財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)精選(九篇)

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第1篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

（一）消費(fèi)金融的概念。消費(fèi)金融，指向各個(gè)階層的消費(fèi)者為實(shí)現(xiàn)自己消費(fèi)而提供貸款的一種金融服務(wù)。不同于傳統(tǒng)的消費(fèi)方式，即消費(fèi)取決于自身的財(cái)富積累和可支配收入等因素。理性的消費(fèi)者為實(shí)現(xiàn)效用最大化，安排整個(gè)人生的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄，把當(dāng)期借貸支付未來(lái)儲(chǔ)蓄。為滿足消費(fèi)者的這種需求，消費(fèi)金融應(yīng)運(yùn)而生。

（二）我國(guó)開(kāi)展情況。從2009年，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的北京、上海、天津、成都四地開(kāi)展消費(fèi)金融試點(diǎn)，到2013年擴(kuò)大到16個(gè)城市，在互聯(lián)網(wǎng)金融的推動(dòng)下，2015年6月決定推廣到全國(guó)。從2010年銀監(jiān)會(huì)發(fā)放首個(gè)消費(fèi)金融牌照，到2016年2月，全國(guó)共有15家消費(fèi)金融公司獲得牌照。主要特點(diǎn)：1、商業(yè)銀行是主要參與者，如中銀、北銀、錦程、招聯(lián)、興業(yè)、中郵、湖北等消費(fèi)金融公司都是銀行作為出資大股東。2、海爾消費(fèi)金融和蘇寧消費(fèi)金融則是利用自身的消費(fèi)場(chǎng)景優(yōu)勢(shì)，開(kāi)展貸款產(chǎn)品。3、還有部分具有地域特征的公司，如湖北消費(fèi)金融、晉商消費(fèi)金融和杭銀消費(fèi)金融等，產(chǎn)品定位于當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)。

二、保險(xiǎn)公司進(jìn)入消費(fèi)金融領(lǐng)域的動(dòng)因

（一）保險(xiǎn)業(yè)迎來(lái)發(fā)展時(shí)代?！靶聡?guó)十條”的頒布，再加上2015年保險(xiǎn)業(yè)的飛速發(fā)展，正如保監(jiān)會(huì)主席項(xiàng)俊波多次在公開(kāi)發(fā)言中指出，未來(lái)20年乃至更長(zhǎng)一段時(shí)期，保險(xiǎn)業(yè)將迎來(lái)快速發(fā)展的“黃金時(shí)代”?？梢灶A(yù)見(jiàn)，2016年是“十三五”開(kāi)局之年，隨著監(jiān)管部門(mén)繼續(xù)推動(dòng)市場(chǎng)化改革、鼓勵(lì)創(chuàng)新，保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展態(tài)勢(shì)或?qū)⒊掷m(xù)，保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)辟消費(fèi)金融也是自然而然。

（二）互聯(lián)網(wǎng)推動(dòng)消費(fèi)金融興起。在互聯(lián)網(wǎng)電子商務(wù)平臺(tái)下，消費(fèi)者體會(huì)到的便利與高效，使得消費(fèi)金融加入進(jìn)來(lái)，利用互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)，消費(fèi)金融能夠更加快速的提供服務(wù)。因此中國(guó)金融行業(yè)開(kāi)始向零售小微傾斜，比重不斷加大，成為一種不可扭轉(zhuǎn)趨勢(shì)。

（三）內(nèi)需拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)。全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢，中國(guó)出口和投資對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)已相對(duì)疲軟，通過(guò)刺激消費(fèi)拉動(dòng)內(nèi)需成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?。目前，我?guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中，服務(wù)業(yè)達(dá)50.5%，比第二產(chǎn)業(yè)高出近10個(gè)百分點(diǎn)。更重要的是，消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)到66.4%。預(yù)計(jì)2016年及以后，最終消費(fèi)的貢獻(xiàn)率將進(jìn)一步上升，逐步提高到70%左右。

三、保險(xiǎn)公司進(jìn)入消費(fèi)金融領(lǐng)域合作模式

隨著消費(fèi)金融的興起，各保險(xiǎn)公司開(kāi)始用各自優(yōu)勢(shì)進(jìn)入消費(fèi)金融領(lǐng)域。以下舉例說(shuō)明幾個(gè)主要保險(xiǎn)公司的開(kāi)展模式。

（一）眾安“買(mǎi)唄”。眾安保險(xiǎn)通過(guò)與蘑菇街合作推出的個(gè)人消費(fèi)信用保險(xiǎn)產(chǎn)品，“買(mǎi)唄”的運(yùn)行模式：在免息期內(nèi)，消費(fèi)者直接向商家付款，如果買(mǎi)家逾期不付，眾安保險(xiǎn)向商家進(jìn)行賠付。這種做法通過(guò)保險(xiǎn)的方式，規(guī)避了電商平臺(tái)墊資的環(huán)節(jié)，而且可復(fù)制性很強(qiáng)，只要場(chǎng)景里存在應(yīng)收賬款，就可以嵌入類(lèi)似的保險(xiǎn)服務(wù)。這種模式使保險(xiǎn)公司不直接參與貸款發(fā)放，只是以為借款人提供保證保險(xiǎn)的方式，保障出資人的資金安全，因此成為互聯(lián)網(wǎng)電商平臺(tái)下的主要模式。

（二）泰康在線的“征信+保險(xiǎn)+資金”的一體化服務(wù)。2016年3月22日，泰康在線聯(lián)合中誠(chéng)信征信有限公司、小信用個(gè)人信用聚合管理平合推出互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)信用保險(xiǎn)。在小信用平臺(tái)的場(chǎng)景下，用戶可以隨時(shí)查看自己的信用分、管理自身信用水平，并獲得旅游場(chǎng)景下的授信額度，購(gòu)買(mǎi)相應(yīng)價(jià)格范圍內(nèi)的旅游產(chǎn)品，享受旅游分期服務(wù)，并且是免息、免服務(wù)費(fèi)的。選擇進(jìn)入旅游領(lǐng)域，是因?yàn)檫@個(gè)領(lǐng)域，需求量已經(jīng)有一定規(guī)模，并且對(duì)應(yīng)的消費(fèi)場(chǎng)景的風(fēng)險(xiǎn)較低。

（三）首家信用保證保險(xiǎn)公司。陽(yáng)光渝融信用保證保險(xiǎn)股份有限公司（以下稱“陽(yáng)光信保”）是國(guó)內(nèi)首家專業(yè)信用保證保險(xiǎn)公司。由陽(yáng)光財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司、重慶市兩江金融發(fā)展有限公司和安誠(chéng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司共同發(fā)起設(shè)立的，主要業(yè)務(wù)范圍包括信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)和上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)。不同于前兩種保險(xiǎn)公司進(jìn)入場(chǎng)景開(kāi)展產(chǎn)品的模式，陽(yáng)光信保是通過(guò)大數(shù)據(jù)來(lái)給消費(fèi)者提供信用風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。

四、合作發(fā)展中存在問(wèn)題

（一）個(gè)人信用體系建設(shè)還不夠完善。目前我國(guó)的征信系統(tǒng)與國(guó)外還有較大的差距，在人民銀行征信系統(tǒng)中所收集的信貸交易數(shù)據(jù)信息當(dāng)中，僅有八分之一是十分完整的，這也說(shuō)明了我國(guó)個(gè)人信貸交易的普及性還不夠高。在上述保險(xiǎn)公司進(jìn)入消費(fèi)金融領(lǐng)域的模式中，保險(xiǎn)公司針對(duì)群體大部分是在商業(yè)銀行是申請(qǐng)不到信用卡的年輕人群體，這類(lèi)群體的信用體系的建立更加困難。所以保險(xiǎn)公司再進(jìn)行承保時(shí)，出險(xiǎn)率要比一般險(xiǎn)種高。

（二）消費(fèi)金融市場(chǎng)法律體系不健全。當(dāng)前我國(guó)針對(duì)消費(fèi)金融市場(chǎng)并沒(méi)有統(tǒng)一的全國(guó)性的綜合法律，與消費(fèi)金融相關(guān)的法律主要分散在兩方面，一是金融領(lǐng)域的《銀行法》、《保險(xiǎn)法》等法律中涉及消費(fèi)金融的部分，二是在較低立法層次上制定的行業(yè)管理辦法或指導(dǎo)意見(jiàn)。為了消費(fèi)金融未來(lái)的發(fā)展布局，國(guó)家應(yīng)盡早完善消費(fèi)金融市場(chǎng)法律體系。

五、未來(lái)合作提供建議

（一）完善行業(yè)監(jiān)管體系。一方面，要確立監(jiān)管主體。目前銀監(jiān)會(huì)、金融辦、工商局都監(jiān)管一部分消費(fèi)金融企業(yè)，因此在出現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候，監(jiān)管部門(mén)之間有可能存在互相推諉的情況。國(guó)家應(yīng)確立集中監(jiān)管部門(mén)來(lái)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，防止出現(xiàn)不同監(jiān)管部門(mén)標(biāo)準(zhǔn)不一，另外把發(fā)放牌照作為經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)入條件，持證經(jīng)營(yíng)是未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。另一方面，要建立自律性組織。隨著消費(fèi)金融公司的增多，需要建立一個(gè)行業(yè)內(nèi)相關(guān)信息的共享平臺(tái)，即成立消費(fèi)金融自律組織。這樣可以促進(jìn)行業(yè)內(nèi)準(zhǔn)則的統(tǒng)一制定，還能降低整個(gè)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，保證行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益。

（二）完善我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融征信體系的建設(shè)。保險(xiǎn)與消費(fèi)金融合作的難點(diǎn)在于征信數(shù)據(jù)庫(kù)的引入，所以必須完善目前我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融征信體系的建設(shè)，才能更好的促進(jìn)兩者的合作。一方面，完善我國(guó)征信立法體系。良好的法律環(huán)境是互聯(lián)網(wǎng)金融開(kāi)展征信的必要基礎(chǔ)，征信的有法可依才能保證數(shù)據(jù)的收集與使用有法可循。我國(guó)首部征信業(yè)法規(guī)《征信管理?xiàng)l例》的實(shí)施，使得我國(guó)征信行業(yè)有了基本的法律依據(jù)，但是缺少一個(gè)較完善的信用法律體系。該法規(guī)還缺少配套的規(guī)章細(xì)則，同時(shí)該條例也存在著一些缺陷與不足，比如明確征信機(jī)構(gòu)在征信體系中的具體任務(wù)與職責(zé)。另一方面，加強(qiáng)征信數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)。要完善征信市場(chǎng)的管控工作，提高征信機(jī)構(gòu)與信息使用者的保密意識(shí)，避免信用數(shù)據(jù)信息的濫用。最后各個(gè)區(qū)域要進(jìn)行信息資源的交流與共享，給互聯(lián)網(wǎng)金融征信設(shè)定統(tǒng)一口徑，完善征信數(shù)據(jù)的規(guī)范性。

第2篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)情況看，自1999年10月平安率先開(kāi)辦“世紀(jì)理財(cái)投資連結(jié)保險(xiǎn)”起，投連險(xiǎn)就一直是保險(xiǎn)市場(chǎng)中被關(guān)注的熱點(diǎn)。雖然投連產(chǎn)品發(fā)展時(shí)間較短，特別在產(chǎn)品宣傳和客戶培養(yǎng)方面還有待進(jìn)一步提高，但是經(jīng)過(guò)近十年來(lái)的不斷發(fā)展壯大，無(wú)論在數(shù)量還是保費(fèi)收入方面，都取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。

鑒于前兩年中國(guó)良好的資本市場(chǎng)環(huán)境，投連產(chǎn)品在中國(guó)發(fā)展的速度非常迅速。推出投連產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司業(yè)也由2006年的6家增長(zhǎng)到現(xiàn)在的20多家。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，從2007年初截止到10月投連產(chǎn)品保費(fèi)收入300億元，同比增長(zhǎng)500%，占?jí)垭U(xiǎn)保費(fèi)收入的7.4%，在個(gè)別外資保險(xiǎn)公司占比甚至達(dá)到80%以上。

長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)內(nèi)最大的壽險(xiǎn)公司——中國(guó)人壽股份有限公司一直堅(jiān)守傳統(tǒng)險(xiǎn)和分紅險(xiǎn)，萬(wàn)能險(xiǎn)和投連險(xiǎn)一直是其“小心翼翼”的領(lǐng)域，但是在前兩年付出了保費(fèi)收入和市場(chǎng)份額雙降的代價(jià)后，尤其在2007年下半年的高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)面前，中國(guó)人壽面臨巨大的市場(chǎng)壓力。先是從去年開(kāi)始，中國(guó)人壽在部分試點(diǎn)城市銷(xiāo)售萬(wàn)能險(xiǎn)，今年3月底，中國(guó)人壽總裁萬(wàn)峰表示將順應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境采取積極的進(jìn)取策略。而其國(guó)泰裕豐投連險(xiǎn)的推出便是舉措之一，中國(guó)人壽于2008年4月22日，在銀行保險(xiǎn)渠道推出“國(guó)壽裕豐投資連結(jié)保險(xiǎn)”，這是中國(guó)人壽的首個(gè)投連險(xiǎn)產(chǎn)品。

二、目前投連險(xiǎn)市場(chǎng)狀況

1、賬戶設(shè)置情況及投資策略。

大部分保險(xiǎn)公司會(huì)根據(jù)投資賬戶的特性而設(shè)立三到四個(gè)不同類(lèi)型的投連投資賬戶。為了能夠更加詳細(xì)和客觀地研究對(duì)比不同類(lèi)型賬戶的投資表現(xiàn)，把投連投資賬戶分為五類(lèi)，并給予五類(lèi)賬戶的詳細(xì)定義，而投資策略是和投連險(xiǎn)產(chǎn)品的賬戶設(shè)置情況密切相關(guān)的，不同類(lèi)型的投連險(xiǎn)賬戶對(duì)應(yīng)不同的資產(chǎn)配置比例和投資范圍：

偏股型賬戶：70%以上的資金投資于證券市場(chǎng)，是所有投連賬戶中最為激進(jìn)的投資賬戶。

混合偏股型賬戶：50%-70%的資金投資于證券市場(chǎng)，其他投資于債券市場(chǎng)，因投資于股票市場(chǎng)的比例有所縮小，因此所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較小。

混合偏債型賬產(chǎn)：30%-50%的資金投資于證券市場(chǎng)，其他投資于債券市場(chǎng)，因主要投資于風(fēng)險(xiǎn)較低的債券市場(chǎng)，較小部分資產(chǎn)投資于股票市場(chǎng)，因此所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步縮小。

偏債型賬戶：70%以上的資金投資于債券市場(chǎng)，其他投資于證券市場(chǎng)或貨幣市場(chǎng)，因僅有較小比例的資產(chǎn)投資于股票市場(chǎng)，因此進(jìn)一步保障了投資者的收益。

貨幣型賬戶：90%以上投資于貨幣市場(chǎng)，主要是投資于低風(fēng)險(xiǎn)、低回報(bào)的貨幣類(lèi)資產(chǎn)，這樣保證了投資者的最低收益率。

由于我國(guó)資本市場(chǎng)自2005年以來(lái)出現(xiàn)了多年來(lái)難得一見(jiàn)的牛市，大量資金流向股票和基金，證券交易指數(shù)持續(xù)上升，資本市場(chǎng)迅速升溫。因此，這段時(shí)間投連產(chǎn)品在中國(guó)發(fā)展的速度非常迅速。推出投連產(chǎn)品的保險(xiǎn)公司業(yè)也由2006年的6家增長(zhǎng)到現(xiàn)在的20多家。

除去財(cái)險(xiǎn)、以及壽險(xiǎn)團(tuán)險(xiǎn)產(chǎn)品以外，共統(tǒng)計(jì)可公開(kāi)查詢資料的壽險(xiǎn)投連險(xiǎn)產(chǎn)品賬戶52個(gè)，從圖1可以看出，其中大部分投連險(xiǎn)投資賬戶的設(shè)置都在4個(gè)或者5個(gè)，較符合前文五類(lèi)投資賬戶的科學(xué)分類(lèi)，也易于體現(xiàn)不同投資賬戶之間的不同資產(chǎn)配置策略以及收益表現(xiàn)，也體現(xiàn)了投連險(xiǎn)的最主要特色之一，即投資者根據(jù)對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和對(duì)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)的判斷，靈活地調(diào)整資金在不同類(lèi)型賬戶之間的配置，從而有效地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置調(diào)整。如果投連險(xiǎn)產(chǎn)品的賬戶設(shè)置主要以偏股型投資賬戶為主，或者投資于資本市場(chǎng)的單一賬戶設(shè)置，過(guò)于迎合投資者謀求短期較大投資收益的心理，這必定存在較大風(fēng)險(xiǎn)，且使投連險(xiǎn)的最與眾不同的特色未能充分體現(xiàn)。

2、中外資保險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)比。

由于投連險(xiǎn)在國(guó)外發(fā)展時(shí)間較長(zhǎng)，產(chǎn)品模式已經(jīng)發(fā)展較為成熟，因而許多外資保險(xiǎn)公司在進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)后，紛紛推出具有自己特色的投連險(xiǎn)產(chǎn)品，比如2004年1月由瑞典斯堪的亞公共保險(xiǎn)有限公司與北京國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司共同組建的瑞泰人壽保險(xiǎn)有限公司，不僅推出的所有產(chǎn)品都是投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品，而且在國(guó)內(nèi)率先采用“基金的基金(FondofFunds)”作為公司投資連接保險(xiǎn)的投資管理模式。而2006年12月，瑞泰人壽保費(fèi)收入就突破了5億元人民幣大關(guān)，其未來(lái)發(fā)展前景也更被看好。

在中資保險(xiǎn)公司當(dāng)中，今年4月下旬，長(zhǎng)期堅(jiān)守傳統(tǒng)險(xiǎn)和分紅險(xiǎn)的中國(guó)人壽也推出了第一款投連險(xiǎn)產(chǎn)品——國(guó)泰裕豐投連險(xiǎn)，由此可以看出，投連險(xiǎn)產(chǎn)品的未來(lái)是很值得期待的，而它所需要的僅僅是資本市場(chǎng)的推波助瀾以及投資者對(duì)其的正確定位。

目前，根據(jù)保監(jiān)會(huì)2007年1-12月人壽保險(xiǎn)公司原保費(fèi)收入情況表統(tǒng)計(jì)，除去存續(xù)、養(yǎng)老、健康保險(xiǎn)公司以外，中國(guó)壽險(xiǎn)市場(chǎng)上共有45家壽險(xiǎn)公司，其中27家壽險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)了投連險(xiǎn)產(chǎn)品共計(jì)105款，18家無(wú)投連險(xiǎn)產(chǎn)品；而其中中資壽險(xiǎn)公司21家，只有8家壽險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)了投連險(xiǎn)產(chǎn)品共計(jì)17款，13家無(wú)投連險(xiǎn)產(chǎn)品；外資壽險(xiǎn)公司24家，就有19家公司有投連險(xiǎn)產(chǎn)品85款以供不同投資需求的客戶選擇，僅有5家外資公司在中國(guó)地區(qū)無(wú)投連險(xiǎn)產(chǎn)品。

外資保險(xiǎn)公司中開(kāi)發(fā)投連險(xiǎn)產(chǎn)品的比例為79%，而中資保險(xiǎn)公司中開(kāi)發(fā)投連險(xiǎn)產(chǎn)品的公司僅占38%，面對(duì)如此之大的差異，我們不得不對(duì)中國(guó)投連險(xiǎn)市場(chǎng)，以及投連險(xiǎn)未來(lái)的發(fā)展前景進(jìn)行一番深入的思考。

3、銷(xiāo)售渠道。

受傳統(tǒng)保險(xiǎn)模式的影響，投連險(xiǎn)產(chǎn)品大部分是由各保險(xiǎn)通過(guò)自有渠道進(jìn)行銷(xiāo)售。但是從去年下半年開(kāi)始，投連險(xiǎn)的強(qiáng)勢(shì)熱銷(xiāo)直接推動(dòng)了銀保轉(zhuǎn)型——從儲(chǔ)蓄替代品轉(zhuǎn)向投資產(chǎn)品，逐步呈現(xiàn)出專業(yè)化趨勢(shì)。

外資保險(xiǎn)公司率先吹響投連險(xiǎn)號(hào)角，吸引中資保險(xiǎn)公司跟進(jìn)，從而改變了以往中資保險(xiǎn)銀保產(chǎn)品創(chuàng)新領(lǐng)頭羊的地位。投連險(xiǎn)在渠道、繳費(fèi)額、投資收益等都提出了較高的要求。瑞泰人壽2005年初推投連險(xiǎn)時(shí)，就選擇銀行、證券公司以及部分機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售，放棄營(yíng)銷(xiāo)員的個(gè)險(xiǎn)渠道。后面出現(xiàn)的投連險(xiǎn)也都主要依托銀行銷(xiāo)售，而且，對(duì)于銷(xiāo)售人員的要求高，需要有專業(yè)的理財(cái)知識(shí)，能夠?yàn)榭蛻籼峁┖侠淼睦碡?cái)建議，從這個(gè)角度看，投連險(xiǎn)是專業(yè)化的銀保產(chǎn)品。

從投連險(xiǎn)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)看，根據(jù)不同銀行開(kāi)發(fā)不同產(chǎn)品將成為一種發(fā)展趨勢(shì)，中國(guó)人壽和平安保險(xiǎn)已占據(jù)“先天”優(yōu)勢(shì)。自2006年以來(lái)，中國(guó)人壽和平安保險(xiǎn)加快了銀行的整合力度，一路攻城略地，平安保險(xiǎn)收購(gòu)福建亞洲銀行、深圳商業(yè)銀行與旗下原有的平安銀行整合成新的平安銀行：中國(guó)人壽則成為廣發(fā)行的第一大股東、入股安徽商業(yè)銀行、民生銀行等。與銀行的“姻親”關(guān)系決定了打造專業(yè)化銀保產(chǎn)品的可能，大都會(huì)保險(xiǎn)因與花旗銀行同屬一個(gè)集團(tuán)，在投連險(xiǎn)的初次行動(dòng)中大獲成功。

由此可以看出，銀保投連險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)展體現(xiàn)了專業(yè)化的發(fā)展要求，將會(huì)更近一步拓寬投連險(xiǎn)的未來(lái)發(fā)展前景。

4、產(chǎn)壽險(xiǎn)投連險(xiǎn)分析。

目前，財(cái)險(xiǎn)公司也逐漸進(jìn)入這一領(lǐng)域，開(kāi)發(fā)將投連險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)相結(jié)合的產(chǎn)品，也逐步受到了投資者的接收和認(rèn)可。非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品開(kāi)發(fā)始于2000年，其在傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障的基礎(chǔ)上加入了投資功能，因此受到市場(chǎng)歡迎。截至2006年底，有8家保險(xiǎn)公司累計(jì)開(kāi)發(fā)30多個(gè)產(chǎn)品，保費(fèi)余額329億元。盡管與壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品相比，非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品起步較晚，最初只有華泰保險(xiǎn)公司一家開(kāi)發(fā)這類(lèi)產(chǎn)品，但近一年多來(lái)卻發(fā)展迅速，目前已經(jīng)有8家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司開(kāi)始經(jīng)營(yíng)投資型險(xiǎn)種，如華泰財(cái)險(xiǎn)公司的華泰穩(wěn)健、華泰居益產(chǎn)品，人保財(cái)險(xiǎn)的金牛、金娃投資保障型家財(cái)險(xiǎn)，平安財(cái)險(xiǎn)的平安理財(cái)寶以及華安財(cái)險(xiǎn)的金龍收益聯(lián)動(dòng)型家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。

5、收益率排名。

本文統(tǒng)計(jì)了目前市場(chǎng)上可公開(kāi)查詢歷史價(jià)格的105款投連險(xiǎn)產(chǎn)品共計(jì)160個(gè)投資賬戶，并將其自設(shè)立之日起的總收益率進(jìn)行了排序，其中收益率漲幅前十位產(chǎn)品如下表：

從表1可以看出，在這前十位投連險(xiǎn)投資賬戶中，有5個(gè)是中資壽險(xiǎn)公司投連險(xiǎn)產(chǎn)品，其余5個(gè)投連險(xiǎn)產(chǎn)品是外資壽險(xiǎn)公司的，而漲幅最大的新華人壽創(chuàng)世之約投連險(xiǎn)自運(yùn)營(yíng)以來(lái)，總收益率高達(dá)445.45%，同時(shí)也是國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司最早開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)的壽險(xiǎn)公司。同時(shí)，除平安投連險(xiǎn)的基金投資賬戶和瑞泰投連險(xiǎn)的平衡型投資賬戶以外，其余八個(gè)產(chǎn)品賬戶都是屬于偏股型賬戶。

以2000年中國(guó)平安推出的投連險(xiǎn)為例，2006年以后各賬戶的累積收益率進(jìn)入了一個(gè)快速增長(zhǎng)的上行通道，并且在2007年期間，分別在2月初，6月初和10月份出現(xiàn)了幾次比較大的波動(dòng)，而這幾次波動(dòng)的時(shí)間點(diǎn)也同2007年證券市場(chǎng)的幾次波動(dòng)相吻合。這也進(jìn)一步說(shuō)明了投連險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)證券市場(chǎng)的依賴性。

表2列出了在不同時(shí)間段平安投連險(xiǎn)各賬戶以及上證指數(shù)的收益率情況并同上證指數(shù)波動(dòng)比較大的幾個(gè)時(shí)間段進(jìn)行比較。從2007年全年的情況看，盡管投連險(xiǎn)各賬戶的收益情況低于上證指數(shù)的市場(chǎng)表現(xiàn)，但是在幾次比較大的市場(chǎng)波動(dòng)情況下，特別是2007年5月至6月以及2007年10月至11月這兩個(gè)時(shí)間段，投連產(chǎn)品的下跌幅度都遠(yuǎn)低于上證指數(shù)的下跌幅度，從而說(shuō)明了投連產(chǎn)品良好的抗風(fēng)險(xiǎn)性和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司良好的風(fēng)險(xiǎn)管理控制能力。

如按照不同賬戶類(lèi)型來(lái)看，根據(jù)世德貝投資咨詢有限公司提供的關(guān)于投連險(xiǎn)產(chǎn)品的分析報(bào)告，2007年偏股型投連險(xiǎn)產(chǎn)品的收益率都在50%～80%之間，其中招商信諾的“步步為贏”進(jìn)取型賬戶(年收益率：78.2%，權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品比重：95%～100%)和“吉祥寶”躉繳型積極性賬戶(年收益率：78.06%，權(quán)益類(lèi)產(chǎn)品比重：95%)在同類(lèi)型賬戶中位居前列；混合偏股型賬戶年收益率在35.27%～94.37%，其中瑞安人壽成長(zhǎng)型賬尸(權(quán)益比例50%～80%)在同類(lèi)產(chǎn)品中收益最高，高達(dá)94.33%?；旌掀珎秃推珎唾~戶由于權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)配置較少，因此收益相對(duì)較低。在這兩種賬戶中，年收益率最高的分別是：瑞泰人壽平衡投資賬戶(年收益率66.51%)，招商信諾“步步為贏”穩(wěn)健賬戶(年收益率24.62%)。盡管投連產(chǎn)品在2007年取得較好的成績(jī)，但大部分投連產(chǎn)品的收益率均低于相對(duì)應(yīng)的比較基準(zhǔn)(上證指數(shù)+中信全債指數(shù))，不過(guò)在上證指數(shù)幾次大的波動(dòng)中均體現(xiàn)出良好的抗風(fēng)險(xiǎn)性，從而體現(xiàn)出專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)很強(qiáng)的控制風(fēng)險(xiǎn)能力。

6、推出時(shí)間背景。

另外還可以從上表中看到一個(gè)特點(diǎn)，就是這部分排名高前的投連險(xiǎn)投資賬戶的設(shè)置時(shí)間多在2007年10月16日(上證綜合指數(shù)最高點(diǎn))以前。而在本文的統(tǒng)計(jì)中105個(gè)投連險(xiǎn)產(chǎn)品的160個(gè)賬戶的設(shè)立時(shí)間如下圖所示：

由上圖可以看出，大部分的投連險(xiǎn)賬戶都是在2007年設(shè)立，其主要原因有：

一是資本市場(chǎng)的明顯好轉(zhuǎn)，吸引了保險(xiǎn)資金的進(jìn)入；

二是廣大人民群眾收入水平的不斷提高，對(duì)投資的需求不斷增長(zhǎng)；

三是保險(xiǎn)產(chǎn)品、技術(shù)、人才等實(shí)力的增強(qiáng)：

四是投連險(xiǎn)在我國(guó)經(jīng)歷三個(gè)發(fā)展時(shí)期所積累的經(jīng)驗(yàn)，使得投連險(xiǎn)產(chǎn)品在我國(guó)得以迅速發(fā)展和推出。

以上種種原因造成了中國(guó)投連險(xiǎn)市場(chǎng)在2007年的井噴現(xiàn)象，這既是時(shí)機(jī)成熟投連險(xiǎn)得以接連推出，同時(shí)也要看到投連險(xiǎn)的急速發(fā)展而可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，如：

一是投連險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)資本市場(chǎng)的極度敏感性，由此引起的業(yè)務(wù)大幅波動(dòng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二是我國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)展迅速，但畢竟發(fā)展歷史較短，受政策調(diào)控影響較大，由此可能引起的宏觀經(jīng)濟(jì)金融的政策風(fēng)險(xiǎn)。

三是由于平安投連險(xiǎn)所引起的退保風(fēng)波影響仍未消退，而導(dǎo)致這一風(fēng)波的原因是銷(xiāo)售投連險(xiǎn)產(chǎn)品過(guò)程中，保險(xiǎn)公司與基金公司之間、保險(xiǎn)公司與營(yíng)銷(xiāo)員之間、營(yíng)銷(xiāo)員與保險(xiǎn)客戶之間等等的信息是不對(duì)稱的，因此在這種情況下容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，從而有可能由個(gè)例的逆選擇發(fā)展到普遍的信用危機(jī)，引起信用風(fēng)險(xiǎn)，這樣勢(shì)必又會(huì)影響保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信形象，給投連險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)展帶來(lái)障礙。

三、中國(guó)投連險(xiǎn)市場(chǎng)的前景展望

根據(jù)以上分析，可以看到我國(guó)投連險(xiǎn)目前還存在著以下一些問(wèn)題：

1、一般來(lái)說(shuō)，投連險(xiǎn)保單持有人可以在不同賬戶之間轉(zhuǎn)換資金，以避免或降低損失。但是由于部分公司投連險(xiǎn)產(chǎn)品只有一個(gè)投資賬戶或者投資賬戶全部與股市相關(guān)聯(lián)，因此其投連險(xiǎn)產(chǎn)品各賬戶之間區(qū)別不大，風(fēng)險(xiǎn)趨同，沒(méi)有達(dá)到設(shè)置不同賬戶以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的終極目的，這也使投保人轉(zhuǎn)換賬戶以避免或降低損失的愿望化為泡影。

2、某些保險(xiǎn)公司為了迎合投資者盲目追求短期快速利潤(rùn)的心理，推出的投連險(xiǎn)產(chǎn)品賬戶設(shè)置單一，且大多賬戶傾向于股票市場(chǎng)或者偏股型基金，因而在今年的動(dòng)蕩的股市行情之下，投連險(xiǎn)收益表現(xiàn)差強(qiáng)人意，投連險(xiǎn)賬戶在2008年第一季度的收益率基本與其在股票市場(chǎng)內(nèi)的配置份額成反向關(guān)系。因而嚴(yán)重打擊了投資者購(gòu)買(mǎi)或投資投連險(xiǎn)的信心，對(duì)投連險(xiǎn)的未來(lái)發(fā)展造成了一定影響。

3、某些保險(xiǎn)公司與營(yíng)銷(xiāo)員之間、營(yíng)銷(xiāo)員與保險(xiǎn)客戶之間的信息不對(duì)稱，造成了銷(xiāo)售誤導(dǎo)，無(wú)意之中夸大了收益，隱瞞了風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重挫傷了投資者投資保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的積極性。短期的求利求快心理必然會(huì)給投連險(xiǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展留下隱患。

4、保險(xiǎn)公司之間的投連險(xiǎn)產(chǎn)品、或同一公司中不同投連險(xiǎn)產(chǎn)品之間同質(zhì)性較大，差異較小，突顯不出各個(gè)公司或者不同產(chǎn)品的特點(diǎn)。

然而，我們也要看到，在各種金融理財(cái)工具中，投連險(xiǎn)產(chǎn)品也具有獨(dú)特的價(jià)值。

一是具有保障功能，以較低的成本獲得較高的風(fēng)險(xiǎn)保障；

二是長(zhǎng)期的理財(cái)規(guī)劃工具，期限長(zhǎng)治二十、三十年乃至終身，依靠保險(xiǎn)公司強(qiáng)大的系統(tǒng)支持和專業(yè)的精算人員，能夠?yàn)榭蛻籼峁╅L(zhǎng)期的理財(cái)規(guī)劃；

三是用確定的支出保證確定的規(guī)劃，是中長(zhǎng)期理財(cái)規(guī)劃的有效工具。

第3篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

一、中介業(yè)務(wù)情況分析

目前，我市中介市場(chǎng)較為繁榮，正規(guī)兼業(yè)保險(xiǎn)單位9家，保險(xiǎn)公司8家，其各保險(xiǎn)單位或公司以壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主，財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)為輔，財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主，其他業(yè)務(wù)為輔。各家公司的合作目的是利益最大化，誰(shuí)簽單收取保費(fèi)少，手續(xù)費(fèi)給的高，業(yè)務(wù)就與誰(shuí)合作，這樣就給我公司中介業(yè)務(wù)發(fā)展造成較大困難。

針對(duì)以上情況，我公司就濮陽(yáng)保險(xiǎn)市場(chǎng)和中介業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真的分析和研討，通過(guò)分析和研討我公司制定了結(jié)合濮陽(yáng)實(shí)際發(fā)展中介業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)策略。一是自身定位，我公司在濮陽(yáng)成立不久，如何在濮陽(yáng)樹(shù)立良好的形象，創(chuàng)出中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的牌子尤為重要。為此，我們既考慮如何發(fā)展中介業(yè)務(wù)，又考慮如何規(guī)范經(jīng)營(yíng)。在中介業(yè)務(wù)的發(fā)展上，我們以長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光開(kāi)拓發(fā)展中介業(yè)務(wù)，而不是以犧牲自身利益為代價(jià)發(fā)展中介業(yè)務(wù)。二是以合理的價(jià)格介入中介市常目前，濮陽(yáng)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)的主題較多，部分保險(xiǎn)公司已低保險(xiǎn)價(jià)格、高手續(xù)費(fèi)返還為手段來(lái)掠奪中介市場(chǎng)，誠(chéng)然，低保險(xiǎn)價(jià)格、高手續(xù)費(fèi)是介入中介市場(chǎng)的杠桿，但不是唯一的做法，對(duì)此我公司認(rèn)真分析市場(chǎng)價(jià)格，在公司整體運(yùn)作規(guī)定范圍內(nèi)結(jié)合濮陽(yáng)實(shí)際制定出自身適應(yīng)中介市場(chǎng)的保險(xiǎn)價(jià)格和費(fèi)用，以達(dá)到最佳的平衡點(diǎn)。三是以優(yōu)質(zhì)服務(wù)贏得中介市常以優(yōu)質(zhì)服務(wù)為著眼點(diǎn)，切實(shí)將優(yōu)質(zhì)服務(wù)看成公司發(fā)展的生命線，具體的來(lái)說(shuō)，我公司做好了簽約前和簽約后的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，設(shè)立專人負(fù)責(zé)對(duì)簽約單位服務(wù)，明確專人管理。四是搞好中介的信息收集，隨時(shí)掌握中介市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)和動(dòng)向，并針對(duì)具體情況，制定出符合市場(chǎng)運(yùn)作實(shí)際的經(jīng)營(yíng)策略，從而，為快速、穩(wěn)健發(fā)展中介業(yè)務(wù)奠定良好的基礎(chǔ)，五是加強(qiáng)管理。中介業(yè)務(wù)存在著點(diǎn)多、從業(yè)人員雜、業(yè)務(wù)來(lái)源廣和只求效益，忽視管理等因素，為此，我公司著重從以下幾個(gè)方面進(jìn)行規(guī)范：規(guī)范協(xié)議的簽訂；規(guī)范單證管理；規(guī)范保費(fèi)結(jié)算流程；規(guī)范與公司的溝通制度。

二、中介業(yè)務(wù)拓展情況

通過(guò)中介業(yè)務(wù)部加強(qiáng)車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是今年非常重要的中介業(yè)務(wù)工作。車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)在整個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中具有舉足輕重的地位和作用，必須做大做強(qiáng)，做精做細(xì)。也就是發(fā)揮中介部的紐帶作用，繼續(xù)加快發(fā)展車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保持較快的發(fā)展速度，同時(shí)，大力優(yōu)化車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制高風(fēng)險(xiǎn)、高賠付的業(yè)務(wù)，從承保源頭抓起，從每一筆業(yè)務(wù)、每一個(gè)環(huán)節(jié)抓起，從每一位承保人員抓起，全面提高車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)盈利能力，使車(chē)險(xiǎn)真正成為增收保費(fèi)和創(chuàng)造利潤(rùn)的骨干險(xiǎn)種。

三、中介業(yè)務(wù)發(fā)展措施

今年來(lái)，我中介業(yè)務(wù)部堅(jiān)持學(xué)習(xí)政治理論，提高業(yè)務(wù)技能，制定了相應(yīng)的學(xué)習(xí)計(jì)劃。建立健全了一整套適應(yīng)本我中介業(yè)務(wù)部實(shí)際的制約機(jī)制，使我中介業(yè)務(wù)部形成一個(gè)團(tuán)結(jié)拼搏、務(wù)實(shí)進(jìn)取的戰(zhàn)斗集體。進(jìn)一步完善了我中介業(yè)務(wù)部?jī)?nèi)部控制制度，以效率為中心，實(shí)行工效掛鉤。做到一人干保險(xiǎn)全家干保險(xiǎn)，堅(jiān)持以貢獻(xiàn)排名次，以業(yè)績(jī)論英雄。讓經(jīng)濟(jì)杠桿起作用，變職工要為我要干，拉開(kāi)了分配檔次，增強(qiáng)了工作的積極和主動(dòng)性。我中介業(yè)務(wù)部根據(jù)保險(xiǎn)服務(wù)行業(yè)的特點(diǎn)，從狠抓效益入手，抓落實(shí)，重實(shí)效，取得了顯著效果。一是完善了優(yōu)質(zhì)服務(wù)措施，制定了優(yōu)質(zhì)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，明確了服務(wù)內(nèi)容，規(guī)范了服務(wù)程序。廣泛深入保戶，回訪“黃金客戶”，積極征求意見(jiàn)，改進(jìn)工作作風(fēng)，增加了服務(wù)透明度。

四、工作中存在的主要問(wèn)題及今后的努力方向

回顧今年來(lái)的工作，我中介業(yè)務(wù)部各項(xiàng)工作雖然取得了一定的成績(jī)，完成了公司下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)，各項(xiàng)基礎(chǔ)管理工作也有很大進(jìn)步，但工作中仍然存在著一些問(wèn)題，如車(chē)險(xiǎn)進(jìn)展還不夠快，合作的層次還不夠廣泛和深入，對(duì)此，我中介業(yè)務(wù)部將認(rèn)真分析原因，積極尋求對(duì)策，加強(qiáng)包括車(chē)險(xiǎn)在內(nèi)的各類(lèi)險(xiǎn)種的宣傳，積極開(kāi)展有效的促銷(xiāo)活動(dòng)，進(jìn)一步拓展中介營(yíng)銷(xiāo)。

在我公司的業(yè)務(wù)中，中介業(yè)務(wù)各項(xiàng)工作是否取得預(yù)期效果，對(duì)我公司的經(jīng)營(yíng)管理具有舉足輕重的作用，對(duì)我中介業(yè)務(wù)部未來(lái)發(fā)展也將產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。為此，我中介業(yè)務(wù)部全體員工充分認(rèn)識(shí)到全面完成今年各項(xiàng)指標(biāo)任務(wù)的重要性，對(duì)此，我中介業(yè)務(wù)部及時(shí)研究具體措施，強(qiáng)化險(xiǎn)種管理、提高盈利能力和提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)占比、注

重實(shí)現(xiàn)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)為重點(diǎn)，努力提升我中介業(yè)務(wù)部創(chuàng)造最大價(jià)值的能力。

第4篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

[摘要]追求經(jīng)濟(jì)效益最大化是保險(xiǎn)公司的最終目的。當(dāng)前，我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)公司由于諸多原因，面臨經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)空間變窄的挑戰(zhàn)。產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)應(yīng)加快業(yè)務(wù)發(fā)展速度，爭(zhēng)取好的規(guī)模效益；加大產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，不斷擴(kuò)大保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域；實(shí)行精細(xì)管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制；發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗的精神，合理降低成本費(fèi)用；擴(kuò)大資金運(yùn)用總量，盡力提高曰報(bào)率；不斷增強(qiáng)分支機(jī)構(gòu)和全體員工的效益觀念，將分配和效益有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，才能不斷提高盈利水平。

一、當(dāng)前我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)空間變窄的挑戰(zhàn)

在我國(guó)加入WTO之前，保險(xiǎn)條款和費(fèi)率基本是由保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一制定的，并有嚴(yán)格的監(jiān)管措施，加之當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)主體不多，競(jìng)爭(zhēng)不甚激烈，各家公司正常經(jīng)營(yíng)一般都有較豐厚的利潤(rùn)。我國(guó)加入WTO之后，根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)逐步取消了統(tǒng)一制定條款和費(fèi)率的做法，改由各家公司根據(jù)市場(chǎng)需求和自身經(jīng)營(yíng)能力，自主地制定各種條款和擬定費(fèi)率，實(shí)行費(fèi)率市場(chǎng)化，這一改革的必然性和正確性是不容置疑的。

費(fèi)率市場(chǎng)化后，由于價(jià)值規(guī)律開(kāi)始發(fā)生作用，以及目前各公司間的競(jìng)爭(zhēng)主要仍在價(jià)格方面，長(zhǎng)期形成的單純追求速度和規(guī)模，忽視質(zhì)量和效益的慣性影響，目前，中國(guó)大陸保險(xiǎn)市場(chǎng)上的各險(xiǎn)種費(fèi)率普遍快速走低，很多險(xiǎn)種的費(fèi)率已遠(yuǎn)低于國(guó)際市場(chǎng)水平。隨著競(jìng)爭(zhēng)主體的增多，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，為了提高服務(wù)水平，贏得市場(chǎng)，各家公司都相繼擴(kuò)展了保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域，加大了服務(wù)的投入；由于競(jìng)爭(zhēng)，從中介組織取得業(yè)務(wù)的價(jià)格不斷攀升，居高不下；在競(jìng)爭(zhēng)中，一些基層公司為了完成保費(fèi)任務(wù)，暗箱操作，違規(guī)退費(fèi)，亂支、多支手續(xù)費(fèi)等等。從以上情況可以看出，一方面保險(xiǎn)費(fèi)率走低；另一方面承保費(fèi)用提高，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，降低了經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率，使獲利空間變窄了。

保險(xiǎn)公司獲利的另一渠道是資金運(yùn)用收益。國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)在資金運(yùn)用方面曾取得了非常好的業(yè)績(jī)。近幾年，由于受世界經(jīng)濟(jì)不景氣的影響，其收益率較之以往有所下降。由于我國(guó)信用體系尚在構(gòu)筑中，投資風(fēng)險(xiǎn)大，以及保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用的專業(yè)人材缺乏等原因，政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用范圍的擴(kuò)大一直持謹(jǐn)慎態(tài)度。目前，保險(xiǎn)投資渠道依然偏少，受股市低迷的影響，2003年以來(lái)，投資回報(bào)率也有所降低。

在機(jī)動(dòng)車(chē)險(xiǎn)改革之初，曾有人撰文稱“保險(xiǎn)業(yè)的暴利時(shí)代將結(jié)束”，對(duì)是否曾有暴利另當(dāng)別論，但可以說(shuō)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)較高的利潤(rùn)率已是昨日黃花，不論經(jīng)營(yíng)者多么的不情愿，現(xiàn)今，產(chǎn)險(xiǎn)已處于經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)空間變窄的時(shí)期。如果說(shuō)過(guò)去粗放經(jīng)營(yíng)管理尚有利可賺的話，現(xiàn)在，非精細(xì)的經(jīng)營(yíng)管理則可能無(wú)利潤(rùn)或虧損。

二、現(xiàn)階段如何提高盈利水平的思考

（一）加快業(yè)務(wù)發(fā)展速度，爭(zhēng)取好的規(guī)模效益

在承保利潤(rùn)率降低的情況下，與以往相比，要取得相同量的利潤(rùn)，必須要有相適應(yīng)的、更多的保費(fèi)收人支持。要爭(zhēng)取多盈利，唯有加快業(yè)務(wù)發(fā)展步伐，不斷地?cái)U(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。當(dāng)前，中國(guó)大陸經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速健康發(fā)展，人民生活水平不斷提高，全面建設(shè)惠及13億人民小康社會(huì)的實(shí)踐，要求加速建立和完善社會(huì)保障體系，保險(xiǎn)的社會(huì)需求不斷增長(zhǎng)，保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展空間越來(lái)越大，這對(duì)不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，做大做強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)提供了十分有利的條件。加快業(yè)務(wù)發(fā)展，必須樹(shù)立和落實(shí)科學(xué)的發(fā)展觀。保險(xiǎn)業(yè)是特殊的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)必須能控制住風(fēng)險(xiǎn)。所以，保險(xiǎn)業(yè)必須正確處理保費(fèi)增長(zhǎng)的數(shù)量和質(zhì)量、速度和效益的關(guān)系，沒(méi)有保費(fèi)數(shù)量的增長(zhǎng)，談不上發(fā)展，但保費(fèi)增長(zhǎng)并不簡(jiǎn)單地等同于發(fā)展，如果單純擴(kuò)大數(shù)量，單純追求速度，而不重視質(zhì)量與效益，就會(huì)步人貧困化增長(zhǎng)的歧途，使保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)處于困難的境地，最終制約業(yè)務(wù)的發(fā)展。業(yè)務(wù)上規(guī)模，必須建立在有效益的基礎(chǔ)上，在利潤(rùn)率低的情況下，業(yè)務(wù)規(guī)模上去了，還是可以爭(zhēng)取到好的經(jīng)營(yíng)成果的。

（二）加大產(chǎn)品開(kāi)發(fā)力度，不斷擴(kuò)大保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域

當(dāng)前，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率持續(xù)走低的原因之一是競(jìng)爭(zhēng)激烈，而引發(fā)激烈競(jìng)爭(zhēng)的重要原因之一是險(xiǎn)種競(jìng)爭(zhēng)過(guò)于集中，盡管財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種種類(lèi)不少，但競(jìng)爭(zhēng)主要還是圍繞著企財(cái)、機(jī)動(dòng)車(chē)、貨運(yùn)險(xiǎn)展開(kāi)的。責(zé)任險(xiǎn)、信用保證險(xiǎn)、短期健康險(xiǎn)等險(xiǎn)種，社會(huì)需求日益擴(kuò)大，但由于多種原因，目前業(yè)務(wù)量不大，發(fā)展速度緩慢，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)該在這些險(xiǎn)種的發(fā)展上下大氣力，開(kāi)拓更大的發(fā)展空間。一個(gè)適銷(xiāo)的新險(xiǎn)種就會(huì)形成一個(gè)市場(chǎng)，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)加快實(shí)施產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略，一方面修改那些不太適銷(xiāo)的老產(chǎn)品，使之適應(yīng)市場(chǎng)需求；另一方面，根據(jù)市場(chǎng)需求，不斷研制新的保險(xiǎn)產(chǎn)品投放市場(chǎng)，擴(kuò)大保險(xiǎn)市場(chǎng)容量。一般來(lái)講，新產(chǎn)品上市后一段時(shí)間內(nèi)，競(jìng)爭(zhēng)不太激烈，其費(fèi)率與保額的匹配優(yōu)于老產(chǎn)品，盈利空間相對(duì)較大。再者，其發(fā)展空間大，容易形成規(guī)模，增加業(yè)務(wù)總量。

（三）實(shí)行精細(xì)管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制

保險(xiǎn)公司賣(mài)出的是保單，經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行精細(xì)管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，是爭(zhēng)取好的經(jīng)濟(jì)效益的必然要求。首先，要認(rèn)真開(kāi)展以核保、核賠為中心的全面業(yè)務(wù)內(nèi)控管理，要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。通過(guò)核保，要將那些不可保風(fēng)險(xiǎn)堅(jiān)決剔出；認(rèn)真核賠，在充分保護(hù)被保險(xiǎn)人利益的前提下，努力減少騙賠、詐賠案件，擠干賠案中不應(yīng)有的“水份”，合理降低賠付率。其次，要加強(qiáng)再保險(xiǎn)工作，根據(jù)《保險(xiǎn)法》的有關(guān)規(guī)定和公司自身穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的要求，細(xì)化各險(xiǎn)種的自留額標(biāo)準(zhǔn)，將超出自留額標(biāo)準(zhǔn)的大的承保項(xiàng)目和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)適時(shí)分保出去。通過(guò)分保，既擴(kuò)大了公司的承保能力，又分散了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第三，要重視開(kāi)展防災(zāi)防損工作，要整合必要的資源（人力、財(cái)力），支持承保單位開(kāi)展防災(zāi)防損活動(dòng)，要積極參與社會(huì)的安全教育，主動(dòng)配合承保單位進(jìn)行安全大檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除事故隱患，盡力減少災(zāi)害的發(fā)生率和損失率，在取得好的社會(huì)效益的同時(shí)，降低賠付率，減少賠款支出。第四，要加強(qiáng)承保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理，不斷優(yōu)化險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)，對(duì)有效益的險(xiǎn)種，大力發(fā)展，擴(kuò)大規(guī)模；對(duì)賠付率高的險(xiǎn)種，要及時(shí)查找原因，調(diào)整對(duì)策，降低賠付率；對(duì)那些難于獲利，又一時(shí)扭虧無(wú)望的險(xiǎn)種，要盡快淡出市場(chǎng)，待條件成熟時(shí)，再伺機(jī)發(fā)展。

（四）發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗的精神，合理降低成本費(fèi)用

在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中創(chuàng)利，除了大力發(fā)展業(yè)務(wù)，降低賠付率外，還應(yīng)合理地降低成本費(fèi)用。合理降低成本費(fèi)用有兩個(gè)方面，一是開(kāi)源，即擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提高人均保費(fèi)數(shù)量，使成本費(fèi)用率相應(yīng)下降；二是節(jié)流，即合理減少費(fèi)用開(kāi)支，降低費(fèi)用率，二者都不可偏廢。從節(jié)流的方面考慮，要降低成本費(fèi)用，首先，在思想上要教育全體員工弘揚(yáng)艱苦奮斗的精神，在整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，要精打細(xì)算，節(jié)約開(kāi)支，杜絕浪費(fèi)。要加強(qiáng)各級(jí)公司的成本預(yù)算管理，層層落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)稽核監(jiān)督。對(duì)降低成本成績(jī)突出的分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成本費(fèi)用失控，嚴(yán)重超標(biāo)的分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)人員給予批評(píng)和相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰。

（五）擴(kuò)大資金運(yùn)用總量，盡力提高回報(bào)率

資金在運(yùn)用中才能增值，我們要利用當(dāng)前政策所允許的資金運(yùn)用渠道，在保證資金流動(dòng)性的前提下，在安全和效益的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大資金運(yùn)用總量，爭(zhēng)取相對(duì)較高的回報(bào)率。從發(fā)展趨勢(shì)看，保險(xiǎn)公司應(yīng)該成為資本市場(chǎng)上最大的機(jī)構(gòu)投資者之一，逐步放開(kāi)保險(xiǎn)公司的投資領(lǐng)域是未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)。為此，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)加快培養(yǎng)和引進(jìn)投資理財(cái)方面的人才，認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)外保險(xiǎn)業(yè)的投資經(jīng)驗(yàn)，不斷完善投資運(yùn)行機(jī)制，在投資收益上有更大的作為，不斷加大投資收益在整個(gè)經(jīng)營(yíng)獲利中的比重。

第5篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融 發(fā)展歷程 發(fā)展趨勢(shì) 傳統(tǒng)金融 應(yīng)對(duì)

2013年無(wú)疑是中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展革命性的一年，“寶寶”類(lèi)理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展帶動(dòng)了整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)金融的野蠻瘋長(zhǎng)。如今的互聯(lián)網(wǎng)金融，不管是對(duì)于投資者還是對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，都已經(jīng)成為一種潮流，它的出現(xiàn)，既是對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的補(bǔ)充與支撐，又是對(duì)現(xiàn)有的規(guī)則和利益格局產(chǎn)生巨大的影響。本文主要對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的內(nèi)涵以及發(fā)展概況進(jìn)行論述，進(jìn)而分析未來(lái)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢(shì)以及傳統(tǒng)金融部門(mén)應(yīng)該如何應(yīng)對(duì)。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的內(nèi)涵

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的定義

何謂互聯(lián)網(wǎng)金融？目前學(xué)術(shù)界并未給予統(tǒng)一定義。本文認(rèn)為，廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融既包括電商企業(yè)的“淘金”，利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)優(yōu)勢(shì)提供新的金融服務(wù)模式，也包括傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的“觸電”，吸納互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來(lái)更好地為金融服務(wù)。不論是電商“淘金”，還是金融機(jī)構(gòu)“觸電”，都是利用互聯(lián)網(wǎng)這一現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)來(lái)實(shí)現(xiàn)資金的融通。兩邊是相互交織、相互滲透，共同發(fā)展的。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融的主要邏輯

1.注重小微業(yè)務(wù)，發(fā)展普惠金融。互聯(lián)網(wǎng)金融立足于小微金融，其市場(chǎng)特征是“海量交易筆數(shù)，小微單筆金融”。因?yàn)榈盅浩泛拓?cái)務(wù)報(bào)表的缺乏而導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)和信息不對(duì)稱，并且由于對(duì)所貸款項(xiàng)要求規(guī)模小、需求急、周期短而導(dǎo)致服務(wù)成本增加，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)無(wú)法滿足這部分的小微金融服務(wù)。而互聯(lián)網(wǎng)金融卻通過(guò)“云計(jì)算+大數(shù)據(jù)+移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)+電子商務(wù)”的先進(jìn)技術(shù)，解決了傳統(tǒng)金融所面對(duì)的這些問(wèn)題。以阿里金融為例，阿里小貸將淘寶、天貓、支付寶等平臺(tái)打通，利用交易數(shù)據(jù)、貨運(yùn)數(shù)據(jù)以及評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)等判斷客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況，降低了信息不對(duì)稱和信用風(fēng)險(xiǎn)；支付寶、淘寶平臺(tái)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)庫(kù)也降低了交易成本，無(wú)需建立大量分支機(jī)構(gòu)、雇傭大量人員也極大降低了經(jīng)營(yíng)成本?；ヂ?lián)網(wǎng)金融使原本無(wú)法獲得傳統(tǒng)金融服務(wù)的企業(yè)和人群得到了金融服務(wù)，既滿足了普通民眾的碎片化理財(cái)?shù)脑V求，更填補(bǔ)了傳統(tǒng)金融無(wú)法覆蓋的空白，促進(jìn)我國(guó)普惠金融的發(fā)展。

2.提供良好的用戶體驗(yàn)。互聯(lián)網(wǎng)是一種自下而上的力量，這是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的思維模式，這樣的思維模式要求互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)要更注重用戶體驗(yàn)，通過(guò)體驗(yàn)來(lái)留住客戶，因而互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的核心便是“用戶極致體驗(yàn)”。在借款方面，傳統(tǒng)的貸款方式是借款人咨詢各家銀行，比較各種貸款材料，最后選定某家銀行，開(kāi)始貸款申請(qǐng)之后，也可能是經(jīng)歷漫長(zhǎng)的審批過(guò)程或者批復(fù)的額度不夠。在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，智能搜索引擎能夠通過(guò)對(duì)信息的組織、分類(lèi)和檢索，有針對(duì)性地滿足需求，效率大幅提高。在支付方面，移動(dòng)支付的普及，使得支付手段變的方便、快捷。在大多數(shù)銀行在進(jìn)行網(wǎng)上支付時(shí)仍同時(shí)需要U盾、登錄密碼、手機(jī)驗(yàn)證碼、支付密碼等一系列繁瑣手續(xù)的時(shí)候，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的快捷支付已經(jīng)贏得大家青睞，支付寶手機(jī)客戶端的手勢(shì)密碼快速登錄、微信的掃描二維碼快速付款，正在使得支付變得愈加便捷。

二、我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展概況及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)

（一）我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展概況

根據(jù)劉士余（2013）的分析，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展階段大致可以分為三個(gè)階段：第一階段是20世紀(jì)90年代至2004年；第二階段是2005年至2011年；第三階段是2012年至今。

1.第一階段。這一階段的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展主要體現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)把互聯(lián)網(wǎng)作為技術(shù)支持，將銀行業(yè)務(wù)從營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)搬到了網(wǎng)上，還沒(méi)有出現(xiàn)真正的互聯(lián)網(wǎng)金融形態(tài)。自1995年世界上第一家網(wǎng)上銀行在美國(guó)誕生，隨后，世界各大銀行緊隨腳步，開(kāi)展網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。1996年，中國(guó)銀行開(kāi)通中行網(wǎng)站并構(gòu)建網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，這開(kāi)啟了中國(guó)網(wǎng)上銀行發(fā)展的先河。1997年，招商銀行推出了“一網(wǎng)通”業(yè)務(wù)，全面開(kāi)展網(wǎng)上銀行服務(wù)。隨后，各家銀行爭(zhēng)先推出網(wǎng)銀服務(wù)，至2002 年底，國(guó)有銀行和股份制銀行全部建立了網(wǎng)上銀行。金融業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)程度不斷加深，我國(guó)金融業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代隨之開(kāi)啟。

2.第二階段。2005年之后，得益于計(jì)算機(jī)和通信技術(shù)的廣泛應(yīng)用以及電子商務(wù)的發(fā)展，第三方支付機(jī)構(gòu)逐漸成長(zhǎng)，網(wǎng)絡(luò)借貸也開(kāi)始萌芽，互聯(lián)網(wǎng)與金融的結(jié)合開(kāi)始從技術(shù)領(lǐng)域慢慢深入到金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

1999年成立的首信易支付平臺(tái)是我國(guó)的第一家第三方支付公司。2005年我國(guó)第三方支付開(kāi)始快速發(fā)展，規(guī)模達(dá)到152億人民幣。這一年，《電子簽名法》的實(shí)施使得支付有法可依。隨著淘寶、拍拍等電子商務(wù)平臺(tái)的發(fā)展，支付寶、財(cái)付通、快錢(qián)等第三方支付企業(yè)如雨后春筍般相繼出現(xiàn)。2010年，中國(guó)人民銀行頒布《非金融機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)許可證》，第三方支付機(jī)構(gòu)開(kāi)始進(jìn)入了規(guī)范發(fā)展的軌道。

2007年6月成立的拍拍貸是我國(guó)第一家P2P網(wǎng)絡(luò)借貸的網(wǎng)站，它的成立開(kāi)啟了我國(guó)網(wǎng)絡(luò)借貸的先河。在這個(gè)階段，全國(guó)先后共成立了25家網(wǎng)貸平臺(tái)，網(wǎng)絡(luò)借貸開(kāi)始在中國(guó)萌芽。

3.第三階段。2012年以后，互聯(lián)網(wǎng)金融快速成長(zhǎng)，進(jìn)入第三個(gè)發(fā)展階段，2013年是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展革命性的一年，這一年也被稱為“互聯(lián)網(wǎng)金融元年”。在這一階段的互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)了以下方面的飛躍式發(fā)展。

（1）P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)迅猛成長(zhǎng)。截止2013年12月31日，我國(guó)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)成交額規(guī)模達(dá)到897.1億元，同比增長(zhǎng)292.4%。由此可見(jiàn)，我國(guó)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)在數(shù)量和金額上都已經(jīng)具有一定的規(guī)模。由于現(xiàn)階段P2P網(wǎng)貸無(wú)準(zhǔn)入門(mén)檻、無(wú)機(jī)構(gòu)監(jiān)管、無(wú)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，P2P平臺(tái)增長(zhǎng)速度飛快，平均每天新增三四家機(jī)構(gòu)，這也造成了網(wǎng)貸行業(yè)魚(yú)龍混雜、良莠不齊。因而在其急速發(fā)展的同時(shí)，危機(jī)也如影相隨――老板跑路、公司倒閉，一系列問(wèn)題頻頻出現(xiàn)，這些問(wèn)題也說(shuō)明了當(dāng)前P2P網(wǎng)貸平臺(tái)的存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（2）眾籌融資模式開(kāi)始起步。2011年，眾籌網(wǎng)站――點(diǎn)名時(shí)間網(wǎng)正式成立，這是中國(guó)首家眾籌網(wǎng)站。緊隨其后，包括追夢(mèng)網(wǎng)、眾籌網(wǎng)、淘夢(mèng)網(wǎng)等一系列國(guó)內(nèi)知名眾籌網(wǎng)站開(kāi)始崛起。這些網(wǎng)站都旨在利用互聯(lián)網(wǎng)的特性讓藝術(shù)家、小企業(yè)家來(lái)向公眾展示自己創(chuàng)意和產(chǎn)品，從而達(dá)到獲得資金的目的。2014年，由中申聯(lián)合控股集團(tuán)運(yùn)營(yíng)的國(guó)內(nèi)首家第三方互聯(lián)網(wǎng)金融門(mén)戶網(wǎng)站――眾籌匯上線，它收錄了眾籌網(wǎng)、點(diǎn)名時(shí)間、追夢(mèng)網(wǎng)等一系列國(guó)內(nèi)知名的眾籌網(wǎng)站。眾籌模式在我國(guó)迅速發(fā)展，作為一種新的融資模式備受關(guān)注，逐漸成為我國(guó)的小微企業(yè)和創(chuàng)業(yè)者融資的重要途徑。

（3）電商企業(yè)開(kāi)始涉足金融領(lǐng)域，電商金融異軍突起。以阿里巴巴、京東、騰訊為代表的電商企業(yè)，利用其大數(shù)據(jù)、信息和客戶優(yōu)勢(shì)，依托其自身的電商平臺(tái)構(gòu)建異于傳統(tǒng)金融模式的新業(yè)務(wù)模式，這主要包括余額理財(cái)和小微信貸兩個(gè)方面。一方面，作為金融創(chuàng)新的新事物，以阿里支付寶旗下的余額寶、騰訊微信的理財(cái)通以及百度百賺為代表的余額理財(cái)產(chǎn)品，通過(guò)內(nèi)嵌基金的方式提供余額理財(cái)服務(wù)。另一方面，電商企業(yè)也積極打造小微貸款，依托自身的網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物平臺(tái)，為小額消費(fèi)和小微企業(yè)融資難提供解決方案，其特點(diǎn)是債務(wù)人僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款而不用提供抵押品或第三方擔(dān)保，如，阿里巴巴、京東、唯品會(huì)等。

（4）隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)起云涌，一些傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)也開(kāi)始觸網(wǎng)，一些銀行、券商以互聯(lián)網(wǎng)為平臺(tái)，對(duì)業(yè)務(wù)模式進(jìn)行改造，加快線上創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)。例如，招商銀行提出了“手機(jī)錢(qián)包”理念，設(shè)立了“移動(dòng)金融生活一站式開(kāi)放平臺(tái)”；中國(guó)平安創(chuàng)立了互聯(lián)網(wǎng)投融資平臺(tái)陸金所，推出個(gè)人投融資服務(wù)“穩(wěn)盈安e貸”。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)分析

1.互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)二者的融合，勢(shì)不可擋。互聯(lián)網(wǎng)金融的異軍突起，使得原本并無(wú)太大關(guān)聯(lián)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)站在了同一個(gè)戰(zhàn)場(chǎng)上，而在這場(chǎng)戰(zhàn)爭(zhēng)中，雙方的目的是誰(shuí)能融合對(duì)方。正當(dāng)互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的“淘金”如火如荼地進(jìn)行時(shí)，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)也開(kāi)始觸網(wǎng)，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、銷(xiāo)售方式以及服務(wù)體驗(yàn)等方面進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)改造，甚至有些傳統(tǒng)機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)始主動(dòng)與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作。目前，已有18家基金公司在淘寶理財(cái)開(kāi)設(shè)了直營(yíng)店，中國(guó)平安聯(lián)手阿里巴巴、騰訊共同設(shè)立眾安在線財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，等等。互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的相互融合，能夠在各自專長(zhǎng)的領(lǐng)域給予互補(bǔ)，共同促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展以及金融業(yè)的改革。

2.移動(dòng)支付和第三方支付將會(huì)逐步代替?zhèn)鹘y(tǒng)的支付方式成為主流的支付手段。隨著通信技和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的不斷發(fā)展，移動(dòng)支付和網(wǎng)上支付發(fā)展勢(shì)頭猛增。根據(jù)央行《2013年支付體系運(yùn)行總體情況》可知，2013年全國(guó)發(fā)生的257.83億筆電子支付業(yè)務(wù)，金額1075.16萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)27.40%和29.46%。其中，移動(dòng)支付業(yè)務(wù)16.74億筆，金額9.64萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)212.86%和317.56%?？梢?jiàn)移動(dòng)支付的發(fā)展嘆為驚人。艾瑞咨詢的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)也顯示，2014年一季度的第三方移動(dòng)支付市場(chǎng)交易規(guī)模達(dá)15328.8億元，環(huán)比增長(zhǎng)112.7%?？梢?jiàn)，未來(lái)的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中，移動(dòng)支付和第三方支付將會(huì)逐步發(fā)展為主要的支付手段。

3.傳統(tǒng)存貸款將被人人貸等融資模式取代，“自金融”模式逐步興起。2014年中央政府工作報(bào)告中提出要深化金融改革，讓金融成為一池活水，更好地澆灌小微企業(yè)、“三農(nóng)”等實(shí)體經(jīng)濟(jì)之樹(shù)。出于對(duì)信貸資金的安全考慮，傳統(tǒng)銀行業(yè)忽視了小微企業(yè)的融資問(wèn)題，因而小微企業(yè)貸款成本較高、配額較少，這就造成傳統(tǒng)銀行業(yè)無(wú)法解決小微企業(yè)的融資問(wèn)題。而互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢(shì)使得傳統(tǒng)貸款中的信息不對(duì)稱、交易成本過(guò)高的問(wèn)題得以有效解決，從而為政府解決小微企業(yè)融資難的問(wèn)題找到了一條有效的出路。

4.用戶體驗(yàn)和客戶口碑成為金融機(jī)構(gòu)勝敗的決定性因素，有的金融企業(yè)會(huì)因此受到嚴(yán)重挫敗?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，是靠客戶進(jìn)行自主選擇，通過(guò)良好的體驗(yàn)、滿意度以及口碑來(lái)留住用戶，越優(yōu)良的客戶體驗(yàn)越能夠吸引更多的客戶。如今的消費(fèi)者更加愿意自主選擇，根據(jù)自身的體驗(yàn)來(lái)決定對(duì)于產(chǎn)品的取舍，給用戶帶來(lái)更優(yōu)質(zhì)體驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)將會(huì)更受用戶的歡迎。操作更簡(jiǎn)便、界面更整潔明晰的產(chǎn)品將會(huì)越來(lái)越吸引客戶的眼球，因而，始終堅(jiān)持“用戶極致體驗(yàn)”，將會(huì)是互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)贏得客戶群、取得勝利的關(guān)鍵所在。

四、互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)的影響

（一）加劇了金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)與博弈

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展使得傳統(tǒng)金融業(yè)與之競(jìng)爭(zhēng)加劇，從互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展歷程可以看出，互聯(lián)網(wǎng)金融已從最初的僅提供支付轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)向提供囊括現(xiàn)金管理、余額理財(cái)、基金和保險(xiǎn)代銷(xiāo)、小微信貸等多方面的金融服務(wù)在內(nèi)的一體化模式發(fā)展。互聯(lián)網(wǎng)金融來(lái)勢(shì)洶洶，在業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品創(chuàng)新模式、運(yùn)營(yíng)模式以及風(fēng)控模式等方面全方位地向傳統(tǒng)金融業(yè)發(fā)起挑戰(zhàn)，并且在傳統(tǒng)金融業(yè)較為薄弱的小微信貸領(lǐng)域占有一席之地。然而，尚處于發(fā)展初期的互聯(lián)網(wǎng)金融，由于在整個(gè)金融行業(yè)中的占比還較低，尚不足以威脅傳統(tǒng)金融業(yè)的主流地位。

（二）削弱傳統(tǒng)金融中介的作用，促進(jìn)了金融脫媒的發(fā)展

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用有效降低了金融業(yè)務(wù)的交易成本和信息成本，傳統(tǒng)金融中介在信息和交易成本上的優(yōu)勢(shì)將逐漸喪失。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在作為交易媒介時(shí)處于壟斷地位，在進(jìn)行融資活動(dòng)中，條件苛刻、手續(xù)繁瑣，在一定程度上使得金融活動(dòng)效率較低。由于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)具有大數(shù)據(jù)的優(yōu)勢(shì)，極大降低了金融活動(dòng)的交易成本和信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)，從而簡(jiǎn)化了交易手續(xù)，提高了融資效率，削弱了傳統(tǒng)金融中介的作用，促進(jìn)了金融脫媒的發(fā)展。

五、傳統(tǒng)金融業(yè)的策略分析

（一）要建立“以客戶為中心的”經(jīng)營(yíng)理念

就在傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)調(diào)“以產(chǎn)品為中心”而忽略客戶實(shí)際感受時(shí)，互聯(lián)網(wǎng)金融以更加注重用戶體驗(yàn)的方式先聲奪人，并且在金融領(lǐng)域分得一杯羹。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在接觸客戶的效率上相對(duì)較低，接觸客戶大多數(shù)還是靠在城市最豪華的鬧市區(qū)設(shè)立擁有敞亮的大廳和專業(yè)的工作人員的網(wǎng)點(diǎn)。然而，隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，大多數(shù)用戶已經(jīng)用網(wǎng)絡(luò)代替去銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)本來(lái)的這些優(yōu)勢(shì)也將逐步喪失，所以，互聯(lián)網(wǎng)比傳統(tǒng)金融體系更容易獲得客戶，成本也低很多。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該摒棄原有的營(yíng)銷(xiāo)理念，更加注重客戶需求，有針對(duì)性的為客戶提供服務(wù)，最大化客戶體驗(yàn)，從而留住客戶。

（二）要建立互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷(xiāo)渠道和物理營(yíng)銷(xiāo)渠道有效結(jié)合的經(jīng)營(yíng)方式

一方面，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融模式，將互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)應(yīng)用到傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)中去，積極拓寬服務(wù)渠道。另一方面，傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)具有在資金、風(fēng)控、基礎(chǔ)設(shè)施、認(rèn)可度等方面得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)，這是互聯(lián)網(wǎng)金融這個(gè)新生事物所不具備的，因而傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)繼承并發(fā)揚(yáng)原有的物理營(yíng)銷(xiāo)渠道。傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)若將互聯(lián)網(wǎng)營(yíng)銷(xiāo)和物理營(yíng)銷(xiāo)有效結(jié)合起來(lái)，以這種新的營(yíng)銷(xiāo)方式，實(shí)現(xiàn)“1+1>2”將指日可待。

（三）要建立與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作共贏的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略

第6篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

    傳統(tǒng)方式下,孤立分析數(shù)據(jù),單純依靠經(jīng)驗(yàn)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,片面反映個(gè)別問(wèn)題的技術(shù)方法已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)企業(yè)審計(jì)發(fā)展的要求。企業(yè)審計(jì)需要全面采集與企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的數(shù)據(jù),既包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),也包括業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理數(shù)據(jù),既包括企業(yè)內(nèi)部的數(shù)據(jù),也包括主管部門(mén)、研究機(jī)構(gòu)等的外部數(shù)據(jù),既有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù),也有會(huì)議紀(jì)要、政策法規(guī)等非結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù);企業(yè)審計(jì)需要整體把握一個(gè)企業(yè)的整體情況,能夠更科學(xué)、全面地評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè),企業(yè)審計(jì)需要更準(zhǔn)確的確定審計(jì)重點(diǎn),能夠在數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上科學(xué)確定審計(jì)重點(diǎn);企業(yè)審計(jì)需要更善于把握數(shù)據(jù)的規(guī)律和趨勢(shì),在發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)階段存在問(wèn)題的同時(shí),更要能夠揭示企業(yè)未來(lái)發(fā)展存在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。傳統(tǒng)審計(jì)方式下缺乏采集管理、科學(xué)分析海量電子數(shù)據(jù)的技術(shù),也就無(wú)法滿足企業(yè)審計(jì)發(fā)展的新要求。

    面對(duì)大數(shù)據(jù)時(shí)代的來(lái)臨,面對(duì)“大數(shù)據(jù)”所帶來(lái)的新技術(shù)、新思維的變革,企業(yè)內(nèi)部審計(jì)需要應(yīng)時(shí)而變來(lái)適應(yīng)商業(yè)模式、思維模式及數(shù)據(jù)處理模式的變化,從而影響了審計(jì)方式、審計(jì)抽樣方法、審計(jì)評(píng)價(jià)模式、審計(jì)重點(diǎn)等。而內(nèi)部審計(jì)人員不僅要能了解數(shù)據(jù)的變化以及數(shù)據(jù)處理技術(shù)的變革,更要能處理數(shù)據(jù)、分析數(shù)據(jù)、駕馭數(shù)據(jù),要能夠充分、及時(shí)地從大量復(fù)雜的數(shù)據(jù)中,辨認(rèn)出對(duì)內(nèi)部審計(jì)的意義與價(jià)值,并進(jìn)而協(xié)助內(nèi)部審計(jì)人員做出最佳的決策?！按髷?shù)據(jù)”對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的影響主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

    (一)審計(jì)方式由傳統(tǒng)審計(jì)的事后審計(jì)、周期審計(jì)向連續(xù)審計(jì)轉(zhuǎn)變。隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)的快速發(fā)展,審計(jì)方法和模式也在與時(shí)俱進(jìn)。傳統(tǒng)審計(jì)中,審計(jì)人員只是在完成財(cái)務(wù)報(bào)告或經(jīng)過(guò)特定的周期或離職等情況的時(shí)候才進(jìn)行審計(jì),而且審計(jì)中并不是檢查所有的信息,只是抽樣分析。這種有限的檢查對(duì)復(fù)雜的商業(yè)系統(tǒng)來(lái)說(shuō)很難起到監(jiān)督作用,而且傳統(tǒng)審計(jì)的測(cè)試程序主要采用常規(guī)的方法關(guān)注被審計(jì)單位活動(dòng),包括數(shù)據(jù)、授權(quán)和執(zhí)行等。企業(yè)如仍然采用這種審計(jì)方式,對(duì)于確認(rèn)迅速發(fā)展的商務(wù)活動(dòng)的真實(shí)價(jià)值或合法性顯得過(guò)于遲緩;另外,從內(nèi)部控制的角度來(lái)講,我國(guó)目前的內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)多是針對(duì)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)事項(xiàng),對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內(nèi)部控制、管理事項(xiàng)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)極為有限,審計(jì)活動(dòng)理念也多為“監(jiān)督導(dǎo)向”型,而非“服務(wù)導(dǎo)向”型,公司部門(mén)間的不同流程缺乏銜接都使審計(jì)工作難以為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供全面的監(jiān)控和服務(wù)。隨著企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜,信息技術(shù)迅速發(fā)展,企業(yè)電子商務(wù)和信息化建設(shè)逐漸成熟,越來(lái)越多的人意識(shí)到連續(xù)審計(jì)的重要性,而大數(shù)據(jù)技術(shù)及大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)使連續(xù)審計(jì)成為可能。連續(xù)審計(jì)可以降低傳統(tǒng)審計(jì)過(guò)程中的浪費(fèi)和時(shí)滯問(wèn)題,降低審計(jì)錯(cuò)誤和風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。連續(xù)審計(jì)是信息技術(shù)與審計(jì)學(xué)科較好交叉融合的產(chǎn)物,是信息化條件下審計(jì)科學(xué)發(fā)展的必然,尤其對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制“實(shí)時(shí)性”要求極高的特定行業(yè),如銀行、證券、保險(xiǎn)等金融和債務(wù)契約等行業(yè)中,實(shí)施連續(xù)審計(jì)監(jiān)督迫在眉睫。某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén),已經(jīng)在新開(kāi)發(fā)的審計(jì)系統(tǒng)中固化了連續(xù)審計(jì)模塊,該模塊可以實(shí)現(xiàn)在線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,并安排專人進(jìn)行日常數(shù)據(jù)式連續(xù)審計(jì),將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、超預(yù)警值指標(biāo)及問(wèn)題登記為疑點(diǎn),并建立審計(jì)底稿,按照重要程度進(jìn)行遠(yuǎn)程審計(jì)、核實(shí)或下發(fā)給現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。該模塊經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的使用,收到了很好的效果。

    (二)審計(jì)抽樣開(kāi)始系統(tǒng)化、模塊化、智能化,并開(kāi)始具有預(yù)測(cè)功能,而樣本最終將擴(kuò)展至數(shù)據(jù)全體。目前,常規(guī)審計(jì)工作已廣泛采用隨機(jī)抽查法,其意義用較小的投入來(lái)獲得審計(jì)結(jié)論,提高審計(jì)效率;但利用抽查法所得出的審計(jì)結(jié)論存在著發(fā)生重大錯(cuò)誤的可能性,其可能性的大小就意味著審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的大小。然而,數(shù)據(jù)量的爆炸式增長(zhǎng)使審計(jì)人員意識(shí)到現(xiàn)行的抽樣審計(jì)方法只是憑借審計(jì)人員的主觀判斷和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表中的重大事項(xiàng)進(jìn)行審查,而忽視了大量的業(yè)務(wù)活動(dòng),無(wú)法發(fā)現(xiàn)和揭示企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性有重大影響的舞弊行為和技術(shù)性錯(cuò)誤,難以對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及經(jīng)營(yíng)管理做出準(zhǔn)確的判斷和評(píng)價(jià)。但是,龐大的企業(yè)規(guī)模和繁多的業(yè)務(wù)活動(dòng),致使審計(jì)工作難以回到詳細(xì)審計(jì)方式,只能在抽樣審計(jì)方法本身尋求改進(jìn)。審計(jì)抽樣開(kāi)始向以下幾個(gè)方向發(fā)展:一是審計(jì)抽樣系統(tǒng)化。通過(guò)抽樣系統(tǒng)增加審計(jì)抽樣的實(shí)用性和效率性,為審計(jì)人員從大量的審計(jì)數(shù)據(jù)中抽取有用信息,為審計(jì)的預(yù)測(cè)分析提供依據(jù),這樣的抽樣采用人工方式在海量數(shù)據(jù)的情況下是無(wú)法進(jìn)行的;二是審計(jì)抽樣模塊化。通過(guò)模塊化設(shè)計(jì),審計(jì)抽樣系統(tǒng)將得到最大的靈活性,以便抽樣時(shí)采用各種模型組合便抽樣更有效率;三是審計(jì)抽樣的智能化。審計(jì)抽樣系統(tǒng)將積極吸收審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、計(jì)算機(jī)、人工智能等方面的最新研究成果,抽樣模型及時(shí)得到更新,抽樣經(jīng)驗(yàn)在知識(shí)庫(kù)中得到積累,審計(jì)抽樣系統(tǒng)開(kāi)始“學(xué)習(xí)”、“推理”,不斷朝著智能化方向發(fā)展。將海量的數(shù)據(jù)經(jīng)分析、預(yù)測(cè)等“加工”后,以知識(shí)的形式呈現(xiàn)給審計(jì)人員,為審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)審計(jì)問(wèn)題提供深度支持;四是審計(jì)抽樣系統(tǒng)開(kāi)始具有預(yù)測(cè)功能。隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展,計(jì)算機(jī)的運(yùn)算能力和處理速度不斷提高。審計(jì)抽樣系統(tǒng)會(huì)強(qiáng)大到處理復(fù)雜的運(yùn)算,并利用大數(shù)據(jù)技術(shù)改進(jìn)后的審計(jì)抽樣算法來(lái)對(duì)這些審計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析并進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘,找出特征數(shù)據(jù),縮小抽取樣本的數(shù)量,降低審計(jì)成本、提高審計(jì)效率;利用關(guān)聯(lián)規(guī)則,預(yù)測(cè)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的高低,幫助審計(jì)人員確定審計(jì)重點(diǎn),提高審計(jì)效率。通過(guò)審計(jì)信息系統(tǒng)所提供的龐大數(shù)據(jù)庫(kù)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)被審計(jì)單位的信息進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘和綜合分析,對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析,為被審計(jì)單位提供決策依據(jù)。目前,某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的審計(jì)系統(tǒng),應(yīng)用了大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的提取,并應(yīng)用PPS抽樣、隨機(jī)抽樣、系統(tǒng)抽樣、模型抽樣、組合抽樣等進(jìn)一步提高審計(jì)效率。而在抽樣模型中應(yīng)用了汽修廠與駕駛員、報(bào)案人、定損員、收款人等的關(guān)聯(lián)程度模型,傷者、駕駛員、報(bào)案人、聯(lián)系人、領(lǐng)款人等的出險(xiǎn)頻繁度模型,人傷重復(fù)出險(xiǎn)傷者、標(biāo)的車(chē)多次與同一三者車(chē)碰撞出險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)模型,承保、理賠、財(cái)務(wù)系統(tǒng)非同一檔案中上傳相同照片等以“大數(shù)據(jù)”技術(shù)為基礎(chǔ)的模型,收到良好的效果。

    然而,在不久的將來(lái),伴隨著以真實(shí)性、服務(wù)性為基礎(chǔ)的各項(xiàng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的深化,隨著數(shù)據(jù)信息化的深入以用大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展應(yīng)用的深入,企業(yè)內(nèi)部審計(jì)逐漸開(kāi)始能夠從大量的、雜亂無(wú)章的海量數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)潛在的有用的信息,能夠從這些大量的數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位運(yùn)作的基本規(guī)律及特征;預(yù)測(cè)出被審計(jì)單位發(fā)展的趨勢(shì),從宏觀上把握被審計(jì)單位科學(xué)地發(fā)展。審計(jì)也不僅僅局限于抽樣審計(jì),而是對(duì)企業(yè)所有財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的數(shù)字式連續(xù)審計(jì)。

    (三)促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化與應(yīng)用。目前,內(nèi)部審計(jì)成果應(yīng)用主要是針對(duì)屢查屢犯的問(wèn)題重點(diǎn)進(jìn)行檢查、督促整改,部分企業(yè)已經(jīng)將審計(jì)成果應(yīng)用閉環(huán)管理的手段對(duì)整改過(guò)程進(jìn)行管理以達(dá)到良好的審計(jì)成果運(yùn)用效果。大數(shù)據(jù)技術(shù)的出現(xiàn),促進(jìn)了審計(jì)成果的進(jìn)一步應(yīng)用。一是促進(jìn)對(duì)以往審計(jì)中獲取的大量信息資料和相關(guān)情況資料的匯總、歸納,從中找出財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理等方面的內(nèi)在規(guī)律、共性問(wèn)題和發(fā)展趨向,通過(guò)匯總歸納宏觀性和綜合性較強(qiáng)的審計(jì)信息,以及運(yùn)用審計(jì)成果,為各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)證明、關(guān)聯(lián)分析和決策建議,從而促進(jìn)完善制度、機(jī)制、決策和執(zhí)行,促進(jìn)企業(yè)管理水平更上一層樓;二是促進(jìn)問(wèn)題的全面發(fā)現(xiàn),即應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)可以將同一問(wèn)題歸入不同的類(lèi)型使用,從不同的角度、不同的層面整合提煉以滿足不同層次的需求。同時(shí),通過(guò)對(duì)帶有共性、普遍性、傾向性的問(wèn)題進(jìn)行挖掘,提煉出問(wèn)題與數(shù)據(jù)中的關(guān)聯(lián)性,可以將所有問(wèn)題通過(guò)IT手段檢查出來(lái);三是應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行連續(xù)式審計(jì)有利于問(wèn)題的整改監(jiān)督;四是將審計(jì)成果進(jìn)行知識(shí)化留存,通過(guò)大數(shù)據(jù)技術(shù),將問(wèn)題規(guī)則化并固化到系統(tǒng)中,以便于計(jì)算或判斷問(wèn)題發(fā)展趨勢(shì)、對(duì)問(wèn)題進(jìn)行預(yù)警等;五是將審計(jì)人員與審計(jì)成果、被審計(jì)單位與審計(jì)問(wèn)題進(jìn)行關(guān)聯(lián),并進(jìn)行信息化備案,在進(jìn)行下次檢查時(shí),可以根據(jù)審計(jì)方案中的重點(diǎn),有側(cè)重地選取有相應(yīng)檢查經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員組成審計(jì)組,并按審計(jì)目標(biāo)抽取相應(yīng)被審計(jì)單位進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)檢查等。

    總之,大數(shù)據(jù)并非被過(guò)度渲染的產(chǎn)業(yè)題材,大數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的影響,既是應(yīng)對(duì)企業(yè)數(shù)據(jù)集中模式、數(shù)據(jù)爆炸式增長(zhǎng)趨勢(shì)而進(jìn)行的實(shí)時(shí)處理超量數(shù)據(jù)的技術(shù)升級(jí),又是將方方面面的數(shù)據(jù)進(jìn)行電子化、信息化,并將信息規(guī)則化、知識(shí)化,最終使各種應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)化、智能化的過(guò)程;大數(shù)據(jù)更是一次從分散到集成、從共享到協(xié)同、從封閉到開(kāi)放、從離線孤立到持久在線云服務(wù)、從專享到普適的挑戰(zhàn)。

    主要參考文獻(xiàn):

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第7篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)；審計(jì)；內(nèi)部審計(jì)；連續(xù)審計(jì)；審計(jì)抽樣；審計(jì)成果

中圖分類(lèi)號(hào)：F239 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

原標(biāo)題：淺析大數(shù)據(jù)時(shí)代企業(yè)內(nèi)審的變革

收錄日期：2013年8月27日

當(dāng)“物聯(lián)網(wǎng)”、“云計(jì)算”我們還沒(méi)有理解清楚時(shí)，又出了一個(gè)新的IT名詞“大數(shù)據(jù)”，它會(huì)對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)產(chǎn)生影響嗎？筆者認(rèn)為，大多數(shù)的企業(yè)內(nèi)部審計(jì)人員都不能說(shuō)清晰。那么什么是“大數(shù)據(jù)”呢？大數(shù)據(jù)既是一個(gè)對(duì)外部數(shù)據(jù)應(yīng)用環(huán)境的階段性特征，更代表著為處理大數(shù)據(jù)而出現(xiàn)的所有革新技術(shù)的總稱。當(dāng)我們?cè)谖⒉┥戏窒砉枮I的中央大街的俄羅斯風(fēng)情照片，或者在博客里評(píng)論身邊各種舌尖上的美味，當(dāng)我們?cè)诶谩疤詫殹边M(jìn)行網(wǎng)上購(gòu)物的時(shí)候，我們都在不斷地以不同形態(tài)隨時(shí)隨地地制造數(shù)據(jù)。大數(shù)據(jù)一方面是因?yàn)閺V大消費(fèi)者的消費(fèi)、工作、休閑習(xí)慣的改變而產(chǎn)生的；另一方面也是因?yàn)橄裰悄苁謾C(jī)這樣的媒體平臺(tái)和設(shè)備的增多，以及它們通過(guò)應(yīng)用程序和社交平臺(tái)獲取的實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)而加速了大數(shù)據(jù)的產(chǎn)生。據(jù)權(quán)威市場(chǎng)調(diào)查機(jī)構(gòu)IDC預(yù)測(cè)，未來(lái)每隔18個(gè)月，整個(gè)世界的數(shù)據(jù)總量就會(huì)翻倍；到2020年，整個(gè)世界的數(shù)據(jù)總量將會(huì)增長(zhǎng)44倍，達(dá)到 35.2ZB（1ZB=10億TB）?！斑@主要是由大數(shù)據(jù)的重要組成部分——商業(yè)數(shù)據(jù)、社交數(shù)據(jù)和傳感器數(shù)據(jù)的迅猛增長(zhǎng)趨勢(shì)所決定的?！薄按髷?shù)據(jù)”時(shí)代正在來(lái)臨！

傳統(tǒng)方式下，孤立分析數(shù)據(jù)，單純依靠經(jīng)驗(yàn)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，片面反映個(gè)別問(wèn)題的技術(shù)方法已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)企業(yè)審計(jì)發(fā)展的要求。企業(yè)審計(jì)需要全面采集與企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的數(shù)據(jù)，既包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，也包括業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和管理數(shù)據(jù)，既包括企業(yè)內(nèi)部的數(shù)據(jù)，也包括主管部門(mén)、研究機(jī)構(gòu)等的外部數(shù)據(jù)，既有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)，也有會(huì)議紀(jì)要、政策法規(guī)等非結(jié)構(gòu)化的數(shù)據(jù)；企業(yè)審計(jì)需要整體把握一個(gè)企業(yè)的整體情況，能夠更科學(xué)、全面地評(píng)價(jià)一個(gè)企業(yè)，企業(yè)審計(jì)需要更準(zhǔn)確的確定審計(jì)重點(diǎn)，能夠在數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上科學(xué)確定審計(jì)重點(diǎn)；企業(yè)審計(jì)需要更善于把握數(shù)據(jù)的規(guī)律和趨勢(shì)，在發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)階段存在問(wèn)題的同時(shí)，更要能夠揭示企業(yè)未來(lái)發(fā)展存在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。傳統(tǒng)審計(jì)方式下缺乏采集管理、科學(xué)分析海量電子數(shù)據(jù)的技術(shù)，也就無(wú)法滿足企業(yè)審計(jì)發(fā)展的新要求。

面對(duì)大數(shù)據(jù)時(shí)代的來(lái)臨，面對(duì)“大數(shù)據(jù)”所帶來(lái)的新技術(shù)、新思維的變革，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)需要應(yīng)時(shí)而變來(lái)適應(yīng)商業(yè)模式、思維模式及數(shù)據(jù)處理模式的變化，從而影響了審計(jì)方式、審計(jì)抽樣方法、審計(jì)評(píng)價(jià)模式、審計(jì)重點(diǎn)等。而內(nèi)部審計(jì)人員不僅要能了解數(shù)據(jù)的變化以及數(shù)據(jù)處理技術(shù)的變革，更要能處理數(shù)據(jù)、分析數(shù)據(jù)、駕馭數(shù)據(jù)，要能夠充分、及時(shí)地從大量復(fù)雜的數(shù)據(jù)中，辨認(rèn)出對(duì)內(nèi)部審計(jì)的意義與價(jià)值，并進(jìn)而協(xié)助內(nèi)部審計(jì)人員做出最佳的決策?！按髷?shù)據(jù)”對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的影響主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）審計(jì)方式由傳統(tǒng)審計(jì)的事后審計(jì)、周期審計(jì)向連續(xù)審計(jì)轉(zhuǎn)變。隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)的快速發(fā)展，審計(jì)方法和模式也在與時(shí)俱進(jìn)。傳統(tǒng)審計(jì)中，審計(jì)人員只是在完成財(cái)務(wù)報(bào)告或經(jīng)過(guò)特定的周期或離職等情況的時(shí)候才進(jìn)行審計(jì)，而且審計(jì)中并不是檢查所有的信息，只是抽樣分析。這種有限的檢查對(duì)復(fù)雜的商業(yè)系統(tǒng)來(lái)說(shuō)很難起到監(jiān)督作用，而且傳統(tǒng)審計(jì)的測(cè)試程序主要采用常規(guī)的方法關(guān)注被審計(jì)單位活動(dòng)，包括數(shù)據(jù)、授權(quán)和執(zhí)行等。企業(yè)如仍然采用這種審計(jì)方式，對(duì)于確認(rèn)迅速發(fā)展的商務(wù)活動(dòng)的真實(shí)價(jià)值或合法性顯得過(guò)于遲緩；另外，從內(nèi)部控制的角度來(lái)講，我國(guó)目前的內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)多是針對(duì)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)事項(xiàng)，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內(nèi)部控制、管理事項(xiàng)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)極為有限，審計(jì)活動(dòng)理念也多為“監(jiān)督導(dǎo)向”型，而非“服務(wù)導(dǎo)向”型，公司部門(mén)間的不同流程缺乏銜接都使審計(jì)工作難以為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供全面的監(jiān)控和服務(wù)。隨著企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜，信息技術(shù)迅速發(fā)展，企業(yè)電子商務(wù)和信息化建設(shè)逐漸成熟，越來(lái)越多的人意識(shí)到連續(xù)審計(jì)的重要性，而大數(shù)據(jù)技術(shù)及大數(shù)據(jù)基礎(chǔ)使連續(xù)審計(jì)成為可能。連續(xù)審計(jì)可以降低傳統(tǒng)審計(jì)過(guò)程中的浪費(fèi)和時(shí)滯問(wèn)題，降低審計(jì)錯(cuò)誤和風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。連續(xù)審計(jì)是信息技術(shù)與審計(jì)學(xué)科較好交叉融合的產(chǎn)物，是信息化條件下審計(jì)科學(xué)發(fā)展的必然，尤其對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制“實(shí)時(shí)性”要求極高的特定行業(yè)，如銀行、證券、保險(xiǎn)等金融和債務(wù)契約等行業(yè)中，實(shí)施連續(xù)審計(jì)監(jiān)督迫在眉睫。某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，已經(jīng)在新開(kāi)發(fā)的審計(jì)系統(tǒng)中固化了連續(xù)審計(jì)模塊，該模塊可以實(shí)現(xiàn)在線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并安排專人進(jìn)行日常數(shù)據(jù)式連續(xù)審計(jì)，將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、超預(yù)警值指標(biāo)及問(wèn)題登記為疑點(diǎn)，并建立審計(jì)底稿，按照重要程度進(jìn)行遠(yuǎn)程審計(jì)、核實(shí)或下發(fā)給現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。該模塊經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的使用，收到了很好的效果。

（二）審計(jì)抽樣開(kāi)始系統(tǒng)化、模塊化、智能化，并開(kāi)始具有預(yù)測(cè)功能，而樣本最終將擴(kuò)展至數(shù)據(jù)全體。目前，常規(guī)審計(jì)工作已廣泛采用隨機(jī)抽查法，其意義用較小的投入來(lái)獲得審計(jì)結(jié)論，提高審計(jì)效率；但利用抽查法所得出的審計(jì)結(jié)論存在著發(fā)生重大錯(cuò)誤的可能性，其可能性的大小就意味著審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的大小。然而，數(shù)據(jù)量的爆炸式增長(zhǎng)使審計(jì)人員意識(shí)到現(xiàn)行的抽樣審計(jì)方法只是憑借審計(jì)人員的主觀判斷和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表中的重大事項(xiàng)進(jìn)行審查，而忽視了大量的業(yè)務(wù)活動(dòng)，無(wú)法發(fā)現(xiàn)和揭示企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性有重大影響的舞弊行為和技術(shù)性錯(cuò)誤，難以對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表及經(jīng)營(yíng)管理做出準(zhǔn)確的判斷和評(píng)價(jià)。但是，龐大的企業(yè)規(guī)模和繁多的業(yè)務(wù)活動(dòng)，致使審計(jì)工作難以回到詳細(xì)審計(jì)方式，只能在抽樣審計(jì)方法本身尋求改進(jìn)。審計(jì)抽樣開(kāi)始向以下幾個(gè)方向發(fā)展：一是審計(jì)抽樣系統(tǒng)化。通過(guò)抽樣系統(tǒng)增加審計(jì)抽樣的實(shí)用性和效率性，為審計(jì)人員從大量的審計(jì)數(shù)據(jù)中抽取有用信息，為審計(jì)的預(yù)測(cè)分析提供依據(jù)，這樣的抽樣采用人工方式在海量數(shù)據(jù)的情況下是無(wú)法進(jìn)行的；二是審計(jì)抽樣模塊化。通過(guò)模塊化設(shè)計(jì)，審計(jì)抽樣系統(tǒng)將得到最大的靈活性，以便抽樣時(shí)采用各種模型組合便抽樣更有效率；三是審計(jì)抽樣的智能化。審計(jì)抽樣系統(tǒng)將積極吸收審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、計(jì)算機(jī)、人工智能等方面的最新研究成果，抽樣模型及時(shí)得到更新，抽樣經(jīng)驗(yàn)在知識(shí)庫(kù)中得到積累，審計(jì)抽樣系統(tǒng)開(kāi)始“學(xué)習(xí)”、“推理”，不斷朝著智能化方向發(fā)展。將海量的數(shù)據(jù)經(jīng)分析、預(yù)測(cè)等“加工”后，以知識(shí)的形式呈現(xiàn)給審計(jì)人員，為審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)審計(jì)問(wèn)題提供深度支持；四是審計(jì)抽樣系統(tǒng)開(kāi)始具有預(yù)測(cè)功能。隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展，計(jì)算機(jī)的運(yùn)算能力和處理速度不斷提高。審計(jì)抽樣系統(tǒng)會(huì)強(qiáng)大到處理復(fù)雜的運(yùn)算，并利用大數(shù)據(jù)技術(shù)改進(jìn)后的審計(jì)抽樣算法來(lái)對(duì)這些審計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析并進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘，找出特征數(shù)據(jù)，縮小抽取樣本的數(shù)量，降低審計(jì)成本、提高審計(jì)效率；利用關(guān)聯(lián)規(guī)則，預(yù)測(cè)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的高低，幫助審計(jì)人員確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)效率。通過(guò)審計(jì)信息系統(tǒng)所提供的龐大數(shù)據(jù)庫(kù)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)被審計(jì)單位的信息進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘和綜合分析，對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，為被審計(jì)單位提供決策依據(jù)。目前，某財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的審計(jì)系統(tǒng)，應(yīng)用了大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的提取，并應(yīng)用PPS抽樣、隨機(jī)抽樣、系統(tǒng)抽樣、模型抽樣、組合抽樣等進(jìn)一步提高審計(jì)效率。而在抽樣模型中應(yīng)用了汽修廠與駕駛員、報(bào)案人、定損員、收款人等的關(guān)聯(lián)程度模型，傷者、駕駛員、報(bào)案人、聯(lián)系人、領(lǐng)款人等的出險(xiǎn)頻繁度模型，人傷重復(fù)出險(xiǎn)傷者、標(biāo)的車(chē)多次與同一三者車(chē)碰撞出險(xiǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)模型，承保、理賠、財(cái)務(wù)系統(tǒng)非同一檔案中上傳相同照片等以“大數(shù)據(jù)”技術(shù)為基礎(chǔ)的模型，收到良好的效果。

然而，在不久的將來(lái)，伴隨著以真實(shí)性、服務(wù)性為基礎(chǔ)的各項(xiàng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的深化，隨著數(shù)據(jù)信息化的深入以用大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展應(yīng)用的深入，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)逐漸開(kāi)始能夠從大量的、雜亂無(wú)章的海量數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)潛在的有用的信息，能夠從這些大量的數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位運(yùn)作的基本規(guī)律及特征；預(yù)測(cè)出被審計(jì)單位發(fā)展的趨勢(shì)，從宏觀上把握被審計(jì)單位科學(xué)地發(fā)展。審計(jì)也不僅僅局限于抽樣審計(jì)，而是對(duì)企業(yè)所有財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的數(shù)字式連續(xù)審計(jì)。

（三）促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化與應(yīng)用。目前，內(nèi)部審計(jì)成果應(yīng)用主要是針對(duì)屢查屢犯的問(wèn)題重點(diǎn)進(jìn)行檢查、督促整改，部分企業(yè)已經(jīng)將審計(jì)成果應(yīng)用閉環(huán)管理的手段對(duì)整改過(guò)程進(jìn)行管理以達(dá)到良好的審計(jì)成果運(yùn)用效果。大數(shù)據(jù)技術(shù)的出現(xiàn)，促進(jìn)了審計(jì)成果的進(jìn)一步應(yīng)用。一是促進(jìn)對(duì)以往審計(jì)中獲取的大量信息資料和相關(guān)情況資料的匯總、歸納，從中找出財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理等方面的內(nèi)在規(guī)律、共性問(wèn)題和發(fā)展趨向，通過(guò)匯總歸納宏觀性和綜合性較強(qiáng)的審計(jì)信息，以及運(yùn)用審計(jì)成果，為各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)證明、關(guān)聯(lián)分析和決策建議，從而促進(jìn)完善制度、機(jī)制、決策和執(zhí)行，促進(jìn)企業(yè)管理水平更上一層樓；二是促進(jìn)問(wèn)題的全面發(fā)現(xiàn)，即應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)可以將同一問(wèn)題歸入不同的類(lèi)型使用，從不同的角度、不同的層面整合提煉以滿足不同層次的需求。同時(shí)，通過(guò)對(duì)帶有共性、普遍性、傾向性的問(wèn)題進(jìn)行挖掘，提煉出問(wèn)題與數(shù)據(jù)中的關(guān)聯(lián)性，可以將所有問(wèn)題通過(guò)IT手段檢查出來(lái)；三是應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行連續(xù)式審計(jì)有利于問(wèn)題的整改監(jiān)督；四是將審計(jì)成果進(jìn)行知識(shí)化留存，通過(guò)大數(shù)據(jù)技術(shù)，將問(wèn)題規(guī)則化并固化到系統(tǒng)中，以便于計(jì)算或判斷問(wèn)題發(fā)展趨勢(shì)、對(duì)問(wèn)題進(jìn)行預(yù)警等；五是將審計(jì)人員與審計(jì)成果、被審計(jì)單位與審計(jì)問(wèn)題進(jìn)行關(guān)聯(lián)，并進(jìn)行信息化備案，在進(jìn)行下次檢查時(shí)，可以根據(jù)審計(jì)方案中的重點(diǎn)，有側(cè)重地選取有相應(yīng)檢查經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員組成審計(jì)組，并按審計(jì)目標(biāo)抽取相應(yīng)被審計(jì)單位進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)檢查等。

總之，大數(shù)據(jù)并非被過(guò)度渲染的產(chǎn)業(yè)題材，大數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的影響，既是應(yīng)對(duì)企業(yè)數(shù)據(jù)集中模式、數(shù)據(jù)爆炸式增長(zhǎng)趨勢(shì)而進(jìn)行的實(shí)時(shí)處理超量數(shù)據(jù)的技術(shù)升級(jí)，又是將方方面面的數(shù)據(jù)進(jìn)行電子化、信息化，并將信息規(guī)則化、知識(shí)化，最終使各種應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)化、智能化的過(guò)程；大數(shù)據(jù)更是一次從分散到集成、從共享到協(xié)同、從封閉到開(kāi)放、從離線孤立到持久在線云服務(wù)、從專享到普適的挑戰(zhàn)。

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第8篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

關(guān)鍵詞：銀行保險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)模式；資本融合

在三十多年的發(fā)展歷程中，銀行保險(xiǎn)的快速擴(kuò)張逐漸引起了金融服務(wù)領(lǐng)域的廣泛關(guān)注。銀行保險(xiǎn)正在成為全球性的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。在銀行保險(xiǎn)的發(fā)源地歐洲，銀行保險(xiǎn)的保費(fèi)收入在部分國(guó)家的壽險(xiǎn)總保費(fèi)收入中的比例已經(jīng)達(dá)到20%-35%；在法國(guó)、葡萄牙和西班牙，這一比例甚至超過(guò)60%。在亞洲的一些國(guó)家和地區(qū)，近年來(lái)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展也取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。例如，香港已經(jīng)成為亞洲銀行保險(xiǎn)發(fā)展得最為成功的地區(qū)之一，銀行保險(xiǎn)的保費(fèi)收入占總保費(fèi)收入的比重接近25%；新加坡銀行保險(xiǎn)在壽險(xiǎn)新契約加權(quán)保費(fèi)收入中的占比在過(guò)去幾年一直穩(wěn)定在20%左右；而在馬來(lái)西亞，2004年銀行保險(xiǎn)在壽險(xiǎn)新契約保費(fèi)收入的占比已經(jīng)超過(guò)了傳統(tǒng)的人渠道。不僅如此，20世紀(jì)90年代后期，銀行保險(xiǎn)甚至在南美洲、澳洲、南非等地也得到了迅猛發(fā)展。

相比銀行保險(xiǎn)在世界各國(guó)和地區(qū)的蓬勃之勢(shì)，中國(guó)銀行保險(xiǎn)經(jīng)過(guò)了十多年的探索，在迅速成長(zhǎng)的過(guò)程中暴露出了許多問(wèn)題，這些問(wèn)題已經(jīng)引發(fā)了人們的諸多思考，也使得中國(guó)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展走到了一個(gè)關(guān)鍵時(shí)期。

一、中國(guó)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r

中國(guó)銀行保險(xiǎn)的發(fā)展開(kāi)始于1996年左右。當(dāng)時(shí)，國(guó)內(nèi)的泰康人壽、新華人壽等一些人壽保險(xiǎn)公司開(kāi)始嘗試涉足銀行保險(xiǎn)。表現(xiàn)為，銀行以兼業(yè)形式銷(xiāo)售壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，主要在商業(yè)銀行和壽險(xiǎn)公司的基層網(wǎng)點(diǎn)之間開(kāi)展合作，壽險(xiǎn)公司沒(méi)有針對(duì)銀行銷(xiāo)售渠道開(kāi)發(fā)專門(mén)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，銀行保險(xiǎn)的總體規(guī)模也一直很小。

2000年以后，銀行保險(xiǎn)在產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)創(chuàng)新方面取得了突破性的進(jìn)展。2000年8月，平安人壽保險(xiǎn)公司推出了專門(mén)的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品——“千禧紅”。隨后，其它壽險(xiǎn)公司相繼推出了各自的銀行產(chǎn)品，如中國(guó)人壽的“路路順”、“家家福”、“事事達(dá)”、“鴻泰兩全”、“鴻星少兒”、“鴻信消費(fèi)信貸”；太平洋的萬(wàn)能壽險(xiǎn)、“紅利來(lái)”；新華人壽的“紅雙喜”；泰康人壽的“千里馬”、“世紀(jì)之星”、“福壽兩全保險(xiǎn)”等。自此，銀行保險(xiǎn)對(duì)中國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的影響與日俱增。2001年，中國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入達(dá)1423.96億元，其中銀行壽險(xiǎn)保費(fèi)收入為44.57億元，占人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的3.13%；2002年，中國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入達(dá)2274.83億元，其中銀行壽險(xiǎn)保費(fèi)收入為388.4億元，占人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的17.07%；2003年，中國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入為3011億元，其中銀行壽險(xiǎn)保費(fèi)收入達(dá)764.9億元，占人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的25.4%，同比增長(zhǎng)96.9%。其間，銀行的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)甚至超過(guò)團(tuán)體保險(xiǎn)，成為中國(guó)人身保險(xiǎn)產(chǎn)品的三大銷(xiāo)售渠道之一。除了業(yè)務(wù)規(guī)模的迅速增長(zhǎng)外，各家保險(xiǎn)公司和銀行在銀行保險(xiǎn)的組織架構(gòu)方面也都進(jìn)行了建設(shè)和完善，以配合業(yè)務(wù)的發(fā)展。表現(xiàn)為，幾乎所有的中資壽險(xiǎn)公司和少數(shù)外資壽險(xiǎn)公司都成立了專門(mén)的銀行部門(mén)，一些公司還實(shí)行銀行保險(xiǎn)事業(yè)部制，加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)的獨(dú)立運(yùn)營(yíng)和核算；此外，部分商業(yè)銀行也設(shè)立了一級(jí)或二級(jí)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部門(mén)。

然而，進(jìn)人2004年，一些人壽保險(xiǎn)公司開(kāi)始進(jìn)行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，主動(dòng)收縮銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致銀行保險(xiǎn)的發(fā)展速度放緩。2005年第一季度，銀行保險(xiǎn)的保費(fèi)收入甚至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，同比下降19.5%。整個(gè)2005年，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)由2004年的76437家下降為65853家，銀行實(shí)現(xiàn)的保費(fèi)收入為803.25億元，約占人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的21.7%。2006年開(kāi)始，銀行保險(xiǎn)又出現(xiàn)了大幅增長(zhǎng)。

二、中國(guó)銀行保險(xiǎn)發(fā)展存在的問(wèn)題

不難看出，中國(guó)銀行保險(xiǎn)雖然總體上發(fā)展較快，但業(yè)務(wù)起伏較大，目前壽險(xiǎn)公司與銀行之間的良好合作互動(dòng)機(jī)制尚未建立起來(lái)。

(一)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，影響持續(xù)增長(zhǎng)潛力

目前，各壽險(xiǎn)公司的銀行產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象較為嚴(yán)重，結(jié)構(gòu)單一，在市場(chǎng)上常見(jiàn)的多是保險(xiǎn)責(zé)任、保單費(fèi)率基本相同，保險(xiǎn)金額、分紅方式等略有不同的五年期、十年期躉繳型分紅產(chǎn)品。這些產(chǎn)品與銀行儲(chǔ)蓄產(chǎn)品較為相似，在業(yè)務(wù)發(fā)展初期，易于為銀行客戶接受，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，此類(lèi)業(yè)務(wù)不僅會(huì)逐漸給銀行施加爭(zhēng)奪儲(chǔ)蓄存款、分流客戶的壓力，還可能對(duì)壽險(xiǎn)公司維持穩(wěn)定的現(xiàn)金流帶來(lái)不利影響，并且可能透支潛在的優(yōu)質(zhì)保險(xiǎn)資源，不利于長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展。

值得慶幸的是，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司逐漸開(kāi)始意識(shí)到這一問(wèn)題，在推出萬(wàn)能保險(xiǎn)的同時(shí)，期繳業(yè)務(wù)的比重也大幅提高。然而，與銀行業(yè)務(wù)具有一定關(guān)聯(lián)性和互補(bǔ)性、能充分激發(fā)銀行分銷(xiāo)潛力的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品，如捆綁銷(xiāo)售的住宅火災(zāi)保險(xiǎn)與銀行抵押貸款等，仍屬空白。

(二)手續(xù)費(fèi)惡性競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)成本增高

目前，銀行與壽險(xiǎn)公司的合作缺乏長(zhǎng)期利益共享機(jī)制，更多的是在手續(xù)費(fèi)上進(jìn)行博弈。一方面，各銀行網(wǎng)點(diǎn)為了獲得更多的收入，主要以手續(xù)費(fèi)的高低作為選擇合作公司的標(biāo)準(zhǔn)，而且有的銀行網(wǎng)點(diǎn)在手續(xù)費(fèi)的支付上要求壽險(xiǎn)公司采用不規(guī)范的操作方式。另一方面，由于銀行網(wǎng)點(diǎn)資源有限，壽險(xiǎn)公司不惜成本，競(jìng)相提高手續(xù)費(fèi)率，甚至出現(xiàn)貼補(bǔ)費(fèi)用進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致有的保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入增加了不少，但利潤(rùn)卻反而下降了。在一定程度上，銀行的手續(xù)費(fèi)要價(jià)過(guò)高已經(jīng)使理論上壽險(xiǎn)公司通過(guò)銀行網(wǎng)點(diǎn)降低保險(xiǎn)產(chǎn)品分銷(xiāo)成本的結(jié)論落空。例如，2002年，國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)、傭金分別同比增長(zhǎng)了67.45%、212.99%和28.92%。

2002年10月修改的《保險(xiǎn)法》取消“11”限制的規(guī)定，在一定程度上也加劇了這種惡性競(jìng)爭(zhēng)。在實(shí)踐中，有的銀行網(wǎng)點(diǎn)同時(shí)與多家壽險(xiǎn)公司簽訂協(xié)議，銷(xiāo)售多家壽險(xiǎn)公司產(chǎn)品，但具體以手續(xù)費(fèi)高低為標(biāo)準(zhǔn)決定推銷(xiāo)力度，從而加劇了壽險(xiǎn)公司之間的手續(xù)費(fèi)競(jìng)爭(zhēng)。競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈和手續(xù)費(fèi)率的不斷攀升，不僅擾亂了市場(chǎng)秩序，而且導(dǎo)致壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本明顯上升，制約了銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

(三)激勵(lì)機(jī)制不暢，引發(fā)誠(chéng)信問(wèn)題

雖然銀行高級(jí)管理層從總體戰(zhàn)略考慮，愿意發(fā)展銀行保險(xiǎn)以拓展中間業(yè)務(wù)，但是銀行的中層及基層管理者從自身利益出發(fā)，多以存款的多少作為考核基層工作的重要指標(biāo)。增加保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并不能增加存款，銀行基層人員辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的積極性因此受到一定影響。

此外，盡管中國(guó)銀行保險(xiǎn)在嶄露頭角之初，不乏借力于銀行較保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員更好的信用和品牌這一因素，但在后來(lái)的發(fā)展過(guò)程中也出現(xiàn)了誤導(dǎo)等不誠(chéng)信行為。一方面，大多數(shù)的壽險(xiǎn)公司把更多的精力投入到處理和維系人際關(guān)系上，忽視了對(duì)銀行、郵政網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，客觀上致使這些代辦人員不了解或不甚了解產(chǎn)品的條款內(nèi)容及宣傳要求，在對(duì)客戶說(shuō)明講解的過(guò)程中，難免發(fā)生錯(cuò)誤或誤導(dǎo)，導(dǎo)致退?；虍a(chǎn)生糾紛。另一方面，由于有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)理念存在偏差，片面追求保費(fèi)規(guī)模，而銀行在利益驅(qū)動(dòng)下，主觀上對(duì)誤導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不夠，也導(dǎo)致誤導(dǎo)現(xiàn)象的發(fā)生。誤導(dǎo)問(wèn)題不僅影響消費(fèi)者的判斷，混淆壽險(xiǎn)公司和銀行的責(zé)任，而且損害了銀行渠道的形象，嚴(yán)重時(shí)甚至?xí)?dòng)搖銀行保險(xiǎn)發(fā)展的基礎(chǔ)。

三、中國(guó)銀行保險(xiǎn)發(fā)展的模式選擇

中國(guó)銀行保險(xiǎn)在發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的上述問(wèn)題雖然各有其具體原因，但在一定程度上又都與目前所采取的初級(jí)經(jīng)營(yíng)模式有關(guān)。Sigma的研究指出，按照銀行和保險(xiǎn)融合程度的不同，銀行保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)模式可以劃分為分銷(xiāo)協(xié)議、戰(zhàn)略聯(lián)盟、合資企業(yè)和金融集團(tuán)四種。在金融業(yè)嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營(yíng)的制度安排下，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司與商業(yè)銀行之間的合作中還不涉及資本的融合，銀行保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)還停留在分銷(xiāo)協(xié)議和戰(zhàn)略聯(lián)盟這些相對(duì)初級(jí)的模式上。

在銀行和保險(xiǎn)公司雙方淺層次的合作下，協(xié)議期限較短，伙伴關(guān)系變動(dòng)頻繁，很難保證壽險(xiǎn)公司未來(lái)穩(wěn)定的保費(fèi)收入來(lái)源，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)銀行保險(xiǎn)的低成本優(yōu)勢(shì)。實(shí)際上，銀行代售保險(xiǎn)產(chǎn)品的技術(shù)含量要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)的保險(xiǎn)分銷(xiāo)方式，銀行和保險(xiǎn)公司雙方需要運(yùn)用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立統(tǒng)一的操作平臺(tái)，才能通過(guò)銀行龐大的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供方便和完善的售前售后服務(wù)。由于網(wǎng)點(diǎn)的穩(wěn)定性較差，壽險(xiǎn)公司不愿也不敢加大對(duì)銀行業(yè)務(wù)的投入，這在一定程度上限制了產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和創(chuàng)新，進(jìn)而影響到銀行保險(xiǎn)的持續(xù)發(fā)展。而從國(guó)際銀行保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)看，銀行和保險(xiǎn)公司的合作應(yīng)該是長(zhǎng)期的、穩(wěn)定的、利潤(rùn)共享的關(guān)系，其實(shí)現(xiàn)的途徑之一就是資本融合。例如，在銀行保險(xiǎn)發(fā)展較快和較好的歐洲，銀行保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)模式多由緊密的股權(quán)紐帶形成。

(一)中國(guó)銀行保險(xiǎn)資本融合的政策環(huán)境

目前，依據(jù)中國(guó)金融業(yè)三部基本法規(guī)《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》和《證券法》的規(guī)定，銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)與證券業(yè)之間必須實(shí)施分業(yè)經(jīng)營(yíng)，不能從事交叉業(yè)務(wù)，也不得設(shè)立非本行業(yè)的附屬機(jī)構(gòu)?！渡虡I(yè)銀行法》第43條規(guī)定，“商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國(guó)家另有規(guī)定的除外”?！蹲C券法》第6條規(guī)定，“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。”《保險(xiǎn)法》也規(guī)定，保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍僅限于壽險(xiǎn)業(yè)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用，僅限于在銀行存款、買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式，不允許直接投資于企業(yè)股票，更不允許投資于商業(yè)銀行。

然而，在實(shí)踐中，金融集團(tuán)的存在已經(jīng)既成事實(shí)。在它們當(dāng)中，最為引人矚目的當(dāng)屬以保險(xiǎn)公司為主體的金融控股集團(tuán)——中國(guó)平安。目前，平安已經(jīng)形成了以保險(xiǎn)為主，融銀行、證券、信托、投資和海外業(yè)務(wù)為一體的緊密型金融控股集團(tuán)的架構(gòu)。

實(shí)際上，中國(guó)《商業(yè)銀行法》第43條“……但國(guó)家另有規(guī)定的除外”，已經(jīng)為中國(guó)金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)預(yù)留了政策空間；2006年6月下發(fā)的《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》中，明確提出“……穩(wěn)步推進(jìn)保險(xiǎn)公司綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)，探索保險(xiǎn)業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)更廣領(lǐng)域和更深層次的合作，提供多元化和綜合性的金融保險(xiǎn)服務(wù)”，“在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，……支持保險(xiǎn)資金參股商業(yè)銀行”。中國(guó)保監(jiān)會(huì)主席吳定富日前也指出，“鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)國(guó)有大中型企業(yè)及各類(lèi)社會(huì)資金投資保險(xiǎn)業(yè)，探索和研究銀行、郵政投資保險(xiǎn)業(yè)，不斷為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展注入新的活力”。這些政策法規(guī)限制的放寬，使得未來(lái)中國(guó)銀行保險(xiǎn)的資本融合成為可能。

(二)銀行保險(xiǎn)資本融合的可行模式

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，在銀行保險(xiǎn)的四種經(jīng)營(yíng)模式中，合資企業(yè)和金融集團(tuán)是較為高級(jí)的、涉及資本融合的兩種模式，也是銀行保險(xiǎn)較為發(fā)達(dá)的國(guó)家通常采用的模式。針對(duì)目前銀行保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中暴露的諸多問(wèn)題，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展亟需模式和機(jī)制上的突破，壽險(xiǎn)公司和銀行也正在積極探索銀行保險(xiǎn)合作的新模式。

通過(guò)資本、股權(quán)等形成相互滲透或是建立合資企業(yè)即專業(yè)的銀行保險(xiǎn)公司，正好符合上述形勢(shì)的需要。這樣做，可以從機(jī)制角度解決銀行與壽險(xiǎn)公司的利益共享，避免銀行業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的諸多問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)銀行向成熟的銀行保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)變，有助于增強(qiáng)和擴(kuò)大保險(xiǎn)業(yè)的實(shí)力和影響。

采取金融集團(tuán)模式則是中國(guó)銀行保險(xiǎn)資本融合的另一個(gè)可行選擇。從中國(guó)金融業(yè)的現(xiàn)狀來(lái)看，借鑒美國(guó)金融業(yè)從分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變的經(jīng)驗(yàn)，實(shí)行金融控股集團(tuán)制是較為穩(wěn)妥的選擇。2006年6月下發(fā)的《國(guó)務(wù)院關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》中也明確提出，“支持具備條件的保險(xiǎn)公司通過(guò)重組、并購(gòu)等方式，發(fā)展成為具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的保險(xiǎn)控股(集團(tuán))公司”。

(三)銀行保險(xiǎn)資本融合的監(jiān)管挑戰(zhàn)

在國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)公司和銀行積極探索銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的同時(shí)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行在規(guī)范銀行保險(xiǎn)的發(fā)展方面也做出了很多努力。例如，2003年4月，中國(guó)保監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)銀行人身保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)管理的通知》，要求保險(xiǎn)公司與銀行力口強(qiáng)信息溝通和合作，加強(qiáng)壽險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)品的宣傳和信息披露管理，客觀公正地宣傳銀行壽險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)品，不把保險(xiǎn)產(chǎn)品作為儲(chǔ)蓄產(chǎn)品介紹，不夸大或變相夸大保險(xiǎn)合同利益。2006年，中國(guó)保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)又聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知》，從加強(qiáng)機(jī)構(gòu)資格管理、加強(qiáng)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理、規(guī)范手續(xù)費(fèi)管理、規(guī)范銷(xiāo)售人員資格管理、規(guī)范產(chǎn)品銷(xiāo)售、加強(qiáng)監(jiān)督檢查、加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)外溝通與交流等七個(gè)方面對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提出了監(jiān)管要求。

與此同時(shí)，行業(yè)自律方面也有了新的進(jìn)展。2006年9月，由中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)牽頭制定，中國(guó)人壽、中國(guó)人保、平安保險(xiǎn)等60家保險(xiǎn)公司簽署的《銀行、郵政保險(xiǎn)業(yè)務(wù)自律公約》面世?！蹲月晒s》從銷(xiāo)售人員資格管理、手續(xù)費(fèi)支付方式、手續(xù)費(fèi)比例等方面進(jìn)行了規(guī)范，旨在維護(hù)銀行、郵政保險(xiǎn)市場(chǎng)的正常秩序，制止保險(xiǎn)公司與商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)匯局、信用社合作過(guò)程中的不正當(dāng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為，防止商業(yè)賄賂，促進(jìn)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)和健康發(fā)展。

但是，以上這些監(jiān)管規(guī)定的出臺(tái)，仍是以中國(guó)銀行保險(xiǎn)采取較為初級(jí)的經(jīng)營(yíng)模式為背景的。而銀行保險(xiǎn)一旦涉及資本融合，將產(chǎn)生比分銷(xiāo)協(xié)議、戰(zhàn)略聯(lián)盟模式下復(fù)雜得多的風(fēng)險(xiǎn)，這必然會(huì)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來(lái)許多新的挑戰(zhàn)，如產(chǎn)品的界定問(wèn)題、監(jiān)管套利問(wèn)題、消費(fèi)者利益保護(hù)問(wèn)題，等等。如何進(jìn)一步加強(qiáng)銀行和保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通配合，逐步將已經(jīng)建立的監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度升級(jí)為一種正式的監(jiān)管制度安排，實(shí)現(xiàn)雙方共享監(jiān)管信息，建立分業(yè)監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制，避免監(jiān)管交叉和監(jiān)管真空的出現(xiàn)，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)在引導(dǎo)和規(guī)范銀行保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展時(shí)所必須思考的問(wèn)題。

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第9篇：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)范文

【關(guān)鍵詞】高速公路 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 防范評(píng)估 分析

眾所周知，高速公路是專門(mén)提供車(chē)輛分向、分車(chē)道行駛，能適應(yīng)大交通量的現(xiàn)代化公路體系，比起普通公路，它運(yùn)行速度快、通車(chē)能力大，運(yùn)輸成本低，并且安全舒適性強(qiáng)?？梢哉f(shuō)，高速公路是現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)命脈，是多方面推動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要支撐，尤其是當(dāng)前全球政治文化和經(jīng)濟(jì)的頻繁溝通交流，高速公路對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)事業(yè)建設(shè)的重要性日益凸顯，高速公路的發(fā)展已經(jīng)成為優(yōu)化交通結(jié)構(gòu)，緩解交通壓力，完善交通公路網(wǎng)的重要推動(dòng)力。然而，當(dāng)前過(guò)快的高速公路行業(yè)發(fā)展速度下，也隱藏著諸多風(fēng)險(xiǎn)，尤其體現(xiàn)在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)上，不僅是因?yàn)楫?dāng)前高速公路公司要面對(duì)國(guó)家公共政策、社會(huì)責(zé)任、全球金融危機(jī)大市場(chǎng)帶來(lái)的外部沖擊，也因?yàn)橘Y金密集的高速公路公司投入成本和債務(wù)融資巨大，而收益卻不一定能達(dá)成理想目標(biāo)。例如2011年云南高速公路銀行貸款違約事件、陜西高速銀行停貸事件、廣東西部某高速公路通車(chē)至今年年虧損等等，這些企業(yè)都面臨著巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。因此為了避免這些財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，高速公路企業(yè)就必須深入分析當(dāng)前企業(yè)財(cái)務(wù)管理中可能有的風(fēng)險(xiǎn)，并積極采取相關(guān)對(duì)策進(jìn)行防范和化解。

一、高速公路企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)

行業(yè)不同，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理內(nèi)容也各有不同，高速公路企業(yè)財(cái)務(wù)管理主要表現(xiàn)出了資產(chǎn)負(fù)債率高，投資回收效益緩慢，收入基本為現(xiàn)金，應(yīng)收賬款較少，變現(xiàn)能力較高等等特點(diǎn)。就高速公路行業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)管理而言，如果按照杜邦財(cái)務(wù)分析體系為基點(diǎn)，就可以定為財(cái)務(wù)效益、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、償債能力、企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、內(nèi)部控制能力、未來(lái)發(fā)展能力、財(cái)務(wù)管理水平等來(lái)作為企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)。

二、高速公路企業(yè)面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

第一，貨幣信貸方面風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)信貸規(guī)模、貸款利率、外匯匯率等規(guī)模的調(diào)整也會(huì)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中帶去一定的困難和風(fēng)險(xiǎn)，如2009年我國(guó)調(diào)整了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資金比例的政策就加大了企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的利息費(fèi)用，企業(yè)償債過(guò)程如果貸款利率增長(zhǎng)，就間接降低了企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益，企業(yè)財(cái)務(wù)就面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。

第二，收費(fèi)管理方面風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)高速公路企業(yè)財(cái)務(wù)管理中關(guān)于收費(fèi)年限、收費(fèi)價(jià)格、免費(fèi)車(chē)等等方面的都是國(guó)家規(guī)定調(diào)整的，而車(chē)輛通行費(fèi)用則是高速公路企業(yè)的主要收入來(lái)源，這些政策的制定和實(shí)施直接影響企業(yè)每年的經(jīng)營(yíng)收益，如近幾年推行的重大節(jié)假日高速公路對(duì)小型客車(chē)免費(fèi)通行的規(guī)定，就不同程度降低了高速公路通車(chē)收益。除此之外，由于高速公路基本都是人工收費(fèi)，收費(fèi)站點(diǎn)分散、跨越城市多，所繳納基本都為現(xiàn)金，這直接給高速公路的資金管理和現(xiàn)金流控制帶來(lái)很大的困難。再加上高速公路收費(fèi)人員眾多，其公路財(cái)務(wù)人員素質(zhì)參差不齊，制約了整個(gè)企業(yè)公司的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理水平。

第三，投資融資償債和資產(chǎn)管理方面風(fēng)險(xiǎn)。高速公路建設(shè)投資巨大，投資時(shí)間長(zhǎng)，且?guī)в幸欢ǖ墓嫘?，再加上近些年我?guó)關(guān)于稅收政策、固定資產(chǎn)投資政策方面的改革都加大了高速公路企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，這就使得目前我國(guó)大多數(shù)高速公路工程都是依靠銀行貸款、再融資來(lái)建成，負(fù)債經(jīng)營(yíng)后再進(jìn)行定期付息，分期還本，如果經(jīng)營(yíng)不善，物價(jià)上漲，高速公路日常養(yǎng)護(hù)成本就會(huì)上升，過(guò)高的負(fù)債也會(huì)使得企業(yè)財(cái)務(wù)管理壓力過(guò)重，一旦企業(yè)陷入虧損局面，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)資金緊張，從而面臨資不抵債的狀態(tài)，企業(yè)就會(huì)面臨破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、再融資風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。高速公路運(yùn)營(yíng)企業(yè)有保證車(chē)輛運(yùn)行安全、暢通的責(zé)任，如果企業(yè)對(duì)高速公路養(yǎng)護(hù)管理不當(dāng)，未及時(shí)清理障礙物等引起交通事故，就會(huì)使得高速公路管理公司面臨法律訴訟和賠款風(fēng)險(xiǎn)，直接影響企業(yè)公眾形象和經(jīng)濟(jì)收益。

三、高速公路企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范

針對(duì)上述高速公路企業(yè)財(cái)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，可以采取以下防范措施：

首先，高速公路企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)外部環(huán)境和市場(chǎng)政策變化的分析預(yù)測(cè)，如貨幣政策、匯率變化，加強(qiáng)企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)測(cè)和掌控，從而更好的應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，防范貨幣風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然企業(yè)也要加強(qiáng)與銀行之間的合作交流，強(qiáng)化彼此間互利合作關(guān)系，深化銀行債務(wù)融資管理，推進(jìn)銀行債務(wù)置換、捆綁融資，優(yōu)惠貸款利率等等，以此來(lái)緩解企業(yè)償債壓力。與此同時(shí)，企業(yè)也要加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)衍生金融工具的應(yīng)用，靈活采用利率互換、利率期貨、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等等來(lái)防范匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)。

其次，我國(guó)政府應(yīng)當(dāng)合理根據(jù)當(dāng)前高速公路企業(yè)管理發(fā)展?fàn)顩r，因地制宜，針對(duì)高速公路公司償債期限、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)期限采取不同的政策。政府及相應(yīng)部門(mén)可以根據(jù)公司收益狀況來(lái)調(diào)整其收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)年限，如果公司收益超過(guò)預(yù)期，就可以下調(diào)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和年限，沒(méi)有達(dá)到預(yù)期收益的公司，可以相對(duì)采取提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或者增加收費(fèi)年限的方法，對(duì)于免費(fèi)車(chē)政策，政府也可以合理依據(jù)情況給予適當(dāng)補(bǔ)助或者采取相應(yīng)措施來(lái)緩解公司資金缺口。與此同時(shí)，高速公路公司自身也要增收節(jié)支，完善通行費(fèi)現(xiàn)金管理制度，科學(xué)把握交通分流，減少交通事故帶來(lái)的通行費(fèi)流失、漏收、免收狀況，提高財(cái)務(wù)應(yīng)收賬款的債權(quán)管理，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部相關(guān)財(cái)會(huì)員工的專業(yè)素養(yǎng)和財(cái)務(wù)管理水平，從而整體提高企業(yè)收費(fèi)管理和現(xiàn)金財(cái)務(wù)管理質(zhì)量和水平，間接擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益。此外，企業(yè)也要加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)資金的監(jiān)督管理，規(guī)范控制建設(shè)成本，對(duì)債務(wù)資金的流向進(jìn)行跟蹤，確保債務(wù)資金運(yùn)行安全，根據(jù)公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)做好籌資決策和償債計(jì)劃，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提高企業(yè)現(xiàn)金流管理，積極開(kāi)辟多元化融資模式，從法律方面規(guī)范企業(yè)融資和資金鏈管理，從而有效避免企業(yè)融資償債風(fēng)險(xiǎn)。

最后，企業(yè)也要健全各項(xiàng)管理制度，如對(duì)高速公路的巡查、清掃、維護(hù)保養(yǎng)等等，確保公司內(nèi)部各項(xiàng)政策公正、公開(kāi)、透明化，確保各項(xiàng)政策制度落實(shí)到位，構(gòu)建責(zé)任監(jiān)督管理機(jī)制和追究機(jī)制，對(duì)于保養(yǎng)單位和施工單位引起的賠償損害也要事先明確義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，避免公司承擔(dān)法律風(fēng)險(xiǎn)。高速公路管理公司也要科學(xué)依據(jù)精細(xì)化管理理念，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部人員的培訓(xùn)考核，提高管理人員水平，并積極參與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，使得公司管理風(fēng)險(xiǎn)能夠分散轉(zhuǎn)嫁，降低經(jīng)濟(jì)損失。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，我國(guó)高速公路行業(yè)近些年來(lái)發(fā)展迅猛，成果喜人，其帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)推動(dòng)效益在我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)事業(yè)中，占有了舉足輕重的地位和作用，然而經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)詭譎多變，國(guó)家政策也在跟隨市場(chǎng)變化而不斷改變，高速公路管理公司，就必須要正確客觀認(rèn)識(shí)到市場(chǎng)中的諸多沖擊和企業(yè)財(cái)務(wù)管理過(guò)程中碰到的各種風(fēng)險(xiǎn)，積極采取相應(yīng)措施，科學(xué)規(guī)范企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，才能有效規(guī)避防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)企業(yè)自身發(fā)展和我國(guó)高速公路建設(shè)事業(yè)的健康發(fā)展有著十分重要的作用和意義。

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