農(nóng)村合作社的法律性質(zhì)精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)村合作社的法律性質(zhì)范文

摘 要 農(nóng)村非正規(guī)金融是應(yīng)市場(chǎng)需求而產(chǎn)生的?，F(xiàn)實(shí)需求與內(nèi)在缺陷的沖突使農(nóng)村非正規(guī)金融存在規(guī)范的必要性。政府應(yīng)通過(guò)完善法律與政策來(lái)引導(dǎo)非正規(guī)金融適度發(fā)展，將農(nóng)村非正規(guī)金融納入國(guó)家的監(jiān)管體系中，充分發(fā)揮其制度外的優(yōu)勢(shì)。

關(guān)鍵詞 正規(guī)金融 非正規(guī)金融 監(jiān)管機(jī)制

我國(guó)農(nóng)村的金融體系已建立起了農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社“三足鼎立”的正規(guī)金融組織和民間自由借貸、農(nóng)村合作基金會(huì)等非正規(guī)金融組織并存的二元結(jié)構(gòu)。因正規(guī)金融的嚴(yán)重供給不足與農(nóng)民的需求擴(kuò)大化間的矛盾，農(nóng)村非正規(guī)金融發(fā)展迅速，有必要對(duì)其進(jìn)行規(guī)范。

一、農(nóng)村非正規(guī)金融規(guī)范化的必要性

農(nóng)村非正規(guī)金融是國(guó)家金融體系的重要組成部分，起著重要作用。但非正規(guī)金融是一把雙刃劍，我們不能忽視農(nóng)村非正規(guī)金融的“力的反作用”。因此，必須對(duì)農(nóng)村非正規(guī)金融進(jìn)行規(guī)范。

（一）農(nóng)村正規(guī)金融供給嚴(yán)重不足

我國(guó)農(nóng)村正規(guī)金融市場(chǎng)是由農(nóng)村信用合作社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行組成。農(nóng)業(yè)銀行在“減員增效”的口號(hào)下，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)撤銷了分支機(jī)構(gòu)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行因商業(yè)化改革，其職能已演變?yōu)閷ｉT從事糧棉油收購(gòu)貸款的銀行。而農(nóng)村信用社資金成本居高不下并且有大量的不良貸款，為了擺脫困境，農(nóng)村信用合作社大量撤并基層業(yè)務(wù)代辦點(diǎn)。除此之外就是農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄，但郵政儲(chǔ)蓄僅具有“只存不貸”的單一金融服務(wù)功能，這使其抽走了大量的農(nóng)村金融資源。

我國(guó)農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)供給越來(lái)越少，農(nóng)民資金需求很難從正規(guī)金融獲得滿足，這給非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展留下了生存空間。非正規(guī)金融作為一種制度供給，能在一定程度上緩和供需矛盾。

（二）農(nóng)民需求擴(kuò)張的必然要求

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村存在著大量的富余資本，但是這些閑置資金沒(méi)有合適的投資項(xiàng)目與投資渠道。當(dāng)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)者找不到合法的融資途徑時(shí)，農(nóng)民手中的閑散資金則成為了他們的資金來(lái)源，共同的利益追求使大量的民間資金進(jìn)入了農(nóng)村的非正規(guī)金融渠道。非正規(guī)金融的比較優(yōu)勢(shì)也使其成為了農(nóng)民的優(yōu)先選擇。農(nóng)村非正規(guī)金融的借款手續(xù)簡(jiǎn)便，利率靈活，能在很大程度上滿足了農(nóng)民的資金需求。

（三）制約農(nóng)村非正規(guī)金融潛在缺陷的必要

目前，除了民間自由借貸（利率低于人民銀行同期貸款利率的四倍）、企業(yè)內(nèi)部小范圍集資是屬于法律保護(hù)的合法形式外，其它如合會(huì)、地下錢莊等形式都是非法的，但這些形式卻在農(nóng)村大量存在。農(nóng)村非正規(guī)金融具有追求高利、投機(jī)的一面，在缺乏必要的法律約束和跟蹤監(jiān)控機(jī)制的情況下，其脫離控制的后果是難以設(shè)想的。政府認(rèn)為非正規(guī)金融是非法的，不允許正常存在，這使其走向地下化，而地下化將使政府規(guī)制變得更艱難。若非正規(guī)金融的內(nèi)在缺陷不能被政府約束與法律規(guī)制，將會(huì)動(dòng)搖我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)。因此，有必要制約農(nóng)村非正規(guī)金融。

二、農(nóng)村非正規(guī)金融規(guī)范化的路徑分析

農(nóng)村非正規(guī)金融與正規(guī)金融是合作關(guān)系，非正規(guī)金融在金融體系中起著輔助作用。農(nóng)村非正規(guī)金融為滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的資金需求開(kāi)辟了重要途徑，成為農(nóng)戶生存性借款的主要來(lái)源①。在農(nóng)村正規(guī)金融供給不足、負(fù)擔(dān)過(guò)重的情況下，政府應(yīng)引導(dǎo)農(nóng)村非正規(guī)金融適度發(fā)展，將農(nóng)村非正規(guī)金融納入法制化的軌道上來(lái)。但法制化不代表“正規(guī)化”，并不是以正規(guī)金融來(lái)替代非正規(guī)金融，而是通過(guò)法制化規(guī)制其缺陷，保留其制度外的優(yōu)勢(shì)。在這個(gè)堅(jiān)持下，非正規(guī)金融規(guī)范化的路徑包括以下幾方面：

（一）從制度上保障農(nóng)村非正規(guī)金融的合法地位

我國(guó)法律應(yīng)承認(rèn)農(nóng)村非正規(guī)金融的合法性并明確其法律性質(zhì)，將其納入國(guó)家正式制度之中。經(jīng)濟(jì)學(xué)研究表明，政府賦予農(nóng)村非正式金融合法地位后，若能通過(guò)法律措施保障非正式金融機(jī)構(gòu)的權(quán)益，不但能降低風(fēng)險(xiǎn)，而且能使農(nóng)村非正式金融市場(chǎng)均衡利率降低，增加資本數(shù)量與資金融通，有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展②。此外，政府應(yīng)對(duì)農(nóng)村非正規(guī)金融的合法形式進(jìn)行明確界定，允許部分現(xiàn)有非正規(guī)金融形式取得合法地位。對(duì)符合條件的具有一定規(guī)模和管理制度的農(nóng)村非正規(guī)金融組織機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以保留和支持，允許其領(lǐng)取執(zhí)照并開(kāi)展一定的業(yè)務(wù)。嚴(yán)格取締非法的農(nóng)村非正規(guī)金融活動(dòng)，對(duì)嚴(yán)重?cái)_亂金融秩序分子嚴(yán)懲不貸。

（二）建立并強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)制

目前，農(nóng)村非正規(guī)金融的迅猛發(fā)展使監(jiān)管機(jī)制的建立迫在眉睫。首先，政府應(yīng)建立監(jiān)測(cè)通報(bào)系統(tǒng)，由相關(guān)部門定期調(diào)查、統(tǒng)計(jì)農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量、資金運(yùn)行情況，及時(shí)進(jìn)行信息披露和風(fēng)險(xiǎn)提示。其次，應(yīng)建立登記備案制度，監(jiān)管部門對(duì)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)村非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照并詳細(xì)登記備案。將所有具有資質(zhì)的農(nóng)村非正規(guī)機(jī)構(gòu)名單在網(wǎng)上公布，以便在金融交易中進(jìn)行信息核對(duì)；對(duì)于無(wú)資質(zhì)或者進(jìn)行金融詐騙、違規(guī)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報(bào)③。最后，應(yīng)建立長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制，逐步形成人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、工商局等多部門齊抓共管的農(nóng)村非正規(guī)金融監(jiān)管體系，加大對(duì)非法融資行為的懲處力度。

（三）健全農(nóng)村非正規(guī)金融市場(chǎng)的準(zhǔn)入與退出制度

農(nóng)村非正規(guī)金融市場(chǎng)準(zhǔn)入的限制是非常有必要的，金融機(jī)構(gòu)必須符合一定的條件、遵循一定的行為準(zhǔn)則與規(guī)范才能設(shè)立，但現(xiàn)行的設(shè)立條件對(duì)農(nóng)村非正規(guī)金融組織來(lái)說(shuō)是難以達(dá)到的。因此，應(yīng)根據(jù)農(nóng)村的具體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平降低農(nóng)村非正規(guī)金融市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

就退出制度而言，我國(guó)并未建立起統(tǒng)一、完善的農(nóng)村非正規(guī)金融組織破產(chǎn)清算制度。這些組織的破產(chǎn)退出缺乏相應(yīng)的法律引導(dǎo)，這必將危害整個(gè)農(nóng)村金融市場(chǎng)。因此，可以在《企業(yè)破產(chǎn)法》中增加專門的農(nóng)村金融組織破產(chǎn)條款。

注釋：

①?gòu)堄辔?中國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展問(wèn)題研究.經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社.2005:204.

第2篇：農(nóng)村合作社的法律性質(zhì)范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融；供給；對(duì)策

近幾年，我國(guó)農(nóng)村金融需求特點(diǎn)表現(xiàn)為：傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)資金需求不減并略有遞增、多種產(chǎn)業(yè)需求快速增長(zhǎng)、農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)資金需求趨旺、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金需求量大幅增長(zhǎng)。然而，我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)又普遍存在金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)減少、覆蓋率下降、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分等情況。為提供有效金融供給，農(nóng)村金融改革下一步必須觸及制度層面，走制度、體制創(chuàng)新和擴(kuò)張的道路，這也是解決農(nóng)村金融壓抑的基本思路。

目前，我國(guó)農(nóng)村流動(dòng)性不足、金融資源短缺正面臨逐步擴(kuò)大之勢(shì)。

一、農(nóng)村金融資源的供給數(shù)量不足

從總體上講，我國(guó)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)配置在農(nóng)村地區(qū)的信貸資源相當(dāng)有限，以所有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)的短期貸款發(fā)放情況為例。盡管這些金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)發(fā)放短期貸款總額在逐年增長(zhǎng)，但農(nóng)村短期貸款在涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)短期貸款總額中的比重依然處于較低的水平(僅從1997年的15.07%上升到2005年的22.22%，而且到2006年該比重又下降到了19.20%)。從金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展的金融支持來(lái)看，盡管短期農(nóng)業(yè)貸款自1997年以來(lái)也在逐年增長(zhǎng)，但在2003年以前，該項(xiàng)貸款占涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)短期貸款總額的比重卻一直低于10%，只是在近4年來(lái)才突破10%，2006年底上升到13.40%的低水平。到2007年10月，短期貸款中的農(nóng)業(yè)貸款余額仍不足1.6萬(wàn)億元，占全部貸款余額的比重僅6.1%。可見(jiàn)，我國(guó)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)在信貸資源的配置方面，尤其是在農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放方面，并沒(méi)有把滿足農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)資金的需求作為重點(diǎn)，沒(méi)有向農(nóng)村地區(qū)配置足夠的信貸資源。

由于資金需求得不到滿足，“三農(nóng)”資金缺口呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。據(jù)測(cè)算，2000年至2007年，全國(guó)幾乎每年平均都有超過(guò)1500億元的農(nóng)村金融需求得不到滿足。2007年底，隨著農(nóng)村金融需求的臺(tái)階式上升，資金缺口已經(jīng)突破了1萬(wàn)億元。到2020年，新農(nóng)村建設(shè)需要新增資金15-20萬(wàn)億元，以2006年用于新農(nóng)村建設(shè)的3397億元衡量，資金缺口之巨大，可以用杯水車薪來(lái)形容。

農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在資金供給方面的不足，很自然地誘使了各種民間非正規(guī)金融的發(fā)展。民間金融已經(jīng)成為農(nóng)村金融供給的一種補(bǔ)充型融資渠道。當(dāng)然，目前的民間金融依然還處于地下發(fā)展?fàn)顟B(tài)，尚不具有相應(yīng)的合法性，從而在滿足農(nóng)村地區(qū)金融需求方面也存在較大的局限性。

二、農(nóng)村金融資源供給質(zhì)量不足

(一)農(nóng)村金融主體供給缺位。我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可分為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)兩大類型。前者為農(nóng)村金融的主體，后者為補(bǔ)充形式。在現(xiàn)實(shí)的運(yùn)作過(guò)程中，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)之間的職能分工存在嚴(yán)重錯(cuò)位的現(xiàn)象，造成目前農(nóng)村金融供給主體少，缺乏合適有效的金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村和農(nóng)民提供金融服務(wù)，嚴(yán)重影響著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，導(dǎo)致了農(nóng)村金融供給主體出現(xiàn)局部斷層或空白，農(nóng)村金融需求難以得到滿足。

(二)農(nóng)村金融制度供給不足。目前，商業(yè)銀行普遍推行扁平化管理，處于扁平化神經(jīng)末梢的農(nóng)村機(jī)構(gòu)，受全國(guó)“一盤棋”的影響，很難發(fā)揮應(yīng)有的支農(nóng)作用。一是金融機(jī)構(gòu)缺失，金融體系不完善。二是機(jī)構(gòu)縮減，從業(yè)人員減少。隨著商業(yè)銀行扁平化管理的推進(jìn)，機(jī)構(gòu)改革及其戰(zhàn)略定位向大城市轉(zhuǎn)移，商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銳減。三是管理權(quán)限上收，授權(quán)、授信難。“機(jī)構(gòu)扁平化，管理垂直化，經(jīng)營(yíng)集約化”，導(dǎo)致基層商業(yè)銀行信貸權(quán)限缺失，農(nóng)村市場(chǎng)符合授權(quán)、授信承貸對(duì)象的稀缺，使中小企業(yè)很多項(xiàng)目缺少資金支持，流動(dòng)資金嚴(yán)重短缺。四是信貸投放萎縮，資金供需矛盾加劇。五是資金大量外流。

(三)農(nóng)村金融服務(wù)供給不足。由于機(jī)構(gòu)縮減、競(jìng)爭(zhēng)不充分，農(nóng)村金融服務(wù)功能不斷弱化，農(nóng)民難以得到優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。一是服務(wù)設(shè)置落后。由于金融機(jī)構(gòu)被大量撤并，大部分網(wǎng)點(diǎn)集中到了縣市區(qū)域，在地域廣闊的農(nóng)村集鎮(zhèn)，網(wǎng)點(diǎn)分布很少。二是服務(wù)方式落后。其繁雜的貸款手續(xù)、一浮到頂?shù)馁J款利率加重了農(nóng)民的負(fù)擔(dān)。三是服務(wù)手段落后。在商業(yè)銀行瞬息可到賬的資金，信用社往往要1—3天才能到賬。

(四)農(nóng)村金融創(chuàng)新供給不足。除金融結(jié)算和少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)開(kāi)通了針對(duì)單位的代收水電費(fèi)之類的中間業(yè)務(wù)外，代銷國(guó)債、基金、銀行卡等科技含量稍高的業(yè)務(wù)幾乎沒(méi)有。當(dāng)農(nóng)村資金需求出現(xiàn)多樣化，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化需要大資金、大投入之時(shí)，農(nóng)村信用社依然鐘情小額農(nóng)貸。支農(nóng)實(shí)力的制約，導(dǎo)致農(nóng)村信用社不能根據(jù)農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化的周期規(guī)律來(lái)合理安排貸款期限。農(nóng)村金融信貸服務(wù)品種創(chuàng)新的缺乏，造成了農(nóng)民貸款難的現(xiàn)象，阻滯了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度。

(五)農(nóng)村金融人才供給不足。農(nóng)村金融從業(yè)人員來(lái)源缺乏開(kāi)放性、公平性和競(jìng)爭(zhēng)性，人員素質(zhì)普遍偏低，正規(guī)高學(xué)歷人才奇缺?，F(xiàn)有金融制度安排使農(nóng)村地區(qū)很難留住優(yōu)秀的金融人才。

(六)農(nóng)村金融生態(tài)畸形。金融生態(tài)環(huán)境的優(yōu)劣直接決定金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)方向。農(nóng)村金融生態(tài)畸形主要表現(xiàn)是農(nóng)村金融環(huán)境內(nèi)生畸形和社會(huì)環(huán)境外部畸形。農(nóng)村金融環(huán)境內(nèi)生畸形，一是經(jīng)營(yíng)收益低，商業(yè)銀行不愿介入。二是農(nóng)村信貸成本高，商業(yè)銀行不能介入。三是銀行資產(chǎn)保全困難，商業(yè)銀行不敢介入。社會(huì)外部環(huán)境畸形表現(xiàn)在企業(yè)方面，一是企業(yè)有效抵押能力不足，難以滿足銀行貸款條件，主要是土地、房產(chǎn)兩證不全。二是抵押評(píng)估中介收費(fèi)高，擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)缺失或擔(dān)?；疬\(yùn)作不到位。三是中小企業(yè)貸款、農(nóng)戶貸款等特殊貸款的稅收優(yōu)惠和監(jiān)管豁免還沒(méi)有明確的規(guī)定，業(yè)務(wù)盲區(qū)多。表現(xiàn)在農(nóng)民個(gè)體方面，一是農(nóng)民的金融意識(shí)淡漠，投融資意識(shí)缺乏。二是金融知識(shí)宣傳不到位，農(nóng)民使用金融工具和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的能力滯后。三是農(nóng)民間融資活動(dòng)頻率加大，融資糾紛和債務(wù)糾紛呈上升態(tài)勢(shì)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融錯(cuò)位導(dǎo)致農(nóng)村資金大量外流，法制建設(shè)滯后導(dǎo)致金融維權(quán)難以受到保護(hù)，征信體系欠缺，導(dǎo)致貸款人道德風(fēng)險(xiǎn)加劇，信息披露失真導(dǎo)致銀企關(guān)系扭曲。

面對(duì)日益衰弱的農(nóng)村金融市場(chǎng)，我們應(yīng)從農(nóng)村的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)水平和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)狀況出發(fā)，根據(jù)農(nóng)村地區(qū)對(duì)金融服務(wù)需求的結(jié)構(gòu)、數(shù)量與特征，來(lái)設(shè)計(jì)和提供相應(yīng)的制度供給，這是解除農(nóng)村金融抑制應(yīng)遵循的基本思路。

(一)充分發(fā)揮農(nóng)信社支持“三農(nóng)”的核心作用

1.農(nóng)信社具有交易成本最低的比較優(yōu)勢(shì)?？捎媒灰踪M(fèi)用等制度經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)理論對(duì)農(nóng)信社滿足農(nóng)村金融需求的優(yōu)勢(shì)作一分析。

(1)交易費(fèi)用是指在事前簽訂契約和事后監(jiān)督與實(shí)施契約相關(guān)的事情上所花費(fèi)的各種費(fèi)用。具體地說(shuō)，交易費(fèi)用是由于以下一些活動(dòng)引起的：①搜尋有關(guān)商品和要素的價(jià)格、質(zhì)量信息以及潛在的買者和買者行為的信息；②價(jià)格未定時(shí)，為發(fā)現(xiàn)買者和賣者的真實(shí)偏好而進(jìn)行的討價(jià)還價(jià)；③簽訂契約；④監(jiān)督簽約方是否遵照契約行事；⑤當(dāng)契約方違約時(shí)，實(shí)施契約規(guī)定并商定賠償問(wèn)題，甚至訴諸法院或仲裁機(jī)構(gòu)解決；⑥保護(hù)產(chǎn)權(quán)不受第三者的侵入。上述六項(xiàng)活動(dòng)引起的交易費(fèi)用可概括為信息費(fèi)用和監(jiān)督管理費(fèi)用。

(2)農(nóng)信社在收集貸款人信息方面具有地緣優(yōu)勢(shì)，因此信息費(fèi)用比商業(yè)銀行低。在農(nóng)村金融市場(chǎng)上，農(nóng)村信用社是土生土長(zhǎng)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，工作人員對(duì)當(dāng)?shù)孛繎艮r(nóng)民的經(jīng)濟(jì)狀況、信譽(yù)等級(jí)等十分了解，因此在審核農(nóng)民貸款過(guò)程中，人力財(cái)力消耗不大。相反，商業(yè)銀行由于信息不對(duì)稱，在審核這一關(guān)就得花費(fèi)大量的人力財(cái)力。由于農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)落后，交通不便、網(wǎng)絡(luò)普及面窄等原因，商業(yè)銀行要想獲得貸款人的第一手資料相當(dāng)麻煩，因此交易費(fèi)用很高。

(3)農(nóng)村傳統(tǒng)的關(guān)系型信用決定農(nóng)村信用社在貸款的監(jiān)督管理費(fèi)用方面比商業(yè)銀行低。長(zhǎng)期以來(lái)，由于處于弱勢(shì)地位的農(nóng)民拿不出有價(jià)值的抵押品，農(nóng)民獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款的機(jī)會(huì)很少，一般都是向親戚鄰里借錢。因此，我國(guó)農(nóng)村金融基本上不是以正規(guī)合約為基礎(chǔ)的契約型信用，而是農(nóng)戶之間依靠血緣和友情而形成的關(guān)系型信用。在這樣一個(gè)特殊的背景下，農(nóng)民如果在當(dāng)?shù)匦庞貌涣迹臋C(jī)會(huì)成本就相當(dāng)大。而農(nóng)村信用社作為土生土長(zhǎng)的合作金融機(jī)構(gòu)，可以充分利用農(nóng)民的這一心態(tài)，因此在監(jiān)督貸款人行為方面具有天然優(yōu)勢(shì)。另外，農(nóng)村信用社本身是適應(yīng)農(nóng)民分散的、小額的融資需求，其管理費(fèi)用較為低廉。相反，商業(yè)銀行面對(duì)的是集中的、大額的融資市場(chǎng)，小額零售貸款的收益與所耗費(fèi)的成本相比較往往無(wú)利可圖甚至虧本，這也正是近年來(lái)國(guó)有商業(yè)銀行紛紛撤離農(nóng)村金融市場(chǎng)的原因所在。

從以上交易費(fèi)用分析可以看出，農(nóng)村信用社在滿足農(nóng)村金融需求方面所需的信息費(fèi)用和監(jiān)督管理費(fèi)用相對(duì)較低，能較好地節(jié)約成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。

2.為更好提供有效供給，必須對(duì)農(nóng)信社進(jìn)行重構(gòu)。宏觀方面：(1)政府的行政干預(yù)轉(zhuǎn)向政策導(dǎo)向。我國(guó)農(nóng)村信用社管理體制歷經(jīng)多次變更，與農(nóng)行脫鉤后，1997年起收歸中國(guó)人民銀行領(lǐng)導(dǎo)，而后交給地方政府。但不管是由農(nóng)行、人行領(lǐng)導(dǎo)管理，還是下放給地方政府，都逃不脫官辦色彩，農(nóng)民一直把農(nóng)村信用社當(dāng)作政府的附屬機(jī)構(gòu)，而不是屬于自己的合作互助組織。因此，政府應(yīng)適當(dāng)退出，以政策導(dǎo)向、提供服務(wù)、協(xié)調(diào)關(guān)系等為主，從而為農(nóng)村信用社的健康發(fā)展提供相對(duì)寬松的環(huán)境。

(2)明確農(nóng)村信用社的法律地位。西方大多數(shù)國(guó)家的合作金融是在相關(guān)專門立法通過(guò)之后得到蓬勃發(fā)展的。美國(guó)有《聯(lián)邦信用社法》及各州頒布的關(guān)于信用社的法案；日本有《農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》、《農(nóng)林中央金庫(kù)法》兩部綜合性的農(nóng)村合作金融法律。這些法律保護(hù)和指導(dǎo)著合作金融的健康發(fā)展。在我國(guó)，由于缺乏法律依據(jù)，有關(guān)部門對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管也是比照《商業(yè)銀行法》執(zhí)行，將商業(yè)金融和合作金融混為一談。因此，在深化農(nóng)村信用社改革進(jìn)程中，應(yīng)盡快制定《農(nóng)村合作金融法》作為配套措施，對(duì)農(nóng)村信用社的性質(zhì)、地位、組織形式、權(quán)力義務(wù)及其與社會(huì)各方面的民事關(guān)系以法律形式確定下來(lái)。

(3)借助輿論宣傳，重塑農(nóng)村信用社在農(nóng)民中的形象。我國(guó)自上世紀(jì)成立的農(nóng)村信用社其實(shí)是集體經(jīng)濟(jì)所有制形式，它否認(rèn)了個(gè)人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，農(nóng)民所有財(cái)產(chǎn)歸集體所有、充公，最后形成吃大鍋飯的局面，農(nóng)民對(duì)合作社有很多認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)。在信用社改革中，觀念的轉(zhuǎn)變至關(guān)重要，首先得讓農(nóng)民對(duì)農(nóng)村信用社有正確的認(rèn)識(shí)，重新塑造農(nóng)信社在農(nóng)民中的形象，這樣農(nóng)民才會(huì)心甘情愿地參與和發(fā)展農(nóng)村信用社。政府可以通過(guò)各種媒體宣傳合作金融的真正原則、意義以及國(guó)外合作金融的豐富成果。

微觀方面：(1)強(qiáng)化約束機(jī)制，完善法人治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)是由社員(代表)大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)營(yíng)管理層等機(jī)構(gòu)之間形成相互制衡的權(quán)責(zé)利關(guān)系的制度化表現(xiàn)。而長(zhǎng)期以來(lái)，在農(nóng)村，農(nóng)信社三會(huì)流于形式，甚至根本就沒(méi)有建立股東會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度，約束機(jī)制徒有虛名，導(dǎo)致農(nóng)信社出現(xiàn)內(nèi)部人控制與外部人控制局面。所謂“內(nèi)部人控制”是指農(nóng)信社管理層為謀取自身利益，利用自己掌握的控制權(quán)，通過(guò)經(jīng)營(yíng)或決策行為而損害廣大社員利益的現(xiàn)象。按照國(guó)際通行的原則，農(nóng)信社應(yīng)是社員自愿入股，實(shí)行民主管理。而在我國(guó)由于農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)不明晰，社員權(quán)利沒(méi)有法律保障，民主管理流于形式，農(nóng)信社權(quán)力控制在管理層手中?！巴獠咳丝刂啤笔侵竿獠咳死弥苯踊蜷g接的權(quán)力影響農(nóng)村信用社管理人作出不一定符合經(jīng)營(yíng)原則的決策?；蛘哒f(shuō)，在產(chǎn)權(quán)非人格化情況下，行使委托人權(quán)力的人以放棄對(duì)人的制度控制權(quán)，換取以非制度控制權(quán)控制人的行為。從農(nóng)村信用社誕生之日起，農(nóng)村信用社就與政府之間存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，帶有濃厚的官辦色彩。與國(guó)際通行的合作制“倒金字塔”體制相比，目前我國(guó)信用社的管理體制和權(quán)力分布形成了“正金字塔”結(jié)構(gòu)。

因此，農(nóng)信社改革必須解決內(nèi)部人和外部人控制問(wèn)題，建立現(xiàn)代企業(yè)的管理機(jī)制，才能適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。在內(nèi)部，明確社員對(duì)信用社法人財(cái)產(chǎn)最終所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)管理層對(duì)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán)，探索對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層的激勵(lì)約束機(jī)制，改革薪酬機(jī)制，防止經(jīng)營(yíng)管理者的短期行為和道德風(fēng)險(xiǎn)。在外部，政府對(duì)農(nóng)信社的管理應(yīng)逐步淡化，把信用社基本決策權(quán)交給所有者、理事會(huì)和其任命的經(jīng)營(yíng)管理者。

(2)提高人員素質(zhì)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。農(nóng)村信用社要實(shí)現(xiàn)最終戰(zhàn)略目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須進(jìn)行資源整合，其中人力資源整合無(wú)疑是首當(dāng)其沖。隨著信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，電子商務(wù)的普及，知識(shí)的更新，農(nóng)村信用社對(duì)人才的需求更大、要求更高。目前，在基層信用社的從業(yè)人員中，一線人員走向老齡化，文化偏低，對(duì)新鮮事物的適應(yīng)能力明顯滯后，真正精業(yè)務(wù)、懂技術(shù)、善管理、高素質(zhì)、富有開(kāi)拓精神的人才不多。傳統(tǒng)的僵化的人事管理理念、狹小的個(gè)人發(fā)展空間、缺乏行之有效的激勵(lì)機(jī)制等問(wèn)題嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用社的發(fā)展。因此，農(nóng)村信用社要借改革之風(fēng)，不斷完善人力資源管理體系，增強(qiáng)內(nèi)部活力。同時(shí)，積極引進(jìn)高素質(zhì)人才，為農(nóng)村信用社改革發(fā)展獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

(3)農(nóng)村信用社電子化建設(shè)。農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，農(nóng)村信用社系統(tǒng)結(jié)算工具單一、結(jié)算手段落后、結(jié)算渠道不暢，成為制約農(nóng)村金融市場(chǎng)資金吞吐流轉(zhuǎn)、資金使用效益的“瓶頸”。因此在尚未實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)的地區(qū)，要積極創(chuàng)造條件，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)作，例如：加快辦公自動(dòng)化系統(tǒng)建設(shè)、加強(qiáng)管理決策信息系統(tǒng)建設(shè)等，提高金融服務(wù)效率。

總之，必須立足現(xiàn)實(shí)，在政府政策導(dǎo)向、明確法律地位、完善法人治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)等方面重構(gòu)現(xiàn)有的合作金融性質(zhì)的農(nóng)村信用社，使其成為真正意義上的農(nóng)村合作金融組織。在改革過(guò)程中，需要政府、農(nóng)民、農(nóng)信社管理者等各方面共同協(xié)調(diào)好各方利益，以大局為重，避免“穿新鞋走舊路”的現(xiàn)象發(fā)生，確保通過(guò)改革使農(nóng)村信用社真正成為農(nóng)村金融市場(chǎng)的主力軍。

(二)組建和發(fā)展農(nóng)村民營(yíng)金融

我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)應(yīng)當(dāng)以民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為主。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要為農(nóng)業(yè)服務(wù)，也就是為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。當(dāng)前的農(nóng)信社體制對(duì)于民營(yíng)經(jīng)濟(jì)而言是外生的，并不是所有的農(nóng)信社都能通過(guò)改造之后和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)對(duì)接。支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的融資機(jī)制只能從民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的資金活動(dòng)中生成，它不可能從當(dāng)前的農(nóng)信社體制中找到生長(zhǎng)點(diǎn)。也就是說(shuō)，應(yīng)當(dāng)讓民營(yíng)經(jīng)濟(jì)通過(guò)內(nèi)部資金融通來(lái)緩解資金供求矛盾。

民營(yíng)金融的產(chǎn)生應(yīng)當(dāng)市場(chǎng)化、多元化。以民營(yíng)銀行為例，可以從頭開(kāi)始，讓具備條件的民營(yíng)企業(yè)發(fā)起成立民營(yíng)銀行，也可以在原有的農(nóng)信社基礎(chǔ)上改組為民營(yíng)銀行，還可以在四大國(guó)有商業(yè)銀行縣以下機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上吸收民間資本組建民營(yíng)銀行。這是我國(guó)農(nóng)村金融改革制度創(chuàng)新的重要步驟：1、通過(guò)民營(yíng)銀行試點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)制度創(chuàng)新，爭(zhēng)取盡快建立起金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、監(jiān)管和退出各項(xiàng)規(guī)章制度。在給農(nóng)信社摘除歷史包袱以后，如果仍出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)失敗而需要退出市場(chǎng)的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照退出機(jī)制清算、關(guān)門。2、通過(guò)新生的民營(yíng)銀行完善金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，為下一步金融改革創(chuàng)造較好的外部環(huán)境。3、通過(guò)新生民營(yíng)銀行完善金融人才市場(chǎng)，大量培養(yǎng)合格的農(nóng)村金融技工和金融家。4、通過(guò)民營(yíng)銀行為廣大農(nóng)村提供必要的金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。5、當(dāng)民營(yíng)銀行發(fā)展到一定時(shí)期，擁有足夠的資金和人才之后，應(yīng)鼓勵(lì)他們通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)來(lái)兼并、收購(gòu)現(xiàn)有的農(nóng)信社。

(三)創(chuàng)新農(nóng)村金融供給，服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)

1.創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融供給體系

新農(nóng)村建設(shè)對(duì)農(nóng)村金融需求是多層次、多方面的，單靠個(gè)別金融機(jī)構(gòu)無(wú)法實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融的有效供給，因此，必須培育多元化、有序競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融供給主體，促進(jìn)多種金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，提高農(nóng)村金融資源配置的競(jìng)爭(zhēng)效率和規(guī)模效益。要?jiǎng)?chuàng)建一個(gè)以政策性金融為基礎(chǔ)，以農(nóng)村合作金融為主力，以各種所有制形式的金融組織為補(bǔ)充的農(nóng)村金融供給體系。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)逐步向綜合型政策性銀行轉(zhuǎn)變，在“風(fēng)險(xiǎn)可控、保本微利”的前提下，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)，信貸投向逐步向農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)傾斜，重點(diǎn)支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)村環(huán)境保護(hù)等經(jīng)濟(jì)效益見(jiàn)效慢、資金回收期長(zhǎng)的項(xiàng)目，充分發(fā)揮政策性金融的支農(nóng)作用。農(nóng)業(yè)銀行要充分發(fā)揮商業(yè)性資金融通功能，重點(diǎn)滿足農(nóng)村內(nèi)部農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)龍頭企業(yè)的資金需求。

2.創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融交易工具

(1)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種。面向農(nóng)村不斷變化的大市場(chǎng)，各金融機(jī)構(gòu)要積極探索新的信貸方式，創(chuàng)新貸款品種，開(kāi)發(fā)適應(yīng)科技農(nóng)業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)、新時(shí)期農(nóng)民生活消費(fèi)的信貸業(yè)務(wù)，不斷探索、保險(xiǎn)、證券、委托理財(cái)、信息咨詢服務(wù)等新的金融支農(nóng)方式，大力開(kāi)拓中間業(yè)務(wù)，創(chuàng)辦個(gè)人理財(cái)、、結(jié)算等業(yè)務(wù)品種和其他表外業(yè)務(wù)。積極開(kāi)發(fā)支持新農(nóng)村建設(shè)的金融組合產(chǎn)品，組織金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)放支農(nóng)銀團(tuán)貸款，以此來(lái)推動(dòng)“公司+農(nóng)戶+市場(chǎng)”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。

(2)創(chuàng)新結(jié)算手段。面向新農(nóng)村建設(shè)的需要，積極構(gòu)建城鄉(xiāng)通用的現(xiàn)代化支付結(jié)算系統(tǒng)。在充分利用人民銀行大額支付系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，加快小額支付系統(tǒng)建設(shè)步伐；拓寬支付結(jié)算渠道，推廣和發(fā)展個(gè)人支票、通存通兌業(yè)務(wù)等；充分發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢(shì)，大力開(kāi)發(fā)農(nóng)村信用卡等現(xiàn)代支付工具。

3.創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的資金回流機(jī)制

(1)通過(guò)財(cái)政補(bǔ)貼、稅收減免等政策加大對(duì)農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支持，通過(guò)法規(guī)及考評(píng)制度，督促金融機(jī)構(gòu)履行農(nóng)村服務(wù)的責(zé)任和義務(wù)，防止農(nóng)村金融的“非農(nóng)化”。

(2)建立財(cái)政貼息、稅收優(yōu)惠等激勵(lì)機(jī)制，引導(dǎo)和規(guī)范商業(yè)銀行增加對(duì)“三農(nóng)”的信貸資金投放。同時(shí)，立法規(guī)定商業(yè)銀行每年新增存款的一定比例投放到農(nóng)業(yè)或涉農(nóng)領(lǐng)域，要求商業(yè)銀行在縣域內(nèi)所設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的存貸比不得低于60%。

(3)積極引導(dǎo)郵政儲(chǔ)蓄資金回流農(nóng)村。當(dāng)前，應(yīng)以新組建的郵政儲(chǔ)蓄銀行為契機(jī)，讓郵儲(chǔ)成為既吸收存款又發(fā)放貸款，兼做其他各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的金融百貨公司，擴(kuò)大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的資金供給。

(4)建設(shè)面向農(nóng)村企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和招商引資等領(lǐng)域的農(nóng)村社會(huì)化綜合服務(wù)體系，通過(guò)組建小額貸款公司等形式，鼓勵(lì)和吸引各種民間資本服務(wù)“三農(nóng)”。

4.創(chuàng)新服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的金融制度環(huán)境

(1)構(gòu)筑農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)體系。深化農(nóng)地經(jīng)營(yíng)改革，在明確土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)法律性質(zhì)和穩(wěn)定土地承包關(guān)系的基礎(chǔ)上，將農(nóng)民承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)改革為土地使用權(quán)，由國(guó)土部門發(fā)給土地使用證，并在立法上明確規(guī)定土地使用權(quán)具有收益權(quán)、買賣權(quán)、繼承權(quán)和抵押權(quán)。

(2)建設(shè)農(nóng)村信用保障體系。首先，政府和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)健全信用文化，廣泛開(kāi)展誠(chéng)信宣傳，提高農(nóng)戶的信用素質(zhì)；其次，加快建設(shè)和健全企業(yè)與個(gè)人的征信系統(tǒng)，加快征信立法，實(shí)現(xiàn)銀行、政府、執(zhí)法部門之間的社會(huì)信用信息數(shù)據(jù)互連互通，提高社會(huì)信息的共享程度。最后，要運(yùn)用法律、制度、行政和經(jīng)濟(jì)手段，健全信息披露制度，強(qiáng)化對(duì)失信企業(yè)和個(gè)人的約束處罰機(jī)制。

(3)健全金融法制建設(shè)，為農(nóng)村金融體系的運(yùn)行創(chuàng)造一個(gè)良好的制度環(huán)境。加快修訂《破產(chǎn)法》，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村債務(wù)人的約束。執(zhí)法部門應(yīng)完善執(zhí)法環(huán)節(jié)，強(qiáng)化公平執(zhí)法，提高執(zhí)法力度，保護(hù)農(nóng)村金融債權(quán)，維護(hù)農(nóng)村金融秩序。wWw.gWyoO

(4)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度。在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的重大決策中，要盡快建立農(nóng)業(yè)農(nóng)村政策性保險(xiǎn)制度，把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)納入農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體規(guī)劃，組建多種形式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織，開(kāi)發(fā)符合農(nóng)村實(shí)際的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；運(yùn)用財(cái)政、稅收、金融、再保險(xiǎn)等經(jīng)濟(jì)手段支持和促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村保險(xiǎn)發(fā)展，逐步建立多層次體系、多渠道支持、多主體經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)農(nóng)村保險(xiǎn)體系。

參考文獻(xiàn)：

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