關于住房公積金的政策精選(九篇)

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第1篇：關于住房公積金的政策范文

關鍵詞：

無論在國外還是國內(nèi)，房地產(chǎn)業(yè)都毫無例外地被視為國民經(jīng)濟中的重要產(chǎn)業(yè)，在國計民生中發(fā)揮著舉足輕重的作用。而住房公積金又是房地產(chǎn)經(jīng)濟的一個重要組成部分。本文主要從住房公積金制度的意義、住房公積金的使用情況及配合房地產(chǎn)市場調(diào)控的措施等方面，來闡述住房公積金在房地產(chǎn)經(jīng)濟中所發(fā)揮的作用。

一、 住房公積金的概念及意義

住房公積金是指國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金。它具有強制性、互、專用性的特點。

住房公積金有兩大功能：住房保障和住房金融。住房公積金作為一種強制實行、定向使用的個人住房基金，通過個人繳存、單位資助和長期儲蓄的方式，不僅增強了職工解決住房的能力，降低了職工購房還貸的壓力，同時也調(diào)整了職工的消費結(jié)構(gòu)，確保了職工的住房消費支出；有利于保障性住房資金的積累和周轉(zhuǎn)，使政策性住房貸款有了可靠的資金來源，更有利于緩解房地產(chǎn)市場住房消費需求，抑制房地產(chǎn)市場價格過快上漲，解決中低收入家庭基本住房問題。

二、 住房公積金的使用

（一）、提取住房公積金

按照《住房公積金管理條例》規(guī)定，職工購買、建造、翻建、大修自住住房的可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。在實際提取業(yè)務中，職工因該原因提取住房公積金的占了絕大比重。以徐州市為例，從2005年至今，每年職工用于住房消費提取的住房公積金額占當年提取總額的比重都在70%以上，06年和09年將近達到80%。

（二）使用住房公積金貸款

住房金融是房地產(chǎn)市場發(fā)展不可缺失的重要組成部分，按照住房金融是否根據(jù)政府特殊的政策舉辦，是否可以享受政府優(yōu)惠政策，可以將住房金融劃分為政策性住房金融和商業(yè)住房金融，我國的政策性住房金融主要是建立住房公積金制度，而住房公積金貸款又是政策性住房金融的最直接體現(xiàn)。

隨著房地產(chǎn)市場的不斷發(fā)展，住房公積金貸款也不斷創(chuàng)造出歷史新高，可以說，住房公積金貸款的發(fā)放額是房地產(chǎn)市場發(fā)展狀況的晴雨表，隨著房地產(chǎn)市場的波動而變化。由于住房公積金貸款利率明顯低于各商業(yè)銀行貸款利率，住房公積金貸款成為了絕大多數(shù)購房者的首選，住房公積金貸款在所有住房貸款中所占的比重也相對較大。以徐州市為例，2009年末和2010年末住房公積金貸款余額分別為64.77億元和82.86億元，全市個人住房貸款余額分別為127.95億元和187.73億元，住房公積金貸款占全市個人住房貸款余額的比重分別為50.62 %和44.14%。至10年末，住房公積金貸款余額占繳存余額的比例為86.90%，職工使用住房公積金用于住房消費的使用率已經(jīng)高達92.16%。

從以上各項數(shù)據(jù)可以看出，住房公積金在房地產(chǎn)經(jīng)濟的發(fā)展中發(fā)揮了重大作用，可以說是舉足輕重、功不可沒。

三、 住房公積金在房地產(chǎn)市場調(diào)控中所采取的措施

（一） 擴大住房公積金覆蓋率和保障范圍，住房公積金政策向中低收入者傾斜，使廣大繳存職工都能享受到優(yōu)惠政策。

建設部、財政部、和中國人民銀行于2005年頒布的《關于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》已將繳存主題擴大到包括城鎮(zhèn)單位聘用的進城務工人員、城鎮(zhèn)個體工商戶和自由職業(yè)人員。因此，各地住房公積金管理中心應加大歸集力度，把住房公積金的政策性住房融資功能向中低收入職工家庭傾斜，要兼顧公平，讓更多的人享受到住房公積金優(yōu)惠政策，推動社會和諧發(fā)展

（二）嚴格執(zhí)行住房公積金貸款政策，充分發(fā)揮調(diào)控作用。

科學制定并嚴格執(zhí)行住房公積金貸款政策，要根據(jù)國家宏觀調(diào)控政策和房地產(chǎn)市場發(fā)展趨勢并結(jié)合當?shù)貙嶋H情況適時進行調(diào)整，盡可能地發(fā)揮住房金融在房地產(chǎn)經(jīng)濟中的杠桿作用。

在房地產(chǎn)市場過熱時，為了抑制房地產(chǎn)市場的快速發(fā)展，應采取緊縮的貸款政策，要提高貸款門檻，降低貸款最高額度，縮短貸款期限，提高貸款基準利率，減少貸次數(shù)。

在房地產(chǎn)市場過冷時，要采取適度寬松的貸款政策，采取有效措施，促進房地產(chǎn)市場健康發(fā)展，要降低貸款門檻，提高貸款最高額度，延長貸款期限，降低貸款基準利率，增加貸款次數(shù)。雖然貸款政策相對寬松，但一定要規(guī)范住房公積金貸款用途，防止騙貸、套貸行為的發(fā)生。

住房公積金作用的發(fā)揮應積極與相關稅收、信貸等政策協(xié)調(diào)配合，使住房公積金貸款趨于規(guī)范化、制度化和法制化，提高住房公積金調(diào)控房地產(chǎn)市場的敏感度，使房地產(chǎn)市場保持健康有序的良好發(fā)展態(tài)勢。

（三）加大住房公積金保障性住房建設力度，提高資金利用率

按照《住房公積金管理條例》第二十九條規(guī)定，住房公積金增值收益按照規(guī)定提取過風險準備金和管理費用以后，剩余部分將全額上繳同級財政，用于保障性住房建設。同時，為提高住房公積金使用效率，并拓寬保障性住房建設資金來源，住房和城鄉(xiāng)建設部、財政部、發(fā)改委、人民銀行、監(jiān)察部、審計署、銀監(jiān)會七部門于2009年10月聯(lián)合印發(fā)了《關于利用住房公積金貸款支持保障性住房建設試點工作的實施意見》，明確提出了使用住房公積金閑置資金支持保障性住房建設。保障性住房建設有利于緩解房地產(chǎn)市場供給不足導致的房價上漲，有利于帶動住房投資和消費，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長；有利于解決城鎮(zhèn)中低收入家庭住房問題，推動實現(xiàn)“住有所居”目標。

在二十年的發(fā)展過程中，住房公積金為解決職工住房難、推動住房貨幣化進程、促進住房信貸機制完善、支持國家宏觀調(diào)控和住房體制改革方面發(fā)揮了重要作用。但也存在諸如繳存比例不科學、覆蓋面偏低、各地發(fā)展不均衡、繳存金額巨大但金融監(jiān)管力度不足等問題。在今后的工作中需要對住房公積金制度不斷進行改革、完善和創(chuàng)新，真正發(fā)揮其在房地產(chǎn)市場調(diào)控和住房保障等方面的積極作用。

參考文獻:

1、《住房公積金管理條例》；

2、《關于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》

3、《房地產(chǎn)金融》，洪艷蓉等著，北京大學出版社；

第2篇：關于住房公積金的政策范文

2002年以來，建設部、財政部、中國人民銀行等監(jiān)管機構(gòu)針對我國住房公積金制度的問題，出臺了一系列相關措施。2003年《關于住房公積金管理中心職責和內(nèi)部授權管理的指導意見》、2005年《關于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》、2006年《關于加強住房公積金管理等有關問題的通知》，這些法律法規(guī)的與實施，加強了住房公積金的管理和監(jiān)督，完善了住房公積金制度，為支持住房消費發(fā)揮了越來越重要的作用。

我國住房公積金存在的問題

1.住房公積金的性質(zhì)不明確目前，住房公積金制度只明確了住房公積金的使用性質(zhì)，即住房公積金是專屬于住房的長期住房儲金，但對單位和個人住房公積金來源的屬性，對住房公積金的使用方式?jīng)]有做出明確的規(guī)定，從而影響了住房公積金繳費的合理控制和公積金的合理使用?！蹲》抗e金管理條例》明確規(guī)定，住房公積金由個人及單位共同繳納，歸職工個人所有。但是并沒有明確規(guī)定公積金的職工工資性質(zhì)，從而使公積金繳費成為擴大國民收入差距的重要渠道，不利于社會公平，不利于住房保障目標的普遍實現(xiàn)。

2.住房公積金政策存在矛盾世界銀行2006年的《中國經(jīng)濟季報》指出，中國城鎮(zhèn)實行的住房公積金可以用來為中低收入群體提供能承受的住房金融，但是卻公積金貸款更多的是使高收入家庭受益。我國人民銀行在一份報告中也表示過，住房公積金貸款有額度限制，一般較難申請，支持中低收入職工購房的效果不明顯。我國財政部財政科學研究院專家劉軍民也指出，住房公積金貸款以個人賬戶繳存余額的一定倍數(shù)來確定其貸款額度，這就必然導致收入高、繳存高的職工所獲得的住房公積金貸款也多，而低收入者所得到的貸款資助低，有的甚至無法逾越購房首付的門檻。

完善我國住房公積金的對策

第3篇：關于住房公積金的政策范文

一、目前現(xiàn)狀

住房公積金制度1991年在上海開始建立,隨著我國房改的深入和房地產(chǎn)市場的不斷完善,1994年國務院將住房公積金制度作為房改基本內(nèi)容全面推行,1999年國務院《住房公積金管理條例》（以下簡稱《條例》），住房公積金制度步入法制化階段，20__年，國務院修訂《條例》，印發(fā)《關于進一步加強住房公積金管理的通知》，住房公積金管理進一步規(guī)范，業(yè)務加快發(fā)展。__市住房公積金管理中心自1993年成立以來，在《條例》精神正確指引下，始終執(zhí)行“嚴肅紀律、嚴格監(jiān)督、規(guī)范運作、強化服務、防范風險”的工作方針，嚴格遵循“管委會決策、中心運作、銀行專戶存儲、財政監(jiān)督”的工作原則，牢固樹立“歸集是基礎，貸款是重點、核算是關鍵、制度是保障”的經(jīng)營理念，不斷加強住房公積金管理工作，促進了住房公積金事業(yè)健康發(fā)展，取得了一些成績。截止去年底，全市實繳存單位1197個，實繳存70855人，覆蓋率分別占應繳單位和應繳職工的87%和85%,累計歸集住房公積金121512萬元,歸集余額89658萬元;累計發(fā)放住房公積金貸款90612萬元,貸款余額34262萬元;累計提取住房公積金31854萬元。20__年雖然超額完成了目標任務，發(fā)展形勢很好，但是住房公積金制度的覆蓋面較低，仍然是目前面臨的重要問題之一。

二、存在的問題及原因

1、住房公積金政策的宣傳力度、深度、廣度還不夠。在現(xiàn)實工作中，相當一部分職工包括一些領導干部，對《條例》不太了解、不太關心，對住房公積金制度的性質(zhì)、意義和作用認識不足，一些職工對住房公積金政策的認識水平偏低，住房公積金政策還沒有真正深入人心、家喻戶曉，這在一定程度上制約了我市住房公積金制度的全面推行。

2、住房公積金歸集面窄、覆蓋率低，發(fā)展不平衡。全市機關事業(yè)單位落實住房公積金政策方面做得比較好，繳存率達到100%，繳存比例由7%提高到10%，同時擴大了繳存基數(shù)，為全市公積金擴面工作奠定了堅實的基礎。而國有大中型企業(yè)住房公積金繳存率為65%，非公有制企業(yè)住房公積金繳存率僅為6%，而且繳存比例偏低，大部分是5%—7%左右，只有個別企業(yè)達到10%以上，有的個別企業(yè)按5元、10元、20元不等的標準進行繳存，有的甚至只為中層以上管理人員、專業(yè)技術人員進行繳存的現(xiàn)象，還有相當一部分單位沒有參加到制度中來，造成在非公有制企業(yè)建立住房公積金制度還比較困難，難以取得突破性進展，明顯制約著公積金繳存覆蓋面的擴大，嚴重存在繳存難、不愿繳存的現(xiàn)象。青銅峽市鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院到目前為至還未建立住房公積金制度，不僅直接影響到鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院職工的切身利益，而且職工享受住房公積金制度的合法權益也無法得到保障，對住房公積金歸集拓面造成了一定影響。另外，一部分壟斷行業(yè)為單位職工繳納住房公積金較高，有些企事業(yè)單位為職工繳納住房公積金較低，又在找理由停繳、緩繳，形成了明顯的落差，造成了繳存不公平的問題，使不少非公有制企業(yè)的中低收入職工，合法權益得不到保障；低收入職工購房能力差，繳存額低，很少享受低息貸款優(yōu)惠政策，存在利益受損問題。同時，受金融危機的影響，個別單位欠繳、停繳或不按規(guī)定比例和基數(shù)繳存等現(xiàn)象也比較普遍。這些問題解決不好，制度就不能為多數(shù)職工服務，其制度的功能就無法廣泛、持久地實現(xiàn)。

3、行政執(zhí)法力度不強，使一些工作抓而不實。住房公積金制度已實行多年，但仍有部分單位有條件建繳而不建繳，部分企業(yè)消極觀望，特別是部分非公有制企業(yè)強硬抵制繳存住房公積金。雖然《條例》中規(guī)定了罰則，但實際工作中行政執(zhí)法難以組織實施，形同虛設，處出癱瘓狀態(tài)。住房公積金管理機構(gòu)缺乏專門性、系統(tǒng)性的程序和法律賦予的強制執(zhí)行手段和必要的檢查審核權、調(diào)查取證權。管理部門仍然依靠政策、行政命令與指示辦事，處于“軟法”階段，執(zhí)行的權威性不高。無形之中為有的人以言代法、以權代法找到了十足的理由。當企業(yè)以效益差、不具備條件為由打“球”拒不建立住房公積金制度時，住房公積金管理機構(gòu)沒有權力去企業(yè)查帳核實，罰款更是乏力。正是由于還沒有建立健全完整的行政執(zhí)法體系，缺少強有力的法律支撐，行政執(zhí)法強制性不足、力度不大，執(zhí)行起來比較困難，職工的合法權益很難通過法律救濟途徑得到保障，對住房公積金擴面工作產(chǎn)生極大的負面影響。

三、解決問題的建議和對策

住房公積金制度是黨和國家關注民生問題的一項重要舉措，是國家為解決住房問題而建立的一項公共住房政策，事關廣大干部職工的切身利益。只有在制度擴面上做文章、下功夫，才能推動住房公積金事業(yè)更好發(fā)展，才能發(fā)揮住房公積金制度的更大作用。

1、加大政策宣傳力度，建立引導機制。圍繞提高廣大職工對住房公積金的思想認識，全面實施《條例》和相關政策的宣傳引導工程，全方位、大范圍、多形 式宣傳住房公積金制度的重大意義，全面介紹有關政策和法規(guī)，讓住房公積金制度真正深入人心、家喻戶曉、人人皆知。一是向繳存或未繳存的職工宣傳住房公積金與商業(yè)銀行在住房貸款上的優(yōu)惠政策，宣傳建立住房公積金制度給自己帶來的益處；二是提請人大代表宣傳，讓他們關注監(jiān)督執(zhí)行這一制度，代言群眾呼聲；三是向財政、紀檢、審計、工會、社保、經(jīng)委等重要職能部門宣傳，形成職能聯(lián)動機制；四是通過電視、網(wǎng)絡、報刊、橫幅標語、宣傳菜單等方式，形成有利的社會輿論氛圍。通過宣傳，明確住房公積金繳存人的權利和義務，強化單位為職工建立住房公積金的責任意識和職工的維權意識，讓更多的職工了解公積金政策、享受公積金帶來的實惠，使住房公積金制度真正植根于民、惠及千家萬戶。住房公積金制度作為一項民生保障制度，它的使命是讓更多普通職工特別是中低收入家庭解決住房問題或改善居住條件，實現(xiàn)“住有所居”。要實現(xiàn)這一目標，擴大制度覆蓋面是基礎，也是重中之重。《條例》明確規(guī)定，住房公積金實行屬地化、社會管理。因此，推行住房公積金制度，維護城鎮(zhèn)職工的合法權益，還需要各級政府的全力支持。

2、強化歸集工作，擴大覆蓋面。歸集是住房公積金事業(yè)發(fā)展前進的基石，是整個住房公積金體系的核心。所以要想擴大歸集工作，必須在歸集工作上功夫、求突破、尋發(fā)展，才能不斷擴大歸集面和覆蓋率，尋求新的增長點。一是積極研究，努力挖掘歸集增長點，要在維持并提高原有住房公積金歸集面的基礎上，認真排查，查找漏洞，梳理歸集的空白點和薄弱環(huán)節(jié)，選準突破口，加大工作力度，不斷擴大歸集覆蓋面，努力實現(xiàn)歸集工作新的增長點。二是要抓住《勞動合同法》施行的契機，積極協(xié)同勞動、人事、工商、稅務等部門，及時掌握企事業(yè)單位和社會團體等組織的設立、登記、分立、重組等情況，督促建立住房公積金制度，盡可能將應建未建的單位納入繳存軌道。三是考慮大多數(shù)單位經(jīng)濟困難，采取降低門檻的方式，不論繳存比例和額度，只要繳交可以進入，試行先進入，后規(guī)范的管理模式。四是許多單位在建立住房公積金制度時，由于經(jīng)濟發(fā)展問題，繳存比例較低，經(jīng)過幾年努力，經(jīng)濟狀況有了好轉(zhuǎn)，有了規(guī)范繳交的愿望和可能。在要求其提高繳存比例，并允許將以前少繳部分補足，試行先低存、后補繳政策，逐步實現(xiàn)覆蓋繳存。

第4篇：關于住房公積金的政策范文

住房公積金按月繳存，繳存額計算公式如下：

住房公積金繳存金額=職工本人繳存的住房公積金+單位為職工繳存的住房公積金

職工本人繳存的住房公積金=職工上一年度的月平均工資×職工住房公積金繳存比例

單位為職工繳存的住房公積金=職工上一年度的月平均工資×單位住房公積金繳存比例

由此可見，住房公積金繳存比例直接影響著繳存金額的多少，影響著制度保障水平。按照《住房公積金管理條例》規(guī)定，職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%，有條件的城市，可以適當提高繳存比例。2005年，建設部、財政部、中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)的《關于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》規(guī)定，設區(qū)城市（地、州、盟）應結(jié)合當?shù)亟?jīng)濟、社會發(fā)展情況，統(tǒng)籌各方面承受能力，合理確定住房公積金繳存比例，單位和職工繳存比例不應低于5%，原則上不高于12%。

在實際工作中，由于相關國家政策沒有規(guī)定繳存比例的設定規(guī)則，且各地經(jīng)濟發(fā)展水平、住房保障狀況不同，繳存比例均有不同。筆者統(tǒng)計了2012年全國若干大中城市的住房公積金繳存比例，繳存比例分布于5%～20%之間（見表1）。

二、住房公積金繳存比例的影響因素分析

1.房地產(chǎn)市場狀況

1998年國務院出臺《關于進一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設的通知》，決定停止住房實物分配，實行住房貨幣分配。房地產(chǎn)市場開始蓬勃發(fā)展，成為國民經(jīng)濟的重要支柱產(chǎn)業(yè)。與此同時，各大中城市房價逐年攀升，從房價收入比、租售比等指標來看，房價逐漸超出了絕大多數(shù)職工的承受能力，通過購房貸款提高即期支付能力已經(jīng)成為大多數(shù)中低收入家庭的選擇。在這種情況下，為增加職工住房資金積累，解決即期支付能力和長期還款能力，政府及職工均希望提高住房公積金繳存比例，即房屋價格影響住房公積金繳存比例。

2.職工收入狀況

住房公積金繳存比例與職工收入的關系類似于稅收理論中的“拉弗曲線”，一般情況下，收入越高，住房公積金繳存比例可以越高，但收入超過一定程度時，職工住房問題易于解決，住房公積金繳存比例可以適當降低。

3.住房保障政策

目前，住房公積金在住房保障方面主要發(fā)揮兩方面作用：在住房供給方面，貸款支持經(jīng)適房、公租房、安置房等保障性住房建設，住房公積金增值收益用于廉租住房建設補充資金；在住房消費方面，通過資金積累、低息貸款為職工融通購房資金，讓職工提前獲得住房。如果住房保障政策要求提高保障水平，加大保障房建設力度，政府將傾向于提高住房公積金繳存比例，增加住房保障資金來源。

4.其他因素

除以上因素外，城市經(jīng)濟發(fā)展水平、地方政府財政收入、宏觀經(jīng)濟狀況等對住房公積金繳存比例也有一定的影響。從歷史來看，自1992年住房公積金制度建立以來，住房公積金繳存比例隨著經(jīng)濟發(fā)展水平的提高穩(wěn)步提高，比如，天津市住房公積金繳存比例從1992年的5%逐步提高到2010年的11%。從財政角度出發(fā)，由于目前住房公積金繳存職工大部分為政府機關、事業(yè)單位、國有企業(yè)職工，部分中小城市由于財政壓力較大，也影響了其提高住房公積金繳存比例。另外，宏觀經(jīng)濟狀況不佳時，企業(yè)生存壓力較大，政府從穩(wěn)經(jīng)濟、保增長的角度出發(fā)，也往往不愿意提高住房公積金繳存比例，避免給予企業(yè)較大生存壓力。

三、住房公積金繳存比例的設定方法

結(jié)合以上影響因素，為具體測算各地住房公積金繳存比例是否合理，確定住房公積金繳存比例的設定規(guī)則，初步建立以下分析模型。

1.模型一

其中：w為職工工資收入；x為住房公積金繳存比例；t為職工累計住房公積金繳存年限；p為房屋價格；s為基本住房需求所對應的住房面積。

模型的前提假設。本模型為靜態(tài)模型，假定職工累計繳存的住房公積金總額應當能夠購買一套基本住房。為簡化模型，假設職工工資收入、繳存比例、房屋價格、住房面積等因素為固定值，不考慮各指標隨時間的變化情況。

模型的應用。本模型可以根據(jù)某城市當年職工平均工資收入、平均住房面積、平均住房價格、預計職工平均工作年限等數(shù)據(jù)測算城市住房住房公積金繳存比例。如2011年天津市住宅均價為10188元/平方米，家庭人均住房面積為25.5平方米，職工年平均工資42240元，假定職工從入職到退休平均工作年限30年，則計算單位加職工繳存比例合計為20.5%。

模型的不足。本模型適用于經(jīng)濟發(fā)展水平較高、社會較為成熟的階段，未考慮職工工作期內(nèi)工資收入的變動情況、職工間收入分配差異、房地產(chǎn)市場變動情況、基本住房保障變動情況等，與中國目前高速發(fā)展的情況相比還有一定的局限性。

2.模型二

假設職工收入、房屋價格均按照一固定比率變動，基本住房面積達到一定面積后趨于穩(wěn)定，我們可以借助貨幣的時間價值概念（設定貼現(xiàn)率r），可將模型1優(yōu)化如下：

假設w以rw的平均速度變動，則wn=w（1+r）n-1。假設p以rp的平均速度變動，pn=p（1+r）n-1。模型可

繼續(xù)調(diào)整為：

模型的應用。該模型的基本原理與模型一相同，主要增加了職工收入、房屋價格、貨幣價值的變動因素。如果系統(tǒng)整理近年來職工收入、房屋價格、貨幣價值的變化，可構(gòu)建時間序列模型，采用計量經(jīng)濟學的基本方法確定r、rw、rp，利用統(tǒng)計部門公布的當年度職工平均工資收入、房屋平均價格為基礎，計算當年度住房公積金繳存比例。

模型的不足。本模型適用于當前中國經(jīng)濟高速發(fā)展、職工收入穩(wěn)步增加、房地產(chǎn)市場日漸繁榮的實際情況，但依然以平均值所代表的典型職工為計算依據(jù)，忽視了職工間收入分配差異。模型的進一步細化可按照職工收入進行分類，按照不同收入群體分別計算繳存比例。

3.模型三

其中：NI為當年該城市國民收入；x為住房公積金繳存比例；TE為當年該城市房屋銷售總金額；y為總房屋銷售金額中基本住房保障金額的比例，即應當除去別墅、商業(yè)物業(yè)等高端消費，一般商品住房、保障住房也應當去除投機性因素、改善性因素。

該模型主要從國民宏觀經(jīng)濟角度來考慮，假設城市當年繳存的住房公積金與用于基本住房消費的資金量相等，該資金量應當與國民收入保持一定比例，該比例可以作為設定住房公積金繳存比例的參考。在具體應用時應注意從房屋銷售總量中刨除非基本住房消費的金額，可以采取抽樣統(tǒng)計方法確定刨除比例。該模型化繁為簡，從宏觀經(jīng)濟角度出發(fā)，便于操作，但是同樣存在忽視職工個體間收入分配差異的缺點。

以上三個模型的分析為確定住房公積金繳存比例提供了一個初步參考方法，但在目前我國經(jīng)濟市場化改革不徹底、住房保障政策、收入分配政策變化較大的情況下可能具有一定的局限，這也是需要進一步深入研究和完善的地方。

四、對住房公積金管理政策的若干建議

1.建立住房公積金繳存比例的管理政策

住房公積金監(jiān)管部門要制定住房公積金繳存比例的管理政策，對繳存比例的設定、調(diào)整予以規(guī)范。目前，各地繳存比例設定的隨意性較強，不同城市之間、甚至同一城市不同單位之間比例均不相同，繳存比例的高低只是依賴于財政資金的多寡、企業(yè)效益的高低，完全忽視了住房公積金作為基本住房保障資金應當具有長期性、固定性的基本原則。制定管理政策，可以明確各地最低的保障標準，明確繳存比例與職工收入、房地產(chǎn)市場的關系，使住房公積金能夠發(fā)揮有效的作用，而不是成為職工“食之無味、棄之可惜”的一項福利。

2.繳存比例設定與不同群體住房支付能力掛鉤

從模型一、模型二來看，職工收入水平對住房公積金繳存比例影響較大，為提高住房公積金的保障功能，針對不同群體確定相應的繳存比例更為適宜。針對低收入群體，可設定較低的職工繳存比例和適中的單位繳存比例，避免繳存比例過高影響職工生活。同時，由于該部分群體主要依靠保障性住房解決住房問題，降低繳存比例可以提高其參繳率，便于其利用住房公積金租賃、購買保障房。針對中等收入群體，可設定較高的職工繳存比例和單位繳存比例，該群體是利用住房公積金解決住房問題的主要群體，也是所謂的“夾心層”，較高的繳存比例將更有利于積累資金，獲取和償還住房貸款。針對高收入群體，可設定適中的職工繳存比例和單位繳存比例，由于該部分群體收入較高，對住房公積金的需求不大，設定較高的繳存比例反而導致該部分人群規(guī)避個人所得稅，引發(fā)社會不公。

另外，在職工整個生命周期內(nèi)，盡管通過長期低息貸款可以熨平其不同年度資金支出狀況，但從實際情況來看，生命周期各階段住房需求及住房資金支出是不一致的，也可以考慮不同年齡段職工設定不同的繳存比例。

第5篇：關于住房公積金的政策范文

一、當前公積金繳存基數(shù)范圍規(guī)定存在的缺陷及分析

目前，全國各地核定住房公積金繳存基數(shù)的范圍仍沿用《國家統(tǒng)計局關于工資總額組成的規(guī)定》（國統(tǒng)字〔1990〕第1號令，以下簡稱1號令）中對工資總額構(gòu)成的規(guī)定計算公積金繳存基數(shù)，而這一規(guī)定難以囊括當前社會出現(xiàn)的工資性名目費用。職工依據(jù)《財政部關于企業(yè)加強職工福利費財務管理的通知》（財企〔2009〕242號）文件或《人力資源和社會保障部關于企業(yè)工資總額管理有關口徑問題的函》（人社部函〔2010〕51號）等文件主張將新增名目的工資性費用（如交通補貼、節(jié)日補助、通訊補貼等）納入到住房公積金繳存基數(shù)的征繳范圍內(nèi)，但這些費用名目不在1號令工資總額構(gòu)成范圍中，職工主張的訴求無法得到維護。因此，進一步明確住房公積金繳存基數(shù)的范圍是徹底解決住房公積金少繳、欠繳問題，有效維護職工合法權益的關鍵。

通過分析，住房公積金繳存基數(shù)范圍存在問題的主要根源是國家統(tǒng)計局1990年1號令中關于工資總額構(gòu)成的規(guī)定中沒有囊括當前職工所主張的工資性費用?，F(xiàn)行關于工資總額構(gòu)成的政策法規(guī)與當前社會實際情況脫節(jié)，住房公積金繳存基數(shù)仍依據(jù)20多年前出臺的政策法規(guī)核定工資總額，這就是矛盾的核心所在。真實準確地將職工工資性收入反映在住房公積金繳存基數(shù)中是解決這一問題的關鍵。雖然在2005年建設部、財政部、中國人民銀行聯(lián)合《關于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》（建金管〔2005〕5號），但該意見第三條解釋中仍明確規(guī)定了“繳存住房公積金的月工資基數(shù)具體標準由各地根據(jù)實際情況確定，職工月平均工資應按國家統(tǒng)計局規(guī)定列入工資總額統(tǒng)計的項目計算”。這一規(guī)定雖然賦予了各地住房公積金管理部門制定歸集住房公積金標準的權力，但制定標準仍局限在1號令所規(guī)定的范圍內(nèi)，當前職工的訴求仍得不到有效解決。同時，《住房公積金管理條例》于1999年頒布，2003年進行了修改，如今又過去了10多年時間。這期間，住房公積金制度在各地方逐漸普及、迅速發(fā)展，原有的管理條例已經(jīng)不足以全面保障各地住房公積金的歸集與運用，條例的適時修訂對住房公積金的持續(xù)發(fā)展顯得尤為重要。

近年來，財政部的財企〔2009〕242號和人社部的人社廳函〔2010〕51號文件中，均規(guī)范了各自部門管理范疇內(nèi)的工資總額口徑，突破了1號令對職工工資總額構(gòu)成規(guī)定的限制，這些經(jīng)驗做法都是住房公積金制度中應當借鑒的方法。從法律文件的效力等級分析，1號令作為國家部委規(guī)章要低于行政法規(guī)，但諸多法律、法規(guī)均在工資總額構(gòu)成中沿用了1號令的規(guī)定，既然1號令已經(jīng)不足以核定住房公積金繳存基數(shù)，那么，為了從根本上解決當前問題，就應當進一步明確住房公積金繳存基數(shù)的范圍，將按月按標準發(fā)放或支付給職工的住房補貼、交通補貼或者車改補貼、通訊補貼以及節(jié)日補助、按月發(fā)放的午餐費補貼等統(tǒng)一納入到住房公積金繳存基數(shù)范圍中。

二、解決公積金繳存基數(shù)范圍存在問題的建議

一是修訂《住房公積金管理條例》，對住房公積金繳存基數(shù)的范圍做出明確規(guī)定。對有關住房公積金繳存基數(shù)范圍的認定不再局限于1號令中關于工資總額構(gòu)成的規(guī)定，《住房公積金管理條例》作為各地貫徹執(zhí)行住房公積金制度的根本依據(jù)，明確住房公積金繳存基數(shù)的范圍對于充分有效維護廣大職工的合法權益將起到?jīng)Q定性的作用。

第6篇：關于住房公積金的政策范文

關鍵詞：住房公積金 問題措施

中圖分類號：G353文獻標識碼： A

一、住房公積金含義

我國住房公積金制度1991年起源于上海，在上海試行住房公積金制度時，就明確住房公積金是一種義務性的長期儲金。實行公積金辦法的職工個人按月繳交占工資一定比例的公積金;單位亦按月提供占職工工資一定比例的公積金，兩者均歸職工個人所有。1994年我國第一次正式提出住房公積金概念時也規(guī)定了住房公積金是一種長期性住房儲金。

1999年國務院頒布《住房公積金管理條例》時，將住房公積金定義為:住房公積金，是指國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。2002年對住房公積金管理條例進行修訂時，將住房公積金的定義修改為:住房公積金，是指國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其在職職工繳存的長期住房儲金。這個定義也是現(xiàn)在一直使用的住房公積金的定義。

二、住房公積金特點

1、強制性

住房公積金是根據(jù)國務院頒布的住房管理條例強制執(zhí)行的，只要是國家機關、企事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體及其在職職工，不管是否愿意，均要繳存住房公積金。住房公積金的強制性有利于保證資金的來源和規(guī)模，擴大制度覆蓋面，使不同層次職工都能享受到這一制度，保障了職工的合法權益。

2、長期性

住房公積金是長期住房儲金，單位只要在正常經(jīng)營就要為職工繳存住房公積金，而職工從開始參加工作就要繳存住房公積金，直到退體為止。對單位和個人而言，住房公積金的繳存均是長期的。

3、互

作為職工而言，無論是否打算購買住房，都要繳存住房公積金，而在未購買住房時，歸職工個人所有的住房公積金是不能提取使用的，除非職工死亡、出國定居或退體。這樣，在職工沒有買房需求時，其繳存的住房公積金就作為存量資金提供給需要買房的職工融資使用，體現(xiàn)了其互相性。

4、政策性

住房公積金制度是由一系列規(guī)章制度來保證實施的，除了國務院頒布的住房公積金管理條例外，其主要運作的依據(jù)都是由建設部、財政部等部門制訂的規(guī)范性文件。此外，為了鼓勵單位和職工繳存住房公積金的積極性，國家在稅收政策上給予了優(yōu)惠，如:企業(yè)支付的住房公積金在繳納企業(yè)所得稅時作為企業(yè)成本費用予以抵扣;職工支付的住房公積金在繳納個人所得稅時可以在稅前抵扣;住房公積金個人賬戶的利息收入免征個人所得稅;對住房公積金管理中心免征營業(yè)稅、企業(yè)所得稅和房產(chǎn)稅。通過這些稅收政策的實施，提高了企業(yè)和職工繳納住房公積金的積極性，有利于住房公積金制度的順利推行。

5、公益性

職工住房公積金賬戶中的資金雖然是歸職工個人所有，但是住房公積金的增值收益并不歸職工個人所有。增值收益除了提取貸款準備金和住房公積金管理中心的管理費用外，剩余部分均無償用于廉租住房建設，體現(xiàn)了住房公積金的公益性。

6、限定性

住房公積金的使用是范圍是受到限制的。在住房公積金管理條例中明確:住房公積金只能用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房。也就是說住房公積金的用途限定于為職工個人住房建設提供資金，除此之外不能用于其他的用途。

三、我國住房公積金制度存在的主要問題

（一）住房公積金制度設計存在的問題

1、法律體系不完善

與其他國家依據(jù)法律設立制度不同，我國的住房公積金制度走的是先由各地制訂住房公積金管理暫行辦法，進行試點，總結(jié)經(jīng)驗后再制定全國性的法規(guī)的道路。1991年上海了《上海市公積金暫行辦法》、《上海市住房委員會章程》等住房公積金管理的規(guī)定，開始試行公積金制度。1994年財政部的《建立住房公積金制度的暫行規(guī)定》，是有關公積金管理的第一個全國性文件。而在這項制度面向全國推行5年之后，1999年國務院才頒布了《住房公積金管理條例》這個公積金管理的最高立法層次的行政法規(guī)。

2、法規(guī)滯后，政出多門

《住房公積金管理條例》的最后一次修訂是在2002年，之后國務院就沒有對其進行過修訂。但是隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和住房改革制度的深化，有些規(guī)定己經(jīng)與現(xiàn)實情況相脫節(jié)。如:《條例》中住房公積金的繳存對象為行政機關、企事業(yè)單位、社會團體及其在職職工，但隨著改革的深入和個私經(jīng)濟的發(fā)展，個體經(jīng)營者、自由職業(yè)者、進城務工人員等己經(jīng)成為了社會群體的重要組成部分，而這部分人卻被《條例》排除在了受益對象之外;《條例》中明確公積金只能用于發(fā)放個人住房貸款和購買國債，但2009年建設部等七部委聯(lián)合下發(fā)了《關于利用住房公積金貸款支持保障性住房建設試點工作的實施意見》，卻再次將住房公積金的使用范圍擴大到了項目貸款。

3、公積金管理委員會虛置

3.1住房公積金管委會委員構(gòu)成比例不合理

根據(jù)《住房公積金管理條例》的規(guī)定，住房公積金管委會是住房公積金管理的決策機構(gòu)，其人員由三部分構(gòu)成:一是政府負責人，建設、財政、人民銀行等部門負責人以及專家;二是工會代表和職工;三是單位代表。這三部分人員的人數(shù)是相同的，簡稱“三三制”。但是這樣的設計存在兩個問題:一是專家人數(shù)所占比重較少，二是單位代表不明確，對行政機關、事業(yè)單位和企業(yè)單位中每一種所占代表比例沒有規(guī)定，使用有的城市管委會中行政機關代表比例較高，不能充分代表廣大的繳存單位。

3.2住房公積金管委會委員缺少履職所需的專業(yè)知識

作為一項住房保障制度，住房公積金的決策具有較強的政策性和專業(yè)性，需要委員具有一定的經(jīng)濟、法律、金融、房地產(chǎn)、財務管理等專業(yè)知識，還需要對我國的住房制度改革、社會保障制度、公積金制度等政策有所了解。但《公積金管理條例》中并沒有對管委會委員的知識背景作出規(guī)定，而各地對管委會委員的選擇主要是根據(jù)委員的任職機構(gòu)和職務來確定，很少考慮到委員的專業(yè)背景，所以管委會的專家委員人數(shù)較少，大部分委員缺少決策所需的專業(yè)知識，有的委員甚至連住房公積金的基本政策法規(guī)都不太了解，無法為決策提供指導的意見，難以實現(xiàn)決策的科學性。

4、住房公積金管理中心定位不清

根據(jù)《住房公積金管理條例》的規(guī)定，公積金管理中心是直屬人民政府的不以營利為目的獨立的事業(yè)單位，管理中心負責記錄個人公積金賬戶情況、審批公積金的提取和使用以及公積金的保值增值，公積金的歸集、貸款等金融業(yè)務由受托銀行辦理。但在實際執(zhí)行中，公積金管理中心存在以上海和北京為代表的兩種管理模式。

上海模式嚴格按公積金制度建立之初的“管委會決策、中心運作、銀行專戶、財政監(jiān)督”思路來運行，各地在建立公積金的時候普遍也采用這種模式。具體來說，上海公積金的繳存和使用全部委托銀行進行，在銀行開設職工個人賬戶，公積金的繳存、提取和貸款直接到受托銀行辦理，由銀行登記個人明細賬。

北京、大連、昆明等很多城市己逐步采用北京模式來運作。具體來說，北京公積金的繳存和使用全部由公積金管理中心管理，個人明細賬由管理中心負責記錄，公積金的繳存和提取直接由管理中心辦理，受托銀行沒有個人明細賬，而公積金的貸款則由公積金管理中心審批后委托銀行發(fā)放，受托銀行只是公積金管理中心的出納。

5、住房公積金制度監(jiān)管方面存在的問題

1、監(jiān)管不健全

近年來公積金大案頻發(fā)，充分說明了監(jiān)管體系存在的問題。媒體報道的住房公積金的大案每年都有所上升，從2003年的3起、2004年的8起上升到2008年的18起，涉及金額也從2003年的1. 16億元上升到2006年的10. 8億元。而原麗江市住房公積金管理中心主任王瓊英，在2004年7月建設部緊急要求在未出臺《住房公積金購買國債暫行辦法》前，一律停止在證券交易市場購買國債，并立即收回各管理中心在證券公司結(jié)算賬戶中的資金的通知下發(fā)后;2004年11月云南省建設廳公積金監(jiān)管處也明確復函，要求麗江市公積金管理中心必須停止與中科證券公司的交易，不得違規(guī)在中科證券公司購買國債的情況下，仍在2005年將8000萬元公積金轉(zhuǎn)入中科證券賬戶用于購買國債，該筆資金實際上己被中科證券公司挪用，造成7360萬元資金無法追回的案件，更充分說明了建設部、建設廳的雙重禁令，實際上只是一紙空文，管理中心主任權力無人制約，公積金監(jiān)管無法落到實處。

2、內(nèi)部監(jiān)管薄弱

住房公積金的內(nèi)部監(jiān)管包括了公積金管委會對公積金管理中心的監(jiān)管、公積金管理中心內(nèi)部自身的監(jiān)管兩方面。由于前述所說的管委會制度設計的問題，管委會虛置，管委會對管理中心很難做到真正的監(jiān)管，管理中心成為真正掌控住房公積金的部門。

3、公積金信息透明度低

2007年建設部了《關于進一步規(guī)范住房公積金管理信息公開工作的意見》，在意見中明確要求各公積金管委會和公積金管理中心應公開:公積金管委會的設置、職能、工作規(guī)則、會議信息和重大決策事項;公積金管理中心的機構(gòu)設置、職能、負責人名單、業(yè)務網(wǎng)點地址等事項;住房公積金政策法規(guī)、規(guī)章制度、辦事程序;受委托承辦公積金業(yè)務的銀行及分支機構(gòu)名稱;公積金年度歸集、提取、使用計劃及計劃執(zhí)行情況;住房公積金年度財務報告;住房公積金管理及業(yè)務發(fā)展中長期規(guī)劃等。

四、完善我國住房公積金制度的基本原則與思路

(一)尊重歷史，循序漸近

住房公積金制度雖然存在一些問題，但其對我國住房制度改革的推進發(fā)揮了積極作用，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，公積金現(xiàn)在己經(jīng)有了良好的群眾基礎和資金積累狀下，這一制度不應輕易否定和放棄，而是要在基于我國歷史沿革和發(fā)展現(xiàn)對其進行漸進式的改良。

(二)體現(xiàn)住房保障作用

住房公積金下一步的發(fā)展方向，應該從兼顧所有收入階層的普惠制轉(zhuǎn)而重點改善中低收入階層的住房問題，強化其住房保障功能，將高收入階層的住房問題交由市場解決，在政策措施上向中低收入階層傾斜。

(三)兼顧公平與效率

要照顧各方面的利益，在體現(xiàn)效率的基礎上也要考慮公平性，要考慮中低收入階層的利益，在公共利益和個人利益間爭取一個平衡點，在短期穩(wěn)妥的同時，也不能放棄長期效率。

1、健全法規(guī)制度

要完善住房公積金制度，首先要完善法律體系，使之有法可依，從而使住房公積金規(guī)范運行。

2、加強外部監(jiān)管機制

目前住房公積金的外部監(jiān)管機構(gòu)主要是財政、建設、人民銀行、銀監(jiān)會、審計等部門，多頭監(jiān)管實際上是多頭不管。

3、建立行政監(jiān)督管理信息系統(tǒng)

以建設部數(shù)據(jù)專網(wǎng)為網(wǎng)絡平臺，以住房公積金管理中心信息管理系統(tǒng)為基礎，采用建設部、省(自治區(qū))建設廳、管理中心三級聯(lián)網(wǎng)方式，建立住房公積金行政監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，將監(jiān)管數(shù)據(jù)直接從公積金信息系統(tǒng)中生成，并通過監(jiān)管系統(tǒng)專網(wǎng)實現(xiàn)數(shù)據(jù)傳送，從而提高住房公積金監(jiān)督管理水平，實現(xiàn)對住房公積金管理和使用情況的適時監(jiān)督。

4、提高資金使用效益

要提高公積金的使用效益，就要加強貸款發(fā)放和投資兩方面的工作力度。從公積金貸款的發(fā)放上，一是公積金管理中心要減少貸款流程、簡化貸款手續(xù)，加大宣傳力度，提高服務質(zhì)量，增加公積金貸款的發(fā)放金額，使更多的家庭受益;二是對于中低收入家庭要制定貸款優(yōu)惠政策，要從購房類型、貸款利率、貸款期限、貸款比例、還款方式等方面有所傾斜。

5、加強貸款管理

要避免出現(xiàn)違規(guī)發(fā)放公積金個人購房貸款的情況，就要加強對貸款發(fā)放過程的監(jiān)管。具體來說，公積金管理中心一是要完善個人貸款內(nèi)部管理制度，規(guī)范審批操作程序，加強貸款業(yè)務的稽核;二是要完善個人貸款業(yè)務操作系統(tǒng)，在信息系統(tǒng)中設定貸款的額度、期限等控制因素，使得不符合條件的貸款無法通過系統(tǒng)審核，從而也就不能發(fā)放;三是嚴格審查貸款人申請資料，核實貸款人主體資格、公積金繳存情況、還款能力、交易真實性、抵押真實性等要素，加強異地公積金繳存信息核實;四是建立貸款審批崗位制約機制，加強教育，

對違規(guī)發(fā)放個人貸款的審批人要追究責任。

結(jié)語：

雖然住房公積金制度在當前遇到了一些問題和挑戰(zhàn)，但是從住房公積金擁有的廣泛的群眾基礎和良好的社會認可度來看，這一制度不應該輕易放棄。并且從其具有穩(wěn)定的資金來源來看，只要制度設計得當、決策機制健全、管理體制合理、監(jiān)管有效、業(yè)務規(guī)范，這一制度將為解決我國居民住房問題繼續(xù)發(fā)揮積極作用。

參考文獻：

[1]叢誠.中國住房和公積金制度發(fā)展大綱[M].上海:上海辭書出版社，2008.

第7篇：關于住房公積金的政策范文

一、提高思想認識

住房公積金制度是住房保障體系的重要組成部分，住房公積金繳存是住房公積金制度建設中最基礎的一項工作，也是一項重要的民生工程。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場、區(qū)）各有關部門要充分認識進一步擴大住房公積金制度覆蓋面的重要性和緊迫性，堅持依法辦事、以人為本的原則，嚴格執(zhí)行國務院和省、市政府的有關規(guī)定，從維護職工利益出發(fā)，按照“全面規(guī)劃、循序漸進、突出重點、分類推進”的原則，采取分階段逐步推進的辦法，積極穩(wěn)妥地擴大住房公積金繳存覆蓋面。

二、堅持分類推進

1、全縣黨政機關、事業(yè)單位和社會團體要實現(xiàn)全員覆蓋，為本單位員工（含聘用人員）建立住房公積金。黨政機關、事業(yè)單位和社會團體聘用人員住房公積金建繳按5%比例先行建立，再逐年提高，配繳到位，確保3年內(nèi)實現(xiàn)本單位不同性質(zhì)的職工按同一繳存比例繳交住房公積金。

2、國有企業(yè)要實現(xiàn)基本覆蓋，不分用工性質(zhì)，為聘用人員、勞務派遣人員建繳住房公積金。

3、積極引導非公企業(yè)建立住房公積金制度，堅持“低門檻進入，逐步到位”，非公企業(yè)可先按不低于5%最低繳存限額（月繳存額包括個人及單位繳存部分，最低不低于57元），再逐步提高繳存基數(shù)和比例。堅持“先易后難，先大后小”，重點企業(yè)和其它規(guī)模較大、人數(shù)較多的企業(yè)應率先建立住房公積金制度，有針對性地進行政策引導，增強單位和職工自覺繳存住房公積金的積極性，可先在企業(yè)中的管理人員和訂立較長期勞動合同的職工開始，逐步實現(xiàn)全員覆蓋。堅持“以點帶面，逐步推開”，選取骨干企業(yè)、龍頭企業(yè)、明星企業(yè)、品牌企業(yè)、上市后備企業(yè)等非公有制單位開展，擴大繳存覆蓋面試點，探索擴大繳存覆蓋面工作的有效途徑，發(fā)揮典型示范作用，推動全面建立住房公積金制度。

三、明確職責分工

住房公積金管理部門要主動與各相關單位做好協(xié)調(diào)、銜接工作，努力擴大繳存覆蓋面，財政部門要將財政預算管理單位職工的住房公積金支出列入財政年度預算，確保資金及時足額撥付到位，并加強監(jiān)督檢查。勞動和社會保障部門要推動企業(yè)與工會組織將依法繳存住房公積金作為企業(yè)集體協(xié)商內(nèi)容，寫入企業(yè)集體合同格式文本，明確單位、各人建繳住房公積金義務；工會組織要積極主動與相關部門溝通、協(xié)調(diào)，通過集體協(xié)商機制促進企業(yè)用工單位為職工建繳住房公積金，維護職工合法權益，同時配合住房公積金管理部門開展擴大繳存覆蓋面聯(lián)合執(zhí)法和宣傳工作；工商、稅務、質(zhì)監(jiān)、社保、住房公積金等部門要積極建立信息共享制度，定期交換相關單位信息，在辦理單位登記、年檢時相互把關，督促未建立的單位建立住房公積金制度；監(jiān)察部門要將住房公積金擴大繳存覆蓋面工作列入糾風工作和民主評議政風行風工作，加強對擴大繳存工作覆蓋面監(jiān)督檢查；住房公積金業(yè)務承辦銀行要充分發(fā)揮與企業(yè)、客戶關系緊密的優(yōu)勢，積極參與住房公積金擴大工作宣傳，主動做好住房公積金歸集服務，提高工作效率，擴大住房公積金制度覆蓋面。

第8篇：關于住房公積金的政策范文

【關鍵詞】公積金管理；現(xiàn)狀；問題；對策

一、我國住房公積金管理現(xiàn)狀：

住房公積金是國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金，是住房分配貨幣化、社會化和法制化的主要形式。住房公積金制度是國家法律規(guī)定的重要的住房社會保障制度，具有強制性、互、保障性。1991年住房公積金制度率先在上海建立，1994年財政部、國務院住房制度改革領導小組、中國人民銀行聯(lián)合下發(fā)《建立住房公積金制度的暫行規(guī)定》，1999年國務院《住房公積金管理條例》，2002年國務院發(fā)出《關于進一步加強住房公積金管理的通知》， 2004年建設部又下發(fā)了《全國住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法》的通知。至今我國的住房公積金制度已走過了二十余個年頭，范圍已覆蓋到全國大中城市、縣城以及建制鎮(zhèn)的區(qū)域，各級住房公積金管理機構(gòu)達到1000多個，累計歸集資金超過9000億元。實踐證明：住房公積金制度在推進住房制度改革、促進城鎮(zhèn)住房建設、改善城鎮(zhèn)居民居住條件等方面發(fā)揮了重要作用。但隨著城市化的發(fā)展和住宅的商品化，房價不斷“高升”“，買房難”有增無減的情況下，本來是幫助職工購房的住房公積金制度受到了質(zhì)疑，有可能給本來單純的公積金制度強加以“不可能完成的任務”，導致公積金制度的變形和扭曲。因此從目前情況來看，住房公積金制度仍存在不少問題，需要改進和完善

二、住房公積金管理中存在的問題：

1、機構(gòu)不健全或不規(guī)范，監(jiān)管力度有待加強

目前，雖然各地都成立了住房公積金管理委員會，負責對各地公積金中心的公積金管理和使用情況的監(jiān)督，各公積金中心也制定了住房公積金歸集、使用、管理的規(guī)定，實行重大事項報告制度。但在實際操作過程中，住房公積金的運行往往是由公積金中心一個部門說了算，住房公積金管理委員會只能成為“聾子”、“瞎子”，很難行使其管理、監(jiān)督的職能。同時，在公積金風險分散和監(jiān)管方面還存在一些政策問題。由于住房公積金大部分的資產(chǎn)是某個特定地區(qū)（往往是某一個城市）的房地產(chǎn)貸款，因而公積金的貸款組合沒有進行充分的風險分散。一旦當?shù)氐姆康禺a(chǎn)市場和某些具有影響的行業(yè)或企業(yè)發(fā)生問題，風險就會傳遞到住房公積金。

在監(jiān)管方面，住房管理中心沒有剛性監(jiān)管指標約束，缺乏金融機構(gòu)監(jiān)管能力，且管理鞭長莫及，使監(jiān)管流于形式；而且信貸審批權限過于集中，不但容易因為個人決策失誤而造成貸款損失，還會因約束機制不健全而容易誘發(fā)道德風險。

2、歸口不明確，繳存率和利用率低

全國各地住房公積金管理中心隸屬關系復雜，大多數(shù)地方的資金管理中心隸屬于房地產(chǎn)管理局，也有一些地方的資金管理中心隸屬于財政局或其他部門，并且各地對分中心的設立也不統(tǒng)一。因此，造成了自上而下的管理機制不順暢，難以做到統(tǒng)一管理和監(jiān)督，政策、措施的執(zhí)行也會遇到一些障礙，各地各行其是，致使住房公積金的管理工作出現(xiàn)了很多問題。住房公積金作為一項政策性的住房金融制度，必須盡可能使其覆蓋率擴大，最大范圍地發(fā)揮其政策帶動效應。目前，我國住房公積金的覆蓋率不高，而且，由于對貸款條件、貸款額度、貸款期限等限制較多，或貸款手續(xù)煩瑣、期限長等原因，造成住房公積金的使用率不高；另外還有職工繳存覆蓋率低，公積金的社會保障作用沒能得到很好發(fā)揮。住房公積金制度實質(zhì)上是一種住房社會保障制度，因而應具有普遍保障的特點。但從調(diào)查情況看，仍有應建未建、應繳未繳的現(xiàn)象。

3、受益面小，相對集中于中高收入群體

由于住房公積金是基于工作就業(yè)的，大部分非正規(guī)就業(yè)或失業(yè)的中低收入者無法參加公積金，此外，很多低收入的成員因為承受能力的制約而無法使用其公積金，因此，實際從中受益的群體只占城鎮(zhèn)人口的一小部分。中高收入群體購買居住房時，面積大、檔次高，購房總價相對較高，而低收入群體購買居住房時，一般面積小、檔次不太高，購房總價相對較低。有些地方性文件規(guī)定：購買公有住房、商品住房、經(jīng)濟適用住房（含單位集資建設經(jīng)濟適用住房）的，貸款最高額度確定為職工購買自住住房總價的70%；購買二手住房的，貸款最高額度確定為購房總價的50%。這樣從貸款最高限額來看，中高收入群體受益額相對大于低收入群體受益額。而且，不同收入群體住房公積金繳存比例和繳存額差距過大。審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)，收入越高的單位和職工（如煙草行業(yè)、電信、電力等），繳存的比例越高，繳存額也越高。

三、淺析解決以上問題的對策

1、完善機構(gòu)建設，強化監(jiān)管力度

要充分發(fā)揮住房公積金管理委員會的作用，利用全國住房公積金信息網(wǎng)監(jiān)控住房公積金的歸集和使用情況，并利用大眾媒體提高住房公積金信息的透明度，接受全社會的共同監(jiān)督。住房公積金如果管理不善，不僅損害廣大職工的合法權益，而且會影響群眾對政府的信任，影響地方財政，造成金融風險，甚至引發(fā)金融危機。因此建議可以設立中央、省、市多級垂直管理體系， 資金統(tǒng)一使用，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一管理，其業(yè)務接受當?shù)厝嗣胥y行、銀監(jiān)部門和住房公積金管理委員會的共同監(jiān)督管理，有效防范資金風險。同時，可以嘗試將城鎮(zhèn)廉租住房保障基金、住房維修基金和住房公積金納入到一起，集中管理使用，以便更好地發(fā)揮三者在社會保障中的合力作用。同時在上有措施的前提下，還要加強落實。不能使國家的各項規(guī)章制度、條例、規(guī)定變成白紙一張，空話一句。

2、強化住房公積金的歸集收繳，擴大覆蓋面和利用率

要加大對住房公積金的宣傳力度，不斷提高全社會對建立住房公積金重要性的認識。對沒有建立住房公積金制度的企業(yè)，加強處罰和執(zhí)法力度，確保企業(yè)職工的合法權益不受侵害。要明確住房公積金繳存基數(shù)和繳存比例，通過稅收和財政補貼政策，合理調(diào)節(jié)高收入和低收入階層的繳存額。拓寬住房公積金貸款范圍，提高使用效率。積極發(fā)展職工購買商品房、經(jīng)濟適用房、二手房、危改房及職工建造住房貸款。同時，應適當提高住房公積金存款利率，使該項保障制度惠及每個繳存戶。對沉淀在銀行的住房公積金，在不違反公積金使用原則的前提下，采取購買國債和集中存放的方式，提高公積金的保值和增值水平。

3、完善公積金貸款的信貸審批程序，有效防范信貸風險

住房管理中心要盡快招錄、補充和加強培訓具有金融知識的專業(yè)人員，成立審貸委員會，并以會議或會簽的形式進行審貸，實現(xiàn)信貸審批的科學化、民主化、合理化。要加強住房公積金貸前審查和還款情況跟蹤監(jiān)督，確保住房公積金的使用安全。要牢固樹立服務意識，簡化貸款手續(xù)，縮短時間，提高效率。

4、強化住房公積金的管理和監(jiān)督

在目前的管理體制下財政部門要負起監(jiān)督職責，對住房公積金的歸集、提取、使用情況進行全面的監(jiān)督。同時，每年要聘請會計師事務所對住房公積金的歸集、貸款、結(jié)算等進行全面審計，重點審計運用是否合乎規(guī)定，是否有挪用住房公積金等違規(guī)違紀行為。人民銀行應根據(jù)有關法律法規(guī)，加強對管理中心和商業(yè)銀行委托存、貸款業(yè)務的監(jiān)管。

第9篇：關于住房公積金的政策范文

中央經(jīng)濟工作會議提出，牢牢把握保障和改善民生這一根本目的。這不僅是當前也是今后保持經(jīng)濟社會長遠發(fā)展的重要原則。住房公積金管理工作是住房民生工作的重要組成部分，政策制定要以民生為導向，但也不能違背政策的基本價值—秩序。秩序的原意是指有條理.不混亂的情況，是“無序”的相對面。按照《辭?！返慕忉?，“秩，常也；秩序，常度也，指人或事物所在的位置，含有整齊守規(guī)則之意?！睆姆ɡ韺W角度來看，美國法學家博登海默認為，秩序意指在自然進程和社會進程中都存在著某種程序的一致性.連續(xù)性和確定性。雖然相對來說，秩序主要關系到社會生活的形式方面，而難以涉及到社會生活的實質(zhì)方面，但由不同的人所組成的社會要得以維系其存在與發(fā)展，就必須確立基本的秩序形式，而在其中，法律在促成人類秩序的形成方面發(fā)揮著重要的作用，任何法律都是要追求并保持一定社會的有序狀態(tài)。政策制定也要講究立法技術。

如何考量政策的價值問題，是政策的制定中意義深遠的問題，各種紛繁復雜利益關系問題的解決，如果不從法的價值根本上著手，其他任何手段都無能為力。

一、住房公積金制度的政策定位

不斷提高住房公積金制度的社會公平程度是提高其效率的內(nèi)在要求。住房公積金制度的公平性不僅是一個經(jīng)濟學的概念,還含有社會倫理學的意義。住房公積金制度是我國住房保障體系的重要組成部分，住房公積金制度的公平性就體現(xiàn)在其住房保障功能上的社會公平。住房公積金制度的住房保障目標是保證中低收入家庭的基本居住需要。住房公積金制度通過其管理及運行程序來實現(xiàn)這一目標，達到一個公正的結(jié)果。住房公積金制度是市場取向的政府主導型住房制度變遷過程中，權衡各方因素所作出的住房資金安排制度。

二、住房公積金提取政策制定的原則

(一)依法規(guī)范，公開透明

正因為住房公積金是一種福利性的儲蓄資金，這也決定了住房公積金雖屬個人所有，但個人卻只享有限制性的所有權。這種限制性主要表現(xiàn)在以下三個方面：

1、住房公積金是一種專項管理儲金

住房公積金雖然由單位和在職職工按一定比例共同繳存，實際上住房公積金個人所有權具有一定的限制性，職工對住房公積金的占有、使用、收益和處分四項權利受到一定程度的限制。具體而言，住房公積金在未被提取前，職工并不能實際占有，而由所在單位繳存到住房公積金管理中心受托銀行設立的專戶內(nèi)統(tǒng)一管理。

2、住房公積金嚴格遵守定向使用的原則

住房公積金應當專項用于住房方面的支出，不得挪作他用，只有在符合規(guī)定的情況下才允許提取。住房公積金不能隨個人意愿決定保值方法和收益率，而是按國家政策規(guī)定統(tǒng)一保值。政策的規(guī)范作用可以起到指引、評價、教育、預測和強制的效果?！蛾P于住房公積金管理若干具體問題的指導意見》（建金管[2005]5號）第十條，“遇到其他突發(fā)事件，造成家庭生活嚴重困難的，提供有效證明材料，經(jīng)管理中心審核，可以提取本人住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額”，這不僅僅是超出《住房公積金管理條例》的提取范圍，與上位法沖突，更重要的是價值和作用的雙重沖突，造成不良的導向作用，即住房公積金可以解決其他社會問題。這就不難理解，不少人治病想到要提取住房公積金。解決住房問題的資金，卻要讓它承載其他社會責任，這是法理學上的嚴重不對稱。因此，住房公積金只能用于住房，專款專用，不宜擴大使用范圍。

3、住房公積金是個人專項資金，沒有可轉(zhuǎn)讓性

住房公積金是個人專項資金，沒有可轉(zhuǎn)讓性，在未被所有人以銷戶形式提取前，所有人除可用于住房支出外，沒有其他處分權。

住房公積金本來就是“眾人拾柴火焰高”，我們也不難設想，如果能隨意提取使用，“儲水池”的“水”越來越少，低息貸款何以保證？根據(jù)《住房公積金管理條例》，無論是以現(xiàn)金購房還是以償還購房貸款本息為理由，提取住房公積金都是以住房消費行為的發(fā)生為前提的。

(二)資金歸集與運用的平衡

互助共濟是住房公積金制度的重要特征，為了能體現(xiàn)為一種錯時性的“今天我?guī)湍?，明天你幫他，后天他幫我”，確保能有穩(wěn)定的資金專項用于職工的政策性貸款，幫助廣大職工解決住房問題，職工在提取住房公積金時，既要讓住房公積金起到對職工的資金支持作用，同時也要兼顧資金的沉淀用于解決其他職工的政策性貸款問題，讓所有住房公積金的繳存者充分享受住房公積金制度給他們帶來的好處。

(三)解決中低收入者的住房保障問題

建設部、財政部、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會《住房公積金行政監(jiān)督辦法》中明確指出，住房公積金制度的出發(fā)點就是解決城鎮(zhèn)居民買房、建房資金短缺問題，讓普通職工特別是中低收入家庭買得起房、住得上房。