社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系精選(九篇)

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第1篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

[關(guān)鍵詞]社會(huì)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)

一、從社會(huì)經(jīng)濟(jì)的角度看社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)系

1.共性

(1)兩者都是分?jǐn)倱p失的一種財(cái)務(wù)安排，同以概率論與大數(shù)法則作為制定費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)，同以建立保險(xiǎn)基金作為提供經(jīng)濟(jì)保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。(2)兩者同屬于社會(huì)保障機(jī)制，具有穩(wěn)定器的作用。(3)兩者都是處理風(fēng)險(xiǎn)的方法，能起到分散風(fēng)險(xiǎn)、消化損失的作用。

2.區(qū)別

(1)保障水平不同。社會(huì)保險(xiǎn)僅滿足人們的基本需要；商業(yè)保險(xiǎn)則根據(jù)投保人的能力，以更高層次的保障來實(shí)現(xiàn)他們的需求。(2)經(jīng)營(yíng)機(jī)制不同。社會(huì)保險(xiǎn)由政府或指定的機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，具有行政性和壟斷性，不以盈利為目的;商業(yè)保險(xiǎn)是在市場(chǎng)條件下自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的企業(yè)行為，以追求利潤(rùn)最大化為目的。(3)繳費(fèi)方式不同。社會(huì)保險(xiǎn)的保費(fèi)由個(gè)人、企業(yè)和政府共同負(fù)擔(dān)，由國(guó)家負(fù)總責(zé)；商業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)由投保人負(fù)擔(dān)，保費(fèi)中包括公司的營(yíng)業(yè)和管理費(fèi)用;(4)業(yè)務(wù)范圍不同。社會(huì)保險(xiǎn)僅是對(duì)人的保障;商業(yè)保險(xiǎn)不僅保障人而且還保障財(cái)產(chǎn)與相關(guān)利益的損失，就是對(duì)人的保障也具有選擇性，只保障符合投保條件的人。

3.互補(bǔ)

從雙方的關(guān)系看，兩者具備了互補(bǔ)的基礎(chǔ)。

(1)社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。商業(yè)保險(xiǎn)保障具備投保能力且符合投保條件的企業(yè)或個(gè)人，而社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有選擇性。被商業(yè)保險(xiǎn)排除在外的人群可以通過社會(huì)保險(xiǎn)保障最基本的生活需要，通過社會(huì)保險(xiǎn)使更多的人得到了保障。

(2)商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。有些勞動(dòng)者收入較高，而社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平又十分有限，他們只有通過參加商業(yè)保險(xiǎn)保障其養(yǎng)老、疾病、意外、財(cái)產(chǎn)等方面的需要。

二、深化社會(huì)保險(xiǎn)制度改革對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的影響

由于兩者存在聯(lián)系，社會(huì)保險(xiǎn)的改革就會(huì)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展產(chǎn)生影響。

1.有利影響

(1)社會(huì)保險(xiǎn)理論方面。我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)改革堅(jiān)持“效率優(yōu)先、兼顧公平”的原則，個(gè)人也要繳費(fèi)，強(qiáng)調(diào)權(quán)利義務(wù)對(duì)等，使受益與個(gè)人繳費(fèi)相關(guān)。在效率優(yōu)先原則的指導(dǎo)下，鼓勵(lì)勞動(dòng)者通過合法途徑增加收入，提高生活的質(zhì)量，這樣人們將不滿足于較低水平的保障，而更多地轉(zhuǎn)向保障更高的商業(yè)保險(xiǎn)品種。

(2)社會(huì)保險(xiǎn)體系方面。我國(guó)實(shí)行三支柱的保障體系。第一支柱是政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)；第二支柱是政府指導(dǎo)，企業(yè)實(shí)行的企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn);第三支柱是自愿性投保的個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)。其中企業(yè)補(bǔ)充（養(yǎng)老、醫(yī)療）保險(xiǎn)的基金，可以委托社會(huì)保險(xiǎn)部門管理，也可向商業(yè)保險(xiǎn)公司投保，這就給商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展注入了大量資金，而個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)更是商業(yè)保險(xiǎn)的一塊大市場(chǎng)。

2.不利影響

(1)社會(huì)保險(xiǎn)拓展方面。社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋面由國(guó)企向集體企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)拓展，在既定的保障需求條件下，由于社會(huì)保險(xiǎn)滿足了一部分保障需求，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求也就減少了，而且保障水平越高，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的替代作用就越大。兩者客觀上形成了“基本”和“補(bǔ)充”的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。

(2)企業(yè)效益方面。我國(guó)企業(yè)普遍效益較差，許多企業(yè)無力為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，更無力舉辦企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)，也就談不上將保險(xiǎn)基金投保商業(yè)保險(xiǎn)，并提供發(fā)展資金了。即使效益好的企業(yè)開辦了補(bǔ)充保險(xiǎn)，也由于政府和勞動(dòng)部門關(guān)系密切等原因，將這部分保險(xiǎn)基金交給社會(huì)保險(xiǎn)部門經(jīng)營(yíng)，保險(xiǎn)公司在競(jìng)爭(zhēng)中還處于劣勢(shì)。

三、商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展方向

1.企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)領(lǐng)域

商業(yè)保險(xiǎn)要積極參與這一領(lǐng)域。各企業(yè)購(gòu)買保險(xiǎn)公司的團(tuán)體年金或醫(yī)療保險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司要為企業(yè)提供方案設(shè)計(jì)、賬戶管理、投資管理、待遇發(fā)放等全方位的金融服務(wù)。2.個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)領(lǐng)域

在傳統(tǒng)的生存、死亡、兩全、意外傷害保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，從規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)和適應(yīng)人們理財(cái)多元化的需要出發(fā)，積極開拓分紅保險(xiǎn)、投資連接保險(xiǎn)、萬能壽險(xiǎn)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品或家庭綜合保障計(jì)劃。另外，發(fā)展分紅、儲(chǔ)蓄、返還相結(jié)合的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)更多地融入社會(huì)保障體系。

3.健康保險(xiǎn)領(lǐng)域

國(guó)務(wù)院規(guī)定，超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)最高支付額的費(fèi)用，可以通過商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)等途徑解決，這就為商業(yè)保險(xiǎn)提供了機(jī)會(huì)，公司應(yīng)根據(jù)不同的需求，開辦形式多樣、方便客戶選擇的新型健康保險(xiǎn)，如手術(shù)保險(xiǎn)、住院保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、意外醫(yī)療保險(xiǎn)等，滿足不同層次群眾的需要。

第2篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

1.共性

(1)兩者都是分?jǐn)倱p失的一種財(cái)務(wù)安排，同以概率論與大數(shù)法則作為制定費(fèi)率的數(shù)理基礎(chǔ)，同以建立保險(xiǎn)基金作為提供經(jīng)濟(jì)保障的物質(zhì)基礎(chǔ)。(2)兩者同屬于社會(huì)保障機(jī)制，具有穩(wěn)定器的作用。(3)兩者都是處理風(fēng)險(xiǎn)的方法，能起到分散風(fēng)險(xiǎn)、消化損失的作用。

2.區(qū)別

(1)保障水平不同。社會(huì)保險(xiǎn)僅滿足人們的基本需要；商業(yè)保險(xiǎn)則根據(jù)投保人的能力，以更高層次的保障來實(shí)現(xiàn)他們的需求。(2)經(jīng)營(yíng)機(jī)制不同。社會(huì)保險(xiǎn)由政府或指定的機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，具有行政性和壟斷性，不以盈利為目的;商業(yè)保險(xiǎn)是在市場(chǎng)條件下自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的企業(yè)行為，以追求利潤(rùn)最大化為目的。(3)繳費(fèi)方式不同。社會(huì)保險(xiǎn)的保費(fèi)由個(gè)人、企業(yè)和政府共同負(fù)擔(dān)，由國(guó)家負(fù)總責(zé)；商業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)由投保人負(fù)擔(dān)，保費(fèi)中包括公司的營(yíng)業(yè)和管理費(fèi)用;(4)業(yè)務(wù)范圍不同。社會(huì)保險(xiǎn)僅是對(duì)人的保障;商業(yè)保險(xiǎn)不僅保障人而且還保障財(cái)產(chǎn)與相關(guān)利益的損失，就是對(duì)人的保障也具有選擇性，只保障符合投保條件的人。

3.互補(bǔ)

從雙方的關(guān)系看，兩者具備了互補(bǔ)的基礎(chǔ)。

(1)社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。商業(yè)保險(xiǎn)保障具備投保能力且符合投保條件的企業(yè)或個(gè)人，而社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有選擇性。被商業(yè)保險(xiǎn)排除在外的人群可以通過社會(huì)保險(xiǎn)保障最基本的生活需要，通過社會(huì)保險(xiǎn)使更多的人得到了保障。

(2)商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的補(bǔ)充。有些勞動(dòng)者收入較高，而社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平又十分有限，他們只有通過參加商業(yè)保險(xiǎn)保障其養(yǎng)老、疾病、意外、財(cái)產(chǎn)等方面的需要。

二、深化社會(huì)保險(xiǎn)制度改革對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的影響

由于兩者存在聯(lián)系，社會(huì)保險(xiǎn)的改革就會(huì)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展產(chǎn)生影響。

1.有利影響

(1)社會(huì)保險(xiǎn)理論方面。我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)改革堅(jiān)持“效率優(yōu)先、兼顧公平”的原則，個(gè)人也要繳費(fèi)，強(qiáng)調(diào)權(quán)利義務(wù)對(duì)等，使受益與個(gè)人繳費(fèi)相關(guān)。在效率優(yōu)先原則的指導(dǎo)下，鼓勵(lì)勞動(dòng)者通過合法途徑增加收入，提高生活的質(zhì)量，這樣人們將不滿足于較低水平的保障，而更多地轉(zhuǎn)向保障更高的商業(yè)保險(xiǎn)品種。

(2)社會(huì)保險(xiǎn)體系方面。我國(guó)實(shí)行三支柱的保障體系。第一支柱是政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)；第二支柱是政府指導(dǎo)，企業(yè)實(shí)行的企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn);第三支柱是自愿性投保的個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)。其中企業(yè)補(bǔ)充（養(yǎng)老、醫(yī)療）保險(xiǎn)的基金，可以委托社會(huì)保險(xiǎn)部門管理，也可向商業(yè)保險(xiǎn)公司投保，這就給商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展注入了大量資金，而個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)更是商業(yè)保險(xiǎn)的一塊大市場(chǎng)。

2.不利影響

(1)社會(huì)保險(xiǎn)拓展方面。社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋面由國(guó)企向集體企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)拓展，在既定的保障需求條件下，由于社會(huì)保險(xiǎn)滿足了一部分保障需求，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的需求也就減少了，而且保障水平越高，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的替代作用就越大。兩者客觀上形成了“基本”和“補(bǔ)充”的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。

(2)企業(yè)效益方面。我國(guó)企業(yè)普遍效益較差，許多企業(yè)無力為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，更無力舉辦企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)，也就談不上將保險(xiǎn)基金投保商業(yè)保險(xiǎn)，并提供發(fā)展資金了。即使效益好的企業(yè)開辦了補(bǔ)充保險(xiǎn)，也由于政府和勞動(dòng)部門關(guān)系密切等原因，將這部分保險(xiǎn)基金交給社會(huì)保險(xiǎn)部門經(jīng)營(yíng)，保險(xiǎn)公司在競(jìng)爭(zhēng)中還處于劣勢(shì)。

三、商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展方向

1.企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)領(lǐng)域

商業(yè)保險(xiǎn)要積極參與這一領(lǐng)域。各企業(yè)購(gòu)買保險(xiǎn)公司的團(tuán)體年金或醫(yī)療保險(xiǎn)后，保險(xiǎn)公司要為企業(yè)提供方案設(shè)計(jì)、賬戶管理、投資管理、待遇發(fā)放等全方位的金融服務(wù)。

2.個(gè)人儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)領(lǐng)域

在傳統(tǒng)的生存、死亡、兩全、意外傷害保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，從規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)和適應(yīng)人們理財(cái)多元化的需要出發(fā)，積極開拓分紅保險(xiǎn)、投資連接保險(xiǎn)、萬能壽險(xiǎn)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品或家庭綜合保障計(jì)劃。另外，發(fā)展分紅、儲(chǔ)蓄、返還相結(jié)合的家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，讓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)更多地融入社會(huì)保障體系。

3.健康保險(xiǎn)領(lǐng)域

國(guó)務(wù)院規(guī)定，超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)最高支付額的費(fèi)用，可以通過商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)等途徑解決，這就為商業(yè)保險(xiǎn)提供了機(jī)會(huì)，公司應(yīng)根據(jù)不同的需求，開辦形式多樣、方便客戶選擇的新型健康保險(xiǎn)，如手術(shù)保險(xiǎn)、住院保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、意外醫(yī)療保險(xiǎn)等，滿足不同層次群眾的需要。

4.農(nóng)村保險(xiǎn)領(lǐng)域

(1)設(shè)立專業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，專門開辦涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，提高農(nóng)民防災(zāi)防損和生產(chǎn)自救能力。(2)代辦政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，使商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、農(nóng)村救濟(jì)制度、農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼制度相銜接，逐步建立多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。

第3篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

一、社會(huì)保障需要社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)共同來完善

社會(huì)保障的主要目的是在社會(huì)勞動(dòng)者面臨生、老、病、死等諸方面困難時(shí)向其提供幫助，盡可能實(shí)現(xiàn)“孤老有所養(yǎng)，傷病有所醫(yī)”，因此，其本質(zhì)是一種社會(huì)福利事業(yè)。以國(guó)家為主體的社會(huì)保障制度集中了全社會(huì)成員的一部分財(cái)力，對(duì)需要幫助的另一部分社會(huì)成員提供幫助，共濟(jì)性強(qiáng)，也大大增強(qiáng)了勞動(dòng)者個(gè)人抵御未來風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而增加了社會(huì)穩(wěn)定性。尤其，在現(xiàn)今市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，由勞動(dòng)者個(gè)人或家庭單獨(dú)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)(甚至是生存風(fēng)險(xiǎn))，是難以抵御的。社會(huì)保障制度正是發(fā)揮其對(duì)社會(huì)成員提供保障生產(chǎn)和保證生活的兩種功能，從而起到了社會(huì)穩(wěn)定機(jī)制作用。

社會(huì)保險(xiǎn)是完善社會(huì)保障體系的基本保障。社會(huì)保險(xiǎn)是由國(guó)家通過立法形式，為依靠勞動(dòng)收入生活的工作人員及其家屬保持基本生活條件，促進(jìn)社會(huì)安定而舉辦的保險(xiǎn)。雖然僅僅是基本的保障，但對(duì)于被保障的人來說，卻又是一項(xiàng)基本的生存權(quán)利。

商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障的補(bǔ)充，在有利于保障社會(huì)公平的基礎(chǔ)上，充分調(diào)動(dòng)各方的積極性，為廣大勞動(dòng)者提供最基本的生活保障。商業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施屬于純粹的商業(yè)行為，商業(yè)保險(xiǎn)的賠款與被保險(xiǎn)人所交納的保費(fèi)成正比。商業(yè)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人交的保費(fèi)越多，其所享受的保險(xiǎn)金額也就越多，享有的保障程度越高；保險(xiǎn)供需雙方通過自愿平等協(xié)商締結(jié)合同關(guān)系，保險(xiǎn)企業(yè)以追求經(jīng)濟(jì)效益為目的，被保險(xiǎn)人的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系是對(duì)等的。商業(yè)保險(xiǎn)體現(xiàn)的是合同雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系。

二、社會(huì)保險(xiǎn)不能作為單一的保險(xiǎn)成為社會(huì)保障的主要推動(dòng)力量

社會(huì)保障的來源很大部分來自于社會(huì)保險(xiǎn)體系。建立完善的社會(huì)保險(xiǎn)體系，我國(guó)現(xiàn)今僅通過法律手段來強(qiáng)制推行，社會(huì)保險(xiǎn)個(gè)人負(fù)擔(dān)多少費(fèi)用與其享受的待遇沒有直接的聯(lián)系，缺乏自愿性。加上沒有統(tǒng)一健全的跨所有制的法律和條款來規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)資金的足額征收。因此，企業(yè)和個(gè)人拖繳社會(huì)保險(xiǎn)狀況嚴(yán)重地影響了社會(huì)保險(xiǎn)資金的正?；I集，使社會(huì)保險(xiǎn)資金收不抵支。社會(huì)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)基金的籌集和使用上，政府承擔(dān)最后責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。循環(huán)作用下受影響的不僅是政府，還有需要扶持的百姓。

健全的社會(huì)保障制度應(yīng)覆蓋全體公民。但由于社會(huì)保險(xiǎn)主要是針對(duì)城鎮(zhèn)居民而設(shè)計(jì)的，僅在國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)各類企業(yè)、事業(yè)單位職工，社會(huì)團(tuán)體專職人員和國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員中進(jìn)行強(qiáng)制性展開，占總?cè)丝诤艽蟊壤霓r(nóng)民，以及處于城鄉(xiāng)接合部的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工和進(jìn)城農(nóng)民工，他們的社會(huì)保險(xiǎn)因?yàn)楣ぷ鞯牧鲃?dòng)性太強(qiáng)而保障制度難以確定。即使在城市，社會(huì)保障也是有明顯界限的：從所有制看，國(guó)有單位職工已被全覆蓋，在其他體制類型的企業(yè)中，還有很多從業(yè)人員至今仍游離于社會(huì)保障之外。

完善社會(huì)保障體系是我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的必備條件。失業(yè)保險(xiǎn)制度、城市居民最低生活保障制度能不能為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供強(qiáng)有力的支撐，成為完善社會(huì)保障體系的新課題、新任務(wù)。像人口老齡化的問題，能否在保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展的前提下，平穩(wěn)渡過人口老齡化高峰，對(duì)我國(guó)社會(huì)保障制度建設(shè)是一個(gè)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。特別是我國(guó)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌的企業(yè)離退休人員每年增加200萬人，養(yǎng)老金支出有較大缺口。獨(dú)生子女計(jì)劃生育政策對(duì)于獨(dú)生子女所承擔(dān)責(zé)任負(fù)擔(dān)，也是不容小覷的。而這些問題全部依靠社會(huì)保險(xiǎn)來完成是不可能的。

三、發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用對(duì)完善社會(huì)保障體系具有現(xiàn)實(shí)及長(zhǎng)遠(yuǎn)意義

(一)商業(yè)保險(xiǎn)從社會(huì)保險(xiǎn)的局限性中尋找突破

當(dāng)社會(huì)保險(xiǎn)由于受國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)力狀況的限制，只能滿足廣大勞動(dòng)者群體最基本的生活保障需求時(shí)，對(duì)于具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)支付能力的人來說，通過購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)可滿足額外的風(fēng)險(xiǎn)保障需求。而商業(yè)保險(xiǎn)的靈活運(yùn)用使其比社會(huì)保險(xiǎn)具有更多的優(yōu)越性。

保障對(duì)象方面。社會(huì)保險(xiǎn)在理論上是針對(duì)廣大勞動(dòng)者群體的，但在實(shí)踐中由于受到具體的政治、經(jīng)濟(jì)、文化歷史等因素的制約，其保障范圍實(shí)際上具有一定的局限性。而商業(yè)保險(xiǎn)是一“任意”的民事合同關(guān)系，任何人只要符合基本的商業(yè)承保條件，具有保費(fèi)支付能力，都可以成為商業(yè)保險(xiǎn)的保障對(duì)象。

投資盈利方面。商業(yè)保險(xiǎn)遵循商業(yè)利益原則推出險(xiǎn)種，在法律允許的情況下，針對(duì)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)保障需求設(shè)計(jì)出各式各樣的商業(yè)險(xiǎn)種，如一些儲(chǔ)蓄投資保險(xiǎn)，家庭計(jì)劃投資保險(xiǎn)，子女教育保險(xiǎn)，分紅返利型保險(xiǎn)等，具有保險(xiǎn)和投資雙重功能。

保障能力方面。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)采用的是現(xiàn)收現(xiàn)付制度，即每年底對(duì)養(yǎng)老基金進(jìn)行一次結(jié)算，當(dāng)年所繳養(yǎng)老險(xiǎn)可以支付需要支出的部分，有余額再滾動(dòng)到下一年基金賬戶中。但社會(huì)保險(xiǎn)基金供給能力差，保障能力不能隨時(shí)根據(jù)物價(jià)水平的上漲、通貨膨脹壓力的加大而相應(yīng)進(jìn)行調(diào)節(jié)。在過去幾年里，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的名義收益率為2.18％，但加權(quán)通貨膨脹率卻為2.22％，實(shí)際上，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是在貶值和收縮。在2007年底，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金賬戶出現(xiàn)了很大缺口，已經(jīng)不能滿足收支平衡。但商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)則不同，它是以賬戶現(xiàn)金價(jià)值余額的形式提供返還的，賬戶中要有余額來應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的支付情況。

社會(huì)保障要從單一主體提供向多元主體提供過渡，從國(guó)家包攬社會(huì)福利轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)家、企業(yè)、個(gè)人共同負(fù)擔(dān)，尤其是鼓勵(lì)、擴(kuò)大商業(yè)保險(xiǎn)，部分取代國(guó)家保險(xiǎn)，減輕國(guó)家的負(fù)擔(dān)。而政府也應(yīng)監(jiān)督商業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)作，保證人民的利益。

(二)商業(yè)保險(xiǎn)是推動(dòng)社會(huì)保障的力量、增強(qiáng)社會(huì)保障的實(shí)力

隨著社會(huì)保險(xiǎn)改革方案在全國(guó)緊鑼密鼓的推行，社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的覆蓋面已深入至盲點(diǎn)人群中。但社會(huì)保險(xiǎn)只能提供最基本最簡(jiǎn)單的生活保障給投保群體，還不能滿足投保人對(duì)于保障的需求，而商業(yè)保險(xiǎn)可以加強(qiáng)對(duì)投保群體的保障力度。

從養(yǎng)老保險(xiǎn)的角度，以一個(gè)剛畢業(yè)就業(yè)的廣州大學(xué)生每月繳交社會(huì)保險(xiǎn)為例，觀察社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)、個(gè)人的保障情況，見下表。

表中為其繳交社會(huì)保險(xiǎn)的比例，除個(gè)人繳納部分，其它將歸入社會(huì)統(tǒng)籌。該大學(xué)生退休后拿到的工資有兩部分：①個(gè)人部分：個(gè)人賬戶÷{(退休時(shí)的國(guó)家平均壽命一退休的年齡1×12)}；②基礎(chǔ)部分：(退休時(shí)當(dāng)?shù)厣习肽甓绕骄べY+個(gè)人所交年度的平均工資)÷2×交社保的年份÷100。這兩部分加起來就是退休后的月領(lǐng)養(yǎng)老金。到該大學(xué)生退休時(shí)可以

拿到每月大概幾百元的退休金，可以說是僅維持簡(jiǎn)單的日常生活而已。因此，如果想退休時(shí)更有保障，生活水平更好，就需要用商業(yè)保險(xiǎn)來補(bǔ)足。

再?gòu)尼t(yī)療保險(xiǎn)的角度來看，社保中的醫(yī)保是保而不包的。生病住院并不能全額報(bào)銷，有起付線、有共付段，有封頂線和重疾病支付比例以及用藥和檢查支付范圍。以廣州市平均一次住院費(fèi)1萬元舉例，假設(shè)這1萬元都是醫(yī)保保障的范圍，1萬元的花費(fèi)就需要自付3600元，36％的比例，而且這1萬元還必須是醫(yī)保范圍內(nèi)的，否則自付比例就會(huì)更高。如果是重大疾病，自付的比例更是高得驚人。針對(duì)這些問題，商業(yè)保險(xiǎn)公司早已推出了醫(yī)療保險(xiǎn)類型，醫(yī)療費(fèi)用包括門診費(fèi)、住院費(fèi)和重大疾病的治療費(fèi)等方面，還為不同的人定制相應(yīng)的計(jì)劃，在經(jīng)濟(jì)能力可以承受的范圍內(nèi)更好地與社會(huì)保險(xiǎn)結(jié)合發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的效能，增強(qiáng)社會(huì)保障的實(shí)力。

四、商業(yè)保險(xiǎn)增強(qiáng)了保險(xiǎn)事業(yè)的多元化與覆蓋面

目前我國(guó)實(shí)行的是基本養(yǎng)老和醫(yī)療這種單一層次的保險(xiǎn)保障，而商業(yè)保險(xiǎn)已向企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老、醫(yī)療和個(gè)人儲(chǔ)蓄性、意外補(bǔ)償?shù)榷嘣?、多方位、多功能保險(xiǎn)，子女教育、退休計(jì)劃、健康保障、財(cái)富管理等項(xiàng)目應(yīng)有盡有。如友邦保險(xiǎn)公司的《意外及疾病醫(yī)療保險(xiǎn)》針對(duì)意外情況發(fā)生而訂制的，提供因意外受傷的醫(yī)療保險(xiǎn)，多為企業(yè)出差次數(shù)較多的業(yè)務(wù)員所選擇；而《守護(hù)神》則是針對(duì)20種重疾(癌癥、中風(fēng)、急性心肌梗塞等)的保險(xiǎn)。近年來保險(xiǎn)公司又推出了分紅型保險(xiǎn)等新險(xiǎn)種。如金盛保險(xiǎn)公司的投資連接保險(xiǎn)，保險(xiǎn)投資兩不誤。又如中美大都會(huì)人壽保險(xiǎn)公司的附加提前給付重疾保險(xiǎn)，就是在遇到所保的重疾時(shí)可以申請(qǐng)?zhí)崆敖o付保險(xiǎn)金，以解燃眉之急。

隨著商業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面的擴(kuò)大，保險(xiǎn)業(yè)的隊(duì)伍也日益強(qiáng)壯，從原先只有僅僅的幾千人，到現(xiàn)在的200多萬人，可見商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)模越來越大，同時(shí)也解決了相當(dāng)部分人群的就業(yè)問題。商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)為保險(xiǎn)事業(yè)提供了管理人員，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展起了促進(jìn)的作用，也有利于社會(huì)的穩(wěn)定。

五、以科學(xué)管理手段發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，完善社會(huì)保障體系

第4篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

1998年國(guó)務(wù)院《關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》（簡(jiǎn)稱《決定》）之后，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)開始引起廣泛的關(guān)注。本文是我們對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的一些初步探討，以期拋磚引玉。

一、什么是補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

我們認(rèn)為，對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)可作如下界定：第一，從其產(chǎn)生的直接現(xiàn)實(shí)背景看，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是在整個(gè)保險(xiǎn)制度改革中或者說是在醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革過程中出現(xiàn)的一種現(xiàn)象。這種現(xiàn)象源自一些效益好、實(shí)力強(qiáng)的行業(yè)在參加地方基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌后，因不愿降低原有的醫(yī)療保險(xiǎn)水平而采取的一種適應(yīng)性對(duì)策。第二，從社會(huì)保險(xiǎn)的原理出發(fā)，可以說補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是一種自愿性的輔助醫(yī)療保險(xiǎn)。它產(chǎn)生的需求基礎(chǔ)為，用人單位和個(gè)人因其收入的增加，為了抵御高額醫(yī)療費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)而自愿投資的行為。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的功能在于，分散基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員承擔(dān)的超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)最高支付限額以上和基本醫(yī)療保險(xiǎn)范圍以外個(gè)人自付高額醫(yī)療費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)再分散的作用，是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的一種補(bǔ)充形式。

二、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的形式

，我國(guó)已出現(xiàn)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的形式有以下幾種。

1.國(guó)家對(duì)公務(wù)員實(shí)行的醫(yī)療補(bǔ)助

根據(jù)《決定》的規(guī)定，國(guó)家公務(wù)員在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，享受醫(yī)療補(bǔ)助政策。這種醫(yī)療補(bǔ)助政策實(shí)際上就是適用于公務(wù)員的一種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。實(shí)行這種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的目的在于，保障國(guó)家公務(wù)員的醫(yī)療待遇水平與改革前相比不下降。

2.社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

這種形式是由社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在強(qiáng)制性參保的“基本醫(yī)療保險(xiǎn)”的基礎(chǔ)上開辦的自愿參保的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，其保險(xiǎn)起付線與基本醫(yī)療規(guī)定的“封頂線”相銜接，對(duì)部分遭遇高額醫(yī)療費(fèi)用的職工給予較高比例的補(bǔ)償，可真正起到分散風(fēng)險(xiǎn)，減輕用人單位和患病職工負(fù)擔(dān)的作用。由于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的收繳、管理和醫(yī)療費(fèi)用控制方面具有一定的優(yōu)勢(shì)，這種形式不失為解決職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)問題的一個(gè)好辦法。執(zhí)行中應(yīng)注意的是：補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金和“基本醫(yī)療保險(xiǎn)”的各項(xiàng)基金間應(yīng)相互獨(dú)立，不得相互透支。同時(shí)應(yīng)當(dāng)積極擴(kuò)大補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的投保規(guī)模以提高補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

3.商業(yè)保險(xiǎn)公司開辦的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)

商業(yè)保險(xiǎn)公司開辦的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)分為兩種情況：（1）由已參加“基本醫(yī)療保險(xiǎn)”的單位和個(gè)人向商業(yè)保險(xiǎn)公司投保補(bǔ)償高額醫(yī)療費(fèi)用的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，如廈門模式?！盎踞t(yī)療保險(xiǎn)”的“封頂線”即為商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的起付線，起付線以上的高額醫(yī)藥費(fèi)由商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)承擔(dān)，但商業(yè)保險(xiǎn)公司一般仍規(guī)定有一個(gè)給付上限，如每年的補(bǔ)償金額不超過15元萬人民幣或20萬元人民幣。目前國(guó)內(nèi)部分商業(yè)保險(xiǎn)公司已經(jīng)積極地介入了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)，但由于高額醫(yī)療保險(xiǎn)（即商業(yè)性補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)）的風(fēng)險(xiǎn)較大，管理難度高，目前僅有太平洋保險(xiǎn)公司和中國(guó)平安保險(xiǎn)公司在某些地區(qū)進(jìn)行了一些初步的探索。估計(jì)商業(yè)保險(xiǎn)公司大規(guī)模地承保此類業(yè)務(wù)還有一個(gè)過程。（2）目前各大商業(yè)保險(xiǎn)公司提供的針對(duì)某些特殊疾病的“重大疾病保險(xiǎn)”、“癌癥保險(xiǎn)”和“津貼型住院醫(yī)療保險(xiǎn)”也能為職工超過“封項(xiàng)線”的高額醫(yī)療費(fèi)用提供一定程度的補(bǔ)償。這種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與以上三種形式的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不同，它不具有社會(huì)保險(xiǎn)的性質(zhì)，是純粹的商業(yè)保險(xiǎn)。迄今為止，它尚未形成大的氣候。但從廣義上講，它也不失為一種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的形式。

三、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的性質(zhì)

如何看待補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的性質(zhì)？我們認(rèn)為，如果給我國(guó)目前的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)定性的話，可以說，它仍然屬于社會(huì)保險(xiǎn)的范疇。首先，在從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的醫(yī)療保險(xiǎn)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的醫(yī)療保險(xiǎn)過渡中，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)具有代替原醫(yī)療保險(xiǎn)部分功能的作用，即它可以彌補(bǔ)因降低原有職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇水平而產(chǎn)生的保障缺口。這種替代性的原理在于，維持國(guó)有部門職工原有的醫(yī)療待遇水平基本不變。因此，可以肯定地說，一個(gè)地區(qū)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建立情況將直接到整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革是否能夠順利推進(jìn)。

從一些地區(qū)的情況看，建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的直接目的在于，解決職工超過醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金最高支付限額以上部分的醫(yī)療費(fèi)用問題。其實(shí)質(zhì)是，通過補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)預(yù)防職工因醫(yī)療費(fèi)開銷過大而影響其基本生活。而這恰恰是社會(huì)保險(xiǎn)的主要功能，即當(dāng)勞動(dòng)者的基本生活受到影響時(shí)，能夠從社會(huì)保險(xiǎn)制度中獲得物質(zhì)上的幫助。因此，我國(guó)現(xiàn)階段補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的作用與社會(huì)保險(xiǎn)的功能是一致的。再次，在實(shí)際操作中，一些地區(qū)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)直接來源于基本醫(yī)療保險(xiǎn)金。例如，廈門市的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)分別來自職工個(gè)人醫(yī)療保險(xiǎn)帳戶和社會(huì)統(tǒng)籌醫(yī)療基金以及當(dāng)?shù)芈毠めt(yī)療管理中心。又如，威海市的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)出自參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的職工的個(gè)人帳戶。總之，產(chǎn)生于醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的各個(gè)方面，包括立法資金的籌集、待遇給付和管理等，均與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度有著天然的、無法割舍的內(nèi)在聯(lián)系。今后對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的設(shè)計(jì)，必然要直接受制于整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革走勢(shì)。

四、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的特點(diǎn)

1.相對(duì)的自愿性

補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不宜搞成強(qiáng)制性的制度。這是由經(jīng)濟(jì)收入的差距而導(dǎo)致的有支付能力的醫(yī)療需求的多樣性所決定的。應(yīng)當(dāng)讓參保單位和參保人員自愿參加、自愿選擇補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的形式和產(chǎn)品，滿足自身有支付能力的醫(yī)療需求的多樣性。但是，這種自愿性也是相對(duì)的。從醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用負(fù)擔(dān)的角度看，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)質(zhì)上是將原醫(yī)療保險(xiǎn)中的一部分切下來，轉(zhuǎn)移至補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。對(duì)于無力承擔(dān)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的，它是自愿的。但對(duì)于公職人員和那些壟斷國(guó)家資源而具實(shí)力的行業(yè)以及經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)來講，簡(jiǎn)單地說補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是自愿的還是強(qiáng)制的，并無太大意義。因?yàn)?，?duì)于這些單位及其職工來講，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是其整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)的必要的組成部分。在這些單位內(nèi)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不過是社會(huì)保險(xiǎn)范籌內(nèi)的醫(yī)療保險(xiǎn)的另一種形式。對(duì)于這些單位來說，選擇補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的自愿性的背后是一種必然的強(qiáng)制，對(duì)于這些單位的職工來說，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是一種受歡迎的強(qiáng)制性保障制度。

2.福利性與非福利性并存

一方面，當(dāng)用人單位繳納補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，對(duì)其本單位的職工而言具有福利性，體現(xiàn)了一定的公平性。用人單位通過給其職工繳納補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，為職工提供一定的福利。這種福利可以增強(qiáng)職工和用人單位之間的凝聚力及職工對(duì)單位的歸屬感，調(diào)動(dòng)職工為用人單位工作的積極性和創(chuàng)造性。另一方面，在一定范圍內(nèi)，不管是用人單位，還是職工，他們作為個(gè)體參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，又具有非福利性質(zhì)。也就是說，相對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)而言，它不具有社會(huì)公平性。它要體現(xiàn)多投保多受益、少投保少受益、不投保不受益的原則，即體現(xiàn)在一定范圍內(nèi)的效率優(yōu)先原則。同時(shí)，它也嚴(yán)格遵循等價(jià)交換原則。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過在國(guó)家確定的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)籌資水平內(nèi)設(shè)計(jì)多種繳費(fèi)率的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品，與參保人之間維系一種利益關(guān)系。按照補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)合同規(guī)定的，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。

五、關(guān)于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的管理模式

我們認(rèn)為，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)同樣都是社會(huì)保險(xiǎn)的重要組成部分。因此，它應(yīng)當(dāng)在國(guó)家相關(guān)的法規(guī)和政策的原則規(guī)范和指導(dǎo)下，以用人單位為直接責(zé)任主體來建立。關(guān)于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)，我們認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)利用已有的資源，盡量降低成本。同時(shí)，鑒于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的初級(jí)階段性，可以允許考慮選擇以下方式。

1.可以將補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)分為三個(gè)管理層次。第一，有關(guān)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的政策、立法和監(jiān)督由政府有關(guān)部門承擔(dān)。第二，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)由社會(huì)承擔(dān)，即的社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。該機(jī)構(gòu)是社會(huì)保險(xiǎn)政策和的執(zhí)行機(jī)構(gòu)和具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，其主要職能包括：基金收繳、待遇給付、基金管理等。這類機(jī)構(gòu)是現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)體系中已經(jīng)存在的管理機(jī)構(gòu)。在下一步的社會(huì)保險(xiǎn)立法中應(yīng)當(dāng)將其主要職能進(jìn)一步規(guī)范。該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具有法律上的經(jīng)辦獨(dú)立性和經(jīng)辦的非盈利性。第三，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金，可由其經(jīng)辦機(jī)構(gòu)委托保險(xiǎn)公司或其他有經(jīng)營(yíng)許可的機(jī)構(gòu)具體運(yùn)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基金。但是，法律要將此種運(yùn)營(yíng)置于社會(huì)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的統(tǒng)一體系之下。

2.還可以考慮另外一種方式。我們稱之為廈門模式。這種模式也分為三個(gè)管理層次。所不同的是，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的待遇給付業(yè)務(wù)由商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)。從廈門的情況可以看出，商業(yè)保險(xiǎn)公司和社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間存在兩重關(guān)系：一是，商業(yè)保險(xiǎn)公司執(zhí)行社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的政策；二是，由于商業(yè)保險(xiǎn)公司的盈利性，其并不總是完全被動(dòng)地執(zhí)行社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的指令。例如，關(guān)于補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)賠付標(biāo)準(zhǔn)、賠付最高限額的調(diào)整，要經(jīng)過社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與商業(yè)保險(xiǎn)公司的協(xié)商和當(dāng)?shù)厝嗣裾呐鷾?zhǔn)。

六、國(guó)家在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度中的角色

1.加緊補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策的制定和立法

雖然目前整個(gè)基本醫(yī)療制度改革剛剛啟動(dòng)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在全國(guó)。范圍內(nèi)也只是在少數(shù)地方進(jìn)行探索或試行，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)還不多，要對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作出很到位的規(guī)范有難度。但考慮到全面啟動(dòng)新的基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度后，用人單位和職工為減少個(gè)人的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的呼聲勢(shì)必會(huì)越來越高，要求會(huì)越來越強(qiáng)?？梢灶A(yù)計(jì)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)將會(huì)在較短的時(shí)間內(nèi)迅速擴(kuò)展。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的推進(jìn)是繼基本醫(yī)療保險(xiǎn)啟動(dòng)之后的必然需求，它建立的早晚和成熟的程度直接到整個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革進(jìn)程。因此，中央政府可以考慮加強(qiáng)對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的政策和研究，結(jié)合對(duì)少數(shù)地區(qū)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的，盡快對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作出法律規(guī)范。否則，若各地作法不一，形成既得利益后統(tǒng)一的難度將會(huì)增大，而且還會(huì)影響補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)本身的。

2.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)需要國(guó)家的政策支持

國(guó)家對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的政策支持主要體現(xiàn)在財(cái)政和稅收政策方面。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在緩解廣大職工心理壓力、減輕職工醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)、維護(hù)社會(huì)安定等方面具有積極作用，政府應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)用人單位和職工參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，允許用人單位在規(guī)定的數(shù)額內(nèi)，為職工辦理補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。用人單位的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)可以在成本中列支，個(gè)人繳費(fèi)可以免征個(gè)人所得稅。對(duì)一些特定的行業(yè)可以允許用人單位以低檔所得稅率從利潤(rùn)中列支一定數(shù)額作為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用。

第5篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

（一）商業(yè)保險(xiǎn)參與養(yǎng)老保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司獲得更深層次發(fā)展的主要渠道保險(xiǎn)在金融市場(chǎng)中扮演著重要角色，基于金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展大融合的背景下，商業(yè)保險(xiǎn)參與到養(yǎng)老保險(xiǎn)中在一定程度上擴(kuò)大了保險(xiǎn)這一主體的盈利空間，在另一方面還發(fā)揮著資金融通，提高投資效率等積極作用。截至2014年底，瑞士再保險(xiǎn)研究報(bào)告中明確指出：在過去的10年時(shí)間里，新興市場(chǎng)的商業(yè)險(xiǎn)保費(fèi)每年以14%的比例上升，是發(fā)達(dá)市場(chǎng)的2-3倍。與此同時(shí)，中國(guó)商業(yè)險(xiǎn)保費(fèi)以32%的比例呈直線增長(zhǎng)，大大超過GDP的增長(zhǎng)速度。但是就我國(guó)目前情況來看，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)與西方發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)市場(chǎng)兩者間還存在很大差距。倘若站在保險(xiǎn)行業(yè)的角度來看，衡量一個(gè)國(guó)家或者一個(gè)地區(qū)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平的兩個(gè)重要參考依據(jù)是：保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度。在查閱相關(guān)資料結(jié)合我國(guó)實(shí)際后發(fā)現(xiàn)，我國(guó)2008年-2014年，我國(guó)的保險(xiǎn)密度從629.12元上升至1323.13元，增長(zhǎng)近乎兩倍；保險(xiǎn)深度也由2.43%上升至3.75%，從中也就不難發(fā)現(xiàn)，保險(xiǎn)業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷發(fā)生變化，而社會(huì)各階層民眾接受和運(yùn)用商業(yè)保險(xiǎn)的程度也不斷提高。綜合考慮多方面因素，社會(huì)保險(xiǎn)市場(chǎng)存在的空白不能簡(jiǎn)單依靠國(guó)家和政府予以填補(bǔ)，相反需要商業(yè)保險(xiǎn)的加入，無疑為各個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)公司獲得更深層次發(fā)展提供了機(jī)遇，但是從另一方面來說，商業(yè)保險(xiǎn)之間的競(jìng)爭(zhēng)也將日趨激烈，基于此種背景下，商業(yè)保險(xiǎn)要想在同行業(yè)中獲得更大競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，除了要不斷提高自身產(chǎn)品的投資回報(bào)和服務(wù)質(zhì)量外，還要依據(jù)自身實(shí)際情況準(zhǔn)確預(yù)測(cè)市場(chǎng)的擴(kuò)容方向，明確市場(chǎng)定位，進(jìn)而積極的參與到社會(huì)養(yǎng)老體系的構(gòu)建，促進(jìn)其健康可持續(xù)發(fā)展，更好的服務(wù)于民眾。個(gè)人作為社會(huì)最基本的元素，養(yǎng)老更是亙古不變的話題，從傳統(tǒng)的養(yǎng)兒防老逐漸向投資防老的轉(zhuǎn)變，所透露出來的種種都反映了人民更多的關(guān)注在整個(gè)生命周期內(nèi)的財(cái)產(chǎn)分配。加上商業(yè)保險(xiǎn)個(gè)性化一直是社會(huì)各階層關(guān)注的重點(diǎn)，越來越多的民眾通過購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)提高自己養(yǎng)老的隱形替代率水平。與此同時(shí)，個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)也是建立在雙方平等自愿的基礎(chǔ)上，并沒有違背商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)理念和原則，當(dāng)然也需要商業(yè)保險(xiǎn)自身依據(jù)自身實(shí)際情況，制定出行之有效的發(fā)展計(jì)劃，在提高服務(wù)質(zhì)量的同時(shí)、開發(fā)新產(chǎn)品，用市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)效果驗(yàn)證商業(yè)保險(xiǎn)的競(jìng)爭(zhēng)力，因而商業(yè)保險(xiǎn)參與養(yǎng)老保險(xiǎn)具有必要性。

（二）個(gè)人養(yǎng)老的選擇就我國(guó)目前形勢(shì)而言，養(yǎng)老保險(xiǎn)在原有基礎(chǔ)之上都有了廣度和深度上的拓展，但是從社會(huì)保險(xiǎn)的性質(zhì)和運(yùn)作方式來看，其不能夠有效解決新形勢(shì)下每個(gè)人的社會(huì)養(yǎng)老問題。與此同時(shí)，基于現(xiàn)收現(xiàn)付的社保體系下，我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金存在的“空賬”問題也受到社會(huì)各階層的廣泛關(guān)注。早在2013年7月，社會(huì)科學(xué)院研究中心主任鄭秉文就明確指出：“城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人記賬金額在2012年底為2.9萬億，其中實(shí)賬部分僅為其十分之一，“空賬”高達(dá)2萬億。從中也就不難看出?！翱召~”金額巨大，從某種意義上也就透露出“裸老”人口的養(yǎng)老問題還存在或者潛在著巨大風(fēng)險(xiǎn)，因而新形勢(shì)下為孤寡老人或者是失去勞動(dòng)能力的部分人群尋求一種行之有效的保障途徑顯得尤為重要。新形勢(shì)下和諧穩(wěn)定社會(huì)建設(shè)是一項(xiàng)科學(xué)化、系統(tǒng)性強(qiáng)的工程，并不是在短時(shí)間內(nèi)能夠?qū)崿F(xiàn)，相反其需要長(zhǎng)期努力和探索。站在系統(tǒng)工程的角度出發(fā)，其不僅整合了各方面因素，其還為構(gòu)建和諧穩(wěn)定社會(huì)提供了內(nèi)在動(dòng)力，而保險(xiǎn)業(yè)在這個(gè)過程中發(fā)揮著積極作用。甚至可以說其實(shí)社會(huì)民生的“必需品”，是建設(shè)和諧穩(wěn)定社會(huì)的助推器和劑。從中也就不難發(fā)現(xiàn)，緩解我國(guó)矛盾需要養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)兩者相互作用，因?yàn)轲B(yǎng)老保險(xiǎn)解決了民眾“共性化”需求，而商業(yè)保險(xiǎn)則解決了民眾“個(gè)性化”需求，兩者都在養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)鏈上扮演者著重要角色，基于此商業(yè)保險(xiǎn)在實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展過程中，要明確自身定位，在這個(gè)基礎(chǔ)上與新農(nóng)保、企業(yè)年金甚至于城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)等工作緊密聯(lián)系起來，為更好更快促進(jìn)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（三）商業(yè)保險(xiǎn)的高效率運(yùn)行有助于降低空賬率眾所周知，商業(yè)保險(xiǎn)公司是市場(chǎng)的企業(yè)法人，其初衷和目的便是追求市場(chǎng)利潤(rùn)。同養(yǎng)老保險(xiǎn)相比，不管是在組織形式或者是人員服務(wù)上都有著絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。當(dāng)然者都依賴于垂直經(jīng)營(yíng)的商業(yè)保險(xiǎn)公司組織模式和直接性的全國(guó)統(tǒng)籌管理，為各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行提供了可能。保險(xiǎn)公司能夠依據(jù)市場(chǎng)變化調(diào)整發(fā)展計(jì)劃，并且制定出科學(xué)合理的計(jì)劃對(duì)各個(gè)地區(qū)的保險(xiǎn)資源進(jìn)行優(yōu)化配置。再者，商業(yè)保險(xiǎn)能夠充分利用自身存在優(yōu)勢(shì)，例如：服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)、人員服務(wù)等，在這個(gè)基礎(chǔ)之上收集相關(guān)養(yǎng)老信息，結(jié)合精算技術(shù)能夠準(zhǔn)確計(jì)算出不同種類的保費(fèi)率，并根據(jù)實(shí)際情況開發(fā)出新產(chǎn)品，滿足民眾高層次要求。從另一方面來說，養(yǎng)老保險(xiǎn)出現(xiàn)的“空賬”效應(yīng)會(huì)“倒逼”商業(yè)保險(xiǎn)，使其全身心投入到管理和運(yùn)營(yíng)當(dāng)中，唯有如此其才能夠在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，而在這個(gè)過程中各個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)公司可以針對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行系統(tǒng)化、科學(xué)化管理，在這個(gè)基礎(chǔ)之上成立商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，而此類基金運(yùn)作應(yīng)當(dāng)交由專業(yè)人士進(jìn)行監(jiān)管和執(zhí)行，為養(yǎng)老基金保值增值創(chuàng)造一個(gè)有利環(huán)境。從養(yǎng)老保險(xiǎn)所特有的社會(huì)功能考慮，穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)小是養(yǎng)老基本首要考慮的因素，自然而然的債券成為投資的首選。但隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，社會(huì)形勢(shì)變幻多端，很難保證養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠真正發(fā)揮出其養(yǎng)老作用，而商業(yè)保險(xiǎn)參與到養(yǎng)老保險(xiǎn)中，在各方面都得到保障的情況下，為社會(huì)養(yǎng)老基金的保值增值營(yíng)造了一個(gè)良好環(huán)境，加上各保險(xiǎn)公司的積極參與，不斷推出新養(yǎng)老險(xiǎn)種，從某種意義上來說滿足了民眾高層次要求，延伸了社會(huì)成員可選擇的途徑，為商業(yè)保險(xiǎn)更好的參與到養(yǎng)老保險(xiǎn)中奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

二、新形勢(shì)下商業(yè)保險(xiǎn)參與養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展建議

（一）依據(jù)實(shí)際情況制定行之有效的發(fā)展計(jì)劃，確保養(yǎng)老金改革工作穩(wěn)步推進(jìn)新形勢(shì)下要想根本性解決或者緩解社會(huì)養(yǎng)老問題，推動(dòng)養(yǎng)老金體系改革已經(jīng)刻不容緩。就我國(guó)目前形勢(shì)而言，建立健全養(yǎng)老金制度具有緊迫性和有利性。緊迫性表現(xiàn)在我國(guó)處于城市化發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，城市化率上升至50%以上，換一種方式來說，城市化的穩(wěn)步推進(jìn)割斷了傳統(tǒng)社會(huì)保護(hù)網(wǎng)絡(luò)和土地之間存在的關(guān)系，因而加快養(yǎng)老金制度改革具有緊迫性。有利性表現(xiàn)在，我國(guó)有一部分城市人口呈現(xiàn)出幸福指數(shù)不高的特點(diǎn)，當(dāng)然這也給予國(guó)家和政府逐漸推進(jìn)養(yǎng)老金制度改革預(yù)留出一部分時(shí)間，但是這個(gè)時(shí)間是相對(duì)短暫的。在查閱相關(guān)資料結(jié)合實(shí)際發(fā)現(xiàn)，截至2030年中國(guó)城市化率將上升至65%，倘若純粹依靠社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)將難以支撐其養(yǎng)老機(jī)制的可持續(xù)運(yùn)作。新形勢(shì)下商業(yè)保險(xiǎn)參與養(yǎng)老保險(xiǎn)，直接關(guān)乎到中國(guó)千千萬萬民眾的切實(shí)利益，而這也是其受社會(huì)各階層廣泛關(guān)注的原因所在，同時(shí)也涉及到政府、企業(yè)、保險(xiǎn)公司等，這也就需要相關(guān)部門充分依據(jù)實(shí)際情況，制定出行之有效的改革計(jì)劃，進(jìn)而為商業(yè)保險(xiǎn)獲得政策支持創(chuàng)造條件。

第6篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

關(guān)鍵詞：社會(huì)保險(xiǎn)基金；風(fēng)險(xiǎn)；管理對(duì)策

社會(huì)保險(xiǎn)基金在當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)體系中十分重要的組成部分，同時(shí)也是人們?nèi)粘Ｉ畹闹匾ＷC。當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)基金雖然得到一定程度發(fā)展，但從實(shí)際情況來看仍不夠完善，仍有一些風(fēng)險(xiǎn)存在，不利于社會(huì)保險(xiǎn)基金的有效利用。因此，作為社會(huì)保險(xiǎn)管理工作人員，應(yīng)當(dāng)對(duì)當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)基金中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析，并且通過有效對(duì)策減少社會(huì)保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，使社會(huì)保險(xiǎn)基金能夠更好發(fā)揮其作用。

一、社會(huì)保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金內(nèi)部運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析

從當(dāng)前實(shí)際情況來看，在參保人數(shù)以及繳費(fèi)基數(shù)方面我國(guó)仍存在十分普遍的瞞報(bào)及漏報(bào)現(xiàn)象，這種情況的存在導(dǎo)致職工平均工資增長(zhǎng)水平和繳費(fèi)基數(shù)之間出現(xiàn)背離，在有些地區(qū)繳費(fèi)基數(shù)甚至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)情況，這些對(duì)基金收入增長(zhǎng)產(chǎn)生十分嚴(yán)重的影響，導(dǎo)致在基金增長(zhǎng)過程中基數(shù)增長(zhǎng)作用大大減小，造成基金支付無法得到保障，并且也導(dǎo)致稽查工作量大大增加。在社會(huì)保險(xiǎn)征繳體制方面，在有些地區(qū)內(nèi)由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)行征收，而有些地區(qū)內(nèi)的征收單位為地稅部門，這樣一來所造成結(jié)果就是征繳主體缺乏一致性。另外，在當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)以及事務(wù)管理方面，保險(xiǎn)基金管理中心屬于主體，其自身隸屬于當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政事業(yè)單位以及社會(huì)保障局。大體而言，各個(gè)中心均為上級(jí)主管部門的附屬單位，并且與上級(jí)單位并未明確分離，因此由政策制定開始，一直到具體管理、征收以及營(yíng)運(yùn)與使用等相關(guān)環(huán)節(jié)，從實(shí)際情況來看其實(shí)施執(zhí)行部門都是同一個(gè)。這樣一來，各個(gè)中心不但是執(zhí)行部門，同時(shí)也是監(jiān)督部門，導(dǎo)致行政管理機(jī)構(gòu)逐漸降低其約束力，其所產(chǎn)生結(jié)果就是各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理中心對(duì)于基金資產(chǎn)能夠絕對(duì)支配，并且在經(jīng)濟(jì)利益以及法人資產(chǎn)方面缺乏獨(dú)立約束，在內(nèi)部也就很難使有效監(jiān)督管理機(jī)制得以形成，未能夠建立公開透明且規(guī)范信息紕漏機(jī)制，也缺乏有效會(huì)計(jì)審計(jì)體系，從而導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)基金存在風(fēng)險(xiǎn)。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金管理而言，其在整個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)工作中均具有十分重要的作用，在社會(huì)保險(xiǎn)基金管理實(shí)際工作過程中應(yīng)當(dāng)以強(qiáng)效力法律作為保障，以推動(dòng)其有效進(jìn)行。雖然我國(guó)當(dāng)前已經(jīng)制定了相關(guān)法律條例，但是在社會(huì)保險(xiǎn)基金管理工作方面仍缺乏全面且權(quán)威的法律法規(guī)作為保障，導(dǎo)致管理措施有滯后、失靈以及扭曲與遺漏等現(xiàn)象出現(xiàn)，造成在監(jiān)管基金組織結(jié)構(gòu)、基金運(yùn)行以及基金信用擔(dān)保等相關(guān)環(huán)節(jié)均缺乏相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)范管理。另外，在資本市場(chǎng)完善方面，社會(huì)保險(xiǎn)基金具有增值保值作用。在社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)際運(yùn)用過程中，之所以設(shè)計(jì)充賬制度，其目的就是將個(gè)人賬戶所積累基金能夠在資本市場(chǎng)中積極投入，從而使基金能夠?qū)崿F(xiàn)保值增值。但從當(dāng)前實(shí)際情況來看，社會(huì)保險(xiǎn)基金中并無資金能夠在資本市場(chǎng)中投入。國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定，社會(huì)保險(xiǎn)基金中所預(yù)留資金應(yīng)當(dāng)控制在兩個(gè)月支付范圍之內(nèi)，對(duì)于剩余基金均應(yīng)當(dāng)存在銀行賬戶中或者用于國(guó)債購(gòu)買，實(shí)施基金空賬運(yùn)行，對(duì)于在經(jīng)營(yíng)性事業(yè)以及其它金融中基金投資行為嚴(yán)厲禁止。此外，就我國(guó)當(dāng)前實(shí)際情況而言，在結(jié)構(gòu)以及規(guī)模方面，資本市場(chǎng)均有很大問題存在，資本主義市場(chǎng)明顯缺乏應(yīng)有廣度及深度，這種情況的存在導(dǎo)致社會(huì)保險(xiǎn)基金的投資存在一定風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金管理十分不利。

二、社會(huì)保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理有效策略

（一）通過對(duì)財(cái)政加強(qiáng)管理切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)

首先，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算合理編制。在編制社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算時(shí)應(yīng)當(dāng)與我國(guó)實(shí)際情況相結(jié)合，在社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算方面應(yīng)當(dāng)實(shí)行“板塊式”模式，也就是說除政府公共預(yù)算以外，對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)單獨(dú)編制，在政府公共預(yù)算中應(yīng)當(dāng)繼續(xù)編入社會(huì)保障性支出，并且應(yīng)當(dāng)真正反映出來；其次，對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)保證其保值增值，在政策上財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金進(jìn)一步加大扶植力度，以資金安全保障為前提，對(duì)于社會(huì)保障資金應(yīng)當(dāng)適當(dāng)拓展其投資渠道，從而使社會(huì)保險(xiǎn)基金可以進(jìn)一步增強(qiáng)其保值增值能力；第三，對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，在實(shí)際操作過程中，對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)行整個(gè)過程均應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，主要包括社會(huì)保險(xiǎn)基金征繳、投資運(yùn)營(yíng)及撥付使用等內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制建立起來；第四，對(duì)于財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步進(jìn)行調(diào)整，對(duì)支出存量結(jié)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)財(cái)政支出增量應(yīng)進(jìn)行較好處理，使財(cái)力集中傾斜于社會(huì)保障，從而使在財(cái)政支出中社會(huì)保障所占比例得到進(jìn)一步提高。

（二）對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金制度加強(qiáng)立法以及監(jiān)管

對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金制度而言，其與人們切身利益有著十分密切的關(guān)系，并且其經(jīng)營(yíng)管理期限時(shí)間比較長(zhǎng)，所以，對(duì)于當(dāng)前已出現(xiàn)的一些問題，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)層次分別完善立法，對(duì)于籌資方式應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步進(jìn)行規(guī)范，對(duì)于管理結(jié)構(gòu)以及經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步明確，對(duì)資金運(yùn)用以及投資進(jìn)一步進(jìn)行規(guī)范，對(duì)于所出現(xiàn)違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)加大處理力度，對(duì)于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)積極統(tǒng)一，使資金能夠保障安全，從而使社會(huì)保險(xiǎn)制度體系能夠得到進(jìn)一步發(fā)展。另外，對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，對(duì)法制環(huán)境的完善以及市場(chǎng)秩序的規(guī)范對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展具有很好促進(jìn)作用，同時(shí)也是社會(huì)保險(xiǎn)基金能夠得以發(fā)展的前提。

（三）積極發(fā)展商業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)

在當(dāng)前我國(guó)社會(huì)保障體系中商業(yè)保險(xiǎn)屬于一個(gè)重要組成部分，在社會(huì)保障不同階層中均有著十分重要的作用。從基礎(chǔ)型社會(huì)保障層面而言，商業(yè)保險(xiǎn)作用的體現(xiàn)主要就是在社會(huì)保險(xiǎn)日常管理中積極參與，在社會(huì)保險(xiǎn)方面能夠提供一定技術(shù)支持以及管理支持，可使社會(huì)保險(xiǎn)資金能夠?qū)崿F(xiàn)保值增值；從成長(zhǎng)型社會(huì)保障層面而言，商業(yè)保險(xiǎn)作用的體現(xiàn)主要為通過企業(yè)年金以及團(tuán)體福利計(jì)劃等相關(guān)業(yè)務(wù)的開展，從而能夠?yàn)槠髽I(yè)提供專業(yè)化管理、獨(dú)立運(yùn)作以及適度保證整個(gè)過程服務(wù)；從享受型社會(huì)保障層面而言，商業(yè)保險(xiǎn)可使其主導(dǎo)作用得到有效發(fā)揮，不但能夠提供更多保障產(chǎn)品，同時(shí)也能夠提供的保障程度更高。當(dāng)前我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)雖然得到較好發(fā)展，但人口老齡化程度也越來越嚴(yán)重，社會(huì)上對(duì)人們?nèi)粘Ｉ畋Ｕ蠁栴}也越來越關(guān)注。在當(dāng)前保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展過程中，使商業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)能夠在當(dāng)前社會(huì)保障體系中更好發(fā)揮其作用，使其更好服務(wù)于和諧社會(huì)主義構(gòu)建，已經(jīng)成為當(dāng)前需要深入進(jìn)行研究以及積極進(jìn)行實(shí)踐的重要內(nèi)容。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金應(yīng)加深與資本市場(chǎng)之間聯(lián)系

對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)基金而言，其與資本市場(chǎng)之間有著十分密切的關(guān)系，因而在社會(huì)保險(xiǎn)基金方面實(shí)行資本投資應(yīng)當(dāng)對(duì)兩項(xiàng)根本原則積極堅(jiān)持，即投資安全性與投資高回報(bào)率。所以，在保證投資安全前提下得到較高回報(bào)率，這在社會(huì)保險(xiǎn)基金投資方面屬于十分重要的一項(xiàng)內(nèi)容。當(dāng)前我國(guó)資本市場(chǎng)正處于轉(zhuǎn)型時(shí)期，仍有很多數(shù)量較大的投資活動(dòng)以及不可靠資金存在，目前金融制度以及資本市場(chǎng)仍不夠完善，所以存在的風(fēng)險(xiǎn)仍然比較大。然而社會(huì)保險(xiǎn)基金和資本市場(chǎng)兩者之間有著十分密切的關(guān)系，兩者之間具有相互依賴及相互受益特點(diǎn)，這種特點(diǎn)的存在使運(yùn)作成功可能性得到很大程度增加。在實(shí)際操作過程中，通過對(duì)資本市場(chǎng)進(jìn)行有效培育，并且對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有效規(guī)范，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金投資結(jié)構(gòu)適當(dāng)進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)投資期限進(jìn)行合理搭配，使投資領(lǐng)域適當(dāng)分散，通過這些方式的應(yīng)用，可使社會(huì)保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)有效降低，使社會(huì)保險(xiǎn)基金能夠得到更好發(fā)展。

三、結(jié)語

社會(huì)保險(xiǎn)基金是當(dāng)前人們?nèi)粘Ｉ畹闹匾Ｕ?，在社?huì)保險(xiǎn)基金實(shí)際應(yīng)用過程中，對(duì)其加強(qiáng)管理，降低保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生有著十分重要作用。相關(guān)工作人員應(yīng)對(duì)當(dāng)前社會(huì)保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行分析，在此基礎(chǔ)上通過科學(xué)有效措施加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)管理，從而使社會(huì)保險(xiǎn)能夠更好為人們服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

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第7篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

未為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)，企業(yè)負(fù)全責(zé)

2013年2月21日，王某進(jìn)入江蘇A公司從事電焊工作，雙方未簽訂勞動(dòng)合同。2013年2月26日，王某在焊接過程中從高處跌落，導(dǎo)致盆骨、腰椎等多處骨折，王某受傷治療期間，A公司支付了各項(xiàng)治療費(fèi)用6萬余元。

2013年8月6日，經(jīng)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政保障部門認(rèn)定，王某所受傷害屬于工傷，后經(jīng)鑒定為八級(jí)傷殘。2014年6月8日，王某書面通知A公司解除勞動(dòng)關(guān)系，隨后提出仲裁申請(qǐng)。

庭審中，王某稱因A公司未為其繳納社會(huì)保險(xiǎn)，應(yīng)向其支付一次性傷殘補(bǔ)助金42372元及一次性工傷醫(yī)療補(bǔ)助金76840元。同時(shí)A公司還應(yīng)支付自己一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金35721元，停工留薪期工資34668元。A公司稱，王某剛?cè)肼殠滋旒窗l(fā)生了意外事故，當(dāng)時(shí)公司未給其繳納社會(huì)保險(xiǎn)并未違反國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定，王某作為成年人對(duì)自己的受傷也負(fù)有一定責(zé)任，因此公司不應(yīng)承擔(dān)全部賠償責(zé)任。

仲裁委員會(huì)裁決，A公司應(yīng)向王某支付一次性傷殘補(bǔ)助金、一次性工傷醫(yī)療補(bǔ)助金、一次性傷殘就業(yè)補(bǔ)助金、停工留薪期工資共計(jì)18.9萬余元。A公司不服訴至法院，法院判決維持仲裁裁決。

本案系典型的新員工入職后在“社?？瞻灼凇卑l(fā)生了工傷事故，因工傷保險(xiǎn)待遇引發(fā)的勞動(dòng)爭(zhēng)議。通過本案可見，勞動(dòng)者在“社?？瞻灼凇卑l(fā)生工傷事故，應(yīng)當(dāng)由用人單位承擔(dān)工傷保險(xiǎn)待遇。對(duì)此，很多用人單位表示不能理解，甚至感覺很冤――既然“寬限期”內(nèi)不繳納社保不違法，為什么還要承擔(dān)全部法律責(zé)任？

原因很簡(jiǎn)單，究其根源是法律比較重視對(duì)勞動(dòng)者的保護(hù)。法律明確規(guī)定，勞動(dòng)者因?yàn)楣ぷ髟蛟馐苁鹿蕚η医?jīng)過工傷認(rèn)定的，應(yīng)當(dāng)享受工傷保險(xiǎn)待遇;若經(jīng)過勞動(dòng)能力鑒定委員會(huì)的鑒定存在傷殘等級(jí)的，勞動(dòng)者還應(yīng)當(dāng)享受傷殘待遇。勞動(dòng)者所在單位應(yīng)依法為全部職工繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)，未依法繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)的，發(fā)生工傷事故時(shí)，由該用人單位按照《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定的工傷保險(xiǎn)待遇項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)費(fèi)用。因此，本案中王某在工作中受到事故傷害，經(jīng)勞動(dòng)行政部門認(rèn)定為工傷，且構(gòu)成八級(jí)傷殘，由于A公司未給王某繳納工傷保險(xiǎn)，故應(yīng)向王某支付全部工傷保險(xiǎn)待遇。

另外，勞動(dòng)者工傷賠償適用無過錯(cuò)原則。根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定，勞動(dòng)者在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所內(nèi)，因工作原因受到事故傷害的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為工傷。換句話說，只要符合上述“三工”要素的傷害事故，無論致使傷害的主要責(zé)任在哪一方，都屬于工傷

范疇，只有故意犯罪、醉酒或者吸毒、自殘或者自殺的情形除外。工傷賠償無過錯(cuò)原則，將工傷事故的原因、責(zé)任與工傷保險(xiǎn)待遇相分離，以實(shí)現(xiàn)對(duì)勞動(dòng)者的保護(hù)。我國(guó)工傷賠償適用的原則是與國(guó)際接軌的，該原則也是世界各國(guó)工傷保險(xiǎn)立法公認(rèn)的原則。具體到本案中，無論王某在跌落事故中是否負(fù)有責(zé)任，均不影響其享受工傷保險(xiǎn)待遇。

第一天上班發(fā)生交通事故也算“工傷”

2013年7月5日，B公司與張某訂立了勞動(dòng)合同，雙方約定張某7月8日到崗上班。7月8日上午，B公司接到張某的電話，稱其在上班途中發(fā)生交通事故受傷，需要進(jìn)行治療。經(jīng)B公司核實(shí)，張某在上班途中發(fā)生交通事故屬實(shí)，且其在事故中負(fù)次要責(zé)任。

7月26日，張某聯(lián)系B公司要求進(jìn)行工傷認(rèn)定，B公司認(rèn)為張某入職第一天尚未到公司上崗作業(yè)，雙方尚未建立勞動(dòng)關(guān)系，故對(duì)張某的要求不予理睬。9月10日張某治療痊愈后，向勞動(dòng)保障行政部門申請(qǐng)工傷認(rèn)定，經(jīng)認(rèn)定張某所受傷害屬于工傷。B公司申請(qǐng)行政復(fù)議。行政機(jī)關(guān)復(fù)議裁決結(jié)果為“維持原決定”。

新入職員工第一天上班途中發(fā)生非本人主要責(zé)任的交通事故，是否應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為工傷呢？顯然，結(jié)論是應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為工傷。對(duì)此，很多用人單位和人力資源工作者比較困惑，并提出這樣的疑問：工傷認(rèn)定不是以存在勞動(dòng)關(guān)系為前提嗎？新員工還未到單位工作，雙方怎么就已經(jīng)建立了勞動(dòng)關(guān)系呢？

這個(gè)問題，首先要回到原點(diǎn)――雙方勞動(dòng)關(guān)系應(yīng)當(dāng)自何時(shí)開始建立。根據(jù)《勞動(dòng)合同法》第七條規(guī)定，用人單位自用工之日起即與勞動(dòng)者建立勞動(dòng)關(guān)系。但是，對(duì)于具體何為“用工之日”，法律上并無明確規(guī)定，實(shí)踐中對(duì)此理解為首次用工之日，即勞動(dòng)者首次至用人單位參加工作的那一天。換句話說，就是新入職的員工到用人單位上班的第一天雙方就已經(jīng)建立了勞動(dòng)關(guān)系。由此不難理解，為什么新入職的員工第一天上班途中發(fā)生非本人主要責(zé)任的交通事故會(huì)被認(rèn)定為工傷了。

社保“空窗期”

處理工傷事故的注意事項(xiàng)

通過上述案例的分析可見，新入職的員工發(fā)生了工傷事故，在“社?？瞻灼凇眱?nèi)，不論工傷事故是由用人單位、勞動(dòng)者或者其他原因所致，均由用人單位按照《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定的工傷保險(xiǎn)待遇項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)費(fèi)用，這也是法律賦予用人單位的義務(wù)和責(zé)任。

鑒于此，筆者建議用人單位考慮從以下幾個(gè)方面來應(yīng)對(duì)新入職員工的工傷事故：

商業(yè)保險(xiǎn)過渡策略。用人單位可為新入職的員工購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)來填補(bǔ)“社?？瞻灼凇薄脮r(shí)，新入職的員工若發(fā)生了工傷事故，用人單位就可以通過商業(yè)保險(xiǎn)為員工提供保障，同時(shí)降低自身的經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)于用人單位而言，選擇商業(yè)保險(xiǎn)的時(shí)候應(yīng)當(dāng)注意：一方面，應(yīng)選擇最佳的雇主責(zé)任險(xiǎn)，因?yàn)楣椭髫?zé)任險(xiǎn)的保障是被保險(xiǎn)人（用人單位）因其雇員遭受意外事故或患職業(yè)性疾病，依法承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任后能夠獲得的補(bǔ)償;另外一方面，應(yīng)選擇當(dāng)月生效的投保模式，如果購(gòu)買次月生效的商業(yè)保險(xiǎn)則無法實(shí)現(xiàn)投保的初衷，一旦員工當(dāng)月發(fā)生意外事故，仍然需要用人單位自行承擔(dān)賠償責(zé)任。

實(shí)際上，并非所有的企業(yè)都需要通過購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)來填補(bǔ)“社?？瞻灼凇?，是否需要購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)根據(jù)企業(yè)自身的情況綜合分析以后確定。筆者認(rèn)為，對(duì)于那些工傷發(fā)生率較高的行業(yè)，或者容易發(fā)生工傷事故的企業(yè)，采用商業(yè)保險(xiǎn)過渡的策略還是很有必要的。

第8篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)產(chǎn)品 創(chuàng)新 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 保險(xiǎn)消費(fèi)行為

一、前言

保監(jiān)會(huì)前主席吳定富在2010年的講話《轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展方式刻不容緩》中從宏觀角度分析，認(rèn)為我國(guó)的保險(xiǎn)行業(yè)需要從外延式發(fā)展向內(nèi)涵式發(fā)展轉(zhuǎn)變，必須依靠增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力以提高行業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力。而保險(xiǎn)業(yè)的創(chuàng)新能力主要是體現(xiàn)在對(duì)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品創(chuàng)新上，從某種層面上來看，保險(xiǎn)產(chǎn)品是把保險(xiǎn)公司與消費(fèi)者直接聯(lián)系起來的媒介，也是保險(xiǎn)公司行業(yè)形象和行業(yè)聲譽(yù)的載體。

目前我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)出明顯供需不匹配的狀況，一方面保險(xiǎn)公司每年都會(huì)推出大量的創(chuàng)新產(chǎn)品，如在2012年的10—12月，有8家保險(xiǎn)公司（其中壽險(xiǎn)7家，財(cái)險(xiǎn)1家）推出創(chuàng)新型的保險(xiǎn)產(chǎn)品，但是這些創(chuàng)新性保險(xiǎn)產(chǎn)品大多都銷售情況不好，導(dǎo)致創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售量并未達(dá)到一種市場(chǎng)規(guī)模，因此不能從整體上分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)產(chǎn)品的開發(fā)成本，進(jìn)而不能給消費(fèi)者帶來購(gòu)買的價(jià)值，最終只有停售；另一方面消費(fèi)者面臨的大量需要轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)所形成的保險(xiǎn)需求卻得不到滿足，如在對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)方面的需求，保險(xiǎn)公司卻很少在這些領(lǐng)域有所創(chuàng)新。這樣的矛盾充分暴露了保險(xiǎn)產(chǎn)品在創(chuàng)新的過程中疏于從消費(fèi)者角度考慮產(chǎn)品的有效性。

二、加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的建設(shè)，以充分了解消費(fèi)者保險(xiǎn)需求

（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與消費(fèi)者行為的關(guān)系

一般保險(xiǎn)產(chǎn)品的開發(fā)創(chuàng)新所應(yīng)用到的數(shù)據(jù)包括公司數(shù)據(jù)和行業(yè)數(shù)據(jù)，其中行業(yè)數(shù)據(jù)來自于再保險(xiǎn)公司，國(guó)家的宏觀統(tǒng)計(jì)或者保險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等，而公司數(shù)據(jù)則需要保險(xiǎn)公司日常建立相關(guān)數(shù)據(jù)搜集分析系統(tǒng)。公司數(shù)據(jù)是反應(yīng)本公司的實(shí)際情況，如目標(biāo)客戶、核保標(biāo)準(zhǔn)、索賠歷史經(jīng)驗(yàn)、保單管理方式以及傭金管理系統(tǒng)等，并且比較容易獲得，但是其數(shù)據(jù)不能反應(yīng)外部環(huán)境變化和行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，因此必須結(jié)合行業(yè)數(shù)據(jù)來分析消費(fèi)者市場(chǎng)需求的真實(shí)情況。由此可見，數(shù)據(jù)是保險(xiǎn)公司和整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)，是為了方便應(yīng)用而對(duì)消費(fèi)者反應(yīng)的一種轉(zhuǎn)換形式，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品的跟蹤與反饋，及時(shí)了解市場(chǎng)反應(yīng)、分析經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，以此根據(jù)消費(fèi)者需求創(chuàng)新產(chǎn)品或者修正已有的產(chǎn)品，使推出的保險(xiǎn)創(chuàng)新產(chǎn)品可以確實(shí)為消費(fèi)者創(chuàng)造價(jià)值。

（二）加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)

在保險(xiǎn)行業(yè)，到目前為止，保險(xiǎn)行業(yè)尚沒有一個(gè)全國(guó)性信息平臺(tái)和高效的電子政務(wù)系統(tǒng)，使得行業(yè)數(shù)據(jù)的充分性大打折扣。保監(jiān)會(huì)如果可以采取借鑒上海證券交易所一樣的信息披露機(jī)制，要求所有的保險(xiǎn)公司在保監(jiān)會(huì)的信息平臺(tái)上披露信息。

在保險(xiǎn)公司內(nèi)部，需要提升信息技術(shù)能力。現(xiàn)階段，保險(xiǎn)公司要加快實(shí)現(xiàn)企業(yè)的自動(dòng)化和系統(tǒng)化，加快對(duì)各種資料的整理速度，及時(shí)、便捷地反映各種經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新提供數(shù)據(jù)支持。

三、優(yōu)化保險(xiǎn)條款，以適應(yīng)保險(xiǎn)消費(fèi)行為的有限理性

（一）格式條款的特性

從保險(xiǎn)產(chǎn)品的特性來看，由于保險(xiǎn)產(chǎn)品的專業(yè)性和技術(shù)性很強(qiáng)，使得保險(xiǎn)合同具有附和性特征。首先是保險(xiǎn)合同內(nèi)容的定型化，適用于廣大的保險(xiǎn)消費(fèi)者的格式條款，并不相對(duì)人的不同而有所區(qū)別；第二是保險(xiǎn)人的合同強(qiáng)勢(shì)地位以及保單消費(fèi)者的合同弱勢(shì)地位，使得作為保險(xiǎn)合同的接受方，在面對(duì)專業(yè)的保險(xiǎn)術(shù)語及晦澀的條款時(shí)，很難真正閱讀并理解，或即使理解其意但也無法變更內(nèi)容而只能選擇接受。

（二）消費(fèi)行為的有限理性

在這種情況下，保險(xiǎn)消費(fèi)行為的有限理性表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.忽視保險(xiǎn)產(chǎn)品的保障功能，并把投資收益和其他金融產(chǎn)品作比較

由于我國(guó)國(guó)民對(duì)儲(chǔ)蓄有強(qiáng)烈的偏好，因此保險(xiǎn)公司趁勢(shì)推出了大量的具有儲(chǔ)蓄和投資功能的分紅險(xiǎn)、萬能險(xiǎn)和投資連結(jié)險(xiǎn)，導(dǎo)致保險(xiǎn)消費(fèi)者尋求保險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)改變。消費(fèi)者把購(gòu)買的此類產(chǎn)品出作為一種投資產(chǎn)品，更多的是考慮此產(chǎn)品未來支付的投資收益大小，而忽略了產(chǎn)品產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)保障功能。一旦實(shí)際投資收益收入低于消費(fèi)者的期望，會(huì)逐漸削弱消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的信心。

2.盲目跟風(fēng)的行為導(dǎo)致消費(fèi)者購(gòu)買的保險(xiǎn)產(chǎn)品，往往使得他們?cè)诎l(fā)生事故后得出“理賠難”、“霸王條款”等結(jié)論。很多消費(fèi)者有一個(gè)“隨大流”的心態(tài)，但往往這個(gè)時(shí)候沒有充分分析其風(fēng)險(xiǎn)狀況，評(píng)估自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，以及了解產(chǎn)品責(zé)任，除外責(zé)任和其他重要事項(xiàng)，在這樣對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品和自身風(fēng)險(xiǎn)不理解的情況下盲目消費(fèi)，一旦發(fā)生意外風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，當(dāng)那些不屬于保險(xiǎn)責(zé)任的索賠遭到拒絕，一方面保險(xiǎn)公司將不可避免地承擔(dān)單方面銷售不規(guī)范的責(zé)任，并產(chǎn)生了一系列的糾紛；另一方面，保險(xiǎn)公司的社會(huì)公眾形象也會(huì)被抹黑。

3.把社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)等同。社會(huì)保險(xiǎn)成為很多消費(fèi)者排斥商業(yè)保險(xiǎn)、無需購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)的理由。目前，中國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)是低保障、廣覆蓋的，商業(yè)保險(xiǎn)是一個(gè)對(duì)低保障的社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)有力的補(bǔ)充，消費(fèi)者這種等同心理現(xiàn)象的發(fā)生，也是因?yàn)閷?duì)保險(xiǎn)覆蓋面不理解而導(dǎo)致的。

（三）優(yōu)化保險(xiǎn)條款的建議

努力使保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新必須在保證產(chǎn)品內(nèi)容明確的前提下使產(chǎn)品條款更通俗化；加強(qiáng)對(duì)營(yíng)銷人員的培訓(xùn)，在保險(xiǎn)條款無法做到通俗易懂的情況下，就可以依托保險(xiǎn)中介人在展業(yè)過程中將產(chǎn)品條款的解釋清晰地傳達(dá)到保險(xiǎn)消費(fèi)者；建立針對(duì)營(yíng)銷渠道的獎(jiǎng)懲機(jī)制，防止展業(yè)過程中的銷售誤導(dǎo)行為。

四、結(jié)論

保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持以客戶為中心，以價(jià)值為導(dǎo)向，根據(jù)人民群眾的真實(shí)保險(xiǎn)需求和購(gòu)買能力，創(chuàng)新保險(xiǎn)產(chǎn)品，才能真正達(dá)到創(chuàng)新的目的并且增強(qiáng)保險(xiǎn)公司發(fā)展的生命力。

參考文獻(xiàn)

[1] 吳定富.轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展方式刻不容緩.中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)網(wǎng)站，2010/1/20.

[2] 張緒風(fēng).保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)該處理好的五個(gè)關(guān)系[J].中國(guó)保險(xiǎn)，2006（04）.

[3] 中國(guó)精算師協(xié)會(huì).精算管理[M].北京：中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社，2010.

第9篇：社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的聯(lián)系范文

近幾年，昆明城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳面在不斷擴(kuò)大，社保費(fèi)收入保持了快速增長(zhǎng)，近5年來平均年增長(zhǎng)率超過15%。但是從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)際征繳面還有很大提升空間。論文百事通昆明國(guó)有企業(yè)和集體企業(yè)的綜合參保比例超過90%，而其他非公經(jīng)濟(jì)單位參保比例不到40%。而以人數(shù)比例來看參保水平更低：2003年昆明市個(gè)體工商戶人數(shù)為32.39萬，同年參加養(yǎng)老、工傷和生育保險(xiǎn)的個(gè)體工商戶人數(shù)為5.87萬，比例僅為18.1%。城鎮(zhèn)部分外商投資企業(yè)、大部分私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者沒有納入社會(huì)統(tǒng)籌范圍，或是僅納入養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險(xiǎn)中的一項(xiàng)。而這些單位一般經(jīng)濟(jì)效益好、職工工資高、有比較強(qiáng)的繳費(fèi)能力。同時(shí)，非公有制經(jīng)濟(jì)所創(chuàng)造的GDP占全市GDP的42%，從業(yè)人員超過50萬，所以擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳面可行也是必要的。而存在的困難主要有：

（一）對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)上的問題。一些用人單位和職工不了解社會(huì)保險(xiǎn)的法律政策，往往同商業(yè)保險(xiǎn)混為一談，錯(cuò)誤的認(rèn)為參加了商業(yè)保險(xiǎn)就等于參加了社會(huì)保險(xiǎn)，對(duì)于兩者之間的性質(zhì)、原則、保障水平上沒有正確的認(rèn)識(shí)。另外，有的用人單位對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)在穩(wěn)定職工隊(duì)伍、增強(qiáng)員工歸屬感和積極性方面的認(rèn)識(shí)不足，認(rèn)為參加保險(xiǎn)會(huì)提高企業(yè)的人工成本，降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益使得參保熱情不高。

（二）管理和制度上的缺陷。昆明由勞動(dòng)和社會(huì)保障廳辦理統(tǒng)一的社會(huì)保險(xiǎn)登記，再加上勞動(dòng)就業(yè)機(jī)構(gòu)和醫(yī)保中心共同進(jìn)行社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的核定。由于征管戶數(shù)日益增多、征管質(zhì)量的提高，現(xiàn)有的工作人員相對(duì)不足，同時(shí)存在信息化水平不高、工作效率的問題，造成對(duì)參保單位、職工人數(shù)和工資水平的核定存在很大的滯后性，對(duì)收費(fèi)率難以及時(shí)確定，造成即使單位有參保熱情，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)卻無法及時(shí)給予其參保權(quán)利的情況出現(xiàn)。而地稅部門作為征收部門就無法對(duì)其征收社保費(fèi)。另外，這些社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)承擔(dān)了社會(huì)保險(xiǎn)的全部的基礎(chǔ)性和事務(wù)性工作，除了征收由地稅來管以外，前期的社保登記、企業(yè)及個(gè)人賬戶的建立、繳費(fèi)申報(bào)的審核以及后期的繳費(fèi)情況的匯總、記賬和稽核，都需要投入大量的人力、物力和財(cái)力，使得這些社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要么有心無力，要么要考慮自身的利益，無法對(duì)擴(kuò)大征繳面工作做到全力的支持。

（三）非公有制經(jīng)濟(jì)單位人員結(jié)構(gòu)問題。目前，在非公有制經(jīng)濟(jì)單位職工中，農(nóng)村人口占有比較大的比例。云南省規(guī)定簽訂3個(gè)月以上勞動(dòng)合同的農(nóng)民工要參加城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)。而部分農(nóng)民工已經(jīng)參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，不參加城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，造成同一單位的同事，相鄰經(jīng)營(yíng)的同行執(zhí)行不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策；有些經(jīng)濟(jì)單位對(duì)于臨時(shí)用工都不簽訂勞動(dòng)合同，對(duì)很多農(nóng)村人員，個(gè)體私營(yíng)企業(yè)沒有依法與其簽訂勞動(dòng)合同，以各種理由不為其辦理基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

（四）非公有制經(jīng)濟(jì)單位人員的流動(dòng)性問題。由于非公經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員一般具有很大的流動(dòng)性，給社保工作管理帶來困難。這些單位的業(yè)主和職工對(duì)參加社會(huì)保險(xiǎn)形成的報(bào)酬形式認(rèn)可度都較低，雙方都寧愿現(xiàn)金支付，且由于現(xiàn)有的個(gè)人賬戶缺乏靈活性和可移動(dòng)性，使得人員即使在本地的工作崗位流動(dòng)都可能續(xù)保困難、不能隨著人員離開參加社保單位進(jìn)入不參保單位而移動(dòng)，造成經(jīng)濟(jì)單位主體和職工都對(duì)于參加社會(huì)保險(xiǎn)的積極性不高。

二、擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳面對(duì)策

（一）在沒有相關(guān)強(qiáng)制法規(guī)出臺(tái)的前提下，現(xiàn)在首要任務(wù)是加大社保的宣傳力度。在社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的五個(gè)費(fèi)種宣傳中要突出重點(diǎn)費(fèi)種，即把基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的擴(kuò)大作為五個(gè)費(fèi)種中的重點(diǎn)。2003年全國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入3680億元，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)總收入4882億元，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)所占比例為75.3%；同期，昆明市基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入為10.17億元，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)總收入17.03億元，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)所占其比例僅為59.7%，比全國(guó)的比例低了15.6個(gè)百分點(diǎn)?？梢娎ッ魇械幕攫B(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的收入水平相對(duì)于全國(guó)平均水平來說處于一個(gè)較低的水平，有很大的提升空間。同時(shí)，考慮到人口老齡化給養(yǎng)老保險(xiǎn)基金帶來的壓力和將來社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展的需要，重點(diǎn)加強(qiáng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳以加大其收入是十分必要的。

通過加強(qiáng)宣傳，要使非公有制經(jīng)濟(jì)單位員工充分認(rèn)識(shí)到對(duì)于維護(hù)自身權(quán)益的好處和必要性。由于非公有制經(jīng)濟(jì)單位成員中以中青年為主，他們對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)普遍忽視和規(guī)避，要用各種宣傳使他們認(rèn)識(shí)到勞動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)存在的必然性和普遍性，參加社會(huì)保險(xiǎn)以分散這種風(fēng)險(xiǎn)是他們應(yīng)有的權(quán)利。在宣傳中，要發(fā)揮新聞媒體、社區(qū)組織、社保主管部門和其他宣傳部門的作用，還可以在街道、社區(qū)開設(shè)社會(huì)保險(xiǎn)咨詢站點(diǎn)以開展咨詢服務(wù)等。同時(shí)，在進(jìn)行宣傳工作時(shí)注意要根據(jù)人們關(guān)注的疑點(diǎn)、難點(diǎn)問題做出相應(yīng)的側(cè)重宣傳?？梢杂≈茖?duì)應(yīng)的具有啟發(fā)性的宣傳手冊(cè)，專門去回答那些疑難問題；還可以借鑒商業(yè)保險(xiǎn)的宣傳方式以提高人們參與社會(huì)保險(xiǎn)的積極性，實(shí)現(xiàn)“自發(fā)性”擴(kuò)面。

（二）社保經(jīng)辦相關(guān)部門應(yīng)加大對(duì)社保工作人力、財(cái)力的投入，盡可能避免因人員和效率問題造成擴(kuò)面的瓶頸。一般正規(guī)的經(jīng)濟(jì)單位都愿意參加社會(huì)保險(xiǎn)，即使是非公有制經(jīng)濟(jì)單位中的那些規(guī)模小、很不規(guī)范的單位或個(gè)人也有比較高的參保熱情。要滿足他們的參保愿望，要求處理社會(huì)保險(xiǎn)的登記、核對(duì)工作的相關(guān)部門真正重視社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳面擴(kuò)大問題，了解到其緊迫性與必要性，對(duì)自己負(fù)責(zé)的相關(guān)工作要有更大的投入。要提高人員的工作效率，在必要時(shí)適當(dāng)增加相關(guān)人員以取得效用的最大化。社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要提高服務(wù)質(zhì)量，通過設(shè)立專門窗口、網(wǎng)點(diǎn)以完善計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)體系，要保證非公有制經(jīng)濟(jì)單位在參保手續(xù)、各種咨詢等方面的快捷、簡(jiǎn)便和準(zhǔn)確。同時(shí)，要加快征管核定系統(tǒng)的信息化，用先進(jìn)的科技手段來配合工作。另外，在社保局、勞動(dòng)就業(yè)機(jī)構(gòu)、醫(yī)保中心、財(cái)政相關(guān)部門、地稅局以及相關(guān)銀行之間要加強(qiáng)聯(lián)系和溝通，及時(shí)地反映問題和解決問題，以求提高整體工作效率。新晨

需要提到的是，政府應(yīng)該對(duì)社保工作給予重視支持。當(dāng)處理社會(huì)保險(xiǎn)的登記、核對(duì)工作部門確實(shí)由于資金問題無法提供更大的人力、物力和財(cái)力來滿足社會(huì)需求時(shí)，政府就必須考慮如何去支持社保工作，能否在財(cái)政資金上給予更大的支持。