提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施精選(九篇)

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第1篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

波仕服飾公司在順利獲得信用貸款的過(guò)程中,信用評(píng)級(jí)起到了關(guān)鍵作用。在長(zhǎng)沙市啟動(dòng)的中小企業(yè)信用貸款試點(diǎn)工作中,企業(yè)的信用要求是第一位的,只有經(jīng)過(guò)信用評(píng)級(jí)且達(dá)到一定級(jí)別的中小企業(yè)才能進(jìn)審?fù)扑]的范圍。

中小企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一支重要力量,在活躍經(jīng)濟(jì)、滿足社會(huì)需求、擴(kuò)大就業(yè)等方面起到了不可或缺的作用。但融資難已成為中小企業(yè)迅速發(fā)展的瓶頸,融資障礙問(wèn)題已經(jīng)影響到了它們的進(jìn)一步發(fā)展壯大。近年來(lái),雖然銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極行動(dòng),設(shè)立專營(yíng)機(jī)構(gòu),配備專業(yè)人員,采取措施,加大對(duì)中小企業(yè)的投入力度,中小企業(yè)融資難得到了一定緩解,但在實(shí)踐操作中,由于中小企業(yè)信用信息不完整、不透明,與政府、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱,導(dǎo)致中小企業(yè)融資渠道不暢,中小企業(yè)融資需求依然難以得到滿足。

針對(duì)中小企業(yè)信用狀況,發(fā)揮信用評(píng)級(jí)的作用解決中小企業(yè)信用危機(jī),是緩解當(dāng)前中小企業(yè)融資難問(wèn)題的有益探索?，F(xiàn)實(shí)情況下,一方面中小企業(yè)發(fā)展資金得不到滿足,另一方面卻是銀行對(duì)中小企業(yè)信用的擔(dān)心使其惜貸。要解開(kāi)這個(gè)癥結(jié),解決中小企業(yè)信息不對(duì)稱問(wèn)題是關(guān)鍵,而對(duì)中小企業(yè)開(kāi)展信用評(píng)級(jí)無(wú)疑是其中基礎(chǔ)性的一步。信息不對(duì)稱問(wèn)題廣泛存在于銀行與借款人之間,因?yàn)榻杩钊吮茹y行更了解自身的信用狀況,并因此可以選擇披露更有利于自己的信息。信用信息披露的不充分,不僅給交易雙方帶來(lái)許多麻煩,也給一些欺詐行為以可乘之機(jī),使得銀行或企業(yè)吃虧上當(dāng)?shù)氖虑閷矣邪l(fā)生。而委托一個(gè)獨(dú)立、客觀的第三方對(duì)合作對(duì)象進(jìn)行資信調(diào)查和信用評(píng)估,可以使交易決策更有依據(jù),從而保障整個(gè)交易的進(jìn)行。

信用評(píng)級(jí)是由專業(yè)的信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu),根據(jù)“公正、客觀、科學(xué)”原則,采用定量與定性分析相結(jié)合的方法,在對(duì)企業(yè)進(jìn)行全面了解、考察調(diào)研和綜合分析的基礎(chǔ)上,作出有關(guān)其信用行為可靠性、安全性程度的評(píng)價(jià),并以專用符號(hào)來(lái)表達(dá)的一種活動(dòng),它是對(duì)被評(píng)對(duì)象所負(fù)債務(wù)能否如約還本付息的能力和可信程度的評(píng)估,是對(duì)債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)。企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、管理層素質(zhì)、內(nèi)部治理、競(jìng)爭(zhēng)能力、發(fā)展能力及企業(yè)所在區(qū)域的經(jīng)營(yíng)環(huán)境、所在行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、行業(yè)政策等是確立企業(yè)信用等級(jí)的基本因素,管理層的個(gè)人信用、企業(yè)既往信用記錄等也是重要參考因素。

信用評(píng)級(jí)作為判斷信用可信度的標(biāo)準(zhǔn),是中小企業(yè)贏得金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信任并獲得項(xiàng)目資金扶持的一種有效手段。通過(guò)評(píng)級(jí),可以增強(qiáng)中小企業(yè)信用透明度,提高銀行貸前調(diào)查的效率,降低貸款發(fā)放成本,有利于貸款銀行決策時(shí)以較少的時(shí)間獲得較為全面的信息,實(shí)現(xiàn)正確決策,降低貸款風(fēng)險(xiǎn),在一定程度上提高銀行辦理中小企業(yè)貸款的積極性。緩解中小企業(yè)融資難的矛盾,通過(guò)信用評(píng)級(jí),銀行還可以定位新的中小企業(yè),通過(guò)了解企業(yè)的數(shù)據(jù),發(fā)掘潛在客戶,擴(kuò)大市場(chǎng)容量,形成規(guī)模效應(yīng)。

第2篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

一、指導(dǎo)思想

堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，本著服務(wù)政府決策、服務(wù)金融機(jī)構(gòu)、服務(wù)中小企業(yè)的原則，積極搭建政銀企信息交流平臺(tái)，逐步建立健全符合中小企業(yè)特點(diǎn)的信息采集、信用培育、信用評(píng)價(jià)和融資服務(wù)體系，提高中小企業(yè)信貸營(yíng)銷和決策效率，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，拓展中小企業(yè)融資渠道，全面提升中小企業(yè)信用水平，優(yōu)化區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)試驗(yàn)區(qū)及區(qū)內(nèi)中小企業(yè)健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。

二、工作目標(biāo)

以“培養(yǎng)企業(yè)信用意識(shí)、健全企業(yè)財(cái)務(wù)制度、構(gòu)建良好銀企關(guān)系、緩解企業(yè)融資困難”為目標(biāo)，自年始用2年左右的時(shí)間，使試驗(yàn)區(qū)整體信用環(huán)境明顯改善、金融業(yè)服務(wù)中小企業(yè)水平顯著提升、中小企業(yè)融資和可持續(xù)發(fā)展能力明顯提高，齊抓共促中小企業(yè)健康發(fā)展的制度環(huán)境與良好社會(huì)氛圍基本形成。

三、工作重點(diǎn)

（一）建立中小企業(yè)信用檔案。一是依托人民銀行建立的企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)數(shù)庫(kù)，將試驗(yàn)區(qū)內(nèi)還沒(méi)有與銀行發(fā)生信貸關(guān)系的企業(yè)的信用信息采集并錄入到人民銀行企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)數(shù)庫(kù)，確保中小企業(yè)信用檔案建設(shè)率達(dá)100%。二是整合相關(guān)部門(mén)的信息。協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、環(huán)保、供電、水務(wù)等部門(mén)，實(shí)現(xiàn)登記、財(cái)務(wù)、納稅、獎(jiǎng)懲等信息的規(guī)范采集和定期更新，確保入庫(kù)信息質(zhì)量。

（二）開(kāi)展中小企業(yè)外部信用評(píng)級(jí)。組織試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)參加外部信用評(píng)級(jí)，解決中小企業(yè)和銀行信息不對(duì)稱問(wèn)題，增加中小企業(yè)的融資能力。信用評(píng)價(jià)結(jié)果以適當(dāng)方式對(duì)外界公布，并作為金融機(jī)構(gòu)提供信貸支持、政府采購(gòu)、項(xiàng)目審批、非公經(jīng)濟(jì)代表人士綜合評(píng)價(jià)領(lǐng)域的重要參考內(nèi)容。

（三）開(kāi)展中小企業(yè)信用培植。在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)選擇部分中小企業(yè)開(kāi)展信用培植和幫扶工作，將培植對(duì)象選擇與信用檔案建設(shè)、信用評(píng)價(jià)工作結(jié)合起來(lái)，分梯度提升中小企業(yè)信用等級(jí)，使其達(dá)到金融機(jī)構(gòu)信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)或獲得金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)先支持。引導(dǎo)信貸資金向培植成功的中小企業(yè)傾斜。

（四）搭建中小企業(yè)融資平臺(tái)。一是依托中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)定期推薦優(yōu)秀中小企業(yè)，搭建金融超市、銀企洽談會(huì)等多渠道、多形式政銀企融資推薦對(duì)接平臺(tái)，開(kāi)展銀企合作。二是發(fā)揮中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)在融資中的作用。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)依托中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，提高中小企業(yè)信貸營(yíng)銷和決策效率，加大對(duì)有信用、成長(zhǎng)型中小企業(yè)的有效信貸投入。同時(shí)，幫助金融機(jī)構(gòu)利用中小企業(yè)征信系統(tǒng)持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)中小企業(yè)信貸客戶，降低貸后管理成本，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)銀行和企業(yè)建立長(zhǎng)期信用關(guān)系，形成共贏格局。

（五）改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)。以中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)為切入點(diǎn)，加大政策支持力度，完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，為金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)中小企業(yè)信貸支持創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。充分發(fā)揮各類金融機(jī)構(gòu)小企業(yè)信貸中心的作用，引導(dǎo)和推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)貼近中小企業(yè)，深入了解中小企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的需求，依托中小企業(yè)征信系統(tǒng)，廣泛開(kāi)展適合中小企業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，選擇優(yōu)秀客戶開(kāi)展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、供應(yīng)鏈融資、各類擔(dān)保質(zhì)押融資等“量身定做”的個(gè)性化金融服務(wù)，加大對(duì)有信用、成長(zhǎng)型中小企業(yè)的金融支持，在試驗(yàn)區(qū)逐步形成“征信+信貸”的工作模式。

（六）深入開(kāi)展信用宣傳教育。一是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用知識(shí)的宣傳，增強(qiáng)廣大中小企業(yè)信用意識(shí)，主動(dòng)建立信用檔案，更新信用信息，積極向金融機(jī)構(gòu)和政府部門(mén)展示企業(yè)誠(chéng)實(shí)守信的形象。二是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的培訓(xùn)，區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、工商、稅務(wù)等部門(mén)要在試驗(yàn)區(qū)舉辦培訓(xùn)班，開(kāi)展金融知識(shí)和經(jīng)營(yíng)管理培訓(xùn)，幫助中小企業(yè)規(guī)范其內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)透明度，合規(guī)交納各種稅費(fèi)，密切銀企關(guān)系，關(guān)注信用信息，提升信用管理能力，積累信用財(cái)富。三是建立典型案例通報(bào)制度。試驗(yàn)區(qū)對(duì)表現(xiàn)突出的中小企業(yè)要進(jìn)行通報(bào)，培育典型案例，樹(shù)立示范樣板，加大向社會(huì)宣傳建立中小企業(yè)信用體系的意義及重要性，引導(dǎo)更多的中小企業(yè)樹(shù)立信用意識(shí)，規(guī)范信用行為，爭(zhēng)取融資支持，在發(fā)展中不斷壯大。四是實(shí)行失信懲戒機(jī)制。對(duì)惡意逃廢金融債務(wù)的企業(yè)進(jìn)行制裁；充分發(fā)揮數(shù)據(jù)庫(kù)的預(yù)警與失信提示功能，通過(guò)將企業(yè)失信行為記入信用檔案，為商業(yè)銀行信貸決策提供警示參考，提高企業(yè)失信經(jīng)濟(jì)成本。

四、實(shí)施步驟

圍繞工作重點(diǎn)，按照逐步拓展、循序漸進(jìn)、不斷完善的原則，分三個(gè)階段進(jìn)行。

（一）籌備啟動(dòng)階段（年8月—10月底）：制定中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)實(shí)施方案，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，研究布置試驗(yàn)區(qū)建設(shè)工作計(jì)劃，制定工作措施。

（二）全面展開(kāi)階段（年11月—年11月）：全面開(kāi)展中小企業(yè)信用信息采集、外部信用評(píng)級(jí)、信用培植工作；建立融資對(duì)接平臺(tái)，開(kāi)展銀企合作；建立并推行誠(chéng)信企業(yè)、失信企業(yè)公示與獎(jiǎng)懲制度。

（三）推廣完善階段（年12月底）：總結(jié)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，把試驗(yàn)區(qū)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)推廣到全區(qū)中小企業(yè)，進(jìn)一步完善全區(qū)中小企業(yè)信用信息采集、外部信用評(píng)級(jí)、信用培植、銀企合作等工作，完善中小企業(yè)信用管理制度，增強(qiáng)中小企業(yè)信用意識(shí)，加大對(duì)誠(chéng)信中小企業(yè)的支持力度，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。

五、組織領(lǐng)導(dǎo)

成立“區(qū)中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在區(qū)金融辦，兼任辦公室主任。

六、職責(zé)分工

（一）區(qū)金融辦

履行領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)區(qū)中小企業(yè)信用體系建設(shè)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題和困難，提出解決的意見(jiàn)和建議，具體承擔(dān)以下工作：

1.負(fù)責(zé)定期或不定期地召集領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位會(huì)議。

2.負(fù)責(zé)篩選企業(yè)，向領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位提供企業(yè)清單。

3.收集、整理、審核成員單位提供的企業(yè)數(shù)據(jù)信息，匯總報(bào)送市人行中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。

4.負(fù)責(zé)宣傳培訓(xùn)工作的組織與協(xié)調(diào)。

（二）市人民銀行

1.為中小企業(yè)建立信息檔案。

2.定期從征信中小企業(yè)中篩選基礎(chǔ)較好、具有發(fā)展?jié)摿Φ男∑髽I(yè)客戶向金融機(jī)構(gòu)推介。

3.充分利用銀企項(xiàng)目推介會(huì)、銀企合作簽約會(huì)等平臺(tái)，促進(jìn)征信中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)有效對(duì)接。

4.引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)為不同信用等級(jí)的中小企業(yè)提供差別化金融服務(wù)，對(duì)信用等級(jí)高的企業(yè)落實(shí)信貸優(yōu)惠政策，對(duì)信用等級(jí)相對(duì)較低但能落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的企業(yè)，以市場(chǎng)化原則提供授信支持。

（三）區(qū)財(cái)政局

發(fā)揮財(cái)政資金的政策導(dǎo)向作用，建立針對(duì)金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)、信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的資金扶持與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施；

（四）區(qū)發(fā)改局

負(fù)責(zé)制定運(yùn)用企業(yè)信用評(píng)級(jí)結(jié)果的優(yōu)惠政策、提供企業(yè)醒目準(zhǔn)入信息；

（五）區(qū)工信局

負(fù)責(zé)制定對(duì)參與企業(yè)信用評(píng)級(jí)并獲得A級(jí)以上信用等級(jí)的企業(yè)給予優(yōu)惠支持的政策措施、提供企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新信息，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)開(kāi)展中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)工作、提供企業(yè)行政表彰信息；

（六）區(qū)工商局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)工商注冊(cè)基本資料（包括注冊(cè)、變更登記、年檢情況等）、動(dòng)產(chǎn)抵押登記信息、營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢信息、行政表彰和處罰信息、爭(zhēng)創(chuàng)省著名商標(biāo)及中國(guó)馳名商標(biāo)、重合同守信用以及查處違法案件等信息；

（七）區(qū)安監(jiān)局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)安全生產(chǎn)（經(jīng)營(yíng)）許可信息；

（八）區(qū)國(guó)稅局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債信息、企業(yè)利潤(rùn)信息、稅收征管信息（包括企業(yè)稅務(wù)登記、欠稅、納稅信用等級(jí)等）、稽查信息（包括偷稅、逃稅、抗稅、騙稅等）及其他獎(jiǎng)懲記錄等信息；

（九）區(qū)地稅局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債信息、企業(yè)利潤(rùn)信息、稅收征管信息（包括企業(yè)稅務(wù)登記、欠稅、納稅信用等級(jí)等）、稽查信息（包括偷稅、逃稅、抗稅、騙稅等）及其他獎(jiǎng)懲記錄等信息；

（十）區(qū)科技局

負(fù)責(zé)提供高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定信息和企業(yè)行政表彰信息；

（十一）區(qū)人事勞動(dòng)和社會(huì)保障局

負(fù)責(zé)提供企業(yè)社保費(fèi)繳納信息和企業(yè)拖欠工資信息；

（十二）區(qū)人民法院

負(fù)責(zé)提供企業(yè)案件執(zhí)行信息；

（十三）區(qū)供電公司

提供企業(yè)電費(fèi)繳納及其他獎(jiǎng)懲記錄等信息；

（十四）袁河工業(yè)平臺(tái)管委會(huì)

1.負(fù)責(zé)收集提供中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等資料；

2.負(fù)責(zé)推薦中小企業(yè)參加外部信用評(píng)級(jí)；

3.負(fù)責(zé)做好平臺(tái)內(nèi)中小企業(yè)的宣傳解釋工作，引導(dǎo)中小企業(yè)積極參與試驗(yàn)區(qū)建設(shè)；

(十五)區(qū)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

1.配合市人行做好中小企業(yè)融資對(duì)接工作；

2.配合開(kāi)展對(duì)中小企業(yè)的金融知識(shí)培訓(xùn)。

七、工作保障

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排

根據(jù)區(qū)中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組安排，辦公室定期或不定期召集成員單位召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)協(xié)調(diào)，增進(jìn)磋商，營(yíng)造氛圍，密切交流，共享信息，切實(shí)改善中小企業(yè)融資政策環(huán)境，確保全區(qū)中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)各項(xiàng)工作有序開(kāi)展。

（二）高度重視，落實(shí)責(zé)任

區(qū)內(nèi)相關(guān)部門(mén)要統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，把中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)放到重要的議事日程。各有關(guān)部門(mén)要圍繞《實(shí)施方案》的有關(guān)內(nèi)容，明確分工，落實(shí)責(zé)任，指定專門(mén)的工作機(jī)構(gòu)牽頭，制定并落實(shí)本部門(mén)的具體工作措施，切實(shí)推進(jìn)完善中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的各項(xiàng)工作。

（三）密切配合，形成合力

中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要多方努力，采取綜合措施，切實(shí)加以解決。有關(guān)部門(mén)要通力合作，密切配合，共同推進(jìn)中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的開(kāi)展。

第3篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

一、推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和基本原則

（一）指導(dǎo)思想

遵循社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀規(guī)律，樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀，以促進(jìn)我市中小企業(yè)發(fā)展為宗旨，以緩解中小企業(yè)融資難為核心，堅(jiān)持“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、規(guī)范管理、健康發(fā)展”的方針，加強(qiáng)行業(yè)自律，加快推進(jìn)全市中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，啟動(dòng)*中小企業(yè)信用體系建設(shè)。

（二）基本原則

1、政府引導(dǎo)，市場(chǎng)運(yùn)作。發(fā)揮政府的政策導(dǎo)向作用，扶持和引導(dǎo)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展；以市場(chǎng)為導(dǎo)向，促進(jìn)信用擔(dān)保體系的完善。

2、規(guī)范經(jīng)營(yíng)，防范風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持法制化、市場(chǎng)化、規(guī)?；?、規(guī)范化發(fā)展方向，促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范發(fā)展和加強(qiáng)內(nèi)部管理，加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)。

二、推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的主要內(nèi)容

（一）中小企業(yè)信用擔(dān)保體系可由政府全資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、政府參股擔(dān)保機(jī)構(gòu)、互擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)等組成。

（二）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)可由政府、企業(yè)、社團(tuán)、自然人等出資設(shè)立。

（三）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組織形式可以是企業(yè)法人、事業(yè)法人、社團(tuán)法人。

（四）積極鼓勵(lì)民間力量組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并鼓勵(lì)出資人增加資本金投入。

（五）促進(jìn)和指導(dǎo)市信用擔(dān)保協(xié)會(huì)開(kāi)展規(guī)范業(yè)務(wù)操作和行業(yè)協(xié)作，樹(shù)立中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)良好的社會(huì)形象和社會(huì)公信力。

三、推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立健全管理機(jī)制

（一）建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要依照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，完善法人治理結(jié)構(gòu)，明確股東責(zé)任，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧。

（二）提高控制風(fēng)險(xiǎn)的能力

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要建立審保分離、分級(jí)審批、追究責(zé)任等內(nèi)控制度，加強(qiáng)控制內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)用信息化手段，提高企業(yè)的內(nèi)部管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

（三）依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范操作

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得向社會(huì)集資、不得向社會(huì)直接發(fā)放貸款。必須嚴(yán)格按各級(jí)財(cái)政部門(mén)有關(guān)規(guī)定，健全公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理措施，規(guī)范操作程序，強(qiáng)化資金管理，確保企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)收取保證金的標(biāo)準(zhǔn)要嚴(yán)格遵照省擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)文件規(guī)定和市擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)《自律公約》規(guī)定執(zhí)行，不得高額收取客戶履約保證金。

（四）接受備案登記

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在辦理工商登記或者變更登記后一個(gè)月內(nèi)，按省政府有關(guān)部門(mén)的規(guī)定，應(yīng)到市經(jīng)貿(mào)局、財(cái)政局、金融辦、人民銀行*市中心支行進(jìn)行備案登記，具體登記手續(xù)由市經(jīng)貿(mào)局負(fù)責(zé)辦理。

四、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持

（一）落實(shí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收優(yōu)惠政策

落實(shí)國(guó)家稅收優(yōu)惠政策，積極推薦我市符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)申報(bào)免征營(yíng)業(yè)稅的優(yōu)惠政策。

根據(jù)國(guó)家規(guī)定，開(kāi)展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照不超過(guò)當(dāng)年年末責(zé)任余額1％的比例以及稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到其注冊(cè)資本金30％以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)際發(fā)生的代償損失，可按照規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除。

（二）適當(dāng)放寬擔(dān)保費(fèi)率浮動(dòng)范圍

為促進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，對(duì)主要從事中小企業(yè)貸款擔(dān)保的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保費(fèi)率實(shí)行與其運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成本掛鉤的辦法。基準(zhǔn)擔(dān)保費(fèi)率可按銀行同期貸款利率的50％執(zhí)行，具體擔(dān)保費(fèi)率可依項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度在基準(zhǔn)費(fèi)率基礎(chǔ)上上下浮動(dòng)30％－50％，也可經(jīng)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)同意后由擔(dān)保雙方自主商定。

（三）健全信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

落實(shí)《中小企業(yè)促進(jìn)法》等有關(guān)規(guī)定，各區(qū)政府要結(jié)合實(shí)際積極籌措資金，在財(cái)政預(yù)算內(nèi)設(shè)立專項(xiàng)資金或安排其他有關(guān)資金，用于扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)以及補(bǔ)助中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。各區(qū)的扶持和補(bǔ)助資金，可根據(jù)實(shí)際情況制定實(shí)施細(xì)則，確定扶持和補(bǔ)助的方式和對(duì)象，或扶持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不論信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是否在本區(qū)注冊(cè)，凡在轄區(qū)內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，都應(yīng)給予風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的補(bǔ)助；或?qū)κ軗?dān)保的企業(yè)進(jìn)行扶持，給予受擔(dān)保企業(yè)補(bǔ)貼擔(dān)保費(fèi)。

積極推廣和借鑒順德區(qū)設(shè)立“中小企業(yè)信用擔(dān)?；稹钡淖龇ǎ鲄^(qū)設(shè)立信用擔(dān)保資金，與專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行聯(lián)手合作，對(duì)優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)貸款給予信用支持，拓寬中小企業(yè)融資渠道。

鼓勵(lì)和支持各類民間投資者參與組建中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大擔(dān)保資金來(lái)源；鼓勵(lì)和支持現(xiàn)有中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略合作者、相互間參股等多種方式增加注冊(cè)資本金，進(jìn)一步充實(shí)資本實(shí)力和擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模；鼓勵(lì)和支持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展聯(lián)保、互保等多種形式的擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（四）重點(diǎn)扶持一批信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)示范單位

對(duì)擔(dān)保覆蓋面廣、社會(huì)貢獻(xiàn)大、風(fēng)險(xiǎn)防范效果好、經(jīng)營(yíng)規(guī)范的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予表彰，認(rèn)定為市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)示范單位，并通過(guò)媒體公布，提高其知名度，優(yōu)先推薦列入省、全國(guó)示范機(jī)構(gòu)，給予重點(diǎn)扶持。（市中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)示范單位認(rèn)定辦法由市經(jīng)貿(mào)局會(huì)同市財(cái)政局、金融辦、人民銀行*市中心支行、國(guó)稅局、地稅局和銀監(jiān)局共同制定。）

五、推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)的互利合作

（一）加強(qiáng)互利合作

按照平等、自愿、公平及等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則，鼓勵(lì)、支持金融機(jī)構(gòu)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)互利合作。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)控制能力合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，對(duì)一些業(yè)績(jī)好、誠(chéng)信度高、經(jīng)營(yíng)規(guī)范并通過(guò)市信用評(píng)級(jí)達(dá)A級(jí)以上的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)可適當(dāng)降低保證金比例，并允許擔(dān)保放大倍數(shù)放大至5－10倍。

市各金融機(jī)構(gòu)在審核認(rèn)可抵押擔(dān)保物時(shí)，對(duì)符合規(guī)定的，要簡(jiǎn)化程序，提高效率，方便企業(yè)；對(duì)通過(guò)當(dāng)?shù)匦庞迷u(píng)級(jí)確認(rèn)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，市各金融機(jī)構(gòu)要按照規(guī)定，向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)放可向社會(huì)公開(kāi)的企業(yè)信用信息，支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的信息查詢。（市信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評(píng)級(jí)辦法另行制定。）

（二）創(chuàng)新金融服務(wù)項(xiàng)目

各金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合我市中小企業(yè)的特點(diǎn)，創(chuàng)新與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作方式，拓展合作領(lǐng)域，認(rèn)真落實(shí)金融產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)項(xiàng)目，多方面拓寬中小企業(yè)融資渠道，鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)中小企業(yè)走“專、精、特、新”的發(fā)展道路，支持產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展。

對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策、信用評(píng)級(jí)為A級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)推薦并提供擔(dān)保的項(xiàng)目，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)簡(jiǎn)化審貸程序，提高審貸效率，并按照人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率發(fā)放貸款，原則上利率不能上浮，同時(shí)適當(dāng)分擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

各金融機(jī)構(gòu)要研究開(kāi)發(fā)向信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)放的工程招投標(biāo)擔(dān)保、工程保函等創(chuàng)新服務(wù)項(xiàng)目。

六、加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和服務(wù)

（一）部門(mén)配合加強(qiáng)行業(yè)指導(dǎo)

推進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)是我市實(shí)施中小企業(yè)成長(zhǎng)工程的一項(xiàng)具體內(nèi)容，各級(jí)政府要高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識(shí)。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)工作，由市經(jīng)貿(mào)局牽頭，市財(cái)政局、金融辦、人民銀行*市中心支行、市國(guó)稅局、地稅局和銀監(jiān)局等部門(mén)要密切配合，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展及其內(nèi)部管理的指導(dǎo)和督促，切實(shí)履行各自職責(zé)，加強(qiáng)管理，全面掌握信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)跟蹤指導(dǎo)。各部門(mén)要相互配合，共同做好擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中監(jiān)控和事后化解工作，確保全市信用擔(dān)保體系健康有序發(fā)展。

（二）建立部門(mén)互聯(lián)互通機(jī)制

各級(jí)政府部門(mén)和有關(guān)單位及信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，對(duì)于按照規(guī)定可以向社會(huì)公開(kāi)的企業(yè)信用信息，要制定公開(kāi)的程序和辦法，實(shí)現(xiàn)可公開(kāi)企業(yè)信用信息與擔(dān)保業(yè)務(wù)信息的互聯(lián)互通和資源共享。定期向各金融機(jī)構(gòu)公布信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的對(duì)外擔(dān)?？傤~，確保信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)?？刂圃谧?cè)資金的有效擔(dān)保能力之內(nèi)。

（三）完善措施做好服務(wù)工作

嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于印發(fā)廣東省經(jīng)貿(mào)委等十七部門(mén)關(guān)于優(yōu)化中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)的政務(wù)環(huán)境的若干意見(jiàn)的通知》（粵經(jīng)貿(mào)法規(guī)〔*〕849號(hào)）的規(guī)定，相關(guān)部門(mén)要落實(shí)措施、簡(jiǎn)化程序、提高效率。按照“多服務(wù)、少干預(yù)，多幫忙、不添亂，多設(shè)路標(biāo)、不設(shè)障礙”的原則，切實(shí)有效地優(yōu)化中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合法經(jīng)營(yíng)的政務(wù)環(huán)境。對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)符合要求的抵押物登記和出質(zhì)登記，登記部門(mén)要按照《擔(dān)保法》的規(guī)定辦理相關(guān)登記手續(xù)，并為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)查詢、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶有關(guān)的登記資料提供便利。

要按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，給予信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)減免辦理代償、清償、過(guò)戶等手續(xù)的費(fèi)用。

鼓勵(lì)、支持和指導(dǎo)市信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織開(kāi)展行業(yè)內(nèi)的信息咨詢、經(jīng)驗(yàn)交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、行業(yè)統(tǒng)計(jì)、權(quán)益保護(hù)、行業(yè)自律及對(duì)外交流等工作，切實(shí)推進(jìn)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的企業(yè)制度建設(shè)和企業(yè)文化建設(shè)。

第4篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法治經(jīng)濟(jì)，也是信用經(jīng)濟(jì)，企業(yè)信用在我國(guó)信用體系中占據(jù)著舉足輕重的地位。財(cái)務(wù)信用是指在商品交換過(guò)程中，交易一方以將來(lái)償還的方式獲得另一方的財(cái)物或服務(wù)的能力，是獲得財(cái)物或服務(wù)的一方所做出的給付承諾。本文所指的財(cái)務(wù)信用是指一個(gè)企業(yè)獲得他人信貸、賒銷或給予他人信貸、賒銷的能力。

目前我國(guó)企業(yè)信用狀況令人堪憂，尤其是企業(yè)財(cái)務(wù)信用缺失問(wèn)題嚴(yán)重危害市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的建立和規(guī)范。企業(yè)財(cái)務(wù)信用缺失已成為制約國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大“瓶頸”。

一、企業(yè)財(cái)務(wù)信用缺失原因的分析

我國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)信用缺失的行為之所以能大行其道，其原因一方面是維系市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中信用的制度和道德體系尚未建成，在信息不完全的情況下，又未能形成有效的信息共享機(jī)制，社會(huì)監(jiān)督和約束乏力；另一方面是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下指令性計(jì)劃的約束已大大削弱，而信用激勵(lì)及懲罰機(jī)制還沒(méi)建立，企業(yè)財(cái)務(wù)信用缺失成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于收益，易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，產(chǎn)權(quán)改革不到位造成我國(guó)微觀主體只追求短期效益，而無(wú)法形成不間斷的重復(fù)博弈，給建立良好的信用關(guān)系帶來(lái)很大障礙。

（一）財(cái)務(wù)信用制度缺陷

我國(guó)財(cái)務(wù)信用制度缺陷主要表現(xiàn)在沒(méi)有建立財(cái)務(wù)信用制度體系。目前的法律制度中，與信用有關(guān)的法規(guī)主要有《民法通則》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《刑法》等，但是還沒(méi)有一部完整的、系統(tǒng)的規(guī)范信用活動(dòng)的專門(mén)法律，也缺乏相應(yīng)的財(cái)務(wù)信用法規(guī)、制度，導(dǎo)致對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的財(cái)務(wù)信用行為缺乏“硬約束”，致使有的企業(yè)鉆法律的空子，對(duì)企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的債務(wù)能拖則拖，能逃則逃，能廢則廢。

（二）企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度尚未理順

產(chǎn)權(quán)是信用的基礎(chǔ)。產(chǎn)權(quán)制度的基本功能是給人們提供一個(gè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期利益的穩(wěn)定預(yù)期和重復(fù)博弈的規(guī)則。產(chǎn)權(quán)得不到應(yīng)有的保護(hù)，企業(yè)缺乏安全感，自然缺乏對(duì)守信的利益回報(bào)預(yù)期，它們將不再注重長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，轉(zhuǎn)而追求眼前利益和短期經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)，也將放棄對(duì)維護(hù)企業(yè)信用所必需的成本，轉(zhuǎn)而注重由失信行為帶來(lái)的短期直接的經(jīng)濟(jì)利益。因此，對(duì)私有產(chǎn)權(quán)的保護(hù)程度直接影響到企業(yè)對(duì)未來(lái)的預(yù)期，從而直接影響企業(yè)對(duì)信用成本和信用收益的比較，導(dǎo)致失信行為或守信行為的發(fā)生。

（三）投資不當(dāng)導(dǎo)致財(cái)務(wù)失信

有的企業(yè)為了適應(yīng)市場(chǎng)變化的需要，盲目地、不加分析地在固定資產(chǎn)投資上規(guī)模過(guò)大，項(xiàng)目不能按期運(yùn)營(yíng)，投入資金在一定時(shí)期內(nèi)不能回流，或由于項(xiàng)目決策失誤根本就無(wú)法回流，使彌補(bǔ)投資缺口而形成的財(cái)務(wù)信用具有很長(zhǎng)的周期，而且存在很大的風(fēng)險(xiǎn)。因此必然使財(cái)務(wù)信用膨脹，并形成對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)較長(zhǎng)時(shí)期的影響。

（四）經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致還貸難

企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，常常會(huì)因流動(dòng)資金不足而向銀行貸款，如果經(jīng)營(yíng)管理不善使流動(dòng)資金受損或流失，就會(huì)加劇流動(dòng)資金的緊張和企業(yè)間的相互拖欠，從而造成再貸款、再拖欠。這樣不僅使企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)進(jìn)一步惡化，而且加劇了企業(yè)與銀行之間的信用危機(jī)。

（五）市場(chǎng)機(jī)制不健全，信息不充分

市場(chǎng)中的自我履約機(jī)制沒(méi)有充分發(fā)揮作用。自我履約機(jī)制主要包括兩種機(jī)制：第一種是重復(fù)博弈，即當(dāng)交易的雙方目前進(jìn)行的交易只是未來(lái)交易的一個(gè)組成部分時(shí)，雙方可能采取相互合作的態(tài)度。第二種是聲譽(yù)機(jī)制，即講財(cái)務(wù)信用的企業(yè)取得好的聲譽(yù)，會(huì)降低以后的交易成本；不講財(cái)務(wù)信用的企業(yè)，其聲譽(yù)會(huì)在市場(chǎng)上貶值，會(huì)增加以后的交易成本。但這種機(jī)制發(fā)揮作用完全靠信息的記錄及快速傳遞，以使市場(chǎng)現(xiàn)有參與者和未來(lái)參與者知曉和查證某企業(yè)的失信行為。正是由于我國(guó)信息渠道不完善和不健全，使失信企業(yè)可以改頭換面繼續(xù)行騙。

二、企業(yè)財(cái)務(wù)信用缺失的治理機(jī)制

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，權(quán)利與義務(wù)是相對(duì)稱的。財(cái)產(chǎn)體現(xiàn)的主要是經(jīng)濟(jì)權(quán)利， 而信用體現(xiàn)的則主要是經(jīng)濟(jì)義務(wù)。信用缺失的實(shí)質(zhì)，是失信的一方只想擁有權(quán)利而不愿履行義務(wù)，這就必然直接或間接地挑戰(zhàn)財(cái)產(chǎn)關(guān)系和財(cái)產(chǎn)規(guī)則。整治這類財(cái)務(wù)信用失信的對(duì)策，就是明確企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立財(cái)務(wù)信用的制衡機(jī)制，保護(hù)財(cái)產(chǎn)權(quán)利，履行經(jīng)濟(jì)義務(wù)。要提高企業(yè)信用，就要多管齊下，從加強(qiáng)制度建設(shè)，改善市場(chǎng)環(huán)境、人文環(huán)境和法律環(huán)境，規(guī)范政府行為以及保護(hù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)等角度來(lái)提高企業(yè)信用。

(一)企業(yè)財(cái)務(wù)信用守信的激勵(lì)機(jī)制

對(duì)財(cái)務(wù)信用守信企業(yè)要加以激勵(lì)，其措施主要有：1.開(kāi)展財(cái)務(wù)信用評(píng)估，對(duì)財(cái)務(wù)信用好的企業(yè)加以記錄，并通過(guò)一定程度的媒體宣傳，樹(shù)立良好的社會(huì)形象，增大其市場(chǎng)交易中的無(wú)形資產(chǎn)，使企業(yè)得到更多的商業(yè)機(jī)會(huì)，從而形成聲譽(yù)激勵(lì)。2.應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)信用好的企業(yè)降低借款利率，提高現(xiàn)金折扣率等，從而形成價(jià)格激勵(lì)。3.應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)信用好的企業(yè)擴(kuò)大授信額度，增強(qiáng)企業(yè)融資能力，促進(jìn)企業(yè)不斷發(fā)展，并可與該企業(yè)建立較為穩(wěn)定的、長(zhǎng)期的信用關(guān)系，這也是企業(yè)取得效益的良好機(jī)會(huì)。4.政府要獎(jiǎng)勵(lì)財(cái)務(wù)信用好的企業(yè)，促進(jìn)財(cái)務(wù)守信企業(yè)不斷發(fā)展。

(二)企業(yè)財(cái)務(wù)信用失信的約束機(jī)制

著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家吳敬璉認(rèn)為，現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種以信用交易為主的信用經(jīng)濟(jì)，企業(yè)信用管理和社會(huì)征信系統(tǒng)建設(shè)都是保持信用經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行所必要的重要構(gòu)架。要從根本上改變信用落后的狀況，建立失信約束懲罰機(jī)制迫在眉睫。健全財(cái)務(wù)信用監(jiān)管制度和財(cái)務(wù)失信懲戒制度，是建設(shè)社會(huì)信用體系的重要組成部分。財(cái)務(wù)失信行為特別是一些惡意財(cái)務(wù)失信行為，一個(gè)主要原因是財(cái)務(wù)信用監(jiān)管制度和財(cái)務(wù)失信懲戒制度不健全、監(jiān)督管理不到位、財(cái)務(wù)失信違規(guī)成本小。要切實(shí)扭轉(zhuǎn)這一狀況，就必須盡快建立財(cái)務(wù)信用監(jiān)管制度和財(cái)務(wù)失信懲戒制度。

根據(jù)歐、美等發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，依法設(shè)置的懲罰機(jī)制能夠杜絕大多數(shù)財(cái)務(wù)欺詐、商業(yè)欺詐和不良動(dòng)機(jī)的投機(jī)行為，讓遵紀(jì)守法、履行財(cái)務(wù)信用的企業(yè)得到保護(hù)和發(fā)展，而將不守信用的企業(yè)從市場(chǎng)中摒棄，并根據(jù)其情節(jié)嚴(yán)重程度，在一定的時(shí)段內(nèi)，阻止它們?cè)俣冗M(jìn)入市場(chǎng)。美國(guó)失信懲戒機(jī)制主要圍繞三方面發(fā)揮作用：一是把交易雙方失信者或經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)生的失信行為擴(kuò)大為失信方與全社會(huì)的矛盾；二是對(duì)失信者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和勞動(dòng)處罰；三是司法配合。筆者結(jié)合歐、美等發(fā)達(dá)國(guó)家的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)財(cái)務(wù)信用懲罰機(jī)制提出以下具體措施：1.建立快速反映財(cái)務(wù)信用失信的信息系統(tǒng)或舉報(bào)機(jī)制；2.分類建立財(cái)務(wù)信用失信的黑名單，如借款不償還黑名單、往來(lái)票據(jù)拒付黑名單等；3.建立合理的財(cái)務(wù)信用失信懲罰尺度，對(duì)不同程度的失信行為施以相應(yīng)的處罰；4.建立被懲罰人申訴機(jī)制；5.對(duì)誣告、誹謗者訴諸法律。

(三)企業(yè)財(cái)務(wù)信用評(píng)級(jí)機(jī)制

20世紀(jì)70年代末到80年代，國(guó)際上的專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)推出企業(yè)信用評(píng)級(jí)。即：由專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)采用規(guī)范化的程序和科學(xué)的方法，對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象的資金實(shí)力及可信任程度進(jìn)行調(diào)查、審核和測(cè)定，經(jīng)過(guò)與評(píng)估事項(xiàng)有關(guān)的參數(shù)值進(jìn)行橫向比較和綜合評(píng)價(jià)，以簡(jiǎn)單、直觀的符號(hào)表示其評(píng)價(jià)結(jié)果的活動(dòng)。

財(cái)務(wù)信用評(píng)級(jí)方法在國(guó)際上主要有標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪及惠譽(yù)。標(biāo)準(zhǔn)普爾的信用評(píng)級(jí)分為短期債務(wù)評(píng)級(jí)和長(zhǎng)期債務(wù)評(píng)級(jí)。短期債務(wù)評(píng)級(jí)分為A－1、A－2、A－3、B、C、D等六級(jí)，其中A－1為最高級(jí)別，C為令人懷疑的償還能力，D為本息被拖欠。長(zhǎng)期債務(wù)評(píng)級(jí)主要有投資級(jí)和投機(jī)級(jí)兩大類，投資級(jí)有AAA、AA、A和BBB，投機(jī)級(jí)有BB、B、CCC、CC和C。另外還有其他級(jí)別，穆迪的信用評(píng)級(jí)分為短期債務(wù)評(píng)級(jí)和長(zhǎng)期債務(wù)評(píng)級(jí)。短期債務(wù)評(píng)級(jí)分為1級(jí)、2級(jí)和3級(jí)。長(zhǎng)期債務(wù)評(píng)級(jí)分為AAA、AA、A、BAA、BA、B、CAA、CA、C；惠譽(yù)的信用評(píng)級(jí)分為國(guó)際長(zhǎng)期、短期信用評(píng)級(jí)。國(guó)際長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)分為投資級(jí)和投機(jī)級(jí)，與標(biāo)準(zhǔn)普爾基本相同。國(guó)際短期信用評(píng)級(jí)分為F1、F2、F3、B、C和D，其中F1信用資質(zhì)最高，D為違約，被拖欠。

在實(shí)際工作中，企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和財(cái)務(wù)信用管理要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，正確選擇財(cái)務(wù)信用評(píng)級(jí)方法，建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)信用的管理制度。要想改變我國(guó)目前信用環(huán)境差的局面，加強(qiáng)資信評(píng)估和建立資信信息傳播機(jī)制不失為一良策。資信機(jī)構(gòu)能夠客觀、公正、獨(dú)立地為企業(yè)和個(gè)人傳導(dǎo)信息，整個(gè)信用體系的建立就有了一定的信息保障(張維迎，2001)。發(fā)展社會(huì)化的信用服務(wù)行業(yè)，要求在我國(guó)實(shí)現(xiàn)征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放和征信數(shù)據(jù)的商業(yè)化。

(四)產(chǎn)權(quán)制度規(guī)范機(jī)制

“產(chǎn)權(quán)是信譽(yù)的基礎(chǔ)” （張維迎，2001），對(duì)于深入研究財(cái)務(wù)信用具有重要意義。信用關(guān)系是產(chǎn)權(quán)關(guān)系的延伸，明晰的產(chǎn)權(quán)是財(cái)務(wù)信用制度的基礎(chǔ)。明晰了產(chǎn)權(quán)，就有了追求長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的動(dòng)力，只有講信用、積信譽(yù)，才能保證長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的實(shí)現(xiàn)。目前，我國(guó)不少企業(yè)財(cái)務(wù)信用意識(shí)不強(qiáng)，原因之一就在于企業(yè)產(chǎn)權(quán)不清晰。企業(yè)員工特別是管理人員缺少守信經(jīng)營(yíng)的足夠動(dòng)力。進(jìn)一步推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，明晰經(jīng)濟(jì)主體的產(chǎn)權(quán)，尤其是國(guó)有企業(yè)之間、國(guó)有企業(yè)與國(guó)有銀行之間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，將為建立健全財(cái)務(wù)信用制度提供必要的基礎(chǔ)條件。

(五)信用體系完善機(jī)制

第5篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)　信用擔(dān)?！★L(fēng)險(xiǎn)管理

1999年，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開(kāi)始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題中發(fā)揮了不可替代的作用。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于各個(gè)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)怍十分關(guān)鍵，這也同時(shí)關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問(wèn)題上的效力。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

在當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)與政策背景下，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于多個(gè)方面。

(一)來(lái)自宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)

1政府的過(guò)度干預(yù)

在政府參與出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府部門(mén)會(huì)利用各種行政手段參與到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作中，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失獨(dú)立決策和運(yùn)作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

2不完善的法律制度

在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》事實(shí)上無(wú)法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點(diǎn)保護(hù)的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保護(hù)；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行相沖突。

在行業(yè)法規(guī)方面，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行和財(cái)政部的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達(dá)到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。

(二)來(lái)自協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險(xiǎn)收益平衡是國(guó)際上的通行做法。在我國(guó)，盡管多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過(guò)自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同，但在實(shí)際中往往因?yàn)殂y行的優(yōu)勢(shì)地位而被迫接受過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。

(三)來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)

1操作風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時(shí)有發(fā)生。

2內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金來(lái)源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補(bǔ)償，這無(wú)疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

其次，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時(shí)有發(fā)生；擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，難以對(duì)受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)；在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類的措施尚沒(méi)有得到全而建立，操作過(guò)程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和外部補(bǔ)償制度都不完善；另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于擔(dān)保項(xiàng)目的事中監(jiān)督也過(guò)于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機(jī)制。

(四)來(lái)自受保中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息虛假等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，都加大了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2信用風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，中小企業(yè)信用等級(jí)普遍偏低，加上信息不對(duì)稱的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會(huì)通過(guò)瞞報(bào)或假報(bào)來(lái)騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會(huì)改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險(xiǎn)的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3“擔(dān)保對(duì)象封閉性”引起的風(fēng)險(xiǎn)

“擔(dān)保對(duì)象封閉性”是指互信用擔(dān)保的擔(dān)保對(duì)象被限定在會(huì)員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互擔(dān)保中，會(huì)員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時(shí)，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營(yíng)狀況稍差的會(huì)員企業(yè)也會(huì)憑借會(huì)員資格而較容易爭(zhēng)取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

(五)來(lái)自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險(xiǎn)

1征信體系不完善

第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門(mén)會(huì)對(duì)自己擁有的中小企業(yè)信息實(shí)行“壟斷保護(hù)”，在加大信息采集難度的同時(shí)，也浪費(fèi)了大量有用的信息。

第二，在征信過(guò)程中，中小企業(yè)由于信用意識(shí)淡薄且出于對(duì)自身利益的保護(hù)，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開(kāi)展，大大加劇了征信難度，信息的真實(shí)性和完整性也大打折扣。

2外部信用評(píng)級(jí)體系發(fā)展滯后

我國(guó)的信用評(píng)級(jí)行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，但是大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因評(píng)級(jí)目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開(kāi)展地域、評(píng)級(jí)人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評(píng)價(jià)結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評(píng)級(jí)過(guò)程主要參考受評(píng)企業(yè)自身提供的信息，信息來(lái)源的不夠透明，這最終降低了評(píng)級(jí)結(jié)果的公正性和權(quán)威性。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理建議

(一)明確政府職責(zé)

1　加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門(mén)應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。

其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過(guò)程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過(guò)減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

(二)健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育

1完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專門(mén)針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。

2加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。

(三)完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1完善內(nèi)部控制機(jī)制

一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過(guò)引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，堅(jiān)決杜

絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專業(yè)知識(shí)方面，通過(guò)培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。

二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。

三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對(duì)不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實(shí)力，按 “先小后大、先短后長(zhǎng)、先流動(dòng)后固定”的原則提供擔(dān)保。

四是加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏。

2完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

首先，完善風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，通過(guò)提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來(lái)保證其資金實(shí)力。

其次，完善外部損失補(bǔ)償制度。政府部門(mén)在為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入啟動(dòng)資金外，還應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門(mén)而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門(mén)在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過(guò)信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。

具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的一部分用于補(bǔ)充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專項(xiàng)擔(dān)保資金，及時(shí)補(bǔ)充各地因財(cái)力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門(mén)，抽取一定比例的來(lái)自中小企業(yè)的稅收專門(mén)用做補(bǔ)償金，另外，相關(guān)部門(mén)還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)國(guó)債”以擴(kuò)大資金來(lái)源。

(四)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1　完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門(mén)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開(kāi)展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。

二是加強(qiáng)各部門(mén)合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門(mén)應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門(mén)可以召開(kāi)由相關(guān)部門(mén)和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過(guò)程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。

2建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系

首先，各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門(mén)作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過(guò)使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見(jiàn)和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說(shuō)明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。

其次，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部隊(duì)伍建設(shè)，提高評(píng)級(jí)人員的專業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進(jìn)評(píng)級(jí)方法，通過(guò)建立科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系來(lái)保證評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。

3維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制

一方面，嚴(yán)厲打擊失信行為，對(duì)存在失信行為的中小企業(yè)，在一開(kāi)始可以實(shí)行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對(duì)其使用更嚴(yán)厲的措施，比如實(shí)行信用限制或逐出機(jī)制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。

另一方面，獎(jiǎng)勵(lì)守信中小企業(yè)，對(duì)于具有良好信用等級(jí)的中小企業(yè)，可以通過(guò)提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費(fèi)提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機(jī)會(huì)向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個(gè)群體的信用水平。

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第6篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

（黑龍江省榮軍農(nóng)場(chǎng)交通科，黑龍江 嫩江 161447）

摘　要：企業(yè)的信用政策是為了保證企業(yè)實(shí)施信用管理和防范信用風(fēng)險(xiǎn)的主要戰(zhàn)略措施，尤其是在現(xiàn)階段市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的大環(huán)境下，企業(yè)如果未能制定良好的信用政策，勢(shì)必會(huì)對(duì)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力造成較大的影響，使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰。

關(guān)鍵詞 ：企業(yè)；信用政策；存在問(wèn)題；解決措施

中圖分類號(hào)：F275文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1000-8772（2015）10-0174-02

收稿日期：2015-03-12

作者簡(jiǎn)介：趙玲（1972-），女，黑龍江嫩江人，會(huì)計(jì)師，主要研究方向?yàn)槠笫聵I(yè)單位財(cái)務(wù)成本管理與內(nèi)部控制。

近年來(lái)，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷完善，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度日益提高，但是商品過(guò)剩的現(xiàn)狀對(duì)我國(guó)企業(yè)的發(fā)展造成了極大的制約。隨著我國(guó)加入世界貿(mào)易組織（WTO）后，我國(guó)企業(yè)受到世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響較大，尤其是中小型企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)狀況受全球經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的影響極大，這在很大程度上對(duì)我國(guó)企業(yè)發(fā)展造成了沖擊。企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下，企業(yè)不僅需要保證自身銷售途徑的同時(shí)擴(kuò)大銷售市場(chǎng)，也需要向用戶提供信用銷售。賒銷雖然能夠給企業(yè)帶來(lái)不菲的經(jīng)濟(jì)效益，但是也存在一定的隱患，制定切實(shí)有效的信用政策對(duì)于保證我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量而言有著重要的意義。

一、企業(yè)信用政策的基本概念

在特定的市場(chǎng)環(huán)境下，企業(yè)需要權(quán)衡應(yīng)收賬款相關(guān)的經(jīng)濟(jì)效益與成本投入，為了從宏觀上引導(dǎo)企業(yè)信管部門(mén)對(duì)賒銷業(yè)務(wù)與收賬措施制定，需要全面落實(shí)信用政策的基本原則與行為規(guī)范，以為企業(yè)財(cái)務(wù)政策的制定奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。下面就企業(yè)信用政策的基本概念進(jìn)行簡(jiǎn)單闡述。

（一）信用標(biāo)準(zhǔn)

信用標(biāo)準(zhǔn)指的是企業(yè)向客戶提供商業(yè)信用的最低條件，一般在賬目上使用壞賬損失率進(jìn)行表示。信用標(biāo)準(zhǔn)是企業(yè)評(píng)價(jià)客戶信用程度的基本準(zhǔn)則，信用管理人員才能夠根據(jù)客戶的信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)給予客戶相應(yīng)程度的信用評(píng)級(jí)。

（二）信用條件

信用條件主要包含三個(gè)組成部分，即信用期限、折扣期限以及現(xiàn)金折扣率。所有公司都會(huì)規(guī)定一般性的信用條件并將其授予大部分客戶，尤其是針對(duì)部分短期合作的客戶，企業(yè)會(huì)對(duì)其有一定的優(yōu)惠政策以促進(jìn)合作的進(jìn)一步深化。通常情況下，戲弄條件是2/10，n/30，基本內(nèi)容主要從：“發(fā)票開(kāi)出次日計(jì)算，折扣期10天內(nèi)完成付款，可以享受2%的現(xiàn)金折扣率，超過(guò)折扣期需要支付全部額度款項(xiàng)，最遲還款時(shí)間為30個(gè)工作日。

對(duì)于部分簽訂有長(zhǎng)期合作的客戶，企業(yè)可以提供不同價(jià)格、不同模式的信用額度組合，讓客戶根據(jù)自身實(shí)際情況自由選擇，但是制定信用條件的時(shí)候需要進(jìn)行成本效益評(píng)估以確保企業(yè)能夠從中獲取足夠的經(jīng)濟(jì)效益。

（三）收賬政策

一般情況下，在客戶進(jìn)行信用條件規(guī)定的時(shí)候，需要客戶到期及時(shí)支付相應(yīng)款項(xiàng)，履行信用責(zé)任。但是由于市場(chǎng)波動(dòng)的影響，出于不同原因，部分客戶會(huì)拖欠貸款，此時(shí)便需要依照收賬政策對(duì)逾期交款的公司進(jìn)行催款。對(duì)于信用評(píng)級(jí)不同的客戶企業(yè)需要采用不同的收賬政策，例如對(duì)于信用評(píng)級(jí)較高的客戶，可以采用寬松的收賬政策，對(duì)于信用評(píng)級(jí)較低的客戶可以采用嚴(yán)格的收賬政策。

二、企業(yè)信用政策制定中存在的漏洞

（一）信用政策制定存在盲目性

現(xiàn)階段我國(guó)諸多企業(yè)雖然制定了符合自身實(shí)際情況的信用政策，但是在制定政策的過(guò)程中未能明確信用政策制定的根本目標(biāo)，影響了信用政策實(shí)施的有效性。這種信用政策制定存在盲目性的情況極易導(dǎo)致信用政策過(guò)于寬松，例如信用期限較長(zhǎng)、信用額度較高、現(xiàn)金折扣較高、信用標(biāo)準(zhǔn)較低等。這樣雖然能夠取得客觀的銷售業(yè)績(jī)，但是應(yīng)收賬款會(huì)占據(jù)企業(yè)大量可流動(dòng)資金，形成的呆賬、壞賬無(wú)疑對(duì)于企業(yè)的發(fā)展造成了極大的制約，甚至使企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境，影響了企業(yè)正常的資金流通?？偟膩?lái)說(shuō)，如果企業(yè)在信用政策制定時(shí)缺乏明確的目標(biāo)，那么企業(yè)制定信用政策勢(shì)必?zé)o法達(dá)到其預(yù)期效果。

（二）相關(guān)信息的缺失

制定有效的信用政策離不開(kāi)全面的信息支持。信息的來(lái)源較為多元化，包括市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、客戶既往信用評(píng)級(jí)等，但是由于我國(guó)現(xiàn)階段“信息不對(duì)稱”現(xiàn)象嚴(yán)重，國(guó)家政府機(jī)關(guān)也未能設(shè)置專業(yè)的企業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，影響了企業(yè)對(duì)于客戶信息的手機(jī)，最終導(dǎo)致信用制度制定時(shí)缺乏相關(guān)信息，草草了事。一般來(lái)說(shuō)，銷售部在提供客戶檔案以及既往銷售記錄作為信用依據(jù)的時(shí)候，除了銷售部門(mén)之外其他部門(mén)也會(huì)對(duì)自己相關(guān)業(yè)務(wù)的客戶信息有所掌握，但是缺少獨(dú)立的信管部門(mén)，以致部門(mén)之間的溝通存在較大的難度，無(wú)法及時(shí)有效的將客戶檔案有機(jī)的聯(lián)系在一起并進(jìn)行整合。另外，對(duì)信用政策實(shí)施效果缺乏有效的后續(xù)追蹤管理，對(duì)原有信用政策的實(shí)施效果缺少及時(shí)的分析和綜合有效的評(píng)價(jià)，這樣也使原信用政策不能為新信用政策的制定提供有效的信息支持!可見(jiàn)，我國(guó)企業(yè)制定信用政策所依據(jù)的信息，在有效性和完整性等方面都難以達(dá)到要求，這樣嚴(yán)重影響了信用政策的效果，甚至有些企業(yè)的信用政策僅僅流于形式!

（三）信用政策制定方式不合理

在制定信用政策的時(shí)候，相關(guān)企業(yè)仍然沿用傳統(tǒng)的制定模式，未能充分借鑒國(guó)外先進(jìn)的信用政策制定方式，尚未建立起完善的客戶信用評(píng)定模型，只能夠從主觀上對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)，這無(wú)疑影響了信用標(biāo)準(zhǔn)制定的有效性。在選擇信用方案的時(shí)候缺乏專業(yè)的判斷，也缺乏科學(xué)合理的評(píng)判依據(jù)，這樣不僅耗費(fèi)了大量的人力物力資源用于信用政策的制定，還未能從根本上提高信用政策制定的效果，這對(duì)我國(guó)企業(yè)的發(fā)展造成了較大的制約。

三、企業(yè)信用政策制定中存在漏洞的解決措施

（一）充分重視信用管理工作

企業(yè)上至領(lǐng)導(dǎo)決策層，下至每一名信用管理工作者都需要充分重視信用管理工作，尤其是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)幾乎等同于信用經(jīng)濟(jì)，信用關(guān)系已經(jīng)充分體現(xiàn)在社會(huì)生活的各個(gè)方面，諸如生產(chǎn)、交換、分配以及購(gòu)買的全過(guò)程中。對(duì)于企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策人員而言，需要從戰(zhàn)略的角度重視信用管理工作，將其列為現(xiàn)階段企業(yè)發(fā)展的必要環(huán)節(jié)，從宏觀上加強(qiáng)信用管理工作的監(jiān)督力度。對(duì)于信用管理工作者而言，需要將信用管理工作質(zhì)量作為重中之重，認(rèn)真做好日常信用管理工作，為企業(yè)的信用政策制定提供詳實(shí)的數(shù)據(jù)依托。

（二）設(shè)置專門(mén)的信用管理部門(mén)

企業(yè)需要設(shè)置專門(mén)的信用管理部門(mén)，該部門(mén)需要與企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)、銷售部門(mén)、行政管理部門(mén)等分離，直接由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)決策層或是董事會(huì)負(fù)責(zé)。在企業(yè)日常管理工作中，信用管理工作應(yīng)該凌駕于其他部門(mén)局部管理工作至上，作為第一優(yōu)先級(jí)給予通行。要從企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和利益考慮問(wèn)題，從而有效地協(xié)調(diào)企業(yè)的銷售目標(biāo)和財(cái)務(wù)目標(biāo)。信用管理工作具有很強(qiáng)的專業(yè)性和技術(shù)性，信用管理人員具備過(guò)硬的專業(yè)知識(shí)和技術(shù)方法才能勝任信用管理工作。這就要求信用管理人員除應(yīng)當(dāng)具備信息財(cái)務(wù)管理能力與法律基礎(chǔ)。除此之外，信用管理人員還需要具備基本的統(tǒng)計(jì)學(xué)基礎(chǔ)、營(yíng)銷與公關(guān)基礎(chǔ)以及較高的職業(yè)素質(zhì)，才能夠從根本上確保我國(guó)企業(yè)信用政策制定的有效性。

（三）完善應(yīng)收賬款制度

對(duì)于企業(yè)而言，保證資金的有效流通是確保企業(yè)穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵所在。企業(yè)需要建立完善的應(yīng)收款制度，健全應(yīng)收賬款管理體制，包括賬款回收責(zé)任制度、賬款催收程序、賬款時(shí)間管理、第三方機(jī)構(gòu)介入處理程序等。如果三個(gè)月追款仍未追回相關(guān)款項(xiàng)，企業(yè)需要申請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行接入追索，如果仍然未能追回相關(guān)款項(xiàng)，企業(yè)必須通過(guò)司法的途徑解決款項(xiàng)問(wèn)題。

四、結(jié)束語(yǔ)

總的來(lái)說(shuō)，在現(xiàn)階段市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，信用經(jīng)濟(jì)作為主要的資金流通方式對(duì)我國(guó)企業(yè)的發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用，但是隨之而來(lái)的一系列問(wèn)題仍然制約了我國(guó)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。針對(duì)這一現(xiàn)狀，本文就從企業(yè)信用政策的基本概念切入，深入剖析了企業(yè)信用政策制定過(guò)程中存在的一系列問(wèn)題并試探性的提出幾項(xiàng)解決措施，希望能夠?qū)V大同行起到借鑒與參考的作用，以期從根本上推動(dòng)我國(guó)企業(yè)發(fā)展。

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[3] 徐紅.論企業(yè)信用政策的選擇及評(píng)價(jià)[J].安徽理工大學(xué)學(xué)報(bào)

第7篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

摘要：當(dāng)前經(jīng)濟(jì)中，中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，并且對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)也起著不可或缺的作用，然而中小企業(yè)目前面臨著“融資難”問(wèn)題，造成這種問(wèn)題的一個(gè)主要原因就是我國(guó)商業(yè)銀行信用評(píng)價(jià)體系不完善，本文從多個(gè)角度分析我國(guó)中小企業(yè)銀行信用評(píng)價(jià)體系現(xiàn)存的不足之處，并在此基礎(chǔ)上提出優(yōu)化措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；商業(yè)銀行；信用評(píng)價(jià)體系

一、中小企業(yè)的含義及現(xiàn)狀

所謂中小企業(yè)，即它與所處行業(yè)的其它大企業(yè)相比，在人員數(shù)量、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資金規(guī)模等方面都比較小的經(jīng)濟(jì)單位。中小企業(yè)一般是由一個(gè)人或者少數(shù)人提供資金來(lái)創(chuàng)辦的，它的營(yíng)業(yè)額一般較少，并且通常是由創(chuàng)辦者親自經(jīng)營(yíng)管理的，因而所受到的外界干擾也較少。并且中小企業(yè)在加大社會(huì)就業(yè)、增加社會(huì)收入、活躍市場(chǎng)以及維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定方面都有著不可或缺的作用，是很多大型企業(yè)難以取代的。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)中小企業(yè)數(shù)占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，但是它們所創(chuàng)造的GDP、稅收收入以及專利數(shù)，分別占全國(guó)總量的60%、50%和65%，與此同時(shí)，所借巨額的就業(yè)崗位數(shù)占全國(guó)總量的75%以上。由此可見(jiàn)，中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著不可忽視的作用，因此，大力推進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)于促進(jìn)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展有著非常重要的意義。

然而，當(dāng)前中小企業(yè)的發(fā)展之路并不平坦，在我國(guó)，有90%的中小企業(yè)都在不同程度上面臨著資金短缺的問(wèn)題，中小企業(yè)多需資金，覺(jué)得多少數(shù)是從商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款所得到的，但是商業(yè)銀行出于安全性考慮，更加傾向于想貸款給與那些資金技術(shù)能力雄厚的、規(guī)模較大的企業(yè)，對(duì)于綜合實(shí)力較弱的中小企業(yè)卻給與的照顧較少，這樣，很多中小企業(yè)往往就會(huì)被銀行拒之門(mén)外，無(wú)疑加劇了中小企業(yè)的融資難題。另外，雖然私營(yíng)銀行和一些地下錢(qián)莊的融資門(mén)檻較低，但是這些銀行及金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較少，并且多是需要以抵押物產(chǎn)或者高貸款利率來(lái)作為貸款條件，所以中小企業(yè)的融資要求就能難得到滿足，而高額的利率又往往讓企業(yè)背負(fù)較為承重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，最終會(huì)阻礙中小企業(yè)的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行現(xiàn)行的企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系及存在的問(wèn)題

（一）信用評(píng)價(jià)體系的概念

信用在人類社會(huì)中作為一種道德行為，在社會(huì)和經(jīng)濟(jì)關(guān)系變化的歷史中起著至關(guān)重要的作用，并且在金融體系中的還本付息及債務(wù)關(guān)系中不可或缺。信用評(píng)級(jí)，又稱信用評(píng)估，信用評(píng)級(jí)是指專業(yè)機(jī)構(gòu)采取公正、科學(xué)、權(quán)威的綜合信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)進(jìn)行評(píng)估分析，從而來(lái)衡量企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的管理水平，財(cái)務(wù)狀況和盈利能力的的一些基本素質(zhì)，以及企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)履行實(shí)施合同的能力和可以信任的水平，一般都是用一些國(guó)際符號(hào)來(lái)表示信用等級(jí)，并且向社會(huì)。

（二）我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的信用評(píng)價(jià)體系

當(dāng)前，信用評(píng)級(jí)是我國(guó)商業(yè)銀行衡量貸款企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要采用的方法。國(guó)際銀行行業(yè)信用評(píng)級(jí)的方法演變主要有三個(gè)階段：主觀判斷階段、分析模板階段、內(nèi)部評(píng)級(jí)模型階段。由于我國(guó)的企業(yè)信用的信息數(shù)據(jù)庫(kù)建立時(shí)間不長(zhǎng)，并且也缺乏相關(guān)專業(yè)的信用評(píng)估人員，因此，我國(guó)的銀行信用評(píng)估主要是利用一些現(xiàn)有的企業(yè)數(shù)據(jù)來(lái)設(shè)計(jì)和建立信用分析系統(tǒng)，并同時(shí)將系統(tǒng)的規(guī)則更標(biāo)準(zhǔn)化、完善化，由此看來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系仍處于以上提到的第二階段，也就是分析模板階段。我國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)設(shè)置具有據(jù)定的參照值和規(guī)定的分值的評(píng)估指標(biāo)，這些評(píng)估指標(biāo)是根據(jù)評(píng)估的需要而設(shè)定的，具體的實(shí)施過(guò)程為：如果企業(yè)的某一項(xiàng)指標(biāo)達(dá)到了預(yù)先設(shè)定的參照值，那么就給滿分，否則的話，就根據(jù)實(shí)際情況扣減得分，最后將這一企業(yè)的全部得分加總，而后按照分?jǐn)?shù)的高低給企業(yè)劃分不同的信用等級(jí)，并作為企業(yè)貸款的信用依據(jù)。在計(jì)算上述的得分時(shí)，如果指標(biāo)是正向的，那么這項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)值就越大越好，并且說(shuō)明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況正在改善，若達(dá)到了預(yù)先的參照值，那這項(xiàng)指標(biāo)就是滿分，若未達(dá)到參照值，那就按照實(shí)際值/參照值的方式來(lái)計(jì)算此項(xiàng)指標(biāo)得分；如果指標(biāo)是負(fù)向的，那該指標(biāo)越小就說(shuō)明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況在改善，分值的處理與上述正向指標(biāo)的處理相同。因此，商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)的過(guò)程是主要從三項(xiàng)工作來(lái)進(jìn)行的，即確定評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、確定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)并設(shè)定參照值、確定各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)的分值再加總。

（三）現(xiàn)存的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系存在的問(wèn)題

1.評(píng)價(jià)指標(biāo)確定

我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)存的信用評(píng)價(jià)體系中，對(duì)于指標(biāo)確定尚存在諸多問(wèn)題，最主要的就是定性指標(biāo)過(guò)多，從而會(huì)導(dǎo)致評(píng)分的主觀隨意性較大，相應(yīng)的定量指標(biāo)就不足。在國(guó)際上比較先進(jìn)的商業(yè)銀行中，定量指標(biāo)是在信用評(píng)價(jià)指標(biāo)中占比重較大的，比如花旗銀行、美國(guó)銀行，其定量指標(biāo)在信用評(píng)價(jià)總指標(biāo)中占70%以上的比重，而我國(guó)商業(yè)銀行評(píng)價(jià)體系中的定量指標(biāo)僅占不到50%的比重?！按蚍址ā比允俏覈?guó)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的主要方式，另外對(duì)于中小型企業(yè)，定性指標(biāo)更能相對(duì)準(zhǔn)確反映出實(shí)際情況，因此主觀性問(wèn)題出現(xiàn)在所難免。

2.評(píng)價(jià)指標(biāo)參照值的確定

評(píng)價(jià)指標(biāo)的參照值一般是由不同的評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)通過(guò)專家法來(lái)確定的，由于不用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)所選取的評(píng)價(jià)指標(biāo)是不同的，因而評(píng)價(jià)指標(biāo)的參照值也就沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，這樣會(huì)更容易使評(píng)價(jià)結(jié)果失真。

3.存在強(qiáng)關(guān)聯(lián)性指標(biāo)

當(dāng)前的中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系指標(biāo)中，評(píng)價(jià)指標(biāo)過(guò)多，評(píng)價(jià)過(guò)程過(guò)于繁雜，從而使評(píng)價(jià)結(jié)果失真。因?yàn)?，指?biāo)過(guò)多造成計(jì)算分析復(fù)雜，評(píng)價(jià)中工作量太大，在實(shí)際工作中，由銀行客戶經(jīng)理復(fù)雜這些復(fù)雜的計(jì)算，由于他們專業(yè)性不強(qiáng)，難免會(huì)造成結(jié)果出現(xiàn)錯(cuò)誤；另外，這些指標(biāo)往往會(huì)具有關(guān)聯(lián)性，會(huì)加大它們?cè)谠u(píng)價(jià)體系中的比重，這就削弱了其他指標(biāo)的比重，造成評(píng)價(jià)結(jié)果的失真。

4.評(píng)價(jià)對(duì)象規(guī)模的區(qū)分

現(xiàn)行的商業(yè)銀行信用評(píng)價(jià)體系指標(biāo)往往是對(duì)所有的銀行企業(yè)客戶進(jìn)行評(píng)價(jià)的，很少會(huì)根據(jù)客戶的不同而區(qū)別對(duì)待。由于有些評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)定的過(guò)高，因此特別是對(duì)中小企業(yè)客戶來(lái)說(shuō)并不合理。

三、中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系的優(yōu)化對(duì)策

針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系中所存在的諸多問(wèn)題，以下是正對(duì)這些問(wèn)題的優(yōu)化措施：我國(guó)商業(yè)銀行可以對(duì)定性指標(biāo)進(jìn)行數(shù)量化處理的方式來(lái)降低主觀性，即對(duì)定性指標(biāo)定量化；另外，評(píng)價(jià)指標(biāo)的參照值也不能停留于本地區(qū)的水平，這樣就不能通過(guò)評(píng)價(jià)體系來(lái)激勵(lì)相關(guān)企業(yè)，由此可見(jiàn)，建立一套系統(tǒng)有效地信用評(píng)價(jià)指標(biāo)的參照值仍是一大亟待解決的問(wèn)題；并且，在建立信用評(píng)價(jià)體系指標(biāo)時(shí)，要通過(guò)實(shí)證的分析來(lái)剔除掉存在強(qiáng)關(guān)聯(lián)性的指標(biāo)；根據(jù)國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，銀行在評(píng)級(jí)之前對(duì)企業(yè)所在的行業(yè)、規(guī)模以及企業(yè)不同發(fā)展階段來(lái)進(jìn)行分組，評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性就隨著分組越細(xì)致而越高。但是，分組會(huì)提高銀行的相關(guān)成本，所以在評(píng)價(jià)準(zhǔn)確性和成本之間要尋求一個(gè)平衡。典型的成功案例即為瑞士銀行，在評(píng)級(jí)之前，瑞士銀行會(huì)根據(jù)企業(yè)的大小、所處行業(yè)、地區(qū)、風(fēng)險(xiǎn)性等標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行分組，分組包括集團(tuán)企業(yè)、大型企業(yè)、中小型企業(yè)、私人企業(yè)、旅店餐飲業(yè)、旅游交通業(yè)等，而后在各組中根據(jù)實(shí)際情況在進(jìn)行細(xì)分，直到細(xì)分至評(píng)級(jí)結(jié)果滿意為止。（作者單位：聊城大學(xué)商學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

[1]曹小秋，黃翔，鄧偉.科技型初創(chuàng)企業(yè)信用評(píng)價(jià)和實(shí)證分析[J].南昌大學(xué)學(xué)報(bào)，2013（6）.

第8篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

在利率市場(chǎng)化的宏觀背景下，資金實(shí)際成本高企不下使銀行體系間接融資渠道較難滿足大量企業(yè)的后續(xù)融資需求。近年信用債的迅速增長(zhǎng)表明債券市場(chǎng)已經(jīng)成為企業(yè)融資的重要組成部分，截至2014年年末，實(shí)體經(jīng)濟(jì)進(jìn)行債券融資占社會(huì)融資總規(guī)模15%，信用債余額占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值GDP之比重約25%，在直接融資中的比重已大大超過(guò)股票融資。而今年5月發(fā)改委下發(fā)《關(guān)于充分發(fā)揮企業(yè)債券融資功能支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的通知》，9月份又了《關(guān)于推進(jìn)企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知》，進(jìn)一步放開(kāi)了境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)債的監(jiān)管，在境內(nèi)發(fā)行企業(yè)債、中票、公司債，或在境外發(fā)行離岸人民幣債券等均是企業(yè)獲得資金來(lái)源的可行選擇。作為內(nèi)地債券市場(chǎng)的新興投資主體，境外機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)偏好對(duì)債券市場(chǎng)發(fā)展，特別是企業(yè)發(fā)債融資規(guī)模的影響值得關(guān)注。

從投資規(guī)模來(lái)看，境外機(jī)構(gòu)的凈買入規(guī)模和占比迅速增加，對(duì)債市的邊際影響逐步顯現(xiàn)。目前內(nèi)地央行已允許境外機(jī)構(gòu)通過(guò)三類管道參與內(nèi)地銀行間市場(chǎng)：合格境外機(jī)構(gòu)投資者QFII管道、“三類機(jī)構(gòu)”（境外央行/人民幣清算行/人民幣業(yè)務(wù)參加銀行）和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者RQFII。近年來(lái)投資規(guī)模增長(zhǎng)迅速。截至2015年6月底，QFII實(shí)際使用達(dá)755億美元。RQFII實(shí)際已使用3909億元，加上三類機(jī)構(gòu)，共有245家境外機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)進(jìn)入銀行間市場(chǎng)，債券持倉(cāng)規(guī)模占全市場(chǎng)債券存量的2.5%。

從投資方向來(lái)看，境外機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)之初，對(duì)中國(guó)信用市場(chǎng)缺乏足夠的了解，普遍將國(guó)債和政策性金融債作為首選的投資工具。但隨著對(duì)信用債市場(chǎng)的逐步熟悉，特別是RQFII項(xiàng)下的一些中國(guó)香港、新加坡等地投資者對(duì)內(nèi)地企業(yè)相對(duì)了解，信用類債券，包括短期融資券，以及具有國(guó)際評(píng)級(jí)的高評(píng)級(jí)企業(yè)債券逐漸成為部分境外機(jī)構(gòu)的投資目標(biāo)。從現(xiàn)階段境外機(jī)構(gòu)的債券持有比例來(lái)看，境外機(jī)構(gòu)持有仍以高等級(jí)利率債為主，其中國(guó)債占比約為40%，政策性金融占比約為43%，同時(shí)收益率較為吸引的中期票據(jù)、短融等持有量也開(kāi)始占有一定比例，截至2015年6月底，持有中票460億，企業(yè)債券166億元，短融及超短融207億，占比達(dá)14%，且比例逐步上升。

由于內(nèi)地監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)境外機(jī)構(gòu)投資品種已有較大幅度的拓寬，2015年至今內(nèi)地央行密集出臺(tái)一系列放開(kāi)債券市場(chǎng)的政策措施，允許境外央行、國(guó)際金融組織、財(cái)富基金等機(jī)構(gòu)在銀行間市場(chǎng)開(kāi)展債券現(xiàn)券交易、債券回購(gòu)、債券借貸、債券遠(yuǎn)期，以及利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等多種交易，境外機(jī)構(gòu)參與債券投資的靈活度和廣度將明顯提高，有利于進(jìn)一步增加對(duì)信用類債券產(chǎn)品的投資比例。

需要注意的是，內(nèi)地企業(yè)信用評(píng)級(jí)的可靠性仍然是境外機(jī)構(gòu)投資的主要考慮因素。本土評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)給出的國(guó)內(nèi)債券評(píng)級(jí)常受到境外投資者的質(zhì)疑，主要問(wèn)題集中在內(nèi)地信用評(píng)級(jí)高度同質(zhì)化，內(nèi)地評(píng)級(jí)與國(guó)際評(píng)級(jí)偏差較大等。現(xiàn)階段中國(guó)信用債發(fā)行人約3563家，評(píng)級(jí)在AAA級(jí)別的債券余額達(dá)70%，AA+及AA的債券余額占28%，合共占比已達(dá)98%，信用識(shí)別度很低，令國(guó)際投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制缺乏必要信息。另外，中國(guó)債市發(fā)展時(shí)間較短，基本未經(jīng)歷過(guò)違約事件，市場(chǎng)難以對(duì)違約事件作出有效反應(yīng)。

第9篇：提高企業(yè)信用評(píng)級(jí)的措施范文

做法：善整合亦善結(jié)合

汨羅市是國(guó)家首批循環(huán)經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)縣（市）、國(guó)家首批“城市礦產(chǎn)”示范基地。2004年以前，因金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)較為滯后，逃債賴債時(shí)有發(fā)生，中小企業(yè)融資不暢，資金問(wèn)題嚴(yán)重制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2004年，在人行岳陽(yáng)市中支的具體指導(dǎo)下，開(kāi)始在汨羅再生資源行業(yè)建設(shè)“一會(huì)三公司”信用平臺(tái)，汨羅進(jìn)入信用融資擔(dān)保時(shí)代。2005年，汨羅開(kāi)始金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)，啟動(dòng)金融安全區(qū)創(chuàng)建工作。2007年，《汨羅市關(guān)于加快建立守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制實(shí)施辦法》出臺(tái)，全面開(kāi)展中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作。2010年，汨羅成為湖南省“金融安全區(qū)”，工業(yè)園成為湖南省七家“中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)建設(shè)試點(diǎn)單位”之一。2011年，該工業(yè)園區(qū)獲得省級(jí)“中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)”稱號(hào)。

試行聯(lián)?；ブ?，搭建融資擔(dān)保平臺(tái)

為解決單個(gè)中小企業(yè)缺乏抵押物，融資能力不強(qiáng)的問(wèn)題，2005年，人行岳陽(yáng)市中支敦請(qǐng)汨羅市政府引入“聯(lián)?；ブ睓C(jī)制，組建了“一會(huì)三公司”融資擔(dān)保平臺(tái)，即汨羅市再生資源行業(yè)信用協(xié)會(huì)（下稱“信用協(xié)會(huì)”）、財(cái)智會(huì)計(jì)咨詢服務(wù)有限公司（下稱“會(huì)計(jì)公司”）、恒源資產(chǎn)管理有限公司（下稱“資產(chǎn)公司”）、中小企業(yè)信用擔(dān)保公司（下稱“擔(dān)保公司”）。

“一會(huì)三公司”融資擔(dān)保平臺(tái)的構(gòu)成。具體情況說(shuō)明如下：

一是成立行業(yè)信用協(xié)會(huì)。2005年，人行岳陽(yáng)市中支針對(duì)汨羅市中小企業(yè)信用等級(jí)較低的局面，指導(dǎo)循環(huán)經(jīng)濟(jì)園內(nèi)中小企業(yè)成立了再生資源行業(yè)信用協(xié)會(huì)。信用協(xié)會(huì)是一個(gè)行業(yè)自律機(jī)構(gòu)，對(duì)會(huì)員建立了信用檔案，并實(shí)行嚴(yán)格的信用評(píng)估制度，會(huì)員中如出現(xiàn)偷稅漏稅、違法亂紀(jì)、違約避債、賭博等不良行為都會(huì)被記入信用檔案，并根據(jù)情節(jié)受到協(xié)會(huì)的警告、降低信用等級(jí)、開(kāi)除會(huì)員資格等處理。截至2010年底，入會(huì)企業(yè)由當(dāng)初36家發(fā)展到了244家，建立信用檔案610份，收集信息3萬(wàn)多條；對(duì)2家潛在貸款風(fēng)險(xiǎn)的會(huì)員進(jìn)行了及時(shí)提示，督促關(guān)聯(lián)方代其如期兌現(xiàn)承諾。

二是成立資產(chǎn)管理公司。資產(chǎn)公司由循環(huán)經(jīng)濟(jì)園內(nèi)8家龍頭企業(yè)出資組建，注冊(cè)資本4000萬(wàn)元。該公司作為承貸主體，負(fù)責(zé)貸款的受理、調(diào)查、評(píng)審、申報(bào)及貸后管理、收貸收息，對(duì)經(jīng)營(yíng)不善的受貸企業(yè)實(shí)行資產(chǎn)托管。2010年，該公司獲得銀行貸款授信額度4億元，比2005年增加3億元，共承貸33批次，發(fā)放貸款1725筆，14.32億元。在2005～2010年的六年中，創(chuàng)造了“應(yīng)還貸款零逾期、應(yīng)付利息零拖欠”的良好業(yè)績(jī)。

三是成立信用擔(dān)保公司。擔(dān)保公司由循環(huán)經(jīng)濟(jì)園內(nèi)38家企業(yè)出資組建，注冊(cè)資本5000萬(wàn)元，負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)對(duì)口銀行，對(duì)資產(chǎn)公司貸款進(jìn)行擔(dān)保，對(duì)受貸企業(yè)組織開(kāi)展互聯(lián)互保和落實(shí)反擔(dān)保措施，分散和化解擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)收入主要是擔(dān)保費(fèi)，擔(dān)保費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)為不超過(guò)企業(yè)貸款利率的50%。目前，擔(dān)保公司的最大擔(dān)保能力為5億元。自2005年至今，該公司共為89家企業(yè)進(jìn)行了融資擔(dān)保，累計(jì)擔(dān)保貸款14.32億元，至今沒(méi)有出現(xiàn)一筆代償情況。

四是成立會(huì)計(jì)咨詢公司。會(huì)計(jì)公司由當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)牽頭組建，為一般納稅人企業(yè)委派會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)記賬和理財(cái)；為協(xié)會(huì)、資產(chǎn)公司、擔(dān)保公司提供企業(yè)會(huì)計(jì)信息；為貸款評(píng)審提供真實(shí)可信的會(huì)計(jì)核算資料，并監(jiān)督資金使用，較好地解決了企業(yè)信用信息不透明、不真實(shí)、財(cái)務(wù)不規(guī)范和財(cái)務(wù)報(bào)表不統(tǒng)一的問(wèn)題。2005年以來(lái)，共向會(huì)員企業(yè)派遣專門(mén)會(huì)計(jì)人員356人次，為銀行、稅務(wù)等部門(mén)提供會(huì)計(jì)信息5萬(wàn)多條。

“一會(huì)三公司”運(yùn)作模式。“一會(huì)三公司”融資擔(dān)保平臺(tái)是一個(gè)系統(tǒng)工程，既分工又合作，其中，擔(dān)保公司是融資平臺(tái)的核心，各個(gè)單位各司其職、互相配合，共同構(gòu)成了既能創(chuàng)造融資機(jī)會(huì)，又能有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)的融資平臺(tái)。平臺(tái)的運(yùn)行模式如右圖所示。

融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。主要包括以下四個(gè)方面：

一是落實(shí)安全可行的擔(dān)保質(zhì)押。首先，由擔(dān)保公司提供有效擔(dān)保；其次，申貸會(huì)員以自有資產(chǎn)向擔(dān)保公司反擔(dān)保；再次，由協(xié)會(huì)內(nèi)2家以上優(yōu)質(zhì)會(huì)員企業(yè)提供互聯(lián)互保，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；最后，會(huì)員企業(yè)退稅權(quán)作質(zhì)押，貸款無(wú)法償還時(shí)動(dòng)用退稅資金清償。

二是推行民主與專業(yè)相結(jié)合的貸款評(píng)審。會(huì)員信用狀況采取“機(jī)構(gòu)評(píng)估+會(huì)員評(píng)估”模式確定。機(jī)構(gòu)評(píng)估由當(dāng)?shù)毓ど?、稅?wù)、財(cái)政、“一會(huì)三公司”共同進(jìn)行，權(quán)重為70%；會(huì)員評(píng)估在協(xié)會(huì)內(nèi)部進(jìn)行，權(quán)重為30%。資產(chǎn)公司、擔(dān)保公司、會(huì)計(jì)公司參照銀行貸款評(píng)審辦法，圍繞企業(yè)信用、現(xiàn)金流、反擔(dān)保資產(chǎn)、環(huán)保等四項(xiàng)內(nèi)容，對(duì)申貸會(huì)員進(jìn)行專業(yè)評(píng)審，解決市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

三是實(shí)行封閉式資金管理和貸款保險(xiǎn)。只對(duì)會(huì)員企業(yè)放貸，對(duì)貸款資金使用用途進(jìn)行監(jiān)管。為強(qiáng)化貸款安全，全面實(shí)行受貸會(huì)員法人人身意外傷害保險(xiǎn)和受貸項(xiàng)目財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

四是嚴(yán)格失信懲戒措施。信用擔(dān)保公司有權(quán)處置失信企業(yè)資產(chǎn)用于歸還貸款，對(duì)股東和經(jīng)營(yíng)者做出不良信用記錄；信用協(xié)會(huì)實(shí)行一票否決并將失信企業(yè)清除出協(xié)會(huì)；信用平臺(tái)不再對(duì)其新辦企業(yè)給予信貸支持和其他政策支持。

堅(jiān)持合力培育，拓展融資擔(dān)保平臺(tái)

融資擔(dān)保平臺(tái)框架搭建后，如何使之健康、有序、高效發(fā)揮作用，關(guān)鍵是要有一個(gè)良好的管理機(jī)制、政策環(huán)境和支持體系。汨羅市堅(jiān)持合力培育，建立了“政府主導(dǎo)、央行引導(dǎo)、財(cái)稅支持、部門(mén)聯(lián)動(dòng)”的保障機(jī)制，較好地發(fā)揮了融資擔(dān)保平臺(tái)的作用。

政策激勵(lì)。汨羅市政府出臺(tái)了《鼓勵(lì)再生資源行業(yè)企業(yè)發(fā)展財(cái)政扶持暫行辦法》、《加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)暫行辦法》等8項(xiàng)激勵(lì)政策。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2010年汨羅市共向信用狀況良好的中小企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)360萬(wàn)元；優(yōu)先安排各項(xiàng)扶持資金1億元；對(duì)利用融資平臺(tái)發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)勵(lì)23.3萬(wàn)元；推薦56家信用狀況良好的企業(yè)參與省市級(jí)先進(jìn)單位、知名品牌等評(píng)比。

行政監(jiān)督。汨羅市出臺(tái)了加強(qiáng)對(duì)再生資源行業(yè)資金管理的專門(mén)文件，并成立了兩個(gè)專門(mén)機(jī)構(gòu)：一個(gè)是銀行信貸資金監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)經(jīng)常性地對(duì)“一會(huì)三公司”和受貸企業(yè)進(jìn)行稽核和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)報(bào)告，確保銀行信貸資金安全。另一個(gè)是銀行貸款安全監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督貸款本息的按期歸還，一旦發(fā)現(xiàn)不能按期歸還的情況，領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位依法采取措施，聯(lián)合執(zhí)法，確保貸款安全。

財(cái)稅支持。為了做大做強(qiáng)融資擔(dān)保平臺(tái)，當(dāng)?shù)刎?cái)稅部門(mén)立足于放水養(yǎng)魚(yú)，從擔(dān)保平臺(tái)建設(shè)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)、稅收獎(jiǎng)勵(lì)返還、貸款貼息等方面實(shí)行財(cái)稅傾斜。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2005年以來(lái)，當(dāng)?shù)刎?cái)稅部門(mén)已提供了近3億元的財(cái)力支持，如以城建投的名義入股資產(chǎn)管理2000萬(wàn)元，發(fā)放技改再生產(chǎn)扶持資金1億元，設(shè)立退稅周轉(zhuǎn)金1億元，貸款貼息580萬(wàn)元等。

央行引導(dǎo)。人行岳陽(yáng)市中支一是充分發(fā)揮窗口指導(dǎo)作用，敦請(qǐng)當(dāng)?shù)卣雠_(tái)了《守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制指導(dǎo)意見(jiàn)》、批轉(zhuǎn)了《金融支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展信貸指導(dǎo)意見(jiàn)》，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)利用融資平臺(tái)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)采取向上爭(zhēng)取信貸額度、優(yōu)惠利率、簡(jiǎn)化程序等措施，積極支持當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展。二是充分發(fā)揮金融服務(wù)職能，鼓勵(lì)華融湘江銀行汨羅支行創(chuàng)新開(kāi)辦退稅權(quán)質(zhì)押貸款，至2010年底已累計(jì)發(fā)放4.2億元，其做法得到了人民銀行總行的充分肯定，并在媒體進(jìn)行推介。三是充分發(fā)揮征信管理職能，對(duì)融資平臺(tái)建設(shè)提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)、輔導(dǎo)和培訓(xùn)的同時(shí)，積極搭建與工商、稅務(wù)、信用協(xié)會(huì)等部門(mén)的中小企業(yè)信用信息采集機(jī)制，及時(shí)更新和共享信用信息數(shù)據(jù)，使信用協(xié)會(huì)的檔案內(nèi)容更全面、更新更及時(shí)、評(píng)估更科學(xué)、管理更規(guī)范。截至2010年底，建立信用信息檔案600多份，更新信息12000多條，辦理貸款卡200多張，為信用協(xié)會(huì)會(huì)員提供信用報(bào)告查詢服務(wù)600多次。

部門(mén)聯(lián)動(dòng)。工商、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保、衛(wèi)生、建設(shè)、安監(jiān)等部門(mén)在工程監(jiān)理、環(huán)境保護(hù)、產(chǎn)品生產(chǎn)等企業(yè)資質(zhì)管理中，對(duì)信用狀況良好的中小企業(yè)實(shí)行傾斜，督促中小企業(yè)加強(qiáng)信用管理。

遵循市場(chǎng)運(yùn)作，深化融資擔(dān)保平臺(tái)

在平臺(tái)建設(shè)初期，政府充分發(fā)揮了行政組織、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)、管理協(xié)調(diào)、利益引導(dǎo)和違約懲戒等積極作用。但隨著平臺(tái)不斷拓展，過(guò)度的行政干預(yù)可能會(huì)帶來(lái)內(nèi)部人控制、市場(chǎng)資源配置效率低等問(wèn)題，長(zhǎng)此以往，將不利平臺(tái)體系的可持續(xù)發(fā)展。對(duì)此，汨羅市遵循市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律，充分發(fā)揮市場(chǎng)這只“無(wú)形之手”的作用，進(jìn)一步深化融資擔(dān)保平臺(tái)的建設(shè)。

按市場(chǎng)化模式重組“一會(huì)三公司”。2009年，“一會(huì)三公司”按照《公司法》規(guī)定進(jìn)行了重組，政府在擔(dān)保公司和資產(chǎn)公司的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給城建投；完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立了“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我約束”的公司運(yùn)作模式，實(shí)現(xiàn)了政府角色的及時(shí)轉(zhuǎn)換。融資擔(dān)保模式由最初只有國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行認(rèn)可，擴(kuò)大到當(dāng)?shù)貒?guó)有商業(yè)銀行全部認(rèn)可。2010年，資產(chǎn)公司獲得工商銀行總行授信2億元。

引入企業(yè)外部評(píng)級(jí)提高評(píng)級(jí)公信力。人行岳陽(yáng)市中支協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣M(jìn)湖南省大眾評(píng)估公司等兩家外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)駐汨羅，對(duì)第一批10家信用協(xié)會(huì)會(huì)員企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，對(duì)企業(yè)履約能力和意愿進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并向地方政府和金融機(jī)構(gòu)批量篩選、推薦優(yōu)秀中小企業(yè)，為實(shí)施融資培育計(jì)劃創(chuàng)造了有利條件。與此同時(shí)，指導(dǎo)評(píng)估公司依法、合規(guī)、有序開(kāi)展評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，切實(shí)提高評(píng)級(jí)公司的公信力；對(duì)中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)外部信用評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)違約率和評(píng)級(jí)質(zhì)量，有效促進(jìn)了當(dāng)?shù)匦庞迷u(píng)級(jí)市場(chǎng)的健康發(fā)展。

引導(dǎo)企業(yè)面向市場(chǎng)直接融資。從2005年至2010年底，汨羅市工業(yè)園區(qū)的中小企業(yè)協(xié)會(huì)共獲得貸款1725筆，金額14.32億元，其中國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行通過(guò)委托貸款方式發(fā)放貸款33批，共計(jì)1042筆，總金額達(dá)8.86億元，帶動(dòng)工商銀行、建設(shè)銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、華融湘江（原岳陽(yáng)市商業(yè)銀行）等銀行發(fā)放貸款683筆，金額5.46億元。隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大、產(chǎn)業(yè)升級(jí)和企業(yè)數(shù)量的增加，僅靠銀行體系的間接融資越來(lái)越難以滿足企業(yè)的資金需求。為了拓寬企業(yè)融資渠道，當(dāng)?shù)卣畠?yōu)先將符合上市條件、信用狀況良好的中小企業(yè)納入后備上市資源庫(kù)，組織上市輔導(dǎo)培訓(xùn)，解決改制上市過(guò)程中存在的問(wèn)題和困難，提供政策支持。2007年以來(lái)，先后組織、策劃、包裝“中天農(nóng)機(jī)”和“長(zhǎng)江化肥”兩家企業(yè)在海外上市，實(shí)現(xiàn)直接融資3億多元；幫助“汨特石墨”、“飄峰電器”等企業(yè)成功進(jìn)入天津股權(quán)交易所融資。

打造信用園區(qū)整體優(yōu)化信用環(huán)境。汨羅循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園區(qū)是中小企業(yè)的集合體，人行岳陽(yáng)市中支在主導(dǎo)信用環(huán)境建設(shè)中，由過(guò)去側(cè)重于單個(gè)企業(yè)的信用狀況評(píng)價(jià)拓展為對(duì)整個(gè)園區(qū)的信用評(píng)判。2009年以來(lái)，以“規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)，深化銀企合作，降低融資成本，增強(qiáng)融資能力”為目標(biāo)，著手打造“信用園區(qū)”，明顯改善了園區(qū)金融信用環(huán)境。統(tǒng)計(jì)顯示，循環(huán)經(jīng)濟(jì)園區(qū)現(xiàn)有AAA級(jí)信用企業(yè)45家，AA級(jí)信用企業(yè)168家，占園內(nèi)企業(yè)總數(shù)的88%。2010年，汨羅成為湖南省省政府授予的“金融安全區(qū)”。2011年，又獲省級(jí)“中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)”稱號(hào)。

效應(yīng)：活金融也活經(jīng)濟(jì)

信用園區(qū)活動(dòng)的縱深推進(jìn)，給當(dāng)?shù)貛?lái)了多維的積極效應(yīng)。

切實(shí)緩解了企業(yè)融資難題

2004年以前，汨羅市整個(gè)再生資源行業(yè)每年獲得的銀行貸款不足1000萬(wàn)元，而每年實(shí)際融資需求達(dá)2億元以上?！耙粫?huì)三公司”信用平臺(tái)的推出有效緩解了園區(qū)中小企業(yè)因抵押品不足而難以獲得銀行青睞的窘境，引發(fā)了包括浦發(fā)、興業(yè)等銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)紛紛給該市再生資源企業(yè)進(jìn)行授信，園區(qū)的許多中小企業(yè)正是在這種持續(xù)、穩(wěn)定的資金供給下成長(zhǎng)發(fā)展起來(lái)的。汨羅市“聯(lián)創(chuàng)鋁業(yè)”原租賃廢棄廠房生產(chǎn)，2008年在工業(yè)園投資新建后，年生產(chǎn)能力達(dá)2萬(wàn)噸，2010年該公司完成銷售收入1.5億元，年末總資產(chǎn)達(dá)4262萬(wàn)元，凈資產(chǎn)1949萬(wàn)元；汨羅市“平桂制塑”由最初的貸款難發(fā)展為目前貸款余額1350萬(wàn)元的行業(yè)龍頭企業(yè)，2010年公司資產(chǎn)1.2億元，銷售收入1.5億元。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2005～2010年，中小企業(yè)信用擔(dān)保公司已累計(jì)提供擔(dān)保2166筆，共計(jì)15.7億元，貸款年均增長(zhǎng)20%以上，園區(qū)企業(yè)貸款需求滿足率達(dá)90%以上，為汨羅市經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力連續(xù)六年居岳陽(yáng)六縣（市）之首作出了顯著貢獻(xiàn)。

有效提升了產(chǎn)業(yè)整體素質(zhì)

隨著信用信息服務(wù)的推廣應(yīng)用，企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、依法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)明顯增強(qiáng)，財(cái)務(wù)、存貨、銷售等內(nèi)部管理水平持續(xù)提高，不斷推動(dòng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化發(fā)展。在眾多優(yōu)質(zhì)企業(yè)的支撐下，目前汨羅循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園再生銅、鋁、鋼、塑、膠五大加工板塊漸成氣候，初步實(shí)現(xiàn)了資源綜合利用集群化。2010年，園區(qū)從業(yè)人員達(dá)4.2萬(wàn)人，比2004年增加1.4萬(wàn)人；一般納稅企業(yè)達(dá)124家，比2004年增加89家；實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值95億元，占當(dāng)?shù)谿DP的70%，是2004年的4.3倍；實(shí)現(xiàn)稅收5.82億元，占當(dāng)?shù)刎?cái)政收入63%，是2004年的9倍。

明顯促進(jìn)了金融行業(yè)發(fā)展

金融生態(tài)環(huán)境不斷優(yōu)化，吸引多家域外銀行機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相向汨羅中小企業(yè)注入貸款。其中，長(zhǎng)沙有六家銀行直接向汨羅企業(yè)放貸10多億元。同時(shí)也帶動(dòng)了當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)快速發(fā)展。2010年末，汨羅市金融機(jī)構(gòu)貸款余額35.1億元，其中工業(yè)園貸款占35%；金融機(jī)構(gòu)存貸比55.2%，高于岳陽(yáng)轄內(nèi)六縣（市）平均值9個(gè)百分點(diǎn)；不良貸款率低于岳陽(yáng)轄內(nèi)六縣（市）平均值15個(gè)百分點(diǎn)；2005至2010年貸款年均增速高于岳陽(yáng)轄內(nèi)六縣（市）平均值8個(gè)百分點(diǎn)。

穩(wěn)步推進(jìn)了誠(chéng)信汨羅建設(shè)

中小企業(yè)信用體系建設(shè)的推進(jìn)，優(yōu)化了政策法制環(huán)境，完善了信息服務(wù)體系，推動(dòng)了政府誠(chéng)信，帶動(dòng)了個(gè)人誠(chéng)信。特別是隨著信用激勵(lì)約束機(jī)制進(jìn)一步健全，信用報(bào)告、信用評(píng)級(jí)報(bào)告的使用嵌入了資金扶持、評(píng)先評(píng)優(yōu)、政府采購(gòu)等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，個(gè)人及企業(yè)接受信用信息服務(wù)由被動(dòng)逐漸轉(zhuǎn)為主動(dòng)，“信用度”作為保障持續(xù)發(fā)展的綠色通行證，受到單位、個(gè)人的普遍重視和珍惜。2010年，汨羅市企業(yè)信用報(bào)告查詢量1240筆，增長(zhǎng)15%；個(gè)人信用報(bào)告查詢量1065筆，增長(zhǎng)13%。社會(huì)信用意識(shí)得到明顯增強(qiáng)，一個(gè)以“守信光榮、失信可恥”的誠(chéng)信汨羅氛圍正在逐步形成。

思考：重繼承更重創(chuàng)新

今后，人行岳陽(yáng)市中支將繼續(xù)堅(jiān)持“政府主導(dǎo)，央行推動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)參與，中小企業(yè)配合”的原則，進(jìn)一步鞏固中小企業(yè)信用體系建設(shè)成果，著力實(shí)現(xiàn)“信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)、金融秩序穩(wěn)定效果好、社會(huì)信用環(huán)境質(zhì)量?jī)?yōu)、地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展快”的目標(biāo)，大力推進(jìn)以信息共享、信用評(píng)估、分類管理和信用獎(jiǎng)懲為主要內(nèi)容的信用制度建設(shè)，真正建立起科學(xué)、完備的中小企業(yè)信用體系長(zhǎng)效機(jī)制。

進(jìn)一步優(yōu)化外部環(huán)境

人民銀行將繼續(xù)加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣臏贤▍f(xié)調(diào)，建立長(zhǎng)效工作機(jī)制，協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣畠冬F(xiàn)已出臺(tái)的金融政策優(yōu)惠文件，嚴(yán)守契約；加強(qiáng)誠(chéng)信政府建設(shè)，形成社會(huì)各界對(duì)政府部門(mén)履約情況的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)基層政府公開(kāi)、公平、公正行使社會(huì)管理職能。同時(shí)，積極敦請(qǐng)當(dāng)?shù)卣粩嗤晟片F(xiàn)有的政策體系，加大對(duì)中小企業(yè)的財(cái)政扶持力度，完善招商引資優(yōu)惠政策；繼續(xù)加大貸款清收力度，打擊社會(huì)失信行為，進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)信用體系建設(shè)的外部環(huán)境。

進(jìn)一步完善服務(wù)監(jiān)督

完善信息采集，為每個(gè)有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的企業(yè)完善信用檔案。提高中小企業(yè)信用信息采集更新準(zhǔn)確度和征信采集效率，逐步將企業(yè)環(huán)境保護(hù)違法信息、公積金繳存、拖欠工資、質(zhì)檢信息等內(nèi)容納入信用征信系統(tǒng)，擴(kuò)大信息涵蓋面。加大信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)的培育力度，擴(kuò)大評(píng)級(jí)報(bào)告應(yīng)用面，提高信用評(píng)級(jí)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的影響力。

進(jìn)一步加強(qiáng)融資創(chuàng)新