財(cái)務(wù)副主任履職報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：財(cái)務(wù)副主任履職報(bào)告范文

黨的十七大報(bào)告提出，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村要堅(jiān)持把發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)作為首要任務(wù)。只有大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，才能為廣大貧困群眾提供強(qiáng)有力的財(cái)力支持，進(jìn)而不斷滿足廣大貧困群眾脫貧致富的強(qiáng)烈愿望。對(duì)于扶貧工作重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境，千方百計(jì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收，盡快使貧困村莊、貧困農(nóng)民擺脫貧困，應(yīng)是全部職能工作的重中之重，當(dāng)務(wù)之急。要完成這一艱巨任務(wù)，在履行職能的思路和工作方式上，必須解決好三個(gè)問題：一是農(nóng)村脫貧抓什么，二是農(nóng)民增收靠什么，三是政府支持幫什么。最基本的是改善農(nóng)村的生產(chǎn)生活條件，如在交通、住房、飲水、就醫(yī)、就學(xué)以及水利建設(shè)、土地開發(fā)、通訊、廣播電視等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面，政府要繼續(xù)加大投入，使農(nóng)村面貌有一個(gè)較大的改觀。要全面了解農(nóng)民的生產(chǎn)所需，增收所盼，脫貧所求，定出切合實(shí)際的幫扶項(xiàng)目、幫扶規(guī)劃，并嚴(yán)格按項(xiàng)目要求和規(guī)劃進(jìn)度組織實(shí)施。鄉(xiāng)鎮(zhèn)和上級(jí)對(duì)口幫扶部門，要加強(qiáng)協(xié)調(diào)，密切合作，重點(diǎn)幫助農(nóng)村搞好幫扶項(xiàng)目的篩選、規(guī)劃，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施的監(jiān)督指導(dǎo)，督促基層農(nóng)技推廣機(jī)構(gòu)進(jìn)村入戶，進(jìn)行種植、養(yǎng)殖和農(nóng)產(chǎn)品加工技術(shù)指導(dǎo)與科技示范，搞好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條的產(chǎn)中、產(chǎn)后跟蹤服務(wù)，并要及時(shí)提供和勞務(wù)信息，搞好經(jīng)常性陽(yáng)光就業(yè)培訓(xùn)，提高勞務(wù)技能，增加外出務(wù)工收入?？傊?，通過有的放矢、對(duì)癥下藥的支持幫扶，讓農(nóng)民少走彎路，以最少的投入獲得最大的收益，最終達(dá)到增收的目的，同時(shí)，真正實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)由管理型政府向服務(wù)型政府轉(zhuǎn)變。

二、應(yīng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)與縣級(jí)部門幫扶進(jìn)行科學(xué)分工扶貧鄉(xiāng)鎮(zhèn)的特點(diǎn)一般是農(nóng)村生產(chǎn)生活條件惡劣，農(nóng)民貧困化程度高，鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政屬上級(jí)支持型財(cái)政，自有收入有限或基本沒有，經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱，對(duì)于農(nóng)村脫貧、農(nóng)民致富，鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工作主要是協(xié)調(diào)、指導(dǎo)，特別要扶持典型進(jìn)行示范。首先，要全面掌握村情、民情，熟知各村的優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)、發(fā)展?fàn)顟B(tài)和群眾意愿。其次，應(yīng)根據(jù)各村土地、交通、水利、農(nóng)業(yè)等實(shí)際情況，協(xié)調(diào)、編制好村級(jí)扶貧年度規(guī)劃，對(duì)規(guī)劃重點(diǎn)審查，嚴(yán)格把關(guān)，做到規(guī)劃宜行，操作易行。再次，要充分發(fā)揮典型戶的引領(lǐng)示范作用，搞好扶貧項(xiàng)目的進(jìn)村入戶落實(shí)工作，保證扶貧資金和項(xiàng)目落實(shí)到位，并能充分發(fā)揮扶貧作用。

縣級(jí)部門由于擁有相應(yīng)的資金、物資配置權(quán)，在扶貧工作中，應(yīng)承擔(dān)起重點(diǎn)角色，縣財(cái)政、扶貧、農(nóng)牧、林業(yè)、水利、國(guó)土、交通等部門，在農(nóng)民糧食生產(chǎn)、糧種推廣、家畜家禽養(yǎng)殖、土地開發(fā)、道路建設(shè)等方面，要在資金、物資和技術(shù)等方面，給予農(nóng)村、農(nóng)民更多的幫助?？h委、縣政府要將扶貧任務(wù)列入部門考核目標(biāo)，督促落實(shí)到位。

三、應(yīng)著眼服務(wù)型政府建設(shè)設(shè)置機(jī)構(gòu)

科學(xué)合理的機(jī)構(gòu)設(shè)置是提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)履職能力的有效載體。鄉(xiāng)鎮(zhèn)要圍繞“促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入，強(qiáng)化公共服務(wù)、著力改善民生，加強(qiáng)社會(huì)管理、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，推進(jìn)基層民主、促進(jìn)社會(huì)和諧”四個(gè)方面全面履行職能，就必須以有效履行職能、建設(shè)服務(wù)型政府為著眼點(diǎn)和落腳點(diǎn)，科學(xué)設(shè)置黨政機(jī)構(gòu)和事業(yè)單位。

1、精干設(shè)置黨政工作機(jī)構(gòu)

（1）設(shè)置黨政辦公室，主要負(fù)責(zé)組織、宣傳、紀(jì)檢、武裝、工青婦等黨群方面和文秘、檔案、后勤等機(jī)關(guān)內(nèi)部管理方面的行政工作。

（2）設(shè)置農(nóng)業(yè)發(fā)展辦公室，扶貧任務(wù)較重的鄉(xiāng)鎮(zhèn)加掛扶貧工作辦公室牌子。主要職責(zé)是搞好“三農(nóng)”服務(wù)，協(xié)調(diào)指導(dǎo)各村扶貧工作。指導(dǎo)基層農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣機(jī)構(gòu)的工作。

（3）設(shè)置財(cái)經(jīng)和村鎮(zhèn)建設(shè)辦公室。負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收支預(yù)決算的編制和實(shí)施、統(tǒng)計(jì)和相關(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)查、管理村級(jí)財(cái)務(wù)、推進(jìn)村務(wù)公開、促進(jìn)鄉(xiāng)村企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)發(fā)展；負(fù)責(zé)村鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、村鎮(zhèn)環(huán)境治理。聯(lián)系基層國(guó)土機(jī)構(gòu)。

（4）設(shè)置和綜合治理辦公室，與司法所合署辦公，形成接待受理、基層司法調(diào)解化解矛盾、綜合治理依法處置的“一條龍”控訪維穩(wěn)體制，整合職能，形成合力，真正發(fā)揮基層政權(quán)組織“減震器”、“防火墻”的作用，把維護(hù)穩(wěn)定的第一責(zé)任落到實(shí)處。

（5）設(shè)置社會(huì)管理辦公室。主要負(fù)責(zé)文化、教育、衛(wèi)生、人口和計(jì)劃生育、就業(yè)管理、社會(huì)保障、救災(zāi)優(yōu)撫等方面的行政工作。指導(dǎo)基層計(jì)劃生育服務(wù)機(jī)構(gòu)、公共服務(wù)機(jī)構(gòu)的工作，協(xié)調(diào)聯(lián)系基層教育、衛(wèi)生機(jī)構(gòu)。

2、綜合設(shè)置事業(yè)單位

鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)單位要進(jìn)一步打破行業(yè)和部門界限，調(diào)整布局、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制，實(shí)行政事分開。要按社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，完善法人治理結(jié)構(gòu)，成為獨(dú)立的法人主體，享有比較獨(dú)立的人、財(cái)、物管理權(quán)，特別是要保證事業(yè)單位人員專職從事技術(shù)、服務(wù)工作，不得隨意抽調(diào)擔(dān)負(fù)其他行政事務(wù)。

（1）設(shè)置農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)中心，按鄉(xiāng)鎮(zhèn)建制綜合設(shè)立，負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利水保、農(nóng)機(jī)、畜牧水產(chǎn)等農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣工作。

（2）設(shè)置計(jì)劃生育服務(wù)中心。主要負(fù)責(zé)計(jì)劃生育的技術(shù)服務(wù)，落實(shí)節(jié)育措施，促進(jìn)優(yōu)生優(yōu)育。

（3）設(shè)置公共服務(wù)中心。主要負(fù)責(zé)鄉(xiāng)村文化活動(dòng)，農(nóng)保、低保、醫(yī)保等社會(huì)保障方面的服務(wù)性工作。

關(guān)于垂管機(jī)構(gòu)。為解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府“有責(zé)無權(quán)”、功能缺失的問題，公安派出所要建成一鄉(xiāng)一所；國(guó)土機(jī)構(gòu)最好按鄉(xiāng)鎮(zhèn)建制設(shè)置，便于依托鄉(xiāng)鎮(zhèn)處理土地糾紛；法庭、工商所、稅務(wù)所仍可按區(qū)域設(shè)立。這些機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)上受縣級(jí)派出機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)，黨務(wù)、群團(tuán)按屬地管理，為便于綜合治理和控訪維穩(wěn)，派出所、國(guó)土所、法庭主要負(fù)責(zé)人要兼任鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜治辦副主任，其考核任命應(yīng)征求鄉(xiāng)鎮(zhèn)意見，鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委有否決權(quán)。

四、應(yīng)按履職需要改革財(cái)政經(jīng)費(fèi)供養(yǎng)方式

第2篇：財(cái)務(wù)副主任履職報(bào)告范文

一、工作中的主要作法和取得的主要成績(jī)

(一)勤于學(xué)習(xí)鍛煉，慎于品行修養(yǎng)，始終致力于做德更高、業(yè)更專、行更正、藝更精的信合人。

一是注重和加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來養(yǎng)成的一個(gè)比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)分管工作中涉及的監(jiān)察、審計(jì)、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和鞏固，及時(shí)加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)和信用社新業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和更新。同時(shí)認(rèn)真學(xué)習(xí)各級(jí)制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實(shí)和更新了自己的知識(shí)庫(kù)容，而且開闊了思路，更新了觀念，增強(qiáng)了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。

二是注重和加強(qiáng)實(shí)踐能力的培養(yǎng)。一直堅(jiān)持承擔(dān)工作任務(wù)時(shí)把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時(shí)把自己當(dāng)作一名勇于負(fù)責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時(shí)督辦和查問結(jié)果，大事都主動(dòng)參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會(huì)計(jì)挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題時(shí)，帶領(lǐng)稽核審計(jì)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部和監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀(jì)提供了詳實(shí)依據(jù)；在查辦舉報(bào)信用社信貸員和分社負(fù)責(zé)人違規(guī)辦貸問題時(shí)，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險(xiǎn)管理部、監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對(duì)小組，帶隊(duì)進(jìn)村入戶上門核對(duì)貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、信貸管理、安全管理等方面逐項(xiàng)檢查。通過這些具體工作，不僅深入了解了基層實(shí)際工作情況，以便更有針對(duì)性地做本職工作，同時(shí)，也進(jìn)一步鍛煉了實(shí)踐工作能力，豐富了實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)。

三是注重和加強(qiáng)金融理論的鉆研。每年我都結(jié)合工作實(shí)際，通過調(diào)研后撰寫一些專業(yè)理論文章，用以總結(jié)和指導(dǎo)工作。，我根據(jù)農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款開展情況，通過認(rèn)真調(diào)查分析，撰寫了《農(nóng)戶小額是考驗(yàn)》調(diào)查報(bào)告，被第4期《新金融》刊載。同年《一策解“三難”“多贏”促發(fā)展》一文，被《中國(guó)農(nóng)村金融創(chuàng)新與實(shí)踐》收錄。

四是注重和加強(qiáng)政治品格的錘煉。，我利用開展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，進(jìn)一步加強(qiáng)自己的黨性鍛煉和品格錘煉，整個(gè)活動(dòng)的每個(gè)環(huán)節(jié)都認(rèn)真參與，按照活動(dòng)的安排進(jìn)行了學(xué)習(xí)和深刻地自我剖析，并在活動(dòng)中撰寫了數(shù)萬字的學(xué)習(xí)筆記。通過積極參與這次教育活動(dòng)，使得自已在政治上更加成熟和穩(wěn)重，品格上更加堅(jiān)強(qiáng)和耿直。

五是注重和加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)的累積。除了向身邊的同志學(xué)習(xí)領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)外，還經(jīng)常留意書籍、網(wǎng)絡(luò)上介紹的一些比較經(jīng)典的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)類案例。

(二)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堅(jiān)持從嚴(yán)治社，始終致力于做內(nèi)控理念的傳播者和嚴(yán)密內(nèi)控的踐行者。

總理曾經(jīng)說過，對(duì)于銀行而言，相對(duì)于資本充足率，嚴(yán)密的內(nèi)控制度更有意義。一年來，在加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)和落實(shí)上，主要做了以下幾項(xiàng)工作：

一是狠抓了促制度落實(shí)的制度體系建設(shè)。從規(guī)范操作行為的層面上來說，現(xiàn)行的基本制度基本能夠覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)層面了。但在工作中發(fā)現(xiàn)有些制度根本上就得不到很好的落實(shí)，責(zé)任追究不及時(shí)不到位，經(jīng)過認(rèn)真的調(diào)研和分析，我參與起草了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社違規(guī)貸款責(zé)任認(rèn)定處理暫行辦法》，對(duì)強(qiáng)化全區(qū)農(nóng)村信用社信貸管理，規(guī)范信貸管理行為，增強(qiáng)信貸人員責(zé)任意識(shí)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)了促制度落實(shí)的制度體系的建設(shè)方面起到了良好作用。

二是樹立了“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的基本內(nèi)部控制理念。在工作中我總結(jié)出，要防范操作風(fēng)險(xiǎn)，在制度建設(shè)和落實(shí)層面，不僅要有嚴(yán)密的制度，嚴(yán)格落實(shí)制度，還要嚴(yán)懲違規(guī)行為。因此，我倡導(dǎo)樹立“內(nèi)控嚴(yán)密、管理嚴(yán)謹(jǐn)、處罰嚴(yán)厲”的內(nèi)控理念，并在稽核審計(jì)工作中實(shí)踐推行，這種從嚴(yán)治社的思想，也因此得到了較大范圍的認(rèn)可。

三是踐行了嚴(yán)密的內(nèi)控和其他各項(xiàng)工作制度。在工作中我能認(rèn)真學(xué)習(xí)和遵守各項(xiàng)內(nèi)控和工作制度，如省聯(lián)社制定的《員工違反規(guī)章制度處罰辦法》反復(fù)學(xué)習(xí)了好幾遍，并且在文件中做了很多標(biāo)記，其他有關(guān)制度我也利用時(shí)間進(jìn)行了認(rèn)真的學(xué)習(xí)并能嚴(yán)格遵守。

四是督導(dǎo)了各項(xiàng)內(nèi)控制度的有效落實(shí)。我們主要通過開展一系列的審計(jì)和內(nèi)控評(píng)價(jià)來督導(dǎo)內(nèi)控制度的落實(shí)。組織了高管人員離任審計(jì)，開展了案件專項(xiàng)治理活動(dòng)，陪同省聯(lián)社、省聯(lián)社辦事處、銀監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)檢查等。以這些活動(dòng)為載體，認(rèn)真查找問題，認(rèn)真組織整改，認(rèn)真分析不足，認(rèn)真總結(jié)教訓(xùn)，認(rèn)真制定措施。

(三)積極履行職責(zé)，指導(dǎo)做好內(nèi)控監(jiān)督工作，加強(qiáng)聯(lián)系，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，實(shí)施有效監(jiān)督。

聯(lián)社黨委是崆峒區(qū)農(nóng)村信用社的政治核心，所以，監(jiān)事會(huì)的日常工作注重定期或不定期向聯(lián)社黨委報(bào)告，重要事項(xiàng)取得了聯(lián)社黨委的理解、協(xié)調(diào)和支持。同時(shí)，監(jiān)事會(huì)作為聯(lián)社的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，與銀監(jiān)部門、聯(lián)社內(nèi)部稽核部門，共同構(gòu)筑了較為完善的科學(xué)、規(guī)范監(jiān)督體系。

一是建立和完善稽核審計(jì)部門內(nèi)部工作運(yùn)行機(jī)制。首先制訂了稽核審計(jì)部年度工作計(jì)劃，建立健全了《序時(shí)稽核登記簿》、《專項(xiàng)稽核登記簿》、《來信來訪查處登記簿》，對(duì)稽核時(shí)間、區(qū)間和責(zé)任人進(jìn)行詳細(xì)登記，落實(shí)責(zé)任，以備查考。其次建立了查處情況及時(shí)反饋工作機(jī)制。本著對(duì)理事會(huì)負(fù)責(zé)的基本要求，我們將每個(gè)項(xiàng)目的稽核檢查結(jié)果及時(shí)向聯(lián)社班子成員和職能部門（理事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子）匯報(bào)和反饋，以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)管理決策和部門指導(dǎo)服務(wù)的針對(duì)性，提升我們的經(jīng)營(yíng)管理水平。同時(shí)實(shí)行稽核審計(jì)情況定期通報(bào)制，即對(duì)稽核審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及查處的典型案例定期通報(bào)，做到查處一事，警示全區(qū)，督促轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)查缺補(bǔ)漏，糾正偏差，完善不足，以促進(jìn)全轄農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理工作符合制度化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化要求。并對(duì)案件專項(xiàng)治理、治理商業(yè)賄賂工作實(shí)行了專檔管理。

二是有效地開展了稽核審計(jì)工作。指導(dǎo)稽核審計(jì)部圍繞聯(lián)社重大決策和中心任務(wù)，突出財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅性、信貸資金安全性和經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)性，認(rèn)真履行稽核審計(jì)職責(zé)。全年組織開展稽核審計(jì)項(xiàng)3項(xiàng)3次，即：實(shí)施了花所信用社等4個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)決算工作真實(shí)性專項(xiàng)檢查；對(duì)全區(qū)44個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)中14個(gè)信用社、15個(gè)信用分社和聯(lián)社營(yíng)業(yè)部進(jìn)行了序時(shí)稽核，稽核檢查覆蓋面70.5%；根據(jù)人員調(diào)動(dòng)和崗位調(diào)整情況，及時(shí)開展了24名信用社主任、副主任和4名聯(lián)社部門經(jīng)理的離任審計(jì)，以及崗位輪換的105名信貸、會(huì)計(jì)、出納人員的崗位輪換手續(xù)移交工作。共查出并認(rèn)定責(zé)任違規(guī)貸款49筆817.69萬元，違紀(jì)資金8.96萬元，提出稽核建議8條，下發(fā)稽核審計(jì)整改意見書25份，下發(fā)稽核審計(jì)處罰決定25份，為全區(qū)農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展提供了保障。

（四）查防結(jié)合，認(rèn)真開展了案件專項(xiàng)治理工作，保持了對(duì)各類違規(guī)行為嚴(yán)處的高壓態(tài)勢(shì)。

初，因班子換屆，聯(lián)社調(diào)整了案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員。本著暴露風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)管理，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)行為，防止各類案件的發(fā)生的基本原則，5月份，制訂了《崆峒區(qū)農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理深度排查工作實(shí)施方案》，明確了排查人員、排查方式、排查內(nèi)容、排查責(zé)任和工作要求，9月份案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的貸款、存款、金庫(kù)尾箱、印證押卡、查詢對(duì)賬、“九種人”等重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查。在10月12日全區(qū)農(nóng)村信用社工作會(huì)議上，對(duì)案件專項(xiàng)治理工作進(jìn)行了專題。安排，下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件專項(xiàng)治理工作的安排意見》，根據(jù)不同崗位職責(zé)分級(jí)明確了案件專項(xiàng)治理工作重點(diǎn)崗位、重要環(huán)節(jié)、重點(diǎn)人員的排查內(nèi)容、排查頻率和案件排查責(zé)任，為構(gòu)建案件防控的長(zhǎng)效機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。通過加強(qiáng)了紀(jì)檢監(jiān)察和案件防控工作，對(duì)信用社會(huì)計(jì)、信用社柜員挪用資金違規(guī)違紀(jì)問題的3名當(dāng)事人和負(fù)有管理責(zé)任社主任進(jìn)行了責(zé)任追究，給予了黨紀(jì)、行政紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。

（五）加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，做好和紀(jì)檢監(jiān)察工作。

在加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和行業(yè)自律工作中，按照省聯(lián)社黨委的黨風(fēng)廉政建設(shè)以及紀(jì)檢監(jiān)察責(zé)任制的要求，每年年初聯(lián)社黨委及時(shí)與和各信用社（分社）簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，基層各信用社能夠按照責(zé)任制的各項(xiàng)目標(biāo)規(guī)定，認(rèn)真對(duì)照學(xué)習(xí)落實(shí)。經(jīng)檢查大部分信用社、支部書記都能在各種會(huì)議上強(qiáng)調(diào)和警示教育全體員工拒腐防變，杜絕一切行業(yè)不正之風(fēng)，凡一經(jīng)舉報(bào)，聯(lián)社都及時(shí)調(diào)查核實(shí)、處理和回復(fù)。通過反腐倡廉，黨風(fēng)廉政建設(shè)教育和責(zé)任制的落實(shí)，全體黨員職工基本上無違紀(jì)問題，服務(wù)態(tài)度和服務(wù)質(zhì)量較以前相比都有了很大的改進(jìn)和提高，信用社在農(nóng)民群眾中的作用發(fā)揮和形象建設(shè)都得到了充分肯定。

對(duì)工作從維護(hù)農(nóng)村信用社行業(yè)新形象的高度進(jìn)行認(rèn)識(shí)，以服務(wù)大局為重，把群眾的切身利益放在首位，在法律法規(guī)的規(guī)范和引導(dǎo)下，盡量避免與群眾利益發(fā)生沖突。堅(jiān)持依法辦事、按政策辦事，把工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在解決問題上。對(duì)來信來訪者的合理要求從關(guān)心和愛護(hù)的角度出發(fā)，站在對(duì)方的立場(chǎng)上考慮問題，盡力幫助解決困難；能解決的案件盡快解決，不能解決的講清道理，說明原因，并及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，對(duì)于有些者的要求不合法或反映的問題與事實(shí)不符的，通過耐心細(xì)致地解釋和說服疏導(dǎo)，使上訪群眾心服口服。努力把問題和矛盾化解在一線，防止事態(tài)向惡性衍變，造成越級(jí)。，按工作“首問責(zé)任制”的要求，查處省聯(lián)社卡中心電話投訴4起、省聯(lián)社網(wǎng)站投訴1起、辦事處投訴1起、區(qū)聯(lián)社電話投訴12起、群眾來信來訪3起。對(duì)9名責(zé)任人做了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，并責(zé)令相關(guān)責(zé)任人做出深刻書面檢查，為全區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)I造一個(gè)安全穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。對(duì)客戶舉報(bào)材料、信件的處置做到了專簿登記，有閱批，有查辦記錄和查處結(jié)果。2010年，針對(duì)全區(qū)農(nóng)村信用社金融服務(wù)工作現(xiàn)狀及工作現(xiàn)實(shí)要求，提議并成立了監(jiān)察室，專司監(jiān)察工作。

二、存在的主要問題和今后努力的方向

回顧一年多來的工作，榮辱得失在心?？偨Y(jié)成績(jī)的同時(shí)，也非常清醒地認(rèn)識(shí)到自己還存在很多方面的缺點(diǎn)和不足，歸納起來，主要有以下幾個(gè)方面：

一是還沒有有效地促成形成系統(tǒng)防案的觀念，在案防工作中條塊分割的情況仍然比較突出，部門孤軍作戰(zhàn)、“一邊倒”的情形沒有多大的改變。

二是還沒有促成內(nèi)控理念和風(fēng)險(xiǎn)文化得到員工的普遍認(rèn)可，全員主動(dòng)防案的意識(shí)明顯不足，被動(dòng)發(fā)案的可能仍然存在。

第3篇：財(cái)務(wù)副主任履職報(bào)告范文

現(xiàn)代金融隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、現(xiàn)代化手段的運(yùn)用和金融創(chuàng)新進(jìn)程的加快，在支持服務(wù)經(jīng)濟(jì)成為“現(xiàn)代金融百貨公司”并賺取巨額利潤(rùn)的同時(shí)。已經(jīng)逐步演變成為具有高度經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。于是，拓展業(yè)務(wù)與防控風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不可分割的兩個(gè)主要方面。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行與諸多金融業(yè)一樣，在建立現(xiàn)代銀行的過程中，金融產(chǎn)品迅速增加、業(yè)務(wù)效益迅猛發(fā)展、金融服務(wù)手段越來越現(xiàn)代。與之相伴的是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，主要是貸款風(fēng)險(xiǎn)逐步增多，有的甚至呈加重的趨勢(shì)。貸款風(fēng)險(xiǎn)事故和案件屢有發(fā)生，一些地方不良貸款前清后生。分析原因是多方面的。如企業(yè)信用缺失、市場(chǎng)變化、內(nèi)部管理不善、制度執(zhí)行不到位、決策偏差，等等。因此，必須遵循現(xiàn)代金融業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)在規(guī)律，切實(shí)注意發(fā)展業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制的均衡性，創(chuàng)新金融產(chǎn)品與創(chuàng)新貸款風(fēng)險(xiǎn)管理并重。

一、應(yīng)用現(xiàn)代企業(yè)控制原理——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的理想選擇

現(xiàn)代企業(yè)控制原理是企業(yè)管理理論創(chuàng)新發(fā)展的產(chǎn)物。它強(qiáng)調(diào)企業(yè)控制功能的主導(dǎo)地位，認(rèn)為系統(tǒng)各要素的聯(lián)結(jié)構(gòu)成具有控制特征的系統(tǒng)框架，顛倒了原有企業(yè)管理理論中以管理為系統(tǒng)。將控制與組織、計(jì)劃、協(xié)調(diào)等為手段的體系。在這種理論下，管理只是為實(shí)現(xiàn)控制要求所進(jìn)行的調(diào)控活動(dòng)，起輔助作用。這種原理已經(jīng)為現(xiàn)代企業(yè)實(shí)踐所證明，有效地促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，保障了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的安全性。它主要有三個(gè)基本特征：

(一)控制的主導(dǎo)地位

控制是系統(tǒng)構(gòu)建和運(yùn)行的主體目標(biāo)，是系統(tǒng)存在的基本特征。企業(yè)系統(tǒng)的控制功能是通過系統(tǒng)要素有機(jī)聯(lián)結(jié)的程度、系統(tǒng)框架和系統(tǒng)“軟件”的科學(xué)性體現(xiàn)出來的，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)有機(jī)程度高，系統(tǒng)框架合理，控制功能就強(qiáng)。

(二)管理的從屬位置

管理是在控制基礎(chǔ)下進(jìn)行的、是在已經(jīng)形成的系統(tǒng)框架下，對(duì)原有的系統(tǒng)控制進(jìn)行調(diào)整的活動(dòng)。沒有控制作為基礎(chǔ)，管理的目的、作用和活動(dòng)的價(jià)值就無法體現(xiàn)出來，也就不存在管理了。

(三)控制與管理的不可分離性

控制與管理剛?cè)嵯酀?jì)，剛是控制，柔是管理，它們之間缺一不可?？刂剖菢?gòu)建系統(tǒng)各要素間存在的原始關(guān)系的基本特征，是客觀存在的生克現(xiàn)象的具體反映。管理是通過發(fā)揮職能作用。調(diào)整系統(tǒng)各要素之間的功能和影響，調(diào)整控制能力、控制力度、控制范圍，是為系統(tǒng)達(dá)到運(yùn)行目的服務(wù)的調(diào)控活動(dòng)?？刂乒δ茉鰪?qiáng)了。管理的難度相對(duì)減小，管理調(diào)整工作也就減輕。駕馭企業(yè)的難度也會(huì)減小。反之，如果控制功能弱、管理難度則大。

現(xiàn)代企業(yè)控制原理在現(xiàn)代企業(yè)管理，甚至在社會(huì)重大問題、軍事管理和重大科技工作中都發(fā)揮了重要作用。有學(xué)者對(duì)計(jì)劃生育管理、疾病防治管理研究后得出顯見的證明。為了控制人口的過度增長(zhǎng)。達(dá)到人口健康有序增長(zhǎng)的目標(biāo)，就必須對(duì)婚育進(jìn)行有計(jì)劃的控制：為了控制瘟疫傳染，達(dá)到預(yù)防和控制疫情的目標(biāo)，就必須實(shí)行疾病系統(tǒng)控制的有效措施。這些都充分說明了控制和管理之間的關(guān)系，控制是目標(biāo)，管理是圍繞目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)開展的活動(dòng)：控制是主體，管理是圍繞主體進(jìn)行調(diào)整的手段。由此，不難思考在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制中引入控制原理的問題。

當(dāng)前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問題上采取了諸多辦法和措施，但業(yè)務(wù)越是發(fā)展，特別是隨著新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理更值得人們深思。對(duì)照現(xiàn)代企業(yè)控制原理，我們不難發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理并沒有上升到系統(tǒng)控制的高度。因此，現(xiàn)代企業(yè)控制原理的那些特征和效用無法體現(xiàn)，這是貸款風(fēng)險(xiǎn)問題在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中難以逾越的主要原因和矛盾之一。在此狀況下，一般意義上想實(shí)現(xiàn)保護(hù)貸款資產(chǎn)和員工人生安全，即通常所說的“兩個(gè)資產(chǎn)安全”的目標(biāo)尚難以實(shí)現(xiàn)。那么，如何解決這個(gè)問題?答案是顯然的，必須盡快全面引入現(xiàn)代企業(yè)控制原理，設(shè)計(jì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的完整系統(tǒng)。

其一，有利于將貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)過程化

通過實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)控制，將要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)細(xì)化。將控制的責(zé)任和要求落實(shí)到每個(gè)部門、崗位和每個(gè)環(huán)節(jié)。顛倒貸款防范管理與控制的關(guān)系，從而產(chǎn)生通常所說的有好的過程就會(huì)有好的結(jié)果的效應(yīng)。同時(shí)。由于貸款審查、審核、審批流程中各崗位人員職責(zé)明確，即便因不可抗因素產(chǎn)生貸款風(fēng)險(xiǎn)也能有效保護(hù)員工人生安全，達(dá)到盡職免責(zé)的效果，從而有利于極大限度地調(diào)動(dòng)員工參與貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的積極性，貸款有風(fēng)險(xiǎn)，人身有保障。

其二，有利于更新貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理念

現(xiàn)代銀行不僅僅在于現(xiàn)代化手段的提高和運(yùn)用，更多地應(yīng)該在于現(xiàn)代管理理論的應(yīng)用和創(chuàng)新。按照現(xiàn)代企業(yè)控制原理，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行僅通過管理手段是無法實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的。從根本上講。如果企業(yè)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)上存在漏洞，通過管理的方法是無法彌補(bǔ)的。就像一幢大樓，硬件結(jié)構(gòu)存在問題，僅靠物業(yè)管理修修補(bǔ)補(bǔ)根本不能解決問題，隱患和漏洞的存在使大樓始終處于隱患或危險(xiǎn)之中。因此，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制不應(yīng)該是單純的貸款管理，而應(yīng)當(dāng)是以控制為基礎(chǔ)的體系構(gòu)建。我們要積極開展貸款控制實(shí)踐，按照貸款風(fēng)險(xiǎn)控制來設(shè)計(jì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的全部構(gòu)架。

二、強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)控制流程管理——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的關(guān)鍵所在

做好農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制工作是一個(gè)復(fù)雜的問題。從當(dāng)前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行的實(shí)際來看，首先必須強(qiáng)化貸款審查流程控制。這是問題的關(guān)鍵。按照現(xiàn)代企業(yè)控制原理，現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制要達(dá)到的目標(biāo)大致是：適應(yīng)新時(shí)期農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款業(yè)務(wù)發(fā)展要求，遵循貸款政策制度，明確崗位職責(zé)，規(guī)范貸款審查，提高貸款審查質(zhì)量和效率，實(shí)現(xiàn)有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資金安全運(yùn)行，提高貸款使用效益。其實(shí)質(zhì)就是達(dá)到信貸資金“安全性、流動(dòng)性和效益性”的要求。與此同時(shí)。貸款控制各環(huán)節(jié)在審查過程中要做到明確權(quán)限、嚴(yán)格程序、分清責(zé)任、規(guī)范操作、提高效率、確保質(zhì)量，力求達(dá)到盡職免責(zé)。為此。結(jié)合現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理的實(shí)際，要全面推行現(xiàn)代企業(yè)控制原理的思想，必須把握以下三個(gè)大的方面：

(一)必須明確貸款風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)該執(zhí)行的原則

按照現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)在規(guī)定性要求，在結(jié)合農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行實(shí)際的基礎(chǔ)上提出以下原則：

1，真實(shí)性原則。貸款產(chǎn)生的背景真實(shí)，是真實(shí)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來所需。各種貸款信息、依據(jù)真實(shí)可靠。

2，完整性原則。與貸款相關(guān)的各種資料、依據(jù)和信息必須完整。

3，合規(guī)性原則。發(fā)生貸款業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款規(guī)章制度。

4，風(fēng)險(xiǎn)性原則。貸款業(yè)務(wù)必須進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估，全方位揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患，落實(shí)有效風(fēng)險(xiǎn)保障措施。

5，效率性原則。辦理貸款必須強(qiáng)調(diào)工作質(zhì)量和提高工作效率，增強(qiáng)服務(wù)功能。

6，流程性原則。貸款辦理嚴(yán)格按規(guī)定流程操作，各部門、崗位必須認(rèn)真履行工作職責(zé)，依次審查、不得缺級(jí)或越級(jí)。

(二)必須明確貸款風(fēng)險(xiǎn)控制流程

從目前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行的實(shí)際來看，其流程大致分為原控制和再控制兩個(gè)層面。

其一，原控制層面主要在縣級(jí)支行，部門?？h級(jí)支行的信貸部一支行行長(zhǎng)室：崗位：信貸部客戶經(jīng)理一副行長(zhǎng)兼信貸部主管一支行行長(zhǎng)。

其二，再控制層面主要在市分行。部門。客戶部一利率審查部一信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部(含法律審查部門)一貸款審查委員會(huì)；崗位：客戶部門審查崗位一客戶部高級(jí)主管一利率審查位一信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查崗位一法律審查崗位一信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部高級(jí)主管一貸款審查委員會(huì)副主任、主任一有權(quán)審批貸款人。

(三)必須明確各部門、崗位貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的要素和職責(zé)

根據(jù)現(xiàn)階段對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市縣分支行原控制層面和再控制層面各部門、崗位職責(zé)研究，在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制中必須遵循前述“六項(xiàng)”原則的基礎(chǔ)上，各自掌握的要素和應(yīng)履行的職責(zé)如下：

1，原控制層面，即縣級(jí)支行，必須對(duì)貸款的真實(shí)性、完整性和風(fēng)險(xiǎn)性負(fù)主要責(zé)任。

首先，信貸部客戶經(jīng)理控制。它是所有貸款的起點(diǎn)，必須把真實(shí)性、合規(guī)性和完整性作為控制的主體。對(duì)貸款企業(yè)申報(bào)貸款必須嚴(yán)格審查各種原始依據(jù)，判斷貸款的真實(shí)程度；必須按制度、法規(guī)對(duì)貸款進(jìn)行全面論證。判斷貸款的合規(guī)程度；必須索要、整理與貸款相關(guān)的全部信息資料，判斷貸款信息資料的完整性。在此基礎(chǔ)上。對(duì)貸款進(jìn)行全面論證，做好貸前調(diào)查的各項(xiàng)工作。按要求撰寫調(diào)查報(bào)告。闡明調(diào)查意見和結(jié)論，完成相關(guān)基礎(chǔ)資料并轉(zhuǎn)下個(gè)流程。

其次，副行長(zhǎng)兼信貸主管控制。在收到客戶經(jīng)理提交的貸款相關(guān)信息資料后，必須重點(diǎn)在真實(shí)性、合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性上進(jìn)行全面復(fù)核，發(fā)現(xiàn)缺漏、疑點(diǎn)，及時(shí)進(jìn)行核實(shí)。對(duì)貸款企業(yè)提供的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表和公司章程等重要信息依據(jù)，應(yīng)組織到有關(guān)專業(yè)評(píng)估或國(guó)家權(quán)威部門進(jìn)行查詢核實(shí)：對(duì)客戶經(jīng)理提出的調(diào)查意見和結(jié)論進(jìn)行重復(fù)論證；對(duì)貸前調(diào)查有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)或操作。要結(jié)合崗位應(yīng)知信息，論證貸款風(fēng)險(xiǎn)度。審查無異后，按規(guī)定轉(zhuǎn)交下個(gè)流程。

再次，縣級(jí)支行行長(zhǎng)控制?？h級(jí)支行行長(zhǎng)是縣級(jí)支行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人，也是貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的首要執(zhí)行者。必須重點(diǎn)審核貸款的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性。要站在全局的角度，全面審視貸款業(yè)務(wù)是否真實(shí)可行、是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患等；要綜合考慮申請(qǐng)人的信用、信譽(yù)狀況，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力和貸款償還能力，就本筆貸款申請(qǐng)的可行性進(jìn)行審查，確定能否貸款，貸款額度是否合理，貸款方式是否可靠等；要堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的思維，切忌盲目追求貸款量的增長(zhǎng)的觀念。真正體現(xiàn)“貸款放到哪里風(fēng)險(xiǎn)就控制到哪里，風(fēng)險(xiǎn)控制到哪里貸款就放到哪里”的效果。

2，再控制層面，即市分行各有關(guān)部門、崗位。必須對(duì)貸款的完整性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、效率性和流程性負(fù)主要責(zé)任。

首先，客戶部門及其相關(guān)崗位控制。審查崗在收到貸款申報(bào)材料后，要重點(diǎn)做好格式規(guī)范性審查、材料完整性審查、信息充分性審查、內(nèi)容一致性審查、信息資料合規(guī)性審查、與CM2006系統(tǒng)核對(duì)審查、利率執(zhí)行準(zhǔn)確性審查、風(fēng)險(xiǎn)提示?？蛻舨扛呒?jí)主管要結(jié)合掌握的市場(chǎng)信息、行業(yè)信息和企業(yè)信息，對(duì)能否貸款、貸款額度等做出準(zhǔn)確判斷；對(duì)貸款申請(qǐng)是否符合法律、法規(guī)和貸款有關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行判斷；要結(jié)合崗位性質(zhì)特征，從貸款結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整、經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)現(xiàn)實(shí)、貸款安全效益等對(duì)貸款投放做出綜合判斷。客戶部對(duì)貸款全面審查后要聯(lián)系計(jì)劃部門利率審查確認(rèn)，并將完整手續(xù)資料、調(diào)查報(bào)告、申報(bào)材料轉(zhuǎn)下個(gè)流程。

其次，信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部門及相關(guān)崗位控制。審查崗在收到貸款申報(bào)的材料后，要重點(diǎn)做好格式規(guī)范性復(fù)查、材料完整性復(fù)查、信息充分性復(fù)查、內(nèi)容一致性復(fù)查、信息資料合規(guī)性復(fù)查、與CM2006系統(tǒng)再核查、利率執(zhí)行準(zhǔn)確性復(fù)查、風(fēng)險(xiǎn)再揭示。法律審查崗位收到資料后，要結(jié)合CM2006系統(tǒng)對(duì)信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，重點(diǎn)審查貸款風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否合理、可行。保證人主體資格及償債能力，抵押物、質(zhì)押物是否合法、足額、有效。信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理部高級(jí)主管要對(duì)貸款合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性和效率性進(jìn)行控制。必須對(duì)前述各流程環(huán)節(jié)的審查進(jìn)行核實(shí)：必須堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)防范的政策制度規(guī)定審核把好貸款風(fēng)險(xiǎn)保障關(guān)口：必須全面審視貸款潛在的可能風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，向流程前后環(huán)節(jié)做好反饋工作；必須對(duì)貸款工作效率、質(zhì)量進(jìn)行有效的監(jiān)督。

再其次，貸款審查委員會(huì)及其副主任、主任控制。貸款審查委員會(huì)作為貸款審議的集體決策組織，必須嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行規(guī)定的程序和要求，合理地組織和運(yùn)作。要嚴(yán)格執(zhí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制“六項(xiàng)”原則。貸款審查委員的每個(gè)成員必須是相關(guān)專業(yè)的專家，必須對(duì)貸款決策進(jìn)行獨(dú)立思考、判斷，履行職責(zé)，承擔(dān)責(zé)任。只有每個(gè)貸款審查委員都能夠發(fā)表獨(dú)到見解，而不是人云亦云，才能發(fā)揮集體決策的真正效應(yīng)，才能把好貸款風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)口。貸款審查委員會(huì)副主任和主任收到申報(bào)及審查材料后，對(duì)前述流程各環(huán)節(jié)審查內(nèi)容和意見進(jìn)行復(fù)查，總體把握調(diào)查、審查意見是否完整、是否合理。要重點(diǎn)結(jié)合所了解的市場(chǎng)信息、行業(yè)信息和企業(yè)信息，對(duì)貸款的真實(shí)性和合理性進(jìn)行全面判斷；要審查貸款是否符合法律、法規(guī)和我行的有關(guān)規(guī)章制度：要根據(jù)借款人前期貸款情況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，結(jié)合本筆貸款的金額、期限和方式等，判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，提出防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的措施和要求。

最后，有權(quán)審批人控制。必須嚴(yán)格執(zhí)行“六性”原則，對(duì)貸款進(jìn)行全面分析評(píng)價(jià)，特別對(duì)揭示的貸款風(fēng)險(xiǎn)要胸中有數(shù)。要嚴(yán)格執(zhí)行有權(quán)審批人有權(quán)否決貸款審查委員會(huì)通過的信貸項(xiàng)目或提出復(fù)議意見，無權(quán)變更貸款審查委員會(huì)否決或復(fù)議的貸款項(xiàng)目的規(guī)定。要統(tǒng)攬全局，對(duì)貸與不貸、貸多貸少做出符合邏輯的、科學(xué)合理的判斷和終決。要全面履行崗位職責(zé)，發(fā)揮其在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制中的關(guān)鍵作用。

三、強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)控制細(xì)節(jié)管理——農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)的有效保障

貸款風(fēng)險(xiǎn)細(xì)節(jié)管理是現(xiàn)代企業(yè)控制原理在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)用中的組成部分。它體現(xiàn)了控制原理中控制與管理剛?cè)嵯酀?jì)的關(guān)系。只有在全面控制的基礎(chǔ)上實(shí)行細(xì)節(jié)管理，才能確保農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的效應(yīng)，達(dá)到貸款風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)。為此，在貸款風(fēng)險(xiǎn)控制流程外必須高度關(guān)注相關(guān)的細(xì)節(jié)管理。就目前而言，主要包括以下幾個(gè)方面：

(一)激勵(lì)約束問題：建立健全信貸資產(chǎn)保全責(zé)任考核機(jī)制

一是圍繞信貸資產(chǎn)保全梳理完善各項(xiàng)信貸管理制度，特別要嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，將應(yīng)該檢查的內(nèi)容、要求到邊、到底、到時(shí)、到實(shí)。二是建立責(zé)任評(píng)議追究和盡職免責(zé)制度。與流程中各環(huán)節(jié)責(zé)任部門、責(zé)任人薪酬、獎(jiǎng)金等收入考評(píng)掛鉤，嚴(yán)格賞罰分明，充分調(diào)動(dòng)員工拓展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險(xiǎn)的積極性和主動(dòng)性。各流程環(huán)節(jié)在審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)作為對(duì)上一流程環(huán)節(jié)日?？己说囊罁?jù)。三是對(duì)流程外實(shí)施的資產(chǎn)安全檢查、條線檢查和信貸主管考核等各項(xiàng)檢查，也要重點(diǎn)圍繞前述“六性”原則。檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題作為對(duì)相關(guān)部門、人員的考核依據(jù)。由于履職不到位導(dǎo)致貸款發(fā)生損失的，按農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行違反業(yè)務(wù)規(guī)章制度行為有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

(二)抵押擔(dān)保問題：建立抵押擔(dān)保貸款的實(shí)效合規(guī)考查機(jī)制

對(duì)抵押物的評(píng)估必須堅(jiān)持實(shí)效合規(guī)原則，在實(shí)際落實(shí)抵押物值時(shí)，要堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)思維。不能以高估換取貸款的增量，貸款額度應(yīng)嚴(yán)格控制在規(guī)定比例范圍之內(nèi)。對(duì)所有《抵押擔(dān)保借款合同》必須到既規(guī)定部門進(jìn)行登記并公示。在審查抵押物的存續(xù)和保值時(shí)，必須執(zhí)行《擔(dān)保法》規(guī)定，要審查抵押物的存續(xù)狀態(tài)，是否有損毀或轉(zhuǎn)讓的事實(shí)，更要審查抵押權(quán)人對(duì)抵押物在發(fā)生毀損轉(zhuǎn)移滅失情況下，債權(quán)人監(jiān)督權(quán)力的行使問題，切實(shí)防止抵押權(quán)人明知抵押物處于損失狀態(tài)。而采取不作為的態(tài)度。對(duì)擔(dān)保企業(yè)的選擇，在執(zhí)行有關(guān)信貸政策制度的前提下，要堅(jiān)持買事求是的態(tài)度。務(wù)實(shí)做好對(duì)擔(dān)保企業(yè)的綜合評(píng)估，絕不高估，堅(jiān)決抵制違規(guī)虛假情形的產(chǎn)生。

(三)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警問題：建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防分析監(jiān)督機(jī)制

一是建立客戶評(píng)價(jià)制度。重點(diǎn)客戶評(píng)價(jià)半年一次；一般客戶一年一次：新準(zhǔn)入客戶，在貸款申報(bào)前根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況。評(píng)定信用等級(jí)。確定授信額度，做出客戶評(píng)價(jià)報(bào)告。同時(shí)，要定期對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理及其相關(guān)產(chǎn)品、市場(chǎng)等進(jìn)行調(diào)研，對(duì)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策制度進(jìn)行研究。二是建立貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)分析制度?？h級(jí)支行、市分行應(yīng)定期召開分析例會(huì)，對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品市場(chǎng)情況、信貸資金使用情況、貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范措施等進(jìn)行評(píng)價(jià)判斷。對(duì)重點(diǎn)客戶要進(jìn)行全過程監(jiān)測(cè)，對(duì)企業(yè)法人代表及股東品行、貸款與企業(yè)自有資金比例、企業(yè)貨款歸行率、企業(yè)日均存款余額、企業(yè)銷售與納稅額等要素進(jìn)行及時(shí)監(jiān)測(cè)分析。三是要大力提倡引進(jìn)科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)技術(shù)。在CM2006系統(tǒng)基礎(chǔ)上，全面收集、篩選業(yè)務(wù)和管理數(shù)據(jù)，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀度量；逐步建成客戶關(guān)系管理系統(tǒng)、客戶評(píng)價(jià)系統(tǒng)、貸款定價(jià)系統(tǒng)以及信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)等信貸決策輔助工具。

(四)風(fēng)險(xiǎn)處置問題：建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置制度

第4篇：財(cái)務(wù)副主任履職報(bào)告范文

控制和化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合理拓展地方政府建設(shè)融資渠道，是中國(guó)各級(jí)政府經(jīng)濟(jì)工作的重要任務(wù)。為借鑒美國(guó)地方債管理的有益經(jīng)驗(yàn)，由國(guó)務(wù)院研究室牽頭，來自有關(guān)部門和地方政府專家組成的考察組此前在美進(jìn)行專題調(diào)研，形成了系列政策建議。 防范地方政府流動(dòng)性危機(jī)

美國(guó)底特律政府破產(chǎn)在全球引起很大震動(dòng)。2008年金融危機(jī)以來，美國(guó)已有40多個(gè)地方政府按照破產(chǎn)法申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)。有人擔(dān)心，中國(guó)地方政府債務(wù)負(fù)擔(dān)過重是否也會(huì)破產(chǎn)。帶著這個(gè)問題，我們?cè)L問了美國(guó)加州橙縣、圣貝納迪諾市兩個(gè)破產(chǎn)的地方政府。所到之處，政府運(yùn)轉(zhuǎn)井然有序，社會(huì)治安平穩(wěn)，與底特律的情況完全不同。

一般談到政府破產(chǎn)，總會(huì)聯(lián)想到企業(yè)破產(chǎn)。美國(guó)不論政府還是企業(yè)，破產(chǎn)都意味著遇到流動(dòng)性困境，無法清償?shù)狡趥鶆?wù)，但是二者有很大不同。企業(yè)破產(chǎn)往往意味著運(yùn)營(yíng)休止、資產(chǎn)清算和債務(wù)清償，政府破產(chǎn)則不然。

第一，地方政府破產(chǎn)不能影響其履行公共服務(wù)職能。美國(guó)聯(lián)邦破產(chǎn)法明確規(guī)定，地方政府在瀕于破產(chǎn)時(shí)需要向聯(lián)邦法院提出破產(chǎn)保護(hù)申請(qǐng)，得到核準(zhǔn)后，不論是債權(quán)人還是法院，在破產(chǎn)保護(hù)期間都不能干預(yù)地方政府行使行政權(quán)力，不能干涉稅收和政府財(cái)產(chǎn)，不能干擾政府開展公共服務(wù)，只能參與協(xié)商和監(jiān)控地方政府的債務(wù)重組計(jì)劃。

第二，破產(chǎn)后地方政府要進(jìn)行債務(wù)重組，而不是清算政府所有財(cái)產(chǎn)。地方政府在破產(chǎn)保護(hù)期間要提出債務(wù)重組計(jì)劃，如延長(zhǎng)還債期限、減免部分債務(wù)、對(duì)存量債務(wù)再融資、承諾以未來稅收償還等。債務(wù)重組計(jì)劃征得債權(quán)人同意后，在聯(lián)邦破產(chǎn)法院和債權(quán)人的監(jiān)督下執(zhí)行。比如，橙縣政府在金融衍生品投機(jī)中失敗造成破產(chǎn)，由于當(dāng)?shù)芈糜螛I(yè)和農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)，稅源豐沛，政府破產(chǎn)后通過債務(wù)展期可以全部還清。底特律主要因?yàn)楫a(chǎn)業(yè)空心化造成蕭條，圣貝納迪諾因?yàn)檐娛禄爻凡⑹チ酥饕杖雭碓?。這兩個(gè)地方經(jīng)濟(jì)比較困難，政府債務(wù)主要通過削減債權(quán)人權(quán)益甚至包括養(yǎng)老金債權(quán)來化解危機(jī)。

第三，地方政府破產(chǎn)只能適當(dāng)兼顧債權(quán)人利益。企業(yè)破產(chǎn)意味著要用全部資產(chǎn)清償債務(wù)。政府由于破產(chǎn)后仍要履行公共服務(wù)職能，不能把保護(hù)債權(quán)人的利益放在首位。比如，一般責(zé)任債券占政府債務(wù)的80%以上，通常被看作風(fēng)險(xiǎn)比較低的投資，但在進(jìn)入破產(chǎn)程序后則恰恰相反，被視為無擔(dān)保的債券。依據(jù)聯(lián)邦破產(chǎn)法，地方政府沒有必須償還一般責(zé)任債券本金和利息的義務(wù)。當(dāng)然，這種規(guī)定也帶來了道德風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)為了防止地方政府通過破產(chǎn)惡意逃廢債務(wù)，也在不斷提高破產(chǎn)門檻。

美國(guó)地方政府破產(chǎn)時(shí)，聯(lián)邦政府原則上不救助，州政府可以參與流動(dòng)性救助。這一點(diǎn)與我國(guó)是一樣的。由于美國(guó)地方政府破產(chǎn)是分散事件，影響范圍有限，不太會(huì)演變成全國(guó)性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。

美國(guó)地方政府破產(chǎn)，實(shí)際上是在遇到流動(dòng)性危機(jī)時(shí)進(jìn)行的一種債務(wù)重組。一旦地方出現(xiàn)債務(wù)償付的流動(dòng)性危機(jī)，在處置中應(yīng)首先保證政府履行正常的公共服務(wù)職能，不輕易清算政府財(cái)產(chǎn)。為了防止處置不當(dāng)，建議對(duì)地方政府出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)后的債務(wù)重組、流動(dòng)性援助、政府履職、債權(quán)人保護(hù)等制定相關(guān)預(yù)案，以便危機(jī)發(fā)生后有章可循、從容應(yīng)對(duì)。 建設(shè)性債務(wù)不納入財(cái)政赤字

美國(guó)州及地方政府預(yù)算的基本原則是，經(jīng)常性預(yù)算收支平衡，資本性預(yù)算量力而行。地方政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和各類公益性項(xiàng)目主要由資本性預(yù)算管理，其資金來源以債務(wù)直接融資為主。有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

一是資本項(xiàng)目融資獨(dú)立于經(jīng)常性預(yù)算。一般來說，美國(guó)地方政府不能為經(jīng)常性預(yù)算融資，只能為資本項(xiàng)目融資，主要采取債券融資方式。美國(guó)有超過8.3萬個(gè)不同層級(jí)的地方政府有權(quán)發(fā)行債券，債券主要分為兩種：一種是一般責(zé)任債券（GOB），以政府信用為擔(dān)保;另一種是收入債券（Revenue Bonds），以項(xiàng)目本身的收益（例如高速公路收費(fèi)）作為償債來源。若項(xiàng)目收益未能覆蓋到期本息，政府沒有義務(wù)用稅收償還。無論是一般責(zé)任債券還是收入債券，所籌集的收入均納入資本預(yù)算管理，而不是納入經(jīng)常性預(yù)算管理。

二是資本項(xiàng)目債務(wù)不納入政府赤字。美國(guó)絕大部分州和地方的法規(guī)規(guī)定，經(jīng)常性預(yù)算要遵循“平衡預(yù)算法則”。他們所謂的地方財(cái)政赤字，僅指經(jīng)常性預(yù)算中出現(xiàn)的收支缺口。由于資本預(yù)算一般被用來為基礎(chǔ)設(shè)施投資提供資金，一個(gè)項(xiàng)目從融資到回收，時(shí)間跨度往往要經(jīng)過十幾年甚至幾十年。將所有的資本性債務(wù)計(jì)入一年的赤字顯然不合理，因此資本預(yù)算不受“平衡預(yù)算法則”限制，為項(xiàng)目建設(shè)籌集的債務(wù)收入也不計(jì)入當(dāng)年財(cái)政赤字。

三是資本項(xiàng)目融資嚴(yán)格監(jiān)管。政府部門或機(jī)構(gòu)不能擅自舉債，大部分州和地方立法規(guī)定，資本項(xiàng)目負(fù)債必須得到有關(guān)機(jī)構(gòu)甚至全體公民的授權(quán)和批準(zhǔn)。各州年度債務(wù)發(fā)行一般不超過當(dāng)年經(jīng)常性預(yù)算的20%。全美有33個(gè)州對(duì)債務(wù)利息支出設(shè)有上限，其中不少州規(guī)定債務(wù)利息支出不能超過經(jīng)常性收入的5%-8%。

中國(guó)也實(shí)行復(fù)式預(yù)算，但在實(shí)際執(zhí)行中，經(jīng)常性預(yù)算與建設(shè)性預(yù)算（相當(dāng)于美國(guó)資本性預(yù)算）往往混編在公共預(yù)算中，建設(shè)性負(fù)債與經(jīng)常性財(cái)政赤字不分，易造成赤字比例偏大。既不利于國(guó)際比較，也不利于擴(kuò)大積極財(cái)政政策的空間。世界各國(guó)大都將“馬約”規(guī)定的3%赤字率作為衡量財(cái)政健康度的標(biāo)準(zhǔn)。按照中國(guó)目前赤字率統(tǒng)計(jì)口徑，2015年赤字率預(yù)算為2.3%，如果扣除5000億元地方政府一般債券額度，實(shí)際赤字率1.6%。

建議改革預(yù)算管理方式，今后用于地方基礎(chǔ)設(shè)施等建設(shè)的一般債券不再納入全國(guó)赤字口徑。這有助于中央更好地對(duì)地方債務(wù)實(shí)行余額管理，從宏觀上增強(qiáng)財(cái)政政策相機(jī)抉擇的余地，同時(shí)也可為地方政府?dāng)U大投資提供更大空間。 編制中長(zhǎng)期建設(shè)投融資規(guī)劃

美國(guó)雖然是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，但政府對(duì)公益性項(xiàng)目管理的計(jì)劃水平很高。我們?cè)诙鄠€(gè)州、郡、市的預(yù)算管理部門了解到，為了確保用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和民生保障項(xiàng)目的資金來源和投資績(jī)效，各地大都制定了跨年度的資本改善計(jì)劃（CIP），統(tǒng)籌銜接項(xiàng)目的資金來源、支出、償還和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，較好地把控了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

CIP是政府投資項(xiàng)目的全面計(jì)劃。內(nèi)容包括政府購(gòu)買有形資產(chǎn)（辦公樓、設(shè)備等）、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育、住房項(xiàng)目建設(shè)以及大型維修支出等。CIP要編列項(xiàng)目總投資、建設(shè)內(nèi)容、融資方式、還款來源、建設(shè)和還款進(jìn)度等內(nèi)容。納入CIP的項(xiàng)目將被列入財(cái)政資本預(yù)算的某個(gè)時(shí)段或者某個(gè)部分。

地方政府編制CIP的意義在于：一是有利于用長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光開展當(dāng)期建設(shè)。CIP計(jì)劃期一般為5年-7年，每年滾動(dòng)編制，而不是等計(jì)劃期結(jié)束后再編下一個(gè)計(jì)劃。各地的CIP已成為中長(zhǎng)期發(fā)展愿景、資本項(xiàng)目建設(shè)、財(cái)政收支三者之間的綜合性計(jì)劃。納入CIP的項(xiàng)目必須具有前瞻性，與地方的中長(zhǎng)期利益相一致。在制定債務(wù)規(guī)模時(shí)，要在確保續(xù)建項(xiàng)目完成的基礎(chǔ)上，再根據(jù)財(cái)力和融資能力設(shè)立新項(xiàng)目，兼顧了需要與可能。

二是編制CIP是政府科學(xué)理財(cái)?shù)闹匾侄?。資本預(yù)算是美國(guó)地方政府預(yù)算編制的基本制度，其核心是項(xiàng)目決策和融資計(jì)劃。由于納入資本預(yù)算的資本項(xiàng)目如教育、公共服務(wù)工程、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)具有資金量大、跨年度等特點(diǎn)，且與過去和未來年度資本預(yù)算和經(jīng)營(yíng)預(yù)算相關(guān)，因此地方政府必須先編制一份多年度的CIP，統(tǒng)籌提出未來一段時(shí)間本地區(qū)需要新建和改建的項(xiàng)目。這些項(xiàng)目將分別納入本年度和未來年度資本預(yù)算，從而有效保證資本預(yù)算編制的質(zhì)量。

三是編制CIP可以有效防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。雖然美國(guó)CIP的資金來源主要是債務(wù)融資，但大部分地方?jīng)]有發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其主要的防范機(jī)制包括以下幾方面：（1）公眾參與度、計(jì)劃透明度高，在項(xiàng)目決策過程中形成了較強(qiáng)的外部約束，有利于優(yōu)化政府投資規(guī)模和投資方向。（2）所有項(xiàng)目融資需要比較論證后選擇最優(yōu)方案，有助于控制融資規(guī)模，降低融資成本。（3）只有納入CIP的項(xiàng)目才有資格進(jìn)行債務(wù)融資，保證了債務(wù)的專用性。（4）CIP往往規(guī)定，融資主要通過資本市場(chǎng)采取直接融資方式，借助資本市場(chǎng)完備的信息披露制度，可以確保投資者對(duì)政府財(cái)政的全面了解和評(píng)估。

中國(guó)地方政府中長(zhǎng)期規(guī)劃與年度財(cái)政預(yù)算缺少銜接，五年規(guī)劃中的項(xiàng)目只是一個(gè)目錄，內(nèi)容比較籠統(tǒng)。大量建設(shè)性資金分布在財(cái)政、發(fā)改、水利、交通等各個(gè)部門，分散融資、碎片化使用、資金沉淀等問題長(zhǎng)期得不到解決。

中國(guó)制定了“十三五”規(guī)劃，建議以后制定規(guī)劃時(shí)，倡導(dǎo)各級(jí)政府編制“中長(zhǎng)期建設(shè)投融資規(guī)劃”。內(nèi)容包括所有的地方政府投資項(xiàng)目，并與中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃相銜接。這樣可以準(zhǔn)確掌握未來建設(shè)的資金規(guī)模、明確資金來源，盤活資金存量，按照財(cái)政可承受能力，做好重大項(xiàng)目建設(shè)周期與不同融資工具之間的合理搭配與整體平衡，有利于用長(zhǎng)期眼光開展當(dāng)期建設(shè)。 發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)地方債的激勵(lì)約束作用

目前，美國(guó)市政債存量達(dá)3.7萬億美元，約占整個(gè)債券市場(chǎng)規(guī)模的9%。市政債主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和各類公益性項(xiàng)目，與我國(guó)的地方債十分類似。其發(fā)行、交易、監(jiān)管有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

一是地方政府自主發(fā)行、自控風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)市政債的發(fā)行與其他商業(yè)債券沒有太大區(qū)別，主要采用注冊(cè)制。只要地方政府通過承銷商和市政債顧問向市政債規(guī)則制定委員會(huì)（MSRB，行業(yè)自律組織）提供發(fā)行文件和信息，就可以發(fā)行，不需向證監(jiān)會(huì)直接或間接地申請(qǐng)。發(fā)行規(guī)則和管理辦法與其他債券基本一樣。各級(jí)地方政府一般采取設(shè)置債務(wù)規(guī)模上限、設(shè)立債務(wù)比例限制、建立預(yù)警機(jī)制等措施控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

二是利息免稅有利于吸引個(gè)人投資者。美國(guó)市政債大都免交聯(lián)邦、州和地方的利息收入所得稅（銀行一般不免），風(fēng)險(xiǎn)低，收益相對(duì)較高。個(gè)人投資者一般偏愛購(gòu)買本州發(fā)行的市政債，一方面是因?yàn)槌钟锌缰莅l(fā)行的市政債要征收州所得稅，另一方面投資者對(duì)當(dāng)?shù)卣呢?cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目情況比較了解，這在無形中構(gòu)成了投資者對(duì)當(dāng)?shù)卣谋O(jiān)督。

三是信用評(píng)級(jí)直接影響投資者決策。市政債券發(fā)行時(shí)要由兩個(gè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)會(huì)定期審查和更新市政債的信用級(jí)別，以反映債券發(fā)行人的最新信用狀況。市政債信用評(píng)級(jí)體系主要由地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、地方政府債務(wù)規(guī)模、債務(wù)結(jié)構(gòu)、財(cái)政可持續(xù)性、地方政府稅收收入等因素組成。對(duì)于收益?zhèn)u(píng)級(jí)主要關(guān)注融資的項(xiàng)目能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流。

四是事后監(jiān)管、行業(yè)自律規(guī)范市政債市場(chǎng)。美國(guó)證監(jiān)會(huì)（SEC）等監(jiān)管機(jī)構(gòu)雖然沒有直接監(jiān)管市政債發(fā)行人的權(quán)力，但根據(jù)反欺詐條款可以進(jìn)行事后監(jiān)管。MSRB作為自律組織，通過制定市政債券承銷及交易規(guī)則、建立市政證券從業(yè)人員的職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、收集和市場(chǎng)信息、宣傳教育和引導(dǎo)等方式，發(fā)揮實(shí)際監(jiān)管作用。券商自律委員會(huì)（FINRA）協(xié)助證監(jiān)會(huì)監(jiān)管從事市政債業(yè)務(wù)的券商及從業(yè)人員。

第五，信息披露對(duì)發(fā)行主體形成硬約束。為了保護(hù)投資者利益，地方政府必須遵循政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)確立的政府債務(wù)報(bào)告基本準(zhǔn)則，記錄和報(bào)告政府債務(wù)。在市政債券存續(xù)期內(nèi)對(duì)于財(cái)政和法律狀況發(fā)生的任何重大變化，都必須及時(shí)披露相關(guān)信息。2008年MSRB按證監(jiān)會(huì)授權(quán)建立了全美統(tǒng)一的市政債券信息披露電子系統(tǒng)（EMMA），方便所有市場(chǎng)參與者、投資者及社會(huì)公眾查詢。美國(guó)政府財(cái)務(wù)師協(xié)會(huì)（GFOA）和美國(guó)市政債券分析師協(xié)會(huì)（NFMA）等自律性組織，也制定了很多債券信息披露的規(guī)范性文件。

中國(guó)地方債市場(chǎng)剛剛起步，存在的主要問題是，行政干預(yù)較多，重復(fù)設(shè)置審批事項(xiàng)，難以實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化定價(jià)。在現(xiàn)有的銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)外，又建立新的地方債市場(chǎng)，加劇了市場(chǎng)分割。信息披露不夠全面及時(shí)，信用評(píng)級(jí)制度不健全。投資主體以發(fā)債地方當(dāng)?shù)氐纳虡I(yè)銀行為主，其他投資者，如居民、社?；稹⒆》抗e金、企業(yè)年金、職業(yè)年金和保險(xiǎn)公司等投資意愿不強(qiáng)。

從發(fā)展趨勢(shì)上來看，地方債發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)有市場(chǎng)化債券發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)并軌，不應(yīng)再由國(guó)家有關(guān)部門審批和下達(dá)債務(wù)規(guī)模，從現(xiàn)在起有必要做好《預(yù)算法》相關(guān)條款修改的準(zhǔn)備工作。同時(shí)，落實(shí)好有關(guān)部門關(guān)于地方債信息披露和信用評(píng)級(jí)的要求，提高發(fā)債透明度，切實(shí)保護(hù)投資者利益，為地方債市場(chǎng)化創(chuàng)造條件。 利用PPP模式優(yōu)化 地方債務(wù)結(jié)構(gòu)和管理

美國(guó)傳統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)施投融資模式，與目前中國(guó)的很多做法相似，主要是依賴政府財(cái)政資金，發(fā)債融資的壓力很大。

存在的主要弊端：一是各級(jí)政府發(fā)債受經(jīng)濟(jì)周期影響較大。每遇經(jīng)濟(jì)下行周期，往往使地方政府赤字大增，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資與運(yùn)營(yíng)資金出現(xiàn)困難。二是地方財(cái)政負(fù)擔(dān)過重。美國(guó)地方政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資增速往往高于財(cái)政收入增速。不斷增加的基礎(chǔ)設(shè)施存量，需要更多的管理和維護(hù)費(fèi)用，而大多數(shù)基礎(chǔ)設(shè)施是免費(fèi)或低收費(fèi)供應(yīng)，需要政府提供補(bǔ)貼，使財(cái)政負(fù)擔(dān)難以為繼。三是城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和管理效率低下。在傳統(tǒng)以政府為主導(dǎo)的模式下，缺乏競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，導(dǎo)致投資浪費(fèi)、效率低下、服務(wù)質(zhì)量差等問題。

上世紀(jì)70年代末80年代初，美國(guó)政府為了緩解財(cái)政壓力、彌補(bǔ)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金缺口，引入并推廣PPP模式。政府通過項(xiàng)目未來運(yùn)營(yíng)收入和適當(dāng)補(bǔ)貼，“撬動(dòng)”私人資本參與項(xiàng)目“全生命周期”，減輕當(dāng)期財(cái)政支出壓力，平滑年度間財(cái)政支出波動(dòng)，提高基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、運(yùn)營(yíng)的效率。

通過采用PPP模式，私人資本已成為美國(guó)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的主體，參與的領(lǐng)域包括：收費(fèi)公路、鐵路、地鐵、港口、機(jī)場(chǎng)、電廠、水利、學(xué)校建筑、醫(yī)院、污水和垃圾處理等。例如，馬里蘭州喬治王子郡水利設(shè)施30%-40%的建設(shè)資金、污水處理設(shè)施近80%的建設(shè)資金來自私營(yíng)部門。

PPP模式的形成和發(fā)展，改變了公共設(shè)施的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)主要由公共財(cái)政承擔(dān)的觀念，突破了傳統(tǒng)的政府與私人部門的分工邊界，構(gòu)建了公共產(chǎn)品新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。

第一，引入社會(huì)資本緩解地方政府債務(wù)壓力。引入PPP模式后，地方政府以較少的資金引導(dǎo)，撬動(dòng)了大規(guī)模的社會(huì)資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域，置換和替代政府債務(wù)，減少了政府補(bǔ)助支出。這既有效抑制了政府債務(wù)規(guī)模過度擴(kuò)張，又在很大程度上解決了城市建設(shè)的資金來源問題。采用PPP模式的項(xiàng)目，地方財(cái)政部門要采取公開招標(biāo)等競(jìng)爭(zhēng)性方式，做到政府財(cái)政支出公開透明，也有助于公眾監(jiān)督政府負(fù)債。

第二，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行全生命周期管理。傳統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)期與運(yùn)營(yíng)期是兩套班子，由于管建設(shè)的不管運(yùn)營(yíng)，管運(yùn)營(yíng)的不負(fù)責(zé)建設(shè)，在投入階段往往難以控制質(zhì)量和成本，造成長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)負(fù)擔(dān)過重。為了解決這個(gè)問題，美國(guó)PPP項(xiàng)目都建立了規(guī)范的特別目的機(jī)構(gòu)（Special Purpose Vehicle，簡(jiǎn)稱SPV）。這一機(jī)構(gòu)為非營(yíng)利性質(zhì)，既有傳統(tǒng)的融資平臺(tái)功能，也有協(xié)調(diào)監(jiān)督職能。其構(gòu)成比較靈活，一般覆蓋了投資方、金融機(jī)構(gòu)和政府部門。政府部門中既有出資的財(cái)政部門，也包括其他相關(guān)職能部門。比如，美國(guó)有些機(jī)場(chǎng)項(xiàng)目的SPV，除投資方外，地方政府的交通管理部門在不出資的情況下也參與其中，這樣在項(xiàng)目融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)的各個(gè)階段由一個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，確保項(xiàng)目全生命周期各個(gè)環(huán)節(jié)有效銜接。

第三，形成政府與社會(huì)資本間公平對(duì)等的合作關(guān)系。PPP模式體現(xiàn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的契約精神。PPP模式下，美國(guó)政府與社會(huì)資本是在平等協(xié)商、依法合規(guī)、誠(chéng)信互惠的基礎(chǔ)上達(dá)成合作關(guān)系，而不是利用管理優(yōu)勢(shì)獲取強(qiáng)勢(shì)談判地位，擠壓私營(yíng)方的合理收益。

第四，保證項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營(yíng)的可持續(xù)性。為了保證PPP項(xiàng)目對(duì)私人資本的吸引力，美國(guó)地方政府建立并完善了定價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。企業(yè)可以自主定價(jià)，確保私營(yíng)部門獲得合理回報(bào);風(fēng)險(xiǎn)由最適宜的一方來承擔(dān)，即政府承擔(dān)政策、法律變更等風(fēng)險(xiǎn)，私人部門承擔(dān)項(xiàng)目融資、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和技術(shù)等風(fēng)險(xiǎn)，避免了政府為吸引社會(huì)資本而承擔(dān)過多風(fēng)險(xiǎn)，或?qū)⑦^多的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給私營(yíng)部門。

第五，提高基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)效率。美國(guó)地方政府對(duì)于擬采用PPP模式的項(xiàng)目，要與傳統(tǒng)投融資模式進(jìn)行比對(duì)。遵循“物有所值”原則，不是簡(jiǎn)單地追求采購(gòu)價(jià)格最低，而是更多關(guān)注成本、質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)、效益等因素。如果增加的成本能夠帶來更高的效率或質(zhì)量，則采用PPP模式。把政府的政策意圖、社會(huì)目標(biāo)和私人部門的運(yùn)營(yíng)效率相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)了“讓專業(yè)的人做專業(yè)的事”，使基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的質(zhì)量水平、績(jī)效水平、管理水平得到提升，也提高了社會(huì)資本的回報(bào)。

我國(guó)推進(jìn)PPP項(xiàng)目中還存在一些等待觀望的情況。為了調(diào)動(dòng)參與各方的積極性，亟須在項(xiàng)目公開透明、合同履約、組織管理模式，以及定價(jià)機(jī)制與合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等方面出臺(tái)更有針對(duì)性的措施。建議政府各相關(guān)部門協(xié)調(diào)合作，進(jìn)一步優(yōu)化服務(wù)、轉(zhuǎn)變職能，從公共產(chǎn)品、服務(wù)的提供者，轉(zhuǎn)變成參與者和質(zhì)量監(jiān)督者。

第5篇：財(cái)務(wù)副主任履職報(bào)告范文

一、以“參公”改革為契機(jī)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提升干部職工思想水平和工作能力。

20*年，我省各級(jí)無線電監(jiān)測(cè)站參照公務(wù)員法改革的順利進(jìn)行，極大地激發(fā)了廣大干部職工的熱情，調(diào)動(dòng)了積極性。在這樣良好的氛圍下，為提高管理處干部隊(duì)伍整體素質(zhì)，打造一支團(tuán)結(jié)、向上、務(wù)實(shí)、高效的無線電管理團(tuán)隊(duì)，以促進(jìn)無線電管理工作形成合力、又好又快發(fā)展，我處根據(jù)此次“參公”改革精神和管理處實(shí)際情況，積極配合省廳合理調(diào)整內(nèi)部結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)班子隊(duì)伍建設(shè)：（一）認(rèn)真貫徹民主集中制原則，在重大問題討論決議時(shí)堅(jiān)持少數(shù)服從多數(shù)，班子成員認(rèn)真執(zhí)行集體領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制，敢于負(fù)責(zé)，敢于履職，班子內(nèi)部形成了講原則、重感情，相互信任、相互促進(jìn)的良好氛圍，由于班子思想統(tǒng)一，工作支持配合，作出的各項(xiàng)決議得到很好的貫徹執(zhí)行。全年召開領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議13次。（二）積極開展監(jiān)測(cè)站“參公”改革工作。為確實(shí)做好這項(xiàng)工作，首先是提高認(rèn)識(shí)、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。成立以尹金泉主任為組長(zhǎng)的“參公”領(lǐng)導(dǎo)小組，全力配合省廳做好改革動(dòng)員、政策宣傳等工作；其次是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)?？朔蝿?wù)重、人員少等實(shí)際困難，千方百計(jì)收集有關(guān)資料，認(rèn)真組織參公人員學(xué)習(xí)《綜合基礎(chǔ)知識(shí)》、《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》、《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例》等基礎(chǔ)知識(shí)和法律法規(guī)，提高參公人員的綜合素質(zhì)和參考應(yīng)試水平；再次是積極主動(dòng)、推進(jìn)改革。積極配合省廳開展監(jiān)測(cè)站情況統(tǒng)計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)班子和中層干部選配等改革中心工作，耐心細(xì)致地做好落選人員思想工作等其他工作。由于此次改革中層干部職位職數(shù)的客觀限制，我處原擔(dān)任中層領(lǐng)導(dǎo)的二位同志沒有競(jìng)選上中層領(lǐng)導(dǎo)，為避免因此可能帶來的消極因素，管理處領(lǐng)導(dǎo)多次與二位同志進(jìn)行思想交流，二位同志識(shí)大體、顧大局，均表示會(huì)繼續(xù)努力工作。綜合科的葛占雙同志繼續(xù)工作熱情不減，認(rèn)真細(xì)致做好相關(guān)工作。監(jiān)測(cè)科的袁捷同志通過一年辛苦工作，被黨支部推薦為市府辦優(yōu)秀黨員。（三）認(rèn)真組織和積極支持干部職工學(xué)習(xí)政治理論與業(yè)務(wù)知識(shí)。一是按照省廳機(jī)關(guān)黨委的統(tǒng)一部署和*市政府辦公室組織計(jì)劃安排，認(rèn)真開展學(xué)習(xí)活動(dòng)，特別是市府辦組織的學(xué)習(xí)活動(dòng)大多數(shù)安排在休息日進(jìn)行，但大家學(xué)習(xí)熱情高漲，均能自覺、積極參與，良好的學(xué)習(xí)風(fēng)貌曾受到市府辦領(lǐng)導(dǎo)的贊揚(yáng)。二是積極支持干部職工參加各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)。今年省廳（站）組織的學(xué)習(xí)培訓(xùn)次數(shù)多、時(shí)間長(zhǎng)、要求嚴(yán)，我處克服各種實(shí)際困難，積極安排有關(guān)人員按要求參訓(xùn)并引導(dǎo)參訓(xùn)人員珍惜學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)、注重學(xué)習(xí)效率、講究學(xué)習(xí)方法、遵守學(xué)習(xí)紀(jì)律，從培訓(xùn)反饋情況來看，達(dá)到了預(yù)期的目的。此外，管理處除組織自身學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動(dòng)外，還積極鼓勵(lì)支持干部職工參加其他部門組織的學(xué)習(xí)、考試。例如：今年，我們有三名同志參加了*市委組織部組織的縣處級(jí)任職資格考試（其中沈偉、郭瑋二名同志取得了*市縣處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)任職資格）；邀請(qǐng)湖師院教授對(duì)全體干部進(jìn)行普通話培訓(xùn)（參加培訓(xùn)測(cè)試的全體干部職工都獲得了三甲以上的資質(zhì)，其中邱海雯同志獲得二甲證書）。通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，我們干部職工的視野得到擴(kuò)大、知識(shí)得到豐富、實(shí)際工作能力得到提升。（四）重視黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作。按照省市黨委、政府對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的總體要求和部署，堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理的工作方針，認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政責(zé)任制，著重從思想教育、制度建設(shè)、監(jiān)督檢查等方面預(yù)防腐敗，構(gòu)筑清政廉潔工作環(huán)境。一是加強(qiáng)反腐倡廉宣傳教育，不斷增強(qiáng)黨員干部防范意識(shí)。一年來，先后組織全體黨員干部開展參觀反腐倡廉圖片展、參加反腐倡廉報(bào)告會(huì)、參觀沙家浜革命教育基地、學(xué)習(xí)省紀(jì)委和廳紀(jì)檢組下發(fā)的反腐敗案例通報(bào)等宣傳教育活動(dòng)，做到警鼓常敲、警鐘長(zhǎng)鳴.二是注重制度建設(shè)，強(qiáng)化廉政預(yù)防措施。領(lǐng)導(dǎo)班子曾多次召開廉政工作情況分析會(huì)，排查有關(guān)薄弱環(huán)節(jié)，并針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)，制訂完善《*市管理處房子出租管理規(guī)定》等相關(guān)制度，力爭(zhēng)在人員管理、財(cái)務(wù)報(bào)銷、物品采購(gòu)等方面做到有章可循，按章辦事，做到干凈干事。

二、以管好頻率、管理臺(tái)站、管好秩序?yàn)槟繕?biāo)，強(qiáng)化管理手段，扎實(shí)做好各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作。

管好頻率、管好臺(tái)站、管好秩序是我們無線電管理的三大主要任務(wù)。一年來，我處始終認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)無線電管理?xiàng)l例》和其他無線電管理規(guī)定，科學(xué)、合理地指配頻率，細(xì)致、高效地進(jìn)行臺(tái)站管理，認(rèn)真、負(fù)責(zé)地維護(hù)空中電波秩序。

一是規(guī)范細(xì)致地做好行政許可工作。想用戶所想、急用戶所急，及時(shí)做好政策講解、技術(shù)分析等前期準(zhǔn)備工作，規(guī)范審批程序，耐心細(xì)致地填報(bào)數(shù)據(jù)，科學(xué)合理地作出行政許可。全年受理新增設(shè)臺(tái)申請(qǐng)7次，指配頻率8個(gè)（其中異頻單工頻點(diǎn)1組），新增臺(tái)站40余個(gè)，參與新設(shè)臺(tái)站組網(wǎng)驗(yàn)收1次、地區(qū)頻率協(xié)調(diào)1次；受理報(bào)停單位申請(qǐng)2次，清理、收回頻率2個(gè)（其中含異頻單工頻率1組），回收電臺(tái)執(zhí)照8本（報(bào)停設(shè)備8臺(tái)）；到期換發(fā)執(zhí)照146本。

二是不辭辛苦、克服困難，確保頻率占用費(fèi)及時(shí)收繳歸庫(kù)。預(yù)想20*年度收費(fèi)工作可能遇到的困難，管理科3月初即著手準(zhǔn)備，對(duì)擬收費(fèi)單位進(jìn)行細(xì)致分類，制定周詳收費(fèi)計(jì)劃，制作了200余份收費(fèi)文書。在實(shí)際收費(fèi)工作中，同志們加班加點(diǎn)，任勞任怨，以增加主動(dòng)取得用戶單位的理解和支持。同時(shí)，根據(jù)歷年收費(fèi)工作經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)不同性質(zhì)、特點(diǎn)的單位，分別采取不同的方法開展工作。例如：對(duì)交費(fèi)不主動(dòng)的單位，在采取臺(tái)站核查和無線電法規(guī)宣傳教育相結(jié)合的方式后，總體效果良好。正是通過大家的不懈努力，今年收費(fèi)工作結(jié)果良好，全年共征收頻占費(fèi)60.77萬元，征收率達(dá)99%；代征頻占費(fèi)2900元（涉及收費(fèi)單位7家），征收率達(dá)100%。

三是全面開展宣傳工作。宣傳工作是管理工作中的“輕騎兵”，迅速、面廣、針對(duì)性強(qiáng)且效用久遠(yuǎn)。今年，我們充分利用宣傳工作的這些特點(diǎn)，適合地把無線電法規(guī)宣傳深入到無線電管理工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。例如：1、在因單位搬遷，聯(lián)系方式需更改通知之時(shí)，我們及時(shí)印制無線電管理法規(guī)及許可辦事指南1000冊(cè)，擇機(jī)同時(shí)發(fā)放。2、在高考無線電保障工作中，我們通過廣播、電視以新聞形式進(jìn)行無線電法規(guī)宣傳多次，通過市級(jí)報(bào)刊刊登無線電宣傳文章3篇，并以面對(duì)面談話的方式逐一向市考試中心負(fù)責(zé)人和各高考考點(diǎn)（14個(gè)）聯(lián)系人（校長(zhǎng)或分管副校長(zhǎng)）進(jìn)行無線電資料宣傳。3、根據(jù)*HAM族逐漸擴(kuò)大的形勢(shì)，我們結(jié)合日常工作，加強(qiáng)相關(guān)無線電法規(guī)宣傳，與他們談心、交朋友，做好力所能及的服務(wù)，積極將他們納入合法用戶范疇。4、下半年，我們以紀(jì)念《中華人民共和國(guó)無線電管理?xiàng)l例》頒布十五周年為契機(jī)，充分利用無線電管理先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人表彰會(huì)、無線電用戶座談會(huì)等機(jī)會(huì)，以現(xiàn)行無線電法律法規(guī)為依據(jù)，結(jié)合現(xiàn)實(shí)事例，加大宣傳力度，取得了較好的宣傳效果。

四是依法行政，嚴(yán)格執(zhí)法。一年來，我們依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定，嚴(yán)肅行政執(zhí)法紀(jì)律，不徇私情，把無線電行政執(zhí)法作為無線電管理的重要手段，先后查處了利用對(duì)講機(jī)進(jìn)行教研作弊案、某中學(xué)擅自購(gòu)置使用移動(dòng)通信設(shè)備干擾器案、業(yè)余電臺(tái)愛好者擅自設(shè)置中轉(zhuǎn)臺(tái)案等多個(gè)違反無線電管理規(guī)定的案件，沒收非法電臺(tái)7臺(tái)，督促自行封存移動(dòng)通信設(shè)備干擾器80余臺(tái)。由于行政執(zhí)法有理有據(jù)、程序完備，全年行政執(zhí)法案件均無行政復(fù)議。

五是盡心盡職做好日常監(jiān)測(cè)和專項(xiàng)監(jiān)測(cè)工作。1、固定監(jiān)測(cè)：具有相應(yīng)的工作制度和監(jiān)測(cè)日志，每月監(jiān)測(cè)時(shí)間不少于120小時(shí)（2月雪災(zāi)通信中斷除外），截止12月底日常監(jiān)測(cè)時(shí)間約為3000小時(shí)。2、移動(dòng)監(jiān)測(cè)：截止12月底，移動(dòng)車外出監(jiān)測(cè)45車次，監(jiān)測(cè)時(shí)間約450小時(shí)，測(cè)場(chǎng)點(diǎn)數(shù)134個(gè)，行程約4000公里。3、專項(xiàng)監(jiān)測(cè)：按浙信市函[20*]49號(hào)文件（《轉(zhuǎn)發(fā)〈浙江省人民政府辦公廳關(guān)于做好20*年全省普通高校招生考試工作的通知〉的通知》）、省信息產(chǎn)業(yè)廳無線電管理處《關(guān)于要求800-900MHz頻段進(jìn)行監(jiān)測(cè)的函》等文件中的相關(guān)要求，完成上級(jí)下達(dá)的無線電專項(xiàng)監(jiān)測(cè)任務(wù)，如；全國(guó)研究生考試專項(xiàng)監(jiān)測(cè)、高考專項(xiàng)監(jiān)測(cè)、司法考試專項(xiàng)監(jiān)測(cè)，等等；按無線電監(jiān)測(cè)值班工作的相關(guān)要求，順利完成“兩會(huì)”、“五一”、“十一”、“北京奧運(yùn)會(huì)”等節(jié)假日和特殊時(shí)期的專項(xiàng)監(jiān)測(cè)任務(wù)；按無線電管理實(shí)際工作的需要，做好其它專項(xiàng)監(jiān)測(cè)工作。4、設(shè)備檢測(cè)：為減少設(shè)備檢測(cè)工作對(duì)用戶單位正常通信的影響，我們經(jīng)常探討研究，制定周詳?shù)挠?jì)劃和方案，并在實(shí)際工作中時(shí)常放棄休息以確保設(shè)備檢測(cè)任務(wù)的勝利完成。通過努力，全年共檢測(cè)設(shè)備286臺(tái)，其中，屬新設(shè)臺(tái)檢測(cè)的25臺(tái)，屬執(zhí)法檢測(cè)的6臺(tái)，屬專項(xiàng)檢測(cè)的107臺(tái)（亦屬年檢,其中移動(dòng)基站檢測(cè)70臺(tái)，對(duì)講機(jī)、車臺(tái)檢測(cè)37臺(tái)）。

六是認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好干擾查處工作。全年共接到無線電干擾申訴8起，通過認(rèn)真、負(fù)責(zé)、仔細(xì)的干擾查處工作，這些干擾均已得到妥善解決。這8起干擾分別是：1、位于中大綠色家園的綠城物業(yè)有限公司對(duì)講機(jī)通信網(wǎng)頻率干擾。（干擾原因：市防雷公司擅自使用同頻對(duì)講機(jī)）2、吳興區(qū)織里長(zhǎng)和熱電廠數(shù)傳電臺(tái)受不明信號(hào)干擾。（干擾原因：蘇州市供電公司使用相同頻率）3、中國(guó)移動(dòng)和中國(guó)聯(lián)通兩家運(yùn)營(yíng)商的公眾通信頻率在長(zhǎng)興縣鎮(zhèn)區(qū)受不明信號(hào)干擾。（干擾原因：長(zhǎng)興縣某學(xué)校擅自使用手機(jī)信號(hào)干擾器）4、中國(guó)移動(dòng)的公眾通信頻率在*市區(qū)汽車總站區(qū)域受不明信號(hào)干擾。（干擾原因：市公安系統(tǒng)放置監(jiān)控設(shè)備）5、中國(guó)移動(dòng)和中國(guó)聯(lián)通兩家運(yùn)營(yíng)商的公眾通信頻率在安吉縣鎮(zhèn)區(qū)受不明信號(hào)干擾。（干擾原因：安吉縣某學(xué)校擅自使用手機(jī)信號(hào)干擾器）6、*溫泉高爾夫球場(chǎng)的保安通信頻率受干擾。（干擾原因：個(gè)別保安擅自使用其他頻率）7、*高速公路指揮調(diào)度網(wǎng)通信頻率受干擾。（干擾原因：電視臺(tái)發(fā)射機(jī)在某些條件下產(chǎn)生互調(diào)干擾）8、城區(qū)有線電視受0.5MHz寬帶數(shù)傳信號(hào)干擾。（干擾原因：某通信公司在城區(qū)供電公司樓頂設(shè)置數(shù)傳電臺(tái)）在干擾查處過程中，我們的干部職工不畏艱難險(xiǎn)阻，任勞任怨，充分體現(xiàn)了我們?nèi)娜鉃橛脩糁?、為用戶服?wù)的良好精神風(fēng)貌。例如：在*高速公路指揮調(diào)度網(wǎng)頻率受不明信號(hào)干擾案例的干擾查找過程中，由于干擾在深夜12點(diǎn)后才發(fā)生，為此，張金耀副主任等有關(guān)同志為找到干擾源曾不懼嚴(yán)寒，連續(xù)進(jìn)行了二天的深夜排查。這種不怕苦、不怕累，一心只為干好工作的良好精神，深受用戶的好評(píng)。

七是嚴(yán)格進(jìn)行無線電通信發(fā)射設(shè)備的技術(shù)指標(biāo)檢測(cè)。對(duì)無線電通信發(fā)射設(shè)備實(shí)行嚴(yán)格要求，規(guī)范管理，實(shí)現(xiàn)管理工作關(guān)口前移，把干擾消滅在萌芽狀態(tài)。對(duì)新設(shè)臺(tái)做到每臺(tái)必檢，只有經(jīng)檢測(cè)合格的設(shè)備才能發(fā)放中華人民共和國(guó)電臺(tái)執(zhí)照。對(duì)已設(shè)臺(tái)站，進(jìn)一步完善年檢制度，制訂每年抽檢三分之一已設(shè)臺(tái)單位，三年檢測(cè)完全部已設(shè)臺(tái)站設(shè)備技術(shù)指標(biāo)的計(jì)劃，把年度收費(fèi)、電臺(tái)執(zhí)照核驗(yàn)與實(shí)際技術(shù)指標(biāo)檢測(cè)三方面結(jié)合起來以提高效能，使年檢工作切實(shí)可行。按照今年實(shí)際工作情況，這個(gè)計(jì)劃是切實(shí)可行的，現(xiàn)我們所轄范圍內(nèi)已設(shè)臺(tái)單位110家，已設(shè)臺(tái)站約1200臺(tái)（套），目前我們已完成今年的檢測(cè)任務(wù)。

八是認(rèn)真實(shí)施對(duì)公眾移動(dòng)通信基站的檢測(cè)。借鑒寧波管理處對(duì)公眾移動(dòng)通信基站抽檢的成熟經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)過前期協(xié)商、會(huì)議籌劃等準(zhǔn)備工作，我們根據(jù)《關(guān)于蜂窩無線電通信基站設(shè)置使用管理有關(guān)問題的通知》（信部無（20*）259號(hào)）精神，借用寧波管理處成套設(shè)備，集中一周時(shí)間，對(duì)市內(nèi)中國(guó)移動(dòng)G網(wǎng)、中國(guó)聯(lián)通G網(wǎng)和中國(guó)電信C網(wǎng)基站實(shí)施了總數(shù)3％的抽檢。期間，在省站的牽頭協(xié)調(diào)下，10月24日，全省其他地市管理處都派員到測(cè)試現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行觀摩研討，為明年全省全面開展此項(xiàng)工作，做了一些前期準(zhǔn)備工作。

九是加強(qiáng)無線電技術(shù)設(shè)施建設(shè)。無線電技術(shù)設(shè)施是我們開展無線電管理工作的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。今年，我們?cè)诩夹g(shù)設(shè)施建設(shè)方面，主要做了以下工作：1、進(jìn)一步熟悉和掌握已建技術(shù)設(shè)施的性能，在使用過程中發(fā)現(xiàn)問題、提出問題，設(shè)法改進(jìn)和完善相關(guān)功能。例如：對(duì)莫干山固定站綜合監(jiān)測(cè)測(cè)向系統(tǒng)軟件功能的改進(jìn)，監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)分析統(tǒng)計(jì)軟件的安裝和完善，等等。2、仔細(xì)做好因辦公樓遷址而進(jìn)行的有關(guān)技術(shù)設(shè)施的搬遷和改造。3、基本完成美欣大廈固定站建設(shè)、中心機(jī)房建設(shè)、屏蔽房建設(shè)的前期準(zhǔn)備工作。

十是強(qiáng)化保障，提升無線電管理權(quán)威與地位。隨著國(guó)內(nèi)外形勢(shì)的變化，無線電通信保障工作的重要性已日益突出。這對(duì)我們無線電管理部門是一把雙刃劍，既是挑戰(zhàn)，也是機(jī)遇。我們認(rèn)為，把握機(jī)遇、迎接挑戰(zhàn)是歷史賦于我們的光榮職責(zé)。為此，一年來，我處十分珍惜每次無線電通信保障工作機(jī)遇，把它作為無線電法規(guī)宣傳的好時(shí)機(jī)、崗位實(shí)戰(zhàn)的好戰(zhàn)場(chǎng)、履行無線電管理職責(zé)的好平臺(tái)，做到領(lǐng)導(dǎo)重視、精心組織、嚴(yán)密實(shí)施、依法查處、及時(shí)總結(jié)、不斷提高。譬如：在今年各次考試無線電保障工作中，我處充分利用現(xiàn)有人員和裝備，積極參與考試保障工作，通過周到、充分的準(zhǔn)備工作，科學(xué)、合理的監(jiān)測(cè)工作，現(xiàn)場(chǎng)查獲考試舞弊案1起，涉及嫌疑人員7人，沒收作弊工具4套；成功阻截用于高考舞弊的無線電信號(hào)1次（受到分管市長(zhǎng)的充分肯定）。

十一是注重工作創(chuàng)新，不斷探索無線電管理新方法。面對(duì)無線電通信事業(yè)的飛速發(fā)展的新形勢(shì)，我處進(jìn)一步解放思想、轉(zhuǎn)變觀念，集中全體干部職工的智慧和力量，充分發(fā)揮現(xiàn)實(shí)優(yōu)勢(shì)，針對(duì)工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，進(jìn)行了深入的分析和探討，以創(chuàng)新的思路不斷地改變我們的工作模式和方法，解決現(xiàn)實(shí)問題。例如：1、充分發(fā)揮張金耀同志業(yè)務(wù)工作熟練、技術(shù)經(jīng)驗(yàn)豐富等新優(yōu)勢(shì)，在全市范圍內(nèi)全面開展無線電臺(tái)站檢測(cè)工作，及時(shí)督促用戶整改相關(guān)問題，有效加強(qiáng)無線電臺(tái)站管理。2、針對(duì)擅自購(gòu)置使用移動(dòng)通信設(shè)備干擾器越來越多的現(xiàn)實(shí)情況，主動(dòng)與市保密局、市教育局等部門聯(lián)系溝通和協(xié)調(diào)，進(jìn)一步明確職責(zé)，以聯(lián)合發(fā)文的形式下發(fā)了《關(guān)于場(chǎng)所使用移動(dòng)干擾設(shè)備管理規(guī)定的通知》，對(duì)規(guī)范安裝使用移動(dòng)通信設(shè)備干擾器產(chǎn)生積極作用，有效維護(hù)了空中電波秩序。3、針對(duì)縣區(qū)無線電管理的現(xiàn)狀和無線電保障工作情況，郭瑋同志進(jìn)行調(diào)研和探索，撰寫了《縣區(qū)無線電管理工作的初探》和《“高科技作弊”的分析及無線電管理的防范》兩篇文章。

三、存在的主要問題

一年來，我們?cè)谑d的正確領(lǐng)導(dǎo)和*市政府的大力支持下，通過全體干部職工的共同努力，較為順利地完成了全年各項(xiàng)工作任務(wù)，取得了一些成績(jī)。但我們必須清醒地認(rèn)識(shí)到我們的工作與上級(jí)的要求、群眾的期望還存在著一定的差距和不足。主要包括：

一是非法電臺(tái)的清理工作有待于進(jìn)一步加強(qiáng)，在這方面的管理模式、方法有待于進(jìn)一步探索和完善。

二是無線電法規(guī)宣傳工作還有待于進(jìn)一步加強(qiáng)，無線電通信和法規(guī)知識(shí)有待于進(jìn)一步普及，無線電管理的地位有待于進(jìn)一步提高。