公積金貸款金額計(jì)算辦法精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的公積金貸款金額計(jì)算辦法主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

第一條為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》、《**省住房公積金條例》，根據(jù)《**市個(gè)人住房公積金貸款管理暫行辦法》（溫公積金管委〔**〕4號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合個(gè)人住房貸款管理的有關(guān)規(guī)定和我市住房公積金管理工作的實(shí)際，制訂本實(shí)施辦法。

第二條本實(shí)施辦法適用于本市市區(qū)和各縣（市）的個(gè)人住房公積金貸款的管理。

第三條**市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)全市個(gè)人住房公積金貸款的管理工作，**市住房公積金管理中心下設(shè)的各管理部和分中心（以下統(tǒng)稱管理機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)各自行政區(qū)域內(nèi)的個(gè)人住房公積金貸款的管理和具體業(yè)務(wù)的辦理。

第四條**市住房公積金管理委員會(huì)指定的有關(guān)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)（以下稱受托銀行）受管理機(jī)構(gòu)的委托具體承辦我市個(gè)人住房公積金貸款的發(fā)放、回收等金融業(yè)務(wù)。

第二章貸款對(duì)象和條件

第五條申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款的對(duì)象，必須是已按規(guī)定繳存住房公積金的職工并且是購買、建造、翻建、大修自住普通住房的產(chǎn)權(quán)人或共有人。

第六條職工（以下稱借款人）申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款還必須同時(shí)具備下列條件：

（一）、貸款時(shí)正常連續(xù)繳存住房公積金12個(gè)月以上（以貸款時(shí)向前推移計(jì)算）；

（二）、在本市范圍內(nèi)購買、建造、翻建、大修自住普通住房，其房屋座落的具置已明確，有關(guān)手續(xù)合法、有效，且申請(qǐng)時(shí)購買、建造、翻建、大修的時(shí)間在3個(gè)月以內(nèi)；

（三）、有購買、建造、翻建、大修自住普通住房總價(jià)款30%以上（含30%）的自有資金且已落實(shí)并投入使用；

（四）、具有完全民事行為能力，有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，良好的信用和按規(guī)定償還貸款本息的能力；

（五）、同意以所購買、建造、翻建、大修的自住普通住房作為抵押；

（六）、在購買、建造、翻建、大修的自住普通住房未辦理抵押登記前，能提供管理機(jī)構(gòu)和受托銀行認(rèn)可的其他階段性擔(dān)保；

（七）、管理機(jī)構(gòu)和受托銀行及上級(jí)有關(guān)部門規(guī)定的其他條件。

第三章貸款額度和期限

第七條貸款額度為以下三項(xiàng)計(jì)算結(jié)果的最低值：

（一）、以借款人及其配偶繳存住房公積金的月工資收入的最高50%的還貸比例（每月還貸本息額占工資收入的比例）計(jì)算的最高月還貸款額，從而按不同還款方式計(jì)算出的貸款額度。

（二）、購買、建造、翻建、大修自住普通住房的房?jī)r(jià)款或修、建費(fèi)用總額及評(píng)估值（兩者取低值）的最高70%的貸款比例計(jì)算的貸款限額。

（三）、**市住房公積金管理委員會(huì)確定的各行政區(qū)域的住房公積金貸款最高額度。

第八條貸款期限根據(jù)借款人的貸款金額、還款能力以及其他相關(guān)條件確定，最長(zhǎng)不得超過30年（360個(gè)月），同時(shí)借款人最后一期還款時(shí)的年齡不得超過65周歲。

第四章貸款的擔(dān)保

第九條借款人申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款時(shí)，須以所購買、建造、翻建、大修的自住普通住房作為取得貸款的擔(dān)保。如借款人購買、建造、翻建、大修的自住普通住房已取得房屋所有權(quán)證的，直接以所購買、建造、翻建、大修的自住普通住房抵押；如借款人購買、建造、翻建、大修的自住普通住房未取得房屋所有權(quán)證的，還應(yīng)提供貸款申請(qǐng)地其他自有或第三人擁有的已取得房屋所有權(quán)證的住房或者由管理機(jī)構(gòu)和受托銀行認(rèn)可的房屋建設(shè)（開發(fā)）單位、房屋交易中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行階段性擔(dān)保。

在貸款期內(nèi)，經(jīng)管理機(jī)構(gòu)和受托銀行同意，借款人可根據(jù)實(shí)際情況變更貸款階段性擔(dān)保方式及抵押物，并按規(guī)定辦理變更擔(dān)保手續(xù)。

第十條借款人購買、建造、翻建、大修的自住普通住房，抵押人與抵押權(quán)人必須簽訂書面抵押合同并依法辦理住房抵押登記或預(yù)購商品房貸款抵押登記手續(xù)。

第十一條以貸款申請(qǐng)地其他自有住房或第三人擁有的已取得房屋所有權(quán)證的住房作為階段性抵押擔(dān)保的，其價(jià)值需進(jìn)行評(píng)估確認(rèn)，抵押率最高不得超過評(píng)估現(xiàn)值的70%，抵押人與抵押權(quán)人必須簽訂書面抵押合同并依法辦理住房抵押登記手續(xù)。

第十二條由房屋建設(shè)（開發(fā)）單位和房屋交易中介機(jī)構(gòu)提供階段性保證擔(dān)保的，房屋建設(shè)（開發(fā)）單位、房屋交易中介機(jī)構(gòu)必須與管理機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議并就每一借款人簽訂書面保證合同。

第五章貸款的償還方式和方法

第十三條貸款期限在一年以內(nèi)（含一年）的，實(shí)行到期一次性還本付息。

貸款期限在一年以上的，實(shí)行按月分期還本付息。借款人可以按照下列兩種方式之一歸還貸款本息：

（一）等額本息還款方式，即貸款期內(nèi)每月以相等的額度平均償還貸款本息。計(jì)算公式為：

每月還款額=貸款金額×月利率×（1+月利率）期數(shù)÷[（1+月利率）期數(shù)－1]

其中：每月還利息額=剩余貸款本金額×月利率

每月還本金額=每月還款額－每月還利息額

（二）等額本金還款方式，即貸款期內(nèi)每月確定相等的還本金額并支付利息。計(jì)算公式為：

每月還款額=每月還本金額+每月還利息額

其中：每月還本金額=貸款金額÷期數(shù)

每月還利息額=剩余貸款本金額×月利率

第十四條采取按月分期還本付息方式償還貸款的，借款人貸款時(shí)確定的每月還本付息額最高不得超過計(jì)算住房公積金的月工資收入的55%，最低不得低于計(jì)算住房公積金的月工資收入的30%。

第十五條借款人與管理中心和受托銀行在借款合同中約定還款方式，一經(jīng)確定，不得更改。

第十六條貸款統(tǒng)一采取由借款人委托受托銀行代扣的方法進(jìn)行償還。

第六章申請(qǐng)貸款需提供的資料

第十七條借款人的個(gè)人資料：

（一）身份證；

（二）住房公積金繳存證明或?qū)~單；

（三）婚姻情況證明（結(jié)婚證、夫妻關(guān)系證明書等）。

第十八條借款人配偶的個(gè)人資料：

（一）身份證；

（二）住房公積金繳存證明或?qū)~單。

第十九條借款人的其他房屋共有人（除配偶以外）的個(gè)人資料：

（一）婚姻情況證明；

（二）本人及配偶的身份證。

第二十條借款人除按上述規(guī)定提供本人、配偶及其他房屋共有人的個(gè)人資料外，還需根據(jù)購買、建造、翻建、大修自住普通住房的不同情況，分別向管理機(jī)構(gòu)提供以下購買、建造、翻建、大修自住普通住房的情況資料：

（一）購買、建造、翻建、大修的自住普通住房未取得房屋所有權(quán)證的：

1、購買預(yù)購商品房的：

（1）商品房預(yù)售（買賣、銷售）合同（已實(shí)行備案登記制度的縣（市、區(qū)）需先經(jīng)備案登記）；

（2）首付款或自付款的收款收據(jù)。

2、購買經(jīng)濟(jì)適用房的：

（1）經(jīng)濟(jì)適用房銷售（買賣）合同；

（2）首付款或自付款的收款收據(jù)；

（3）經(jīng)濟(jì)適用房的審批證明。

3、購買“二手房”的：

（1）房產(chǎn)買賣合同；

（2）交易價(jià)格的評(píng)估報(bào)告；

（3）出賣人的房屋所有權(quán)證復(fù)印件；

（4）首付款或自付款的收款收據(jù)。

4、購買“房開”已取得房屋所有權(quán)證的存量房（現(xiàn)房）的：

（1）房產(chǎn)買賣合同；

（2）首付款或自付款收款收據(jù)；

（3）“房開”的房屋所有權(quán)證復(fù)印件。

5、購買拆遷安置房的：

（1）拆遷協(xié)議書；

（2）定位證明單及房款結(jié)算表；

（3）首付款或自付款收款收據(jù)。

6、建造、翻建住房的：

（1）土地使用證；

（2）建設(shè)工程規(guī)劃許可證；

（3）建筑工程施工許可證；

（4）建造工程費(fèi)用的預(yù)算或決算報(bào)告。

7、大修住房的：

（1）大修鑒定報(bào)告書；

（2）大修工程費(fèi)用的預(yù)算或決算報(bào)告。

（二）購買、建造、翻建、大修的自住普通住房已取得房屋所有權(quán)證書的：

1、購買商品房、經(jīng)濟(jì)適用房、拆遷安置房的：

（1）銷售不動(dòng)產(chǎn)（房屋）專用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)）復(fù)印件；

（2）房屋所有權(quán)證。

2、購買“二手房”的：

（1）銷售不動(dòng)產(chǎn)（房屋）專用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)）或契稅證；

（2）房屋所有權(quán)證。

3、建造、翻建住房的：

（1）房屋所有權(quán)證；

（2）建設(shè)工程規(guī)劃許可證復(fù)印件；

（3）建筑工程施工許可證復(fù)印件；

（4）建造工程費(fèi)用的預(yù)算或決算報(bào)告。

4、大修住房的：

（1）房屋所有權(quán)證；

（2）大修鑒定報(bào)告書；

（3）大修工程費(fèi)用的預(yù)算報(bào)告。

第七章貸款的辦理程序

第二十一條要求申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款的職工攜帶上述個(gè)人資料和購買、建造、翻建、大修自住普通住房的資料，到管理機(jī)構(gòu)填寫《**市個(gè)人住房公積金貸款申請(qǐng)書》向管理機(jī)構(gòu)提出貸款申請(qǐng)。

第二十二條管理機(jī)構(gòu)受理借款申請(qǐng)人的貸款申請(qǐng)時(shí)，對(duì)借款申請(qǐng)人的有關(guān)情況進(jìn)行貸前審查，符合要求的，予以受理。對(duì)借款申請(qǐng)人未能提供符合要求的資料或有關(guān)情況不符合要求的，不予受理，但須告知不予受理的原因。

第二十三條管理機(jī)構(gòu)受理借款申請(qǐng)人的貸款申請(qǐng)后，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)予以審核，并作出是否準(zhǔn)予貸款的決定。

第二十四條管理機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)審核準(zhǔn)予貸款的，通知借款申請(qǐng)人辦理貸款手續(xù)。對(duì)經(jīng)審核不準(zhǔn)予貸款的，須告知借款申請(qǐng)人不準(zhǔn)予貸款的原因。

第二十五條準(zhǔn)予貸款的，管理機(jī)構(gòu)和受托銀行同借款人就貸款額度、期限、擔(dān)保方式、償還方式及月還款額進(jìn)行協(xié)商和確定。

第二十六條貸款額度等經(jīng)協(xié)商一致后，管理機(jī)構(gòu)與受托銀行簽訂委托貸款合同，委托受托銀行向借款人貸款。同時(shí)借款人、管理機(jī)構(gòu)、受托銀行、保證人及抵押人簽訂個(gè)人住房公積金借款合同。借款人還需同受托銀行簽訂代交款項(xiàng)委托合同。以貸款申請(qǐng)地其他自有或第三人擁有的已取得房屋所有權(quán)證的住房進(jìn)行階段性擔(dān)保的，擔(dān)保人（抵押人）還需與管理機(jī)構(gòu)另行簽訂住房抵押合同。

第二十七條借款合同及抵押合同簽訂并經(jīng)登記生效后，管理機(jī)構(gòu)通知受托銀行向借款人發(fā)放貸款。

第八章貸款的提前還款

第二十八條借款人辦理個(gè)人住房公積金貸款后，可提前部分或全部?jī)斶€貸款，借款人提前償還貸款的，應(yīng)持本人身份證，填寫《**市個(gè)人住房公積金貸款提前償還申請(qǐng)書》向管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)。

貸款的提前還款除直接以住房公積金為還款資金來源的可以由管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部劃轉(zhuǎn)以外，其他的均采用銀聯(lián)POS系統(tǒng)，由借款人直接持卡向管理機(jī)構(gòu)刷卡還款。

第九章貸款抵押物的變更

第二十九條貸款期內(nèi)，借款人要求變更貸款階段性擔(dān)保方式及抵押物的，應(yīng)事先填寫《**市個(gè)人住房公積金貸款擔(dān)保方式及抵押物變更申請(qǐng)書》向管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)管理機(jī)構(gòu)同意后，有關(guān)各方另行簽訂書面的保證合同或抵押合同，并按規(guī)定辦理登記手續(xù)。

合同經(jīng)登記生效后，管理機(jī)構(gòu)才能向原擔(dān)保人或抵押人出具擔(dān)保（抵押）注銷證明。

第十章附則

第三十條本實(shí)施辦法實(shí)施前有關(guān)規(guī)定與本實(shí)施辦法不符的，以本實(shí)施辦法為準(zhǔn)。遇國(guó)家及我市個(gè)人住房公積金貸款管理有關(guān)政策調(diào)整時(shí)，本實(shí)施辦法亦作相應(yīng)調(diào)整。

第2篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

第一條為規(guī)范住房公積金個(gè)人貸款行為，維護(hù)借貸雙方的合法權(quán)益，根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。

第二條本市行政區(qū)域內(nèi)住房公積金的貸款管理，應(yīng)遵循本辦法。

住房公積金貸款是指以住房公積金為資金來源，向繳存住房公積金的職工發(fā)放的，用于購買、建造、翻建、大修自住住房的政策性貸款。自住住房包括商品住房、經(jīng)濟(jì)適用住房、二手房、集資建造住房、房改房。

第三條住房公積金貸款實(shí)行存貸結(jié)合、先存后貸、貸款擔(dān)保和自愿的原則。

第四條*住房公積金管理中心為*地區(qū)個(gè)人住房公積金貸款的管理機(jī)構(gòu)。

第五條個(gè)人住房公積金貸款由*市住房公積金管理委員會(huì)按有關(guān)規(guī)定指定、并由公積金中心委托的商業(yè)銀行辦理。

公積金中心承擔(dān)個(gè)人住房公積金貸款的風(fēng)險(xiǎn)。受托銀行違規(guī)辦理個(gè)人住房公積金貸款除追究責(zé)任外，其風(fēng)險(xiǎn)由受托銀行承擔(dān)。

第二章貸款對(duì)象和條件

第六條凡在本市行政區(qū)域內(nèi)購買、建造、翻建、大修自住房并按規(guī)定繳納住房公積金的本省職工，均可申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款。

第七條借款人申請(qǐng)住房公積金貸款應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備下列條件：

（一）具有本省常住戶口或有效居留身份，且具有完全民事行為能力；

（二）有穩(wěn)定收入，信用良好，有償還貸款本息能力；

（三）購買住房的，必須有合法的購房合同或協(xié)議，建造、翻建、大修自住住房的，必須有規(guī)劃、土地管理部門的批準(zhǔn)文件；

（四）有購買、建造、翻建、大修自住住房總價(jià)30％以上的自籌資金；

（五）同意按照公積金中心和受托銀行認(rèn)可的擔(dān)保方式進(jìn)行擔(dān)保；

（六）法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。

公積金繳存不在本市公積金中心的職工，申請(qǐng)住房公積金貸款時(shí)，除應(yīng)具備前款規(guī)定的條件外，還應(yīng)提供繳存住房公積金所在地公積金管理部門出具的公積金繳存證明。

第八條借款人還清住房公積金貸款本息前，借款人及其配偶不應(yīng)再次申請(qǐng)住房公積金貸款。

第三章貸款額度、期限和利率

第九條個(gè)人住房公積金貸款額度根據(jù)購建住房?jī)r(jià)格、借款人還款能力及其住房公積金帳戶存儲(chǔ)余額等情況綜合確定，但不得高于所購建房?jī)r(jià)格的70％。

第十條住房公積金貸款期限一般不超過借款人法定退休年齡的剩余工齡，但最長(zhǎng)期限不得超過20年。但對(duì)臨近法定退休年齡在5年以內(nèi)有貸款償還能力的，其貸款期限可延長(zhǎng)1-5年。

第十一條住房公積金貸款利率執(zhí)行中國(guó)人民銀行公布的個(gè)人住房公積金貸款利率。貸款期內(nèi)如遇國(guó)家利率調(diào)整則按規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整。

貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實(shí)行合同利率，不分段計(jì)息；貸款期限在1年以上的，遇法定利率調(diào)整時(shí)，于次年*月*日開始按相應(yīng)利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。

第四章貸款程序

第十二條借款人申請(qǐng)個(gè)人住房公積金貸款需向公積金中心提出申請(qǐng)，填寫個(gè)人住房公積金貸款申請(qǐng)表并如實(shí)提供下列資料：

（一）合法的身份證明；

（二）住房公積金繳存證明；

（三）借款人婚姻證明；

（四）家庭經(jīng)濟(jì)收入狀況證明；

（五）購買、建造、翻建、大修自住住房不低于30％的首期付款證明或自籌資金證明；

（六）購買住房合同及相關(guān)資料，建造、翻建、大修自住住房合同或協(xié)議及相關(guān)資料；

（七）他需提供的相關(guān)資料。

第十三條借款人應(yīng)將個(gè)人住房公積金貸款申請(qǐng)表和前款規(guī)定的資料交公積金中心委托的受托銀行，受托銀行在收到申請(qǐng)及符合要求的各種資料后及時(shí)轉(zhuǎn)送公積金中心。

公積金中心應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人有關(guān)情況進(jìn)行貸前審查，并在受托銀行收到貸款材料后的15個(gè)工作日內(nèi)做出準(zhǔn)予貸款或者不準(zhǔn)貸款的決定。15日內(nèi)未辦完手續(xù)的，經(jīng)公積金中心負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的，可以延長(zhǎng)5個(gè)工作日，并應(yīng)當(dāng)將延長(zhǎng)期限的理由告知申請(qǐng)人。

第十四條經(jīng)公積金中心審核并準(zhǔn)予貸款的，由借款人與受托銀行簽訂借款合同及相關(guān)協(xié)議。

第十五條用房屋作抵押或有價(jià)證券質(zhì)押的，還需簽訂抵押合同，辦理房產(chǎn)抵押或有價(jià)證券凍結(jié)手續(xù)。

抵押房產(chǎn)的《他項(xiàng)權(quán)證》及有價(jià)證券的有效憑據(jù)由受托貸款銀行收押保管。

第十六條貸款手續(xù)辦理完畢后，公積金中心根據(jù)受托銀行出具的證明，開具貸款劃撥通知書。受托銀行憑貸款劃撥通知并按照借款合同的時(shí)間、金額和帳戶，發(fā)放貸款。

第五章貸款擔(dān)保

第十七條借款人申請(qǐng)住房公積金貸款的，必須向公積金中心提供住房抵押或質(zhì)押擔(dān)保。

第十八條借款人可用自有、共有或第三人房產(chǎn)進(jìn)行抵押，也可用國(guó)債、銀行定期存單等公積金中心和受托銀行認(rèn)可的有價(jià)證券進(jìn)行質(zhì)押。

（一）用現(xiàn)房抵押的，借款人應(yīng)持房屋所有權(quán)證到房產(chǎn)管理部門辦理《房屋他項(xiàng)權(quán)證》交貸款銀行收押；

（二）用期房抵押的，借款人應(yīng)到房產(chǎn)管理部門辦理《期房抵押證明》和經(jīng)注冊(cè)的房屋預(yù)售許可證確認(rèn)書交受托銀行保管。

（三）抵押房產(chǎn)的現(xiàn)值，必須經(jīng)過有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估，并經(jīng)公積金中心和受托銀行確認(rèn)，抵押值最高不得超過抵押房產(chǎn)現(xiàn)值的70％；

（四）借款人以共有或第三人房產(chǎn)抵押的，須征得共有人或第三人的同意，并簽訂抵押合同；

（五）在房產(chǎn)抵押期間，抵押人有義務(wù)妥善保管好抵押物，但無權(quán)出租、拆毀、轉(zhuǎn)讓、變賣、饋贈(zèng)、再抵押或以其他任何形式處分抵押物，并負(fù)有維修、保管、保證抵押物完好無損的責(zé)任；

（六）借款人用有價(jià)證券質(zhì)押的，有價(jià)證券的金額不得低于借款金額本息。有價(jià)證券交由受托銀行保管，并辦理質(zhì)押凍結(jié)手續(xù)，借款人不得以任何理由掛失或提前支取。借款人按照借款合同還清本息后，貸款銀行將質(zhì)押的有價(jià)證券解凍，退還給借款人；

（七）借款人以房產(chǎn)作抵押或以有價(jià)證券作質(zhì)押的，抵押、質(zhì)押期間，公積金中心和受托銀行作為抵押物、質(zhì)押物全部權(quán)益的第一受益人。

第十九條借款人以家庭其他成員、親屬的住房公積金進(jìn)行擔(dān)保質(zhì)押的，須具備下列條件：

（一）擔(dān)保人自愿提供屬于自己的住房公積金為借款人擔(dān)保，并簽訂擔(dān)保書；

（二）擔(dān)保人的住房公積金應(yīng)按規(guī)定連續(xù)繳納，擔(dān)保人未辦理住房公積金借款，也未向他人提供擔(dān)保；

（三）擔(dān)保人只能為一名借款人提供擔(dān)保，擔(dān)保人帳戶內(nèi)的公積金在借款人未償清借款之前，不得申請(qǐng)公積金貸款、支取或再擔(dān)保；

（四）借款人不能按時(shí)償還借款本息時(shí)，公積金中心有權(quán)從擔(dān)保人的住房公積金帳戶內(nèi)依法劃扣。

第二十條住房公積金貸款房屋保險(xiǎn)，由借款人自主決定是否辦理。

第二十一條借款合同需要變更，經(jīng)公積金中心、受托銀行、借款人及有關(guān)各方協(xié)商同意后，方可辦理合同變更手續(xù)。

借款人死亡、被宣告失蹤的，由財(cái)產(chǎn)繼承人或代管人應(yīng)當(dāng)履行借款人所簽訂的借款合同。

第六章貸款償還

第二十二條借款人應(yīng)按照借款合同約定，按期償還住房公積金貸款本息。貸款期限在1年以內(nèi)的，實(shí)行到期一次性還本付息；貸款期限在1年以上的，采用等額本息還款方式按月等額償還貸款本息。

第二十三條借款人可在按月還貸的基礎(chǔ)上，可提前償還全部或部分貸款，提前還貸時(shí)，按合同約定的利率和實(shí)際用款天數(shù)計(jì)算利息。

第二十四條借款人逾期償還貸款本息的，按照中國(guó)利率管理的有關(guān)規(guī)定加收利息。

第二十五條借款人還清貸款本息后，受托銀行將質(zhì)押的有價(jià)證券退還借款人或到房地產(chǎn)抵押登記部門辦理注銷抵押手續(xù)。

第七章貸款監(jiān)督

第二十六條售房人出具虛假購房合同騙取住房公積金貸款的，公積金中心和受托銀行有權(quán)提前收回住房公積金貸款，并追究售房人相關(guān)法律責(zé)任。

第二十七條借款人提供虛假證明騙取住房公積金貸款的，公積金中心和受托銀行有權(quán)解除借款合同，追回發(fā)放的貸款，并追究借款人相關(guān)法律責(zé)任。

第3篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

    第一條  為深化本市住房制度改革，支持和鼓勵(lì)干部、職工購房，改善居住條件，根據(jù)《中國(guó)人民銀行個(gè)人住房貸款管理辦法》、《廣州市住房公積金條例》以及《關(guān)于廣州市直屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位住房貨幣分配的實(shí)施方案（試行）》，結(jié)合本市的實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱委托人是指廣州市住房公積金管理中心；受托人是指受委托人委托辦理住房公積金個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行；借款人是指具備本辦法所規(guī)定的條件向委托人提出借款申請(qǐng)的自然人。

第三條  住房公積金個(gè)人住房抵押貸款，是指按規(guī)定實(shí)行了住房公積金制度或住房貨幣分配制度的職工，以在本市購買的自住普通住房作抵押所申請(qǐng)的住房公積金低息貸款。

第四條  住房公積金個(gè)人住房抵押貸款實(shí)行向中低收入職工家庭傾斜的政策和繳存住房公積金義務(wù)與權(quán)利對(duì)等的原則。

第五條  住房公積金個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)由受托人根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等內(nèi)容具體辦理；并委托人履行本辦法規(guī)定的有關(guān)權(quán)利與義務(wù)。年度貸款計(jì)劃由廣州市住房制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組確定。

第二章  貸款對(duì)象和貸款條件

    第六條  貸款對(duì)象，是指按規(guī)定實(shí)行了住房公積金制度或住房貨幣分配制度的職工。

第七條  貸款條件。同時(shí)具備下列條件者，可申請(qǐng)住房公積金個(gè)人住房抵押貸款：

（一）具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留證件；

（二）具有按規(guī)定繳存住房公積金或參加住房貨幣分配的證明；

（三）銀行存款達(dá)到所購住房總價(jià)款的20％以上（含20％）；

（四）具有穩(wěn)定的職業(yè)和穩(wěn)定的收入來源，有償還貸款本息的能力；

（五）簽訂了購買住房的合同或協(xié)議；

（六）符合委托人和受托人規(guī)定的其他條件。

第八條  每個(gè)符合貸款條件的借款人只能享受一次住房公積金個(gè)人住房抵押貸款。

第三章  貸款的額度、期限和利率

    第九條  貸款額度。辦理貸款，每筆貸款額度必須同時(shí)符合以下條件：

（一）按借款人在離、退休年齡內(nèi)所繳存的住房公積金或所獲得的住房貸幣分配補(bǔ)貼總額計(jì)算；其配偶、同戶成員或非同戶的直系血親，經(jīng)本人同意，也可以計(jì)算其份內(nèi)額度；

（二）經(jīng)不高于所購住房評(píng)估價(jià)值的80％計(jì)算；

（三）最高貸款額暫定為16萬元，今后，根據(jù)住房公積金的歸集情況和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平進(jìn)行調(diào)整。

住房公積金貸款額不足時(shí)，借款人可向受托人申請(qǐng)商業(yè)性購房抵押貸款，并另行簽訂合同。

第十條  貸款期限最長(zhǎng)不超過20年。

第十一條  貸款利率。按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的住房公積金個(gè)人住房貸款利率執(zhí)行。

第四章  貸款程序

    第十二條  職工申請(qǐng)住房公積金個(gè)人住房抵押貸款，應(yīng)到受托處填寫借款申請(qǐng)書，并連同本辦法第七條規(guī)定的有關(guān)證明文件，交受托人審查。

第十三條  受托人審查同意后，將借款申請(qǐng)書連同有關(guān)資料送委托人審批。

第十四條  委托人審查批準(zhǔn)后，借款人按規(guī)定辦理房屋抵押及保險(xiǎn)等有關(guān)手續(xù)，并與受托人簽訂借款合同。

第五章  貸款抵押、償還

    第十五條  借款人必須將所購住房用于貸款抵押，以預(yù)售房產(chǎn)（期貨）作抵押，應(yīng)將預(yù)售房屋合同和市國(guó)土房管局出具的抵押登記備案證明交受托人保管，預(yù)售房單位在辦好《房地產(chǎn)證》和《他項(xiàng)權(quán)證》并交受托人保管之前，如借款人違約，預(yù)售房單位承擔(dān)連帶按期償還貸款本息責(zé)任。

第十六條  抵押房產(chǎn)的價(jià)值以具有資格的廣州市房地產(chǎn)估價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)估的價(jià)格為準(zhǔn)；未經(jīng)受托人同意，借款人已抵押的房產(chǎn)不得再作其他抵押或出租、轉(zhuǎn)讓、變賣、贈(zèng)予。

第十七條  借款人在辦理房公積個(gè)人住房抵押貸款的同時(shí)，又申請(qǐng)了商業(yè)性購房抵押貸款的，對(duì)所購房產(chǎn)進(jìn)行處分時(shí)，所得款項(xiàng)須按比例償還。

第十八條  借款人應(yīng)按照借款合同償還到期的貸款本息，超過銀行寬限期仍不償還的，受托人應(yīng)按規(guī)定加收滯納金。

第十九條  貸款采取按月償還方式。如借款人連續(xù)6個(gè)月沒有按借貸合同約定償還貸款本息，受托人有權(quán)通知預(yù)售房單位內(nèi)代為償還。

第二十條  借款人還清全部貸款本息后，受托人應(yīng)在三十日內(nèi)將抵押房地產(chǎn)權(quán)證及其他權(quán)益文件退回借款人，并到市國(guó)土房管局辦理抵押登記注銷手續(xù)。

第二十一條  出現(xiàn)下列情況之一的，委托人、受托人可依法對(duì)抵押物進(jìn)行處分：

（一）借款人違反本辦法規(guī)定之條款；

（二）借款人未按借款合同規(guī)定的條款嘗還本息；

（三）借款人在還款期限內(nèi)死亡、宣告死亡、失蹤或喪失民事行為能力后無繼續(xù)人、受遺贈(zèng)人、監(jiān)護(hù)人、或其繼續(xù)人、受遺贈(zèng)人、監(jiān)護(hù)人，或其繼續(xù)人、受遺贈(zèng)人、監(jiān)護(hù)人拒絕履行措款合同之條款。

第二十二條  借款人不履行借款合同時(shí)，經(jīng)協(xié)商采取作價(jià)轉(zhuǎn)讓或拍賣方式處分抵押物的，所得價(jià)款應(yīng)按下列順序分配：

（一）支付處分抵押物的費(fèi)用；

（二）扣除與處分抵押物有關(guān)的稅款；

（三）償還抵押人所欠貸款本息及違約金、賠償金；

（四）剩余部分退還抵押人。

處分抵押物所得金額不足以支付貸款本息和違約金、賠償金時(shí)，委托人、受托人有權(quán)向貸款人追索不足部分。

第六章  抵押物及貸款保險(xiǎn)

    第二十三條  借款人在抵押合同簽訂前，必須到受托人認(rèn)可的保險(xiǎn)公司辦理指定險(xiǎn)種的抵押物及貸款保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額不得少于借款額；并將受托人列為保險(xiǎn)合同的第一受益人。

第二十四條  抵押物及貸款保險(xiǎn)期限應(yīng)與抵押期限一致。在抵押期間，借款人不得以任何理由解除保險(xiǎn)合同，否則，受托人有權(quán)代為保險(xiǎn)，一切費(fèi)用由借款人承擔(dān)，在保險(xiǎn)期間，抵押物如發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍以外、因借款過錯(cuò)而造成的損毀，由借款人負(fù)全部責(zé)任。

第七章  貸款監(jiān)督

    第二十五條  借款人應(yīng)保證貸款?？顚Ｓ?，否則受托人有權(quán)提收回貸款。

第二十六條  借款事同當(dāng)事人的任何一方，要求解除或變更原合同內(nèi)容，應(yīng)以書面形式通知對(duì)方，在未達(dá)成協(xié)議前，原合同繼續(xù)有效。

第二十七條  借貸方之間發(fā)生糾紛時(shí)，應(yīng)及時(shí)協(xié)商解決，協(xié)商不成時(shí)，當(dāng)事人可依法申請(qǐng)仲裁或向當(dāng)?shù)厝嗣穹ㄔ禾崞鹪V訟。

第二十八條  借款人不符合貸款條件而獲得貸款的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，即取消其貸款資格，由受托人追回已發(fā)放的貸款，并由委托人根據(jù)中國(guó)人民銀行《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定追究處理。

第二十九條  因受托人或委托人的工作人員不負(fù)責(zé)任。玩忽職守，而導(dǎo)致住房公積金貸款出現(xiàn)損失的，依照國(guó)家法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定追究其領(lǐng)導(dǎo)和工作人員的責(zé)任。

第八章  附則

    第三十條  本市行政區(qū)域范圍內(nèi)的各縣級(jí)市可參照辦法執(zhí)行。

第4篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

第一條為了加強(qiáng)住房公積金的財(cái)務(wù)管理，維護(hù)住房公積金所有者的合法權(quán)益。規(guī)范住房公積金管理中心的財(cái)務(wù)行為，根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》，制定本辦法。

第二條本辦法適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)住房公積金管理中心。

第三條住房公積金管理中心（以下簡(jiǎn)稱公積金中心）是不以營(yíng)利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位。具體負(fù)責(zé)住房公積金的歸集、運(yùn)作、保值、歸還和核算。

第四條住房公積金財(cái)務(wù)管理的基本原則是：執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和財(cái)政、財(cái)務(wù)制度；建立建全內(nèi)部財(cái)務(wù)制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作；降低運(yùn)作風(fēng)臉，保證住房公積金保值增值，確保住房公積金所有者的合法權(quán)益不受侵犯；厲行節(jié)約，制止奢侈浪費(fèi)。

第五條住房公積金財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)是：編制住房公積金和公積金中心管理費(fèi)用年度預(yù)決算；建立職工住房公積金明細(xì)賬，記載職工個(gè)人住房公積金的繳存、提取等情況；依法辦理住房公積金委托貸款業(yè)務(wù)，防范風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格執(zhí)行住房委員會(huì)批準(zhǔn)的住房公積金歸集、使用計(jì)劃；核算住房公積金的增值收益；嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部門批準(zhǔn)的管理費(fèi)用預(yù)算，控制管理費(fèi)用支出。努力降低住房公積金運(yùn)作成本。

第六條各級(jí)財(cái)政部門是本級(jí)公積金中心的財(cái)務(wù)主管部門；公積金中心的全部財(cái)務(wù)活動(dòng)應(yīng)在單位負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下。由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一臂理。住房公積金、住房公積金增值收益和公積金中心管理費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格實(shí)行分立賬戶，單獨(dú)核算。

第二章預(yù)算管理

第七條住房公積金預(yù)算是指經(jīng)住房委員會(huì)批準(zhǔn)的年度住房公積金歸集使用的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。

第八條公積金中心應(yīng)于年度終了前，根據(jù)本年度預(yù)算執(zhí)行情況和下年度住房公積金收支預(yù)測(cè)，編制下一年度住房公積金收支預(yù)算。

第九條住房公積金年度預(yù)算，應(yīng)按照財(cái)政部門規(guī)定的表式、時(shí)間和要求編制。

第十條公積金中心編制住房公積金年度預(yù)算建議，上報(bào)本級(jí)財(cái)政部門審核；由財(cái)政部門提出住房公積金年度預(yù)算草案，經(jīng)住房委員會(huì)審議通過后，向公積金中心批復(fù)住房公積金年度預(yù)算，并報(bào)上級(jí)財(cái)政部門備案。

第十一條公積金中心應(yīng)嚴(yán)格按財(cái)政部門批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，并定期向財(cái)政部門報(bào)送預(yù)算執(zhí)行情況。預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，一般不予調(diào)整。如遇特殊情況需要調(diào)整時(shí)，由公積金中心編制預(yù)算調(diào)整方案，并說明情況，報(bào)本級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三章資產(chǎn)和負(fù)債

第十二條資產(chǎn)是指公積金中心在住房公積金運(yùn)作過程中形成的委托存款、委托貸款和國(guó)家債券。

第十三條公積金中心應(yīng)建立健全住房公積金繳存、運(yùn)作、保值、歸還和核算管理制度，保證住房公積金?？顚Ｓ煤桶踩?、完整。

第十四條公積金中心應(yīng)按國(guó)家政策規(guī)定在受委托銀行辦理職工住房公積金委托存、貸款業(yè)務(wù)，建立健全委托貸款監(jiān)控制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的利率政策，按期回收貸款本金和利息。

第十五條用住房公積金購買的國(guó)家債券按實(shí)際支付的金額計(jì)價(jià)入賬。購買的國(guó)家債券應(yīng)視同貨幣資金妥善保管，確保賬實(shí)相符。

第十六條負(fù)債是指公積金中心委托受托銀行歸集的住房公積金。公積金中心應(yīng)及時(shí)為單位辦理住房公積金繳存登記，建立職工住房公積金明細(xì)賬，記載職工個(gè)人住房公積金的轍存、提取等情況。

第十七條公積金中心應(yīng)在受委托銀行設(shè)立住房公積金委托存款賬戶、委托貸款賬戶，加強(qiáng)住房公積金的核算與管理。

第十八條公積金中心應(yīng)建立住房公積金職工個(gè)人明細(xì)賬、單位明細(xì)賬和總賬，定期與銀行對(duì)賬，保證賬賬相符。

第十九條公積金中心應(yīng)及時(shí)提供單位住房公積金的存儲(chǔ)余額，按期與單位校對(duì)職工住房公積金賬戶內(nèi)的余額。

第四章業(yè)務(wù)收入和支出

第二十條住房公積金的業(yè)務(wù)收入包括委托存款利息收入、委托債款利息收入、國(guó)家債券利息收入和其他收入。

（一）委托存款利息收入是指公積金中心將住房公積金存入受委托銀行取得的利息收入。

（二）委托貸款利息收入是指公積金中心委托銀行向職工發(fā)放住房公積金貸款取得的利息收入。

委托存貸款利息接國(guó)家規(guī)定的利率和期限計(jì)算。

（三）國(guó)家債券利息收入是指公積金中心經(jīng)住房委員會(huì)批準(zhǔn)，用住房公積金購買國(guó)家債券取得的利息收入。

（四）其他收入是指住房公積金運(yùn)作過程中產(chǎn)生的除上述收入外的收入，如：住房公積金逾期貸款的罰息收入、逾期不辦理住房公積金的罰款收入等。

第二十一條住房公積金的業(yè)務(wù)支出包括住房公積金利息支出和手續(xù)費(fèi)支出。

（一）住房公積金利息支出是指按國(guó)家規(guī)定應(yīng)支付職工個(gè)人的住房公積金利息。

（二）手續(xù)費(fèi)支出是指公積金中心按照規(guī)定支付給受委托銀行的住房公積金歸集手續(xù)費(fèi)和委托貸款手續(xù)費(fèi)。

第五章增值收益及其分配

第二十二條住房公積金的增值收益是指住房公積金業(yè)務(wù)收入與業(yè)務(wù)支出的差額。住房公積金增值收益全額存入公積金中心在受委托銀行開設(shè)的住房公積金增值收益專戶。

住房公積金增值收益專戶產(chǎn)生的利息收入全額計(jì)入住房公積金增值收益。

死亡或者被宣告死亡的職工，無繼承人也無受遺贈(zèng)人的，職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲(chǔ)余額納入住房公積金增值收益。

第二十三條住房公積金增值收益除國(guó)家另有規(guī)定外，應(yīng)按下列順序進(jìn)行分配:

（一）住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；

（二）上交財(cái)政的公積金中心管理費(fèi)用；

（三）城市廉租住房建設(shè)補(bǔ)充資金。

第二十四條住房公積金增值收益用于建立住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的比例不得低于60％，具體比例由各省，自治區(qū)、直轄市財(cái)政廳（局）確定。

第二十五條住房公積金呆賬貸款，由公積金中心提供詳實(shí)資料，經(jīng)本級(jí)財(cái)政部門審核，報(bào)省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政廳（局）批準(zhǔn)核銷。具體核銷辦法按財(cái)政部規(guī)定執(zhí)行。

核銷后又收回的住房公積金委托貸款本金和利息收入，應(yīng)增加住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

第二十六條上交財(cái)政的公積金中心管理費(fèi)用，由公積金中心按規(guī)定測(cè)定提出年度管理費(fèi)用上繳額度，報(bào)本級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)后，從住房公積金增值收益中上交本級(jí)財(cái)政部門。

第二十七條住房公積金增值收益在建立住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和上交財(cái)政管理費(fèi)用后的余額，作為城市廉租住房建設(shè)的補(bǔ)充資金。

城市廉租住房建設(shè)的補(bǔ)充資金，經(jīng)住房委員會(huì)批準(zhǔn)后，上交本級(jí)財(cái)政部門，由財(cái)政部門撥給廉租住房建設(shè)主管部門，專項(xiàng)用于城市廉租住房建設(shè)。

第六章管理費(fèi)用

第二十八條公積金中心應(yīng)在本級(jí)財(cái)政部門指定的銀行開設(shè)管理費(fèi)用支出專戶，專門用于接收本級(jí)財(cái)政撥付的管理費(fèi)用，反映管理費(fèi)用的財(cái)務(wù)收支。

第二十九條管理費(fèi)用收入包括本級(jí)財(cái)政撥款和管理費(fèi)用支出專戶產(chǎn)生的利息收入。

第三十條管理費(fèi)用支出包括基本工資、補(bǔ)助工資、職工福利費(fèi)、社會(huì)保障費(fèi)、助學(xué)金、公務(wù)費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、修繕費(fèi)、其他費(fèi)用和專項(xiàng)資金。

專項(xiàng)資金是指公積金中心從財(cái)政部門取得的有指定項(xiàng)目和用途并且要求單獨(dú)核算的資金。

公積金中心的管理費(fèi)用財(cái)務(wù)收支，應(yīng)執(zhí)行《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定。

第三十一條公積金中心當(dāng)年結(jié)余的管理費(fèi)用，應(yīng)按國(guó)家規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

第三十二條公積金中心應(yīng)接國(guó)家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理，做好固定資產(chǎn)的核算。

第三十三條公積金中心應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)現(xiàn)金和存款的管理，并按規(guī)定及時(shí)清理往來款項(xiàng)。

第三十四條公積金中心管理費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)政部門批準(zhǔn)的支出預(yù)算執(zhí)行。管理費(fèi)用年度預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，一般不予調(diào)整。如遇特殊情況需要調(diào)整時(shí)，由公積金中心編制預(yù)算調(diào)整方案，并說明情況，報(bào)本級(jí)財(cái)政部門批準(zhǔn)后執(zhí)行。公積金中心不得辦理無預(yù)算、超預(yù)算支出。

第七章財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)分析

第三十五條財(cái)務(wù)報(bào)告是反映住房公積金財(cái)務(wù)狀況的總結(jié)性書面文件。

公積金中心應(yīng)于年度終了后30日內(nèi)，向本級(jí)財(cái)政部門報(bào)送住房公積金財(cái)務(wù)收支報(bào)告和管理費(fèi)用財(cái)務(wù)收支報(bào)告，經(jīng)財(cái)政部門審核，提交住房委員會(huì)審議后，于3月底以前向社會(huì)公布。

財(cái)務(wù)報(bào)告包括財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)情況說明書。

第三十六條住房公積金財(cái)務(wù)收支報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、住房公積金收支情況表、收益分配表以及財(cái)務(wù)情況說明書。

財(cái)務(wù)情況說明書主要說明住房公積金歸集、運(yùn)用情況，收益分配情況，對(duì)本期或下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項(xiàng)以及需要說明的其他財(cái)務(wù)事項(xiàng)。

財(cái)務(wù)分析的主要指標(biāo)包括住房公積金歸集率、住房公積金收益率、住房公積金管理費(fèi)用率、住房公積金委托存貸款比率等。

第三十七條管理費(fèi)用財(cái)務(wù)收支報(bào)裹包括資產(chǎn)負(fù)債表、管理費(fèi)用支出明細(xì)表、有關(guān)附表以及財(cái)務(wù)情況說明書。

財(cái)務(wù)情況說明書主要說明管理費(fèi)用收支結(jié)余及分配情況，各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的變動(dòng)情況，財(cái)務(wù)分析情況，對(duì)本期或下期財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大影響的事項(xiàng)以及需要說明的其他財(cái)務(wù)事項(xiàng)。

財(cái)務(wù)分析的指標(biāo)主要包括資產(chǎn)負(fù)債比率、人員經(jīng)費(fèi)支出與公用經(jīng)費(fèi)支出分別占管理費(fèi)用的比率。

第八章財(cái)務(wù)監(jiān)督

第三十八條公積金中心應(yīng)接受財(cái)政部門的財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查。

第三十九條公積金中心下列行為屬違紀(jì)或違法行為：

（一）集中使用和運(yùn)作住房公積金以外的住房資金；

（二）在指定委托銀行以外的其他金融機(jī)構(gòu)開戶，并辦理住房公積金存貸款等金融業(yè)務(wù)；

（三）直接辦理住房公積金貸款或借款業(yè)務(wù)；

（四）直接或委托銀行辦理職工購買、建造、翻建、大修自用住房貸款以外的其他貸款或借款業(yè)務(wù)；

（五）不執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的住房公積金存貸款利率；

（六）轉(zhuǎn)移、挪用住房公積金本金、職工住房公積金存款利息、住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、城市廉租住房建設(shè)補(bǔ)充資金；

（七）截留、坐支業(yè)務(wù)收入或增值收益；

（八）在業(yè)務(wù)收入或住房公積金增值收益中坐支管理費(fèi)用；

（九）列支公積金中心業(yè)務(wù)范圍以外的其他費(fèi)用，擅自擴(kuò)大開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍；

（十）擅自設(shè)立項(xiàng)目亂收費(fèi)；

（十一）超越規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和范圍支付手續(xù)費(fèi)；

（十二）向他人提供擔(dān)?；虻盅嘿J款；

（十三）不按規(guī)定與受托銀行簽定委托合同；

（十四）不按規(guī)定辦理住房公積金賬戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)

（十五）不按規(guī)定為職工建立住房公積金明細(xì)賬、記載職工個(gè)人住房公積金的繳存、提取情況；

（十六）其他違反國(guó)家法律、法規(guī)和財(cái)政、財(cái)務(wù)制度的行為。

第四十條有第三十九條所列行為的，除限期糾正外，應(yīng)區(qū)別情況進(jìn)行處理：

（一）有（一）至（六）條行為的，必須限期追回違紀(jì)資金；有違法所得的，要沒收違法所得。

（二）有（七）至（十一）條行為的，按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》進(jìn)行處罰。

對(duì)第三十九條所列違紀(jì)違法行為，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員依法給予行政處分。

第四十一條對(duì)公積金中心以及直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員處以的罰款和沒收的非法所得，上繳本級(jí)財(cái)政。

第四十二條公積金中心應(yīng)當(dāng)依法接受審計(jì)部門的審計(jì)監(jiān)督。

第九章附則

第四十三條公積金中心發(fā)生劃轉(zhuǎn)撤并時(shí)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算，做好債權(quán)債務(wù)的處理。

第四十四條各省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政廳（局）可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)財(cái)政部備案。

第5篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

但作為貨幣政策轉(zhuǎn)向的信號(hào)，加上目前國(guó)內(nèi)、國(guó)外所面臨的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，步入降息通道可能勢(shì)在難免。對(duì)于大部分家庭來說，住房貸款可能是家庭資產(chǎn)中主要的負(fù)債項(xiàng)目。在當(dāng)下的環(huán)境中，投資市場(chǎng)不景氣，收益能夠高于住房貸款利率的穩(wěn)健產(chǎn)品并不多見；但是貸款利率并不排除繼續(xù)下調(diào)的可能。要不要提前還貸，也就成為一個(gè)兩難的選擇。

酌情選擇提前還貸

房貸是家庭資產(chǎn)中最常見的負(fù)債項(xiàng)目，提前還貸是以減少資產(chǎn)的方式同時(shí)減少自己的負(fù)債。由于承擔(dān)著不算低的貸款利率，因此很多家庭都希望通過提前還貸的方式來減少自己的債務(wù)成本。不過，對(duì)于不同的家庭來說，是否提前還貸也需要經(jīng)過綜合的考慮。

在近兩年置業(yè)的家庭中，由于房?jī)r(jià)居高，在購置房產(chǎn)時(shí)申請(qǐng)了較高額度的住房貸款，每個(gè)月也要面臨較大的還貸壓力。去年結(jié)婚的曹斐結(jié)婚時(shí)購置了一套近200萬元的房產(chǎn)，當(dāng)時(shí)除了公積金貸款外，還向銀行申請(qǐng)了近100萬元的商業(yè)住房貸款。每個(gè)月僅償還商業(yè)住房貸款就需要支出6000多元，對(duì)于這個(gè)新家庭來說，是一項(xiàng)比較大的財(cái)務(wù)壓力。明年，曹斐和丈夫打算完成他們的添丁計(jì)劃，隨著寶寶的降生，家庭支出也會(huì)有所上升。前不久，丈夫的公司返還了員工集資款和利息收益，加起來有15萬元左右。曹斐就盤算著，用這筆錢來提前償還一部分貸款，這樣每個(gè)月的還款壓力就可以有所減少，也可以為寶寶的出生創(chuàng)造一個(gè)寬松的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

像面臨曹斐這樣的狀況，在家庭資產(chǎn)中，不僅負(fù)債的比例較高，而且每個(gè)月需要占用一筆較大的現(xiàn)金流進(jìn)行住房貸款的還款，如果有空閑的資金可以進(jìn)行提前還貸的話，立即進(jìn)行還款計(jì)劃不失為理想的選擇。因?yàn)?，目前住房貸款利率雖然有所下降，但整體上看，下降的幅度并不大，如以每次降息0.09％的幅度來計(jì)算，對(duì)減少還款壓力產(chǎn)生的作用微乎其微。在現(xiàn)在的投資市場(chǎng)上，暫時(shí)也難以找到更好的投資方式為曹斐提高現(xiàn)金流入，面臨寶寶的出生和家庭支出的增加，通過提前還貸減少月供，可以釋放一部分還貸壓力，也能夠讓他們的家庭財(cái)務(wù)更加穩(wěn)健。

但是，有的家庭中負(fù)債的金額和比例都不高，適當(dāng)?shù)呢?fù)債對(duì)家庭財(cái)務(wù)并不會(huì)產(chǎn)生特別大的影響，在這種情況下，通過債務(wù)杠桿的作用可以起到融資的作用，擴(kuò)大家庭資產(chǎn)獲得收益的能力。與市場(chǎng)上其他可以選擇的個(gè)人貸款產(chǎn)品相比較，住房貸款利率仍然是最為“便宜”的一種貸款資源，如經(jīng)過85折的長(zhǎng)期住房貸款利率為6.426％。一些銀行雖然也提供房貸償還后再次貸出的業(yè)務(wù)，但所適用的貸款利率一般將在基準(zhǔn)貸款利率的水平上有所上浮，這樣融資成本就會(huì)有所提高。再加上降息的因素，對(duì)于負(fù)債不多的家庭來說，倒是可以考慮暫緩一下提前還貸的腳步。

權(quán)宜之策也可省息

除了提前償還一部分或是全部貸款的方式之外，其實(shí)也可以對(duì)自己目前的還款計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，這樣即使不提前還貸，同樣也可以起到一定的省息作用。對(duì)于大部分對(duì)于提前還貸猶豫不決的人來說，這些方法也可以作為權(quán)宜之策。

縮短還款期限

適用人群：還款能力有所提高的家庭和個(gè)人

房貸專家，民生銀行上海分行按揭中心總經(jīng)理甘智漪，最近就為希望減少還款壓力的家庭支上了幾招。她認(rèn)為，縮短還款期限是適用于很多家庭的一種選擇，既不需要占用大量的資金，影響了投資計(jì)劃，同時(shí)可以有效地減少利息的支出。

在借款人申請(qǐng)貸款時(shí)，由于銀行都有收入償債比(月還款額占月收入的比率)的要求，一般均要求一個(gè)較長(zhǎng)的還款期限，最長(zhǎng)的可達(dá)三十年。但貸款發(fā)放后，很多借款人由于升職、加薪、跳槽等變化其還貸能力大大提升，每月在生活開支和還貸后可結(jié)余的資金越來越多。這時(shí)，如果借款人將每月的閑置資金累積上幾個(gè)月后再進(jìn)行提前還貸，那么利息節(jié)省效果還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如及時(shí)向銀行申請(qǐng)貸款期限的縮短，這樣不僅可以立刻降低每月利息支出，也不會(huì)對(duì)其余的投資計(jì)劃產(chǎn)生影響。

因此，你也不妨去審視一下目前的財(cái)務(wù)狀況，在收入能力允許的范圍之內(nèi)，適當(dāng)?shù)貙?duì)自己的房貸計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整，將原有的房貸期限進(jìn)行壓縮，提高每個(gè)月的還款金額，這樣整體還貸計(jì)劃就會(huì)因?yàn)槠谙薜目s短，而減少一筆可觀的利息支出。

甘智漪說：“更優(yōu)的一種情況是，當(dāng)期限縮短后恰好能夠歸入更低利率的期限檔次，其省息效果更明顯?！苯杩钊嗽?0年期的貸款縮短至5年時(shí)，適用的利率就可下降一個(gè)梯度，同時(shí)，在降息過程中，短期限貸款利率下調(diào)的幅度更大。不過，記者也了解到，不同的銀行對(duì)于縮短期限的申請(qǐng)也有不同的限制，有些銀行對(duì)于縮短期限后的貸款還將執(zhí)行原期限的貸款利率，這一點(diǎn)需要向貸款所在的銀行進(jìn)行詳細(xì)的咨詢。

全家動(dòng)員公積金沖還貸

適用人群：公積金繳存額較高的家庭

其實(shí)，公積金沖還貸也是部分提前還款的途徑，尤其對(duì)于公積金繳存額較高的個(gè)人和家庭來說，利用公積金沖還貸業(yè)務(wù)也可以起到降低房貸壓力的作用。但是，對(duì)于沖還貸的不同方式，甘智漪認(rèn)為，在使用的時(shí)候要根據(jù)它們不同的特點(diǎn)制訂還款計(jì)劃。

例如，很多人習(xí)慣使用一次性還款，也就是“年沖”的方式。但是根據(jù)公積金中心的管理辦法，“年沖”的資金必須先用于償還利率較低的公積金貸款，之后才可以去沖抵商業(yè)貸款的余額。所以，甘智漪建議公積金賬戶余額較多的借款人可與貸款銀行協(xié)商，在貸款初期先壓縮商業(yè)性貸款的期限，提高月還款額中商業(yè)性貸款的份額，再選擇“月沖”的方式使公積金賬戶的余額多沖還商業(yè)性貸款，從而節(jié)省利息。當(dāng)然，選擇這種辦法一定要計(jì)算好公積金賬戶余額可供歸還的期數(shù)，在賬戶余額不足時(shí)應(yīng)馬上到銀行申請(qǐng)延長(zhǎng)貸款期限。這樣就可以使用上較多的公積金余額來償還利率較高的商業(yè)住房貸款。

同時(shí)，在使用“月沖”的方式時(shí)，也可以進(jìn)行“全家動(dòng)員”，在公積金沖還貸的業(yè)務(wù)中，包括主貸人、參貸人、配偶、直系血親公積金賬戶上的繳存額，經(jīng)過一定的手續(xù)后，都可以作為還貸的賬戶，通過眾人協(xié)力的方式，也可以提高公積金賬戶資金的使用效率。

按月調(diào)整利率優(yōu)勢(shì)顯現(xiàn)

適用人群：部分房貸客戶

第6篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

住房公積金改變了原來的住房分配體制，推動(dòng)著我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，屬于一種政策性住房管理制度。目前，我國(guó)由各省、市、縣的公積金管理中心來對(duì)公積金進(jìn)行具體的管理和運(yùn)作，管理中心體現(xiàn)出的是政府的管理職能，而并非經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，相比于其他企業(yè)，住房公積金會(huì)計(jì)核算的主要特征體現(xiàn)為以下兩個(gè)方面：

（一）實(shí)施權(quán)責(zé)發(fā)生制

一般企業(yè)的會(huì)計(jì)期間與自然年度相同，但住房公積金歸集的時(shí)間卻是從每年的7月開始，并向后延伸一年，管理中心會(huì)根據(jù)法定利率以及職工賬戶累計(jì)余額結(jié)息，且此利息歸屬于職工賬戶。因此，在會(huì)計(jì)年度結(jié)束之前，住房公積金會(huì)計(jì)核算應(yīng)付職工利息要使用權(quán)責(zé)發(fā)生制，而且要利用計(jì)提利息來計(jì)算出當(dāng)期的損益。

（二）會(huì)計(jì)核算側(cè)重點(diǎn)與一般企業(yè)不同

一般企業(yè)的核算重點(diǎn)主要集中在成本方面，這點(diǎn)與公積金會(huì)計(jì)核算有明顯的不同，公積金會(huì)計(jì)核算的根本目的是保證其所歸集資的住房公積金資金的安全性，并最大程度的實(shí)現(xiàn)住房公積金保值增值，資金使用信息的準(zhǔn)確性、及時(shí)性是公積金會(huì)計(jì)核算的重點(diǎn)。

二、公積金會(huì)計(jì)核算中存在的問題

（一）歸集提取

根據(jù)相關(guān)制度準(zhǔn)則規(guī)定，住房公積金管理中心收到職工、企業(yè)繳納住房公積金均在住房公積金貸方核算，職工購買、翻建、租賃、建造自住房屋提取公積金的情況則在住房公積金借方核算。近些年來，公積金管理中心內(nèi)部的組織架構(gòu)再不斷地進(jìn)行調(diào)整，系統(tǒng)內(nèi)單位的資金轉(zhuǎn)移越來越多，但這些內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移在會(huì)計(jì)核算中不能與正常業(yè)務(wù)的資金流入、流出區(qū)分，在這樣的狀態(tài)下，財(cái)務(wù)賬套很難反映出當(dāng)年公積金歸集、提取的真實(shí)狀況。

（二）業(yè)務(wù)收支

目前，公積金利息支出、委托貸款手續(xù)費(fèi)支出、住房公積金歸集手續(xù)費(fèi)等是要求在公積金業(yè)務(wù)支出科目下設(shè)置明細(xì)科目，并從公積金存款戶列支。但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，現(xiàn)代化的支付方式增加了管理中心劃撥相關(guān)費(fèi)用的業(yè)務(wù)支出，由于涉及的賬戶過多，管理中心工作人員必須十分謹(jǐn)慎，如果操作出錯(cuò)將影響后續(xù)會(huì)計(jì)核算，也會(huì)給管理中心其他工作人員帶來不必要的麻煩。

（三）應(yīng)收及應(yīng)付利息

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，住房公積金運(yùn)作中發(fā)生的應(yīng)收卻未收的利息應(yīng)計(jì)入應(yīng)收利息科目核算，委托貸款產(chǎn)生的應(yīng)收利息就屬于此類業(yè)務(wù)。為了能夠?qū)崿F(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，管理中心也要采取一些理財(cái)行為，例如將沉淀資金轉(zhuǎn)為定期存款或購買低風(fēng)險(xiǎn)國(guó)債，但關(guān)于這些業(yè)務(wù)的處理，公積金會(huì)計(jì)核算辦法中卻沒有明確的操作指引，一些管理中心根據(jù)年末實(shí)際情況計(jì)提應(yīng)收利息，而這種做法在真實(shí)性和配比性上都有所欠缺。此外，公積金會(huì)計(jì)核算年度和結(jié)息年度之間存在差異，這導(dǎo)致一些管理中心在應(yīng)付利息的計(jì)提上不夠準(zhǔn)確，多提或少提應(yīng)付利息的情況時(shí)有發(fā)生，這嚴(yán)重影響了其當(dāng)年增值收益的準(zhǔn)確性。

（四）提取貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

管理規(guī)定提出了對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取比例的限制：第一，不得低于年度公積金貸款余額的1%，年末累計(jì)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金占貸款余額的比例高于1%，第二，不得低于公積金增值收益的60%。第三，要求每年末貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的賬戶余額，始終保持：貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金占年度住房公積金貸款余額的1%，也就是按當(dāng)年新增貸款余額的1%補(bǔ)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。按以上三種不同的比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，所產(chǎn)生的結(jié)果不同，抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力也有差異。從實(shí)際情況來看，不低于1%的表述留給管理中心的浮動(dòng)空間過大，有的管理中心提取比例達(dá)到了3%甚至更高，已經(jīng)超過了商業(yè)銀行，而對(duì)這些準(zhǔn)備金的后續(xù)使用和管理制度不完善，更是一個(gè)嚴(yán)重的問題。此外，雖然財(cái)政部對(duì)呆賬做出了相關(guān)解釋，但卻沒有明確呆賬核銷的會(huì)計(jì)處理辦法，呆賬核銷缺乏規(guī)范性。

（五）增值收益分配

住房公積金業(yè)務(wù)的收、支差額就是其增值收益，增值收益的使用方向主要包括：公積金壞賬的核銷、補(bǔ)充城市廉租房建設(shè)資金、維持住房公積金管理中心的正常運(yùn)轉(zhuǎn)等。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，管理中心日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的管理費(fèi)用需使用一定的測(cè)算辦法提前預(yù)算，再通過過財(cái)政部門的審核批準(zhǔn)后，作為費(fèi)用在增值收益前列支，提取時(shí)的會(huì)計(jì)處理為：“借記：增值收益分配 貸記：應(yīng)付管理經(jīng)費(fèi)”?？梢钥闯?，這種處理方式并不符合會(huì)計(jì)核算原則，且管理費(fèi)用的提取金額不能再增值收益表中體現(xiàn)，在這樣的財(cái)務(wù)環(huán)境下，提供出的財(cái)務(wù)報(bào)表清晰度較差，也會(huì)影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者對(duì)信息的理解。

三、完善住房公積金會(huì)計(jì)核算的一些建議

（一）完善會(huì)計(jì)核算制度

首先，目前的公積金核算辦法已不能完全滿足公積金本身發(fā)展的客觀要求，需要結(jié)合實(shí)際工作情況查缺補(bǔ)漏，適時(shí)調(diào)整完善，最終制定出適合公積金發(fā)展需要的方針政策。其次，各地管理中心可考慮定期組織財(cái)務(wù)人員接受繼續(xù)教育培訓(xùn)，同時(shí)不定期的組織財(cái)務(wù)人員集中學(xué)習(xí)政策法規(guī)，通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)來提升專業(yè)能力，并及時(shí)反饋工作中發(fā)現(xiàn)的問題，共同尋求有效的解決辦法。最后，各管理中心可建設(shè)現(xiàn)代化信息系統(tǒng)，與上級(jí)行政監(jiān)管部門實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)互通、數(shù)據(jù)共享。

（二）完善公積金明細(xì)科目設(shè)置

隨著住房公積金使用方式逐漸增多，其相關(guān)內(nèi)部轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)也隨之急劇增加，為了能夠更準(zhǔn)確地反映取住房公積歸集和提取情況，住房公積金核算應(yīng)該結(jié)合實(shí)際情況，增設(shè)一些明細(xì)科目。此外，針對(duì)涉及賬戶過多和操作繁瑣的情況，管理中心應(yīng)該考慮使用計(jì)算機(jī)軟件來提升工作效率及準(zhǔn)確性。

（三）完善應(yīng)收利息的處理與核算

首先，實(shí)質(zhì)重于形式是核算單位貸款利息的基本原則，同時(shí)過程中還應(yīng)該保持應(yīng)有的謹(jǐn)慎性，對(duì)于無能力償還本息的個(gè)人，管理中心相關(guān)部門要擬定報(bào)告，經(jīng)過財(cái)政部門的核實(shí)后，受托銀行和中心財(cái)務(wù)部應(yīng)同步停止對(duì)應(yīng)收利息的會(huì)計(jì)處理。其次，對(duì)于定期存款的利息，如果需要以季度為周期單位考核資金的增值收益，則需要在每個(gè)季度預(yù)提利息，并增設(shè)二級(jí)科目“應(yīng)收定期存款利息”用于對(duì)此類業(yè)務(wù)的核算。

（四）做好風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的核算

“按不低于增值收益60%的比例計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”的規(guī)定，在科學(xué)性上有所欠缺，在實(shí)際工作中也不易被理解和把握，所以可以考慮取消這條關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的規(guī)定，而僅使用“不低于公積金貸款余額1%”這條規(guī)定來確定計(jì)提比例，但這個(gè)比率也應(yīng)該限制在一定的范圍內(nèi)。值得注意的是，若使用此方法來核定計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，一旦年末委托貸款科目余額超過貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金科目余額的1%時(shí)，應(yīng)根據(jù)兩個(gè)賬戶余額的差額進(jìn)行補(bǔ)提，反之則沖回。

（五）健全內(nèi)部控制制度

第7篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

[關(guān)鍵詞]住房公積金；信用違約風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管體系

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.06.150

[中圖分類號(hào)]F293.3 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1673-0194（2016）06-0-01

公積金管理制度在我國(guó)建立的時(shí)間不長(zhǎng)，在管理和使用上缺少經(jīng)驗(yàn)，要走出一條適合我國(guó)具體國(guó)情的公積金發(fā)展道路，需要緊密聯(lián)系實(shí)際，立足“科學(xué)發(fā)展求實(shí)效，住有所居做貢獻(xiàn)，公積金管理上水平”的理念，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持解放思想，解決住房公積金中出現(xiàn)的突出問題，力求在體制機(jī)制的管理上下功夫，進(jìn)一步提高貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的水平，為實(shí)現(xiàn)黨的十提出的“住有所居”目標(biāo)作貢獻(xiàn)。這就要深化住房公積金制度，完善住房供應(yīng)體系，為改善職工居住條件，發(fā)揮重要的作用。

1 住房公積管理中存在的問題

1.1 制度不健全

按照國(guó)家的規(guī)定，我國(guó)住房公積管理實(shí)行住房公積金管理委員會(huì)決策、住房公積金管理中心運(yùn)作、銀行專戶存儲(chǔ)、財(cái)政監(jiān)督的原則。但是在具體的公積金管理中，積金管理委員會(huì)的決策多流于形式，其中住房公積金管理中心全部代替履行了住房公積金管理委員會(huì)的職責(zé)。這些分中心或管理部門，隸屬于本行業(yè)中，也隸屬于當(dāng)今住房資金管理中心，這些本質(zhì)不同的工作由同樣一批人進(jìn)行監(jiān)督管理，在一定程度上導(dǎo)致各自分化中心難以履行住房公積金的責(zé)任，在某種程度上造成管理機(jī)制的管理不順暢，并且不能夠完整地做好監(jiān)督和管理。

1.2 覆蓋面窄，保障范圍小

本來住房公積金制度是國(guó)家為解決中低收入群體住房問題，依據(jù)國(guó)務(wù)院令而設(shè)立的強(qiáng)制性基金。這是一項(xiàng)利民政策，但目前只有少部分人可以享受。此外，還存在著住房公積金覆蓋率水平低、歸集規(guī)模有待進(jìn)一步擴(kuò)大的問題。這就使縣域地區(qū)急需解決和改善住房條件的中低收入階層，得不到扶貧和保障。還有許多企業(yè)不給職工提供住房公積金，有的事業(yè)單位以效益不好故意不上交單位應(yīng)該為職工交納的公積金，使職工享受不到應(yīng)有的“福利”，導(dǎo)致職工個(gè)人繳存額不公平現(xiàn)象的產(chǎn)生，使職工的合法權(quán)益得不到有效維護(hù)。另外，隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化的發(fā)展，城鎮(zhèn)居住人口越來越多，需要在城鎮(zhèn)買房者也越來越多，而我國(guó)公積金制度覆蓋面比較窄，使不少的民營(yíng)企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)的職工，還有相當(dāng)?shù)淖杂陕殬I(yè)者、進(jìn)城務(wù)工人員沒有機(jī)會(huì)享受住房公務(wù)金“福利”。

1.3 信用違約風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人由于某種原因無法按時(shí)足額還本付息而給貸款人造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。住房公積金管理中心只能依據(jù)住房公積金貸款申請(qǐng)人所提交的有關(guān)材料對(duì)其信用狀況及收入水平進(jìn)行審核判斷，不能準(zhǔn)確地計(jì)算出貸款人的違約風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，國(guó)內(nèi)因住房公積金貸款造假的案例有2 562筆，涉及金額高達(dá)346億元。造成這一現(xiàn)狀的原因有：貸款人偽造信息進(jìn)行騙貸、第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有履行相應(yīng)的職責(zé)、不能夠確保貸款資金及時(shí)的回收、貸款人遭遇經(jīng)濟(jì)變故造成違約。

2 保證住房公積管理工作高效開展的措施

2.1 完善住房公積金管理內(nèi)外監(jiān)管體系

因住房公積金管理中存在各種各樣的監(jiān)管漏洞，導(dǎo)致住房公積金管理效率低下，并且存在資金挪用的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)此，國(guó)家政府要在建立住房公積金制度上，進(jìn)行徹底的改革。首先，應(yīng)當(dāng)完善內(nèi)部監(jiān)管體系，在住房公積金管理委員會(huì)之下建立相互獨(dú)立的職責(zé)分離的住房公積金運(yùn)營(yíng)部門和住房公積金運(yùn)營(yíng)監(jiān)管部門，對(duì)住房公積金中的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。此外，完善相應(yīng)的外部監(jiān)督體系，采取保證住房公積金管理工作順利高效開展的必要措施。為此，需要建立健全相關(guān)的法律法規(guī)約束和建立一個(gè)類似于銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)或者證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來統(tǒng)一管理各地區(qū)的公積金問題，統(tǒng)一制定管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定的期限對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行懲罰。

2.2 加強(qiáng)宣傳力度，擴(kuò)大住房公積金覆蓋面

首先，政府要加大住房公積金的宣傳力度，提高職交納住房公積金的意識(shí)；其次，健全相關(guān)住房公積金交納的法律法規(guī)，明確用人單位和職工個(gè)人承擔(dān)繳存住房公積金的義務(wù)。對(duì)不辦理住房公積金繳存登記的職工，不為其辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)，對(duì)不繳或少繳住房公積金的單位，要加大處罰力度，另外，按照單位的相關(guān)規(guī)定強(qiáng)制單位職工交納住房公積金。最后，要深入研究農(nóng)民工、自由職業(yè)者等非單位職工加入住房公積金的辦法和措施，以求實(shí)現(xiàn)社會(huì)全員的住房公積金覆蓋，以更好地發(fā)揮公積金為社會(huì)低收入者提供住房保障的作用。

主要參考文獻(xiàn)

[1]唐連城.淺析住房公積金內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的現(xiàn)狀與對(duì)策[J].赤峰學(xué)院學(xué)報(bào)：自然科學(xué)版，2015（5）.

第8篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

貨款種類：__________________________合同編號(hào)：_________

借 款 人：____________電 話：_________住 址：________________郵政編碼：_________

貨款銀行：___________電 話：_________法定代表人： __________傳 真：______地 址：__________郵政編碼：_________

借款人即抵押人(以下簡(jiǎn)稱甲方)：

貸款人即抵押權(quán)人(以下簡(jiǎn)稱乙方)：

保證人即售房單位(以下簡(jiǎn)稱丙方)：

甲方因購買或建造或翻建或大修自有自住住房，根據(jù)XX市公積金管理中心和《職工住房抵押貸款辦法》規(guī)定，向乙方申請(qǐng)借款，愿意以所購買或建修的住房作為抵押。乙方經(jīng)審查同意發(fā)放貸款。在抵押住房的房地產(chǎn)權(quán)證交乙方收押之前，丙方愿意為甲方提供保證。為明確各自的權(quán)利和義務(wù)，甲，乙，丙三方遵照有關(guān)法律規(guī)定，經(jīng)協(xié)商一致，訂立本合同，共同遵守執(zhí)行。

第一條 借款金額

甲方向乙方借款人民幣(大寫)_________________________元。

第二條 借款用途

甲方借款用于購買，建造，翻建，大修座落于_____區(qū)(縣)____街道(鎮(zhèn))_____路(村)_____弄_____號(hào)_____室的住房。

第三條 借款期限

借款合同期限從_____年____月____日至____年____月___日止。

第四條 貸款利率

貸款利率按簽訂本合同時(shí)公布的利率確定年利率為___%(月利率___%)。在借款期限內(nèi)利率變更，按中國(guó)人民銀行規(guī)定辦理。

第五條 存入自籌資金

甲方應(yīng)在本合同簽訂后，在乙方開立活期儲(chǔ)蓄存款戶(儲(chǔ)蓄卡帳戶)，將自酬資金存入備用。如需動(dòng)用甲方本人，同戶成員，非同戶配偶和非同戶血親公積金抵充自酬資金的，需提供當(dāng)事人書面同意的證明，交乙方辦理劃款手續(xù)。甲方已將自籌資金支付給售房單位作首期房貸并有收據(jù)的可免存。

第六條 貸款撥付

向售房單位購買住房或通過房地產(chǎn)交易市場(chǎng)購買私房的甲方在此不可撤銷地授權(quán)乙方，在辦理住房抵押登記獲得認(rèn)同(乙方確定)之日起的五個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)將貸款金額連同存入的自籌資金全數(shù)以甲方購房款的名義轉(zhuǎn)入售房單位或房地產(chǎn)交易市場(chǎng)在銀行開立的帳戶。

甲方建造，翻建，大修自住住房的，在本合同生效后自籌資金用完或?qū)⒁猛陼r(shí)，有乙方主動(dòng)將貸款資金劃入甲方在乙方開立的活期儲(chǔ)蓄存款戶儲(chǔ)蓄卡帳戶)按工程進(jìn)度支用。

第七條 貸款償還

貸款本金和利息，采用按月等額還款方式。

貸款從發(fā)放的次月起按月還本付息。根據(jù)等額還款的計(jì)算公式計(jì)算每月等額還貸款本息，去零進(jìn)元確定每月還本息額，最后一次本息接清。

(1)第一期(合同簽訂時(shí))每月還本息額為：人民幣(大寫)____萬____仟____百____拾____元整。

(2)第二期至以后各期每月還本息額根據(jù)當(dāng)年銀行公布的個(gè)人住房公積金貸款利率計(jì)算，以乙方書面通知為準(zhǔn)，同時(shí)變動(dòng)分期每月還本息額。

甲方需動(dòng)同本人，同戶成員，非同住配偶和直系血親公積金用于償還貸款本息的，可在每年的________月份辦理一次，手續(xù)與本合同第五條公積金抵充自籌資金相同。

儲(chǔ)蓄卡，信用卡還款

甲方必須辦理中國(guó)建設(shè)銀行上海市分行儲(chǔ)蓄卡，信用卡，委托乙方以自動(dòng)轉(zhuǎn)帳方式還本付息的足額款項(xiàng)，存入儲(chǔ)蓄卡帳戶或信用卡帳戶，保證乙方能夠?qū)嵤┺D(zhuǎn)帳還款。

當(dāng)因甲方原因造成用卡還款失敗時(shí)，甲方必須持現(xiàn)金到原貸款經(jīng)辦行還款。

甲方提前將未到期貸款本金全部還清，乙方不計(jì)收提前還款手費(fèi)，也不退回按原合同利率收取的貸款利息。

第八條 貸款擔(dān)保

本合同項(xiàng)下甲方購買的住房由丙方提供階段性保證。在未將房地產(chǎn)權(quán)證交乙方收押前，如發(fā)生借款人違約連續(xù)三個(gè)月拖欠貸款本息，罰息及相關(guān)費(fèi)用，丙方須在接到乙方發(fā)出《履行保證責(zé)任通知書》后的十日內(nèi)負(fù)責(zé)代為清償。保證期限從貸款發(fā)生之日起，至乙方取得房地產(chǎn)權(quán)證收押之日為止。

保證期間，借款合同的甲，乙方協(xié)議變更借款合同內(nèi)容，應(yīng)事先征得丙方的書面同意。

本合同項(xiàng)下甲方購買，建造，翻建，大修的住房作為借款的抵押擔(dān)保，由甲，乙方另行簽訂《住房抵押合同》。甲方購買期房的，應(yīng)將購房預(yù)售合同交乙方保管。

第九條 合同公證

甲，乙，丙三方自本合同簽訂之日起的十日內(nèi)，向公證機(jī)關(guān)辦理本合同和甲，乙方簽訂的住房抵押合同公證。

第十條 合同的變更和解除

本合同生效后，任何一方不得擅自變更和解除本合同。

甲方如將本合同項(xiàng)下的權(quán)利，義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定，并應(yīng)事先經(jīng)一方書面同意(如在保證期間應(yīng)征得丙方同意)，其轉(zhuǎn)讓行為在受讓方和乙方重新簽訂借款合同后生效。

第十一條 甲，乙雙方的權(quán)利和義務(wù)

第9篇：公積金貸款金額計(jì)算辦法范文

根據(jù)本刊記者的調(diào)查，貸款中介機(jī)構(gòu)們行走在一個(gè)法律和監(jiān)管缺失的灰色地帶。有些人在很努力地拓展，也有些人在做著法規(guī)不允許的勾當(dāng)。

“千頭萬緒找銀行，不如中介來幫忙”。這天，家住上海某小區(qū)的鄭先生照例打開樓下的信箱，一張貸款中介自印的小廣告映入了眼簾。

讓鄭先生略感詫異的是，廣告上所印制的內(nèi)容頗具專業(yè)性，不僅具體介紹了貸款中介的主要業(yè)務(wù)，還為不同客戶提供了具體融資方案作為參考。這則小廣告不由讓鄭先生上了心。

最近，鄭先生正為貸款融資的事情而發(fā)愁。鄭先生是位企業(yè)主，經(jīng)營(yíng)著一家公司。不過由于去年的市場(chǎng)環(huán)境不好，管理上又出現(xiàn)了一些問題，公司正處于流動(dòng)資金吃緊的困境。眼看春節(jié)將至，供貨商三天兩頭地來催款，讓他不堪其煩。如果能夠從中介那里獲得一筆貸款，無疑能夠幫助自己走出年關(guān)的困局?？墒?，這貸款中介是真是假，他們真能幫自己獲得貸款嗎?思來想去之后，為人謹(jǐn)慎的鄭先生給編輯部打來電話，希望記者幫助了解一下其中的虛實(shí)。

過去幾年里，貸款中介如雨后春筍般地冒出，他們雖然行事“低調(diào)”，大多分布在一些非中心地帶的小型商務(wù)樓里，但是各色報(bào)章的豆腐塊廣告欄里、互聯(lián)網(wǎng)的信息中都不乏貸款中介“活躍”的身影。在各種貸款中介的廣告中，我們也經(jīng)?？梢钥吹接伞痢零y行委托協(xié)辦、手續(xù)簡(jiǎn)便的字樣。他們真如自己所宣稱的那樣，可以能常人所不能嗎?帶著和鄭先生相同的疑問，記者進(jìn)行了調(diào)查。

記者了解到，目前貸款中介公司所開展的業(yè)務(wù)中，主要有三種類型：一種是憑借對(duì)貸款業(yè)務(wù)的熟悉，利用很多人不了解市場(chǎng)產(chǎn)品的特點(diǎn)，為貸款人承辦某些業(yè)務(wù)，如加按揭、無交易轉(zhuǎn)按揭等，從中獲得傭金回扣；一種則是利用民間資金或是地下錢莊進(jìn)行貸款，主要針對(duì)缺乏擔(dān)保手段的貸款人；第三種則是利用不法手段，幫助客戶實(shí)施騙取貸款。

手段一：住房加按揭服務(wù)

營(yíng)利點(diǎn)：利用信息不對(duì)稱賺傭金

提供住房貸款加按揭是不少貸款中介的主打業(yè)務(wù)。記者以貸款人的身份，前往一家提供這一業(yè)務(wù)的貸款中介進(jìn)行了咨詢。

這家中介的一位貸款咨詢師向記者詳細(xì)介紹了這一業(yè)務(wù)的主要流程。一般來說，貸款中介與某家或是某幾家銀行支行的信貸部門有良好的合作關(guān)系。當(dāng)客戶提出貸款需求的時(shí)候，貸款咨詢師會(huì)根據(jù)住房的情況，例如房產(chǎn)價(jià)值、現(xiàn)有貸款的數(shù)額、房屋的年限，為貸款人計(jì)算出一個(gè)最高的可貸款額度。接著，貸款中介就會(huì)幫助貸款人把現(xiàn)有的貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)按揭，轉(zhuǎn)至與自己擁有合作關(guān)系的銀行，并在額度內(nèi)為貸款人申請(qǐng)到一筆消費(fèi)貸款，發(fā)放到貸款人的銀行卡賬戶中。

假如你在2000年購入的一套房產(chǎn)，當(dāng)時(shí)價(jià)值為60萬元，申請(qǐng)了30萬元的住房貸款。到了2006年，這套房產(chǎn)價(jià)值達(dá)到了150萬元，尚有20萬元的住房貸款沒有償清。那么，通過轉(zhuǎn)按和加按的操作，你就可以獲得最高為150萬×70％－20萬=85萬元的貸款額度，其中20萬元為住房貸款，其余的65萬元額度可以作為消費(fèi)貸款。

在進(jìn)行跨行轉(zhuǎn)按揭并加按的過程中，一系列的相關(guān)費(fèi)用都由貸款人來支付，例如房產(chǎn)的評(píng)估費(fèi)、委托公證費(fèi)、轉(zhuǎn)按揭階段性擔(dān)保費(fèi)等。當(dāng)問及貸款利率的時(shí)候，咨詢師告訴記者，在這家中介所承接的業(yè)務(wù)中，采用了綜合計(jì)算利率的辦法，即將原房貸優(yōu)惠利率與加按的消費(fèi)貸款利率進(jìn)行平均，作為所有貸款的貸款利率統(tǒng)一進(jìn)行計(jì)算。加按的期限可以放寬到20年，條件好的貸款人還可以延至30年。

都說天下沒有免費(fèi)的午餐，那么貸款中介賺什么呢?原來，在上述的費(fèi)用中，貸款人還需要按照加按的金額向貸款中介支付一筆2％～4％的手續(xù)費(fèi)。而這個(gè)手續(xù)費(fèi)，正是貸款中介的利益所在。根據(jù)記者的了解，市場(chǎng)上各家貸款中介已經(jīng)對(duì)這一費(fèi)用比例達(dá)成了“共識(shí)”。據(jù)悉，該費(fèi)用主要視貸款的難易程度而定。條件好、貸款難度低的貸款人，可以獲得2％的優(yōu)惠手續(xù)費(fèi)率；反之，手續(xù)費(fèi)則要達(dá)到貸款額的3％或4％。

明眼人不難看出，這位咨詢師所介紹的貸款方案，其實(shí)就是一個(gè)無交易轉(zhuǎn)按揭的操作，在多家銀行的房貸業(yè)務(wù)中早已推出，在我們以往的文章中也有所介紹。對(duì)于加按、轉(zhuǎn)按業(yè)務(wù)來說，有條件的個(gè)人完全可以自行進(jìn)行申請(qǐng)辦理。而且，對(duì)于有的銀行來說，通過循環(huán)授信業(yè)務(wù)，無需轉(zhuǎn)按揭，也可以利用升值的房產(chǎn)來申請(qǐng)更多貸款額度。而在貸款中介的操作中，由于“關(guān)系”有限，只能在某些銀行進(jìn)行操作，反而導(dǎo)致了貸款人必須先轉(zhuǎn)按到指定銀行，再進(jìn)行加按，為此需要支付轉(zhuǎn)按揭過程中的一系列費(fèi)用，使貸款成本上升。

可是，記者提出這個(gè)疑惑后，咨詢師卻斷然否定了這一情況：“據(jù)我們了解，現(xiàn)在沒有哪家銀行會(huì)對(duì)個(gè)人開展這樣的業(yè)務(wù)。我們是因?yàn)榕c銀行的關(guān)系比較熟悉，才可以幫助客戶來進(jìn)行申請(qǐng)辦理?！?/p>

之后，咨詢師轉(zhuǎn)而又強(qiáng)調(diào)了中介的“優(yōu)勢(shì)”。他說：“比如說有的客戶資信情況不好，以前有過不良的信用記錄，這種情況肯定是要被銀行拒絕的。而我們可以針對(duì)實(shí)際情況，幫助這些有不良資信記錄的人獲得貸款。

“在貸款手續(xù)上，你只需要提交一些必要的文件，剩余的事情我們都可以幫客戶完成，整個(gè)流程最快20天就可以放款。而且貸款會(huì)直接打到銀行賬戶上，你隨時(shí)都可以提用，不需要進(jìn)行任何的資金用途證明……這些優(yōu)勢(shì)，就算個(gè)人可以到銀行去辦理，也是無法實(shí)現(xiàn)的。”這些看似為客戶制造便利、實(shí)則危害貸款安全的行為，在貸款中介的眼里反而成為了他們業(yè)務(wù)中的“優(yōu)勢(shì)”。

手段二：短期借款調(diào)頭寸

營(yíng)利點(diǎn)：“地下錢莊”高息借貸

“短期借款，急調(diào)頭寸”是貸款中介的又一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)，而且不少貸款中介都允諾可以實(shí)現(xiàn)當(dāng)日放款。10萬～200萬元金額不在話下，200萬元以上的金額則可以面談，貸款時(shí)間短則一個(gè)月，長(zhǎng)則4～6個(gè)月。而貸款的條件也很寬松，只需要提供本地房產(chǎn)，即使是已貸款房也可以作為抵押物。

據(jù)一位業(yè)內(nèi)人士介紹，這種短期借款其實(shí)就是一種高利貸。原來，一些貸款中介通過聚合民間資本，轉(zhuǎn)而“批發(fā)轉(zhuǎn)零售”到急需資金的個(gè)人?！百J款中介的背后很大一塊實(shí)際上就是民間融資，那些你認(rèn)為根本不符合銀行的審核條件而通過貸款中介貸出錢來的，其實(shí)大多是地下錢莊的資金?！彼榻B說。

雖然手續(xù)便利，無需進(jìn)行擔(dān)保，也不用提交復(fù)雜的貸款材料，但是貸款人為此支出的貸款成本可不低。盡管國(guó)家規(guī)定，民間資本借貸不得超過法定利率的4倍，可一些貸款中介所提供的短期借款服務(wù)中，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了這一上限，是名副其實(shí)的“高利貸”。

更有甚者，打著“貸款中介”的旗號(hào)，利用貸款人

急于籌集資金的心理進(jìn)行招搖撞騙。近日，中國(guó)貸款網(wǎng)就公布了一些不法分子進(jìn)行高息貸款詐騙的案例。

前不久，杭州的王先生由于手頭緊缺一筆20萬元的資金，就想到了去找貸款中介辦理貸款。當(dāng)他撥通廣告上中介留下的咨詢電話號(hào)碼，一名男子果斷地答應(yīng)他7天內(nèi)就可以放款。于是王先生帶著身份證和房產(chǎn)證就到了這家中介處，對(duì)方復(fù)印了他的房產(chǎn)證和身份證后，收了他貸款額2％的手續(xù)費(fèi)4000元，允諾說，7天后就可以拿到貸款，并答應(yīng)他如果到時(shí)候貸不到款，手續(xù)費(fèi)全額退還。然而7天過去了，王先生的貸款還沒有到賬，他撥打?qū)Ψ诫娫捄褪謾C(jī)都已經(jīng)打不通。意識(shí)到情況不妙的曹先生趕到中介處一看，發(fā)現(xiàn)這里早已人去樓空。

還有一些人甚至通過短信的方式，偽冒貸款中介，利用類似的手法騙取貸款人的手續(xù)費(fèi)、利息費(fèi)、律師費(fèi)等，上當(dāng)受騙者也不乏其人。

手段三：“低息”貸款

營(yíng)利點(diǎn)：騙取公積金貸款

在一些貸款中介中，甚至出現(xiàn)了一些明目張膽的“騙貸”行為。記者撥通一家聲稱可以提供低息貸款的貸款中介的電話，對(duì)方在了解到記者的資金需求后，給出了一個(gè)非常“實(shí)惠”的方案。

原來，這家中介把目光瞄向了公積金貸款。

“公積金貸款的利率低，比現(xiàn)有的優(yōu)惠房貸利率還要低一個(gè)多百分點(diǎn)；而且公積金的貸款期限長(zhǎng)，我們可以為你申請(qǐng)到最長(zhǎng)15年的貸款期限，這樣的話，你的還款壓力也不大?！边@家中介介紹說，他們可以為貸款人申請(qǐng)到一筆公積金裝修貸款，“具體的貸款額度，主要由你的住房情況來決定。我們可以為你申請(qǐng)到每平方米1000元的最高裝修貸款額度，如果你的資金需求不大的話，這筆資金應(yīng)該可以滿足你的要求?！?/p>

“我聽說公積金裝修貸款的發(fā)放，是要提供住房裝修合同的。是不是需要我自己找一家裝修公司簽訂一份假合同?”記者試探性地提出了這個(gè)問題。

沒有想到，對(duì)方的回答干脆而利落?！安挥?你們個(gè)人去申請(qǐng)這樣的業(yè)務(wù)，肯定是需要提交住房裝修合同的，有的銀行還指定了裝修公司。不僅如此，在裝修的過程中，銀行還會(huì)派出工作人員，到你的住房去檢查是不是真的在進(jìn)行裝修。不過，在我們公司辦理的話，只需要提供房產(chǎn)證和公積金賬號(hào)，滿足了這兩個(gè)條件，我們就可以幫你來進(jìn)行處理有關(guān)的手續(xù)和事宜。要不，你找中介來干嗎呢?”據(jù)介紹，通過這家公司辦理公積金裝修貸款業(yè)務(wù)，一般15～20天就可以放款。而對(duì)于資金的用途，名義上是裝修貸款，實(shí)質(zhì)上誰也不會(huì)來追查。