā)行人帶來成本,因此我們假定為“掩蓋成本”。 到為機構(gòu)投資者對購買股票的預(yù)期收益。為了簡化模型我們將機構(gòu)投資者沒有購買股票情況下投資者和發(fā)行人的預(yù)期收益都假設(shè)為0。

(四)博弈均衡

當(dāng)-,-時,分步博弈模型存在一個精煉貝葉斯分離均衡:(價值型,高價,買入)。此時,發(fā)行人的選擇是,當(dāng)新股類型為價值型時制定高價,當(dāng)新股類型為投機型時制定合理價格。機構(gòu)投資者對發(fā)行新股類型的判斷為:P(價值型|高價)=1,P(投機型|合理價)=1,P(價值型|合理價)=0,P(投機型|高價)=0,即機構(gòu)投資者從發(fā)行人制定的價格中判斷公司類型。由此我們可以得出結(jié)論:在達(dá)到分離均衡的情況下,發(fā)行人的行為取決于對制定高價的收益期望。

當(dāng),并且,則該博弈存在精煉貝葉斯混同均衡:(高價,買入)。即無論新股是價值型還是投機型,發(fā)行人都會選擇發(fā)行高價股票。而機構(gòu)投資者無法從發(fā)行人行為中獲得信息,仍然維持對新股類型的先驗概率π和1-π。但由于投資者對新股未來預(yù)期收益大于0,機構(gòu)投資者將選擇買入。

(五)結(jié)論

從以上分析結(jié)果中,我們可以得出下列結(jié)論:

發(fā)行人股價的制定受到其對收益的預(yù)期及投資者對收益的預(yù)期的影響。這也就解釋了為何創(chuàng)業(yè)板的股票價格被高估。發(fā)行價制定的較高,承銷商能從中得到更多的業(yè)務(wù)收入,而上市公司就能募集到更多的資金,這些資金可以成為企業(yè)的資本公積金,促進(jìn)企業(yè)成長。另一方面,相對高的股價可以促使外來的參股者用同樣資本只能獲得相對比較少的股份,也就無形中保證了公司的管理層對公司的經(jīng)營權(quán)。但有一點仍需注意,價格也不能制定得太高,一旦超出了界限,股票將少有人問津。

三、監(jiān)管部門與發(fā)行人之間的博弈關(guān)系

下面分析監(jiān)管部門與發(fā)行人之間的博弈關(guān)系。我們假設(shè),監(jiān)管部門將有可能對發(fā)行人的誠信給予事后監(jiān)督,如果發(fā)現(xiàn)欺騙或者是違規(guī)行為,將采取嚴(yán)厲的懲罰措施。

(一)模型選擇

該博弈有兩個主體,為監(jiān)管部門與發(fā)行人,由于這兩者之間存在監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系,監(jiān)管部門會在事后對發(fā)行人進(jìn)行監(jiān)督,發(fā)行人會采取一些措施掩飾自己的違規(guī)行為(發(fā)行人的違規(guī)行包括對發(fā)行書的造假、通過推介報告和控制網(wǎng)下有效申購百分比,抬高發(fā)行價格等)。因此,他們不會選擇一個特定的純戰(zhàn)略,而偏向于以特定的概率隨機地選擇不同的純戰(zhàn)略,給其他參與者造成不確定性③。因此,選擇混合戰(zhàn)略納什均衡來分析兩者之間的博弈關(guān)系。

(二)博弈假設(shè)

假設(shè)是發(fā)行人發(fā)行合理價位新股時的收益,是在監(jiān)管部門不實施監(jiān)管的條件下發(fā)行人發(fā)行高價新股的收益,為在監(jiān)管部門實施監(jiān)管的條件下發(fā)行人發(fā)行高價新股的收益,由于發(fā)行人在存在一些違法行為時必須規(guī)避監(jiān)管部門的事后監(jiān)管,因此存在一定的成本時存在成本,稱為“包裝成本”④, 是發(fā)行人被監(jiān)管部門查處出違規(guī)行為時面臨的罰款等處罰的損失總和(包括物質(zhì)和名聲上的損失),為監(jiān)管部門采取監(jiān)管而發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在違法行為時的各項收益和(包括物質(zhì)和名聲上的收益),為監(jiān)管部門實施嚴(yán)格監(jiān)管而高于實施一般監(jiān)管的成本。在混合戰(zhàn)略的條件下,監(jiān)管部門不知道發(fā)行人是否有違規(guī)行為的概率(),發(fā)行人也不知道監(jiān)管部門進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管的概率(),同時我們假定在監(jiān)管部門進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管時能夠查出發(fā)行人違規(guī)行為的概率為()。

(三)博弈分析

博弈矩陣圖3.1所示

從發(fā)行人的角度出發(fā),當(dāng)監(jiān)管部門實施嚴(yán)格監(jiān)管的概率時,最優(yōu)的策略是不進(jìn)行違規(guī);當(dāng)監(jiān)管部門實施嚴(yán)格監(jiān)管的概率時,最優(yōu)的策略是進(jìn)行違規(guī)。從監(jiān)管部門的角度出發(fā),當(dāng)發(fā)行人存在違規(guī)行為的概率時,最優(yōu)策略是對發(fā)行人實行嚴(yán)格監(jiān)管;當(dāng)發(fā)行人不存在違規(guī)行為的概率時,最優(yōu)策略是對發(fā)行人實行一般監(jiān)管。

根據(jù)結(jié)果可以得知,的值取決于監(jiān)管部門實施嚴(yán)格監(jiān)管而高于實施一般監(jiān)管的成本,監(jiān)管部門采取監(jiān)管而發(fā)現(xiàn)發(fā)行人違規(guī)行為(包括物質(zhì)和名聲上的收益)以及監(jiān)管部門進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管時能夠查出上發(fā)行人存在違規(guī)行為的概率。因此,可以通過降低監(jiān)管部門實施嚴(yán)格監(jiān)管的成本,提高監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)上市公司違規(guī)的收益和提高監(jiān)管部門檢查出公司違規(guī)行為的概率來有效地降低發(fā)行人選擇違規(guī)的概率。

而的值取決于發(fā)行人存在違規(guī)操作比不違規(guī)操作的額外收益,監(jiān)管部門進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管時能夠查出發(fā)行人違規(guī)的概率,發(fā)行人被監(jiān)管部門查處出違規(guī)時面臨的罰款等處罰的損失總和(包括物質(zhì)和名聲上的損失)以及發(fā)行人為規(guī)避監(jiān)管所產(chǎn)生的“包裝成本”。因此,可以通過提高監(jiān)管部門的監(jiān)管能力和發(fā)行人的包裝成本來降低發(fā)行人違規(guī)的概率。也可以通過減少發(fā)行人違規(guī)時所得的收益來減低此概率。

四、提出建議

針對創(chuàng)業(yè)板新股的高價發(fā)行,筆者從上述分析入手,提出了一些建議:

1、制定合理的定價方式和新股定價指標(biāo),可以選擇合理的因素作為IPO價格的標(biāo)準(zhǔn),讓價格真正地反映出企業(yè)的價值。同時要充分利用路演的作用,了解市場和投資者的需求,讓價格反映出供求關(guān)系。

2、在定價市場話的基礎(chǔ)上,監(jiān)管部門應(yīng)該對創(chuàng)業(yè)板上市公司的超額募資規(guī)模進(jìn)行限制,可以對超額募資征收一定的稅費,嚴(yán)格控制企業(yè)為了獲得更多的募集而超高價發(fā)行的行為,導(dǎo)致市場風(fēng)險過大,損害投資者的利益。

3、監(jiān)管部門應(yīng)該加強對上市公司及承銷商的事后監(jiān)管力度,并輔以嚴(yán)厲的懲罰。

4、提高上市公司的逃避監(jiān)管的成本,要求上市公司披露有效的真實的信息,同時要提高監(jiān)管部門的水平,并且要求監(jiān)管部門要對上市后公司所披露的信息進(jìn)行嚴(yán)格地審核。

參考文獻(xiàn)

[1]Ibbotson R.Prince Performance of Common Stock New Issue[J].Journal of Finance Economic,1975,2:235-272.

[2]李維熊,宋冬林.中國創(chuàng)業(yè)板[M].長春出版社,2001.

[3]張維迎.博弈論與信息經(jīng)濟學(xué)[M].上海:上海三聯(lián)書店,上海人民出版社,2004.

第3篇：標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略范文

關(guān)鍵詞:職業(yè)院校 學(xué)生管理 博弈

中圖分類號:G717 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

文章編號:1004-4914（2011）06-147-02

一、引言

“博弈論是研究決策主體的行為發(fā)生直接相互作用的時候的決策以及這種決策的均衡問題的，又稱為對策論?！苯陙恚┺恼撘驯粡V泛應(yīng)用于社會學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、政治學(xué)和文化學(xué)等研究領(lǐng)域，并深刻地改變著人們的思想和行為。博弈論不僅是一種理論知識，更是一種解決問題的方法。將博弈論引入教育管理領(lǐng)域，能夠使教育管理問題得到全新的方法論指導(dǎo)。

目前，職業(yè)院校的學(xué)生多數(shù)文化基礎(chǔ)較薄弱，自我管理能力較差，學(xué)生管理工作成了職業(yè)院校發(fā)展的瓶頸。學(xué)生管理是職業(yè)院校管理工作的重點，沒有良好的學(xué)生管理體系，學(xué)校就不可能獲得長足的發(fā)展，更無法達(dá)到培養(yǎng)人才的目的。因此，面對有著多樣性需求和不同層次的學(xué)生，探求如何進(jìn)行有效管理是必要的，是職業(yè)院校學(xué)生管理中不可忽視的問題。學(xué)校對學(xué)生的管理歸根結(jié)底是對學(xué)生心理活動的管理，因此，要做好學(xué)生管理，必須研究學(xué)生的心理和行為規(guī)律，并以此來制定管理策略，選用管理方法。參與職業(yè)院校學(xué)生管理活動的各主體的行為是一個動態(tài)的、相互影響和制約的博弈過程。本文正是從博弈論的角度對學(xué)生管理問題進(jìn)行探討。

二、職業(yè)院校學(xué)生及學(xué)生管理工作的特點

（一）職業(yè)院校學(xué)生的特點

職業(yè)院校的學(xué)生除了具有同齡學(xué)生的一般特點外，還具有以下幾方面特點：

1.文化基礎(chǔ)薄弱，自我學(xué)習(xí)能力不強。職業(yè)院校錄取學(xué)生時，分?jǐn)?shù)線大多在300分至400分之間，部分學(xué)生甚至低于300分。這樣的中、高考成績從總體上可以反映出這一層次學(xué)生的為文化基礎(chǔ)薄弱，學(xué)習(xí)能力較差。薄弱的文化基礎(chǔ)給他們的入校后的學(xué)習(xí)帶來一定的困難，容易導(dǎo)致學(xué)生喪失學(xué)習(xí)的主動性和積極性。

2.人生態(tài)度比較目標(biāo)不明確。職業(yè)院校的學(xué)生在中學(xué)往往屬于“差生”“后進(jìn)生”，是常被老師和同學(xué)看不起的“弱勢群體”。很多學(xué)生存在自卑心理。他們的學(xué)習(xí)態(tài)度和人生態(tài)度多數(shù)比較消極，人生目標(biāo)不明確。甚至有少數(shù)學(xué)生由于受到社會不良風(fēng)氣的影響，形成不良的價值取向。

3.依賴性強，自我管理能力差。職業(yè)院校的學(xué)生基本上都是在新時期成長的獨生子女，從小事事由父母操心，逐步養(yǎng)成了對外部管理的依賴，自我管理能力較差。一旦離開父母進(jìn)入學(xué)校，在處理學(xué)習(xí)、生活等問題時，很多學(xué)生會感到茫然，需要得到學(xué)校、老師的幫助和鼓勵。

（二）職業(yè)院校學(xué)生管理工作的特點

職業(yè)教育是人人成功的教育，不是淘汰選拔的教育，所以職業(yè)院校學(xué)生的管理必須從生源的基礎(chǔ)素質(zhì)出發(fā)。職業(yè)院校要隨時準(zhǔn)備接受多樣性的學(xué)習(xí)者，制定多樣性的入學(xué)標(biāo)準(zhǔn)和辦法，設(shè)計多樣性的學(xué)習(xí)內(nèi)容、學(xué)習(xí)方式、結(jié)業(yè)方式，滿足社會多樣化需求。學(xué)校在教學(xué)方面按適用和就業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計職業(yè)技術(shù)教育課程體系，按照人人成功的理念設(shè)計學(xué)生考核和激勵機制，重視的是“合格”而不是“選優(yōu)”。由于學(xué)生是有感彩的人，對學(xué)生的管理常常是不可預(yù)測的，需要因人而異、因材施教，所以在學(xué)生管理上要有多種準(zhǔn)備，要有廣泛的適應(yīng)性。

三、博弈模型的建立與分析

(一)博弈的要素

1.參與人。博弈的主體是職業(yè)院校和學(xué)生。他們的目的是通過選擇行動或戰(zhàn)略最大化自己的支付水平。

2.行動。是參與人職業(yè)院校和學(xué)生在博弈中某時點的決策變量。文章用H1=（努力，不努力）表示可供學(xué)生選擇的所有行動的集合，用H2=（獎勵，不獎勵）表示可供學(xué)校選擇的所有行動的集合，針對學(xué)生努力或不努力的行為，學(xué)?？梢赃x擇采取獎勵的手段進(jìn)行激勵，或者不予任何獎勵。

3.信息。行動順序和行動空間是職業(yè)院校和學(xué)生的共同知識。

4.支付。在學(xué)生付出努力的情況下，學(xué)校的收益為R：一旦發(fā)現(xiàn)學(xué)生不努力，就對其實行懲罰F，此時學(xué)校的收益只有W。學(xué)生努力時付出的成本是C，學(xué)校給學(xué)生的獎勵是π，且π＞C，學(xué)校對學(xué)生進(jìn)行監(jiān)督管理的成本為D。

（二）模型構(gòu)造及分析

本文用不完全信息的混合戰(zhàn)略博弈模型來表述職業(yè)院校與學(xué)生的行為選擇，對學(xué)生管理的相關(guān)因素進(jìn)行分析。

職業(yè)院校選擇模型。假定職業(yè)院校以α的概率選擇對學(xué)生進(jìn)行管理，1－α的選擇不管理；職校學(xué)生以β的概率選擇努力學(xué)習(xí)，以1―β的概率選擇不努力學(xué)習(xí)；學(xué)生努力而得到獎勵的概率為V，不努力受罰的概率為θ，博弈模型用圖1表示。

在上述模型中，U（F）是學(xué)生被懲罰的效用損失，U0是學(xué)生不努力學(xué)習(xí)所得效用。職業(yè)院校選擇管理與不管理的期望效用分別是：

E1=β（R-Vπ-θF-W）+θF+W-D

E2=βR+（1-β）W

高校行為要達(dá)到納什均衡時，必須有E1=E2,即

β（R-Vπ-θF-W）+θF+W-D=βR+（1-β）W

可得：

學(xué)生努力的期望效用為E3=αγU（π）-C；學(xué)生不努力的期望效用為U0-αVU（F）。學(xué)生的行為要達(dá)到納什均衡，必須有E3=E4，可得

α=（C+U0）/[VU（π）+θU]（2）

由（2）式可知：如果學(xué)校管理的概率大于（C+U0）/[VU（π）+θU]，學(xué)生就選擇努力學(xué)習(xí)；如果學(xué)校管理的概率小于（C+U0）/[VU（π）+θU]，學(xué)生就選擇不努力學(xué)習(xí)；當(dāng)學(xué)生管理的概率等于（C+U0）/[VU（π）+θU]，學(xué)生隨機選擇努力或不努力學(xué)習(xí)。

四、結(jié)論與啟示

1.職業(yè)院校學(xué)生的行為選擇是管理制度的函數(shù)。學(xué)校的管理制度約束了學(xué)生行為的選擇集，學(xué)生在不同的制度環(huán)境中將選擇不同的行為方式。如在上述的職業(yè)院校與學(xué)生的博弈模型中，對選擇努力學(xué)習(xí)的學(xué)生給予獎勵，促使其自覺地強化和保持努力行為；對選擇不努力學(xué)習(xí)的學(xué)生給予懲罰，促使其自覺地抑制和取消不努力行為，則學(xué)生選擇努力行為的概率增大。同時，由于懲罰所得變?yōu)閷W(xué)校的監(jiān)督收益，使學(xué)校監(jiān)督成本下降，監(jiān)督概率增大，學(xué)生不努力行為被查處的可能性增大，不認(rèn)真學(xué)習(xí)等行為相應(yīng)減少，學(xué)生選擇的努力行為的可能性進(jìn)一步增大。因此，學(xué)生的行為選擇是管理制度的函數(shù)，科學(xué)、合理的管理制度的設(shè)置將有效地規(guī)范職業(yè)院校學(xué)生的行為。

2.處罰力度是參與人行為的函數(shù)。職業(yè)院校對學(xué)生的處罰力度要根據(jù)學(xué)校的監(jiān)督概率的大小和學(xué)生服從不服從管理，做相應(yīng)的減弱或加強。但處罰不能太小，否則可能起不到應(yīng)有的教育效果。

3.職業(yè)院校在學(xué)生管理中應(yīng)科學(xué)地運用激勵措施。學(xué)校管理歸根到底是對學(xué)生心理活動的管理，也就是說要做好學(xué)生管理工作，必須研究學(xué)生的心理和行為規(guī)律，并以此來選用管理方法，制定管理制度。職業(yè)院校招收的學(xué)生文化成績偏低，學(xué)生自卑情緒嚴(yán)重，自控能力不強，違紀(jì)犯錯現(xiàn)象比較常見。但是，職校學(xué)生的追求和向往并不比其他學(xué)生差，他們需要得到更多的理解、關(guān)愛和幫助。職校學(xué)生的以上特點要求在教育管理實踐中，學(xué)校和老師必須弄清楚學(xué)生的各類需要，采用相應(yīng)的激勵措施調(diào)動學(xué)生的積極性。

管理學(xué)中激勵理論的借鑒與運用，為職業(yè)院校的學(xué)生管理工作提供了新的工作思路，可以克服傳統(tǒng)學(xué)生管理工作的過度剛性，克服管理方法的公式化和簡單化，由于激勵理論具有平等性、啟發(fā)性、情感的感染性等特點，強調(diào)人性化教育和柔性管理，注重個性和情感因素的充分發(fā)揮，因此符合當(dāng)代職校生的思想、心理和行為特點，必將成為職業(yè)院校學(xué)生管理工作順利開展的有效手段。學(xué)校通過運用有效的激勵措施，可以最大限度地調(diào)動學(xué)生的積極性和能動性，使之以最大的熱情投入到學(xué)習(xí)和工作中，充分發(fā)揮職校生的最大潛能，從而更好地實現(xiàn)教育管理目標(biāo)。

此外，職業(yè)院校在制定獎學(xué)金和其他獎勵措施時，應(yīng)針對后進(jìn)學(xué)生設(shè)立一些獎項，使得他們有可能實現(xiàn)目標(biāo)，這樣的措施對后進(jìn)生才具有激勵作用。職業(yè)院校重視的是“合格”，而不是“選優(yōu)”，所以，學(xué)校應(yīng)該改變現(xiàn)有單一的評估體系及考評措施，設(shè)立諸如“進(jìn)步獎”等獎項，激發(fā)后進(jìn)生的積極性，使得他們能夠獲得成就感和滿足感。

4.強化學(xué)生管理，形成嚴(yán)格的校風(fēng)、學(xué)風(fēng)。對學(xué)校而言，形成良好的風(fēng)氣很重要，對學(xué)生而言，形成良好的習(xí)慣很重要。尤其對自我管理能力較弱的職校學(xué)生。學(xué)校加強管理，能促使學(xué)生走向自覺，學(xué)校放松管理，學(xué)生容易松懈。所以，職業(yè)院校應(yīng)該在學(xué)生管理方面加大力度，切實強化學(xué)生管理，以樹立嚴(yán)格的學(xué)風(fēng)、校風(fēng)。這樣雖然會增加學(xué)校的投入，加重老師的負(fù)擔(dān)，但是會對學(xué)生的行為產(chǎn)生積極的影響，并有助于學(xué)生逐步養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)和生活習(xí)慣。

五、結(jié)語

學(xué)生管理工作一直都是職業(yè)院校各項工作的重中之重。隨著人才觀、教育目的觀轉(zhuǎn)變，勢必要求職業(yè)學(xué)院改革以往的學(xué)生管理制度，創(chuàng)造新的管理制度。因此，職業(yè)院校應(yīng)將學(xué)校管理制度的建設(shè)與創(chuàng)新作為頭等大事來抓。學(xué)校在學(xué)生管理了工作中要科學(xué)合理地運用激勵措施、懲罰措施，創(chuàng)建良好的校風(fēng)與學(xué)風(fēng)，促使每個學(xué)生循著正確的方向努力。

參考文獻(xiàn)：

1.張維迎.博弈論與信息經(jīng)濟學(xué).上海人民出版社，1996

2.付宜新,王玉.淺談高等職業(yè)院校學(xué)生管理中的分層管理.太原城市職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報，2006

3.余佳華，王庭.激勵理論在高校學(xué)生教育管理中的應(yīng)用.皖西學(xué)院學(xué)報，2007（1）

（作者單位：山西電力職業(yè)技術(shù)學(xué)院 山西太原 030021）

第4篇：標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；監(jiān)管；納什均衡

一、我國農(nóng)村金融監(jiān)管存在的缺陷

目前，我國已經(jīng)初步建立起一個分工負(fù)責(zé)、相對獨立的金融監(jiān)管組織體系，防范和化解金融風(fēng)險的能力不斷加強。但從審慎性風(fēng)險監(jiān)管和農(nóng)村金融市場發(fā)展的實際情況看，現(xiàn)行的農(nóng)村金融監(jiān)管體制還存在許多缺陷，尚不能有效監(jiān)控農(nóng)村金融風(fēng)險。集中表現(xiàn)在以下幾方面：

(一)風(fēng)險控制主體缺位，使監(jiān)管難以全面有效

一個有效的金融風(fēng)險控制體系應(yīng)由三個系統(tǒng)構(gòu)成：市場約束條件下的外部銀行、證券、保險風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)、被監(jiān)督金融機構(gòu)自身內(nèi)控系統(tǒng)與社會監(jiān)督體系。但目前這三個體系均存在問題：首先外部監(jiān)管系統(tǒng)證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會由于機構(gòu)、人員、素質(zhì)有限難以有效監(jiān)管。由于歷史遺留，農(nóng)村金融機構(gòu)并不在三會有效監(jiān)管范圍之內(nèi)。缺少了必要的約束機構(gòu)，農(nóng)村金融機構(gòu)防范和化解金融風(fēng)險能力不強；其次被監(jiān)管農(nóng)村金融機構(gòu)，如具有國有商業(yè)銀行和準(zhǔn)集體性質(zhì)的農(nóng)村信用合作社，由于產(chǎn)權(quán)制度和法人治理結(jié)構(gòu)的缺陷使得內(nèi)控機制難以有效建立，內(nèi)部資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，資產(chǎn)負(fù)債率高，流動性資產(chǎn)比重低，農(nóng)村信用合作社運作帶來了很大的風(fēng)險性。第三社會監(jiān)督體系發(fā)展滯后，外部審計服務(wù)機構(gòu)行為不規(guī)范、不誠信，輿論監(jiān)督、信息披露制度尚不健全，也是農(nóng)村金融機構(gòu)監(jiān)管不足因素。

(二)農(nóng)村金融監(jiān)管目標(biāo)錯位，使外部監(jiān)管職能難以充分發(fā)揮

證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會集金融監(jiān)管、維護(hù)金融安全和社會穩(wěn)定多重職能于一身，在缺乏存款保險制度和維護(hù)社會穩(wěn)定的大前提下，監(jiān)管部門在對農(nóng)村金融機構(gòu)監(jiān)管的時候，只得以犧牲監(jiān)管效率、降低監(jiān)管要求或與監(jiān)管對象某種程度的妥協(xié)來維護(hù)社會、金融穩(wěn)定；同時復(fù)雜的內(nèi)外部條件和環(huán)境的制約，地方保護(hù)主義和部門利益的影響，監(jiān)管權(quán)力與責(zé)任不對稱，給三會對其監(jiān)管帶來了難度；再加上農(nóng)村金融機構(gòu)具有很大的扶農(nóng)性，政策性的特征與商業(yè)銀行的特性有很大的差異，使得三會對商業(yè)銀行的監(jiān)管措施在對農(nóng)村金融機構(gòu)監(jiān)管時顯得不足，金融監(jiān)管職能難以充分發(fā)揮。

(三)監(jiān)管機構(gòu)之間、監(jiān)管機構(gòu)與中央銀行之間信息不對稱，難以形成高效監(jiān)管合力

目前，銀行、證券、保險三大監(jiān)管機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)機制尚不健全，中央銀行與監(jiān)管機構(gòu)信息難以共享。監(jiān)管機構(gòu)基本上處于分兵把守，各自為戰(zhàn)的狀態(tài)，監(jiān)管的政策措施相互重疊或相互抵觸的現(xiàn)象時有發(fā)生，中央銀行與金融監(jiān)管部門在金融機構(gòu)出現(xiàn)流動性風(fēng)險或退出市場等救助方面，由于信息不對稱?？赡茉斐捎捎谥醒脬y行救助過度，導(dǎo)致金融機構(gòu)和金融機構(gòu)負(fù)責(zé)人的“能力風(fēng)險”和“道德風(fēng)險”，或為金融機構(gòu)提供了監(jiān)管套利的可能性。另一方面可能由于救助不足影響整個金融穩(wěn)定。

(四)監(jiān)管理念落后、監(jiān)管內(nèi)容陳舊，使得監(jiān)管效率很低

目前世界通行的金融監(jiān)管理念早已越過行政管理和合規(guī)性監(jiān)管時代，取而代之的是以風(fēng)險管理為核心、涵蓋從準(zhǔn)入到退出的一整套完整的監(jiān)管內(nèi)容和體系，即預(yù)防性為核心的事前監(jiān)管、金融稽查或檢查、維護(hù)性的事后救助監(jiān)管等完善的監(jiān)管內(nèi)容和體系。而我國農(nóng)村金融監(jiān)管理念還基本上停留在機構(gòu)、業(yè)務(wù)審批和合規(guī)性檢查階段，而非現(xiàn)代意義上的金融監(jiān)管。對農(nóng)村金融機構(gòu)，尤其是農(nóng)村信用合作社日常經(jīng)營活動的風(fēng)險和合規(guī)性監(jiān)管非常不夠。

農(nóng)村金融中很大一塊是農(nóng)村信用社的監(jiān)管，為了更具體更深人地分析農(nóng)村金融，細(xì)化到農(nóng)村信用社的監(jiān)管這個分枝上，并引入經(jīng)濟學(xué)上的博弈論來分析這一問題。希望能通過這深入淺出的分析管中窺豹，對農(nóng)村金融監(jiān)管能了解地更好。

二、我國農(nóng)村金融監(jiān)管模型分析――農(nóng)村信用社納什均衡分析

農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管是指金融監(jiān)管的特定主體對農(nóng)村信用社的市場準(zhǔn)入業(yè)務(wù)經(jīng)營及市場退出等進(jìn)行全方位監(jiān)督管理的活動。作為政府宏觀經(jīng)濟調(diào)控及規(guī)制金融活動的一項重要手段，其基本含義是維持農(nóng)村信用社安全及穩(wěn)健經(jīng)營，從而從整體上確保農(nóng)村金融體系的安全和農(nóng)村金融秩序的穩(wěn)定。目前農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管機構(gòu)有：中國人民銀行，銀監(jiān)會，省級聯(lián)社。長期以來，中國人民銀行按照對商業(yè)銀行的監(jiān)管模式對農(nóng)村信用社進(jìn)行監(jiān)管，這與農(nóng)村信用社的經(jīng)營現(xiàn)實存在著較大差別，而且中國人民銀行身兼兩職的職能沖突必然導(dǎo)致對農(nóng)村信用社的監(jiān)管的削弱。中國人民銀行在對農(nóng)村信用社的金融監(jiān)管過程中監(jiān)管效率不高，難以適應(yīng)農(nóng)村金融發(fā)展的要求。

具體體現(xiàn)為：人民銀行直接行使行業(yè)管理職能，集金融監(jiān)管與行業(yè)管理于一身，金融監(jiān)管定位不準(zhǔn)，監(jiān)管責(zé)任不能有效落實，監(jiān)管責(zé)權(quán)不對稱，監(jiān)管程序不完善。由于監(jiān)管和自律相混合導(dǎo)致農(nóng)村信用社外部約束乏力。在市場經(jīng)濟條件下，信用社開展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的行為可有兩種純策略選擇：即信用社是選擇合理經(jīng)營(可持續(xù)方式)，還是不合理和違規(guī)經(jīng)營(不可持續(xù)方式)。合理經(jīng)營時信用社的收益為v，不合理和違規(guī)經(jīng)營時收益為u，假定u>v，政府在金融監(jiān)督方面也有兩個可供選擇的純策略：檢查與不檢查。假設(shè)政府檢查需耗費一定的費用c，一旦發(fā)現(xiàn)信用社進(jìn)行不合理和違規(guī)經(jīng)營，則處以懲罰f，在這個博弈中，信用社與政府的決策，均由雙方獨立做出。即一方在做出選擇時。不知道另一方的選擇。同時假定兩局中人對各種情況下各自的得益是清楚的。在此假定前提下。將信用社與政府的博弈作為完全信息靜態(tài)博弈來考察，二者的博弈矩陣如圖1所示。

(一)當(dāng)v>u時，納什均衡是(可持續(xù)不檢查)

(二)當(dāng)v>u-f時的情況

l、f

2、f≥c時，納什均衡是(不持續(xù)檢查)

(三)當(dāng)u>v>u-f時的情況

1、f

2、f≥c時，純戰(zhàn)略的納什均衡不存，但存在混合戰(zhàn)略的納什均衡

用v代表政府的檢查概率，即政府檢查的概率為y，不檢查的概率為1-y。x代表信用社不可持續(xù)的概率，即信用社選擇不合理和違規(guī)經(jīng)營的概率為x。合理經(jīng)營的概率為1-x。給定x時，政府選擇檢查(y=1)和不檢查(y=0)的期望收益分別為：πG(1，x)=(f-e)x+(-c)(1-x)=fx-h

πG(1，x)=0x+0(1-x)=0

解πG(1，x)=πG(1，x)，得x*=c/f

即如果信用社選擇不可持續(xù)的概率小于c/f，政府的最優(yōu)選擇是不檢查，如果

信用社選擇不可持續(xù)的概率大于c/f，政府的最優(yōu)選擇是檢查。如果信用社選擇不可持續(xù)的概率等于c/f，政府可隨機選擇檢查或不檢查。

同理，給定y時，信用社選擇不可持續(xù)和持續(xù)的期望收益分別為：

πE(y，1)=(u-f)y+u(1-y)=u-fy

πE(y，0)=vy+v(1-y)=b

解πE(y，1)=πE(y，0)，得y*=(u-v)/f

即如果政府檢查概率小于(u-b)/f，信用社的最優(yōu)選擇是不可持續(xù)方式，如果政府檢查概率大于(U-v)/f，信用社的最優(yōu)選擇是可持續(xù)方式，如果政府檢查概率等于(u-v)/f，信用社可隨機選擇可持續(xù)或不可持續(xù)方式。即混合策略納什均衡為(c/f,1-e/f)，((u-f)/f，1-(u-v)/f)。其意義是在均衡情況下，信用社以h/f的概率選擇不合理和違規(guī)經(jīng)營。以1-h/f的概率選擇合理經(jīng)營，政府以(u-v)/f的概率選擇檢查，以1-(u-v)/f的概率選擇不檢查。

以上經(jīng)濟博弈分析的啟示是：信用社選擇不合理和違規(guī)經(jīng)營的概率與政府檢查的費用c成正比，即可理解為政府查處的難度越大，檢查費用越高或檢查效率越低。則信用社違法的行為就越多；但與政府的處罰力度f成反比。而政府檢查的概率與信用社不合理和違規(guī)經(jīng)營所得的額外利益u-v的大小成正比，即其利益越大，則違法行為就越多，從而檢查也多；而與政府對信用社的懲罰力度f成反比。從中可以得出，整頓農(nóng)村金融市場秩序，促進(jìn)信用社進(jìn)行農(nóng)村金融資源的可持續(xù)開發(fā)。政府應(yīng)該積極采取各種措施增大實行可持續(xù)經(jīng)營的信用社的經(jīng)營收益。同時，政府應(yīng)降低實行不合理和違規(guī)經(jīng)營的信用社的非法所得，加大對信用社違法行為的處罰力度等。當(dāng)u-v=0時，信用社就不會有不合理和違規(guī)經(jīng)營的利益沖動了。政府還應(yīng)多方面多渠道地進(jìn)行金融法律法規(guī)宣傳，教育，提高信用社及員工的可持續(xù)經(jīng)營意識，積極引導(dǎo)信用社走上可持續(xù)開發(fā)的道路。

三、農(nóng)村金融監(jiān)管制度的對策

(一)轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，建立全新的監(jiān)管思想

我國農(nóng)村經(jīng)濟的脆弱性。正式金融的高風(fēng)險性和非正式金融的不規(guī)范性，決定了我國農(nóng)村金融監(jiān)管的復(fù)雜性。因此，農(nóng)村金融監(jiān)管制度改革與創(chuàng)新既要借鑒現(xiàn)代金融監(jiān)管新思想和成功經(jīng)驗，又要立足我國農(nóng)村金融實際，實現(xiàn)我國農(nóng)村金融監(jiān)管理念的三個轉(zhuǎn)變。一是由合規(guī)性監(jiān)管向合規(guī)性和風(fēng)險控制并重監(jiān)管轉(zhuǎn)變。既要加大風(fēng)險監(jiān)管力度，完善風(fēng)險監(jiān)管方式、方法，防止風(fēng)險積累擴大，又要加強合規(guī)合法經(jīng)營監(jiān)管，維護(hù)農(nóng)村金融市場秩序和農(nóng)村金融穩(wěn)定。

(二)由封閉控制型向開放透明型轉(zhuǎn)變

在不涉及國家秘密和金融企業(yè)商業(yè)秘密的前提下。按照有關(guān)規(guī)定公開監(jiān)管政策規(guī)定、監(jiān)管程序辦法和各類監(jiān)管信息、報告。這樣不僅有利于保護(hù)存款人利益，也有利于實現(xiàn)外部監(jiān)管信息共享，約束監(jiān)管人和被監(jiān)管人行為，還有利于引導(dǎo)金融機構(gòu)和投資人投資和理財行為。三是由隨機粗放監(jiān)管向制度化、集約化監(jiān)管轉(zhuǎn)變。切實解決監(jiān)管制度規(guī)定和流程過于原則、監(jiān)管內(nèi)容過于粗放、檢查監(jiān)督過于隨機等問題，引進(jìn)國際規(guī)范的監(jiān)管方式、方法。二是加快修訂相關(guān)法律法規(guī)，健全和完善農(nóng)村金融監(jiān)管法律體系，規(guī)范監(jiān)管準(zhǔn)則和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范市場準(zhǔn)入規(guī)則，規(guī)范有問題的金融機構(gòu)的處理和救助，明確停業(yè)整頓、關(guān)閉金融機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)與程序。以及存款人利益保障措施等，建立起全面、科學(xué)、操作性強、約束力大，與國際慣例接軌，又與我國農(nóng)村金融實際相結(jié)合的銀行、證券、保險監(jiān)管法律體系。

第5篇：標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略范文

【關(guān)鍵詞】公用事業(yè)；財政補貼；效率；改革

1.研究背景及意義

城市公用事業(yè)是指所有為公眾提品和服務(wù)的產(chǎn)業(yè)和活動，主要包括公交、郵政、電力、供水、電信等行業(yè)。它作為現(xiàn)代經(jīng)濟體系的重要組成部分，不僅關(guān)系老百姓的生活，更重要的是與我國城市化和工業(yè)化的進(jìn)程密切相關(guān)。因此，各地政府都把發(fā)展城市公用事業(yè)作為城市發(fā)展目標(biāo)，作為政府的重要工作之一。

而如何發(fā)展好城市公用事業(yè)呢？只依靠市場競爭機制來解決這個問題是否可行呢？城市公用事業(yè)不同于其他的行業(yè)，它在實現(xiàn)自身經(jīng)濟效益的同時，還要實現(xiàn)巨大的社會效應(yīng)。沒有社會效應(yīng)，城市公用事業(yè)就喪失了存在的價值基礎(chǔ)；沒有經(jīng)濟效益，城市公用事業(yè)就無法生存，社會效應(yīng)也無從實現(xiàn)。顯然，這兩個目標(biāo)是要共同發(fā)展，高度統(tǒng)一的。所以，城市公用事業(yè)這種二重性的特點決定了它不能只依靠市場競爭機制，政府必須對這項事業(yè)進(jìn)行財政補貼。而如何能夠更有效地利用財政政策發(fā)展城市公用事業(yè)，這就對我國政府提出了更高的要求。

2.本文意圖解決的問題

在我國各項城市公用事業(yè)中，財政補貼是廣泛存在的，它一方面保證了人民的基本生活水平，有利于經(jīng)濟的穩(wěn)定和社會的安定，另一方面也出現(xiàn)了很多問題，這些問題不僅會降低補貼的效果，而且還會使國家背上沉重的財政負(fù)擔(dān)。

當(dāng)前我國財政補貼政策出現(xiàn)的問題如下：

第一，財政補貼固化，妨礙了社會主義市場經(jīng)濟的有效運行。

城市公用事業(yè)的特點決定了它需要政府的支持，但并不表示它不需要市場競爭的激勵。在我國，由于長期以來公用事業(yè)服務(wù)以國有企業(yè)和事業(yè)單位提供為主，以政府計劃安排為主，這種缺少競爭而帶來的冗員嚴(yán)重，官商作風(fēng)，服務(wù)拖延，投資浪費等問題，已成為難以克服的障礙。

第二，財政補貼方式運用不當(dāng)，造成了財政補貼支出效益低下，不利于提高經(jīng)濟效益。

目前我國補貼的方式主要是對國有企業(yè)的直接財政補貼，而這種補貼方式對資金的浪費程度是最大的。因為這種補貼方式會助長企業(yè)的“偷懶”作風(fēng)，致使國家的很大一部分財政補貼被用到修補企業(yè)的經(jīng)營性虧損了，久而久之，就會使企業(yè)的經(jīng)營效率越來越低，虧損越來越大，從而陷入一個惡性循環(huán)。

第三，缺乏科學(xué)的補貼機制。

目前我國多數(shù)城市尚未形成規(guī)范、統(tǒng)一的財政補貼測算方式，對公用事業(yè)企業(yè)的補貼往往由政府與企業(yè)經(jīng)過協(xié)商后確定補貼額，而這兩者往往相互扯皮，最終得出的補貼數(shù)額缺乏科學(xué)依據(jù)。

以上這些在財政補貼實施過程中出現(xiàn)的問題表明我國對城市公用事業(yè)的財政補貼效率低下，未能實現(xiàn)國家財政補貼的目標(biāo)。所以本文需要解決的問題就是：如何來提高對城市公用事業(yè)財政補貼的效率？

3.財政政策支持城市公共事業(yè)發(fā)展的理論綜述

財政補貼的理論：

3.1 財政補貼的定義

本文從狹義和廣義兩方面來理解財政補貼的定義。

首先，從狹義方面，補貼是一種政府政策，旨在援助一個或多個行業(yè)，往往能夠為補貼受體（接受補貼的個人、團(tuán)體、企業(yè)、行業(yè)或地區(qū)）帶來財政收益。

但是，從行業(yè)的角度看，政府向行業(yè)轉(zhuǎn)移資金和政府放棄正常情況下行業(yè)本應(yīng)繳納之稅之間有何差異呢？假如政府要求一家新開張的公司支付營業(yè)執(zhí)照稅，若該公司同時也接受政府津貼，其金額剛好等于應(yīng)繳納的營業(yè)執(zhí)照稅，毫無疑問，這種以津貼形式提供的支付構(gòu)成了一種補貼。還有另一做法，即政府可能不提供津貼，但也不征收營業(yè)執(zhí)照稅。上述兩種情形，即政府提供津貼和放棄稅收，對這家公司的影響是相同的，因為接受津貼的公司實際上無需自己掏錢繳稅。顯然，無需資金直接從政府手中轉(zhuǎn)移到個人或公司手中的政府政策，也可能構(gòu)成一種補貼。因此，要判定一種政策是否構(gòu)成補貼，關(guān)鍵應(yīng)看其效果，因而從廣義方面補貼的定義是極其廣泛的。

3.2 財政補貼的分類

第一，按財政補貼的方式分類。

（1）價格補貼

所謂價格補貼，是國家為了安定城鄉(xiāng)人民生活，加強國民經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)，支出財政向企業(yè)或個人支付的和價格政策有關(guān)的補貼。價格補貼是財政補貼的主要內(nèi)容，在財政補貼中所占的比重最大。

（2）企業(yè)虧損補貼

所謂企業(yè)虧損補貼，是財政向由于按國家計劃生產(chǎn)經(jīng)營而出現(xiàn)虧損的企業(yè)提供的補貼。企業(yè)虧損補貼分為政策性虧損和經(jīng)營性虧損兩類，所謂政策性虧損，是指企業(yè)因受國家經(jīng)濟政策影響而發(fā)生的虧損，其責(zé)任主要在政府而不在企業(yè)，這類虧損應(yīng)當(dāng)由政府給予財政補貼。所謂經(jīng)營性虧損，是指企業(yè)由于經(jīng)營不善而導(dǎo)致的虧損。

第二，按財政補貼的手段分類。

（1）明補

所謂明補，就是指政府以現(xiàn)金形式直接將財政補貼給予受補貼者，其直接效果是增加受補貼者的收入。明補一般有兩種標(biāo)準(zhǔn)：一是希克斯標(biāo)準(zhǔn)，即在價格發(fā)生變化后，補貼將使價格變動前后消費者的效用水平不變；另一種為斯拉茨基標(biāo)準(zhǔn)，即價格發(fā)生變動后，補貼使消費者能夠買到原有的商品組合。

（2）暗補

與明補相對的另一種補貼形式是暗補。所謂暗補，就是政府將補貼給予向最終消費者提供商品和勞務(wù)的價格，提高最終消費者的福利水平。

3.3 城市公用事業(yè)的行業(yè)特點

第一，城市公用事業(yè)的二重性。

城市公用事業(yè)的二重性是指該行業(yè)內(nèi)商業(yè)性與公益性并存。城市公用事業(yè)的二重性是內(nèi)在相互矛盾的，商業(yè)性要求收回利潤而公益性要求放棄利潤。由于城市公用事業(yè)為城市生產(chǎn)生活提供基礎(chǔ)，它是城市的一種必需品，所以其提供方式不能完全按照市場經(jīng)濟的價格機制來實現(xiàn)，而要以實現(xiàn)最廣大人民的福利最大化為出發(fā)點。這樣若過分強調(diào)企業(yè)的商業(yè)性，會使社會總福利受損；若過分強調(diào)企業(yè)的公益性，企業(yè)也不能生存，從而也會損害社會總福利。

第二，城市公用事業(yè)的外部性。

所謂外部性是指個人經(jīng)濟活動對他人造成的影響，而又未將其計入市場交易的成本與價格之中。外部性分為正外部性和負(fù)外部性兩種。正外部性就是指某項經(jīng)濟活動使他人或社會受益，但是受益者無需支付代價；反之，如果經(jīng)濟活動給他人或社會造成損失，而此經(jīng)濟活動的行為主體又無需做出補償，便稱之為負(fù)外部性。

3.4 城市公用事業(yè)財政補貼的必要性

根據(jù)以上分析的城市公用事業(yè)的二重性和外部性的特點，我們可知財政補貼對城市公用事業(yè)的建設(shè)和發(fā)展是必不可少的。因為化解城市公用事業(yè)二重性矛盾的根本出路就是將二者分離，由城市公用事業(yè)企業(yè)體現(xiàn)商業(yè)性而由政府來體現(xiàn)公益性，將公益性的責(zé)任從企業(yè)轉(zhuǎn)移到政府身上。這樣不但分擔(dān)了企業(yè)的沉重負(fù)擔(dān)，同時也會激勵企業(yè)為社會提供更好的服務(wù)，對全社會的總福利都會有很好的影響。另外城市公用事業(yè)的正外部性也決定了政府必須對城市公用事業(yè)進(jìn)行扶持，因為只有這樣，才能實現(xiàn)社會福利最大化，城市公用事業(yè)才能為社會創(chuàng)造更大的價值。

4.城市公用事業(yè)財政補貼存在問題的經(jīng)濟學(xué)分析

以上分析的關(guān)于城市公用事業(yè)存在的問題（見2本文意圖解決的問題）說明我國現(xiàn)在的財政補貼政策效率低下。所以，首先，需要具體明確城市公用事業(yè)財政補貼效率的涵義。補貼效率有廣義和狹義兩層涵義，廣義的補貼效率是指政策效果是否符合政策目標(biāo)，或者說多大程度上實現(xiàn)了政策目標(biāo)；狹義的補貼效率是指補貼是否區(qū)分了，或者說多大程度上區(qū)分了經(jīng)營性虧損和政策性虧損。

城市公用事業(yè)財政補貼政策的主要政策目標(biāo)有兩種，一是體現(xiàn)公益性，二是解決城市中存在的實際問題，所以當(dāng)討論廣義的財政補貼效率時，可以簡單的從這個角度去判斷。而在補貼的具體過程中，補貼是否存在浪費，補貼資金是否為企業(yè)彌補了不應(yīng)該存在的經(jīng)營性虧損，則是研究狹義的補貼效率是需要關(guān)注的。本文要討論的效率問題主要是基于狹義效率的涵義。

下面我們以城市公用事業(yè)中的公交業(yè)為例來分析一下財政補貼低效率的原因。

目前，國內(nèi)大多數(shù)城市公交均采用直接授權(quán)經(jīng)營（均是國有獨資公交企業(yè)），由政府直接撥款彌補政策性虧損。補貼方式主要有以下幾種：（1）根據(jù)企業(yè)申報的上年度財務(wù)決算和本年度運營計劃確定補貼額。這種方式是過去一直沿用的，這種方法補貼額計算比較簡單。但公交企業(yè)虧多少就補多少，使企業(yè)降低成本和增加收入的積極性下降。（2）車公里補貼。按運營里程和運營車輛數(shù)的綜合水平確定補貼額。（3）人公里補貼。按運營里程和客運量的綜合水平確定補貼額。與上述補貼方式相比，這種方法的主要目的是為了消除企業(yè)的運營部門單純追求行駛公里而忽視客運量的服務(wù)弊端。以上幾種方法各有其優(yōu)缺點，下面我們采用混合戰(zhàn)略納什均衡博弈來分析第一種方法中效率低下的原因。第一種方法中政府是按照企業(yè)提供的數(shù)據(jù)來為企業(yè)提供財政補貼，這時企業(yè)提供的虧損數(shù)據(jù)中有可能包含著政策性虧損和經(jīng)營性虧損，政府只想為企業(yè)的政策性虧損買單，因為只有這樣它才能實現(xiàn)社會福利最大化。但它并不完全掌握企業(yè)的成本以及市場需求等方面的信息，所以政府在實際監(jiān)管過程中，最棘手的問題就是如何判定公交企業(yè)上報成本的真實性，政府為此要付出高昂的監(jiān)管成本，而企業(yè)若虛報成本的話，它就會的得到用政府財政補貼彌補其經(jīng)營性虧損的好處。所以，在這個博弈中我們要討論的是企業(yè)和政府的行為，設(shè)定a是由于公交企業(yè)如實上報成本信息，給整個社會增加的福利值；C是政府對公交企業(yè)實施監(jiān)管所付出的成本；F是政府對公交企業(yè)虛報成本進(jìn)行的罰款，如表2.1所示。

其中，a是公交企業(yè)上報的真實成本，并約束本企業(yè)的行為，從而給整個社會帶來的福利增加值；C是政府對公交企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管所支付的成本；F是政府發(fā)現(xiàn)公交企業(yè)成本虛報信息后進(jìn)行的罰款。我們假設(shè)C

已知B，政府部門選擇檢查（A=l）和不檢查（A=0）的期望收益分別為：

El=（a-C+F）B+（a-C）（l-B）=BF+a-C

E2=0+a（1-B）=a（1-B）

政府監(jiān)管部門行為均衡時E1=E2，解得=C/a+F。即公交企業(yè)成本虛報的概率小于C/a+F時，政府部門的最優(yōu)選擇是不進(jìn)行檢查；當(dāng)供水企業(yè)成本虛報概率大于C/a+F時，政府部門的最優(yōu)選擇是實施檢查。當(dāng)虛報成本概率等于C/a+F時，政府可以隨機選擇。

已知A，公交企業(yè)選擇成本虛報（B=l）和成本真實的期望收益（B=0）分別為：

E3=-（a+F）A+0（1-A）=-（a+F）A

E4=-aA+（-a）（1-A）=-a

公交企業(yè)行為均衡時E3=E4，解得A*=a/a+F。即當(dāng)政府監(jiān)管部門檢查的概率小于a/a+F時，公交企業(yè)的最優(yōu)選擇是虛報成本；當(dāng)政府監(jiān)管部門檢查的概率大于a/a+F時，公交企業(yè)的最優(yōu)選擇是上報真實成本；當(dāng)檢查概率等于a/a+F時，公交企業(yè)可以隨機選擇。

因此，混合戰(zhàn)略納什均衡是：A*=a/a+F，B*=C/a+F，即政府部門以a/a+F的概率進(jìn)行檢查，公交企業(yè)以C/a+F的概率選擇虛報成本。

此博弈中，在某種假設(shè)條件下，政府對公交企業(yè)的制約關(guān)系可以歸納如下：如果公交企業(yè)上報虛假成本信息被政府發(fā)現(xiàn)后，政府對其的懲罰F越大，公交企業(yè)虛報成本信息的可能性就越小。但是如果政府進(jìn)行監(jiān)管需要付出巨大的成本C，政府監(jiān)管的積極性就大大降低，從而導(dǎo)致公交企業(yè)虛報成本的現(xiàn)象增多。但是如果政府實施監(jiān)管就會使社會福利增值a變大，政府的檢查概率也會提高，因而公交企業(yè)不敢隨意虛報成本。

以上我們用經(jīng)濟學(xué)分析了公交行業(yè)財務(wù)補貼中的效率低下問題，并初步找到了解決辦法。對于整個城市公用事業(yè)，我們要面對的是更加復(fù)雜的問題，但它們的本質(zhì)原因都是相同的，下面我們根據(jù)現(xiàn)今我國城市公用事業(yè)建設(shè)的實際情況，提出一些解決城市公用事業(yè)財政補貼效率低下的建議。

5.構(gòu)建中國城市公用事業(yè)財政補貼體系和完善補貼政策的可行性建議

第一，政企分離，重塑政府監(jiān)管結(jié)構(gòu)與職能。

實現(xiàn)政企分離是政府監(jiān)管體制改革的前提和必要條件，其目的是要建立市場經(jīng)濟條件下高效率的政府監(jiān)管機制和企業(yè)經(jīng)營機制。

第二，完善補貼政策。

城市公用事業(yè)民營化之后，政府為履行公共服務(wù)職責(zé)，必須在公共財政做出適當(dāng)安排。具體說來，就是要對因政府政策造成的損失給予財政補貼。例如對公交業(yè)的油價補貼、社會福利補貼等等。因為公共交通服務(wù)屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品的范疇，市場機制難以成分發(fā)揮調(diào)節(jié)作用。政府必須進(jìn)行有效的干預(yù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]慕永通，朱玉貴.補貼概念與效果[D].中國海洋大學(xué).2006

[2]李娜.對我國財政補貼的經(jīng)濟分析[D].首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué).2006.

[3]于良春.論自然壟斷與自然壟斷產(chǎn)業(yè)的政府規(guī)制[J].中國工業(yè)經(jīng)濟，2004（02）.

第6篇：標(biāo)準(zhǔn)式博弈的混合戰(zhàn)略范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；專業(yè)治污；監(jiān)管機制；博弈

一、 引言

目前，我國中小企業(yè)有4 000萬家，貢獻(xiàn)了全國60%的GDP、50%的稅收和80%的城鎮(zhèn)就業(yè)，中小企業(yè)對于中國經(jīng)濟的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。然而，中小企業(yè)這一成績的取得是以其對生態(tài)環(huán)境的破壞為代價。隨著國民經(jīng)濟發(fā)展到一定階段，民眾對環(huán)境質(zhì)量的要求提高，環(huán)保意識日益增強，強化中小企業(yè)污染物治理及排放的監(jiān)管成為我國環(huán)保工作中的重點任務(wù)。

由于我國中小企業(yè)規(guī)模小，數(shù)量眾多（占我國企業(yè)總量的99%以上），且分布非常分散，幾乎每個鄉(xiāng)村都有中小企業(yè)存在，因此，由中小企業(yè)實施現(xiàn)行常用的分散治污會導(dǎo)致以下問題：（1）中小企業(yè)無力支付治污設(shè)備購置成本；（2）治污設(shè)備重復(fù)投資；（3）治污技術(shù)不過關(guān)，治污不達(dá)標(biāo)；（4）治污量小，達(dá)不到治污經(jīng)濟規(guī)模；（5）中小企業(yè)過于分散，環(huán)保部門無法進(jìn)行全面監(jiān)控。而通過將中小企業(yè)集中到一起進(jìn)行生產(chǎn)（如集中到工業(yè)園區(qū)），并由專業(yè)的治污公司對所有中小企業(yè)排放的污染物進(jìn)行治理，則可以有效地解決以上問題，因此，集中生產(chǎn)，專業(yè)治污，成為我國許多地區(qū)廣泛采用的中小企業(yè)治污模式之一。

隨著集中生產(chǎn)，專業(yè)治污模式的廣泛實施，國內(nèi)外學(xué)者也對其展開了研究。Zhu通過對德國、日本和美國的實證研究發(fā)現(xiàn)，集中治污是小型電鍍企業(yè)治理重金屬污水的最優(yōu)模式；鞠建林以浙江省紹興縣集中治污工程為例，分析了浙江集中治污實踐所取得的成效；張景明則以江蘇省常熟市服裝水洗企業(yè)污水處理為例，研究了集中治污模式的主要優(yōu)勢；劉天蓉通過對寧夏吳忠市采用集中制漿，專業(yè)治污策略治理造紙企業(yè)所產(chǎn)生污染物的實證研究發(fā)現(xiàn)，該市造紙企業(yè)污水治理在“十一五”期間取得明顯效果；胡新平和黃波通過建立集中治污模式下的博弈模型，研究了集中治污模式下中小企業(yè)排污監(jiān)管機制。但以上文獻(xiàn)均未研究專業(yè)治污模式下政府如何通過監(jiān)管成本、檢查頻率、違規(guī)排放處罰金額及守法治污獎勵金額等常見監(jiān)管策略的制定，設(shè)計出具有可操作性和針對性的中小企業(yè)排污監(jiān)管機制，來防范中小企業(yè)的偷排行為，并對專業(yè)治污企業(yè)的治污定價行為進(jìn)行規(guī)范。

基于此，本文通過構(gòu)建專業(yè)治污模式下政府和中小企業(yè)間的排污監(jiān)管博弈模型，研究如何針對專業(yè)治污模式下中小企業(yè)生產(chǎn)及排污行為的特征，通過監(jiān)管成本、檢查頻率、違規(guī)排放處罰金額及守法治污獎勵金額等常見監(jiān)管策略的制定，設(shè)計出可操作性強的中小企業(yè)排污監(jiān)管機制，防范中小企業(yè)排污行為和專業(yè)治污企業(yè)定價行為，并提出相應(yīng)的政策建議，為政府環(huán)保政策的制決策借鑒。

二、 中小企業(yè)專業(yè)治污監(jiān)管模型

1. 問題描述。某地有多家生產(chǎn)同一種產(chǎn)品的中小企業(yè)，其生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生一定的污染物，污染物的生成量與企業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)量正相關(guān)。污染物若直接排放到環(huán)境中會造成一定的環(huán)境破壞和社會福利損失，且污染物所造成的環(huán)境破壞和社會福利損失與污染物排放量相關(guān)。

由于中小企業(yè)的數(shù)量多且分布廣，不利于政府進(jìn)行規(guī)制監(jiān)管，加上中小企業(yè)難以獨立承擔(dān)購買治污設(shè)備的費用，且由其分散會因達(dá)不到規(guī)模經(jīng)濟而導(dǎo)致治污資源浪費，或因治污設(shè)備或技術(shù)落后而達(dá)不到治污標(biāo)準(zhǔn)，因此，政府將這些中小企業(yè)集中在一起進(jìn)行生產(chǎn)，并引入專業(yè)治污企業(yè)治理其生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染物，治污企業(yè)根據(jù)中小企業(yè)向其排放的污染物數(shù)量收取治污費用。

由于污染物造成的環(huán)境破壞和社會福利損失是由整個社會承擔(dān)，中小企業(yè)所承擔(dān)的部分幾乎為0，而治污費用則是由中小企業(yè)自己承擔(dān)，因此，以利潤最大化為目標(biāo)中小企業(yè)，在面臨眾多競爭對手和激烈的市場競爭時，自然會選擇偷排污染物，以此降低治污成本和總成本，提升其競爭力。為此，政府需要強化對企業(yè)的排污行為的規(guī)制和監(jiān)管。但是，政府的監(jiān)管需要付出一定的成本，若要完全杜絕中小企業(yè)的偷排行為，政府所付出的監(jiān)管成本可能過高，甚至高于因污染物減少而增加的社會福利，反而得不償失。因此，政府需要以社會福利最大化為目標(biāo)制定對中小企業(yè)偷排行為的規(guī)制和監(jiān)管策略。

此外，治污企業(yè)的治污收費也會對中小企業(yè)的生產(chǎn)及排污策略產(chǎn)生直接的影響，因此，政府也不能完全由其自主制定收費價格，需要對其定價策略進(jìn)行相應(yīng)的規(guī)制和指導(dǎo)，以實現(xiàn)社會福利最大化。

2. 模型建立。某地有n家生產(chǎn)同一產(chǎn)品的中小企業(yè)，中小企業(yè)i（i=1，2，…，n）生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染物數(shù)量？著i為其產(chǎn)量qi的函數(shù)，即？著i=？著i（qi）。中小企業(yè)i為了降低成本，可能會偷排污染物，其偷排概率為？茲i。污染物造成的社會福利損失ci為偷排量？著′i的函數(shù)，即ci=ci（？著′i）。

政府將所有中小企業(yè)集中到一起進(jìn)行生產(chǎn)，并引入專業(yè)治污企業(yè)對其污染物進(jìn)行治理，治污企業(yè)按中小企業(yè)向其排污量以單位價格p收取治污費用。

為了防止中小企業(yè)i（i=1，2，…，n）偷排，政府對其進(jìn)行規(guī)制和監(jiān)管，其監(jiān)管策略為：按？酌i的概率對其進(jìn)行檢查，檢查成本為si，發(fā)現(xiàn)偷排行為的概率為？準(zhǔn)i，且為檢查成本的函數(shù)，即？準(zhǔn)i=？準(zhǔn)i（si），且滿足？準(zhǔn)i（0）=0，？準(zhǔn)i（∞）=1，？準(zhǔn)′i（si）>0，？準(zhǔn)″i（si）

由此可得，中小企業(yè)專業(yè)治污博弈的支付矩陣如表1所示。

三、 中小企業(yè)專業(yè)治污監(jiān)管機制

由表1可以看出，中小企業(yè)環(huán)境規(guī)制博弈沒有純戰(zhàn)略納什均衡，只存在混合戰(zhàn)略納什均衡，求解可得政府的檢查概率？酌i和中小企業(yè)i（i=1，2，…，n）的偷排概率？茲i分別為：

由（1）式可得結(jié)論1如下。

結(jié)論1中小企業(yè)的偷排概率隨政府獎勵金額、單位污染物罰金、污染物偷排量及偷排行為被發(fā)現(xiàn)概率的增加和降低；隨政府檢查成本的增加而提高。

證明：分別求中小企業(yè)的偷排概率關(guān)于政府獎勵金額、單位污染物罰金、污染物偷排量的一階偏導(dǎo)數(shù)可得， ？墜？茲i/？墜？琢i

結(jié)論1表明，隨著政府對按規(guī)定排污行為的獎勵金額的提高，中小企業(yè)遵守排污規(guī)則的收益提高，因此，中小企業(yè)偷排的意愿和概率就會降低。而隨著偷排導(dǎo)致的單位污染物罰金提高，偷排成本上升，中小企業(yè)就會降低偷排概率。污染物偷排量提高意味著偷排總量一定的情況下，偷排次數(shù)減少，即偷排概率降低；此外，一旦偷排被發(fā)現(xiàn)，面臨的罰金也越高，偷排成本越大，偷排概率就會降低。而偷排行為越可能被發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)自然會減少偷排行為。隨著政府每次檢查成本的增加，政府為了降低總檢查成本，自然會減少檢查頻率和次數(shù)，雖然檢查成本的增加會提高政府發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)偷排行為的概率，但是由于檢查成本的邊際效率遞減，政府發(fā)現(xiàn)偷排行為的概率并非與檢查成本成比例增長，隨著每次檢查成本的增加，中小企業(yè)偷排被發(fā)現(xiàn)的可能性降低，中小企業(yè)自然會提高其偷排的概率。

由結(jié)論1可以發(fā)現(xiàn)，隨著政府檢查成本的降低，中小企業(yè)偷排的概率也會降低，由（1）式還可以看出，當(dāng)政府檢查成本趨近于0時，中小企業(yè)偷排的概率也趨近于0，因此，為了防止中小企業(yè)偷排，政府可以加大排污監(jiān)管的固定投入，從而盡可能降低政府的檢查成本。如國內(nèi)外一些地區(qū)通過建立排污在線監(jiān)控系統(tǒng)，對排污企業(yè)進(jìn)行24小時在線監(jiān)控，環(huán)保工作人員只需能登錄在線監(jiān)控中心網(wǎng)站就可以隨時檢查企業(yè)排污情況，將政府的檢查成本降到幾乎為0，從而使得企業(yè)沒有機會偷排。由此可得結(jié)論2如下。

結(jié)論2政府應(yīng)加大中小企業(yè)排污監(jiān)管的固定投入，以盡可能降低檢查成本，從而杜絕中小企業(yè)偷排行為。

證明：結(jié)論2的證明可由以上分析得出。結(jié)論2證畢。

由（2）式可得結(jié)論3如下。

結(jié)論3政府進(jìn)行檢查的概率隨治污企業(yè)單位治污收費和中小企業(yè)偷排數(shù)量的增大而提高；隨政府檢查成本和發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)偷排的概率，以及中小企業(yè)單位污染物罰金和由政府獎勵所獲收益的增大而降低。

證明：分別求政府進(jìn)行檢查的概率關(guān)于治污企業(yè)單位治污收費、中小企業(yè)偷排數(shù)量、政府檢查成本、政府發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)偷排的概率、中小企業(yè)單位污染物罰金、中小企業(yè)由政府獎勵所獲收益的一階偏導(dǎo)數(shù)可得，？墜？酌i/？墜p>0，？墜？酌i/？墜？著′i>0，？墜？酌i/？墜si

結(jié)論3表明，隨著治污企業(yè)單位治污收費的提高，中小企業(yè)的治污成本增大，為了降低其治污成本和總成本，提高其產(chǎn)品的市場競爭力，中小企業(yè)就會提高偷排的概率，增加偷排次數(shù)，為了降低中小企業(yè)的偷排概率，政府就會加強監(jiān)管，提高檢查概率。隨著中小企業(yè)每一次的偷排量的增加，中小企業(yè)偷排行為所造成的環(huán)境破壞和社會福利損失增大，為此，政府就會提高檢查概率，以降低中小企業(yè)偷排概率，降低環(huán)境破壞和社會福利損失。隨著政府檢查成本的增加，政府發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)偷排的概率提高，同時，政府為了降低監(jiān)管支出，就會降低檢查概率和頻率。隨著政府發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)偷排的概率的提高，中小企業(yè)就會減少偷排行為，政府自然就會降低檢查概率和頻率。中小企業(yè)單位污染物罰金或中小企業(yè)由政府獎勵所獲收益的提高，意味著中小企業(yè)偷排成本的提高或按規(guī)定排放的收益增加，中小企業(yè)自然就會減少偷排行為，以降低偷排帶來的成本或提高按規(guī)定排放帶來的收益，因此，政府也就會隨之降低檢查概率和頻率。

由結(jié)論3可以發(fā)現(xiàn)，治污企業(yè)單位治污費用的提高會使得中小企業(yè)治污成本增加，中小企業(yè)就更有可能進(jìn)行偷排，為了防止中小企業(yè)偷排，政府就不得不提高檢查的概率和頻率，就會因此付出更高的監(jiān)管成本。此外，由中小企業(yè)的支付函數(shù)可以看出，單位治污費用的提高還可能使中小企業(yè)降低產(chǎn)品產(chǎn)量，以減少污染物生產(chǎn)量，從而降低治污成本，而中小企業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量的降低也會導(dǎo)致社會福利的降低。因此，政府不能完全由治污企業(yè)按照市場機制來制定治污收費，而應(yīng)該對其治污定價行為進(jìn)行適當(dāng)干預(yù)，如設(shè)定治污收費上限等。由此可得結(jié)論4如下。

結(jié)論4專業(yè)治污模式下，政府必須對治污企業(yè)的治污定價行為進(jìn)行適度干預(yù)，以此提高社會福利。

證明：結(jié)論4的證明可由以上分析得出。結(jié)論4證畢。

此外，由結(jié)論3還可以發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)由政府獎勵所獲收益的提高可以降低政府的檢查概率，從而降低政府的監(jiān)管成本，因此，政府應(yīng)該更多地將獎勵給予能夠因此獲得更大收益的中小企業(yè)。如，中小企業(yè)發(fā)展中面臨的最大問題之一是融資難，政府就可將為有發(fā)展前景的中小企業(yè)提供融資擔(dān)保為獎勵，這樣既可以促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展，又可以激勵其按規(guī)定進(jìn)行污染物治理和排污，杜絕中小企業(yè)偷排行為，實現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)的雙贏。由此可得結(jié)論5如下。

結(jié)論5政府應(yīng)該更多地將獎勵給予能夠因此獲得更大收益的中小企業(yè)。

證明：結(jié)論5的證明可由以上分析得出。結(jié)論5證畢。

四、 仿真分析

某地區(qū)有10家生產(chǎn)同一種產(chǎn)品的中小企業(yè)，每家企業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)量均為qi=20，i=1，2，…，10，污染物產(chǎn)生量均為？著i=0.9qi，中小企業(yè)為了降低治污成本，以？茲i的概率進(jìn)行偷排，偷排數(shù)量為？著′i=0.3？著i，污染物造成的社會福利損失為ci=2？著′i。中小企業(yè)的污染物由專業(yè)治污公司進(jìn)行治理，其單位治污收費為p=15。政府以？酌i的概率對中小企業(yè)i進(jìn)行檢查，檢查成本均為si=10，發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)偷排的概率為0.8，一旦發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)偷排，將對其處以？籽i=20？著′i的罰金，反之，若未發(fā)現(xiàn)偷排行為，則獎勵中小企業(yè)？琢i=10，中小企業(yè)則會因此額外增加收益ri=20。

由（1）式和（2）式可得中小企業(yè)的偷排概率為10.59%，政府的監(jiān)管概率則為79.10%，政府、每家中小企業(yè)及治污企業(yè)的支付分別為-11.14、-250和2 614.19。

若政府限定治污企業(yè)單位治污收費上限為10，在此條件下，中小企業(yè)的偷排概率為10.59%，政府的監(jiān)管概率則大幅降為52.73%，政府、每家中小企業(yè)及治污企業(yè)的支付分別為-11.14，-160和1 742.8，因此，政府通過干預(yù)治污企業(yè)治污定價使得社會福利上升28.61。

五、 結(jié)論

本文構(gòu)建了專業(yè)治污模式下的政府與中小企業(yè)排污監(jiān)管博弈模型，通過理論及仿真分析，得出了政府的最優(yōu)監(jiān)管機制。研究發(fā)現(xiàn)，政府應(yīng)加大中小企業(yè)排污監(jiān)管的固定投入，以盡可能降低檢查成本，從而杜絕中小企業(yè)偷排行為。專業(yè)治污模式下，政府必須對治污企業(yè)的治污定價行為進(jìn)行適度干預(yù)，以此提高社會福利。

參考文獻(xiàn)：

1. 胡健，李向陽，孫金花.中小企業(yè)環(huán)境績效評價理論與方法研究.科研管理，2009，30（2）：150-156，165.

2. 江成山，孟衛(wèi)東，熊維勤.中小企業(yè)污染治理的稅收和補貼機制研究.重慶大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2012， 18（3）：19-25.

3. 易永錫，李壽德.排污權(quán)交易、技術(shù)不確定性條件下廠商治污技術(shù)投資期權(quán)博弈.科技進(jìn)步與對策，2012， 29（8）：66-70.

4. 錢楓林，馬曉茜.中小企業(yè)污染問題及解決途徑探討.科技管理研究，2010，30（12）：116-117，120.

5. Zhu Y.Centralized regional treatment for heavy metal pollution.Environmental Pollution and Control，1985，7（3）：27-32.

6. 鞠建林.集中污染治理理論與實踐研究：淺析浙江省紹興縣集中治污工程.環(huán)境污染與防治，1998，（5）：5-9.

7. 張景明.“水洗城”集中治污的優(yōu)勢.環(huán)境經(jīng)濟， 2008，（12）：55-56.

8. 劉天蓉.寧夏吳忠造紙企業(yè)集中制漿集中治污成效明顯.紙和造紙，2011，（5）：85.

9. 胡新平，黃波.集中治污模式下的中小企業(yè)排污監(jiān)管機制.現(xiàn)代管理科學(xué)，2012，（5）：118-120.

10. 李芳.我國排污權(quán)交易市場的組建與運作問題探討.上海管理科學(xué)，2005，（5）.

11. 田前進(jìn).交易成本對水權(quán)市場的影響分析.水利水電科技進(jìn)展，2006，（4）.

12. 任玉瓏，陽忠明，李俊，丁亮.基于委托—的排污定價機制研究.生態(tài)經(jīng)濟，2006，（6）.

13. 魏琦，劉亞卓.我國實施排污權(quán)交易制度的障礙及對策.商業(yè)時代，2006，（24）.

14. 陳德湖，蔣馥.我國排污權(quán)交易理論與實踐.軟科學(xué)，2004，（2）.

基金項目：教育部人文社會科學(xué)研究項目（項目號：11YJC630070）。