銀行風(fēng)險管理制度精選(九篇)

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第1篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

1．做好利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作。一是加快利率風(fēng)險管理程序和數(shù)據(jù)庫的建設(shè),提高信息處理能力和反饋水平,為進(jìn)行敏感性缺口分析等控制利率風(fēng)險手段提供技術(shù)支撐。二是加強(qiáng)利率管理人員的培養(yǎng),造就一支能熟練掌握和運用利率風(fēng)險管理技術(shù)的隊伍。三是借鑒西方商業(yè)銀行利率管理,研究出適合自己的利率風(fēng)險管理體系。

2．設(shè)立專門的利率風(fēng)險管理部門并對資產(chǎn)負(fù)債管理委員會負(fù)責(zé)。目前,大多數(shù)國有商業(yè)銀行的利率風(fēng)險管理基本上由計劃財務(wù)部門負(fù)責(zé),在總體上部門的設(shè)置和人員的配備都無法適應(yīng)利率市場化改革的需要?？紤]到信用風(fēng)險、匯率風(fēng)險、操作風(fēng)險分別由信貸部、國際部、會計出納部負(fù)責(zé),而利率風(fēng)險尚無一個專門的部門負(fù)責(zé),因此設(shè)立由部門總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)的專門的利率風(fēng)險管理部門,并對資產(chǎn)負(fù)債管理委員會負(fù)責(zé)是很有必要的。該部門的職責(zé)是:全面收集和認(rèn)真處理有關(guān)信息,系統(tǒng)地進(jìn)行利率風(fēng)險的識別、衡量、和分析,做出利率風(fēng)險的日常管理決策并執(zhí)行操作。

3．完善內(nèi)控機(jī)制，加強(qiáng)公司治理。公司治理結(jié)構(gòu)是保證金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)，是建立健全利率定價所必須的基礎(chǔ)設(shè)施和必要的技術(shù)支持體系。二是要建立利率定價管理及利率風(fēng)險管理體系。細(xì)化利率定價、風(fēng)險管理和績效考核的專業(yè)分工，建立按產(chǎn)品、客戶、以及業(yè)務(wù)經(jīng)營單位進(jìn)行成本核算和業(yè)績考核的管理會計制度，為貸款定價提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，逐步提高利率定價能力。三是建立風(fēng)險溢價測評體系。按照風(fēng)險與收益對稱的原則科學(xué)確定風(fēng)險溢價。金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)建立健全各項業(yè)務(wù)經(jīng)營的管理信息系統(tǒng)，利用內(nèi)部評級法和已收集積累的有關(guān)數(shù)據(jù)對各種風(fēng)險的損失概率和損失大小進(jìn)行科學(xué)合理的測算，提出每筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險溢價參考值和潛在風(fēng)險管理方案。四是建立內(nèi)部資本約束制度和轉(zhuǎn)移價格制度，培育正向激勵機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立內(nèi)部資本預(yù)算和分配制度，以資本約束資產(chǎn)、負(fù)債及表外業(yè)務(wù)的總量和結(jié)構(gòu)，同時明確各項業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的內(nèi)部專業(yè)分工和業(yè)務(wù)流程，通過內(nèi)部轉(zhuǎn)移價格調(diào)節(jié)各環(huán)節(jié)利益的再分配，形成收益激勵與風(fēng)險約束平衡下的正向激勵機(jī)制。

4．大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)努力提高非利息收入水平。非利息業(yè)務(wù)(中間業(yè)務(wù))涵蓋的是一個跨部門、跨業(yè)務(wù)品種的大的范疇,它指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債,而形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。非利息業(yè)務(wù)的發(fā)展是結(jié)算業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)、信托租賃業(yè)務(wù)、金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)等相關(guān)領(lǐng)域中相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展推動的必然結(jié)果。從理論上講,規(guī)避利率風(fēng)險的最好方法就是不產(chǎn)生利率風(fēng)險,非利息業(yè)務(wù)(中間業(yè)務(wù))就是不包含利率風(fēng)險的業(yè)務(wù)。外資銀行特別注重優(yōu)先發(fā)展高附加值和高收益的非利息業(yè)務(wù),從而對利率風(fēng)險有緩沖作用。我國商業(yè)銀行90%的業(yè)務(wù)仍然是傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù),這在利率市場化的過程中將會承受很大的利率風(fēng)險。市場化利率競爭的一個可以預(yù)測并已被證實的趨勢是利潤結(jié)構(gòu)的調(diào)整,即利息利潤比的減少;以非利息收入的增加來彌補(bǔ)利息收入的減少,將是市場化利率競爭的一個法寶。大力發(fā)展金融衍生業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、投資基金托管、信息咨詢、財務(wù)顧問等非利息業(yè)務(wù),提高非利息收入總量,這是適應(yīng)利率市場化、規(guī)避利率風(fēng)險的有效手段,也是參與國內(nèi)、國際競爭的必要途徑。

第2篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

在現(xiàn)代信息科技不斷發(fā)展的推動下，大數(shù)據(jù)時代悄然到來并對經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展起到了重要的推動作用，商業(yè)銀行在大數(shù)據(jù)的推動下迎來了新的發(fā)展契機(jī)。但是，大數(shù)據(jù)時代的到來使得商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面面臨諸多的挑戰(zhàn)，比如風(fēng)險誘發(fā)因素不斷增多、風(fēng)險涉及的范圍不斷拓寬、風(fēng)險的影響不斷加大、風(fēng)險管理的難度不斷增加等，這些都加大了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的難度。因此，借助大數(shù)據(jù)時代的發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行應(yīng)該對其風(fēng)險管理面臨的挑戰(zhàn)進(jìn)行相應(yīng)的分析，在此基礎(chǔ)上制定和實施相應(yīng)的措施全面提升商業(yè)銀行在大數(shù)據(jù)時代背景下的風(fēng)險管理能力。

2.大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的挑戰(zhàn)

2.1風(fēng)險誘發(fā)因素不斷增多。隨著金融市場的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)也不斷增多，其所面臨的內(nèi)外部環(huán)境不斷發(fā)生變化，尤其是以大數(shù)據(jù)為代表的新時代，商業(yè)銀行的生存環(huán)境更加惡劣，其風(fēng)險誘發(fā)的因素不斷增多，任何一項風(fēng)險隱患都將會帶來嚴(yán)重的風(fēng)險，對商業(yè)銀行的發(fā)展造成嚴(yán)重的損失。大數(shù)據(jù)時代使得商業(yè)銀行所面臨的競爭環(huán)境發(fā)生了較大的變化，尤其是在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的當(dāng)前，使得商業(yè)銀行在發(fā)展過程中需要集中更多的資源用于風(fēng)險防范。因此，在大數(shù)據(jù)時代背景下商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨的重要挑戰(zhàn)之一就是風(fēng)險誘發(fā)因素不斷增多，且難以進(jìn)行有效控制。2.2風(fēng)險涉及的范圍不斷拓寬。通常情況下，金融風(fēng)險能夠在短時間內(nèi)快速傳播，且影響范圍較廣，而商業(yè)銀行作為金融市場中的主體，一旦產(chǎn)生風(fēng)險將會對其帶來嚴(yán)重的不利影響。當(dāng)前，在大數(shù)據(jù)時代的推動下，商業(yè)銀行風(fēng)險所涉及的范圍不斷拓寬，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)已經(jīng)滲透到經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和大眾生活的方方面面，同時也由原有的線下業(yè)務(wù)逐漸拓展到線上，其滲透力度較強(qiáng)，已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)社會不可或缺的重要因素。而大數(shù)據(jù)時代的到來加速了商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)運行，也使得金融市場變得更加活躍，商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的融合度不斷提升。所以在很大程度上拓寬了商業(yè)銀行風(fēng)險所涉及的范圍，使其在風(fēng)險管理過程中所面臨的挑戰(zhàn)和難度不斷加大。2.3風(fēng)險的影響力不斷加大。隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，同時在現(xiàn)代信息科技的不斷推動下，金融市場實現(xiàn)了飛速發(fā)展，商業(yè)銀行也迎來了新的發(fā)展契機(jī)。在大數(shù)據(jù)背景下，商業(yè)銀行各類風(fēng)險具有不斷被放大的趨勢，尤其是其各類業(yè)務(wù)與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展緊密相關(guān)，因此在短時間內(nèi)波及整個金融市場，甚至對實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成嚴(yán)重的影響，進(jìn)而影響整個市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。2.4風(fēng)險管理的難度不斷增加。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理涉及諸多層面，其各類業(yè)務(wù)的快速發(fā)展使得風(fēng)險管理的復(fù)雜程度大大提升，尤其是在大數(shù)據(jù)時代的推動下，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理難度也不斷提升?，F(xiàn)階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力已經(jīng)不適應(yīng)其發(fā)展的需要，各項風(fēng)險管理制度和策略的制定與實施還存在時間差，這就為商業(yè)銀行的風(fēng)險管理埋下了諸多的隱患，使其風(fēng)險管理工作存在的問題不斷增多。同時，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理還會受到外部金融機(jī)構(gòu)的影響，尤其是互聯(lián)網(wǎng)金融這一新興金融形式對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提出了更大的挑戰(zhàn)，使其風(fēng)險管理的難度居高不下。

3.大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的對策

3.1建立完善的風(fēng)險管理制度。在大數(shù)據(jù)時代背景下，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理制度已經(jīng)明顯過時，對風(fēng)險管理工作的保障作用較小，甚至起到了一定的阻礙。因此，建立完善的風(fēng)險管理制度成為強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力的關(guān)鍵。一方面，要對大數(shù)據(jù)時代背景下整個金融市場的發(fā)展進(jìn)行分析，借助大數(shù)據(jù)渠道強(qiáng)化對各項風(fēng)險數(shù)據(jù)的收集、分析和處理應(yīng)用能力，掌握各類業(yè)務(wù)風(fēng)險隱患，對各部門風(fēng)險管理工作進(jìn)行明確分工，在此基礎(chǔ)上制定出切實可行的風(fēng)險管理制度，以此確保各項風(fēng)險管理工作的順利實施。另一方面，要強(qiáng)化與時俱進(jìn)的能力，根據(jù)大數(shù)據(jù)背景下商業(yè)銀行和整個金融市場的發(fā)展與變化情況對其風(fēng)險管理制度進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，體現(xiàn)出制度的先進(jìn)性和有效性，為商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作提供制度層面的保障。3.2構(gòu)建完整的風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系要根據(jù)大數(shù)據(jù)時代的風(fēng)險管理要求而不斷變化。要在全面明確風(fēng)險管理目標(biāo)的前提下，加強(qiáng)對商業(yè)銀行在新形勢下面臨的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行分析，對各項風(fēng)險因素進(jìn)行識別和評估分析，明確風(fēng)險因素的具體發(fā)生概率和造成的影響，要制定出完善的風(fēng)險控制計劃，對如何進(jìn)行風(fēng)險應(yīng)對和怎樣實施風(fēng)險應(yīng)對措施進(jìn)行詳細(xì)說明，同時要實施整個過程的風(fēng)險控制。在完成風(fēng)險控制之后要對風(fēng)險管理情況進(jìn)行跟蹤，找出風(fēng)險管理的漏洞，實現(xiàn)對風(fēng)險管理的全面監(jiān)控，將風(fēng)險管理工作貫穿于整個商業(yè)銀行發(fā)展的各個階段和環(huán)節(jié)，實現(xiàn)風(fēng)險管理的閉環(huán)，確保風(fēng)險管理工作能夠取得實效。在大數(shù)據(jù)時代背景下，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系需要不斷進(jìn)行補(bǔ)充和完善，在實際應(yīng)用過程中應(yīng)該堅持實事求是的原則，以切實強(qiáng)化風(fēng)險管理為目標(biāo)。3.3強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工作涉及的內(nèi)容較多，因此在大數(shù)據(jù)背景下的風(fēng)險管理必須要建立完善的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。首先，對各類風(fēng)險因素的歷史風(fēng)險運作規(guī)律及具體情況進(jìn)行分析，對其變動趨勢進(jìn)行預(yù)測，借助互聯(lián)網(wǎng)和大數(shù)據(jù)的優(yōu)勢形成風(fēng)險信息預(yù)警數(shù)據(jù)庫，一旦某一風(fēng)險因素超出既定的范圍，則要根據(jù)風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫對其進(jìn)行預(yù)警，便于及時采取相應(yīng)的風(fēng)險管理舉措。其次，進(jìn)一步優(yōu)化事前管理機(jī)制，在風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)中，要將事前管理作為關(guān)鍵，明確預(yù)警機(jī)制的運行規(guī)則，將商業(yè)銀行的各類風(fēng)險控制在萌芽中。最后，定期對風(fēng)險預(yù)警機(jī)制進(jìn)行優(yōu)化，使其能夠有效適應(yīng)大數(shù)據(jù)背景下商業(yè)銀行的風(fēng)險管理需要，將各類風(fēng)險隱患降低到最低程度。3.4實施專業(yè)化風(fēng)險管理團(tuán)隊的建設(shè)。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理具有較強(qiáng)的專業(yè)化，大數(shù)據(jù)背景下的風(fēng)險管理更對專業(yè)人才團(tuán)隊提出了重要的要求。所以，商業(yè)銀行在大數(shù)據(jù)背景下實施的風(fēng)險管理必須要強(qiáng)化專業(yè)人才建設(shè)。一方面，對現(xiàn)有的風(fēng)險管理人員進(jìn)行專業(yè)化的培訓(xùn)，通過對培訓(xùn)課程、培訓(xùn)內(nèi)容等進(jìn)行有效設(shè)計，邀請行業(yè)內(nèi)知名風(fēng)險管理專家，定期開展培訓(xùn)，提升商業(yè)銀行風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能和綜合素質(zhì)，為商業(yè)銀行在大數(shù)據(jù)背景下的風(fēng)險管理提供內(nèi)部專業(yè)化人才保障。另一方面，通過完善商業(yè)銀行內(nèi)部管理機(jī)制尤其是用人機(jī)制等措施，從外部引進(jìn)專業(yè)化的風(fēng)險管理人才，使其能夠及時補(bǔ)充到現(xiàn)有人員團(tuán)隊中，為風(fēng)險管理團(tuán)隊注入新鮮的血液，進(jìn)而提升商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力，確保其風(fēng)險管理的專業(yè)化和高效化。3.5加強(qiáng)外部合作。如前所述，在大數(shù)據(jù)背景下，商業(yè)銀行風(fēng)險管理所面臨的挑戰(zhàn)不斷加大，其風(fēng)險誘發(fā)因素較多、損失較大、影響深遠(yuǎn)、管理難度加大。所以，單純依賴于商業(yè)銀行自身實施風(fēng)險管理難以取得預(yù)期的成效。因此，在大數(shù)據(jù)背景下，商業(yè)銀行應(yīng)該全面加強(qiáng)外部合作，以此強(qiáng)化風(fēng)險管理質(zhì)效。首先，加強(qiáng)與政府部門的合作，通過建立良好的合作機(jī)制，強(qiáng)化政府部門對金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的引導(dǎo)，規(guī)范金融市場秩序，為商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展提供法律法規(guī)方面的保障。其次，加強(qiáng)與各行業(yè)協(xié)會的合作，包括銀行協(xié)會和企業(yè)協(xié)會，使得商業(yè)銀行在為各行業(yè)企業(yè)提供存貸款服務(wù)的過程中可以有相應(yīng)的保障，進(jìn)而可以有效降低風(fēng)險隱患。最后，商業(yè)銀行還應(yīng)該積極借鑒國外商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面的先進(jìn)經(jīng)驗，根據(jù)自身的實際情況和大數(shù)據(jù)發(fā)展帶來的變化，形成自身有效的風(fēng)險管理舉措，全面提升風(fēng)險管理能力和效果。

風(fēng)險管理是商業(yè)銀行一項重要的戰(zhàn)略任務(wù)，也是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的重要基礎(chǔ)。近年來我國商業(yè)銀行不斷發(fā)展，其風(fēng)險管理存在的問題愈加嚴(yán)重。而大數(shù)據(jù)時代的到來更是對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提出了諸多挑戰(zhàn)。從本文的研究來看，應(yīng)該從建立完善的風(fēng)險管理制度、構(gòu)建完整的風(fēng)險管理體系、強(qiáng)化風(fēng)險預(yù)警機(jī)制、實施專業(yè)化風(fēng)險管理團(tuán)隊建設(shè)、加強(qiáng)外部合作等方面出發(fā)制定和實施相應(yīng)的風(fēng)險控制策略，以全面提升新時代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力，進(jìn)而有效促進(jìn)商業(yè)銀行的健康持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]賈進(jìn).大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的探索與創(chuàng)新[J].時代金融,2019(23)

第3篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制 風(fēng)險 Coso Basel

商業(yè)銀行作為特殊的金融中介機(jī)構(gòu)，由于具有高負(fù)債經(jīng)營的特點以及對金融系統(tǒng)穩(wěn)定性也起到至關(guān)重要的作用，這決定了商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險控制的必要性。未來商業(yè)銀行的競爭，其核心是風(fēng)險管理水平的競爭，如何有效的防范和控制內(nèi)部風(fēng)險，使其在與跨國銀行的競爭中處于不敗之地，成為我國商業(yè)銀行亟需解決的問題。

在我國，對于上市的商業(yè)銀行，在風(fēng)險控制方面存在兩方面的制約。一方面，財政部和證監(jiān)會的風(fēng)險管理要求主要是按照美國的COSO框架進(jìn)行的。然而，中國的商業(yè)銀行業(yè)在大規(guī)模的股改上市之前己經(jīng)根據(jù)國際銀行業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗，依據(jù)BASEL風(fēng)險管理體系建立了一套自有的風(fēng)險管理體系。國際銀行業(yè)的風(fēng)險管理被公認(rèn)為走在企業(yè)風(fēng)險管理的前列，因而依據(jù)BASEL風(fēng)險管理體系建立的模式被認(rèn)為是行之有效的。

面對這樣的雙重風(fēng)險管理體系，我國的商業(yè)銀行處于一種較為尷尬的位置，即商業(yè)銀行要按照兩種不同的風(fēng)險管理框架進(jìn)行管理。這樣做不僅浪費人力、物力，更會造成內(nèi)部風(fēng)險控制的多重標(biāo)準(zhǔn)，難以更好的進(jìn)行風(fēng)險防范。本文力圖分析兩種標(biāo)準(zhǔn)的差異性，對合理協(xié)調(diào)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制的兩大標(biāo)準(zhǔn)給出合理性的建議，旨在使兩標(biāo)準(zhǔn)形成較好的協(xié)同效應(yīng)，提高商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。

1.我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度現(xiàn)狀分析

1.1借鑒COSO框架的內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)則

2005年銀監(jiān)會頒布《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價辦法（2005）》；2006年上交所《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》；2008年，財政部會同中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會等監(jiān)管部門出臺了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。這些辦法既涵蓋了COSO框架的要素，又借鑒了COSO內(nèi)部控制框架五要素。

1.2借鑒BASEL框架的我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制監(jiān)管規(guī)則

2008年9月，銀監(jiān)會制定公布了第一批BASEL框架實施監(jiān)管指引，主要包括：《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險暴露分類指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》、《商業(yè)銀行專業(yè)貸款監(jiān)管資本計量指引》、《商業(yè)銀行信用風(fēng)險緩釋監(jiān)管資本計量指引》和《商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量指引》。

就目前看來，現(xiàn)已公布的監(jiān)管指引已經(jīng)基本覆蓋了BASEL框架的第一、第二支柱的主要風(fēng)險和三大支柱的核心內(nèi)容。這些指引也構(gòu)成了中國商業(yè)銀行業(yè)依據(jù)BASEL框架實施風(fēng)險管理的指導(dǎo)性文件。

2.對我國商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制制度的合理性建議

2.1繼續(xù)以COSO內(nèi)部控制框架為指導(dǎo)性框架

COSO內(nèi)部控制框架已經(jīng)成為當(dāng)今世界最權(quán)威、使用面最廣的內(nèi)部控制指導(dǎo)性框架。自從1992年以來，經(jīng)過各國各企業(yè)的長期實踐，證明了COSO框架的可行性，而且這個框架頁得到了BASEL委員會的認(rèn)可和發(fā)展，特別是發(fā)展巴塞爾內(nèi)部控制框架的時候也以COSO內(nèi)部控制框架為基礎(chǔ)的。

在我國，COSO內(nèi)部控制框架已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)，正是因為這樣，我國商業(yè)銀行應(yīng)該繼續(xù)以這個框架為基礎(chǔ)。

2.2促進(jìn)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制建設(shè)向全面風(fēng)險管理框架過渡

雖然目前我國是以COSO內(nèi)部控制框架作為商業(yè)銀行內(nèi)部控制和建設(shè)的指導(dǎo)性框架，但長遠(yuǎn)看來，全面風(fēng)險管理框架是未來銀行業(yè)風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢。而且全面風(fēng)險管理框架能夠與BASEL框架更好的銜接，通過對各類風(fēng)險的全面識別，保證內(nèi)部控制的質(zhì)量。

2.3借鑒全面風(fēng)險管理體系，不僅局限于三大風(fēng)險

BASEL框架對風(fēng)險控制的側(cè)重點在信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行的風(fēng)險遠(yuǎn)不止這些，在風(fēng)險的分類方面，COSO的全面風(fēng)險管理更有利于商業(yè)銀行識別各類風(fēng)險，雖然其他風(fēng)險可能難以可靠的計量和評估，但是這些風(fēng)險都是不可忽視的，應(yīng)該盡量通過各種手段來控制和避免這些風(fēng)險，只有這樣才能夠達(dá)到全面風(fēng)險管理的要求。

2.4加強(qiáng)風(fēng)險管理制度體系中的監(jiān)控環(huán)節(jié)

目前，我國商業(yè)銀行對于內(nèi)部控制和風(fēng)險管理都有一定的監(jiān)控措施，大多數(shù)商業(yè)銀行也都建立起了由多部門參與、多層次的監(jiān)督檢查體系，對銀行內(nèi)部控制實施日常監(jiān)督和個別評價。不過由于各方面的不足，導(dǎo)致了監(jiān)控方面沒有得到充分發(fā)揮，一個較好的監(jiān)督程序，不僅能夠及時識別并糾正內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的問題，保證內(nèi)部控制和風(fēng)險管理質(zhì)量，而且能夠產(chǎn)生更多對決策有用的準(zhǔn)確且可靠的信息，提高銀行治理效果，保障目標(biāo)的實現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

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第4篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

關(guān)鍵詞:銀行綜合經(jīng)營風(fēng)險管理體系

隨著金融一體化的發(fā)展，世界范圍內(nèi)的金融混業(yè)經(jīng)營已經(jīng)成為一種發(fā)展趨勢，很多銀行開始開展綜合經(jīng)營，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)與范圍經(jīng)濟(jì)，此外還開展了多元經(jīng)營來實現(xiàn)分散風(fēng)險的目標(biāo)。然而我國很多銀行由于長期處于分業(yè)經(jīng)營，風(fēng)險管理多為定性管理，在開展綜合經(jīng)營的過程中面臨著怎樣化解經(jīng)營過程中的各種風(fēng)險及怎樣處理經(jīng)營過程中所出現(xiàn)的新風(fēng)險形式等問題。本文研究探討銀行的綜合經(jīng)營全面風(fēng)險管理體系具有一定的理論與實際意義。

一銀行的風(fēng)險管理現(xiàn)狀與綜合經(jīng)營的風(fēng)險分析

(一)銀行的風(fēng)險管理現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行在國際競爭壓力下，越來越重視風(fēng)險管理的重要性，開始從過去經(jīng)驗式的管理向數(shù)量化地管理轉(zhuǎn)變，管理的技術(shù)也不斷提高，不少股份制銀行已初步建立了垂直與全面風(fēng)險管理體系，然而還存在諸多問題，這些問題集中表現(xiàn)在：缺少清晰的，和業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的風(fēng)險管理政策風(fēng)險管理職能分散，缺少一個統(tǒng)一協(xié)調(diào)的監(jiān)督機(jī)制很多銀行在治理結(jié)構(gòu)還存在重大問題，在內(nèi)部控制建設(shè)與執(zhí)行上較為薄弱風(fēng)險管理所需要的數(shù)據(jù)分心與技術(shù)處理的方法落后等。

(二)銀行的綜合經(jīng)營風(fēng)險分析

一般來說，銀行采用金融控股公司的形式進(jìn)行綜合經(jīng)營時會面臨著組建金融控股公司進(jìn)行綜合經(jīng)營在集團(tuán)層面上的風(fēng)險及金融行業(yè)本身存在的行業(yè)風(fēng)險。此外還有可能發(fā)生諸如道德風(fēng)險管理風(fēng)險及制度法律風(fēng)險等重疊風(fēng)險。其中金融控股公司的子公司面臨著信用風(fēng)險市場風(fēng)險及操作風(fēng)險。金融控股公司集團(tuán)面臨著內(nèi)部交易風(fēng)險利益沖突風(fēng)險及透明度降低所導(dǎo)致的風(fēng)險。重疊風(fēng)險主要包括內(nèi)部管理風(fēng)險道德風(fēng)險及法律與制度風(fēng)險。

二風(fēng)險管理模式的選擇風(fēng)險管理制度建設(shè)及風(fēng)險管理文化的培育

(一)風(fēng)險管理模式的選擇

目前全球銀行控股公司風(fēng)險管理模式分為垂直一體化模式間接管理模式及雙重控制型風(fēng)險管理模式，其中雙重控制型模式介于另外兩種模式之間。由于風(fēng)險模式的選擇要受到很多因素的綜合作用，再加上我國金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理還處于發(fā)展階段，因此我國銀行綜合經(jīng)營風(fēng)險管理體系的建設(shè)不能急于求成，需要分階段逐步實現(xiàn)。目前我國金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理模式僅能采用以股權(quán)關(guān)系為紐帶的間接管理，控股公司借助管理層指導(dǎo)子公司進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險管理。我國未來的風(fēng)險管理模式應(yīng)當(dāng)逐漸向垂直一體化風(fēng)險管理模式過渡。

(二)風(fēng)險管理制度建設(shè)

首先，對風(fēng)險管理政策而言，集團(tuán)控股公司層面的風(fēng)險管理政策應(yīng)當(dāng)在整個集團(tuán)的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制，且涵蓋和集團(tuán)業(yè)務(wù)相關(guān)的所有重要風(fēng)險，主要包括可承受的風(fēng)險水平集團(tuán)業(yè)務(wù)政策活動風(fēng)險監(jiān)督能力及法律監(jiān)管規(guī)定，公司層面的風(fēng)險管理政策應(yīng)當(dāng)涵蓋到和敬業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的所有重要風(fēng)險。其次，制定風(fēng)險限額，風(fēng)險限額是指對關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)設(shè)置限額，且對業(yè)務(wù)開展進(jìn)行監(jiān)測與控制的過程。風(fēng)險限額應(yīng)當(dāng)和集團(tuán)可以承受的風(fēng)險水平相一致。最后，要建設(shè)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險管理體系的建設(shè)重點從某種程度來說是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，這一系統(tǒng)能夠有效確保風(fēng)險管理人員及時度量風(fēng)險，為決策提供依據(jù)。

(三)風(fēng)險管理文化的培育

企業(yè)文化的一個重要組成部分就是風(fēng)險管理文化，銀行要建立有效的風(fēng)險管理系統(tǒng)，需要有長期相符的風(fēng)險管理文化相匹配，在綜合經(jīng)營下，更需要有效促進(jìn)各個金融機(jī)構(gòu)融合的文化，對綜合金融集團(tuán)而言，需要重視跨文化的交流與溝通，借鑒其他金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢文化，強(qiáng)化全體員工的風(fēng)險意識，培養(yǎng)風(fēng)險管理的核心理念，將風(fēng)險管理理念滲透到每一個工作環(huán)節(jié)，且內(nèi)化為員工的工作習(xí)慣與職業(yè)態(tài)度，最大限度發(fā)揮員工在風(fēng)險管理方面的積極性與主動性，進(jìn)而形成一種風(fēng)險控制的文化氛圍。

三完善公司治理結(jié)構(gòu)與設(shè)立防火墻

(一)完善公司治理結(jié)構(gòu)

由于目前我國公司治理理論與制度不夠成熟，在組建金融控股公司的過程中急需完善法人治理制度，銀行綜合經(jīng)營一定要加強(qiáng)與完善各個母公司母子公司子公司之間的法人治理結(jié)構(gòu)。首先，要完善銀行自身的法人治理結(jié)構(gòu)，消除銀行內(nèi)部管理行政色彩，形成有效的權(quán)利監(jiān)督與制約機(jī)制。其次要完善金融控股公司母公司和子公司間的治理管理，使子公司的戰(zhàn)略管理人事管理財務(wù)管理及信息管理統(tǒng)一于母公司。最后，要協(xié)調(diào)好金融控股公司與子公司之間的管理，做好資本控制人事控制財務(wù)控制及審計控制。

(二)設(shè)立防火墻

防火墻突出強(qiáng)調(diào)把異業(yè)風(fēng)險控制在各自業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，防止風(fēng)險的擴(kuò)散與蔓延，一般分為法人防火墻及一般防火墻。構(gòu)建防火墻主要包括業(yè)務(wù)上的限制人事上的限制信息方面的限制及資金方面的限制等內(nèi)容。過高的防火墻管理措施會增加銀行的運營成本，因此防火墻的設(shè)立需要和所要防止的風(fēng)險相匹配，不能作過高限制，且適時進(jìn)行調(diào)整。

結(jié)束語

總之，缺少清晰的，和業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的風(fēng)險管理政策風(fēng)險管理職能分散在內(nèi)部控制建設(shè)與執(zhí)行上較為薄弱風(fēng)險管理所需要的數(shù)據(jù)分心與技術(shù)處理的方法落后是目前銀行風(fēng)險管理存在的主要問題。銀行的綜合經(jīng)營風(fēng)險不僅包括集團(tuán)層面上的風(fēng)險，還包括金融行業(yè)本身存在的行業(yè)風(fēng)險，要構(gòu)建銀行的綜合經(jīng)營全面風(fēng)險管理體系需要選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理模式建立有效的風(fēng)險管理制度及培育良好的風(fēng)險管理文化，此外還要設(shè)立適度的防火墻。

參考文獻(xiàn):

[1]陳建超.銀行綜合經(jīng)營風(fēng)險管理研究[J].西南財經(jīng)大學(xué)，2008

第5篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 財務(wù)管理

財務(wù)風(fēng)險是指由財務(wù)結(jié)構(gòu)不科學(xué)、融資活動不恰當(dāng)?shù)刃袨閹淼念A(yù)期收益下降，財務(wù)風(fēng)險是客觀存在的。經(jīng)濟(jì)全球化的到來，使得金融農(nóng)村商業(yè)銀行之間競爭愈演愈烈，在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，財務(wù)風(fēng)險管理發(fā)揮重要作用。我國市場經(jīng)濟(jì)體制不斷確立的同時，也給商業(yè)銀行財務(wù)安全管理帶來一定挑戰(zhàn)。加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險管理，是商業(yè)銀行發(fā)展的必由之路。新時期，農(nóng)村商業(yè)銀行只有不斷提高風(fēng)險管理能力，才能為廣大農(nóng)村建設(shè)提供全面服務(wù)。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀

開展財務(wù)風(fēng)險管理的主要目標(biāo)是為了進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財務(wù)管理理念，進(jìn)而使財務(wù)管理更具科學(xué)性和合理性，并在此基礎(chǔ)上將管理對象從有形生產(chǎn)要素逐漸轉(zhuǎn)化為無形生產(chǎn)要素，使企業(yè)能夠最大程度規(guī)避風(fēng)險因素。

（一）風(fēng)險管控方法落后，管理人員業(yè)務(wù)能力有限

傳統(tǒng)風(fēng)險管理體系、方法比較落后，無法滿足現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理需求，導(dǎo)致風(fēng)險管理工作僅僅停留在表面，且無法對財務(wù)管理產(chǎn)生積極作用。隨著農(nóng)村商業(yè)銀行不斷發(fā)展與壯大，很多市場風(fēng)險增加了農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部運行風(fēng)險。多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理人員專業(yè)技術(shù)掌握不扎實，實踐應(yīng)用能力較差，因此常常導(dǎo)致風(fēng)險管理缺少準(zhǔn)確和理性判斷。例如，由農(nóng)村信用合作社改制農(nóng)村商業(yè)銀行后，會增加外匯、黃金、債券、網(wǎng)上銀行及理財?shù)刃滦蜆I(yè)務(wù)[1]，若財務(wù)管理人員不能與時俱進(jìn)，則會給財務(wù)風(fēng)險管理工作的順利執(zhí)行帶來制約。

（二）風(fēng)險管理意識薄弱，風(fēng)險管理制度缺失

商業(yè)銀行開展風(fēng)險管理，對自身發(fā)展意義重大。但是很多農(nóng)村商業(yè)銀行卻未能將財務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)用其中，嚴(yán)重影響到財務(wù)管理工作的順利進(jìn)行。例如，在實際工作中，由于缺乏風(fēng)險管理意識，常常導(dǎo)致很多財務(wù)數(shù)據(jù)、信息丟失。出現(xiàn)這種現(xiàn)象最主要的原因在于風(fēng)險管理意識淡薄，內(nèi)部控制制度存在很大缺陷。也就是說，沒有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理機(jī)制為風(fēng)險管理提供保障，會導(dǎo)致風(fēng)險涉及范圍、風(fēng)險管理制度無法廣泛深入到財務(wù)管理中。例如，由于缺少制度作為有效保障，導(dǎo)致很多工作崗位中的相關(guān)人員不能切實落實自己的工作職責(zé)，使各崗位職責(zé)劃分不清、工作效率低下。

（三）風(fēng)險信息不準(zhǔn)確，業(yè)務(wù)運作環(huán)境愈加復(fù)雜

農(nóng)村商業(yè)銀行的前身是農(nóng)村信用合作社，改制后實行股份制，一定程度上使得農(nóng)村商業(yè)銀行融資渠道更為廣泛，給我國金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來新契機(jī)。會計管理是財務(wù)風(fēng)險管理工作中重要的經(jīng)濟(jì)決策依據(jù)，但是由于風(fēng)險管理和控制未能從實際情況出發(fā)，且缺乏道德、文化因素的制約，導(dǎo)致財務(wù)監(jiān)督機(jī)制不夠完善，因此不能對財務(wù)活動進(jìn)行有效的監(jiān)督與約束，進(jìn)而出現(xiàn)嚴(yán)重的財務(wù)風(fēng)險。與此同時，市場經(jīng)濟(jì)制度下，農(nóng)村商業(yè)銀行將面臨更為復(fù)雜的競爭環(huán)境，例如政策、法規(guī)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等因素，可導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險管理目標(biāo)與實際出現(xiàn)一定偏差，增加了管理工作的風(fēng)險性。

二、加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理的有效對策

近年來，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展迅速，若能保證財務(wù)風(fēng)險管理處于穩(wěn)定狀態(tài)，則會進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)穩(wěn)定、健康發(fā)展，進(jìn)而為服務(wù)“三農(nóng)”建設(shè)夯實基礎(chǔ)。

（一）培養(yǎng)高素質(zhì)管理人才、增強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險預(yù)測水平

財務(wù)管理人員是農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理工作正常運行的關(guān)鍵性因素，良好的工作制度需要人員來踐行，因此要對風(fēng)險管理人員執(zhí)行力、責(zé)任心進(jìn)行深化和培養(yǎng)。面對日趨復(fù)雜銀行業(yè)務(wù)，要不斷提高相關(guān)工作人員的綜合素質(zhì)及個人能力，注重對風(fēng)險管理人員的培養(yǎng)工作，定期組織活動對其開展技能培訓(xùn)，提財務(wù)風(fēng)險管理人員專業(yè)技能。同時，要加大信息化技能的普及力度，使財務(wù)管理人員自身技能能夠與新時的發(fā)展背景相適應(yīng)。努力學(xué)習(xí)風(fēng)險管理相關(guān)理論知識，擴(kuò)展知識覆蓋面，增強(qiáng)所學(xué)知識的實用性，提升財務(wù)風(fēng)險預(yù)測的能力，并能及時制定出有效的應(yīng)對風(fēng)險的措施，進(jìn)而促進(jìn)財務(wù)風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)，進(jìn)一步減少風(fēng)險的發(fā)生。

（二）提高風(fēng)險管理意識、創(chuàng)造良好的財務(wù)內(nèi)部控制環(huán)境

1.明確風(fēng)險管理責(zé)任：受傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)制度的影響，在眾多的農(nóng)村商業(yè)銀行中，形式主義、本位主義現(xiàn)象較為嚴(yán)重，導(dǎo)致很多財務(wù)管理科工作流于表面。為有效提高財務(wù)風(fēng)險的防范意識，農(nóng)村商業(yè)銀行要不斷探索內(nèi)部管理環(huán)境建設(shè)方法。為此，首先要對農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險意識進(jìn)行不斷強(qiáng)化，例如可通過教育和培訓(xùn)，進(jìn)一步增加相關(guān)人員風(fēng)險意識。例如，可將財務(wù)風(fēng)險管理工作納入到日?？己四繕?biāo)中，進(jìn)而及時對相關(guān)人員產(chǎn)生督促作用，避免出現(xiàn)重大財務(wù)問題。簽訂財務(wù)風(fēng)險的責(zé)任狀，嚴(yán)格明確各部門風(fēng)險管理第一責(zé)任人，一旦出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險事故，要及時追究相關(guān)人員責(zé)任，必要時采取相應(yīng)處罰措施，進(jìn)而做到賞罰分明。

2.建立信息一體化管理系統(tǒng)：鑒于新時期發(fā)展背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險管理方式已經(jīng)不能滿足現(xiàn)實需要。因此，應(yīng)將將信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)廣泛應(yīng)用在農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理[2]。例如，建立安全賬戶，完善信息監(jiān)管體系，改變以往管理無序的混亂局面。建立財務(wù)管理利用反饋系統(tǒng)，實現(xiàn)貸款發(fā)放、資金投放和現(xiàn)金回籠三個層面的信息一體化管理，一旦出現(xiàn)異常情況，可立即終止正在進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動。

3.正確執(zhí)行財務(wù)風(fēng)險管理自評制度：要對內(nèi)部控制效果正確評估，并根據(jù)評估結(jié)果進(jìn)行不斷完善。為確保農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制持續(xù)有效，防范財務(wù)管理風(fēng)險，根據(jù)實際情況開展內(nèi)控流程自評工作，在自評中及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險管理工作在執(zhí)行過程中存在的缺陷，并要求相關(guān)部門制定管理制度和整改措施，強(qiáng)化重要管控點執(zhí)行到位。

（三）建立長效風(fēng)險管控機(jī)制、對內(nèi)部審計工作進(jìn)行整改

針對財務(wù)風(fēng)險識別、評估、預(yù)防與控制，農(nóng)村商業(yè)銀行需要建立有效的管理制度，并將財務(wù)風(fēng)險預(yù)防、控制視為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過制定風(fēng)險防范措施，進(jìn)一步提高農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險應(yīng)變能力，將風(fēng)險因素及影響程度降到最低。同時，財務(wù)監(jiān)督也是降低農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險的有效手段，因此要建立財務(wù)風(fēng)險防范和內(nèi)部控制相統(tǒng)一的工作機(jī)制。加強(qiáng)財務(wù)部門與其他部門之間的相互協(xié)調(diào)，最大限度發(fā)揮出審計和監(jiān)察的職能，建立上下連貫、縱橫協(xié)調(diào)的網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)，實現(xiàn)全方位監(jiān)督效果。例如，通過加強(qiáng)對干部履職進(jìn)行監(jiān)督，不斷改進(jìn)財務(wù)管理水平。針對離任中層干部，要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，提出具有針對性的管理建議，并要求相關(guān)部門做出整改，同時進(jìn)行督辦[3]。再如，適當(dāng)采用激勵機(jī)制，加大內(nèi)部審計監(jiān)督力度，推動財務(wù)風(fēng)險防控機(jī)制的建設(shè)。同時，要對重點環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險評估，并根據(jù)實際反饋情況進(jìn)行風(fēng)險因素排除。根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行單位的實際發(fā)展情況，制定科學(xué)有效的風(fēng)險管理和財務(wù)監(jiān)督制度，認(rèn)真落實財務(wù)監(jiān)督工作，使風(fēng)險防控和財務(wù)管理有機(jī)的協(xié)同統(tǒng)一。

三、結(jié)束語

綜上所述，農(nóng)村商業(yè)銀行適應(yīng)社市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，農(nóng)村商業(yè)銀行改制成為必然。財務(wù)風(fēng)險管理對農(nóng)村商業(yè)銀行未來發(fā)展具有重要意義，因此應(yīng)該加大對其的重視程度。在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，制定科學(xué)合理的財務(wù)指標(biāo)，建立長效風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，并培養(yǎng)大批專業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理人才，能夠促進(jìn)現(xiàn)代化風(fēng)險管理模式的建立。雖然目前農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展運行過程中財務(wù)風(fēng)險管理工作還存在一定不足，但只要在實際工作中對風(fēng)險管理進(jìn)行不實踐、創(chuàng)新，農(nóng)村商業(yè)銀行競爭實力將得到進(jìn)一步提升，進(jìn)而為廣大農(nóng)村地區(qū)客戶提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

參考文獻(xiàn)

[1]邱衛(wèi)林，雷芳.新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下農(nóng)村商業(yè)銀行資金管理淺析[J].財會通訊，2011（3）.

第6篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

（中國建設(shè)銀行股份有限公司克拉瑪依石油分行新疆克拉瑪依834000）

摘要 本文以介紹商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險為切入點，重點探討如何進(jìn)一步改進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的控制措施，目的是提升我國商業(yè)銀行對經(jīng)營風(fēng)險的防范能力，從而提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 風(fēng)險 控制措施

經(jīng)濟(jì)和金融全球化的不斷深入、信息技術(shù)的飛速發(fā)展和近50 年來金融理論與金融實踐的突破創(chuàng)新，使得金融產(chǎn)品和金融市場呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的態(tài)勢。隨著我國金融機(jī)構(gòu)改革日漸深入以及資本市場的持續(xù)拓展，商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營風(fēng)險也在不斷增多。在提高商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)績的同時，行之有效的控制其經(jīng)營中的風(fēng)險，已經(jīng)是我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理發(fā)展進(jìn)程中必須要解決的問題。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險

商業(yè)銀行就是經(jīng)營貨幣的特殊機(jī)構(gòu)。在生產(chǎn)經(jīng)營中，各類風(fēng)險存在于商業(yè)銀行生產(chǎn)經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)中。隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類的不斷增加，其面臨的風(fēng)險更是呈現(xiàn)出多元化和復(fù)雜化的特性。商業(yè)銀行任何一個生產(chǎn)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題所引發(fā)的任何一種風(fēng)險類型都可能成為一根導(dǎo)火索，如果未能有效地識別并加以控制，恐怕就會引發(fā)一連串的連鎖反應(yīng)，而造成的損失則不會僅僅局限在一種風(fēng)險類型地范圍內(nèi)。因此商業(yè)銀行所要面對的絕不是單一的一種風(fēng)險類型。所以商業(yè)銀行對各類風(fēng)險的界定也逐漸“模糊化”，對各類風(fēng)險的識別和控制也逐漸“綜合化”。商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營貨幣、經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，為了有效識別和控制風(fēng)險，按照風(fēng)險的成因和風(fēng)險主要存在的業(yè)務(wù)范圍，大致可分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險四類。

信用風(fēng)險是由于借款人的信用評級的變化和履約能力的變化導(dǎo)致其債務(wù)的市場價值變動而引起損失的可能性。商業(yè)銀行信用風(fēng)險不只出現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)中，也可能在擔(dān)保、承兌和證券投資等表內(nèi)、表外各項業(yè)務(wù)中出現(xiàn)。只有對信用風(fēng)險的一系列表現(xiàn)引起重視，才能有效分散商業(yè)銀行風(fēng)險。

市場風(fēng)險存在于商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)中———主要包括利率、匯率、股票價格和商品價格四大類風(fēng)險。其中利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險尤為重要。

操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，是商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險控制的重點內(nèi)容之一，目前關(guān)注操作風(fēng)險是我國商業(yè)銀行風(fēng)險控制不可回避的話題。

流動性風(fēng)險主要產(chǎn)生于商業(yè)銀行無法應(yīng)對因負(fù)債下降或資產(chǎn)增加而導(dǎo)致的流動性困難。當(dāng)一家商業(yè)銀行缺乏流動性時，它就不能依靠負(fù)債增長或以合理的成本迅速變現(xiàn)資產(chǎn)來獲得充裕的資金，因而會影響其盈利能力。極端情況下，流動性不足能導(dǎo)致商業(yè)銀行倒閉。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的控制措施

建立完善的商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險控制措施，增強(qiáng)管理方法和管理手段的科學(xué)性，是商業(yè)銀行健康可持續(xù)發(fā)展、提高經(jīng)濟(jì)效益、應(yīng)對國際競爭的關(guān)鍵。商業(yè)銀行在經(jīng)營中面對可能遇到的風(fēng)險時，必須及時采取措施：一是預(yù)防，二是治理，筆者認(rèn)為可以從以下幾方面做起：

1.樹立全面風(fēng)險管理理念是搞好風(fēng)險管理的前提。從某種意義上說，風(fēng)險是商業(yè)銀行管理能力的挑戰(zhàn)。為適應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理需要，要不斷拓展“風(fēng)控優(yōu)先、管理優(yōu)先、效益優(yōu)先”的“三優(yōu)先”管理內(nèi)涵，并對其進(jìn)行放大，形成全面風(fēng)險管理理念。全面風(fēng)險管理理念可歸納為兩個“確?！保阂皇巧虡I(yè)銀行應(yīng)確保風(fēng)險管理能夠覆蓋全部業(yè)務(wù)和全部環(huán)節(jié)中的所有風(fēng)險，也就是要求每一種風(fēng)險都有專門的崗位來負(fù)責(zé)管理；二是商業(yè)銀行應(yīng)確保風(fēng)險管理能夠識別出商業(yè)銀行面臨的一切風(fēng)險。

樹立全面風(fēng)險管理理念十分重要的一點就是在引進(jìn)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)之前，商業(yè)銀行應(yīng)為這些產(chǎn)品、業(yè)務(wù)制定出相應(yīng)的風(fēng)險管理程序和控制方法，也就是前面所說的“風(fēng)控優(yōu)先”。這點正是目前國內(nèi)各商業(yè)銀行業(yè)的薄弱之處。很多商業(yè)銀行往往是先有新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，再有管理程序和控制方法。甚至在有的情況下，只有出了風(fēng)險，才會制定相應(yīng)的管理程序。這使得商業(yè)銀行每推出一項新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的同時，也會帶來新的風(fēng)險。要想樹立起全面風(fēng)險管理理念，就要更加注重銀行風(fēng)險控制的本質(zhì)，突出銀行業(yè)務(wù)和管理的特點，目的在于通過風(fēng)險文化的導(dǎo)引，使“合規(guī)創(chuàng)造價值、管理體現(xiàn)效益”的理念深入人心，打造銀行員工自控的直接規(guī)約。

2.保證風(fēng)險管理部門的相對獨立性是實施風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要想健康、快速、穩(wěn)定的可持續(xù)發(fā)展，必然要提升風(fēng)控能力，提高管理水平，進(jìn)而實現(xiàn)效益的最大化。無論是從國外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，還是從我國商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀來看，這都是商業(yè)銀行提升自身品牌影響、增強(qiáng)市場競爭力的必然趨勢。要想提升風(fēng)控能力，實現(xiàn)效益最大化，就必須實施風(fēng)險管理，而要搞好風(fēng)險管理的基礎(chǔ)就是要保證風(fēng)險管理部門的相對獨立性。

（1）建立各級風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)。根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的要求，應(yīng)建立董事會、總行、分行三個層面的風(fēng)險管理委員會。董事會風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)監(jiān)督高級管理層風(fēng)險管理方面的有關(guān)事宜，評估本行風(fēng)險并向董事會提出改進(jìn)意見；總行風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略，制定覆蓋全部業(yè)務(wù)和管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理程序和規(guī)程；各分行風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)管理本轄區(qū)內(nèi)各級網(wǎng)點各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險。各級風(fēng)險管理委員會各司其職、各負(fù)其責(zé)，才能確保全面、全程風(fēng)險管理的實施。

（2）搭建規(guī)范獨立的風(fēng)險管理架構(gòu)。首先，按商業(yè)銀行風(fēng)險管理框架對各類風(fēng)險分類管理。其次，對各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險統(tǒng)一管理。最后，對分行風(fēng)險管理人員的聘用和考核由總行垂直管理，確保風(fēng)險管理架構(gòu)的規(guī)范性、獨立性。當(dāng)一線風(fēng)險管理人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險問題時，可直接向風(fēng)險管理委員會報告。結(jié)合一系列科學(xué)的風(fēng)險管理措施，使商業(yè)銀行經(jīng)營管理從被動控制風(fēng)險逐步向主動經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)變，保持資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)抵御風(fēng)險的能力。

（3）完善風(fēng)險處理操作流程。要完善風(fēng)險的處理操作流程，就要建立起全行集中統(tǒng)一的操作系統(tǒng)，由系統(tǒng)自動完成業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分離、崗位制約等部分操作風(fēng)險關(guān)鍵點的控制，達(dá)到最大限度分離關(guān)鍵操作權(quán)限，將部分規(guī)章制度對操作風(fēng)險的軟控制轉(zhuǎn)變?yōu)榱魉鳂I(yè)的硬控制，確保同類業(yè)務(wù)始終得到同質(zhì)處理，不因時間、機(jī)構(gòu)、人員的變化而在業(yè)務(wù)處理上產(chǎn)生偏差，保持風(fēng)險處理的一貫性。此外，行業(yè)間的信息共享機(jī)制可以有助于銀行了解行業(yè)間的發(fā)展動態(tài)和風(fēng)險因素，了解各項業(yè)務(wù)風(fēng)險處理的操作流程和隱患，了解客戶群體的信息，以及有效規(guī)避風(fēng)險的措施。

3.提高員工規(guī)章制度的執(zhí)行力是實施風(fēng)險管理的保證。制度的生命力在于執(zhí)行。從某種意義上講，執(zhí)行制度比制定制度更為重要，也更為緊迫。如果執(zhí)行總是打折扣，那么不管制度有多么健全、多么完善，也只能是擺設(shè)。因此，加強(qiáng)風(fēng)險管理制度建設(shè)，既要加強(qiáng)責(zé)任制的完善，更要加強(qiáng)操作規(guī)程的建設(shè)，特別是在程序操作制度的細(xì)化上下工夫。不但要有全面的操作程序，而且還要有細(xì)化的制度，能夠覆蓋全部業(yè)務(wù)，讓每個步驟執(zhí)行時都有理可依。

提高員工規(guī)章制度的執(zhí)行力既是各項業(yè)務(wù)快速發(fā)展的基本前提，也是防止各類違規(guī)問題和案件發(fā)生的保證。無數(shù)風(fēng)險事故都反映出并非是銀行制度不完善造成的，恰恰相反，銀行雖有好的規(guī)章制度，但還是出現(xiàn)了各種資金案件，主要問題就是出現(xiàn)在內(nèi)部員工的規(guī)章制度執(zhí)行力上，商業(yè)銀行在不斷健全完善各項規(guī)章制度的同時也要認(rèn)真扎實地提高員工規(guī)章制度的執(zhí)行力。使各個從事不同崗位的人員真正地做到分工明確、各負(fù)其責(zé)、互相牽制。徹底摒棄有章不循，用信任代替程序，用感情代替紀(jì)律，用習(xí)慣代替制度的行為，從而有效地促進(jìn)內(nèi)部防范機(jī)制的強(qiáng)化與完善，努力做到各項業(yè)務(wù)都在規(guī)章制度的約束之范圍內(nèi)進(jìn)行，以保證在合規(guī)操作的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，謹(jǐn)防風(fēng)險事故的發(fā)生。

4.差異化管理是實施風(fēng)險管理的客觀要求。差異化管理是凝聚核心競爭力的一個必不可少的要素，是實施風(fēng)險管理的客觀要求。本文提出的差異化管理主要指經(jīng)營管理方式和方法的差異化。

（1）針對不同的風(fēng)險管理效果和監(jiān)管評價等級實施差異化管理。對管理效果和監(jiān)管評價等級較好的網(wǎng)點，主要是通過加強(qiáng)后續(xù)檢查監(jiān)督，指導(dǎo)其進(jìn)一步提高自主管理和自我約束能力。對管理效果和監(jiān)管評價等級一般的網(wǎng)點，主要是指導(dǎo)落實風(fēng)險管理制度，進(jìn)一步提升風(fēng)險防范能力和可持續(xù)發(fā)展能力。對管理效果和監(jiān)管評價等級較差的網(wǎng)點，主要是強(qiáng)化風(fēng)險管理制度的貫徹落實，深化內(nèi)部機(jī)制改革，在發(fā)展中消化包袱，化解風(fēng)險。

（2）向基層營業(yè)網(wǎng)點派駐風(fēng)險管理人員，實施全面風(fēng)險管理。風(fēng)險管理人員的派駐一方面能夠?qū)⒕W(wǎng)點內(nèi)控監(jiān)督關(guān)口從事后監(jiān)督向柜臺操作前移，有效提高支行網(wǎng)點業(yè)務(wù)的合規(guī)性，降低操作風(fēng)險。另一方面，風(fēng)險管理人員有效釋放了支行長內(nèi)部管理的工作量，并在一定程度上減輕了后督和審計人員的工作壓力，使支行長將更多精力投入到業(yè)務(wù)發(fā)展及市場拓展中，在積極做好風(fēng)險內(nèi)控的同時，進(jìn)而也提升了網(wǎng)點的營銷能力和整體工作效率。

5.提高風(fēng)險管理人員的素質(zhì)是實施風(fēng)險管理的必備條件。隨著我國銀行業(yè)全面對外開放，要想提高我國商業(yè)銀行整體經(jīng)營水平和競爭力，關(guān)鍵是要擁有大量的風(fēng)險管理人才，并且在整個銀行機(jī)構(gòu)層面內(nèi)建立樹立全面風(fēng)險管理理念。目前，我國商業(yè)銀行業(yè)的人才水平已得到了大幅度的提高，但隨著市場分工的日益細(xì)化，具備豐富經(jīng)驗的風(fēng)險管理專業(yè)高素質(zhì)人才仍然十分匱乏，要改變這種現(xiàn)狀，一方面要盡快建立一套科學(xué)有效的風(fēng)險經(jīng)理認(rèn)證體系———風(fēng)險經(jīng)理必須通過認(rèn)證考試，做到持證上崗，通過認(rèn)證考試提高風(fēng)險經(jīng)理對風(fēng)險管理理念和風(fēng)險管理知識的全面掌握，為日后的風(fēng)險管理工作打下堅實的基礎(chǔ)；另一方面要重視對高層風(fēng)險管理者的培訓(xùn)，使高層風(fēng)險管理者能及時地學(xué)習(xí)先進(jìn)的風(fēng)險管理經(jīng)驗，不斷完善高層風(fēng)險管理者的管理理念和管理能力。

三、結(jié)束語

商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)性的工作，在商業(yè)銀行內(nèi)部管理上，要不斷發(fā)掘自身的特點，同時借鑒先進(jìn)的經(jīng)驗，提升自身的風(fēng)險防范能力；在外部環(huán)境上，應(yīng)當(dāng)努力改革商業(yè)銀行的經(jīng)營體制，為我國商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，才可以有效地解決目前商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險問題，從而提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平。

參考文獻(xiàn)

[1]劉蕓.淺談商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的風(fēng)險與對策.經(jīng)營管理者，2011 年.

第7篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

當(dāng)前，商業(yè)銀行處于一個開放、競爭、多樣化的金融體系中，資本市場逐漸成熟，以移動互聯(lián)網(wǎng)為代表的新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，金融生態(tài)出現(xiàn)新的格局，金融監(jiān)管不斷收緊，商業(yè)銀行面臨著前所未有的動態(tài)發(fā)展的外部環(huán)境。

金融創(chuàng)新是當(dāng)前銀行業(yè)務(wù)新形勢

客戶本位——客戶感受（體驗）驅(qū)動業(yè)務(wù)創(chuàng)新。在新的時期，伴隨著利率市場化、商業(yè)銀行服務(wù)收費管制的放松和個人銀行業(yè)務(wù)的高速增長的過程，商業(yè)銀行都在實施"以客戶為中心"的轉(zhuǎn)變。為提升用戶黏度，避免陷入同質(zhì)化嚴(yán)重的領(lǐng)域進(jìn)行惡性競爭，商業(yè)銀行必須不斷開發(fā)新的業(yè)務(wù)來適應(yīng)客戶的需求。

科技興行——新技術(shù)（應(yīng)用）加快了銀行創(chuàng)新。以移動互聯(lián)網(wǎng)為代表的新技術(shù)的出現(xiàn)大大降低了金融業(yè)的信息成本和交易成本，并由此引發(fā)了金融競爭的新格局。目前，各銀行不斷加大產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新，在運作模式上更強(qiáng)調(diào)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，尤其是移動互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與金融核心業(yè)務(wù)的深度整合，移動金融日益融入社會生活的各個角落。

低成本運行——成本和效率因素促進(jìn)業(yè)務(wù)服務(wù)的融合。隨著電子商務(wù)的日益普及，第三方支付、互聯(lián)網(wǎng)公司等積累了大量終端客戶。為共享客戶資源，降低營銷成本，銀行與第三方開始走向合作。在未來銀行的發(fā)展中，銀行業(yè)逐漸擺脫對網(wǎng)點和人工服務(wù)的依賴，實現(xiàn)生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)型。在業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中，銀行業(yè)需要投入大量的科技成本。與自行建設(shè)及運行管理信息系統(tǒng)相比，外包模式具有節(jié)約技術(shù)研發(fā)、科技管理成本、規(guī)避IT投資風(fēng)險、提高效率等優(yōu)勢。因而，商業(yè)銀行與金融外包服務(wù)商的合作日趨緊密。

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和系統(tǒng)特點

目前主要商業(yè)銀行大致可分為國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城商行三種類型。市場競爭環(huán)境、自身定位決定了三類銀行具有不同的業(yè)務(wù)特點，因而，其系統(tǒng)在規(guī)模、結(jié)構(gòu)和能力方面也具有不同的特點。

國有商業(yè)銀行——“業(yè)務(wù)大，系統(tǒng)強(qiáng)”。國有銀行是商業(yè)銀行的主體，其改制后經(jīng)營活力大幅提高，業(yè)務(wù)基礎(chǔ)好，在資本實力、市場份額、客戶資源、人才儲備等方面仍具有絕對競爭優(yōu)勢。其業(yè)務(wù)特點是：存貸款規(guī)模大；分支機(jī)構(gòu)、自助設(shè)備等網(wǎng)點多、覆蓋范圍廣；客戶遍及全球，與外部環(huán)境關(guān)聯(lián)性大。與其相適應(yīng)的是，其系統(tǒng)具有設(shè)施先進(jìn)、交易量大、數(shù)據(jù)高度集中、信息化水平高等特點。

股份制商業(yè)銀行——“業(yè)務(wù)齊，系統(tǒng)?！薄９煞葜粕虡I(yè)銀行從創(chuàng)建伊始，就完全以企業(yè)方式按照市場準(zhǔn)則來運作，雖然存款規(guī)模和貸款規(guī)模比國有商業(yè)銀行小，但股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營者普遍有打造全能銀行的強(qiáng)烈愿望。其業(yè)務(wù)特點是：業(yè)務(wù)種類齊全；實現(xiàn)各業(yè)務(wù)條線的集中管理；各家銀行集中優(yōu)勢資源在某些業(yè)務(wù)領(lǐng)域逐步形成了自身的經(jīng)營特色。與業(yè)務(wù)特點相適應(yīng)，股份制商業(yè)銀行系統(tǒng)具有較強(qiáng)的專業(yè)性，注重信息資源對業(yè)務(wù)流程再造和新產(chǎn)品開發(fā)的支持功能；注重開發(fā)初級信息資源的價值，使其能為組織管理服務(wù)。

城商行——“業(yè)務(wù)小，系統(tǒng)弱”。城市商業(yè)銀行在成立之初就確立了服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的市場定位，對當(dāng)?shù)乜蛻舻馁Y信狀況、經(jīng)營效果比較熟悉，其業(yè)務(wù)具有明顯的區(qū)域性與地方性特征。其業(yè)務(wù)特點是：存貸款規(guī)模普遍較小；發(fā)展程度多取決于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展；放貸業(yè)務(wù)相對集中于若干特定類型和風(fēng)險特征的信貸資產(chǎn)。在業(yè)務(wù)系統(tǒng)開發(fā)過程中，基本采取對大行的“跟蹤策略”，整體水平不高，高附加值產(chǎn)品匱乏。

新形勢下中國銀行業(yè)面臨的新風(fēng)險

業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來前所未有的新風(fēng)險

銀行是經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè)。隨著外部環(huán)境的變革和自身的不斷演化，銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)勢必會不斷面臨新的威脅，產(chǎn)生新的脆弱性，從而導(dǎo)致新的風(fēng)險，甚至是未知的風(fēng)險。

新業(yè)務(wù)的應(yīng)用產(chǎn)生新的風(fēng)險。在新業(yè)務(wù)研發(fā)過程中，業(yè)務(wù)需求變更往往比較頻繁，導(dǎo)致流程操作可能存在安全缺陷；加之管理控制能力不足，導(dǎo)致軟件安全性能和產(chǎn)品質(zhì)量低下，給系統(tǒng)埋下安全隱患。在新業(yè)務(wù)上線之初，內(nèi)控機(jī)制往往不夠健全，給內(nèi)外部惡意人員以可乘之機(jī)；從新業(yè)務(wù)的運行環(huán)境看，社會信用體系和法制建設(shè)往往不能適應(yīng)業(yè)務(wù)需要，導(dǎo)致法律風(fēng)險日益突出。

新業(yè)務(wù)依賴于新技術(shù)，新技術(shù)的采用往往會帶來未知的風(fēng)險。新業(yè)務(wù)的產(chǎn)生離不開新技術(shù)的支持。當(dāng)前的二維碼支付，其他一些新興業(yè)務(wù)如聲波支付、手勢支付等，不使用密碼、證書等傳統(tǒng)認(rèn)證技術(shù)。由于人類認(rèn)知的局限性，新興技術(shù)的脆弱性和潛在威脅，將會導(dǎo)致風(fēng)險等問題，而外部無所不在的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境使得攻擊資源更加容易獲得，導(dǎo)致人們對這種未知風(fēng)險的擔(dān)憂也日益加劇。

新業(yè)務(wù)往往需要系統(tǒng)互聯(lián)，導(dǎo)致系統(tǒng)日益龐大，結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜，出現(xiàn)新的風(fēng)險點。目前，各銀行間、銀行與證券、保險、公交、鐵路、水電氣等行業(yè)間的系統(tǒng)聯(lián)接日益緊密。新業(yè)務(wù)上線之后，勢必要連到目前已有的業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)中，導(dǎo)致系統(tǒng)規(guī)模和復(fù)雜度不斷增大，并且加入新的人員和組織因素，從而不可避免地導(dǎo)致脆弱性增加，偶發(fā)性和不確定性增大，出現(xiàn)新的風(fēng)險點。

新業(yè)務(wù)、新技術(shù)的大量采用往往導(dǎo)致管理模式滯后，與業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配。組織結(jié)構(gòu)是充分發(fā)揮資源效率的關(guān)鍵。在業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中信息風(fēng)險管理模式往往出現(xiàn)滯后現(xiàn)象，導(dǎo)致風(fēng)險管理制度不能適應(yīng)業(yè)務(wù)處理的要求，出現(xiàn)一些斷層甚至空白點。除此以外，在新舊更替過程中，由于存在著諸多不確定性，管理制度往往存在執(zhí)行不統(tǒng)一、控制過度或控制不足等問題。

商業(yè)銀行信息系統(tǒng)風(fēng)險表現(xiàn)

國有商業(yè)銀行——“風(fēng)險程度大，抗風(fēng)險能力強(qiáng)”。一方面由于國有商業(yè)銀行信息技術(shù)架構(gòu)龐大、設(shè)施復(fù)雜、涉及的內(nèi)容繁多，因而可能存在的脆弱性種類多，范圍大；其金融地位又使其成為黑客攻擊的首選目標(biāo)，其面臨的外部威脅種類多，危害大，因而所面臨的風(fēng)險在三類銀行中也是最大的。另一方面，由于業(yè)務(wù)規(guī)模大，且具有國家信用背書，國有商業(yè)銀行抗風(fēng)險能力強(qiáng)；同時，國有商業(yè)銀行資金實力強(qiáng)大，信息化基礎(chǔ)好，技術(shù)力量強(qiáng)大，系統(tǒng)的開發(fā)、建設(shè)運維一般都自行完成，風(fēng)險控制技術(shù)和手段比較完善，信息風(fēng)險管理水平比較高。

股份制商業(yè)銀行——“風(fēng)險種類多，風(fēng)險較集中”。股份制商業(yè)銀行打造全能銀行的沖動導(dǎo)致信息系統(tǒng)承載的業(yè)務(wù)種類越來越多，系統(tǒng)越來越復(fù)雜，因而，其面臨的信息風(fēng)險種類也是非常多的。股份制商業(yè)銀行普遍追求規(guī)模效應(yīng)，在某些特色化的金融服務(wù)領(lǐng)域，股份制商業(yè)銀行信息系統(tǒng)占有具足輕重的地位，導(dǎo)致信息風(fēng)險在這些領(lǐng)域日益堆積和集中，這是股份制商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)擴(kuò)展過程需要認(rèn)真加以防范的。

城商行——“風(fēng)險區(qū)域化，抗風(fēng)險能力弱”。很多城市商業(yè)銀行在當(dāng)?shù)負(fù)碛虚T類齊全的業(yè)務(wù)，受關(guān)注度較高，甚至超過國有商業(yè)銀行，因而在局部地區(qū)，其面臨的信息風(fēng)險種類繁多，風(fēng)險度大。城商行信息化資金投入少，基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，許多城商行還缺乏基本的災(zāi)備中心；同時由于管理經(jīng)驗缺乏，技術(shù)人員不足，其風(fēng)險管理水平比較低下。這種狀況與其地區(qū)龍頭地位是極不匹配的，需要引起高度關(guān)注。

金融危機(jī)爆發(fā)以來，銀監(jiān)會一方面不斷推出提高監(jiān)管力度和有效性的舉措，監(jiān)管覆蓋的風(fēng)險類型日益增多，不但對各類業(yè)務(wù)創(chuàng)新的真實動機(jī)和行為實質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格約束，而且越來越多地強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行要加強(qiáng)信息科技風(fēng)險的管理，將其作為獨立的風(fēng)險種類重點監(jiān)管。同時，面對日益發(fā)展的銀行外包服務(wù)市場，銀監(jiān)會開始著手進(jìn)行規(guī)范，將外包風(fēng)險納入監(jiān)管范圍。風(fēng)險監(jiān)管的全面化、縱深化發(fā)展對銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新造成了一定的約束。另一方面，也是保證行業(yè)健康有序發(fā)展，保證公眾利益、社會秩序和國家金融穩(wěn)定的必然選擇。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新在推動金融業(yè)發(fā)展的同時，也增大了金融體系的不確定性，從而客觀上提高了金融監(jiān)管的要求。為維護(hù)國家金融穩(wěn)定、社會秩序和公眾利益，防止商業(yè)銀行過度追逐效益導(dǎo)致業(yè)務(wù)創(chuàng)新的無序發(fā)展，監(jiān)管層重點關(guān)注業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的風(fēng)險問題，不斷出臺針對性的措施，對銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新進(jìn)行規(guī)范和約束，督促銀行加強(qiáng)各類風(fēng)險管理。

城商行面臨的挑戰(zhàn)

風(fēng)險控制是商業(yè)銀行永恒的課題。但在現(xiàn)實情況中，由于對風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的辯證關(guān)系認(rèn)識模糊，往往存在重業(yè)務(wù)發(fā)展、輕風(fēng)險管理的現(xiàn)象，在業(yè)績考核主要以業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況作為評價標(biāo)準(zhǔn)，忽視風(fēng)險管理隊伍和制度建設(shè)，對風(fēng)險的識別、分析和管理不夠完善，給業(yè)務(wù)經(jīng)營帶來隱患。在新的形勢下，舊的問題沒有完全解決，新的問題不斷涌現(xiàn)，商業(yè)銀行，尤其是城商行的信息風(fēng)險管控工作面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

缺乏科學(xué)的內(nèi)部計價體系，風(fēng)險管控資源配置錯位。城商行總體資產(chǎn)規(guī)模小，資本不足，缺乏權(quán)益性融資渠道，因此需要合理分配資本和資源，優(yōu)先解決最緊迫的問題。然而，城商行缺乏科學(xué)的內(nèi)部計價體系，在整體層面上把握核心競爭力的能力不足，導(dǎo)致財務(wù)資源配置的錯位。

科技治理機(jī)制不健全，風(fēng)險管理委員會的核心作用未充分發(fā)揮。《信息科技風(fēng)險監(jiān)管指引》（以下簡稱《指引》）要求信息風(fēng)險管理從源頭抓起，完善IT治理，從根本上解決風(fēng)險管控的原動力問題。在現(xiàn)實中，城商行仍然存在信息科技治理結(jié)構(gòu)不清晰、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃不到位的問題，導(dǎo)致科技治理機(jī)制及管理流程得不到有效執(zhí)行，董事會和風(fēng)險管理委員會的戰(zhàn)略管理的核心作用未充分發(fā)揮，價值未充分體現(xiàn)。

信息風(fēng)險管理制度不健全，保障措施不完善。商業(yè)銀行普遍存在“重業(yè)務(wù)，輕管理”的傾向。在產(chǎn)品設(shè)計、系統(tǒng)開發(fā)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中，城商行更是往往只關(guān)注其效益性，對其存在的潛在風(fēng)險缺乏研究，導(dǎo)致風(fēng)險管理制度建設(shè)滯后，可操作性不強(qiáng)。同時，由于保障措施不完善，導(dǎo)致風(fēng)險管理制度執(zhí)行不力。

內(nèi)部信息風(fēng)險管理人才缺乏，技術(shù)力量不足。信息科技風(fēng)險具有高度的專業(yè)性和復(fù)雜性，由于社會觀念、待遇、政策環(huán)境等方面的原因，與大行相比，城商行引進(jìn)信息風(fēng)險管理人才，尤其是高級人才存在諸多障礙，對提升信息風(fēng)險管理水平造成嚴(yán)重的制約。出于類似的原因，城商行高級技術(shù)人才較為缺乏，力量較為薄弱，難以全面理解新技術(shù)、新業(yè)務(wù)帶來的潛在影響，導(dǎo)致系統(tǒng)內(nèi)部控制的電子化水平較低，整個IT架構(gòu)也逐漸變得無序，給后續(xù)信息風(fēng)險管理帶來嚴(yán)重困難。

缺乏信息風(fēng)險管控能力指標(biāo)體系，持續(xù)改進(jìn)機(jī)制缺失。目前，城商行普遍缺乏可動態(tài)監(jiān)測的信息風(fēng)險管控能力指標(biāo)體系，沒有建立起規(guī)范的監(jiān)控、檢查、審計、測評流程，輸出結(jié)果格式不統(tǒng)一，難以閱讀和分析，更難以對相關(guān)的整改要求進(jìn)行跟蹤和反饋，風(fēng)險管控工作得不到持續(xù)改進(jìn)。

城商行信息風(fēng)險應(yīng)對之策

針對當(dāng)前面臨的挑戰(zhàn)，城商行需要積極行動起來，聯(lián)合監(jiān)管層、合作方等各方面力量，齊抓共管，通力合作，從管理和技術(shù)兩方面，確保信息系統(tǒng)在整個生命周期中風(fēng)險的防范與管控。

全面平衡風(fēng)險和回報之間的關(guān)系，采取最優(yōu)化的風(fēng)險處置措施。以信息風(fēng)險管理委員會為主，集中技術(shù)、業(yè)務(wù)、管理等各方面專家，深入剖析風(fēng)險的各類因素和作用機(jī)制，全面掌握其產(chǎn)生機(jī)理，對其進(jìn)行識別、分類和量化，并采取最合理的處置措施。

真正發(fā)揮風(fēng)險管理委員會的作用，強(qiáng)化風(fēng)險治理。城商行不僅要成立高級管理層參加的信息風(fēng)險管理委員會，而且要設(shè)立獨立的首席信息風(fēng)險官和對口的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，全面落實信息科技風(fēng)險管理職責(zé)，促進(jìn)跨專業(yè)、跨部門的整體協(xié)調(diào)和聯(lián)動，使信息風(fēng)險管理委員會審議通過的科技治理機(jī)制及管理流程能夠真正得到執(zhí)行。

加強(qiáng)信息風(fēng)險管理制度建設(shè)和執(zhí)行保障力度。對照《指引》要求，深入考察業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險點和技術(shù)控制措施的薄弱環(huán)節(jié)，對現(xiàn)有信息風(fēng)險管理制度進(jìn)行完善；同時，制訂配套的操作規(guī)程和相應(yīng)的激勵約束機(jī)制，對各級人員進(jìn)行風(fēng)險意識和能力的培訓(xùn)，確保信息風(fēng)險管理制度能夠得到有效執(zhí)行。

充分發(fā)揮外包服務(wù)商的能力和作用，提升外包風(fēng)險管理水平?！八街?，可以攻玉”，由于人才不足，內(nèi)部技術(shù)力量薄弱，城商行在保持自身主導(dǎo)作用的同時，有必要實行拿來主義，借助強(qiáng)有力的外包伙伴提升信息化水平和風(fēng)險管控水平。同時，對外包可能帶來的風(fēng)險具有清醒的認(rèn)識，正確地進(jìn)行外包決策，選擇合適的外包商，有效管控外包人員、系統(tǒng)，使外包可能帶來的風(fēng)險降到最低程度。

建議銀監(jiān)會牽頭，多方參與，建立銀行業(yè)信息系統(tǒng)等級保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)體系?！吨敢肥轻槍ι虡I(yè)銀行信息風(fēng)險管理的重要的綱領(lǐng)性文件。然而，《指引》在實施的過程中也遇到一些問題，集中表現(xiàn)為：如何根據(jù)信息系統(tǒng)的類型和規(guī)模制訂有針對性的風(fēng)險管理要求；如何指導(dǎo)銀行將《指引》與現(xiàn)存的各種規(guī)章、流程結(jié)合起來，以發(fā)揮其最大價值；如何把《指引》的實施工作與績效評估、監(jiān)管資本要求工作結(jié)合起來，建立起有效的激勵約束機(jī)制。

為此，建議銀監(jiān)會牽頭，多方參與，參考公安部等級保護(hù)、ISO27001等相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對《指引》進(jìn)行細(xì)化，制訂適應(yīng)銀行業(yè)要求的信息系統(tǒng)等級保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)體系，使信息風(fēng)險管理、安全措施的執(zhí)行以及監(jiān)控審核有據(jù)可依。

結(jié)束語

城商行是信息風(fēng)險的主體，面臨著信息風(fēng)險管理的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，需要積極主動，迅速行動，制訂應(yīng)對之策。否則將為時晚矣。同時，信息風(fēng)險管理也是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，城商行一家難以獨立完成。監(jiān)管部門、城商行、服務(wù)商等相關(guān)各方應(yīng)攜起手來，共同應(yīng)對當(dāng)前面臨的挑戰(zhàn)。

第8篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

農(nóng)村小額信貸風(fēng)險指的是在辦理小額信貸業(yè)務(wù)的過程中由于種種無法預(yù)料因素的影響導(dǎo)致業(yè)務(wù)實際收益與預(yù)期效果產(chǎn)生偏差，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)蒙受損失的可能性。農(nóng)村小額信貸風(fēng)險大致可以分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作性風(fēng)險、自然風(fēng)險等類型，其中信用風(fēng)險是農(nóng)村小額信貸最為常見的風(fēng)險類型。具體如下：

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險也被稱為違約風(fēng)險，是借款人沒有按照合同規(guī)定及時的歸還本金和利息，從而導(dǎo)致銀行貸款不良，產(chǎn)生壞賬。信用風(fēng)險是農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)面臨的最主要的業(yè)務(wù)，導(dǎo)致這一風(fēng)險的因素主要包括兩個方面：一方面農(nóng)村小額信貸主要針對的是農(nóng)戶，文化素質(zhì)和社會環(huán)境的限制使得農(nóng)戶的信用意識和還款意識遠(yuǎn)遠(yuǎn)的落后于城市居民，很多時候單純的將小額信貸與國家扶貧補(bǔ)助等同，抱著“不用白不用”的念頭消極還款甚至不還款；另一方面由于農(nóng)村小額信貸對象是全體農(nóng)戶，這一現(xiàn)象使得銀行無法全面的掌握農(nóng)戶的信用狀況，很容易產(chǎn)生信用風(fēng)險?？傮w而言，農(nóng)戶缺乏必要的抵押擔(dān)保資產(chǎn)，違約之后無法對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行等因素導(dǎo)致農(nóng)村小額信貸信用風(fēng)險遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)信貸風(fēng)險。

（二）市場風(fēng)險

一般來說，農(nóng)戶貸款主要用于擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營，而農(nóng)戶通常以家庭為單位來進(jìn)行生產(chǎn)的，這種現(xiàn)狀決定了農(nóng)戶在產(chǎn)業(yè)鏈中處于底端位置，受大市場的影響極大，一旦農(nóng)產(chǎn)品價格大幅度下降，再加上農(nóng)戶缺乏其它經(jīng)濟(jì)來源就會造成農(nóng)戶無法還款的風(fēng)險。從這個角度來說，農(nóng)村小額信貸風(fēng)險很大程度上取決于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性，如果農(nóng)村經(jīng)濟(jì)波動較大，那么貸款農(nóng)戶哪怕具有還款意愿，也沒有還款的經(jīng)濟(jì)能力。

（三）操作性風(fēng)險

操作性風(fēng)險屬于典型的人為風(fēng)險，導(dǎo)致這一風(fēng)險的原因主要是農(nóng)戶辦理信貸業(yè)務(wù)時流程存在漏洞。以筆者工作的銀行為例，其具體的小額貸款業(yè)務(wù)辦理流程如下：首先是農(nóng)戶向銀行提出小額貸款申請；之后客戶經(jīng)理與農(nóng)戶面談，通過實地調(diào)查等方式確定的農(nóng)戶的信譽(yù)、財產(chǎn)狀況、還款記錄、償債能力等；然后對農(nóng)戶的信用等級進(jìn)行評定，確定貸款額度；最后移送客戶部門負(fù)責(zé)人簽字，報送相關(guān)人員進(jìn)行審查、審批。流程看似不存在漏洞，但是在實踐中一方面小額信貸服務(wù)對象龐大，另一方面信貸人員素質(zhì)參差不齊，從而導(dǎo)致工作疏忽時有發(fā)生，產(chǎn)生信貸風(fēng)險。

二、農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理問題

（一）風(fēng)險管理制度不健全

風(fēng)險管理制度是風(fēng)險管理有效與否的重要保證，當(dāng)前農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理制度明顯兩個方面的問題：一方面是缺乏系統(tǒng)完整的信用評級制度。雖然說銀行在放款之前會通過實地調(diào)查或者村委會調(diào)查的方式來對貸款申請人的信譽(yù)進(jìn)行評價，以此來確定貸款額度。但事實上，信譽(yù)評價很大程度上是由相關(guān)人員的工作經(jīng)驗決定的，并沒有一套科學(xué)合理，行之有效的信用評級制度；另一方面內(nèi)控機(jī)制不完善，導(dǎo)致面對風(fēng)險無法及時有效的采取措施降低風(fēng)險所帶來的損失。小額信貸是銀行的業(yè)務(wù)之一，這就決定了其和其它業(yè)務(wù)一起處于一個統(tǒng)一的管理系統(tǒng)中，而不是針對農(nóng)村信貸特點單獨的設(shè)置內(nèi)控機(jī)制，造成了以城市信貸解決農(nóng)村信貸現(xiàn)象的出現(xiàn)。

（二）風(fēng)險管理人才匱乏

農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理需要專業(yè)人才來負(fù)責(zé)，但是在實踐中由于種種因素的限制，導(dǎo)致農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理人才極度匱乏。例如很多專業(yè)人才認(rèn)為去農(nóng)村工作是不求上進(jìn)的表現(xiàn)，因此不愿進(jìn)入商業(yè)銀行農(nóng)村支行，導(dǎo)致銀行只能夠依靠工作人員的經(jīng)驗來進(jìn)行風(fēng)險管理；再比如銀行在農(nóng)村網(wǎng)點眾多，對人才的需求量極大，對比之下風(fēng)險管理人才的匱乏愈加突出。

（三）缺乏必要的金融政策支持

由于我國農(nóng)村小額信貸起步于2005年，至今只有十多年的發(fā)展實踐，因此相關(guān)政策不夠完善，小額信貸風(fēng)險管理缺乏必要的金融政策支持，集中表現(xiàn)在以下幾個方面：首先是缺乏貨幣政策的支持。雖然說中央銀行和銀監(jiān)會的《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行有關(guān)政策的通知》解決了銀行小額貸款開戶、存款準(zhǔn)備金、支付清算、征信等問題，但是對于中央銀行再貸款等問題并沒有提出具體的解決措施，使得小額信貸后期乏力，加大了信用風(fēng)險管理難度；其次是缺乏金融政策來完善農(nóng)村小額信貸的風(fēng)險保障制度。當(dāng)前銀行對于農(nóng)村小額信貸風(fēng)險往往抱著“管不如不管”的態(tài)度，原因就在于自然風(fēng)險的多發(fā)性和難以控制性，使得信貸風(fēng)險管理難以發(fā)揮作用，銀行因小額信貸風(fēng)險造成的損失也難以避免。這種情況下需要中央出臺相應(yīng)的政策來解決因自然風(fēng)險對銀行造成的損失問題，確保信貸風(fēng)險管理取得應(yīng)有效果。

三、優(yōu)化農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理對策

（一）健全農(nóng)村信用機(jī)制

信用風(fēng)險是農(nóng)村小額貸款最為常見的風(fēng)險類型，與信用風(fēng)險的控制筆者認(rèn)為可以從以下幾個方面著手：首先是充分發(fā)揮地方人民銀行及金融監(jiān)管部門的監(jiān)管職能，建立農(nóng)戶的完善征信系統(tǒng)，實現(xiàn)農(nóng)戶的相關(guān)檔案資料聯(lián)網(wǎng)及電子化。實現(xiàn)對貸款農(nóng)戶信用的即時查詢，在法律允許的范圍內(nèi)曝光不良客戶，對其惡意逃廢債行為進(jìn)行追究，防止“羊群效應(yīng)”的發(fā)生；其次是正負(fù)向激勵并用，促使農(nóng)戶樹立信用觀念，對于信譽(yù)較差的農(nóng)戶輕則壓縮器貸款額度，重則將其加入黑名單，拒絕提供貸款，對于信譽(yù)良好的農(nóng)戶則可以通過優(yōu)惠利率、延長貸款期限等手段給予鼓勵。以此來提高農(nóng)戶對信用的重視度；最后是組織專業(yè)人員對農(nóng)戶進(jìn)行評級授信和跟蹤調(diào)查。一方面是解決現(xiàn)代企業(yè)的評級授信做法，對農(nóng)戶的信用等級進(jìn)行劃分，以此來保證貸款能夠回收，另一方面要組織專業(yè)人員定期深入農(nóng)村進(jìn)行調(diào)查，全面了解貸款農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并評估其中所存在的風(fēng)險，以便能夠針對性的采取措施預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生。

（二）完善信貸風(fēng)險管理制度

就農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理制度而言，主要是健全信貸過程的審批制度和內(nèi)部風(fēng)險管控制度。具體如下：健全信貸過程的審批制度關(guān)鍵在于評級授信制度的完善與否，對此銀行不能向之前那樣通過工作人員的實地調(diào)查和村委會調(diào)查來對農(nóng)戶的信譽(yù)進(jìn)行評估，而是應(yīng)當(dāng)確定一系列可量化的具體指標(biāo)體系，以此來實現(xiàn)農(nóng)戶信用的量化，進(jìn)而合理的核實授信額度；對于內(nèi)部風(fēng)險管控制度的完善筆者認(rèn)為可以從以下兩個方面入手：一方面要完善小額信貸的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，即建立起一套科學(xué)的風(fēng)險評價指標(biāo)體系，通過對各指標(biāo)的分析來確定風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失大小等，對潛在的風(fēng)險針對性的采取措施進(jìn)行預(yù)防。另一方面是建立權(quán)責(zé)對應(yīng)的激勵約束機(jī)制既要實行獎勵制度，同時也要實行對等的懲罰制度，對于調(diào)查不力、責(zé)任管理不到位的內(nèi)部人員，應(yīng)嚴(yán)格追究其責(zé)任。避免因貸款責(zé)任不清導(dǎo)致機(jī)構(gòu)員工風(fēng)險意識淡化的現(xiàn)象。

（三）強(qiáng)化人才隊伍建設(shè)

專業(yè)的風(fēng)險管理人才是農(nóng)村小額信貸風(fēng)險管理有效的重要保證，對此筆者認(rèn)為可以從采取以下措施來強(qiáng)化人才隊伍建設(shè)。首先是介于商業(yè)銀行在農(nóng)村網(wǎng)點眾多，對專業(yè)人才的需求量較大，而市場上優(yōu)秀人才有限。對此可以通過對現(xiàn)有員工的培訓(xùn)來提高其風(fēng)險管理能力。例如開設(shè)信貸風(fēng)險管理理論課程，通過定期的教學(xué)來提高工作人員的額風(fēng)險意識和風(fēng)險控制能力，然后再針對性的將其分配到不同的崗位，以數(shù)量彌補(bǔ)質(zhì)量，提高小額信貸風(fēng)險管理效果；其次是考慮到很多優(yōu)秀人才對于基層銀行的態(tài)度，筆者認(rèn)為可以捆綁式聘用來促使這些人才走入基層，例如在基層工作三年以上方可調(diào)入城市銀行工作等；最后是提高商業(yè)銀行農(nóng)村支行對優(yōu)秀風(fēng)險管理人才的吸引力。通過在招聘會上突出一些宣傳片、紀(jì)錄片等方式來提高對優(yōu)秀人才的吸引力，或者提高農(nóng)村支行的待遇來留住人才。

第9篇：銀行風(fēng)險管理制度范文

關(guān)鍵詞：信貸資產(chǎn) 信貸風(fēng)險 風(fēng)險管理

一、 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險形成原因分析

商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，涉及到的主要當(dāng)事人包括借款人和商業(yè)銀行本身，此外，商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會環(huán)境也會影響到其經(jīng)營活動。因此，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險大致可以概括為以下3個方面的內(nèi)容。

（一）借款人方面的原因

借款人方面的信貸風(fēng)險控制難度較大，而且形成種類較多，主要有三個方面：借款企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，過分依賴銀行貸款，加大了信貸風(fēng)險控制的難度；借款人信用度較低，透支、惡意詐騙貸款、尋租等現(xiàn)象嚴(yán)重，擴(kuò)大了商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險；國內(nèi)消費市場的不成熟性降低了借款人貸款擔(dān)保的作用，擔(dān)保資產(chǎn)的市場風(fēng)險都過給給了商業(yè)銀行。

（二）商業(yè)銀行自身的原因

商業(yè)銀行自身的原因來源于管理體系的不完善，例如缺乏良好的信貸風(fēng)險管理理念，過于重視信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)展忽視了貸后的管理，風(fēng)險管理意識薄弱；風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制不完善，商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險與其經(jīng)營利潤不相符；信貸決策執(zhí)行體系不規(guī)范，貸款“三查”制度執(zhí)行不徹底，信貸過程管理不嚴(yán)，降低了信貸風(fēng)險的可控性；內(nèi)部控制機(jī)制健全，監(jiān)督機(jī)制對信貸人員的管理嚴(yán)重不足。

（三）外部環(huán)境因素

商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和環(huán)境也會加大其所面臨的信貸風(fēng)險。如今社會的信用環(huán)境較差，社會失信現(xiàn)象導(dǎo)致很多商業(yè)銀行都不敢輕易放貸。此外，我國的商業(yè)法律不健全，特別是信貸方面的法律法規(guī)還不規(guī)范，法規(guī)的實際操作性較差，部分條款是借鑒國外的商業(yè)銀行的管理的模式，與我國的商業(yè)銀行管理體系相脫節(jié)，加大了我國商業(yè)銀行經(jīng)營的潛在風(fēng)險。

二、加強(qiáng)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的措施分析

從2008年美國商業(yè)銀行出現(xiàn)的信貸危機(jī)來看，商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險對銀行是一個巨大的威脅，風(fēng)險失控最直接的結(jié)果就是導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。從上面的分析可以看到，我國商業(yè)銀行潛在的信貸風(fēng)險情況較嚴(yán)峻，因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理迫在眉睫。

（一）創(chuàng)建良好的宏觀風(fēng)險控制環(huán)境

1、適當(dāng)放松對銀行的的管制，增強(qiáng)銀行自主決策水平

首先，政府部門要扭轉(zhuǎn)商業(yè)銀行異化為宏觀調(diào)控載體的形勢。政府的相關(guān)政策應(yīng)當(dāng)適當(dāng)放松對商業(yè)銀行的限制，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)及金融產(chǎn)權(quán)制度，增強(qiáng)商業(yè)銀行的自主決策性，加速商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型與升級。此外，政府部門可解除國有商業(yè)銀行的隱性擔(dān)保，為民間閑置資本提供廣闊的投資平臺，優(yōu)化資本市場的資金配置。其次，加強(qiáng)政府的監(jiān)督職能。政府行為和地方保護(hù)主義是限制我國企業(yè)改革的重要因素，政府對銀行貸款干預(yù)較嚴(yán)重，導(dǎo)致部門市場功能失效。

2、完善社會信用體系

對借款人進(jìn)行資信評級是商業(yè)銀行放貸的重要步驟，不同的信用等級商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險都不同。完善的信用指標(biāo)體系可以保障商業(yè)銀行對風(fēng)險進(jìn)行量化管理、對貸款進(jìn)行精確定價，是降低信貸風(fēng)險的有效途徑。因此，政府部門要完善社會信用體系，為商業(yè)銀行創(chuàng)造良好的信用氛圍環(huán)境，最基本的手段有，開展全民誠信教育，培養(yǎng)全體群眾的信用意識；建立國民信用體系；建立公共信用數(shù)據(jù)庫，建立個人和企業(yè)信用檔案庫。

（二）商業(yè)銀行自身的信貸風(fēng)險管理

1、加強(qiáng)風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制

風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制是商業(yè)銀行在信貸過程中明確風(fēng)險管理、建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、進(jìn)行風(fēng)險防范的重要手段。通過風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制可以大大降低風(fēng)險發(fā)生的概率和風(fēng)險發(fā)生造成的經(jīng)濟(jì)損失。對此，銀行可以建立自身的客戶信息數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)對客戶信用風(fēng)險的有效管理，如果條件允許，可以實現(xiàn)不同銀行間部分信貸信息的共享，都可以提高對信貸風(fēng)險的管理水平。

2、強(qiáng)化風(fēng)險的全員全過程管理

風(fēng)險管理理念應(yīng)該滲透在整個信貸經(jīng)營環(huán)節(jié)，要細(xì)化管理流程，要對經(jīng)營過程中所有的經(jīng)營崗位進(jìn)行風(fēng)險控制，小到信息系統(tǒng)、審批流程和監(jiān)管機(jī)制等各方面。對此，個人建議銀行從以下幾點出發(fā)：建立可靠的貸款風(fēng)險信息系統(tǒng)，至少要涵蓋環(huán)境監(jiān)測信息系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、信貸風(fēng)險監(jiān)控信息系統(tǒng)三個方面的內(nèi)容；建立標(biāo)準(zhǔn)化的審批流程，每個經(jīng)營環(huán)節(jié)實行有效的風(fēng)險識別；建立有效的風(fēng)險監(jiān)管機(jī)制，對銀行放貸人員的職責(zé)、授權(quán)權(quán)限進(jìn)行監(jiān)督管理。

3、加強(qiáng)對基層行風(fēng)險的防范

基層行行為是風(fēng)險防范最直接的執(zhí)行者，對此，要有較好的風(fēng)險防范意識，做到：首先，加強(qiáng)對企業(yè)第一還款來源的分析，在關(guān)注企業(yè)抵押物的同時，對企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真的審核，確認(rèn)企業(yè)有足夠的還款能力。其次，合理確定還款間隔期和法人客戶貸款執(zhí)行利率。第三，加強(qiáng)對互保、關(guān)聯(lián)和集團(tuán)大客戶的風(fēng)險防控。第四，加強(qiáng)信貸資金用途的監(jiān)測管理。

4、建立科學(xué)化的信貸管理制度

科學(xué)化的信貸管理制度是提高自身的信貸風(fēng)險防范能力的有效手段，是對基層工作實行精細(xì)化管理的重要形式。一是要格執(zhí)行貸款審貸分離制度，明確崗位責(zé)任，將貸款的調(diào)查崗、審查崗、審批崗、監(jiān)督發(fā)放崗嚴(yán)格分離，各司其職、各負(fù)其責(zé)。

三、結(jié)語

從上可以看到，我國商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險是比較嚴(yán)峻的，對此，政府部門要結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體系和社會發(fā)展體系的實際情況，針對性的制定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)政策，加快我國經(jīng)濟(jì)體制的改革，為企業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，保證資本市場的穩(wěn)定發(fā)展。商業(yè)銀行也應(yīng)該結(jié)合自身的情況，逐步完善風(fēng)險管理制度，建立合理的風(fēng)險防范體系。