銀行貸款業(yè)務(wù)精選(九篇)

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第1篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

1.利率市場化的含義

市場化是通過市場來決定各種不同要素之間的關(guān)系，從而實(shí)現(xiàn)資源的合理配置。利率表示一定時期內(nèi)利息量與本金的比率，利率市場化即是金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場經(jīng)營融資的利率水平由市場供求來決定，實(shí)質(zhì)上就是將利率的決策權(quán)交給金融機(jī)構(gòu)，由金融機(jī)構(gòu)根據(jù)資金狀況和對金融市場動向的判斷來自主調(diào)節(jié)利率水平，最終形成以中央銀行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，以貨幣市場利率為中介，由市場供求決定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的市場利率體系和利率形成機(jī)制。

2.我國推進(jìn)利率市場化改革進(jìn)程的措施

我國自1993年提出利率市場化改革的初步構(gòu)想后，2003年進(jìn)一步將利率市場化改革目標(biāo)明確為：“穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化，建立健全由市場供求決定的利率形成機(jī)制，中央銀行通過運(yùn)用貨幣政策工 具引導(dǎo)市場利率 ”。2004年央行宣布放開金融機(jī)構(gòu)貸款上限，2007年上海銀行問同業(yè)拆放利率正式運(yùn)行是利率市場化改革中的標(biāo)志性事件。

二、我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)在利率市場化中存在的風(fēng)險

1.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險將會上升

當(dāng)前，存貸利差是我國商業(yè)銀行主要經(jīng)營收入，也是利潤的主要來源。在之前傳統(tǒng)的利率制度下，銀行的貸款業(yè)務(wù)是銀行主導(dǎo)的，貸款資金主要發(fā)放給信用等級較高的客戶；但是現(xiàn)在，貸款業(yè)務(wù)主要由市場主導(dǎo)，貸款客戶的選擇更多，銀行為了不降低自己的利潤水平，可能會選擇擴(kuò)大自己的放款等級區(qū)間，選擇信用等級稍低的客戶來發(fā)放貸款，這樣就從根本過上增加了貸款客戶的信用違約風(fēng)險。

2.當(dāng)前我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制與利率市場化改革不匹配

從我國商業(yè)銀行內(nèi)部整體環(huán)境來看，部分商業(yè)銀行管理人員對利率市場化反映遲鈍、輕視利率風(fēng)險以及落后的信貸風(fēng)險控制理念，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險控制的重要性認(rèn)識不夠，并未做好應(yīng)對利率市場化改革信貸風(fēng)險發(fā)生變化的準(zhǔn)備工作。

3.商業(yè)銀行貸款定價風(fēng)險增加

所謂貸款定價，是指通過綜合衡量商業(yè)銀行提供貸款服務(wù)所需的成本和預(yù)期收益情況，為滿足商業(yè)銀行的資金流動性、貸款盈利性以及安全性的要求，為每一筆貸款確定綜合定價的方法。在市場利率水平受到管控時，中央銀行控制基準(zhǔn)利率水平，造成商業(yè)銀行沒有行使貸款定價的能力和積極性，只能被動的接受存款利率和貸款利率。

三、我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)在利率市場化中面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)

1.增強(qiáng)商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度

商業(yè)銀行大力發(fā)展個人貸款業(yè)務(wù)也是我國利率市場化改革的必然結(jié)果，傳統(tǒng)高資本消耗的工商企業(yè)貸款難以支撐商業(yè)銀行全部的運(yùn)營成本和盈利空間，而個人貸款業(yè)務(wù)市場空間大且具有交叉銷售能力強(qiáng)、資本消耗低、定價靈活等多方面優(yōu)勢，成為銀行信貸業(yè)務(wù)不可或缺的重要組成部分。

2.促進(jìn)各商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)間的相互競爭

我國利率市場化改革勢必會引發(fā)銀行業(yè)內(nèi)部的激烈競爭，在這激烈的同業(yè)競爭環(huán)境下各個商業(yè)銀行的融資及貸款服務(wù)也必然會有較大的提升。另外，利率市場化讓國內(nèi)商業(yè)銀行擁有了全面競爭的價格手段，促進(jìn)了國內(nèi)商業(yè)銀行之間的公平競爭。

3.中小微企業(yè)將成為商業(yè)銀行信貸投放的重點(diǎn)對象

由于小企業(yè)對貸款利率議價能力較低以及對貸款利率不敏感，貸款中，小企業(yè)占比將影響銀行凈利差水平。

4.商業(yè)銀行貸款利率的持續(xù)走高

利率實(shí)現(xiàn)市場化后，利率水平將主要由資金的供求關(guān)系決定，存款利率水平將顯著上升，進(jìn)而推動整體利率水平的上升。利率市場化改革使得銀行間存款利率定價差異增加，大銀行在存款利率定價上具有明顯優(yōu)勢。中小銀行攬儲壓力將持續(xù)，總體銀行負(fù)債端成本有可能不降反升，銀行為實(shí)現(xiàn)盈利必然會抬高貸款利率水平。

四、我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)應(yīng)對利率市場化的策略

1.重點(diǎn)培養(yǎng)相關(guān)從業(yè)人員對貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識和創(chuàng)新意識

如果商業(yè)銀行的從業(yè)人員具有良好的信貸風(fēng)險控制方法和先進(jìn)的管理理念，可以大大降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險發(fā)生后造成的損失程度。

2.鼓勵商業(yè)銀行建立科學(xué)有效的信貸風(fēng)險控制體系

目前，我國商業(yè)銀行的貸款征信審查制度在實(shí)際風(fēng)險管理過程中的作用有限，信貸風(fēng)險控制人員“重貸輕管”，制度的貫徹和執(zhí)行效果不好。這就迫使商業(yè)銀行在加強(qiáng)信貸風(fēng)險控制能力建設(shè)的同時，注重創(chuàng)新，建立有效的風(fēng)險控制機(jī)制和科學(xué)的信貸風(fēng)險控制體系。

3.加快國企改革，完善企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)

在利率市場化下，應(yīng)加快國企改革。因?yàn)閲蟊旧聿⒉淮嬖趦斶€貸款的壓力，它的背后有國家的支撐。但是隨著利率市場化的完成，短時間內(nèi)可能會出現(xiàn)利率的無序化競爭，從而極有可能出現(xiàn)國企壟斷了商業(yè)銀行的貸款，而將非國企擠出了信貸市場的情況。

4.加強(qiáng)我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的法制建設(shè)

在利率市場化下，應(yīng)加強(qiáng)我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的法制建設(shè)，不斷完善金融行業(yè)的法律法規(guī)，從而為我國的信貸市場提供一個完善的制度保障。

第2篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

第二條本指導(dǎo)意見中的小企業(yè)泛指各類所有制和組織形式的小型企業(yè)及個體經(jīng)營戶。小型企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)參照《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》(國經(jīng)貿(mào)中小企〔*3〕143號)、《統(tǒng)計(jì)上大中小型企業(yè)劃分辦法(暫行)》(國統(tǒng)字〔*3〕17號)和《部分非工企業(yè)大中小型劃分補(bǔ)充標(biāo)準(zhǔn)(草案)》(國資廳評價函〔*3〕327號)的規(guī)定。

本指導(dǎo)意見中的貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)。

本指導(dǎo)意見中的銀行包括政策性銀行、商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行。城市信用社開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)可參照本指導(dǎo)意見。

第三條商業(yè)銀行開展小企業(yè)貸款應(yīng)遵循自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險和市場運(yùn)作的原則，應(yīng)以實(shí)現(xiàn)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)性可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)。

第四條政策性銀行因受機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)限制，可依托中小商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開展以小企業(yè)為服務(wù)對象的轉(zhuǎn)貸款、擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。政策性銀行開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)遵循市場原則和有效控制風(fēng)險原則，著重從資金和技術(shù)兩個方面支持中小商業(yè)銀行改善面向小企業(yè)的金融服務(wù)，貸款風(fēng)險由具體參貸銀行自負(fù)。

第五條各銀行應(yīng)有專門部門負(fù)責(zé)小企業(yè)貸款工作，對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)加強(qiáng)專項(xiàng)指導(dǎo)和分賬考核。

開展小企業(yè)貸款的基層行應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的小企業(yè)貸款科室或小組，并運(yùn)用管理會計(jì)和內(nèi)部核算，單獨(dú)考核小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的成本和收益。

銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)行客戶經(jīng)理制，在具體管理中，實(shí)行“四只眼睛”原則，每兩位客戶經(jīng)理共管一批客戶。

第六條銀行應(yīng)根據(jù)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，積極開展制度創(chuàng)新，建立符合小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用評級、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險控制、人力資源管理和內(nèi)部控制等制度。

第七條銀行應(yīng)針對小企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，重新構(gòu)建激勵約束機(jī)制，制定專門的業(yè)績考核和獎懲機(jī)制，建立與小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信貸文化。

在收入分配上應(yīng)強(qiáng)調(diào)小企業(yè)信貸人員收入與其業(yè)務(wù)量、效益和貸款質(zhì)量等綜合績效指標(biāo)掛鉤，上不封頂。信貸員績效指標(biāo)應(yīng)包括當(dāng)月發(fā)放貸款的筆數(shù)與金額；當(dāng)月新發(fā)展的客戶數(shù)和新客戶貸款金額；逾期率和損失率；貸款余額和發(fā)放筆數(shù)等內(nèi)容。貸款質(zhì)量和當(dāng)月新發(fā)放貸款應(yīng)占主要比重。

第八條銀行應(yīng)對小企業(yè)市場進(jìn)行必要的細(xì)分，制定符合小企業(yè)客戶特點(diǎn)的市場策略，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，推出符合小企業(yè)不同需求的貸款產(chǎn)品和金融服務(wù)，包括固定資產(chǎn)貸款和周轉(zhuǎn)資金貸款。

固定資產(chǎn)貸款包括購建廠房貸款和購買設(shè)備貸款。對購建廠房貸款可根據(jù)小企業(yè)具體情況酌情給予一定的寬限期(期內(nèi)只還息不還本)支持。周轉(zhuǎn)資金貸款包括信用證外銷貸款、購買原材料貸款和一般營運(yùn)周轉(zhuǎn)貸款。信用證外銷貸款依據(jù)不可撤銷信用證辦理，貸款支持度視風(fēng)險程度而定，最高可支持到信用證金額的80%；購買原材料貸款依據(jù)出口遠(yuǎn)期信用證或銀行承兌保證辦理，貸款支持度視風(fēng)險程度而定，最高可支持到信用證或銀行承兌金額的80%；一般營運(yùn)周轉(zhuǎn)貸款的貸款金額原則上可支持到企業(yè)最近一年報稅營業(yè)額的20%。周轉(zhuǎn)資金貸款期限最長為360天，期滿須清本清息。

小企業(yè)貸款產(chǎn)品應(yīng)體現(xiàn)起點(diǎn)金額、利率浮動水平、擔(dān)保要求、貸款期限和還款方式等方面的差異，以供小企業(yè)根據(jù)各自情況進(jìn)行選擇。

第九條銀行應(yīng)盡量實(shí)現(xiàn)貸款產(chǎn)品和運(yùn)作流程的標(biāo)準(zhǔn)化，簡化貸款手續(xù)，減少審批環(huán)節(jié)，縮短審批時間，以提高效率，降低成本，改善服務(wù)。

第十條銀行審核小企業(yè)貸款申請，可根據(jù)小企業(yè)的實(shí)際情況，不單純依賴正式的財(cái)務(wù)報表、商業(yè)計(jì)劃或各類書面文件。但須注重現(xiàn)場調(diào)查，注意收集非財(cái)務(wù)信息和軟信息。應(yīng)深入小企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和銷售現(xiàn)場，通過實(shí)地調(diào)查和與借款企業(yè)管理人員交流等方式，了解借款人經(jīng)營動態(tài)和資信情況。應(yīng)從多方面、多渠道收集有關(guān)借款企業(yè)及其經(jīng)營者家庭收支和信用情況的第一手信息，盡量減少借貸雙方的信息不對稱。

第十一條信貸人員對借款人信息進(jìn)行匯總和分析后，應(yīng)編制反映借款企業(yè)關(guān)鍵財(cái)務(wù)信息的財(cái)務(wù)簡表，并著重對借款企業(yè)的借款原因、現(xiàn)金流量、還款能力和經(jīng)營者個人信用情況作出專業(yè)的分析和判斷。必要時，應(yīng)把借款企業(yè)與企業(yè)經(jīng)營者家庭合并為一個社會經(jīng)濟(jì)單位進(jìn)行信用分析，全面分析其還款能力和信用情況。

信貸人員經(jīng)調(diào)查分析后，向?qū)徍瞬块T或有權(quán)審批人提交書面的貸款建議。

第十二條信貸人員應(yīng)對貸款建議中所含信息的真實(shí)性、全面性和可靠性負(fù)責(zé)。如有失職行為，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定處理。

信貸人員必須在貸款建議中披露貸款申請人是否為自己的關(guān)系人。

信貸人員的貸款建議除對借款人借款原因、還款能力和經(jīng)營者個人信用情況及還款可能性進(jìn)行分析外，還應(yīng)在貸款金額、擔(dān)保條件、貸款利率、期限和還款方式等方面提出建議。

第十三條貸款應(yīng)主要以借款人經(jīng)營活動所形成的現(xiàn)金流量和個人信用為基礎(chǔ)，并可以其已有可抵押資產(chǎn)和未來融資項(xiàng)下形成的資產(chǎn)和權(quán)益進(jìn)行抵、質(zhì)押；只有在確認(rèn)第一還款來源不足時，方可要求借款人提供有效擔(dān)保。

第十四條銀行在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，應(yīng)探索在動產(chǎn)和權(quán)利上設(shè)置抵押或質(zhì)押，靈活采用擔(dān)保方式，增加擔(dān)保物品種，在方便小企業(yè)取得貸款的同時，增強(qiáng)對借款人的還款約束，提高貸款償還的可靠性。

第十五條銀行應(yīng)充分利用貸款利率放開的市場環(huán)境，在小企業(yè)貸款上必須引入貸款利率的風(fēng)險定價機(jī)制。

可在法規(guī)和政策允許的范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險水平、籌資成本、管理成本、貸款目標(biāo)收益、資本回報要求以及當(dāng)?shù)厥袌隼仕降纫蛩刈灾鞔_定貸款利率，對不同借款人實(shí)行差別利率，并在風(fēng)險發(fā)生變化時，隨時自主調(diào)整。

第十六條貸款期限和償還方式應(yīng)符合小企業(yè)借款人現(xiàn)金流量的特點(diǎn)。視需要，可采取分期定額、分期利隨本清、靈活地附加必要寬限期(期內(nèi)只付息不還本)等還款方式，靈活地滿足小企業(yè)借款人需求。同時加強(qiáng)還款約束和貸后監(jiān)督，降低信貸風(fēng)險。

第十七條銀行應(yīng)在控制風(fēng)險的前提下合理下放對小企業(yè)貸款的審批權(quán)限，優(yōu)化簡化審批流程，提高貸款審批效率，為小企業(yè)客戶提供快捷的服務(wù)。

第十八條銀行應(yīng)采取符合小企業(yè)貸款流程特點(diǎn)的信貸風(fēng)險控制措施。除適當(dāng)?shù)膶徺J分離及嚴(yán)密的貸前調(diào)查和貸后監(jiān)督以外，應(yīng)通過強(qiáng)化激勵和約束機(jī)制，充分調(diào)動信貸人員的積極性，確保作為貸款決策基礎(chǔ)的借款人信息及貸款建議真實(shí)、可靠。

第十九條信貸人員應(yīng)承擔(dān)貸后監(jiān)督的主要責(zé)任，應(yīng)加強(qiáng)貸后跟蹤，與借款企業(yè)保持密切的工作聯(lián)系，隨時掌握借款企業(yè)的動態(tài)。對于可能影響借款企業(yè)還款能力的重大事件，應(yīng)及時書面具實(shí)報告并采取必要措施。

到期未償還貸款的催收工作應(yīng)由信貸人員負(fù)責(zé)。但在需要運(yùn)用法律手段進(jìn)行催收時，可由有關(guān)部門或人員接管。

第二十條經(jīng)營正常、按期還本付息的小企業(yè)如需辦理貸款展期或重組，應(yīng)事先提出申請。信貸人員須對此申請進(jìn)行評估后，提出書面建議報有權(quán)部門審核，批準(zhǔn)后方得辦理。

信貸人員建議縮減額度或不予展期的小企業(yè)貸款，應(yīng)書面具實(shí)報告，經(jīng)有權(quán)部門審核后，以專案方式辦理，加強(qiáng)風(fēng)險管理，但必須在兩周內(nèi)向借款企業(yè)告知審核結(jié)果和相應(yīng)要求。

第二十一條銀行應(yīng)對借款人還款行為提供足夠激勵和約束，強(qiáng)化客戶信用觀念。借款人還款記錄良好，可在貸款金額、期限、利率和擔(dān)保條件上給予優(yōu)惠；還款情況不好，除據(jù)合同規(guī)定停止放款、加緊催收欠款以及加收高額罰息外，還應(yīng)對其采取社會曝光和業(yè)界信用警示通報等措施。

第二十二條銀行應(yīng)建立適應(yīng)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)需求的統(tǒng)計(jì)制度和信息管理系統(tǒng)。信息管理系統(tǒng)應(yīng)記錄和匯總以往所有貸款申請情況和相應(yīng)的貸款償還情況；應(yīng)使信貸人員能及時監(jiān)測貸款逾期情況，包括逾期借款類別(分固定資產(chǎn)和周轉(zhuǎn)金兩種)、逾期天數(shù)、逾期貸款還款情況及貸款余額；應(yīng)使信貸人員了解正常還款客戶的情況。

第二十三條小企業(yè)信貸人員應(yīng)具備良好品德操守，無不良記錄。

銀行應(yīng)對小企業(yè)貸款相關(guān)人員事先進(jìn)行嚴(yán)格和專門的培訓(xùn)，使之掌握小企業(yè)貸款理念、方法和特點(diǎn)，并通過經(jīng)常的訓(xùn)練，使之具備一定的專業(yè)技能和行業(yè)知識，善于總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，確保有關(guān)政策和程序得到有效執(zhí)行。

第二十四條銀行應(yīng)建立小企業(yè)貸款工作的盡職調(diào)查制度及相應(yīng)的問責(zé)與免責(zé)制度，對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的各項(xiàng)活動進(jìn)行合規(guī)性檢查和稽核，并根據(jù)實(shí)際情況和有關(guān)規(guī)定追究或免除有關(guān)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任。

第二十五條各銀行可根據(jù)本指導(dǎo)意見，并結(jié)合本行實(shí)際，制定具體的實(shí)施辦法和工作規(guī)程。

第二十六條貸款損失準(zhǔn)備金的提取和呆賬核銷應(yīng)依據(jù)《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法》(財(cái)金〔*5〕49號)、《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》(財(cái)金〔*5〕50號)和人民銀行《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》(銀發(fā)〔*2〕98號)執(zhí)行。

銀監(jiān)會將抓緊商有關(guān)部門，制訂小企業(yè)貸款在貸款風(fēng)險分類、損失準(zhǔn)備金計(jì)提、損失類貸款核銷及資本充足率計(jì)算等方面的差別政策，為銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)造良好的監(jiān)管環(huán)境；同時加強(qiáng)對銀行貸款集中度的考核，引導(dǎo)和督促中小商業(yè)銀行調(diào)整經(jīng)營策略和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，積極面向小企業(yè)貸款市場；另外，將充分調(diào)動和利用國內(nèi)外各種資源，為各銀行改善面對小企業(yè)的金融服務(wù)提供必要的技術(shù)支持和培訓(xùn)服務(wù)。

第二十七條銀行應(yīng)按要求向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送小企業(yè)貸款有關(guān)信息，包括小企業(yè)貸款金額、逾期率、損失率和貸款展期或重組率等。

第3篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞商業(yè)銀行 小微貸款 對策

作者簡介周珍曉（1979―），女，浙江省嘉興市第一醫(yī)院財(cái)務(wù)科會計(jì)師，研究方向?yàn)槠髽I(yè)財(cái)務(wù)管理。（浙江嘉興 314000）

隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場競爭越來越激烈。小微企業(yè)雖然在我國企業(yè)中占據(jù)著重要地位，但是小微企業(yè)融資貸款問題一直不太順暢。小微貸款是近幾年興起的貸款業(yè)務(wù)，我國政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)也是高度重視，出臺了一系列的幫扶政策，來鼓勵各大商業(yè)銀行加強(qiáng)小微貸款建設(shè)。銀監(jiān)會對小微企業(yè)貸款下達(dá)“兩個不低于”要求，要求貸款增加量和增速都不低于前年總體水平，并對小微貸款業(yè)務(wù)做得好的銀行給予獎勵。

雖然各大商業(yè)銀行都意識到小微貸款的重要性，也都紛紛推出各具特色的小微貸款產(chǎn)品，但是，小微貸款依然存在很多問題。

一、商業(yè)銀行小微貸款業(yè)務(wù)存在的問題分析

（一）貸款準(zhǔn)入門檻過高

目前大部分商業(yè)銀行都是按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行信用等級評定，不論企業(yè)規(guī)模是大是小，其評定標(biāo)準(zhǔn)都一致。即便是針對小微企業(yè)貸款，方式主要是抵押貸款（一般是土地、房產(chǎn)抵押，銀行很少會接受除土地、房產(chǎn)之外的抵押物）。

由于小微企業(yè)中新興企業(yè)大多是經(jīng)營風(fēng)險性高，資產(chǎn)積累不足，經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)，其資產(chǎn)主要是廠房和機(jī)器設(shè)備，并未擁有很多符合銀行要求的貸款擔(dān)保條件。這類企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)，就面臨著擔(dān)保難的問題。一方面這類企業(yè)如果需要到商業(yè)銀行貸款融資的話，一般只能用企業(yè)的房產(chǎn)、土地和機(jī)器設(shè)備等不動產(chǎn)作抵押？熏可是根據(jù)商業(yè)銀行抵押擔(dān)保相關(guān)的管理辦法，遠(yuǎn)達(dá)不到企業(yè)預(yù)想中的融資需求；另一方面如果利用擔(dān)保公司擔(dān)保貸款，擔(dān)保公司必然會要求企業(yè)提供反擔(dān)保，而這又加大了企業(yè)貸款擔(dān)保的難度，而且擔(dān)保公司作為第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也要收取一定的費(fèi)用，這大大提高了企業(yè)的融資成本，降低了小微企業(yè)的融資能力，制約了銀行對小微企業(yè)的信貸投入；最后小微企業(yè)規(guī)模小，盈利少，在貸款過程中需要支付擔(dān)保費(fèi)、評估費(fèi)、安排費(fèi)、保險費(fèi)、公證費(fèi)、承諾費(fèi)等多種費(fèi)用給各機(jī)構(gòu)，費(fèi)用支出很高，使得貸款成本加大，不利于小微企業(yè)融資發(fā)展。

（二）貸款風(fēng)險評估不當(dāng)

風(fēng)險評估是對企業(yè)一切資料全方位審查的過程。即在貸款前對借款和借款人進(jìn)行調(diào)查；在貸款時，對貸款文件和貸款有關(guān)細(xì)節(jié)進(jìn)行調(diào)查。在事先審查中，一定要嚴(yán)格依照國家法律法規(guī)和有關(guān)部門的規(guī)定來進(jìn)行，如遇到超過職業(yè)范圍的問題時，應(yīng)該請求專業(yè)人員幫助，不得隨意行動。審查的內(nèi)容，包括企業(yè)業(yè)主自身及家庭情況、企業(yè)獲利能力、企業(yè)長期發(fā)展情況、貸款項(xiàng)目和用途情況、還款能力、擔(dān)保情況等情況。風(fēng)險評估是銀行降低風(fēng)險的關(guān)鍵，只有做好風(fēng)險評估工作，貸款之后的工作才能順利進(jìn)行。但目前商業(yè)銀行經(jīng)常存在著債務(wù)人重復(fù)抵押登記，這就是由于抵押登記各部門之間的溝通不夠，貸款審查人員沒有去到實(shí)地考察，錯誤的發(fā)放了貸款？熏損害銀行利益？熏造成了一些不必要的混亂和糾紛。

例如，若債務(wù)人要向商業(yè)銀行進(jìn)行貸款，那么就需要債務(wù)人有實(shí)存的抵押物（如：住房、固定資產(chǎn)、土地使用權(quán)等），在對債務(wù)人土地的使用權(quán)上進(jìn)行抵押，就需要去土地管理局辦理相關(guān)的手續(xù)，并進(jìn)行登記，以防止對使用權(quán)的重復(fù)使用，比如，在債務(wù)人已經(jīng)將土地使用權(quán)進(jìn)行抵押之后，又在該土地上進(jìn)行蓋房建筑等，同時又將完工后的房屋進(jìn)行抵押貸款，這就形成了重復(fù)抵押，使得債權(quán)人在行使其權(quán)利時出現(xiàn)利益沖突的現(xiàn)象。

（三）小微企業(yè)金融服務(wù)隊(duì)伍不夠完善

首先，小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模大小不一，需求差異化成度高，商業(yè)銀行缺少適應(yīng)小微企業(yè)客戶的信貸產(chǎn)品。而既能有效控制風(fēng)險，又能讓小微企業(yè)在現(xiàn)有條件下貸得出款的業(yè)務(wù)品種十 分缺乏，很難滿足小微企業(yè)融資的實(shí)際需求。其次小微企業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍人員不足，且小微企業(yè)客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提高，隨著生產(chǎn)力水平的不斷壯大，科學(xué)技術(shù)的不斷提高，高科技新型技術(shù)的推廣使用，新型行業(yè)的不斷產(chǎn)生，要求信貸人員在貸前審查借款人時要熟悉當(dāng)前市場、行業(yè)背景，了解企業(yè)經(jīng)營情況，在貸款時要懂得分析公司財(cái)務(wù)狀況，預(yù)測企業(yè)市場行情，在貸款后還要一直對貸款進(jìn)行跟蹤調(diào)查。然而商業(yè)銀行客戶經(jīng)理目前的業(yè)務(wù)素質(zhì)離這要求還是有一段距離的；最后小微企業(yè)客戶經(jīng)理服務(wù)意識欠佳，部分商業(yè)銀行的服務(wù)體系不是十分健全，小微企業(yè)貸款服務(wù)意識就更是存在不少問題。

二、南昌銀行贛州支行對小微信貸業(yè)務(wù)的對策

（一）降低貸款的標(biāo)準(zhǔn)

商業(yè)銀行應(yīng)加快建立小微企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)制，降低貸款標(biāo)準(zhǔn)，積極創(chuàng)新，突破貸款擔(dān)保方式約束。學(xué)習(xí)借鑒其他銀行的經(jīng)驗(yàn)，推出聯(lián)保、互保等多種擔(dān)保方式。其中聯(lián)保是指多家企業(yè)自愿組成聯(lián)保團(tuán)體共同向銀行借款，團(tuán)體成員為其他成員授信提供連帶責(zé)任保證。而互保是指由多家小微企業(yè)組成互助合作組織，各小微企業(yè)都繳納一定金額的資金，然后委托專門的管理機(jī)構(gòu)為組織內(nèi)各成員企業(yè)在銀行貸款提供擔(dān)保。這樣才能切實(shí)解決小微企業(yè)“擔(dān)保難”問題。

（二）落實(shí)小微貸款風(fēng)險評估

商業(yè)銀行在與小微企業(yè)合作時，推動業(yè)務(wù)發(fā)展的同時也要重視企業(yè)道德風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險。信貸人員在接觸客戶時應(yīng)把接觸過程中的真實(shí)情況做成報告并向上級反映，明確借款人所提交貸款材料中各項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算方法和依據(jù)。例如，測算企業(yè)償債能力時，應(yīng)把計(jì)算公式與及其調(diào)整金額紀(jì)錄在冊并附加文字說明。由于企業(yè)提交的審計(jì)報告，購銷合同等真假難辨，審查人員應(yīng)用其他方面間接分析其真實(shí)性、可靠性。比如，每月查看企業(yè)水電費(fèi)繳費(fèi)情況和企業(yè)在各銀行開戶收款情況，并與企業(yè)上報銷量收入相比較，從而看出企業(yè)盈利情況。嚴(yán)格執(zhí)行抵押登記手續(xù)，全面了解企業(yè)的綜合實(shí)力，準(zhǔn)確估計(jì)其還貸能力。在加強(qiáng)貸前風(fēng)險控制的同時，還要提高貸后檢查的質(zhì)量。信貸人員應(yīng)縮短貸后定期檢查周期，增加不定期突擊檢查。如在檢查后發(fā)現(xiàn)有企業(yè)經(jīng)營不善，導(dǎo)致無法償還借款；借款沒按原定用途使用，去向不明等重要指標(biāo)不合格情況時，就應(yīng)該及時終止服務(wù)。

（三）加強(qiáng)小微企業(yè)金融服務(wù)隊(duì)伍建設(shè)

1.開發(fā)多種多樣小微企業(yè)專屬信貸產(chǎn)品

目前商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品并不少，但是真正能適應(yīng)小微企業(yè)貸款需求的信貸產(chǎn)品還有待加強(qiáng)。小微企業(yè)不比大型企業(yè)資金量大，誠信度高，擔(dān)保資源豐富，他們對于產(chǎn)品更為敏感，因此快速創(chuàng)設(shè)適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品顯得尤為重要。應(yīng)該抓住機(jī)會，在爭取傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的同時，根據(jù)小微企業(yè)規(guī)模小需求快的特點(diǎn)，不斷研究開發(fā)出一系列適合小微企業(yè)需求的信貸產(chǎn)品，迅速搶占小微企業(yè)市場。必須堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心”，培養(yǎng)一批具有敏銳洞察力的專業(yè)人才對相關(guān)領(lǐng)域進(jìn)行專業(yè)研究，推出倉單質(zhì)押貸款、企業(yè)退稅稅款質(zhì)押貸款等一系列小微企業(yè)專屬信貸產(chǎn)品。逐漸的為小微企業(yè)建立起品種多、方式多樣化、結(jié)構(gòu)層次化的融資性質(zhì)的多立體化融資服務(wù)平臺，提高金融服務(wù)質(zhì)量。

2.加強(qiáng)小微企業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)

一是要加強(qiáng)小微企業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，增加小微信貸人員。從銀行外招聘具有經(jīng)驗(yàn)，熟悉小微貸款專業(yè)能力強(qiáng)的高水平人才，從銀行內(nèi)部也挖掘?qū)W習(xí)能力強(qiáng)，有責(zé)任心可培養(yǎng)的人才。二是提高小微貸款人員素質(zhì)，制定培訓(xùn)計(jì)劃和激勵機(jī)制。主要以營業(yè)部以及個人業(yè)績?yōu)榭己酥笜?biāo)，在每個季度和月度，把他們的業(yè)績與收入水平、晉升職位相聯(lián)系，激勵積極性較高的年輕人取得更大的成績。同時在管理模式（變粗放型管理為精細(xì)型管理）發(fā)生變化以后，可以對經(jīng)營機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核?？蛻艚?jīng)理應(yīng)該安排定期進(jìn)行組織學(xué)習(xí)，在業(yè)務(wù)指導(dǎo)和個案等方面共同商論，引導(dǎo)其充分利用總行、各分行的小微企業(yè)部創(chuàng)建服務(wù)平臺以此開拓客戶，還要重視將營銷費(fèi)用放在重點(diǎn)上，最終達(dá)到多勞多得的目的，讓客戶經(jīng)理等方面的人才成為業(yè)務(wù)發(fā)展的真正核心動力。三是服務(wù)方式多樣化，小微企業(yè)可以與各金融機(jī)構(gòu)尤其是銀行進(jìn)行融資合作，加強(qiáng)互動溝通，建立互利合作、風(fēng)險分擔(dān)的機(jī)制，使得小微企業(yè)的各種信息資料更詳細(xì)具體，更方便對小微企業(yè)提供金融服務(wù)。

參考文獻(xiàn)

1木拉提. 做好商業(yè)銀行小企業(yè)信貸風(fēng)險防范措施和建議J.中國科技信息，2012，1.

第4篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 中小企業(yè) 貸款定價

中國金融改革以來，所取得的進(jìn)展引人注目，然而，中小企業(yè)融資難的問題也日益顯現(xiàn)，從2005年7月28日的《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》，到2008年12月的《關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)意見》，銀監(jiān)會一直鼓勵各家銀行建立準(zhǔn)子銀行、準(zhǔn)法人性質(zhì)的中小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)，實(shí)施單獨(dú)定價、獨(dú)立經(jīng)營、獨(dú)立核算，充分發(fā)揮專業(yè)化經(jīng)營優(yōu)勢，更好的扶持中小企業(yè)發(fā)展。但是由于中小企業(yè)相對風(fēng)險較高，使得各商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款抱著一種謹(jǐn)慎的態(tài)度。因此，如何對中小企業(yè)貸款進(jìn)行定價一直是商業(yè)銀行面臨的一個挑戰(zhàn)。

一、中小企業(yè)貸款定價的現(xiàn)實(shí)意義

首先，科學(xué)合理的中小企業(yè)貸款定價模式能夠充分反映商業(yè)銀行貸款風(fēng)險水平、客戶綜合貢獻(xiàn)、營運(yùn)成本和資本預(yù)期回報等。商業(yè)銀行為保持貸款定價具有市場競爭優(yōu)勢，必然注重成本管理、市場研究、風(fēng)險規(guī)避及客戶貢獻(xiàn)度測量等，從而提高商業(yè)銀行的資金配置效率和經(jīng)營管理水平。同時，商業(yè)銀行對于中小企業(yè)貸款，處于強(qiáng)勢地位，可以根據(jù)貸款定價與風(fēng)險對稱的原則，對風(fēng)險較高的中小企業(yè)融資確定較高的貸款價格水平，在解決部分中小企業(yè)缺少資金的基礎(chǔ)上，達(dá)到資金最優(yōu)配置。

其次，商業(yè)銀行的貸款定價模式一般為：貸款利率=基準(zhǔn)利率(無風(fēng)險利率)+價差的貸款定價方式。其中，基準(zhǔn)利率以央行公布的利率作為標(biāo)準(zhǔn),價差的大小也就是加點(diǎn)的多少主要由商業(yè)銀行自身綜合平衡各種定價因素和相關(guān)權(quán)重來確定。如果能科學(xué)合理的在定價中既考慮到銀行經(jīng)營所承擔(dān)的風(fēng)險、資金成本和資本的預(yù)期回報等，又兼顧客戶的承受能力和貨幣市場資金供求及價格波動等因素，從而能增強(qiáng)商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款定價的靈活性和競爭力，增加對貸款客戶的吸引力，最終有利于商業(yè)銀行經(jīng)營效益最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、現(xiàn)階段中小企業(yè)貸款定價面臨的問題

(一)缺乏歷史數(shù)據(jù)支持

目前各商業(yè)銀行自行開發(fā)的貸款定價模型，對風(fēng)險的評估往往根據(jù)歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)出預(yù)期損失，但大部分中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報表年限不長且都未經(jīng)審計(jì)，加上報表的真實(shí)性值得懷疑，因此這方面的數(shù)據(jù)積累相對不足。

(二)信息不對稱

中小企業(yè)貸款的普遍性難題是信息不對稱。企業(yè)了解銀行難，大多數(shù)處于起步階段的中小企業(yè)主，很少有與銀行打交道的經(jīng)驗(yàn)，不大了解銀行內(nèi)部的企業(yè)審查、評估等技術(shù)和做法。而銀行了解企業(yè)更難，中小企業(yè)往往沒有規(guī)范的財(cái)務(wù)報表，會計(jì)記錄有限，常規(guī)的企業(yè)信用等級評估方法所需要的各種書面資料，很難住他們身上直接獲取。目前銀行貸款定價模型中，一個主要的考量因素是信用評級和授信調(diào)查。對中小企業(yè)而言，特別是對于剛起步處于創(chuàng)業(yè)期的企業(yè)，能提供符合會計(jì)準(zhǔn)則要求、財(cái)務(wù)報表經(jīng)審計(jì)的中小企業(yè)不多，因此評級授信調(diào)查往往要打折扣。

三、完善商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款定價的幾點(diǎn)建議

由于中小企業(yè)貸款本身的風(fēng)險特點(diǎn)，商業(yè)銀行對于貸款定價，更應(yīng)通過掌握企業(yè)產(chǎn)品周期和生命周期，實(shí)施主動進(jìn)入和退出，建立能進(jìn)能退的機(jī)制。

(一)分企業(yè)類型評估貸款風(fēng)險

銀行的中小企業(yè)客戶類型有不同的行業(yè)，各企業(yè)有著不同的風(fēng)險，銀行的公司業(yè)務(wù)部后臺支持人員應(yīng)對不同類型的貸款企業(yè)的違約率進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，將每個行業(yè)的違約率通過歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行加權(quán)平均，將每個行業(yè)的違約率加入貸款定價的價差部分，以此為銀行在定價時提供基礎(chǔ)的風(fēng)險評估，提高定價質(zhì)量。

(二)重點(diǎn)關(guān)注中小企業(yè)法人的個人信用數(shù)據(jù)

相當(dāng)多的小型企業(yè)還處在起步階段，財(cái)務(wù)制度不完善、會計(jì)記錄不準(zhǔn)確是普遍存在的問題，這種情況往往導(dǎo)致銀行信貸員無法根據(jù)企業(yè)的信用評級或資產(chǎn)負(fù)債率數(shù)據(jù)對企業(yè)的風(fēng)險作出準(zhǔn)確判斷。銀監(jiān)會頒布的《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》中指出，貸款應(yīng)主要以借款人經(jīng)營活動所形成的現(xiàn)金流量和個人信用為基礎(chǔ)，因此，筆者建議信貸員可以關(guān)注企業(yè)三大報表之間的勾稽關(guān)系，并重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)現(xiàn)金流量的正負(fù)以及通過人民銀行系統(tǒng)打印出來的個人客戶信用報告的信用資料，以次為標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)在小企業(yè)貸款定價模型中調(diào)整價差部分的點(diǎn)數(shù)。

(三)以企業(yè)的綜合貢獻(xiàn)度為基礎(chǔ)

《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》中提出，開展小企業(yè)貸款的基層行應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的小企業(yè)貸款科室或小組，并運(yùn)用管理會計(jì)和內(nèi)部核算，單獨(dú)考核小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的成本和收益。該條款的提出，旨在讓商業(yè)銀行能夠在風(fēng)險可控前提下，準(zhǔn)確計(jì)量每筆小企業(yè)貸款的資金成本和管理成本，從而制定出能夠覆蓋成本與風(fēng)險的利率定價。各行信貸審批人員可以以自身的信貸系統(tǒng)為基礎(chǔ)，通過統(tǒng)計(jì)企業(yè)的貢獻(xiàn)度為依據(jù)，根據(jù)系統(tǒng)中的各項(xiàng)指標(biāo)綜合考慮，且重點(diǎn)參考其中的“客戶貢獻(xiàn)等級”，將調(diào)整因素加入價差定價部分，通過客戶的綜合貢獻(xiàn)來考慮貸款定價。

參考文獻(xiàn):

第5篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

個人住房按揭貸款業(yè)務(wù)的對象應(yīng)該是信用狀況良好、還款能力較強(qiáng)的人群，但由于信息不對稱等因素的存在，商業(yè)銀行不可能完全知道貸款申請人的全部信息，這就需要健全個人信用體系。

雖然目前我國個人信用體系已經(jīng)初具規(guī)模，主要涵蓋了個人銀行信息，包括個人基本信息、信用卡信息、貸款信息等，但許多重要信用信息如個人交稅記錄、個人房產(chǎn)信息等都沒有納入進(jìn)來，我國個人信用體系依然很單薄。因此，加快個人信用制度的建設(shè)必須做到以下四點(diǎn)：

1、建立個人信用檔案制度。個人信用檔案制度主要利用銀行的計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，包括銀行、房地產(chǎn)、證券、保險、商業(yè)、醫(yī)療、交通等方面的數(shù)據(jù)，并且分階段的把個人信用檔案匯集存檔。

2、建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男庞脭?shù)據(jù)評價體系。該信用數(shù)據(jù)評價體系應(yīng)該是以政府部門為主、一個多層次的個人信用調(diào)查與評估制度，它將使政府、個人信用調(diào)查機(jī)構(gòu)與銀行實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)資源的共享。

3、建立個人信用監(jiān)督管理體系。通過對該體系的設(shè)置，在使居民的不良信用行為在銀行的監(jiān)控機(jī)制上表現(xiàn)外，這種負(fù)面信用記錄還會對個人求職、提薪和信用消費(fèi)等方面都首先不利的影響。

4、個人信用制度的建設(shè)需要有與之配套的懲戒措施。通過對不良信用行為的懲罰而在全社會范圍內(nèi)形成一定的震懾力，并且設(shè)定惡性信用記錄的保留時間，達(dá)到制約違約人以后經(jīng)濟(jì)活動的目的。

2、加強(qiáng)信貸管理，做好風(fēng)險預(yù)測

1、加強(qiáng)貸前審查，審查個人信貸的真實(shí)性。

要重點(diǎn)審查借款人是否具有貸款資格、條件，是否存在開發(fā)商假借個人名義套貸；要重點(diǎn)審查借款人的信息的可靠性，是否存在“假按揭”和借款人與實(shí)際用款人不一致情況；要重點(diǎn)審查借款人的負(fù)債情況，是否存在他行貸款或者抵押物重復(fù)抵押的狀況；要重點(diǎn)核查擔(dān)保人的擔(dān)保能力，是否存在借款人和擔(dān)保人合伙騙貸的現(xiàn)象。

2、加強(qiáng)貸中檢查，檢查個人信貸管理制度是否?欄裰蔥小?

要確保貸款業(yè)務(wù)辦理過程，嚴(yán)格按照貸款流程，認(rèn)真填寫核對貸款信息，確保貸款資料檔案齊全，杜絕信息不全，流程缺失；要確保貸款審批環(huán)節(jié)，保證審批人的審批資格，嚴(yán)格按照規(guī)定操作程序辦理，杜絕一切投機(jī)狀況；要確保各崗位的有效性，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，對不相容崗位進(jìn)行有效分離，杜絕內(nèi)部人員徇私舞弊的行為。

3、加強(qiáng)貸后管理，關(guān)注個人信貸的資金用途和流向。

要重點(diǎn)關(guān)注貸后管理情況，審查信貸資金使用是否符合國家金融政策.用途是否合規(guī)，是否存在挪用、或違規(guī)流入股市和房地產(chǎn)行業(yè)的情況。商業(yè)銀行必須密切監(jiān)督企業(yè)盡快辦理抵押物的登記手續(xù)，并以此作為判斷開發(fā)企業(yè)誠信和貸款安全性的重要因素。

3、 建立住房貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制

銀行風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制可通過以下三個方面得以建立。

一是借款人所購房屋的財(cái)產(chǎn)保險。一旦借款人所購的房屋因某些不可預(yù)料的因素發(fā)生損壞影響其價值變化的，銀行可優(yōu)先受償。

二是購房人的人壽保險。將購房抵押貸款與人壽保險相結(jié)合，它要求購房人購買相應(yīng)年限和金額的人壽保險作為借貸的擔(dān)保。可避免銀行債權(quán)因購房人中途死亡、殘疾以致喪失還款能力而出現(xiàn)貸款無法收回的風(fēng)險。

三是信用保證保險是以信用利益為保險標(biāo)的的一種財(cái)產(chǎn)保險。信用保證保險包括信用保險和保證保險。前者是指權(quán)利人向保險人投保，當(dāng)債務(wù)人不履行義務(wù)時，保險人代為履行或者承擔(dān)賠償責(zé)任；后者是指義務(wù)人按權(quán)利人的要求或者主動向保險人投保，當(dāng)義務(wù)人不履行義務(wù)時，保險人代為履行或者承擔(dān)賠償責(zé)任。通過保險費(fèi)用的分擔(dān)，銀行的一部分風(fēng)險可向保險行業(yè)轉(zhuǎn)移，這無疑降低了銀行的貸款風(fēng)險。

4、完善相關(guān)法律法規(guī)，加大個人房貸的監(jiān)管力度

一是針對在房地產(chǎn)資金籌集、融資、接待各環(huán)節(jié)的經(jīng)營行為中出現(xiàn)的問題，修改現(xiàn)行的法律法規(guī)，確定房地產(chǎn)信貸的法律地位。對相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行完善，圍繞住房貸款的各個環(huán)節(jié)，包括信用管理、抵押登記、抵押評估、抵押市場管理等進(jìn)行研究，制定出統(tǒng)一、規(guī)范的法律法規(guī)，提高其針對性、實(shí)用性和可操作性。

二是建立健全有關(guān)房地產(chǎn)信貸的法律法規(guī)，如制定“房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款管理法”、“個人購房抵押貸款管理法”、“住房貸款保險法”、“違反房地產(chǎn)信貸管理處罰條例”等一系列配套法規(guī)，明確規(guī)定開發(fā)商及個人的權(quán)利與義務(wù)，使企業(yè)和個人嚴(yán)格按照法規(guī)規(guī)范房地產(chǎn)貸款行為，認(rèn)真履行還款職責(zé)，建立良好的銀企與個人客戶的合作關(guān)系，共同促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

三是嚴(yán)格執(zhí)法、依法辦事。對于提供假資料、假資信騙取貸款的開發(fā)商或個人，應(yīng)立即停止貸款，并追討已貸款項(xiàng)。同時，通過法律手段，盡快挽回?fù)p失，并追究當(dāng)事人的法律責(zé)任。

第6篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

    一、貸款對象

    具有完全民事行為能力的自然人。

    二、貸款基本條件

    要求具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份;有穩(wěn)定的職業(yè)和收入;信用良好,有按期償還貸款本息的能力。

    三、貸款額度

    所購房屋為住房的,貸款額度最高不超過貸款人確認(rèn)的房屋交易價或房屋評估價(以較低者為準(zhǔn))的70%;所購房屋為商用房的,貸款額度最高不超過貸款人確認(rèn)的房屋交易價或房屋評估價(以較低者為準(zhǔn))的50%。

第7篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行；小額貸款；信用風(fēng)險；博弈均衡

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

1 小額貸款概念界定

小額貸款是指通過正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，持續(xù)有效地向那些具有一定償債能力但從未或很少從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得融資的微小經(jīng)濟(jì)體（包括貧困農(nóng)戶、城市個體工商戶等非法人機(jī)構(gòu)）所提供的一種額度小、期限短、利率較高、可分期付款、具有生產(chǎn)經(jīng)營性質(zhì)的持續(xù)性貸款服務(wù)。[1]小額貸款的宗旨是通過一系列的金融服務(wù)為貧困農(nóng)戶和個體工商戶提供獲得自我就業(yè)和自我發(fā)展的機(jī)會，促使其脫離貧困，走向發(fā)展。

2 我國商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險運(yùn)行機(jī)制

2.1 以關(guān)系型信貸和軟信息為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險審查機(jī)制

信息不透明和不對稱是貸款信用風(fēng)險的主要來源，尤其是小額貸款，銀行與客戶之間的信息不對稱現(xiàn)象更為嚴(yán)重。首先，小額貸款屬于關(guān)系型信貸，銀行主要通過與貸款企業(yè)或業(yè)主的多方面接觸和長期交流獲得基本信息以作出貸款決策。在關(guān)系型信貸機(jī)制下，當(dāng)次交易所獲取的信息不足以支持小額貸款的決策，還需要通過持續(xù)交易來獲得連續(xù)性的信息，并從連續(xù)性信息中分離出可靠信息；其次，小額貸款決策所參照的信息是軟信息，在直接信息難以獲取的情況下，小額貸款只能通過客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系渠道和非業(yè)務(wù)關(guān)系渠道等間接渠道收集客戶經(jīng)營狀況、管理能力、社會信譽(yù)、人際關(guān)系等難以量化的軟信息，軟信息管理具有社會性、多元性和間接性等特征。

商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險審查不夠直接和精細(xì)，但以關(guān)系型信貸和軟信息為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險審查機(jī)制仍是有一定效果的，它有利于增進(jìn)銀行與客戶間的信息交流，有利于銀行與客戶間長期隱形契約的形成。

2.2 以社會資本和道德風(fēng)險為核心的信用風(fēng)險評價機(jī)制

普通信貸主要以貸款對象的財(cái)務(wù)信息和擔(dān)保情況作為信用風(fēng)險評價的核心，而小額貸款則不具備實(shí)施財(cái)務(wù)和擔(dān)保評價的條件，因?yàn)槠滟J款對象為個體工商戶和農(nóng)戶等非法人機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)不具備規(guī)范的財(cái)務(wù)報表，也沒有相應(yīng)的擔(dān)保物。為了有效評價小額貸款的信用風(fēng)險，則需要對業(yè)主個人的信用水平、資產(chǎn)實(shí)力、社會關(guān)系、經(jīng)營管理能力等進(jìn)行深入考察。

首先，要強(qiáng)調(diào)道德風(fēng)險評價。由于個體工商戶和農(nóng)戶等經(jīng)營主體流動頻繁，風(fēng)險意識薄弱，管理能力不足，小額貸款的道德風(fēng)險較大，業(yè)主社會聲譽(yù)、生活習(xí)性、家庭問題、人際關(guān)系等都可能成為其生產(chǎn)經(jīng)營能否正常運(yùn)行的關(guān)鍵性因素。所以，信貸審核人員要著重考察業(yè)主的道德風(fēng)險。

其次，要強(qiáng)調(diào)社會資本評價。業(yè)主的社會資本主要體現(xiàn)為其社交關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，內(nèi)部信任與合作等社會資源。站在銀行的角度，如果業(yè)主所處的社交網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部關(guān)系緊密，相互信任，資源豐富，且能形成有效的隱形約束，則其社會資本便越多，可以對貸款的信用風(fēng)險形成補(bǔ)償。因此，信貸審核人員要尤其重視對業(yè)主的社會資本評價。

2.3 以定價指標(biāo)為主要工具的不完全信用風(fēng)險定價機(jī)制

普通信貸以量化模型為工具，對貸款的信用風(fēng)險進(jìn)行完全定價，其定價方法較為科學(xué)、合理。而小額貸款卻難以采用完全的風(fēng)險定價方法，主要受制于兩方面的原因，一是小額貸款信用風(fēng)險的決定因素比普通信貸更為復(fù)雜，且各風(fēng)險因素之間相互滲透，各自的權(quán)重難以確定；二是小額貸款的風(fēng)險因素主要是道德風(fēng)險，道德風(fēng)險評估具有很強(qiáng)的主觀性和隨意性，難以利用量化模型進(jìn)行精確測算。

鑒于上述原因，以定價指標(biāo)為核心的不完全信用風(fēng)險定價方法在小額貸款實(shí)踐中得到廣泛應(yīng)用，常用的定價指標(biāo)有凈資產(chǎn)貸款比、存款貸款比以及存款貸款積數(shù)比等。這些定價指標(biāo)測算值越高，業(yè)主的償還貸款能力越強(qiáng)，小額貸款的信用風(fēng)險越低，貸款利率也應(yīng)該越低。不完全信用風(fēng)險定價方法簡單易行，其測算結(jié)果也體現(xiàn)了一定的風(fēng)險評估效果，但這種方法沒有建立科學(xué)的風(fēng)險評估模型，其定價結(jié)果難免有一些不合理之處。

2.4 以內(nèi)生化和動態(tài)激勵為手段的信用風(fēng)險管理機(jī)制

商業(yè)銀行的普通信貸主要采用外生化的信用風(fēng)險管理模式，銀行與客戶互為外部主體，而且信貸行為一般是非連續(xù)性的，每一次信貸交易的成本都取決于當(dāng)次信用評價的結(jié)果。而對于貸款對象更為分散，經(jīng)營管理更加靈活，信息不透明、不對稱現(xiàn)象更為嚴(yán)重的小額貸款而言，商業(yè)銀行為了有效地管理信用風(fēng)險，必須建立以內(nèi)生化和動態(tài)激勵為手段的管理機(jī)制。

首先，將銀企合作關(guān)系進(jìn)行內(nèi)化，建立內(nèi)生化的信用風(fēng)險管理機(jī)制。銀行將客戶的利益內(nèi)生于其社會群體中，以提高其違約的機(jī)會成本，利用利益關(guān)聯(lián)性和社會約束力來有效防范和管理客戶的信用風(fēng)險。

其次，從銀行與客戶的長期連續(xù)易出發(fā)，建立動態(tài)激勵的信用風(fēng)險管理機(jī)制。商業(yè)銀行可采用額度累進(jìn)、利率遞減的正向激勵方法，或額度減少、利率提高，甚至是取消信貸額度的反向激勵方法，動態(tài)激勵貸款對象采取合作策略，注重自身社會信譽(yù)的維護(hù)，有利于降低貸款的信用風(fēng)險。

3 商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的博弈分析

本部分運(yùn)用博弈均衡分析的思想建立一個商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險模型。下面以商業(yè)銀行和城鎮(zhèn)個體工商戶作為博弈均衡分析的兩方參與人，作出如下假設(shè)：商業(yè)銀行與城鎮(zhèn)個體工商戶在信貸市場上進(jìn)行小額貸款交易，城鎮(zhèn)個體工商戶有意向商業(yè)銀行借款來擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，商業(yè)銀行有充裕資金欲發(fā)展其為客戶。假如借貸關(guān)系成立，城鎮(zhèn)個體工商戶將從商業(yè)銀行獲得一筆小額貸款 ，假設(shè)貸款利率為 ，城鎮(zhèn)個體工商戶利用貸款資金進(jìn)行投資和生產(chǎn)的收益率為 。商業(yè)銀行有放貸和拒貸兩種策略選擇，而城鎮(zhèn)個體工商戶有還貸和違約兩種策略選擇，進(jìn)一步假設(shè)個體工商戶違約概率為 ，按期償還貸款的概率為 ，違約的信用懲罰為 。雙方博弈均衡的支付矩陣如表1所示。

觀察以上博弈支付矩陣，當(dāng)違約的信用懲罰 不足以對個體工商戶的不誠信行為形成有效約束時，即滿足 時，個體工商戶出于利益最大化，便會選擇違約，拒不償還貸款，而銀行在預(yù)期到這一結(jié)果的情況下，當(dāng)然是拒絕放貸，所以形成了小額貸款市場上的囚徒困境，商業(yè)銀行和個體工商戶難以達(dá)成帕累托最優(yōu)的相互合作策略，這一結(jié)果顯然不利于我國商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)的有效發(fā)展，也不利于解決城鎮(zhèn)化建設(shè)中個體工商戶的生存問題。

如果商業(yè)銀行決策放貸的概率為 ，拒絕貸款的概率為 ，那么個體工商戶的效用函數(shù)為： （1）

效用最大化，即 ，得 （2）

上式便是基于博弈均衡分析的商業(yè)銀行小額貸款信用風(fēng)險模型，該模型揭示了影響商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的基本因素，用貸款違約率表示的信用風(fēng)險指標(biāo) 與貸款本金 和貸款利率 正相關(guān)，與個體工商戶的生產(chǎn)收益率 和信用懲罰 負(fù)相關(guān)。也就是說，貸款本金越多，貸款利率越高，小額貸款的信用風(fēng)險越高；個體工商戶的生產(chǎn)收益率越高，信用懲罰措施越嚴(yán)厲，小額貸款的信用風(fēng)險越低。

4 我國商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的防范與管理

積極發(fā)展小額貸款業(yè)務(wù)既是我國新型城鎮(zhèn)化建設(shè)不斷向前推進(jìn)的重要依靠，也是各商業(yè)銀行拓展自身業(yè)務(wù)品種，實(shí)施金融創(chuàng)新的一項(xiàng)手段。但小額貸款獨(dú)有的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和運(yùn)行機(jī)制會給商業(yè)銀行帶來巨大的信用風(fēng)險，結(jié)合博弈均衡模型的分析，本文提出如下防范與管理商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的建議。

4.1 開發(fā)多種小額貸款品種，提供多種貸款擔(dān)保方式，更全面地服務(wù)小額貸款客戶

為更好地扶植農(nóng)戶、個體工商戶等經(jīng)營企業(yè)不斷發(fā)展壯大，商業(yè)銀行可根據(jù)服務(wù)對象的實(shí)際情況，創(chuàng)新小額貸款業(yè)務(wù)品種，如中信銀行已研發(fā)包括種子貸、互助貸、POS貸等新產(chǎn)品，更好地服務(wù)于客戶。同時，提供包括抵押、質(zhì)押、保證和信用等多種擔(dān)保方式，不斷擴(kuò)大擔(dān)保品的適用范圍，以滿足不同客戶的授信需求。

4.2 充分進(jìn)行貸前調(diào)查，提高信貸員風(fēng)險防控能力

對農(nóng)戶和個體工商戶貸款資格的審核是風(fēng)險控制的第一道防線，他們往往缺乏詳實(shí)的財(cái)務(wù)信息，給銀行的貸前調(diào)查帶來很大困難。因此 在嚴(yán)格遵照信貸業(yè)務(wù)管理規(guī)范的同時，信貸調(diào)查員要善于撲捉借款人的各項(xiàng)信息，如借款人的道德品質(zhì)、經(jīng)營情況、管理能力、社會關(guān)系等，從而盡量避免信息不對稱給銀行造成的損失。例如中信銀行的小額貸款業(yè)務(wù)主要考察實(shí)際經(jīng)營者的道德風(fēng)險和經(jīng)營情況，通過專項(xiàng)管理，包括調(diào)查、審查、放款、貸后管理和產(chǎn)品設(shè)計(jì)等多個環(huán)節(jié)防范小額貸款的信用風(fēng)險。

4.3 建立高效專業(yè)的清收隊(duì)伍，合理計(jì)收逾期貸款利息，使客戶充分了解違約的潛在損失

本文的信用風(fēng)險模型表明，商業(yè)銀行對違約客戶的處罰力度越大，客戶在衡量得失利弊后，選擇違約的可能性越小。所以，對于商業(yè)銀行而言，采取嚴(yán)格的貸款違約懲罰措施，自動計(jì)收逾期貸款利息，組織培訓(xùn)一支專業(yè)的清收隊(duì)伍，并在借款者中形成一定影響力，使得借款人違約的潛在損失不可估量，一次違約不僅要付出高昂罰金，更有可能使所有銀行不再與其合作。因此，在信貸關(guān)系存續(xù)期間，使借款人充分認(rèn)識違約行為給自己造成的嚴(yán)重?fù)p失，對銀行降低不良貸款率大有裨益。

4.4 積極發(fā)展小額循環(huán)貸款，適度實(shí)行優(yōu)惠利率

從信用風(fēng)險模型中，我們可以看到，小額貸款金額越大，利率越高，客戶的違約率越高。所以，商業(yè)銀行應(yīng)積極發(fā)展小額循環(huán)貸款業(yè)務(wù)，不僅可以降低借貸雙方就同一貸款產(chǎn)品多次申請、審批的成本，合同期限內(nèi)隨借隨貸的無限次重復(fù)博弈，促使借款人更加重視長期經(jīng)營收益，避免短期行為。由于道德風(fēng)險與逆向選擇的存在，為避免“檸檬市場”的局面，銀行有必要以降低利率的方式對優(yōu)質(zhì)客戶予以激勵，最終實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)。

參考文獻(xiàn)：

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[3]黃毅.小額信貸問題研究(下)[J].銀行家,2006(1).

[4]呂坤,富航,于振利.我國商業(yè)銀行小額信貸博弈分析[J].財(cái)經(jīng)界,2012.

第8篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

信托類貸款理財(cái)業(yè)務(wù)中銀行面臨的主要風(fēng)險

綜觀我國境內(nèi)商業(yè)銀行開展信托類貸款理財(cái)業(yè)務(wù)的實(shí)踐，銀行可能面臨的主要風(fēng)險有如下幾類：

理財(cái)產(chǎn)品涉及的資金信托結(jié)構(gòu)蘊(yùn)含的合規(guī)性風(fēng)險

從各銀行與信托公司合作的實(shí)踐來看，信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品的核心環(huán)節(jié)是設(shè)計(jì)集合資金信托計(jì)劃。該信托計(jì)劃應(yīng)該適用中國銀監(jiān)會2006年12月28日通過且自2007年3月1日起施行的《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。但事實(shí)上，二者存在著明顯的不協(xié)調(diào)甚至直接抵觸之處，這主要表現(xiàn)在如下幾方面：

“委托人”是否合格。無論從理財(cái)產(chǎn)品資金的來源還是資金未來投資風(fēng)險的承受來看，銀行并不因?yàn)榛I集了理財(cái)資金而成為這些資金的所有人，銀行并不承受這些資金的投資風(fēng)險，實(shí)際上集合資金信托合同有關(guān)當(dāng)事人設(shè)計(jì)中，有關(guān)文件也往往明確定位銀行為集合資金的代表；另外，《辦法》第二條也明確規(guī)定了集合資金信托計(jì)劃的委托人應(yīng)該是兩個以上的委托人，即“將兩個以上（含兩個）委托人交付的資金進(jìn)行集中管理、運(yùn)用或處分的資金信托業(yè)務(wù)活動，適用本辦法”，這意味著銀行不可能作為唯一的委托人?；诖耍嬲奈腥藨?yīng)該是理財(cái)產(chǎn)品的投資人，這些投資人作為真實(shí)的集合資金信托的“委托人”應(yīng)該符合《辦法》有關(guān)規(guī)定，尤其是該辦法第五條強(qiáng)調(diào)了委托人應(yīng)該是“合格投資者”，所謂合格投資者是指符合第六條所規(guī)定的以下條件之一，能夠識別、判斷和承擔(dān)信托計(jì)劃相應(yīng)風(fēng)險的人：（1）投資一個信托計(jì)劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；（2）個人或家庭金融資產(chǎn)總計(jì)在其認(rèn)購時超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)財(cái)產(chǎn)證明的自然人；（3）個人收入在最近三年內(nèi)每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關(guān)收入證明的自然人。從銀行發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品環(huán)節(jié)來看，銀行對投資人并未嚴(yán)格關(guān)注前述條件，尤其是未在有關(guān)理財(cái)產(chǎn)品銷售宣傳文件或產(chǎn)品說明書中做出明確的規(guī)定。這為銀行與信托公司合作設(shè)立集合資金信托的合規(guī)性留下了違規(guī)風(fēng)險問題。

集合資金信托可能存在違反單個信托計(jì)劃自然人人數(shù)和信托期限的限制。根據(jù)《辦法》第五條規(guī)定，信托公司設(shè)立集合資金信托計(jì)劃應(yīng)該符合“單個信托計(jì)劃的自然人人數(shù)不得超過50人”且“信托期限不少于一年”的規(guī)定。但是從銀行在信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)售實(shí)踐來看，很少有銀行考慮前述規(guī)定，理財(cái)產(chǎn)品的自然人人數(shù)往往都大大超出50人的限制，而且理財(cái)產(chǎn)品的投資期限也未必均在一年以上，例如某銀行產(chǎn)品“特別理財(cái)計(jì)劃信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓人民幣9個月”，就是以9個月為期限。

集合信托資金的用途是否合規(guī)。從信托類貸款理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)的初衷來看，理財(cái)資金最終投向貸款項(xiàng)目是合乎情理的，但是這一投資去向與《辦法》的規(guī)定不協(xié)調(diào)。因?yàn)樵摗掇k法》第二十七條第二款明確規(guī)定信托公司管理信托計(jì)劃“向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的30％”，這意味著理財(cái)資金設(shè)立的資金信托項(xiàng)下資金投向貸款不得超過其籌集資金總額的30％?？墒?，信托類貸款理財(cái)產(chǎn)品針對的集合資金信托計(jì)劃的最終投向絕大多數(shù)都是百分之百用于提供貸款，這意味著信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品天然就蘊(yùn)含了抵觸監(jiān)管規(guī)章的缺陷。從嚴(yán)格的合規(guī)意義來看，筆者認(rèn)為這里是隱藏了明顯的違規(guī)問題，而且如果銀監(jiān)會為了嚴(yán)格貫徹國家宏觀調(diào)控政策而檢查信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品，則銀行仍然可能承受違規(guī)風(fēng)險及相應(yīng)處罰。

集合資金信托涉及的受益人大會運(yùn)作的合規(guī)問題。根據(jù)《辦法》第四十二條規(guī)定，出現(xiàn)以下事項(xiàng)而信托計(jì)劃文件未有事先約定的，應(yīng)當(dāng)召開受益人大會審議決定：（1）提前終止信托合同或者延長信托期限；（2）改變信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用方式；（3）更換受托人；（4）提高受托人的報酬標(biāo)準(zhǔn)；（5）信托計(jì)劃文件約定需要召開受益人大會的其他事項(xiàng)。從信托類貸款理財(cái)產(chǎn)品的架構(gòu)安排看，雖然銀行與信托公司的信托合同往往也有受益人大會機(jī)制，即受益人“有權(quán)根據(jù)有關(guān)規(guī)定召集、參加受益人大會”，但是通常沒有具體約定哪些事項(xiàng)由受益人大會決定；另外，銀行作為受益人代表（銀行與信托公司的信托合同往往把銀行直接設(shè)計(jì)為受益人，即此類信托是自益信托）在銀行與理財(cái)產(chǎn)品投資人之間的相關(guān)合同中，也很少涉及受益人權(quán)利的安排問題，更沒有具體約定受益人大會的委托事宜，這意味著銀行作為受益人代表是無法自主決定應(yīng)由受益人大會決議的事項(xiàng)，尤其是其中終止信托合同或者延長信托期限事宜。如果一旦真實(shí)的受益人因其實(shí)際承受了信托財(cái)產(chǎn)風(fēng)險，而無法實(shí)現(xiàn)或者獲得其應(yīng)享有的受益人權(quán)利，則可能抗辯銀行違規(guī)，特別是在理財(cái)產(chǎn)品受益不足甚至嚴(yán)重虧損的時候，更可能發(fā)生此類抗辯。

基礎(chǔ)資產(chǎn)中貸款項(xiàng)目存在違法違規(guī)問題引發(fā)的風(fēng)險

理財(cái)產(chǎn)品籌集的資金設(shè)立信托后，最終投向是由信托機(jī)構(gòu)發(fā)放特定的貸款或者用資金購買已經(jīng)發(fā)放的某銀行貸款，因此貸款本息的如期償還必然依賴于貸款自身的合法合規(guī)性。如果貸款本身因其合法合規(guī)方面存在瑕疵，不僅可能導(dǎo)致本息收回的困難，而且可能引發(fā)貸款擔(dān)保的安全。從理財(cái)產(chǎn)品資金最終投向的分布情況來看，比較容易發(fā)生問題的既可能是貸款項(xiàng)目本身存在合法合規(guī)性基礎(chǔ)的房地產(chǎn)開發(fā)類貸款，也可能是某些特定項(xiàng)目在環(huán)?；驀覍徟掷m(xù)方面存在種種瑕疵。信托貸款一旦發(fā)生貸款項(xiàng)目違法違規(guī)問題，必然挑戰(zhàn)貸款合同的合法有效性，并進(jìn)一步危及擔(dān)保合同的合法有效性。如果擔(dān)保是物權(quán)類擔(dān)保，則更可能因?yàn)橹骱贤暮戏ㄓ行澡Υ脤?dǎo)致物權(quán)擔(dān)保的無效性，因?yàn)樽罱摹段餀?quán)法》第一百七十二條第一款明確規(guī)定：“設(shè)立擔(dān)保物權(quán)，應(yīng)當(dāng)依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔(dān)保合同。擔(dān)保合同是主債權(quán)債務(wù)合同的從合同。主債權(quán)債務(wù)合同無效，擔(dān)保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外?！?/p>

這意味著，一旦貸款項(xiàng)目及貸款合同被認(rèn)定違法違規(guī)而無效之后，將引發(fā)出配套的擔(dān)保物權(quán)合同的無效，因此投資者權(quán)益的最終擔(dān)保機(jī)制也將面臨挑戰(zhàn)。

一些銀行對此類風(fēng)險尚未給予足夠重視，這主要源于目前銀行能接受的信托貸款往往有諸如四大銀行或開發(fā)銀行作為擔(dān)保人的貸款，或者是有著較為充足的抵押或質(zhì)押（如股權(quán)質(zhì)押）擔(dān)保等機(jī)制；另外，因此類貸款已經(jīng)由原發(fā)放貸款的銀行作了審查或者貸款項(xiàng)目本身由信托公司作了審核，因此作為委托人及受益人代表的銀行往往不關(guān)注此類貸款及其針對項(xiàng)目的合法合規(guī)性問題。實(shí)際上，對于此類風(fēng)險，幾乎所有的銀行均未在理財(cái)產(chǎn)品中給予提示，因此銀行將無法將此類風(fēng)險轉(zhuǎn)移給投資者。

保本類理財(cái)產(chǎn)品蘊(yùn)含的投資本金（收益）的擔(dān)保風(fēng)險

保本或保本保收益型理財(cái)產(chǎn)品，銀行承受了信托貸款的擔(dān)保風(fēng)險；對于無保本或保收益安排的情形，如果發(fā)生貸款無法償還且擔(dān)保無法實(shí)現(xiàn)時，銀行仍然可能承受投資者抗辯的風(fēng)險。由于信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品多數(shù)都附有保本的安排，這種保本實(shí)際上已經(jīng)把銀行從一般理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)售人角色變成了信托貸款的保證人，這意味著銀行承受了貸款的保證風(fēng)險。一些銀行在做出這種安排時，容易疏忽對其背后的風(fēng)險做出充分評估，這表現(xiàn)在以下幾方面：一是銀行從發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)中獲取的收益極為有限而沒有反映出收益與風(fēng)險的對價（銀行來自理財(cái)產(chǎn)品的收益通常來自銷售手續(xù)費(fèi)和托管費(fèi)，有些理財(cái)產(chǎn)品還有業(yè)績報酬，其中銷售手續(xù)費(fèi)率通常約0.3%，年托管費(fèi)率為0.02%，業(yè)績報酬或管理費(fèi)則為超出預(yù)期最高收益的剩余收益），也有銀行甚至不收取任何管理費(fèi)，而提供保本安排；二是銀行在提供保證時過于信賴信托貸款項(xiàng)下第三人的保證或物的擔(dān)保，尤其是當(dāng)信托貸款的擔(dān)保是由一般企業(yè)提供連帶責(zé)任保證時；三是銀行對于提供保本安排的理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)仍然按照一般中間業(yè)務(wù)來進(jìn)行風(fēng)險管理，而沒有按照保證類風(fēng)險來進(jìn)行管理。正由于銀行沒有充分地認(rèn)識這些理財(cái)產(chǎn)品有關(guān)保本的風(fēng)險，可能使得銀行無法在其資產(chǎn)風(fēng)險中真實(shí)、充足地反映此類風(fēng)險，也將妨礙銀行有效地預(yù)防和規(guī)避這些風(fēng)險的發(fā)生。

在信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品操作實(shí)踐中，雖然銀行未給予保本或保本保收益安排，但是有的銀行為了吸引投資者而安排了銀行備用貸款的機(jī)制，即一旦借款人無法還款且擔(dān)保亦無法實(shí)現(xiàn)，則銀行可通過向借款人發(fā)放貸款的途徑來解決資金信托項(xiàng)下受益人的權(quán)益保障問題。但是往往設(shè)置了銀行發(fā)放備用貸款的附加條件，這種附加條件因其主觀性、原則性通常很強(qiáng)，銀行可能在信托貸款風(fēng)險難以承受時拒絕發(fā)放備用貸款，從而導(dǎo)致投資者自己承受投資本金損失。投資者則可能抗辯銀行對所謂備用貸款拒絕發(fā)放風(fēng)險揭示不充分，甚至抗辯銀行以所謂的備用貸款來誤導(dǎo)投資者對有關(guān)風(fēng)險的預(yù)測和評估。

信托貸款保管服務(wù)中的違約風(fēng)險

銀行作為信托貸款的保管服務(wù)人，可能面臨當(dāng)事人質(zhì)疑和追償?shù)娘L(fēng)險。在某銀行設(shè)計(jì)的信托貸款型理財(cái)產(chǎn)品中，由某信托公司以其名義向某公司發(fā)放信托貸款，并委托該銀行某支行作為信托貸款保管服務(wù)人。該銀行支行所充任的“信托貸款保管服務(wù)人”角色，其基本職責(zé)是履行貸款人的部分職責(zé)，不限于貸款催收，包括貸款后監(jiān)督貸款用途，跟蹤借款人、擔(dān)保人的經(jīng)營情況等等。這意味著銀行實(shí)際承受了貸款人管理貸款的基本職責(zé)。如果信托貸款出現(xiàn)了不能按時還本付息，擔(dān)保人又不能履行其擔(dān)保責(zé)任時，銀行作為貸款保管服務(wù)人履行職責(zé)的情況可能面臨信托公司和投資者的質(zhì)疑，尤其是當(dāng)銀行保管的貸款曾經(jīng)是自己發(fā)放的貸款，更因銀行與該貸款有關(guān)當(dāng)事人之間存在歷史的利益關(guān)系，銀行很可能被理財(cái)產(chǎn)品投資人所質(zhì)疑。一旦銀行履職中存在瑕疵，銀行勢必成為理財(cái)產(chǎn)品收益追償?shù)倪B帶責(zé)任人。

理財(cái)產(chǎn)品提前終止有關(guān)安排可能面臨的風(fēng)險

從銀行發(fā)售的信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際來看，理財(cái)產(chǎn)品有關(guān)文件往往明確約定發(fā)生一定事由，銀行可以提前終止理財(cái)產(chǎn)品。常見的終止事由包括：（1）理財(cái)產(chǎn)品所關(guān)聯(lián)的資金信托提前終止，這是概括地把資金信托提前終止作為銀行理財(cái)產(chǎn)品提前終止的事由，且沒有進(jìn)一步說明資金信托終止的事由。例如某銀行的理財(cái)產(chǎn)品文件約定：“在理財(cái)期間，如果本理財(cái)產(chǎn)品所投資的單一資金信托提前終止，與之相對應(yīng)，本理財(cái)產(chǎn)品將提前終止”。（2）受托人無法履行職責(zé)或銀行與受托人協(xié)商終止信托計(jì)劃，該事由強(qiáng)調(diào)了“信托計(jì)劃”而不是“資金信托”本身的終止，當(dāng)然兩者有著非常重要的聯(lián)系，資金信托終止必然導(dǎo)致信托計(jì)劃終止，但是兩者也有區(qū)別，因?yàn)樾磐杏?jì)劃終止未必導(dǎo)致資金信托終止。值得注意的是，這里強(qiáng)調(diào)信托計(jì)劃終止的同時，也進(jìn)一步說明了信托計(jì)劃終止的事由，包括了受托人、銀行與受托人結(jié)合起來兩方面的因素。例如某銀行理財(cái)產(chǎn)品規(guī)定：因法律法規(guī)、政策等原因?qū)е率芡腥藷o法履行信托職責(zé)，或銀行與受托人協(xié)商提前終止信托計(jì)劃時，該理財(cái)計(jì)劃相應(yīng)提前終止。

由于提前終止可能給理財(cái)產(chǎn)品投資者帶來投資風(fēng)險，因此提前終止事由的約定不明或不合理，可能引發(fā)投資者抗辯銀行。從前面列舉的銀行常用的提前終止事由來看，存在以下不確定性并可能引發(fā)銀行風(fēng)險的問題：其一，簡單而概括地授權(quán)銀行在“資金信托提前終止”的情況下可以提前終止理財(cái)產(chǎn)品，雖然能在一定程度上解決提前終止因素?zé)o法窮盡的問題，防止列舉未窮盡可能導(dǎo)致的風(fēng)險，但是其含糊性和不確定性也易于導(dǎo)致理財(cái)產(chǎn)品投資者的抗辯。因?yàn)橥顿Y者可能據(jù)此抗辯銀行沒有充分揭示提前終止有關(guān)風(fēng)險，提前終止事由含糊，投資者無法據(jù)此做出合理預(yù)見。另外，在發(fā)生特定提前終止事由時，投資者還可能質(zhì)疑這種未明確的約定是否合理，倘若銀行在特定事由中滲入了過錯則更可能稱為投資者抗辯的根據(jù)。其二，具體列舉提前終止事由的不周全也可能引發(fā)投資者的投訴。例如有的銀行為明確“資金信托”提前終止事由，而約定“理財(cái)期內(nèi)，受托人（A信托公司）有權(quán)根據(jù)信托合同的約定提前終止本資金信托”。如果信托合同對資金信托終止的事由本身約定不周全，則勢必導(dǎo)致投資者抗辯資金信托提前終止不合理并要求銀行承受提前終止的投資損失。

投資收益與銀行收費(fèi)面臨投資者質(zhì)疑的風(fēng)險

投資收益和銀行收費(fèi)是投資人最為關(guān)心的問題，目前銀行理財(cái)產(chǎn)品有關(guān)文件的設(shè)計(jì)存在的此類問題較為突出。理財(cái)產(chǎn)品投資收益分配與銀行手續(xù)費(fèi)確定機(jī)制方面存在可能給銀行帶來風(fēng)險的問題，這主要表現(xiàn)在以下幾方面：

差別化機(jī)制的不合理性容易引發(fā)投資人的抗辯。一些銀行在產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面為大資金客戶留下更高的預(yù)期回報的安排，而投資額度較小的客戶則預(yù)期收益率相對較低。這種安排是否意味著銀行可以按不同規(guī)模資金的客戶確定不同的收益率？筆者認(rèn)為，僅僅通過預(yù)期收益率的差別化安排，不足以確定銀行在實(shí)際收益率的差別化安排的合理性與合約性。這可能引發(fā)投資者的抗辯。這是因?yàn)椋菏紫龋A(yù)期收益率只是對未來收益的一種展望，僅僅通過最高收益率的差別化無法確定最終實(shí)際收益率的差異。其次，當(dāng)銀行把資金籌集起來之后的運(yùn)營中無法區(qū)分大資金和小資金的投資作用大小，實(shí)際上資金是混同管理混同收益，銀行沒有合理的機(jī)制或充分的根據(jù)來說明大小資金收益上的不同；如果沒有事先準(zhǔn)確的約定差異機(jī)制，可能引發(fā)投資者的抗辯。鑒于此，如果小額投資者抗辯銀行，則法院可能否決持此種安排的合理性，并導(dǎo)致銀行承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。當(dāng)然，如果銀行在產(chǎn)品說明書或者相關(guān)法律文件中明確約定小額資金的實(shí)際收益率應(yīng)相對大額資金的收益率低一個確定的幅度，則該約定可能得到法院的認(rèn)可。

收益定位的不協(xié)調(diào)問題。有些銀行在有關(guān)收益的說明文件中，一方面強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品是“固定收益”，另一方面又約定一個“最高預(yù)期收益率”。這種安排顯然不協(xié)調(diào)，并可能引發(fā)投資人的質(zhì)疑。例如B銀行“××人民幣理財(cái)2007年第××期”一方面肯定了該產(chǎn)品屬于“固定收益”，另一方面在收益率說明文件中規(guī)定：預(yù)期最高到期兌付年收益率為3.81%。如果將理財(cái)產(chǎn)品定位為固定收益類產(chǎn)品，則該產(chǎn)品的收益應(yīng)該有一個確定的收益率，而不應(yīng)存在“預(yù)期最高到期兌付收益率”問題。這種文件約定的內(nèi)在矛盾，可能導(dǎo)致投資者投訴，尤其是當(dāng)實(shí)際收益率無法達(dá)到預(yù)期最高收益率，或者收益率極低或?yàn)榱銜r。

在限制最高收益率時，剩余收益歸銀行的問題。有的銀行為了獲取較高的投資管理報酬，在理財(cái)產(chǎn)品有關(guān)文件中明確限定了投資人從該產(chǎn)品獲取的投資收益率。這意味著最終核算收益時，如果理財(cái)計(jì)劃獲得收益在按約定的最高收益率計(jì)算分配給投資人后，仍有超額收益剩余則歸于銀行。實(shí)踐中，有的銀行并未在有關(guān)產(chǎn)品文件中明確此類剩余收益作為銀行發(fā)行和管理理財(cái)產(chǎn)品的業(yè)績報酬，而是含糊其辭不提及剩余收益的處理，此種做法容易引發(fā)投資者的抗辯。如因缺乏明確歸于銀行的約定，則投資收益仍然應(yīng)該歸于實(shí)際投資人，而不能擅自留存于銀行或者信托公司。另外，還有的銀行則將剩余收益直接歸于銀行的“手續(xù)費(fèi)”。一方面存在手續(xù)費(fèi)定價機(jī)制的合理性問題，另一方面一旦剩余收益較高時則可能存在手續(xù)費(fèi)過高的問題，這些都可能引發(fā)投資人的質(zhì)疑和投訴。況且近年來銀行的各種收費(fèi)合理與否一直為社會各界關(guān)注，這種缺乏合理計(jì)價基礎(chǔ)的手續(xù)費(fèi)定價的投訴風(fēng)險不容忽視。

銀行收費(fèi)名目不合理可能引發(fā)風(fēng)險。從各家銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品來看，不同銀行在收費(fèi)事宜上存在較大的差異。從目前銀行的實(shí)踐來看，在信托貸款有關(guān)的理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)中，銀行收取的費(fèi)用主要包括：理財(cái)資產(chǎn)托管費(fèi)（有的銀行理財(cái)產(chǎn)品不收取管理費(fèi)）、銀行固定承銷費(fèi)（有的銀行稱為“銷售手續(xù)費(fèi)”）、浮動業(yè)績報酬、資金托管費(fèi)、渠道費(fèi)。

對于浮動業(yè)績報酬，各行的規(guī)定不一，是容易引起投資者爭議的一個問題。例如，C銀行發(fā)行的“××人民幣資金信托1年”有關(guān)產(chǎn)品文件規(guī)定：如投資者持有本理財(cái)產(chǎn)品到期或贖回該理財(cái)產(chǎn)品，銀行和受托人（信托公司）將根據(jù)以下原則收取業(yè)績報酬：（1）如果信托年化收益率低于7%（含），銀行和受托人不收取業(yè)績報酬；（2）如果信托年化收益率高于7%，銀行和受托人對高出7%（不含）的部分合計(jì)收取10%的業(yè)績報酬?！边€有的銀行不明確手續(xù)費(fèi)的具體收取，而是以一定的收益率為界限來確立手續(xù)費(fèi)的收取機(jī)制。例如，某銀行理財(cái)產(chǎn)品把從信托計(jì)劃所收到的資金高于理財(cái)本金和按8%/年計(jì)算的收益之和，銀行將先向投資者支付理財(cái)本金和按8%/年計(jì)算的收益，剩余部分才作為手續(xù)費(fèi)收入；否則，銀行不收取任何手續(xù)費(fèi)，按照從信托計(jì)劃實(shí)際收到的資金向投資者分配。這種機(jī)制一方面存在銀行不收取任何手續(xù)費(fèi)以獲取競爭優(yōu)勢――沖擊銀行業(yè)理財(cái)產(chǎn)品的競爭秩序的嫌疑，另一方面超出8％收益率計(jì)算收益以上部分作為手續(xù)費(fèi)收入也有收費(fèi)合理性方面的缺陷。這些理財(cái)產(chǎn)品都是同類的信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品，但是銀行的有關(guān)收費(fèi)或報酬卻差異懸殊。這種差異有可能稱為投資者抗辯銀行收費(fèi)不合理的理由。

理財(cái)資金投向銀行所發(fā)放貸款的利益沖突潛伏的風(fēng)險

在信托類貸款理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)踐中，一些銀行經(jīng)與信托公司合作，把理財(cái)資金最終投向于銀行自身發(fā)放的貸款，這其中潛伏了“利益沖突”問題。因?yàn)殂y行一方面是理財(cái)資金設(shè)立信托的委托人和受益人代表，另一方面銀行又將這些資金投向自己發(fā)放的貸款，銀行的角色有利益上的沖突，尤其是一旦銀行發(fā)放的貸款發(fā)生了質(zhì)量問題，則可能引發(fā)投資者損失并導(dǎo)致其投訴。

C銀行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品“××人民幣資金信托1年”，該產(chǎn)品說明書明確指出：本理財(cái)產(chǎn)品投資對象為該銀行某分行信貸資產(chǎn)單一資金信托產(chǎn)品，即由委托人（銀行）委托某信托公司以受托人名義向該銀行某分行購買一筆信貸資產(chǎn)，信貸資產(chǎn)的借款人為D有限公司。盡管產(chǎn)品說明書也強(qiáng)調(diào)了產(chǎn)品的信用風(fēng)險“指本產(chǎn)品到期時，本理財(cái)產(chǎn)品所投資的單一資金信托實(shí)際獲得的分配資金不足，該信托產(chǎn)品按照相等期限和相應(yīng)預(yù)期年收益率計(jì)算所應(yīng)獲得的本金和收益金額，投資人將自行承擔(dān)由此而導(dǎo)致的投資本金和收益延遲收回乃至損失的風(fēng)險。C銀行不承擔(dān)任何還本付息的責(zé)任。后續(xù)貸款安排僅在屆時滿足C銀行各項(xiàng)貸款條件的前提下才會發(fā)生，并不構(gòu)成C銀行的一項(xiàng)承諾或義務(wù)?！边@里雖然有著明確的風(fēng)險提示，但是值得注意的是，理財(cái)產(chǎn)品投資的基礎(chǔ)資產(chǎn)畢竟是C銀行自己發(fā)放的貸款，而且產(chǎn)品說明書還就該基礎(chǔ)資產(chǎn)蘊(yùn)含的風(fēng)險作了“主觀”的評價――“風(fēng)險較低――至本產(chǎn)品說明書出具之時，借款人在C銀行具有良好的企業(yè)信用記錄，且在理財(cái)計(jì)劃到期日，C銀行為借款人提供后續(xù)貸款安排?！边@種評價無論是否準(zhǔn)確，完全依賴于貸款是否發(fā)生不能償還本息，如果貸款發(fā)生了不能償還本息的問題，則投資者勢必會質(zhì)疑該銀行可能存在隱瞞風(fēng)險信息的過錯，這里的利益沖突來源于民事法律中的“雙向”問題。另外所謂的“C銀行為借款人提供后續(xù)貸款安排”，則容易引起投資者誤解C銀行的后續(xù)貸款可以解決到期日本息償還問題，從而促成投資者樂觀于疏忽貸款風(fēng)險，因?yàn)檫@里的用語并沒有“或然”、“附條件”性，而是非常確定的表述?？墒牵摦a(chǎn)品書后文則明確指出“后續(xù)貸款安排僅在屆時滿足C銀行各項(xiàng)貸款條件的前提下才會發(fā)生，并不構(gòu)成C銀行的一項(xiàng)承諾或義務(wù)?！?/p>

這意味著所謂后續(xù)貸款安排沒有任何實(shí)質(zhì)性的保障意義，可能因C銀行的主觀判斷而化為烏有。

一旦因?yàn)殂y行自己發(fā)放的貸款最終發(fā)生不能償還本息情形，而銀行拒絕后續(xù)貸款安排，則投資者會投訴銀行。當(dāng)法院受理此類糾紛時，法院完全可能因?yàn)殂y行的“利益沖突”行為問題，撤銷有關(guān)交易，或者要求銀行承擔(dān)相關(guān)交易的全部風(fēng)險和責(zé)任。

風(fēng)險揭示的充分性瑕疵可能引發(fā)的風(fēng)險

銀監(jiān)會對于發(fā)售給個人的理財(cái)產(chǎn)品在風(fēng)險揭示方面提出了較為嚴(yán)格的要求，一些銀行在操作信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品揭示風(fēng)險時，存在疏忽對有關(guān)風(fēng)險的充分揭示。有的銀行在相關(guān)產(chǎn)品說明書中的風(fēng)險提示內(nèi)容較為簡單，例如某銀行發(fā)行的一款信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險提示僅提及以下幾種風(fēng)險：（1）市場風(fēng)險：本理財(cái)產(chǎn)品的收益和風(fēng)險主要受制于借款人和擔(dān)保人的履約風(fēng)險，例如貸款的借款人破產(chǎn)或未按時還本付息并且擔(dān)保人破產(chǎn)或未按時承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任等，并受信托公司履約風(fēng)險的影響。（2）利率風(fēng)險：客戶收益可能低于以定期存款或其他方式運(yùn)用資金而產(chǎn)生的收益。（3）流動性風(fēng)險：本產(chǎn)品不允許客戶提前終止，也不允許客戶質(zhì)押。（4）其他風(fēng)險：包括不可抗力等。這里的提示不足主要表現(xiàn)在：一是沒有就是否保證本金問題做出明確揭示；二是該產(chǎn)品賦予銀行提前終止權(quán)而未給客戶提前終止權(quán)，風(fēng)險提示未對銀行提前終止及其給客戶帶來風(fēng)險問題做出提示；三是未就理財(cái)計(jì)劃到期或提前終止時本金與收益可能因?yàn)榻杩钊嘶驌?dān)保人、擔(dān)保物的原因?qū)е聼o法及時支付本金或收益問題做出提示，實(shí)際上，此類風(fēng)險在貸款本金和利息需要擔(dān)保人或擔(dān)保物來償付時，發(fā)生延期支付的可能性非常大，如果銀行對此不做出明確提示，可能引發(fā)投資者的投訴，并有可能導(dǎo)致銀行墊付的風(fēng)險。

從各家銀行發(fā)行的信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品有關(guān)文件對風(fēng)險揭示的規(guī)定來看，主要存在以下問題：一是對主要風(fēng)險類別沒有做出較為全面的提示，列舉的風(fēng)險類別過于簡單，一些極為重要的基本風(fēng)險類型未能得到提示；二是對風(fēng)險的概括方面存在不足，有的未能準(zhǔn)確地表述某些類型風(fēng)險的內(nèi)涵和外延，有的把市場風(fēng)險與信用風(fēng)險混同，有的列舉的風(fēng)險存在明顯的重疊，也有的在界定某類風(fēng)險時把明顯不屬于該類的其他風(fēng)險納入；三是在個別風(fēng)險的揭示上不能充分，或者故意含糊其辭，存在誤導(dǎo)或隱瞞的問題；四是把部分本應(yīng)由銀行或信托公司承受的風(fēng)險作為投資者風(fēng)險來揭示，并強(qiáng)行將此類風(fēng)險轉(zhuǎn)移給投資者，這種不公平的揭示與風(fēng)險安排機(jī)制可能為法院或仲裁機(jī)構(gòu)不認(rèn)可等。

銀行防范信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險的建議

針對信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品的上述風(fēng)險，銀行應(yīng)從以下幾方面來防控：

銀行應(yīng)會同信托公司努力推進(jìn)資金信托有關(guān)監(jiān)管規(guī)章的修改。信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品的基本結(jié)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險的徹底解決有賴于監(jiān)管機(jī)構(gòu)適當(dāng)調(diào)整相關(guān)監(jiān)管規(guī)章。集合資金信托計(jì)劃是信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品中的核心結(jié)構(gòu)，《辦法》現(xiàn)行的規(guī)定不利于銀行與信托公司合作發(fā)展信托貸款類理財(cái)產(chǎn)品，僅僅依靠現(xiàn)行結(jié)構(gòu)的改造也很難滿足此類業(yè)務(wù)發(fā)展需要。為此，建議銀行、信托公司應(yīng)積極推進(jìn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)適當(dāng)調(diào)整，為銀行作為人籌集資金設(shè)立資金信托給予適當(dāng)空間，同時要為此類資金信托投資貸款給予嚴(yán)格的限制。

銀行應(yīng)認(rèn)真審核信托資金所投向的貸款及其擔(dān)保的合法合規(guī)問題。銀行在這里的審核應(yīng)該從獨(dú)立審核貸款的角度進(jìn)行盡職調(diào)查，銀行的信貸審查不應(yīng)該進(jìn)入這一理財(cái)產(chǎn)品流程中，不能僅僅由銀行的產(chǎn)品設(shè)計(jì)部門或銷售部門負(fù)責(zé)此類審核，也不能過度依賴原銀行或擔(dān)保機(jī)制。對于有合法合規(guī)瑕疵的貸款、擔(dān)保均不宜接受。

銀行應(yīng)主動限制將信托資金用于購買自己發(fā)放的貸款。如果選擇投資購買自己的貸款，除非銀行承諾回購，貸款一旦發(fā)生問題，利益沖突因素勢必成為理財(cái)產(chǎn)品投資人抗辯的事由。而且這種結(jié)構(gòu)安排，盡管銀行做出充分披露和風(fēng)險提示，但是仍然不能解決銀行利益沖突的風(fēng)險。為此，筆者認(rèn)為，銀行不能發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品通過信托安排后投資自己發(fā)放的貸款。

銀行應(yīng)客觀、充分地披露相關(guān)信息，尤其是可能存在的風(fēng)險。在理財(cái)產(chǎn)品發(fā)售中對信托資金的最終投資方向及投資貸款的重大變化等因素應(yīng)該客觀、充分地披露相關(guān)信息，尤其是其中可能存在的風(fēng)險因素。防止在相關(guān)文件表述中使用誘導(dǎo)性的語言隱瞞風(fēng)險或者使投資者誤解風(fēng)險。

銀行應(yīng)全面列舉提前終止的事由以及有關(guān)損失承受問題。為了有效地解決提前終止事由的約定問題，銀行不宜簡單對待該問題，需要通過理財(cái)產(chǎn)品說明書和資金信托有關(guān)協(xié)議做出適當(dāng)約定，要在詳細(xì)列舉的基礎(chǔ)上輔之以原則性概括約定。同時，銀行還應(yīng)注意在資金信托合同中就信托終止的可能情形做出妥善約定，防止投資者在提前終止理財(cái)產(chǎn)品時抗辯銀行作為委托人和受益人代表未能盡職的風(fēng)險。

對于理財(cái)產(chǎn)品的保本或保本保收益安排應(yīng)該立足對基礎(chǔ)貸款資產(chǎn)及其擔(dān)保的質(zhì)量評估。從理財(cái)產(chǎn)品業(yè)務(wù)的性質(zhì)及風(fēng)險分配來看，筆者傾向于銀行不對此類產(chǎn)品進(jìn)行保本或保本保收益，這樣銀行更容易清晰地定位理財(cái)產(chǎn)品的成本、收益與風(fēng)險的關(guān)系，以避免把理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化為信貸產(chǎn)品。

銀行應(yīng)該在理財(cái)產(chǎn)品及信托有關(guān)法律文件中明確地約定各種費(fèi)用和收益分配機(jī)制。這些費(fèi)用和分配機(jī)制應(yīng)該得到投資人的認(rèn)可，不應(yīng)該發(fā)生試圖讓銀行接受收益而相應(yīng)風(fēng)險卻由投資者承受分配方式方法。對于所謂的業(yè)績報酬或者管理費(fèi)也應(yīng)該有可以合理的估算機(jī)制，并且其占比的合理性與銀行付出的勞動相應(yīng)。

合理定位銀行在信托貸款有關(guān)保管服務(wù)角色。銀行作為信托資金投資后相關(guān)資產(chǎn)的保管人應(yīng)該與有關(guān)信托貸款的服務(wù)角色適當(dāng)加以區(qū)分。信托公司作為信托貸款的發(fā)放人，從法律關(guān)系角度來看，它應(yīng)當(dāng)承受有關(guān)貸款的催收和管理。筆者認(rèn)為銀行在保管人角色上可以承擔(dān)貸款賬戶的管理，但是對于信托貸款的催收及借款人、擔(dān)保人、擔(dān)保物有關(guān)信息的跟蹤和監(jiān)督應(yīng)由信托公司來承擔(dān)。這樣有助于適當(dāng)控制銀行理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)風(fēng)險的拓展。

第9篇：銀行貸款業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：“十二五”產(chǎn)業(yè)規(guī)劃 并購貸款 策略

2011年一季度，銀行業(yè)并購貸款業(yè)務(wù)規(guī)模為850億。其中，國有銀行并購貸款業(yè)務(wù)規(guī)模超過500億，而中國銀行和農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)份額占到國有銀行總和的40%。另外，股份制商業(yè)銀行并購貸款總規(guī)模也已經(jīng)超過100億。可以說，并購貸款業(yè)務(wù)為資本市場的不斷發(fā)展壯大做了很好的補(bǔ)充，也是用市場化融資方式促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級、行業(yè)整合以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的有益探索。目前，由國家發(fā)改委牽頭、有關(guān)部委參與起草的《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》已經(jīng)上報國務(wù)院，9月將對外公布。根據(jù)《規(guī)劃》，七大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中四個為支柱產(chǎn)業(yè)，三個為先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。同時，對于鋼鐵、汽車、水泥等傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)應(yīng)大力鼓勵產(chǎn)業(yè)升級，通過并購重組走規(guī)?；图s化經(jīng)營發(fā)展之路。在此背景下，并購貸款業(yè)務(wù)必將受到高度的關(guān)注，對其的需求也將達(dá)到前所未有的程度。因此，有必要在新的形勢下，深入探討商業(yè)銀行開展并購貸款業(yè)務(wù)的模式和對策。

一、我國并購貸款的現(xiàn)狀

(一)規(guī)模增速較快，業(yè)務(wù)主體多元化趨勢顯著

目前，我國并購貸款的規(guī)模增速較快，在較短的時間內(nèi)整體規(guī)模已經(jīng)超過1000億元。并購貸款業(yè)務(wù)開展較好的銀行通常是與當(dāng)?shù)禺a(chǎn)權(quán)交易所合作良好，如工商銀行和上海產(chǎn)權(quán)交易所、民生銀行和濱海股權(quán)交易所都簽訂了并購貸款合作協(xié)議，充分利用交易所的并購資源發(fā)放相關(guān)貸款。工商銀行上海分行與上海銀行分別與上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所簽訂了50億的并購貸款。除了大型銀行外，一些城商行并購貸款業(yè)務(wù)也在不斷開展。在850億的總規(guī)模中，有超過150億是由城商行所貢獻(xiàn)的。如2011年2月，富滇銀行發(fā)放了云南省首筆1.5億元的并購貸款。浙商銀行上海分行發(fā)放了復(fù)星醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展公司的一項(xiàng)1.6億并購貸款。

(二)并購貸款業(yè)務(wù)發(fā)展存在瓶頸

不到兩年時間，并購貸款迅速實(shí)現(xiàn)850億的規(guī)模，使得其潛在風(fēng)險為業(yè)內(nèi)人士所關(guān)注，很多商業(yè)銀行總行的相關(guān)法律合規(guī)和風(fēng)險管理部門對于并購貸款的審批和發(fā)放都相當(dāng)謹(jǐn)慎。如某城商行的一項(xiàng)并購貸款業(yè)務(wù)就未能通過法律合規(guī)部門審批，原因是，在此交易中，雖并購方將取得被并購方超過50%的股權(quán)，但合規(guī)部門認(rèn)為，并購方并沒有取得實(shí)際控制權(quán)，對企業(yè)的具體經(jīng)營和管理也不具控制力。

二、銀行開展并購貸款業(yè)務(wù)存在的問題分析

(一)相關(guān)專業(yè)人才匱乏

在并購過程中，銀行需要評估并購雙方的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度和戰(zhàn)略相關(guān)性、并購后的預(yù)期戰(zhàn)略效果及企業(yè)價值增長動力等，這無疑是一項(xiàng)非常專業(yè)的工作，需要銀行擁有一支業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的投行團(tuán)隊(duì)。但就目前國內(nèi)銀行自身而言，人才儲備的匾乏、缺少懂得并購貸款業(yè)務(wù)的團(tuán)隊(duì)，將是商業(yè)銀行從事該項(xiàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重大障礙。

(二)風(fēng)險防范意識亟需強(qiáng)化

并購行為是一個復(fù)雜過程，其存在諸多風(fēng)險因素。如整合風(fēng)險，并購成功與否不僅取決于并購交易本身，更重要的是取決并購?fù)瓿珊髽I(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)、管理、人員、企業(yè)文化的整合，這一環(huán)節(jié)會誘發(fā)潛在的整合風(fēng)險。

再如信用風(fēng)險。由于并購不是以借款人的償債能力而是以被并購對象的償債能力作為借款條件，因此既要關(guān)注借款人或擔(dān)保人信用狀況又要關(guān)注被并購企業(yè)的信用狀況，但很多企業(yè)一旦進(jìn)入被并購程序，其內(nèi)部的矛盾和問題往往錯綜復(fù)雜，增加了銀行風(fēng)險識別的難度。

此外，還包括法律風(fēng)險和政策風(fēng)險、道德風(fēng)險及國家層面的政治風(fēng)險等等，這些都需要銀行全面綜合考慮，并制定切實(shí)有效的風(fēng)險防范機(jī)制，但目前國內(nèi)多數(shù)銀行對并購風(fēng)險的防范能力較為薄弱，對于并購的風(fēng)險評價體系也不成熟，一定程度上制約了并購貸款的發(fā)展。

(三)相關(guān)配套體系應(yīng)進(jìn)一步完善

為防范并購風(fēng)險，應(yīng)對并購雙方的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資信狀況、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)等因素進(jìn)行全面了解和分析，這必須依靠會計(jì)、評級、法律、咨詢等其他機(jī)構(gòu)的協(xié)助。由于我國金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展滯后，運(yùn)作不規(guī)范，數(shù)量不足，且缺乏足夠的社會公信度，銀行與中介機(jī)構(gòu)的合作機(jī)制不健全，在一定程度上制約了并購貸款業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

三、新形勢下發(fā)展并購貸款業(yè)務(wù)的策略和建議

(一)按照“十二五”產(chǎn)業(yè)規(guī)劃布局，選擇并購貸款發(fā)放行業(yè)

商業(yè)銀行應(yīng)充分領(lǐng)會“十二五”產(chǎn)業(yè)規(guī)劃精神，選擇國家重點(diǎn)扶持的行業(yè)進(jìn)行并購貸款投放。根據(jù)《規(guī)劃》，節(jié)能環(huán)保、生物、高端裝備制造產(chǎn)業(yè)、新一代信息技術(shù)將成為國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，新能源、新能源汽車產(chǎn)業(yè)、新材料將成為國民經(jīng)濟(jì)的先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。同時，七大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈涵蓋了45個行業(yè)。商業(yè)銀行應(yīng)將這些新興產(chǎn)業(yè)作為并購貸款優(yōu)先發(fā)放的目標(biāo)行業(yè)，充分發(fā)揮并購貸款在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和升級中的融資補(bǔ)充作用。

(二)構(gòu)建風(fēng)險管理體系，提升風(fēng)險防范能力

商業(yè)銀行應(yīng)時刻保持清醒的認(rèn)識，安全性是銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營發(fā)展的首要因素，因此，對于風(fēng)險程度較高的并購貸款業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)充分重視對其風(fēng)險的防范和控制。銀行要權(quán)衡收益回報和風(fēng)險，選擇行業(yè)前景好，但出現(xiàn)暫時性經(jīng)營問題的企業(yè)作為目標(biāo)企業(yè)，堅(jiān)持風(fēng)險和收益匹配原則，選擇適當(dāng)?shù)母軛U率，提高收益。

(三)加快并購貸款相關(guān)專業(yè)人才的積累和培養(yǎng)

根據(jù)目前我國商業(yè)銀行內(nèi)部對并購業(yè)務(wù)精通的人才相對較少的現(xiàn)狀，各家擬開展并購貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行必須加大對相關(guān)人才的培養(yǎng)力度。外部通過具有競爭力和吸引力的激勵機(jī)制匯聚業(yè)界優(yōu)秀的專業(yè)人士，內(nèi)部通過強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)及交流學(xué)習(xí)，夯實(shí)并購貸款業(yè)務(wù)人員基礎(chǔ)。這樣有利于銀行對并購雙方的深入調(diào)查，有利于銀行更了解企業(yè)并購的形式，同時有利于銀行降低并購貸款的風(fēng)險。

(四)實(shí)施規(guī)模與質(zhì)量并重的發(fā)展策略

商業(yè)銀行應(yīng)有清醒地認(rèn)識到并購貸款的規(guī)模不是最關(guān)鍵的因素，更為重要的是看該業(yè)務(wù)的技術(shù)含量，是專業(yè)的并購貸款業(yè)務(wù)還是傳統(tǒng)意義上的貸款業(yè)務(wù)，并保證由此可以提升銀行的專業(yè)能力。開展并購貸款業(yè)務(wù)中堅(jiān)持規(guī)模與質(zhì)量并重和質(zhì)量先行的發(fā)展策略是非常必要的，片面強(qiáng)調(diào)貸款規(guī)模而忽視內(nèi)在技術(shù)含量，會造成業(yè)務(wù)發(fā)展初級化，難以形成可持續(xù)發(fā)展動力，更為重要的是，容易誘發(fā)諸如整合風(fēng)險和信用風(fēng)險等諸多潛在風(fēng)險，從而對銀行的整體經(jīng)營帶來風(fēng)險。

(五)大力實(shí)行客戶多元化戰(zhàn)略

目前，我國并購貨款業(yè)務(wù)客戶類型單一相對、數(shù)量上也不足，銀行傾向于選擇國有大型企業(yè)作為并購貸款的主要發(fā)放對象?？紤]并購貸款的需求方因素，國有企業(yè)資產(chǎn)重組多使用無償劃轉(zhuǎn)的方式，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)仍然在政府，這樣勢必會降低并購貸款的市場性因素。因此，商業(yè)銀行在開展并購貸款時應(yīng)實(shí)施客戶多元化發(fā)展戰(zhàn)略，既要注重國有大型企業(yè)客戶的維護(hù)，又要充分挖掘有潛力有發(fā)展的中小企業(yè)客戶，使其并購貸款客戶結(jié)構(gòu)多元化和合理化。

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