股份制商業(yè)銀行定義精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的股份制商業(yè)銀行定義主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞:國有商業(yè)銀行;零售業(yè)務(wù);競爭力

一、國有商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的范疇

零售銀行業(yè)務(wù)是相對于批發(fā)銀行業(yè)務(wù)而言的,通常來講,商業(yè)銀行對個人客戶提供的、零星的、小額交易的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)稱為零售銀行業(yè)務(wù),而對企業(yè)客戶提供的大量的、金額較大的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)稱為批發(fā)銀行業(yè)務(wù)。目前,在國內(nèi)還沒有嚴(yán)格意義上的零售銀行業(yè)務(wù)的定義,本文將零售銀行業(yè)務(wù)定義為商業(yè)銀行向個人和家庭提供的綜合性、一體化的金融服務(wù),包括存取款、貸款、結(jié)算、匯兌、投資理財、電子銀行等業(yè)務(wù)。

(一)我國商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)必要性分析

1、我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)具有廣闊的發(fā)展前景

進(jìn)入21世紀(jì),西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行發(fā)生了巨大的變化,零售業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的比重和地位不斷上升。目前我國經(jīng)濟持續(xù)高速增長,具名收入水平不斷提高,尤其是廣闊的農(nóng)村市場急需得到開發(fā)。面對國外投資者的競爭和廣闊的發(fā)展前景。我國商業(yè)銀行必須抓住發(fā)展機遇,迎難而上,大力發(fā)展零售業(yè)務(wù)。

2、居民消費觀念的改變?yōu)樯虡I(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)提供了可能

隨著經(jīng)濟的發(fā)展和社會的進(jìn)步,人們的消費觀念也發(fā)生了一些變化。目前,我國有越來越多的消費者愿意接受信用消費,投資理財?shù)挠^念,尤其是文化素質(zhì)較高,收入穩(wěn)定的年輕人,稱為了銀行零售業(yè)務(wù)的主要目標(biāo)客戶群,而這種發(fā)展趨勢不僅只在大城市中出現(xiàn),在廣大的中小城市,甚至是農(nóng)村地區(qū),有越來越多的消費者加入到這一行列中,相較于其他的投資,銀行因為有著相對的穩(wěn)定性成為一般人的首選。

3、科技水平的提高為銀行零售業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了良好的契機

當(dāng)前社會科技發(fā)展日星月易,科技水平的不斷為經(jīng)濟發(fā)展帶來了良好的契機。一方面能夠較大程度地降低成本,從而增加消費主體的數(shù)量和消費量,使信用消費的規(guī)模日益擴大,另一方面計算機技術(shù)的創(chuàng)新,提高了銀行開展零售業(yè)務(wù)的工作效率和經(jīng)濟效益。

(二)當(dāng)前我國商業(yè)銀行開展零售業(yè)務(wù)面臨的問題

1、零售業(yè)務(wù)的產(chǎn)品種類較少

與發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行相比,我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)的產(chǎn)品種類還較少。發(fā)達(dá)國家銀行我們可以稱之為“全能銀行”,尤其是投資業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)更為發(fā)達(dá),其可以為客戶提供各種各樣的金融服務(wù)。然而,我國商業(yè)銀行的產(chǎn)品開發(fā)具有盲目性大、模仿性強的缺陷,很多金融產(chǎn)品的運營還停留在初級階段,產(chǎn)品種類少、形式少、技術(shù)含量低。

2、業(yè)務(wù)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化水平較低,服務(wù)質(zhì)量不高

目前,商業(yè)銀行的服務(wù)渠道仍以柜臺業(yè)務(wù)為主,信息化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展滯后,服務(wù)質(zhì)量不盡人意。近些年,隨著我國金融體制改革的不斷深入,商業(yè)銀行為提高競爭力紛紛加快了營業(yè)網(wǎng)點基礎(chǔ)設(shè)施的現(xiàn)代化建設(shè),但是不容忽視的是商業(yè)銀行在服務(wù)質(zhì)量,服務(wù)效率上還存在很大的問題,排隊問題的長期存在,對一些不熟悉銀行業(yè)務(wù)辦理手續(xù)人的指引工作不夠,再有零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新力度不夠。

二、江蘇宜興地區(qū)商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)競爭力調(diào)查

(一)概況

江蘇宜興位于太湖沿岸,是一座具有活力的縣級城市,近年來隨著全國經(jīng)濟的不斷發(fā)展,宜興這座太湖西線第一城的經(jīng)濟也得到飛速發(fā)展,經(jīng)濟的發(fā)展同時也帶動了金融業(yè)的發(fā)展。該地區(qū)商業(yè)銀行分布相對集中,競爭激烈。除了四大國有商業(yè)銀行外,近幾年多家股份制銀行相繼進(jìn)駐宜興,到目前為止加上四大國有商業(yè)銀行該地區(qū)的商業(yè)銀行共有12家,尚無外資銀行。

(二)實例的比較分析

1、股份制商業(yè)銀行在零售業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢

(1)與零售業(yè)務(wù)客戶的關(guān)系上具有一定優(yōu)勢

隨著經(jīng)濟體制的改革深入,分散的個體經(jīng)營者、中小企業(yè)因為有著體制、機制、管理等方面的優(yōu)勢,逐漸成為富有活力和具有競爭力的潛力群體,中小股份制商業(yè)銀行在位中小企業(yè)提供服務(wù)方面大有空間。從2007年到目前為止,宜興市已有上市企業(yè)12家,其中境外上市11家、境內(nèi)上市1家,由此可見,縣級城市達(dá)到一定規(guī)模的企業(yè)數(shù)量并不是很多,中小企業(yè)市場廣闊。

(2)具有與客戶聯(lián)系密切,熟悉客戶信貸與經(jīng)營狀況的優(yōu)勢

與具有強大市場功能的國有商業(yè)銀行相比,中小股份制商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,與長期的合作中對刻畫經(jīng)營狀況的了解,信息相對對稱有關(guān)。大銀行因為經(jīng)營需要,地方分支機構(gòu)經(jīng)理經(jīng)常調(diào)換而降低對地方企業(yè)了解程度,或了解經(jīng)營情況,難向其上級機構(gòu)傳遞經(jīng)營信息,使其對地方企業(yè)的聯(lián)系相對較弱。導(dǎo)致國有銀行和股份制銀行在為中小企業(yè)服務(wù)方面產(chǎn)生差距。而消費者為什么傾向于選擇股份制商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù),表1中的數(shù)據(jù)顯示:在客戶心中,后起之秀的股份制商業(yè)銀行在服務(wù)態(tài)度,辦理業(yè)務(wù)效率等方面都比國有商業(yè)銀行更具有競爭優(yōu)勢,而股份制商業(yè)銀行的柜員大多是一些年輕人,他們的活力也能感染客戶,相較于國有商業(yè)銀行中柜面上的老員工,雖然辦理業(yè)務(wù)時會比較熟練,但是態(tài)度比較冷漠客戶更愿意選擇去股份制商業(yè)銀行,并且,在一些國有商業(yè)銀行的營業(yè)大廳經(jīng)常會有排長隊的現(xiàn)象,再有股份制商業(yè)銀行的職員會給顧客更多放入介紹一些理財產(chǎn)品,讓客戶更好地了解金融商品。客戶選擇股份制商業(yè)銀行的理由,如表1所示。

(3)中小商業(yè)銀行具有經(jīng)營靈活,決策效率高的優(yōu)勢

相較國有商業(yè)銀行,中小型的股份制商業(yè)銀行決策層較少,業(yè)務(wù)相對集中,決策效率高,業(yè)務(wù)調(diào)整快,可以為企業(yè)推出更具有針對性的金融服務(wù)種類,如投資咨詢、財務(wù)顧問、信息調(diào)研、結(jié)算便利等。中小股份制商業(yè)銀行因此吸引客戶,擴大市場份額,帶來可觀的非利息收入。股份制商業(yè)銀行采取靈活服務(wù)體系,根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)需求設(shè)計金融產(chǎn)品,依照市場需求靈活調(diào)整,提供個性化服務(wù),從而提升銀行競爭力。

2、股份制商業(yè)銀行在零售業(yè)務(wù)上的劣勢

(1)在資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模上劣勢明顯

相比較與四大國有商業(yè)銀行而言,中小股份制商業(yè)銀行從資產(chǎn)狀況上看,截止目前,四大國有商業(yè)銀行總資產(chǎn)規(guī)模仍在50%左右,而存款總量仍然保持在60%以上。聰慧銀行網(wǎng)點上看,四大國有商業(yè)銀行網(wǎng)點遍布全國,股份制商業(yè)銀行則收經(jīng)營地域的限制,經(jīng)營范圍較小。開展零售業(yè)務(wù)時,市場拓展的空間有限無法與大銀行抗衡。

(2)進(jìn)駐時間較晚

四大國有商業(yè)銀行因為進(jìn)駐縣級城市較早,擁有了一大片較為穩(wěn)固的大客戶,出于熟悉度和情感因素,這些大客戶不會轉(zhuǎn)而去選擇后來進(jìn)駐的股份制商業(yè)銀行。

三、啟示與思考

(一)不斷創(chuàng)新,加快零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)

國有商業(yè)銀行發(fā)展零售業(yè)務(wù)要堅持不斷創(chuàng)新,要加快零售業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā),以滿足客戶多樣化的需求。因此,加快產(chǎn)品研發(fā)將是銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展的主題,此外,銀行在加快產(chǎn)品研發(fā)的同時,還要注意對金融產(chǎn)品生命周期的研究,開發(fā)一攬子金融產(chǎn)品來提高新產(chǎn)品的吸引力,銀行通過不斷地創(chuàng)新,提高產(chǎn)品的競爭力和銀行的整體競爭力。表2顯示了抽樣調(diào)查的客戶對銀行推出新產(chǎn)品抱有的態(tài)度,完全不感興趣的只占22%,銀行可以抓住剩下78%的客戶,推銷新產(chǎn)品?？蛻魧︺y行新產(chǎn)品的興趣調(diào)查,如表2所示。

(二)改進(jìn)服務(wù)手段,提高服務(wù)質(zhì)量

爭創(chuàng)一流的服務(wù)水平,以贏得更多的客戶,提高服務(wù)質(zhì)量的過程就是先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)和嚴(yán)格的管理相結(jié)合的過程,要對銀行職員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),使他們都能熟練地掌握計算機等現(xiàn)代化的服務(wù)手段,大力推廣以舊帶新,老員工對年輕的新員工傳授熟練的業(yè)務(wù)操作。

(三)優(yōu)化營業(yè)網(wǎng)點布局

打破過去按行政區(qū)設(shè)置營收網(wǎng)點的做法,結(jié)合本市,本行的實際,按照經(jīng)濟區(qū)劃和經(jīng)濟效益原則,有計劃,有步驟地適當(dāng)撤一批,建一批,節(jié)省人力、物力、財力,在繁華的鬧市區(qū)、城郊區(qū)新建、改建一批上檔次、上規(guī)模、上水平的高標(biāo)準(zhǔn)營收網(wǎng)點。實踐證明,外部裝潢精美、室內(nèi)窗明幾凈的營收網(wǎng)點,不僅是銀行經(jīng)濟實力的象征,而且給客戶帶來安全感、舒適感、認(rèn)同感,能有力促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

四、結(jié)束語

金融危機剛剛過去,社會對經(jīng)濟發(fā)展的前景還是持有比較樂觀的態(tài)度,四大國有商業(yè)銀行作為我國金融界的領(lǐng)頭羊,正接受著來自股份制商業(yè)銀行的競爭,在一些中大型城市中還要面臨外資銀行的挑戰(zhàn)。隨著利率市場化的推進(jìn)和監(jiān)管指標(biāo)的剛性化,占據(jù)銀行絕大部分資產(chǎn)的傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的盈利能力逐漸受限。因此,商業(yè)銀行迫切需要調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),發(fā)展商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù),尋求新的利潤增長點。

參考文獻(xiàn):

1、中國人民銀行網(wǎng)站[DB/OL].

2、葉濱.國內(nèi)中小商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析[J].全國商情(經(jīng)濟理論研究),2009(14).

3、曹彤.財富管理:商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略選擇[J].財經(jīng)問題研究,2009(5).

第2篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：中小股份制銀行；流動性管理模式；管理效果

中圖分類號：F832.33

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1003-9031(2007)09-0063-05

一、我國中小股份制銀行流動性管理模式

對于我國中小股份制銀行現(xiàn)行的流動性管理模式，國內(nèi)極少有學(xué)者對其進(jìn)行歸類與界定，僅有部分實踐工作者針對中小股份制銀行的資金運作特征提出了以下兩種說法。

1.負(fù)債管理模式

1999年，崔曉峰提出我國中小股份制銀行流動性管理模式應(yīng)屬負(fù)債管理模式。[1]負(fù)債管理模式出現(xiàn)于20世紀(jì)60年代初期，是指商業(yè)銀行以借入資金的方式來保持銀行的流動性，負(fù)債管理具有主動而靈活的特點，可擺脫存款數(shù)額限制、適應(yīng)資產(chǎn)規(guī)模擴張和日益增大的貸款需求，從而增加資產(chǎn)，增加銀行的收益。崔曉峰認(rèn)為，中小股份制銀行近年來主動負(fù)債占比不斷上升，突破存款來源的限制，以多渠道的借入資金來滿足規(guī)模的高速擴張并保持銀行一定的流動性，從中小股份制銀行這種頻繁以借入資金來滿足資產(chǎn)擴張和中央銀行流動性監(jiān)管需要的資金運作模式來看，形式上與負(fù)債管理模式相吻合，故將其歸為流動性負(fù)債管理模式。

2.負(fù)債管理與資產(chǎn)管理割裂模式

2005年，光大銀行的薛宏立、吳莉芳指出我國中小股份制銀行流動性管理模式應(yīng)屬“資產(chǎn)-負(fù)債管理割裂模式”。[2]事實上，中小股份制銀行資產(chǎn)管理和負(fù)債管理都在進(jìn)行，但兩種管理并不全面與不協(xié)調(diào)，比如說資產(chǎn)管理只強調(diào)“貸款至上”、“規(guī)模至上”；而負(fù)債管理只考慮“拉存款”，忽略資金來源的期限搭配，主動負(fù)債只強調(diào)資金需求的短期性滿足，而不考慮融資成本，常常造成利潤倒掛。在兩者的協(xié)調(diào)程度上，如果要談缺口管理的話，則僅僅是量上達(dá)到粗略的匹配，即以負(fù)債增長作為發(fā)展業(yè)務(wù)的支撐。

對于以上兩種說法，筆者更同意后者。因為我國中小股份制銀行的流動性管理模式僅僅是形式上與負(fù)債管理模式相象，在實際內(nèi)容上仍有較大的差距，因為成熟的負(fù)債管理對資金來源的籌資渠道、成本控制都有科學(xué)的計劃和預(yù)測。而我國中小股份制銀行目前資金運作的特點只是單純?yōu)榱俗非笠?guī)模擴張而形成的，由于意識的薄弱和管理能力的低下，流動性管理長期以來處于從屬位置，忽略對資金來源結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理的配置，在渠道管理和成本控制上并不到位，同時因非計劃的融資成本較高，對自身的盈利也造成不利影響。如要將其歸類，則資產(chǎn)負(fù)債管理割裂模式這種說法更能體現(xiàn)其在流動性管理方面的不足與欠缺。

二、我國中小股份制銀行流動性管理的效果

1.資金來源結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)配置失衡

近年來，我國中小股份制銀行①是國內(nèi)銀行業(yè)中規(guī)模增長速度的領(lǐng)頭羊，1999-2006年資產(chǎn)規(guī)模的年均增長率接近35%，而四大國有商業(yè)銀行同期的增長率僅為19%，整個銀行業(yè)的平均增幅為18%，中小股份制銀行的增速高于整體銀行業(yè)17個百分點。但在規(guī)模高速擴張的同時，中小股份制銀行的擴張模式極其粗放，單純追求高盈利、高擴張速度導(dǎo)致各項資金來源結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)配置發(fā)生失衡，表1為近7年來我國9家中小股份制銀行資產(chǎn)、負(fù)債及自有資金規(guī)模增長情況對比。

表1 1999-2006年度中小股份制銀行各類資產(chǎn)、負(fù)債及自有資金增長情況對比(單位：%)

數(shù)據(jù)來源：根據(jù)1999-2006年9家中小股份制銀行年度財務(wù)報告及相關(guān)年份《中國金融年鑒》整理。

從流動性管理的角度分析，表1中的各項資產(chǎn)、負(fù)債及自有資金增長趨勢對銀行的流動性管理會造成較大的壓力。9家中小股份制銀行總資產(chǎn)的年平均增長率達(dá)到34.90%，同期資金來源中流動負(fù)債年均增長率為40.44%，長期負(fù)債年均增長率為38.07%，自有資金年均增長率18.80%，這表明對資產(chǎn)規(guī)模高速擴張貢獻(xiàn)度最大的是穩(wěn)定性最差的短期負(fù)債，長期負(fù)債次之，自有資金最差。如果中小股份制銀行繼續(xù)保持這種資金來源籌集方式，必然會引起流動性危機。另一方面，在資產(chǎn)的配置上，短期資產(chǎn)年均增長率為33.79%，長期資產(chǎn)年均增長率達(dá)42.30%，表明中小中小股份制銀行將更多的資金投向了變現(xiàn)能力差的長期資產(chǎn)。

以上財務(wù)數(shù)據(jù)所顯示的增長趨勢實際上是源于中小股份制銀行“資產(chǎn)推動型”擴張模式，過去幾年里，中小股份制銀行為了追求高盈利和高速的擴張速度，把經(jīng)營重心放在資產(chǎn)擴張上，沒有以穩(wěn)健經(jīng)營為原則根據(jù)資金來源的結(jié)構(gòu)配置資產(chǎn)，各項貸款尤其是高盈利的中長期項目貸款投放量連年增長。[3]同時，資金來源增長僅僅為了適應(yīng)資產(chǎn)的增長，因此在管理資金來源時比較混亂，導(dǎo)致中小股份制銀行流動性常常捉襟見肘，當(dāng)存量的資金來源無法滿足資產(chǎn)方擴張產(chǎn)生的流動性需求時，銀行只能被動地以高成本籌集資金，并且無法主動選擇和搭配資金來源期限。而事實表明，中小股份制銀行更多是臨時吸收機構(gòu)客戶的活期存款或求助于貨幣市場的短期資金來源，個別銀行甚至將融入的短期資金用于中長期債券投資或者發(fā)放貸款，短債長借的資產(chǎn)負(fù)債錯配矛盾非常突出。當(dāng)資產(chǎn)的質(zhì)量下降并且形成壞賬時，銀行便會面臨支付危機，甚至演變?yōu)閿D兌。

2.存款批發(fā)性經(jīng)營取向?qū)е麓婵畈▌蛹敖Y(jié)構(gòu)失衡

近年來，雖然中小股份制銀行存款的平均增幅達(dá)到了35%，但由于中小股份制銀行批發(fā)性的存款經(jīng)營傾向?qū)е麓婵罱Y(jié)構(gòu)嚴(yán)重失衡。眾所周知，存款是銀行主要的資金來源，所以有必要進(jìn)一步分析各類存款的占比情況及其對流動性的影響。存款按不同分類方法可分為：機構(gòu)存款和儲蓄存款、活期存款和定期存款。儲蓄存款屬于零售業(yè)務(wù)，雖然風(fēng)險分散，但要求投入大量的人力及硬件資源。就目前而言，我國中小股份制銀行無論是營銷網(wǎng)絡(luò)還是資金實力都無法與國有商業(yè)銀行媲美，因此國有商業(yè)銀行長期在儲蓄存款市場上占用大量份額，導(dǎo)致中小股份制銀行儲蓄存款上升速度較慢，甚至有萎縮趨勢，因此，在早期的擴張階段中小股份制銀行要以較小的投入獲取資金來源，在存款業(yè)務(wù)經(jīng)營上傾向于走批發(fā)性經(jīng)營道路，導(dǎo)致在存款結(jié)構(gòu)上中小股份制銀行普遍存在機構(gòu)存款占比大大高于儲蓄存款占比的失衡現(xiàn)象(見表2)。

表2 機構(gòu)存款、儲蓄存款結(jié)構(gòu)對比(單位：%)

數(shù)據(jù)來源：根據(jù)2000-2005年9家中小股份制銀行年度財務(wù)報告及相關(guān)年份《中國金融年鑒》整理。

另外一個存款結(jié)構(gòu)失衡的方面就是期限上的失衡，短期存款即易變存款占比大大高于長期存款，如表3。存款在期限上的結(jié)構(gòu)失衡實際上也是源于批發(fā)性的經(jīng)營取向，由于機構(gòu)客戶的經(jīng)營行為所致，要求資金高速運轉(zhuǎn)，不會保留大量閑置資金，因此來自于企業(yè)的資金以活期存款居多。

表3短期存款、長期存款結(jié)構(gòu)對比(單位：%)

數(shù)據(jù)來源：根據(jù)2000-2005年各中小中小股份制銀行年度財務(wù)報告及相關(guān)年份《中國金融年鑒》整理。

3.整體資產(chǎn)彈性偏低

按照流動性強弱分類，銀行的資產(chǎn)可分為一級儲備(現(xiàn)金及等價物)、二級儲備(短期證券，票據(jù)等)、三級儲備(短期貸款)以及變現(xiàn)能力較差的中長期貸款和長期投資，由于二級儲備在銀行產(chǎn)生流動性需求時較易轉(zhuǎn)化為一級儲備，故將其定義為彈性資產(chǎn)，而將貸款和長期投資定義為剛性資產(chǎn)。[4]由于二級儲備兼具流動性和收益性，因此銀行可通過持有二級儲備來平衡內(nèi)部風(fēng)險與收益。但由于我國資本市場、貨幣市場發(fā)展滯后，銀行運用資金渠道單一，而規(guī)模擴張的壓力致使中小股份制銀行只能選擇以信貸擴張為主的發(fā)展途徑。

表4 我國中小股份制銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對比

數(shù)據(jù)來源：根據(jù)2000-2005年各中小股份制銀行年度財務(wù)報告及相關(guān)年份《中國金融年鑒》整理。

從表4可以看出，我國中小股份制銀行對各類資產(chǎn)的持有比例呈兩頭大中間小的狀態(tài)，非盈利性的一級儲備和變現(xiàn)彈性差的貸款持有比例較大，而二級儲備持有比例少，從發(fā)展趨勢來看，由于國內(nèi)貨幣市場、資本市場中逐步出現(xiàn)可供投資的金融產(chǎn)品，如證券回購、可流通的國債、公司債等，以及中小股份制銀行自身的增強資產(chǎn)彈性的意識增強，中小股份制銀行已逐步以二級儲備代替一級儲備，一級儲備持有量呈下降趨勢，而二級儲備持有量逐年上升，到2004年兩者比例已基本相當(dāng)，但該比例與國外銀行相比仍有較大差距，從國外銀行的數(shù)據(jù)看，二級儲備的持有比例達(dá)總資產(chǎn)的25%，現(xiàn)金僅為10% 。而在信貸資產(chǎn)方面，由于我國貨幣市場和資本市場的發(fā)展仍無法滿足中小股份制銀行的擴張需要，因此銀行只能選擇以信貸擴張為主的增長模式，導(dǎo)致貸款以高于資產(chǎn)擴張的速度增長，占比逐年上升，2004年已超過了總資產(chǎn)的50%，且以中長期貸款居多。由于貸款為剛性資產(chǎn)，在到期之前難以在市場上流通，故貸款占比高的銀行資產(chǎn)彈性低，給商業(yè)銀行流動性管理帶來較大的難度，一旦存款人集中提存或貸款承諾集中兌現(xiàn)，銀行便無法以合理的價格在短時間內(nèi)使足夠的資產(chǎn)變現(xiàn)，無法在急需頭寸時及時抽出，在應(yīng)付流動性危時存在更大的困難，流動性風(fēng)險較大。

4.資本充足率急速下降

由于我國中小股份制銀行的資本補足機制不健全，在資產(chǎn)總規(guī)模高速擴張的同時，資本金的增長速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于資產(chǎn)總規(guī)模的增長速度，我國中小股份制銀行資本金率平均資本金率由1998年的6.94%下降至2003年的3.01%，甚至有部分銀行如廣發(fā)行、興業(yè)銀行的資本金絕對量也呈下降趨勢。銀行的資本充足率也是衡量流動性的一個重要指標(biāo)，自有資金不存在償付壓力，是最穩(wěn)定的資金來源，資本金率過低不但會使賬面上的流動性降低，更嚴(yán)重的是由于資金實力的下降，降低銀行的信譽度，影響銀行進(jìn)一步籌資能力，管理借入流動性也存在困難。

三、我國中小股份制銀行流動性管理滯后的原因分析

1.我國經(jīng)濟增長過分依賴于銀行信貸融資

由于我國資本市場的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于經(jīng)濟的發(fā)展，因此經(jīng)濟高速的發(fā)展只能依賴于以銀行信貸為主的間接融資方式，這為我國中小股份制銀行提供了一個規(guī)模迅速擴張空間。但同時這樣的經(jīng)濟基礎(chǔ)也使中小股份制銀行盲目順應(yīng)信貸擴張、經(jīng)營重心過分傾向于信貸業(yè)務(wù)，更嚴(yán)重的是忽略自身資金實力發(fā)放貸款成為了普遍現(xiàn)象，在穩(wěn)定資金來源不足的情況下，中小股份制銀行便在同業(yè)拆借市場、回購市場尋求短期資金來源，或者臨時吸收大機構(gòu)客戶的活期存款，以支持資產(chǎn)規(guī)模的高速擴張，故可以說我國以信貸融資經(jīng)濟高速增長的現(xiàn)實背景是中小股份制銀行流動性管理現(xiàn)況的宏觀基礎(chǔ)。

2.中央銀行缺乏彈性的流動性比例管理

我國對銀行業(yè)的流動性管理一向是宏觀監(jiān)管大于微觀管理，以固定不變的流動性比例作為商業(yè)銀行日常的執(zhí)行指標(biāo)，過分強調(diào)中央銀行的監(jiān)管，銀行只是在現(xiàn)金總量上被動地適應(yīng)央行準(zhǔn)備金的要求。這種缺乏彈性的流動性比例管理是中小股份制銀行實行流動性負(fù)債管理的另一基礎(chǔ)。由于中央銀行對所有銀行執(zhí)行的是同一準(zhǔn)備金比例(雖然2004年央行開始實行差別準(zhǔn)備金制度，但亦只有7%和7.5%兩個執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，差別化程度仍不高)，無法適應(yīng)微觀主體現(xiàn)金流的變動趨勢，央行要求商業(yè)銀行持有的儲備資金與其經(jīng)營的實際儲備需求量存在較大偏差。另一方面，準(zhǔn)備金率同時又是一項重要的貨幣政策工具，央行在經(jīng)濟過熱或蕭條時通過提高或降低準(zhǔn)備金率幫助經(jīng)濟恢復(fù)均衡，所以一旦央行出于調(diào)整經(jīng)濟的宏觀需要提高準(zhǔn)備金率，那么一向彈性資產(chǎn)持有量偏小的中小股份制銀行不會選擇采取變賣資產(chǎn)這種方式，而會在短期資金市場融入臨時性資金滿足流動性宏觀監(jiān)管的需要。這便逐步使中小股份制銀行形成了通過調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)來滿足流動性管理的習(xí)慣。

3.銀行流動性整體富余與局部不足共存

由于我國銀行長期存在著流動性整體富余而局部不足的予盾，即四大國有商業(yè)銀行流動性富余和中小股份制銀行流動性不足共存。四大國有商業(yè)銀行持有大量的國債、中央銀行票據(jù)等融資工具，流動性充足，長期充當(dāng)資金融出者，而中小股份制銀行是資金融入者。四大國有商業(yè)銀行幾年來都是單向地向外放出資金，而中小股份制銀行的則是市場上最大的資金需求者。在國有銀行充足流動性面前，中小股份制銀行認(rèn)為在任何需要資金的時候都能無限量地借到流動性資金，而前幾年在中小股份制銀行規(guī)模尚小時，從市場融入的流動性的確能滿足中小股份制銀行的擴張需要，這便是中小股份制銀行頻繁涉足同業(yè)拆借市場與回購市場籌集短期資金行為形成的市場基礎(chǔ)。

四、改善中小股份制銀行流動性管理的建議

優(yōu)化中小股份制銀行流動性管理需要一定的環(huán)境支持，從當(dāng)前我國中小股份制銀行流動性管理所需要的環(huán)境來看，可以考慮從以下三方面著手完善。

1.中小股份制銀行應(yīng)強化自身流動性管理的建設(shè)

中小股份制銀行在微觀環(huán)境的優(yōu)化工作上，除了擯棄“規(guī)模至上”的粗放式擴張經(jīng)營理念，強化流動性管理的自主意識外，還必須將流動性管理落實到日常管理工作的日程上來。具體工作包括以下方面：一是建立管理委員會，主要負(fù)責(zé)經(jīng)常性、流動性、主導(dǎo)性管理，并不定期對銀行的流動性進(jìn)行深入研究，以確保策略不斷改進(jìn)、優(yōu)化。二是建立業(yè)務(wù)層面的日常管理操作機構(gòu)，通常以基層部門為日常管理的主體，確保在日常操作中能夠及時掌握信息，并通過信息平臺進(jìn)行綜合監(jiān)測、反饋和調(diào)控。三是建立流動性波動監(jiān)測反饋系統(tǒng)。開發(fā)流動性管理信息系統(tǒng)，對流動性需求的預(yù)測、監(jiān)控和預(yù)警，把流動性風(fēng)險管理納入科學(xué)化、規(guī)范化和程序化的軌道，逐步形成新型的流動性風(fēng)險管理運行機制和流動性安全保障機制。四要完善流動性風(fēng)險的控制和處理機制，提高避險能力。一旦出現(xiàn)風(fēng)險，能夠在有限時間內(nèi)及時采取有效的措施進(jìn)行補救，盡量把風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。

2.監(jiān)管機構(gòu)

在流動性監(jiān)管環(huán)境的優(yōu)化上，首先必須重置中央銀行在銀行流動性管理工作上的位置，這是優(yōu)化商業(yè)銀行流動性監(jiān)管環(huán)境的體制保證。流動性管理的主體是商業(yè)銀行，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一的流動性管理機制是防范風(fēng)險提高效益的經(jīng)營需要。過去過分強調(diào)宏觀監(jiān)管，中央銀行與商業(yè)銀行目標(biāo)不一致常常使到商業(yè)銀行流動性短缺和流動性過剩交替出現(xiàn)，流動資產(chǎn)持有量始終難以在合理區(qū)間內(nèi)波動。因此，中央銀行任務(wù)在于為健全商業(yè)銀行流動性管理創(chuàng)造條件，培育微觀主體進(jìn)行流動性管理的自覺意識，只有這樣，才能控制支付風(fēng)險產(chǎn)生的源頭。

其次是完善流動性監(jiān)管體系。目前，我國中央銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)管主要包括準(zhǔn)備金制度和流動性指標(biāo)，雖然差別準(zhǔn)備金制度的實行和新出臺的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)(試行)》進(jìn)一步完整了流動性監(jiān)管體系，但仍然無法擺脫“一刀切”和“硬性指標(biāo)過多”的監(jiān)管弊病。歐美國家的流動性監(jiān)管多側(cè)重于指導(dǎo)性，硬性的指標(biāo)規(guī)定較少。美國聯(lián)邦儲備局在其所制定的駱駝群評級制度中，具體評估因素和評級標(biāo)準(zhǔn)均是定性的，沒有定量的要求。英國和加拿大銀行監(jiān)管當(dāng)局對于流動性的監(jiān)管，也沒有正式的比率或指標(biāo)。因為不同的銀行有各自的發(fā)展模式、風(fēng)險偏好和盈利目標(biāo)，因此使銀行達(dá)到盈利性和流動性統(tǒng)一的流動資產(chǎn)水平各有不同，即使是同一家銀行，在不同的發(fā)展階段其流動性需求也存在區(qū)別，因此，中央銀行對商業(yè)銀行流動性監(jiān)管不宜過細(xì)過死，目前可配合貨幣政策的實施逐步簡化流動性考核指標(biāo)，待商業(yè)銀行強化流動性管理意識和能力后，再根據(jù)貨幣政策的需要將指令性監(jiān)管改為指導(dǎo)性監(jiān)管。

3.市場環(huán)境優(yōu)化

目前，對于中小銀行而言流動性優(yōu)化的目標(biāo)主要是提高資產(chǎn)流動性及進(jìn)行融資渠道及成本管理，這取決于市場環(huán)境的完善與否。一方面，貨幣市場是商業(yè)銀行進(jìn)行日常流動性管理的主要場所，當(dāng)流動性需求增加時通過貨幣市場變賣短期債券或借入短期資金增加流動性供給；當(dāng)流動性需求減少、出現(xiàn)多余頭寸時，又在貨幣市場上投資于短期金融工具，獲取盈利。因此，貨幣市場的成熟度決定了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的流動性狀態(tài)。加快貨幣市場發(fā)展，可為銀行流動性管理創(chuàng)造市場環(huán)境。目前我國的貨幣市場包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、短期債券市場和回購市場，從市場主體構(gòu)成和架構(gòu)上還是比較完整的。但市場交易工具尚有較大的發(fā)展空間。因此，發(fā)展我國貨幣市場的關(guān)鍵是大力發(fā)展和豐富貨幣市場交易工具，如加快商業(yè)銀行大額存單的發(fā)行；擴大證券回購種類，允許商業(yè)銀行運用多種證券的再回購協(xié)議，調(diào)劑頭寸；放寬同業(yè)拆借的限制，允許商業(yè)銀行根據(jù)安全性、流動性、盈利性的需要自主決定拆入拆出資金的數(shù)量等。而另一渠道則是降低信貸資產(chǎn)比重，實現(xiàn)這一目標(biāo)的低成本途徑是資產(chǎn)的證券化，目前我國資產(chǎn)證券化已進(jìn)入試點階段，下一步則要著重培育二級市場，為中小股份制銀行改善資產(chǎn)彈性提供條件。

參考文獻(xiàn)：

[1] 崔曉峰.我國股份制銀行資產(chǎn)負(fù)債流動性管理[J].南方金融，1999，(10) .

[2] 薛宏立，吳莉芳.資產(chǎn)負(fù)債組合管理：提高銀行整體盈利能力[N].上海證券報，2005-09-02.

第3篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 DEA 成本效率 規(guī)模效率 技術(shù)效率

一、引言

金融行業(yè)的高效運行是一個國家實體經(jīng)濟快速發(fā)展的必要條件。作為金融行業(yè)的重要組成部分，銀行體系高效經(jīng)營會促進(jìn)整體金融資源的優(yōu)化配置，形成金融與實體經(jīng)濟的良性循環(huán)。如何提高銀行業(yè)的效益日益成為政策制定者和經(jīng)濟金融學(xué)者所關(guān)注和研究的熱點。

中國銀行業(yè)共經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。改革開放前是第一階段，中國的銀行體系為統(tǒng)一的銀行制度，銀行的設(shè)置完全是為計劃經(jīng)濟體制服務(wù)的，中國人民銀行同時扮演著中央銀行和商業(yè)銀行的角色，其作用更多的體現(xiàn)在政府職能方面，因此人們對銀行效率的問題關(guān)注很少。1978年至1984年是第二階段，也是我國二元銀行體系建立的階段。自1978年改革開放以來，四大專業(yè)銀行逐步從中央銀行中分離出來，1983年起中國人民銀行只專門執(zhí)行中央銀行的職能。1985年至2002年是第三階段，即國有銀行商業(yè)化改革階段。新分離出來的四大專業(yè)銀行既執(zhí)行政策性業(yè)務(wù)又執(zhí)行商業(yè)性業(yè)務(wù)，處于政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)不分的狀態(tài)，這種模式存在著很多制度性和經(jīng)營性的問題，極大地降低了四大銀行的經(jīng)營效率。在此期間，國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行分別于1994年成立，用于獨立承擔(dān)相關(guān)的國家政策性業(yè)務(wù)，并于1999年成立四家國有資產(chǎn)管理公司，專門來處理四大行剝離的不良資產(chǎn)。這些改革方案的實施使得四大專業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了大幅改善，國有銀行業(yè)基本上完成了商業(yè)化改革，至此，銀行業(yè)的效率問題開始逐漸被人們所關(guān)注。2003年至2011年是第四階段，即國有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改革的階段。自國有銀行商業(yè)化改革以來，國有銀行一直沿用著國有企業(yè)的管理體制。隨著金融市場的進(jìn)一步發(fā)展以及對外開放的進(jìn)一步深入，面對自身發(fā)展的瓶頸和外資銀行的激烈競爭，國有商業(yè)銀行的股份制改革也被逐步提上日程。2003年，國資委成立中央?yún)R金公司對國有商業(yè)銀行進(jìn)行注資，大大提高了這些銀行的資本充足率，從2005年起四大國有商業(yè)銀行相繼完成上市，基本實現(xiàn)了股份制改革。這也意味著四大國有商業(yè)銀行將自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，效益最大化將是其管理層追求的最終目標(biāo)，從而銀行經(jīng)營績效的問題就越來越受到關(guān)注，對銀行效率的研究也越來越具有現(xiàn)實意義。

我國目前的銀行體系大致包括三家政策性銀行、五家國有商業(yè)銀行（中國交通銀行于2006年成為了第五大國有商業(yè)銀行）、十二家股份制商業(yè)銀行以及各個城市商業(yè)銀行。本文選取五家國有商業(yè)銀行和十一家股份制商業(yè)銀行（數(shù)據(jù)信息來自財經(jīng)網(wǎng)站和《金融年鑒》，由于數(shù)據(jù)的可得性只選取了十二家股份制商業(yè)銀行中的十一家，不包含渤海銀行）作為樣本來分析我國商業(yè)銀行的效率問題，并且對兩種不同所有制的商業(yè)銀行進(jìn)行差異性分析。之所以做出這樣的選擇，主要是考慮到以下兩點原因：第一，從樣本選擇的角度看，政策性銀行主要關(guān)注的是國家宏觀經(jīng)濟目標(biāo)，盈利與經(jīng)濟效率并不是其主要目標(biāo)，另外，城市商業(yè)銀行目前的總體規(guī)模較小，且制度方面有待完善，總體樣本中剔除了這兩類銀行的數(shù)據(jù)；第二，大型商業(yè)銀行占了整個銀行體系的很大比重，并且以追求效益最大化為最終目標(biāo)，對于商業(yè)銀行效率問題的研究具有很好的代表性。

五大國有商業(yè)銀行公布的2012年年報數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)年五大行的凈利潤合計為7813億元。與此同時，中國銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示，2012年我國商業(yè)銀行實現(xiàn)凈利1.24萬億元，其中五大行占了全行業(yè)63%的份額。這意味著盡管在2012年面臨降息政策、利率市場化和經(jīng)濟下滑等諸多挑戰(zhàn)，但國有商業(yè)銀行仍保持著較高的盈利能力。因此，我們的問題是：國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營績效究竟呈現(xiàn)什么樣的變化趨勢？存在著什么樣的差異？我們可以采取什么樣的積極措施來提高商業(yè)銀行體系的總績效？對這些問題的探究具有重要的理論和現(xiàn)實意義，本文致力于對這些問題作出合理的解釋。

二、理論模型和分析方法

銀行效率的測度指標(biāo)最早是由Farrell（1957）提出的。他將銀行的綜合效率（又稱成本效率）分解為兩部分：技術(shù)效率反映給定投入時銀行獲取最大產(chǎn)出的能力；配置效率反映給定投入要素價格時銀行以適當(dāng)比例使用各項投入的能力。

銀行效率研究的基本理論模型是數(shù)據(jù)包絡(luò)分析DEA（data envelopment analysis）。DEA方法研究的是相對效率，在n個決策單元DMU（decision making unit）中，運用最優(yōu)線性規(guī)劃技術(shù)確定效率前沿面，然后測算每個DMU對效率前沿的偏離，偏離越大意味著效率越低。DEA有兩個基本模型：Charnes、Cooper、Rhodes（1978）提出固定規(guī)模報酬假定下的CCR模型，測算銀行的技術(shù)效率和配置效率；Banker、Charnes、Cooper（1984）在放松了固定規(guī)模報酬的假定下提出了更為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)腂CC模型，進(jìn)一步將CCR模型中的技術(shù)效率分解為純技術(shù)效率和規(guī)模效率。各個效率指標(biāo)之間的關(guān)系為：

成本效率=技術(shù)效率×配置效率=純技術(shù)效率×規(guī)模效率×配置效率

假定有n個DMU，每個DMU有m種投入、p種產(chǎn)出。 （x1j，x2j，……xmj）是第j個DMU的投入向量，（y1j，y2j，……ypj）是第j個DMU的產(chǎn)出向量，由投入導(dǎo)向的DEA求解第j個DMU的效率值（DEA模型可以采用投入導(dǎo)向和產(chǎn)出導(dǎo)向。投入導(dǎo)向指產(chǎn)出一定時實現(xiàn)投入最小化；產(chǎn)出導(dǎo)向指投入一定時實現(xiàn)產(chǎn)出最大化，本質(zhì)上兩種導(dǎo)向方式相同，但考慮到投入是基本決策變量更易控制，因而一般的銀行效率研究均采用投入導(dǎo)向方法）。

Max？茲j=■uryrj-Uj subject to■vixij=1 ■uryrj-■vixij-Uj？燮0

ur>0；vi>0；i=1，2，3……m；r=1，2，3……p；j=1，2，3……n

其中ur，Vi分別表示第r項產(chǎn)出和第i項投入的加權(quán)系數(shù)，所有投入產(chǎn)出項均獲得正的權(quán)重；Uj是規(guī)模報酬指標(biāo)，用于判斷DMU是處于規(guī)模報酬遞增還是遞減狀態(tài)；hj是第j個DMU技術(shù)效率值，介于0和1之間，越接近1表示效率越高，等于1時說明該DMU在樣本中處于效率前沿面上。

Fukuyama、Matousek（2011）運用兩階段DEA方法分析了1991年至2007年土耳其銀行業(yè)的效率，將銀行經(jīng)營分為初始投入、中間產(chǎn)出和最終產(chǎn)出，并采用Bootstrap回歸分析了銀行效率的影響因素。國內(nèi)的銀行績效研究中，張健華（2003）利用DEA第一次對我國三類商業(yè)銀行1997年至2001年的效率狀況進(jìn)行了全面分析，論證了我國銀行體系中最具活力、效率最高的是股份制商業(yè)銀行，效率最低的是服務(wù)范圍限制在單一地區(qū)的城市商業(yè)銀行。周逢民（2010）基于兩階段關(guān)聯(lián)DEA模型評價商業(yè)銀行效率，研究表明：國有商業(yè)銀行的技術(shù)效率普遍低于股份制商業(yè)銀行，這種無效主要是由資金運營階段的經(jīng)營無效引起的。

三、實證分析

1、數(shù)據(jù)和指標(biāo)選取

我國商業(yè)銀行從2003年開始進(jìn)行股份制改革，效率問題正式提上議程。本文選取了十六家商業(yè)銀行2004—2012年的數(shù)據(jù)進(jìn)行績效分析，其中包括五大國有商業(yè)銀行和十一家股份制商業(yè)銀行。這十六家銀行均為全國性的銀行，相似的外部經(jīng)營環(huán)境更能滿足DEA方法要求的同質(zhì)性。樣本數(shù)據(jù)取自歷年《中國金融年鑒》。

DEA方法的關(guān)鍵在于投入、產(chǎn)出指標(biāo)的選取。商業(yè)銀行效率研究中，投入產(chǎn)出的定義方法一般有三種：生產(chǎn)法、中介法和資產(chǎn)法。生產(chǎn)法將銀行視為金融產(chǎn)品的生產(chǎn)者，將存款賬戶數(shù)和貸款筆數(shù)視為產(chǎn)出，將勞動力、資本視為投入；中介法和資產(chǎn)法都將銀行視為中介，兩者的區(qū)別在于資產(chǎn)法只將資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)項目作為產(chǎn)出，存款作為負(fù)債記為投入?，F(xiàn)有文獻(xiàn)中，銀行效率的投入、產(chǎn)出指標(biāo)并無一致標(biāo)準(zhǔn)。Fukuyama、Matousek（2011）采用了生產(chǎn)法和中介法，張健華（2003）與王錦慧、藍(lán)發(fā)欽（2008）采用了資產(chǎn)法和中介法。

我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為兩大板塊：傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。為了綜合表現(xiàn)兩大業(yè)務(wù)對銀行績效的影響，本文結(jié)合資產(chǎn)法和中介法，選取存款量和員工人數(shù)作為投入指標(biāo)（結(jié)合我國銀行實際，固定資產(chǎn)占銀行存款的比例相當(dāng)小，故沒將固定資產(chǎn)納入投入指標(biāo)），貸款和凈利潤作為產(chǎn)出指標(biāo)。存貸款指標(biāo)主要用于體現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，考慮到銀行還利用人力資源進(jìn)行大量服務(wù)性的中間業(yè)務(wù)，員工人數(shù)和凈利潤則部分用于刻畫銀行的中間業(yè)務(wù)，這種設(shè)定使得銀行績效的評價更具有綜合性。運用DEA計算成本效率需要各項投入指標(biāo)的價格，本文用利息支出/存款總額作為存款的價格，營業(yè)費用/員工人數(shù)作為員工的價格。實際意義上的員工費用是員工工資以及各項員工福利支出之和，但由于數(shù)據(jù)可得性的限制，本文用營業(yè)費用代替員工支出。

為節(jié)約篇幅，僅列出2012年商業(yè)銀行整體投入產(chǎn)出指標(biāo)的描述性統(tǒng)計量。從表1中可看出：各項投入、產(chǎn)出指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)差相對于均值來說相當(dāng)大，這一定程度上說明我國現(xiàn)有銀行體系中國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行之間規(guī)模的差距很大，各個指標(biāo)最大值和最小值之間的差別也表明了這一點。

2、銀行效率估計結(jié)果

運用DEAP2.0軟件求解DEA模型，由于篇幅限制，本文只列出2012年各銀行的效率值（見表2）。

（1）我國商業(yè)銀行2004—2012年總效率平均值的變動情況分析。由表3可知，從2003年國有商業(yè)銀行開始股份制改革后，我國銀行業(yè)的總體效率基本呈上升趨勢。銀行股份制改革使得產(chǎn)權(quán)更加分明，銀行的經(jīng)營更加符合市場經(jīng)濟的需求，從而經(jīng)濟效率得到了極大的提升。2008—2009年受全球金融危機的影響，成本效率有輕微的下降，但銀行總體效率下降幅度不明顯，說明面對金融危機的沖擊，政府采取的一系列應(yīng)對措施（四萬億救市政策等等）是十分有效的，銀行經(jīng)營未受到大幅度的影響。隨著2009—2012年整體經(jīng)濟的復(fù)蘇，商業(yè)銀行的績效也逐漸平穩(wěn)上升。

由圖1可知，技術(shù)效率和配置效率同時決定了總成本效率的高低。2006—2008年銀行體系的配置效率高于技術(shù)效率，而樣本期間其他年份的技術(shù)效率均高于配置效率，要提高我國銀行業(yè)的總體效率，在技術(shù)效率和配置效率兩方面都存在改進(jìn)的空間，銀行不僅要提高生產(chǎn)效率，同時也要優(yōu)化投入要素的合理配置。

（2）國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行效率的比較分析。如圖2、圖3和圖4所示，樣本期間內(nèi)，股份制商業(yè)銀行的成本效率、配置效率和技術(shù)效率高于國有商業(yè)銀行，說明在投入產(chǎn)出的技術(shù)層面以及投入要素的合理搭配上，股份制銀行的表現(xiàn)均優(yōu)于國有商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行雖然從2003年起實施了股份制改革，但國家仍然通過持有大部分的股份，對銀行保有絕對控制權(quán)，比較而言，股份制商業(yè)銀行的經(jīng)營更具有自主性，符合市場經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)律。

政府部門對國有商業(yè)銀行的影響和支持力度更大，從圖2中可以看出，2008年受全球金融危機的影響，股份制銀行的成本效率下降，而國有商業(yè)銀行的經(jīng)營績效則無下降趨勢，這與政府對五大國有商業(yè)銀行的政策支持是分不開的。在我國金融體系中，國有商業(yè)銀行一直發(fā)揮著絕對主導(dǎo)性作用，市場份額高達(dá)70%，國有銀行信貸是政府在金融危機中調(diào)控經(jīng)濟的重要手段之一，同時也是彌補政府財政資金短缺的主要渠道，輔證了政府在金融危機中為保證國有商業(yè)銀行的經(jīng)營效率給予的大力政策支持。

由圖5和圖6可知，國有商業(yè)銀行的純技術(shù)效率高于股份制商業(yè)銀行，在2008年中期有相交部分，而規(guī)模效率則低于股份制銀行，說明造成國有銀行技術(shù)效率劣勢的原因在于規(guī)模效率劣勢。雖然擴增規(guī)模是銀行占據(jù)市場份額、提升競爭力的有效方式，若銀行的管理技術(shù)沒跟進(jìn)，過大的規(guī)模則會造成管理上的無效。由圖7可知，以存款衡量銀行的整體規(guī)模，2012年十一家股份制商業(yè)銀行僅占樣本總額的22%，五大國有銀行占據(jù)了78%，其中工商銀行的規(guī)模最大，占23%。股份制商業(yè)銀行的規(guī)模效率在樣本區(qū)間內(nèi)趨近于1，處于相對有效的位置，表明國有商業(yè)銀行應(yīng)針對其超大的規(guī)模采取更加合理完善的經(jīng)營管理方式，從而促進(jìn)其效率的改進(jìn)。

3、銀行的規(guī)模報酬狀態(tài)對經(jīng)營效率的影響分析

商業(yè)銀行的規(guī)模報酬狀態(tài)會影響銀行的經(jīng)營效率，在計算銀行效率的同時，本文也對2004—2012年各銀行所處的規(guī)模報酬狀態(tài)進(jìn)行了分析。如表4所示，樣本期間內(nèi)，國有商業(yè)銀行基本處于規(guī)模報酬遞減的狀態(tài)，多數(shù)股份制商業(yè)銀行處于規(guī)模報酬遞增的狀態(tài)，理論上來說適當(dāng)減少銀行的整體規(guī)模會改善國有銀行的經(jīng)營效率。我國銀行體系資源分配不均，國有商業(yè)銀行占了大比例的金融資源造成了規(guī)模報酬遞減，而股份制商業(yè)銀行由于起步晚、規(guī)模小，長期處于規(guī)模報酬遞增狀態(tài)。因此，在國有商業(yè)銀行和股份制銀行間合理分配金融資源是提升銀行總體效率的有效方法之一。

四、結(jié)論

通過對我國商業(yè)銀行體系經(jīng)營效率的實證研究，本文得到以下幾點結(jié)論：自2003年實行國有商業(yè)銀行股份制改革以來，我國銀行業(yè)總體效率保持上升趨勢；2008年全球金融危機導(dǎo)致銀行效率一定程度的下降，但由于政府對國有銀行的大力支持，大型國有商業(yè)銀行的績效并無顯著下降，反而小幅上升，相比而言，股份制商業(yè)銀行受金融危機的沖擊和影響更大；要提高銀行總成本效率，不僅要提升以低成本獲得高產(chǎn)出的技術(shù)，而且需進(jìn)一步優(yōu)化投入要素的合理配置；除了PTE之外，股份制銀行的CE、AE、TE、SE均高于國有商業(yè)銀行，表明產(chǎn)權(quán)制度對我國銀行的效率有著顯著的影響；另外，通過對SE的實證分析發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行大多處于規(guī)模報酬遞減狀態(tài)，因此不斷提升銀行的TE和AE，改善國有商業(yè)銀行的管理制度，合理分配金融資源，適當(dāng)增大股份制商業(yè)銀行的規(guī)模是提高我國銀行體系總效率的有效途徑。

（注：項目：“開發(fā)性金融創(chuàng)新模式、效率評價與風(fēng)險管控研究”國家開發(fā)銀行與華中科技大學(xué)合作項目（2012—2013）。）

【參考文獻(xiàn)】

[1] 陳文莉、華倩：中國銀行業(yè)改革回顧與發(fā)展探究[J].企業(yè)家天地，2011（5）.

[2] 柯孔林、馮宗憲：我國商業(yè)銀行效率測度及其影響因素分析[J].數(shù)理統(tǒng)計與管理，2008（1）.

[3] 劉琛、宋蔚蘭：基于 SFA 的中國商業(yè)銀行效率研究[J].金融研究，2004（6）.

[4] 汪泳、劉衛(wèi)東：我國國有商業(yè)銀行改革存在的問題與對策[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2004（6）.

[5] 宋增基、張宗益、袁茂：中國銀行業(yè)DEA效率實證分析[J].系統(tǒng)工程理論與實踐，2009（12）.

[6] 王錦慧、藍(lán)發(fā)欽：基于DEA的我國商業(yè)銀行效率研究：1994—2006[J].四川大學(xué)學(xué)報（哲學(xué)社會科學(xué)版），2008（4）.

[7] 張健華：我國商業(yè)銀行效率研究的 DEA 方法及1997—2001年效率的實證分析[J].金融研究，2003（3）.

[8] 周逢民、張會元、周海：基于兩階段關(guān)聯(lián)DEA模型的我國商業(yè)銀行效率評價[J].金融研究，2010（11）.

[9] 張奇：基于DEA和Bootstrap方法的我國商業(yè)銀行效率評價[J].經(jīng)濟研究導(dǎo)刊，2009（32）.

[10] Berger A N，Humphrey D B. Efficiency of financial institutions： International survey and directions for future research[J].European journal of operational research，1997，98（2）.

[11] Banker R D，Charnes A，Cooper W W. Some models for estimating technical and scale inefficiencies in data envelopment analysis[J].Management science，1984，30（9）.

[12] Bonin J P，Hasan I，Wachtel P. Bank performance，efficiency and ownership in transition countries[J].Journal of Banking & Finance，2005，29（1）.

[13] Charnes A，Cooper W W，Rhodes E. Measuring the efficiency of decision making units[J].European journal of operational research，1978，2（6）.

[14] Coelli T.A guide to DEAP version 2.1：a data envelopment analysis（computer）program[R].CEPA working paper，1996.

第4篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：上海 商業(yè)銀行 DEA 金融效率

效率是經(jīng)濟學(xué)研究的核心問題之一，也是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中追求的目標(biāo)。金融服務(wù)業(yè)的金融效率涉及到金融機構(gòu)資源的配置和利用狀況，以及各項資源作用于經(jīng)濟的程度，突出反映在金融機構(gòu)的金融效率上。作為國際金融政策和宏觀調(diào)控的直接傳導(dǎo)部門，金融機構(gòu)對宏觀經(jīng)濟的調(diào)控效率和影響力可以通過它的投入和產(chǎn)出體現(xiàn)出來。從長遠(yuǎn)來看，銀行業(yè)的發(fā)展最終取決于效率。因此，評價銀行效率的高低不僅體現(xiàn)了自身的運行效率，而且對一個地區(qū)乃至國家經(jīng)濟運行的質(zhì)量和水平都至關(guān)重要。將上海建成為與我國經(jīng)濟實力以及人民幣國際地位相適應(yīng)的國際金融中心是一項國家戰(zhàn)略。上海作為我國金融發(fā)展最發(fā)達(dá)的地區(qū)，代表我國金融發(fā)展趨勢和方向。因此，對上海地區(qū)金融行業(yè)效率的分析對于我國金融業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和未來發(fā)展趨勢的意義都顯得非常重要。

基于銀行效率研究綜述

國外銀行效率測度的方法主要采用前沿分析法，根據(jù)前沿分析法本身所假設(shè)的前提不同，分為參數(shù)分析法和非參數(shù)分析法。參數(shù)分析法通過利用統(tǒng)計分析技術(shù)確定位于生產(chǎn)前沿面上的未知參數(shù)，繼而構(gòu)造出具體的生產(chǎn)函數(shù)形式。非參數(shù)方法基于1957年Farell提出的前沿函數(shù)思想，利用現(xiàn)行規(guī)劃等方法，無需確定具體的生產(chǎn)函數(shù)的形式，而是通過測度具有同質(zhì)投入產(chǎn)出組合找出哪些組合位于生產(chǎn)前沿面的相對而言有效的點。本文使用了DEA非參數(shù)法，它對效率前沿的結(jié)構(gòu)設(shè)定很少，只要求凸性技術(shù)假定即所有現(xiàn)有技術(shù)此現(xiàn)行組合都是可行的，并不要求假定所有個體都面臨相同的未知的生產(chǎn)技術(shù)。

國外對銀行效率的研究成果主要有：Athadeff（1954）是最早演劇銀行規(guī)模與效率關(guān)系的學(xué)者之一，通過分析美國加利福尼亞州210家銀行1938-1950年的相關(guān)數(shù)據(jù)，得出銀行業(yè)存在產(chǎn)出規(guī)模效率遞增和成本規(guī)模效率遞減的特征。Casuetal（1999）使用非參數(shù)DEA方法，對1993-1997年間隨著歐盟一體化進(jìn)程，銀行的生產(chǎn)效率是否有所提高和收斂于同一前沿進(jìn)行研究，同時使用Tobit回歸模型檢驗了歐洲銀行效率的決定因素。結(jié)果顯示：沒有證據(jù)表明效率收斂于一點，但是歐盟單一市場計劃對銀行效率水平提高還是有一定作用，城市化和贏利效率之間是正相關(guān)的。沒有證據(jù)表明平均資本充足率（E/TA）和平均資本回報率（ROAE）能解釋銀行效率水平的變化。Wei-KangWang等人（2005）的研究范圍更為廣泛，他們利用DEA技術(shù)下的五種模型（包括CCR、BBC、SMB、FDH以及Bilateral模型）評價了中國16家銀行的綜合效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率，同時還對商業(yè)銀行最具生產(chǎn)力的規(guī)模大小進(jìn)行了研究，研究結(jié)果表明規(guī)模較小的商業(yè)銀行的效率通常高于規(guī)模較大的銀行。

國內(nèi)對銀行效率的定量分析起步較晚。近年來，國內(nèi)有許多學(xué)者利用各種效率分析方法對我國商業(yè)銀行的效率進(jìn)行了檢驗分析。張健華（2003）使用DEA的基本模型和改進(jìn)模型，對我國三類商業(yè)銀行（國有、股份制和地方商業(yè)銀行）1997-2001年的效率狀況作了全面分析，模型以股本、固定資產(chǎn)和各項支出三種為投入，以存款、貸款和稅前利潤總額三種為產(chǎn)出，測度了我國各類商業(yè)銀行的效率值，計算我國銀行業(yè)的規(guī)模效率。劉飛（2007）運用DEA（數(shù)據(jù)包絡(luò)分析）模型對我國30個省（市、區(qū)）及東部、中部、西部三大區(qū)域的金融效率進(jìn)行評價，測度了各省的金融效率、金融規(guī)模效率及金融業(yè)各項投入指標(biāo)的相對有效度，并對各大區(qū)域的金融效率有關(guān)指標(biāo)進(jìn)行了比較分析。洪倩倩（2011）在金融效率理論的研究框架下，首先界定金融效率的涵義，然后運用DEA模型對寧波市商業(yè)銀行的金融效率進(jìn)行評價，研究結(jié)果顯示：寧波銀行業(yè)總的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率水平總體均呈現(xiàn)上升趨勢。

上海商業(yè)銀行金融效率分析

（一）DEA模型

DEA方法是由美國運籌學(xué)家查尼斯和庫珀等學(xué)者于1978年在“相對效率評價”基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種新的系統(tǒng)分析方法，通過保持決策單元的輸入或輸出不變，借助于數(shù)學(xué)規(guī)劃將決策單元（DMU）投影到DEA前沿面上，并通過比較決策單元偏離DEA前沿面的程度來評價它們的相對有效性?；贒EA方法衍生了多種評價模型，本文選擇用了基于投入的評價DMU總技術(shù)效率的CCR模型，以及評價純技術(shù)效率和規(guī)模效率的BCC模型。

1.CCR模型。其中CCR模型是最基本的DEA評價模型，其原理為：假設(shè)有n家銀行（決策單元），每家銀行都有m個投入變量（輸入）和s個產(chǎn)出變量（輸出）。

其中xij為第j個決策單元對第i種類型輸入的投入量；yrj為第j個決策單元對第r種類型輸入的投入量。以第j個決策單元的效率指數(shù)為目標(biāo)，以所有決策單元的效率指數(shù)為約束，再應(yīng)用Charnes-Cooper變化和線性規(guī)劃對偶理論后，最終得到CCR模型如下：

其中S +和S -為輸入和輸出松弛變量，其含義分別為投入冗余值和產(chǎn)出不足值。

根據(jù)DEA原理，判斷決策單元是否DEA有效的方法如下：當(dāng)θ=1且S -=S +=0決策單元DMU0為DEA有效，即在這n個決策單元組成的經(jīng)濟系統(tǒng)中，在原投入X0的基礎(chǔ)上所獲得的產(chǎn)出Y0的基礎(chǔ)上所獲得的產(chǎn)出Y0已達(dá)到最優(yōu)；當(dāng)θ=1且S -，S +>0，決策單元DMU0為弱DEA有效，表明在這n個決策單元組成的經(jīng)濟系統(tǒng)中對于X0可減少S +而保持原產(chǎn)出Y0不變，或在投入X0不變的情況下可將產(chǎn)出提高S +；當(dāng)θ

2.BCC模型。技術(shù)效率（TE）可進(jìn)一步分解為純技術(shù)效率（PTE）和規(guī)模效率（SE），用公式表示即為：TE=PTE*SE。決策單元的純技術(shù)效率可通過可變規(guī)模報酬（VRS）情況下的效率估計模型（BCC模型）得到。BCC模型如下：

BBC模型用來測度的是當(dāng)規(guī)模報酬可變時，被考察企業(yè)與生產(chǎn)前沿面之間的距離。規(guī)模效率衡量的是規(guī)模報酬不變的生產(chǎn)前沿與規(guī)模報酬可變的生產(chǎn)前沿之間的距離，即純技術(shù)效率PTE（Pure technical efficiency）。其經(jīng)濟含義為：當(dāng)σ=1時，DMU0為弱DEA有效；當(dāng)σ=1且S -=S +=0，DMU0為DEA有效。

規(guī)模效率SE（Scale Efciency）反映規(guī)模收益不變的生產(chǎn)前沿與規(guī)模收益可變的生產(chǎn)前沿之間的距離。銀行的規(guī)模效率等于該銀行的總技術(shù)效率與其純技術(shù)效率的比值。

（二）樣本的選擇與指標(biāo)的設(shè)置

本文選取的樣本包括4家國有商業(yè)銀行（中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行）上海分行、10家股份制商業(yè)銀行（交通銀行、浦東發(fā)展銀行、中信實業(yè)銀行、民生銀行、華夏銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、中國光大銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行）上海分行的數(shù)據(jù)，樣本期間為2006至2010年，數(shù)據(jù)來自于2007年至2011年出版的《上海金融年鑒》。

商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其投入產(chǎn)出的定義通常有三種：生產(chǎn)法（production approach）將銀行視為金融產(chǎn)品的生產(chǎn)者，存款賬戶數(shù)和貸款筆數(shù)等均視為其產(chǎn)出，投入為資本和勞動力，中介法（intermediate approach）視銀行為儲蓄轉(zhuǎn)化為投資的中介機構(gòu)；資產(chǎn)法（asset approach）也視銀行為金融中介者，但只有其資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)項目才作為其產(chǎn)出，存款作為負(fù)債不計入產(chǎn)出。銀行從業(yè)人員數(shù)量作為機構(gòu)的人力及智力資源，將很大程度影響金融機構(gòu)的運營，將金融機構(gòu)從業(yè)人員數(shù)量作為模型的輸入變量具有合理性。從宏觀來看，銀行作為一個社會資金的中介者，其吸收和放出的貸款代表了中介的規(guī)模，反映出銀行社會效益的大小，銀行的產(chǎn)出就是其貸款和存款的量。三種定義各有利弊，綜合以往研究的經(jīng)驗和數(shù)據(jù)的可得性，本文使用中介法和資產(chǎn)法相結(jié)合的方式， DEA模型的輸入指標(biāo)包括固定資產(chǎn)（固定資產(chǎn)凈值）和金融機構(gòu)從業(yè)人員數(shù)量，輸出指標(biāo)包括存款（各項存款總額）、貸款（各項貸款總額）兩項。

（三）實證結(jié)果與分析

本文運用DEAP Version2.1軟件求解有關(guān)的線性規(guī)劃問題，分別計算上海14家商業(yè)銀行2006-2010年的總平均、14家商業(yè)銀行各自的效率、四大國有銀行平均以及10家股份制商業(yè)銀行平均技術(shù)效率、純技術(shù)效率與規(guī)模效率。

首先本文先列出上海地區(qū)商業(yè)銀行2006-2010年期間效率總體狀況，分析所選取樣本的銀行效率的總體特征和發(fā)展趨勢。結(jié)果如表1所示。

從表1的實證結(jié)果可得出：在整個樣本區(qū)間，上海地區(qū)銀行業(yè)總的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率總體上呈上升趨勢。這說明從整體上來看，上海地區(qū)所選的14個樣本銀行在產(chǎn)出一定情況下有效利用投入要素的能力在不斷上升，規(guī)模效率相對比較穩(wěn)定，技術(shù)效率和純技術(shù)效率增長的趨勢較明顯，這說明上海地區(qū)銀行業(yè)在利用技術(shù)的效率上提高比較明顯。但也很明顯，總的技術(shù)效率未達(dá)到1，即沒有處于DEA有效前沿上，這說明，上海地區(qū)所選銀行業(yè)總的技術(shù)效率仍有進(jìn)一步上升的空間。

分析完上海銀行業(yè)總體效率狀況與特征后，再具體分析所選14家銀行的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率狀況與特征。將14家商業(yè)銀行技術(shù)效率、規(guī)模效率以及純技術(shù)效率測算結(jié)果如表2、表3、表4所示。

根據(jù)各銀行2006年至2010年技術(shù)效率，筆者對這14家商業(yè)銀行進(jìn)行了效率排名，并得出兩點結(jié)論：第一，從效率排名上看，股份制商業(yè)銀行總體上好于國有銀行，四大國有銀行的效率排名大多占據(jù)后位，其中中國建設(shè)銀行的排名是四大國有銀行中排名最靠前，是表現(xiàn)最好的一家銀行。股份制銀行的排名相對靠前，這說明從總體上看，這10家股份制銀行的技術(shù)效率要優(yōu)于四大國有銀行。第二，從這10家股份制銀行的排名上看，股份制銀行內(nèi)部的排名差距也較大，交通銀行、華夏銀行、光大銀行的排名相對靠后，表現(xiàn)不盡如人意，而民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的排名比較靠前，表現(xiàn)較好，這說明股份制銀行之間，技術(shù)效率的差距也很明顯，民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的技術(shù)效率較高。

最后對國有銀行與股份銀行效率實證結(jié)果進(jìn)行比較分析。

從表5國有銀行與股份制銀行的效率對比來看，在整個樣本區(qū)間，股份制銀行的平均技術(shù)效率和平均純技術(shù)效率都要明顯優(yōu)于四大國有銀行，國有銀行在技術(shù)效率和規(guī)模效率與股份制銀行存在差距。在平均純技術(shù)效率方面，2006年、2007年四大國有銀行的效率比股份制銀行的效率要高，但在2008年、2009年和2010年這三年股份制銀行的純技術(shù)效率提高較大，進(jìn)步很明顯，并且已超過四大國有銀行，這說明股份制銀行在純技術(shù)方面，其利用的效率較高，四大國有銀行的純技術(shù)效率變化不大，相對較穩(wěn)定，進(jìn)步不明顯。

從圖1來看，股份制銀行的平均技術(shù)效率在2004-2007年間總體上來說高于國有銀行。從2006年至2009年，股份制銀行與國有銀行的效率都呈現(xiàn)上升趨勢，但到2010年，其平均技術(shù)效率都趨于下降。較為明顯的是，國有銀行和股份制銀行的平均技術(shù)效率值都沒有達(dá)到1，說明這兩種類型的銀行的技術(shù)效率仍有進(jìn)一步上升的空間。

從圖2的走勢來看，股份制銀行的平均純技術(shù)效率一直呈增長趨勢，其中在2008年至2009年間，其純技術(shù)效率的進(jìn)步提高較大，增長明顯，2009年至2010年間，其純技術(shù)效率趨于穩(wěn)定。另外，國有銀行的平均純技術(shù)效率呈現(xiàn)出先下降后上升的趨勢，總體來看，國有銀行的純技術(shù)效率進(jìn)步不大，說明國有銀行在純技術(shù)的利用與提高上面進(jìn)步很小。

從圖3來看，國有銀行的平均規(guī)模效率要低于股份制銀行，從2006年至2009年間，國有銀行的平均規(guī)模效率提高較大，相反，股份制銀行的平均規(guī)模效率進(jìn)步較小，相對比較穩(wěn)定，這說明在這段樣本區(qū)間，國有銀行在規(guī)模擴張方面提高較大，分支機構(gòu)增加較多，但股份制銀行的規(guī)模則沒有明顯的擴張趨勢。但從2009年至2010年，國有銀行和股份制銀行的平均規(guī)模效率都出現(xiàn)下降。

結(jié)論和對策建議

本文分析了從2006年至2010年間上海地區(qū)14家商業(yè)銀行的效率發(fā)展?fàn)顩r，利用DEA模型評估比較了這段樣本期間國有銀行與股份制銀行的技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率。

研究發(fā)現(xiàn)：第一，所選的14家銀行的效率都呈現(xiàn)上升趨勢，說明上海地區(qū)的商業(yè)銀行的經(jīng)營效率在逐步提高，金融發(fā)展?fàn)顩r良好，但仍有進(jìn)一步發(fā)展與進(jìn)步的空間。第二，從國有銀行與股份制銀行的效率對比來看，股份制銀行的金融效率要比國有銀行高，這說明從總體上來說，國有銀行的經(jīng)營效率要比股份制銀行差，兩者存在一定的差距。國有銀行和股份制銀行在技術(shù)效率方面差距不大，所以兩者的效率差距主要來自于規(guī)模效率方面，說明國有銀行的技術(shù)水平和管理能力與其經(jīng)營規(guī)模匹配得不好，國有商業(yè)銀行處于規(guī)模收益遞減階段，說明他們的經(jīng)營規(guī)模過大，造成總效率的損失，沒有產(chǎn)生規(guī)模收益。而許多股份制商業(yè)銀行的總效率損失來自于規(guī)模較小。

國有銀行和股份制銀行在今后的改革中，應(yīng)注重在資源配置效率變化的過程中，努力提高技術(shù)效率的進(jìn)步，比如高新技術(shù)、金融產(chǎn)品的開發(fā)及其成果的運用推廣，特別是電腦、通訊等高科技成果在銀行中的運用，以提高銀行的運作效率，提高銀行效率的關(guān)鍵因素是高素質(zhì)的金融人才，國有銀行在員工的使用上應(yīng)努力提高銀行員工的知識結(jié)構(gòu)水平。另外，提高國有銀行的規(guī)模效率也十分重要。最后，多層次、多樣化的金融機構(gòu)和金融工具，開放、透明的經(jīng)營和適度的競爭對確保金融系統(tǒng)有效運行必不可少。

1.魏權(quán)齡.數(shù)據(jù)包絡(luò)分析[M].科學(xué)出版社，2004

2.周國富，胡慧敏.金融效率評價指標(biāo)體系研究[J].金融理論與實踐，2007（8）

3.胡慧敏.我國金融效率評價指標(biāo)體系及影響因素分析[M].天津財經(jīng)大學(xué)，2006

4.趙振全，薛豐慧.金融發(fā)展對經(jīng)濟增長影響的實證研究[J].金融研究，2004（8）

5.計承江.發(fā)揮金融核心作用，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整[J].中國金融，2009（10）

6.李建.論中國金融發(fā)展中的結(jié)構(gòu)制約[J].財貿(mào)經(jīng)濟，2003（8）

第5篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

一、中小商業(yè)銀行范疇

中小商業(yè)銀行是一個動態(tài)的概念，不同時期衡量標(biāo)準(zhǔn)不同，其共同特點在于資本金少，業(yè)務(wù)范圍狹窄，服務(wù)對象集中，地域性突出。以資本額為衡量標(biāo)準(zhǔn)，美國二戰(zhàn)以前10萬美元以下，二戰(zhàn)以后2億美元以下的商業(yè)銀行及互助儲蓄銀行、信用社均屬于此列。在我國，對中小商業(yè)銀行沒有統(tǒng)一的定義。一種比較普遍的認(rèn)識是在非證券、保險類金融機構(gòu)中，除四大國有商業(yè)銀行外其余都是中小商業(yè)銀行。中小商業(yè)銀行就股權(quán)結(jié)構(gòu)而言，又可分為兩類：股份制商業(yè)銀行和合作制商業(yè)銀行。股份制商業(yè)銀行包括10家全國性股份制商業(yè)銀行和111家城市商業(yè)銀行，合作制商業(yè)銀行包括3000多家城市信用社和四萬多家農(nóng)村信用社。(數(shù)據(jù)截至2001年末)

二、我國的中小商業(yè)銀行在中國銀行業(yè)中的現(xiàn)狀

截至2001年末，中小商業(yè)銀行(股份制商業(yè)銀行)資產(chǎn)總額3.27萬億元，占全國商業(yè)銀行資產(chǎn)總額的21.57％；存款總額2.54萬億元，占全國商業(yè)銀行存款總額的20.86％；貸款總額1.67萬億元，占全國商業(yè)銀行貸款總額的19.35％。中小商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國金融體系的重要組成部分，成為四大國有商業(yè)銀行以外支持經(jīng)濟發(fā)展的重要力量。我們從中小商業(yè)銀行與國有商業(yè)銀行的比較，與外資銀行的比較來看中小商業(yè)銀行在中國銀行體系中所處的位置及比較優(yōu)劣勢。

(一)中小商業(yè)銀行與四大國有商業(yè)銀行的比較：

1、與國有商業(yè)銀行比較的劣勢：

(1)從市場格局上看，四大國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)、存款、貸款占據(jù)了市場80％左右的份額，中國銀行業(yè)市場缺乏有效的競爭。四大國有商業(yè)銀行擁有遍布全國的分支機構(gòu)，具備強大的零售銀行業(yè)務(wù)的能力，據(jù)國家統(tǒng)計局公布數(shù)據(jù)，截至1999年末，四大商業(yè)銀行在全國共設(shè)立網(wǎng)點140110個，而十家全國股份制商業(yè)銀行只有網(wǎng)點4276個，且網(wǎng)點主要集中在中心城市。

(2)四大商業(yè)銀行有國家作為后盾，有補充資本金的機制，比如1998年國家通過發(fā)行2700億特別國債來補充國有商業(yè)銀行的資本金，而中小商業(yè)銀行就沒有這項優(yōu)惠政策，除四家上市公司以外，其他中小商業(yè)銀行大都只能通過私募擴股、留存收益、股東以部分紅利轉(zhuǎn)注等渠道補充資本金。中小商業(yè)銀行資本金偏少，限制了業(yè)務(wù)的拓展，而增資擴股渠道的制約，導(dǎo)致部分中小商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模擴張困難，發(fā)展速度緩慢，存在發(fā)展后勁上的差距。

(3)信用機制上的差距。四大國有商業(yè)銀行完全以國家信用為基礎(chǔ)，而中小商業(yè)銀行卻沒有這個條件。

(4)處理不良資產(chǎn)的差距。四大國有商業(yè)銀行可將自身的不良資產(chǎn)剝離給資產(chǎn)管理公司，而中小商業(yè)銀行則沒有這個條件。據(jù)中國人民銀行的最新統(tǒng)計，截至2002年9月30日，信達(dá)、華融、東方、長城四家資產(chǎn)管理公司共處置不良資產(chǎn)2323億元。

2、與國有商業(yè)銀行比較的優(yōu)勢：

(1)從經(jīng)營機制上看，四大商業(yè)銀行仍未轉(zhuǎn)化為真正的商業(yè)銀行，缺乏追求利潤的沖動，而中小商業(yè)銀行經(jīng)營機制靈活，有較強的追求利潤的沖動。

(2)從歷史包袱來看，四大商業(yè)銀行有較重的歷史包袱，冗員較多，不良資產(chǎn)較大，而中小商業(yè)銀行則是輕裝上陣，沒有什么歷史包袱。

(3)與四大相比，中小商業(yè)銀行規(guī)模較小，資產(chǎn)負(fù)債率比較低，資本充足率較高，由于實行股份制，經(jīng)營機制較為靈活，員工的積極性較高，易于采納先進(jìn)的經(jīng)營管理辦法和技術(shù)。

(二)中小商業(yè)銀行與外資銀行的比較：

1、與外資銀行比較的劣勢：

(1)外資銀行經(jīng)營資金實力雄厚，我國營業(yè)額最大的工商銀行在1999年也只能在世界銀行界排第27位，營業(yè)額只有排第一位的德意志銀行的三成多。外資銀行機制靈活，有先進(jìn)的營銷技術(shù)和超前的服務(wù)觀念，良好的信譽，較強的金融創(chuàng)新能力。

(2)規(guī)模較大的外資銀行基本上都建立了全球清算系統(tǒng)和全球客戶服務(wù)系統(tǒng)，全球范圍內(nèi)的資金往來當(dāng)日即可完成。同時，外資銀行在電子化、網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展上擁有技術(shù)資金上的優(yōu)勢。

(3)外資銀行擁有較大的人才優(yōu)勢。一方面，外資銀行擁有許多在國際金融市場從事多年金融業(yè)務(wù)的金融人才；另一方面，外資銀行可以利用委以重任、高薪和出國、員工持股、期權(quán)持股等優(yōu)厚條件挖走國內(nèi)銀行的優(yōu)秀人才；第三，外資銀行還非常注重員工的培訓(xùn)工作，以及有具吸引力的激勵機制。

(4)中小商業(yè)銀行網(wǎng)點主要集中在大中城市，而外資銀行的業(yè)務(wù)也將集中在中心城市，地域范圍會與中小商業(yè)銀行重疊，雙方的競爭更直接。

(5)外資銀行目前還享受一些超國民待遇，包括：外資銀行所得稅率為15％，且有“兩免三減”的優(yōu)惠，而中小商業(yè)銀行的所得稅率為33％。

(6)外資銀行多為綜合性商業(yè)銀行，許多創(chuàng)新的金融業(yè)務(wù)不需要經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)，而中小商業(yè)銀行任何新業(yè)務(wù)都要經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)。

2、與外資銀行比較的優(yōu)勢：

第6篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

香港中文大學(xué)的郎咸平教授在“病急不能亂投醫(yī)”一文中了78個國家958家上市銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營利潤。郎教授認(rèn)為銀行的經(jīng)營利潤和股權(quán)結(jié)構(gòu)沒有顯著關(guān)系，他說“銀行改革是一個次于法制和改革的一個課題，和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)無關(guān)，也和監(jiān)管無關(guān)”。他還說，“我們的結(jié)論是外商和民營銀行股權(quán)的大小和銀行的經(jīng)營績效無關(guān)，因此我們否定了民營化和引進(jìn)外商行的必要性”。當(dāng)前在改革中，無論是學(xué)術(shù)界還是官方都強調(diào)在國有商業(yè)銀行的改革中需要通過股權(quán)多元化達(dá)到清晰產(chǎn)權(quán)進(jìn)而建立制度的目標(biāo)，顯然，郎教授的判斷與經(jīng)濟學(xué)主流針鋒相對。無論如何，我都非常欽佩郎教授的反潮流精神。

全世界大部分銀行都是股份制銀行，或者說是民營銀行，例如著名的花旗、匯豐銀行等等。按照國際上比較通行的分類，只要國家控股的比例低于50%就稱之為民營銀行。因此在許多學(xué)術(shù)刊物上把銀行上市稱為民營化。銀行上市過程就是產(chǎn)權(quán)多元化的過程，只有實現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)多元化才有條件來建立、健全現(xiàn)代企業(yè)制度。如果依然保持著國有獨資或者國有控股，就很難實現(xiàn)政企分開，很難在金融機構(gòu)中建立有效的監(jiān)督機制和激勵機制。當(dāng)前我國金融改革的重點是國有商業(yè)銀行。最近采取了一系列重大改革措施：給建設(shè)銀行和中國銀行注資，爭取上市，吸收民間和海外資本等等都是為了改變國有商業(yè)銀行的單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

世界銀行金融市場局從1998年開始，用了3年時間系統(tǒng)調(diào)查了107個國家的銀行。截止2000年底，民營銀行占全球銀行資產(chǎn)的比重已經(jīng)超過了70％。這個比重在近年來一直處于上升態(tài)勢，而國有銀行的比重持續(xù)下降。在發(fā)達(dá)國家中國有商業(yè)銀行的比重從40％下降為20％，在發(fā)展中國家由60％下降為40％。國有銀行比重最高的國家有中國、東南亞和前蘇聯(lián)國家。如果不包括轉(zhuǎn)型國家，國有銀行占主導(dǎo)地位的國家?guī)缀醵际歉F國。在北美和澳洲，國有銀行比重低于10％，在歐洲和日本低于20％。世界上幾乎所有經(jīng)營績效較好的銀行都是民營銀行，而國有銀行在排行榜上幾乎都忝居末位。[1]

倘若拿四大國有商業(yè)銀行和一些著名的外國銀行相比：從股本回報率（ROE）來說，花旗集團(tuán)為38.8％，美國銀行為30.6％，匯豐控股24.8％，而中國銀行的資本回報率只有7.6％，工商銀行3.7％，農(nóng)業(yè)銀行2.2％，建設(shè)銀行3.8％。

從資產(chǎn)回報率（ROA）來看，花旗集團(tuán)為2.08％，美國銀行為1.97％，匯豐控股1.27％，而中銀行的資產(chǎn)匯報率為0.38％，工商銀行0.14％，農(nóng)業(yè)銀行0.10％，建設(shè)銀行0.14％。[2]

相比之下，中國國有商業(yè)銀行和國際大銀行之間的差距如此之大，怎么能夠說，銀行的績效和產(chǎn)權(quán)沒有關(guān)系呢？

在拜讀了郎教授的論文(Bank Ownership Structure and Economic Performance) 的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)之后發(fā)現(xiàn)他在數(shù)據(jù)處理、回歸分析和邏輯推理上似乎有些失誤，結(jié)論來得過于唐突，實在不敢茍同，愿意就此題目向郎教授請教。

二、銀行經(jīng)營績效的數(shù)據(jù)處理

郎教授文章采用股本回報率(ROE)來評估銀行的經(jīng)營績效。不過，這樣做是有前提的，那就是必須符合巴塞爾協(xié)議的要求，銀行的資本充足率不低于8%。只有這樣才能保證一旦銀行在經(jīng)營中出現(xiàn)不良貸款，銀行具有足夠的清償性，能夠憑借自身的資金沖銷壞帳。倘若不遵守這條規(guī)則，采用股本回報率來評估銀行經(jīng)營績效可能誤導(dǎo)信息。顯然，銀行資本充足率越低，股本回報率越高，可是，他們遭遇金融危機的概率也越高。在這種情況下，即使這些金融機構(gòu)的股本回報率比較高，也不能稱之為好銀行。世界上主要銀行的資本充足率都高于8％，例如，美國銀行業(yè)平均資本充足率為12.04%，加拿大、德國、意大利和日本的平均資本充足率都高于11％。其中，花旗集團(tuán)的資本充足率為11.25%，匯豐控股13.3%，而中國銀行業(yè)平均資本充足率只有4.27％。有些信用社只有2%左右。[3]這是中國金融改革必須要解決的一個難題。2004年動用450億美元向中國銀行和建設(shè)銀行注資就是為了提高他們的資本充足率。因此，如果用股本回報率來分析銀行績效，應(yīng)當(dāng)刪除所有資本充足率低于8%的金融機構(gòu)。倘若一定要把那些資本充足率達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的銀行包括在內(nèi)，也應(yīng)當(dāng)對他們的股本回報率打折。這樣一來，中國國有商業(yè)銀行的股本回報率就更低了。三、該沒有包括四大國有商業(yè)銀行導(dǎo)致缺乏針對性

在郎教授的數(shù)據(jù)中，中國金融機構(gòu)只用了3家股份制銀行，而沒有包括四大國有商業(yè)銀行在內(nèi)。迄今為止，四大國有商業(yè)銀行占有銀行金融資產(chǎn)的65%，其實際遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于他們占有的金融資產(chǎn)比例，在許多領(lǐng)域中甚至處于壟斷地位。由于郎教授的樣本中沒有包含四大國有獨資銀行，因此對于國有商業(yè)銀行改革，特別是在討論產(chǎn)權(quán)改革時文不對題，欠缺說服力。

在郎教授文章中引用的3家股份制銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為：國有股為0，民間股(Widely Held)為0， 國內(nèi)資本控股(Domestic FI)97.27%，外資控股2.728%(詳見Table 6， Ownership Structure Across Countries)。這個數(shù)據(jù)的真實性值得推敲。事實上，除了民生銀行基本上以民間資本為主之外，其余股份制銀行的國有股的成分都相當(dāng)高。如果僅僅把國有股的定義限制為財政部擁有的股份，那么，地方政府或者國有企業(yè)持有的股份應(yīng)當(dāng)劃歸哪里？如果按照郎教授文章所說，中國股份制銀行中的國有股為零，當(dāng)然不再需要什么產(chǎn)權(quán)改革了。 四、國有持股比例并不等于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)改革

郎教授的958家銀行全部都是上市公司。其中，“大眾持股的銀行比例非常低，只占所有銀行的15%，而國家持股銀行比例最高占28%”。在這里沒有弄清楚郎教授所說“大眾持股的銀行比例”究竟指的是什么？是一般股民持股比例超過50%的銀行數(shù)目，還是指一般股民在銀行中持股的比例？從數(shù)據(jù)來看，郎教授分析的是國家持股的比例和銀行績效之間的關(guān)系。郎教授的結(jié)論也許可以比較明確地闡述為：“在上市銀行當(dāng)中，國家持股的比例對于該銀行的績效沒有明顯的?！碧热羧绱耍彝饫山淌诘慕Y(jié)論。因為在上市銀行中，國家持股的比例有多有少，并不能說國家持股10%就一定比20%要好一些。郎教授的結(jié)論并沒有錯：在上市銀行中并不是政府占的股份比例越小其績效就越好，但是，這并沒有說明國有獨資銀行是否需要推進(jìn)股份制改革。

五、推論的可逆性

郎教授的推論缺乏可逆性。

回歸分析往往具有不可逆性。例如，閉關(guān)自鎖一定落后，但是對外開放不見得保證高速增長。我們可以用數(shù)據(jù)來證明一個國家的對外開放程度未必一定和它的經(jīng)濟增長速度相關(guān)。在第二次世界大戰(zhàn)之后，在全世界各國當(dāng)中，除了石油輸出國，從低收入國家行列中躍入高收入國家行列的只有亞洲四小龍。他們?nèi)繉嵭袑ν忾_放的出口導(dǎo)向政策。有許多非洲、亞洲、拉丁美洲的國家，盡管他們也推行對外開放政策，但是至今還很窮。這說明對外開放只不過是經(jīng)濟高速增長的必要條件，任何時候都不能把開放政策誤認(rèn)為是經(jīng)濟增長的充分條件，好像只要一打開大門就而然會富起來。要實現(xiàn)經(jīng)濟高速增長需要許多條件，對外開放只不過是其中之一。

在上市銀行當(dāng)中，經(jīng)營績效未必和國有持股比例顯著相關(guān)，但是這并不能反過來證明，國有獨資銀行的績效一定差，民營銀行的績效一定好。在民營銀行當(dāng)中有好的，也有差的。在亞洲風(fēng)暴中，在印度尼西亞表現(xiàn)最差的恰恰是一些由皇親國戚開辦的民營銀行。國有獨資商業(yè)銀行在西方各國已經(jīng)絕跡。只有在那些比較窮的家，或者那些正處于由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型國家當(dāng)中國有商業(yè)銀行才占有比較大的比重。因此，比較可行的分析應(yīng)當(dāng)是拿世界上為數(shù)不多的國有獨資商業(yè)銀行來和其他銀行做個比較，然后才能看出產(chǎn)權(quán)改革的重要性。世界銀行已經(jīng)就此課題做了很好的調(diào)查，看看他們的報告就可以了。

六，打破壟斷，改善競爭環(huán)境

如果要討論中國的金融，無論如何也不能繞過四大國有商業(yè)銀行。這四大銀行全部是國有獨資。在動用外匯儲備給建設(shè)銀行和中國銀行注資之后，這兩家銀行的股東由財政部變成了中央?yún)R金投資公司。實際上，無論名義如何變化，并沒有改變這兩家國有商業(yè)銀行的性質(zhì)。等到這兩家銀行上市以后，性質(zhì)才發(fā)生了變化，可以稱之為股份制銀行。如果將來國家持股比例低于50%，我們可以按照國際慣例稱其為民營銀行。

郎教授的文章提出了許多辦法來完善國內(nèi)金融業(yè)的公平競爭環(huán)境，其中不乏真知灼見。但是，最關(guān)鍵的一條就是要打破國有銀行的行業(yè)壟斷。經(jīng)濟學(xué)基本反復(fù)證明，只有競爭才能提高效率。從國有獨資商業(yè)銀行到股份制銀行的變化是一個質(zhì)變。在股份制銀行中，國有股比例的變化是個量變。究竟國有股在未來的金融機構(gòu)中應(yīng)當(dāng)占有多大的比例應(yīng)當(dāng)取決于市場競爭的需要。恐怕永遠(yuǎn)不會得出一個什么“最佳方案”。 可以預(yù)見，在相當(dāng)長的時期內(nèi)，非國有股份的比例在四大國有商業(yè)銀行中都不可能超過國有股。至于將來國有股究竟應(yīng)當(dāng)占多少比例，應(yīng)當(dāng)由市場競爭來決定。目前只要朝這個方向走就是正確的。

在壟斷體制下也許能夠達(dá)成短期增長，但是卻破壞了長期經(jīng)濟增長的基礎(chǔ)。絕對壟斷意味著僵化和腐敗，意味著無效率。股份制改革引進(jìn)了多種所有制產(chǎn)權(quán)主體，引進(jìn)了在董事會中的競爭和監(jiān)督，最重要的是打破了政府官員的壟斷，有機會實現(xiàn)政企分開。中國金融改革必須要打破國有商業(yè)銀行的壟斷，開創(chuàng)出各種所有制金融機構(gòu)公平競爭的局面才能褒優(yōu)汰劣，提高金融整體效率。因此，目前推進(jìn)金融改革，在金融機構(gòu)中引進(jìn)民間資本和外資，推動產(chǎn)權(quán)多元化，建立健全制度和金融監(jiān)管制度是完全必要的。

[1] 參見徐滇慶主編《金融改革路在何方，民營銀行200問》，第87頁，北京大學(xué)出版社，2001。

第7篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：股份制商業(yè)銀行；公司治理；資本配置；典型相關(guān)

一、引言

構(gòu)建以資本管理為核心的現(xiàn)代商業(yè)銀行管理模式，是我國商業(yè)銀行發(fā)展的基本方向。這一模式強調(diào)銀行收益與風(fēng)險的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。作為銀行資本管理的重要部分，銀行資本配置的各個環(huán)節(jié)受到不同利益相關(guān)者行為選擇的影響。關(guān)于利益相關(guān)者對銀行資本配置影響的研究是制定銀行資本管理戰(zhàn)略、政策的基礎(chǔ)。

在我國商業(yè)銀行積極推行以經(jīng)濟資本回報率為核心的銀行資本管理體系的同時，商業(yè)銀行的公司治理機制改革也在緊鑼密鼓地進(jìn)行著。那么商業(yè)銀行公司治理機制變化是否影響或者如何影響商業(yè)銀行的資本管理工作？本文依據(jù)以往的研究成果，利用典型相關(guān)法，對我國商業(yè)銀行公司治理中各利益相關(guān)者行為選擇對商業(yè)銀行資本配置績效進(jìn)行實證檢驗。

二、研究假設(shè)

本節(jié)將根據(jù)相關(guān)研究成果提出有關(guān)商業(yè)銀行利益相關(guān)者行為選擇對資本配置績效影響的理論假設(shè)?？紤]到商業(yè)銀行資本承擔(dān)著緩沖業(yè)務(wù)風(fēng)險和創(chuàng)造價值的兩大職能，本文提出商業(yè)銀行資本配置應(yīng)實現(xiàn)兩個主要目標(biāo)：股東價值最大化、有效緩沖銀行風(fēng)險。

（一）外部利益相關(guān)者對銀行資本配置績效影響的假設(shè)

根據(jù)OCED和巴塞爾委員會的相關(guān)定義，商業(yè)銀行的主要外部利益相關(guān)者包括：存款人、貸款企業(yè)和監(jiān)管機構(gòu)，外部利益相關(guān)者重要通過影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資本規(guī)模和風(fēng)險規(guī)模等規(guī)模變量，進(jìn)而影響到商業(yè)銀行的資本配置績效，具體假設(shè)如下：

假設(shè)1：隨著銀行存款/資本比率提高，銀行股東價值呈現(xiàn)降低趨勢，資本對風(fēng)險的緩釋作用減弱。

根據(jù)Diamond和Rajan（2000，2001）、Diemo Dietrich和Uwe Vollmer（2003）的相關(guān)研究，銀行最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)是清償力、收益和業(yè)務(wù)風(fēng)險之間平衡結(jié)果。存款水平主要是由存款人的意愿所決定的。銀行家根據(jù)存款水平的變化調(diào)整資本水平，以求最為接近最優(yōu)水平。當(dāng)存款/資本比率提高時，相對過剩的存款將導(dǎo)致銀行風(fēng)險資產(chǎn)相對資本過剩，勢必會導(dǎo)致銀行總體風(fēng)險性的增加。反之存款/資本比率下降，銀行總體風(fēng)險相應(yīng)降低。

假設(shè)2：隨著企業(yè)貸款中不良貸款比率升高，銀行股東價值呈現(xiàn)降低趨勢，資本對風(fēng)險緩釋作用減弱。

企業(yè)所面臨的市場風(fēng)險及其自身的道德風(fēng)險和逆向選擇直接影響銀行所面臨的風(fēng)險及銀行價值。本文以不良貸款比例衡量企業(yè)的風(fēng)險規(guī)模，企業(yè)不良貸款比例的增加將直接導(dǎo)致銀行價值損失，風(fēng)險增加。

假設(shè)3：監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管力度加大，銀行股東價值下降，資本對風(fēng)險的緩釋作用增強。

監(jiān)管者作為有限理性的經(jīng)濟人，對于問題銀行的處理完全以監(jiān)管者自身利益最大化原則為基準(zhǔn)。當(dāng)監(jiān)管者能力存在著不確定性，監(jiān)管人員（私人）最優(yōu)銀行關(guān)閉政策比社會最優(yōu)關(guān)閉政策更寬松或更不嚴(yán)格。而往往會導(dǎo)致銀行從事更多的風(fēng)險活動，即增加銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險，如果監(jiān)管機構(gòu)遵循存款人利益最大化，加強監(jiān)管力度，有助于銀行風(fēng)險的降低。

（二）銀行股東及高層管理者對銀行資本配置績效影響的假設(shè)

內(nèi)部利益相關(guān)者：股東及高層管理者從整體層面上對銀行資本的配置產(chǎn)生影響；而中層管理者及職員更多從操作層面上對銀行的資本配置績效產(chǎn)生影響。主要有以下一些假設(shè)：

假設(shè)4：銀行股東控制程度越高，銀行股東價值越高，資本對風(fēng)險的緩釋作用越低；銀行管理者控制程度越高，銀行股東價值越低，資本對風(fēng)險的緩釋作用越低。

銀行股權(quán)集中度是影響股東及管理者對銀行控制程度的關(guān)鍵變量。股權(quán)集中度越高，股東對銀行控制程度越高，銀行戰(zhàn)略更多體現(xiàn)股東的意愿；相反股權(quán)集中度越低，股東對銀行控制力度越小，銀行戰(zhàn)略更多體現(xiàn)管理著的意愿。銀行資產(chǎn)的風(fēng)險將隨著銀行股東控制程度的增加而增加，銀行資本在規(guī)模一定的情況下，對風(fēng)險的覆蓋率降低。

假設(shè)5：銀行第一大股東持股比例越大，銀行股東價值下降趨勢越明顯，資本對風(fēng)險的緩釋作用越低。

控制股東容易利用其控制關(guān)系從銀行取得貸款，甚至惡意控制銀行以取得不當(dāng)關(guān)聯(lián)貸款，將使銀行風(fēng)險增加，使得銀行所有者價值降低?？紤]到第一大股東的持股比例越高，越有可能控制銀行決策，因此本文通過第一大股東的持股比例檢驗控股股東的影響。

假設(shè)6：關(guān)聯(lián)貸款余額越高，銀行股東價值的下降趨勢越明顯，資本對風(fēng)險的緩釋作用越低。

現(xiàn)代企業(yè)中，存在著大股東對中小股東利益的侵占行為，關(guān)聯(lián)交易余額在一定程度上反映了大股東對中小股東利益的侵占情況。關(guān)聯(lián)交易余額越高，說明大股東對中小股東利益的侵占情況越嚴(yán)重。銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險性越高，價值降低。

假設(shè)7：隨著管理層持股比例增加，銀行股東價值隨之降低，資本風(fēng)險覆蓋率隨之增加。

隨著管理層持股比例的增加，管理層在銀行戰(zhàn)略中的影響增加，銀行戰(zhàn)略決策偏離股東價值最大化的傾向增加，因此銀行股東價值隨之降低，由于管理層相對股東更表現(xiàn)出了風(fēng)險規(guī)避特征，隨著管理層持股比例增加，銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險表現(xiàn)出了降低趨勢。

假設(shè)8：銀行董事會中股東關(guān)聯(lián)董事比例越高，銀行股東價值上升趨勢越明顯，資本對風(fēng)險的緩釋作用越低。

假設(shè)9：銀行董事會中執(zhí)行董事比例越高，銀行股東價值下降趨勢越明顯，資本對風(fēng)險的緩釋作用越強。

第8篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：上市銀行 高管薪酬 薪酬考核 商業(yè)銀行

一、引言

我國銀行業(yè)高管薪酬問題一直以來備受輿論關(guān)注，2009年開始，國家相關(guān)部門出臺了一系列政策限制過高的高管薪酬。2009年2月，財政部《金融類國有及國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理辦法（征求意見稿）》規(guī)定，國有金融企業(yè)負(fù)責(zé)人稅前最高年薪為280萬元人民幣，但這一規(guī)定對股份制商業(yè)銀行高管沒有約束力。2009年9月16日，人力資源和社會保障部等六部門聯(lián)合出臺《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范中央企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理的指導(dǎo)意見》，這是我國政府首次對所有行業(yè)央企發(fā)出高管“限薪令”。文件首次明確規(guī)定國企高管基本年薪與上年度央企在崗職工平均工資“相聯(lián)系”，績效年薪根據(jù)年度經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果確定。2010年3月10日，銀監(jiān)會下發(fā)了《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，目的在于充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險管控中的導(dǎo)向作用，不斷完善薪酬激勵約束機制，防止激勵不當(dāng)或激勵過度，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。2012年3月27日，中國政府網(wǎng)國務(wù)院關(guān)于落實《政府工作報告》重點工作部門分工的意見，要求深入收入分配制度改革，嚴(yán)格規(guī)范國有企業(yè)、金融機構(gòu)高管人員薪酬管理。

高管薪酬的根本目的在于激勵和約束職業(yè)經(jīng)理人的經(jīng)營活動，從而降低兩權(quán)分離導(dǎo)致的成本。科學(xué)合理的高管薪酬制度對于調(diào)動高管工作積極性，約束高管行為，促進(jìn)股份制商業(yè)銀行健康發(fā)展具有重要意義。如果薪酬機制不合理，不僅不能降低成本，反而會成為侵占上市公司和廣大股東利益的一種手段。本文在結(jié)合國家相關(guān)政策和國際國內(nèi)經(jīng)濟大環(huán)境，借鑒國內(nèi)外上市公司高管薪酬體系制度合理方面的基礎(chǔ)上，旨在探析建立一種科學(xué)合理的高管薪酬制度，促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健長遠(yuǎn)發(fā)展。

二、上市銀行高管薪酬的現(xiàn)狀及問題分析

（一）上市銀行經(jīng)營狀況及高管薪酬

本文選取2012年16家上市銀行作為研究對象，如表1所示。這16家上市銀行包括5家國有商業(yè)銀行（根據(jù)2006年銀監(jiān)會出臺的《國有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引》，交通銀行也被劃入國有控股銀行之列）、8家股份制商業(yè)銀行和3家城市商業(yè)銀行。

我國銀行業(yè)高管薪酬水平高于其他行業(yè)，且呈逐年上升趨勢。以2011年為例，銀行業(yè)高管薪酬是農(nóng)林牧漁業(yè)的近8倍（農(nóng)林牧漁業(yè)代表了全行業(yè)的最低水平），也是位居第二位房地產(chǎn)行業(yè)的3.3倍之多。在已披露的2012年年報中，七成以上高管薪酬較2011年同期都小幅增長，中農(nóng)工建交五大行行長稅前合計總薪酬均在100萬元上下浮動，而股份制銀行董事長或行長薪酬大多超過300萬元。高管薪酬最高的是平安銀行原行長理查德，以795萬元年薪位居排行榜榜首，緊隨其后的是民生銀行行長洪崎，年薪高達(dá)534.48萬元。

（二）上市銀行高管薪酬存在問題分析

1.薪酬結(jié)構(gòu)單一，短期激勵占較大比重。目前我國商業(yè)銀行高管薪酬體制主要是在2010年銀監(jiān)會《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》引導(dǎo)之下形成，薪酬體系包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等。一個好的高管薪酬結(jié)構(gòu)應(yīng)該是將短期激勵與長期激勵結(jié)合，有效的激勵高管并分擔(dān)風(fēng)險。短期激勵例如基本薪酬、績效獎金等，主要是起到風(fēng)險保證的作用，可以消除高管的后顧之憂；而長期激勵如股權(quán)激勵等，是激勵高管做出有利于企業(yè)長期發(fā)展的戰(zhàn)略決策，以維護(hù)企業(yè)所有者的長期利益。

2012年，除中信銀行和招商銀行給予部分高管人員一定的持股比例外，其他銀行未見股權(quán)激勵措施。說明我國銀行薪酬結(jié)構(gòu)還是以短期激勵為主，缺乏股權(quán)激勵和高管持股這樣豐富的薪酬支付形式。企業(yè)高管沒有動力做出有利于企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略決策，而是追求短期效益，使企業(yè)績效在短期內(nèi)有很大的提高，從而獲得更高的績效獎金，導(dǎo)致銀行的短視行為。

2.國有銀行與股份制銀行薪酬差距大。從表1可以看出，五家國有商業(yè)銀行前三名高管薪酬的平均值大都在100萬元左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于股份制銀行和城市商業(yè)銀行，其中股份制銀行中最高高管薪酬是其他股份制商業(yè)銀行最高高管薪酬的2-3倍，更是國有商業(yè)銀行最高高管薪酬的7倍左右。可見我國銀行業(yè)高管薪酬普遍較高，但銀行間差距較大，尤其是國有商業(yè)銀行與股份制和城市商業(yè)銀行差距明顯。這可能與國有銀行高管任職的行政色彩較強、國家的限資令政策出臺等有關(guān)。股份制商業(yè)銀行因參與市場競爭充分，公司治理相對完善，其高管薪酬水平高于國有商業(yè)銀行。

3.銀行高管人員薪酬與員工薪酬收入差距過大。從薪酬數(shù)額分布看，銀行高管與普通員工收入差距較大，從表1可以看出差距最小的是在5倍左右，最大的則是平安銀行，達(dá)到20倍以上。銀行高管的位置是高智力和高度責(zé)任的體現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)給予與之相匹配的薪酬待遇。既要尊重高管人員的付出，又要避免員工薪酬兩極分化的局面。早期國內(nèi)銀行大部分屬于國有性質(zhì)，國有銀行收入分配一開始就存在著計劃經(jīng)濟體制下的平均主義分配模式，員工收入差距較小，收入的差異不能體現(xiàn)其應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險，付出勞動與所得收入并不匹配。隨著近年來銀行業(yè)的改革，我國商業(yè)銀行的分配模式發(fā)生了重要的變化，逐步實行結(jié)構(gòu)工資制，使高管人員與普通員工的收入差距逐步拉大，尤其在上市股份制銀行中更為明顯。商業(yè)銀行薪酬分化嚴(yán)重、收入懸殊，導(dǎo)致員工積極性不高，影響效率。

4.高管薪酬與銀行績效關(guān)聯(lián)度較低。由于信息不對稱，與高管相比，銀行的股東總是處于信息的劣勢，很難以低成本來觀察高管行為。因此，企業(yè)需要設(shè)計一個考核方法來考察高管的業(yè)績和努力程度。目前，最簡單有效的也是被企業(yè)最廣泛應(yīng)用的方法是根據(jù)企業(yè)業(yè)績評價高管的業(yè)績和努力程度，進(jìn)而制定他們的薪酬。

商業(yè)銀行高管薪酬與其所在行的經(jīng)營狀況缺乏聯(lián)系，如表1所示，平安銀行高管薪酬位列第一，但其凈資產(chǎn)收益率卻只有19.62%，其凈資產(chǎn)收益率水平在16家上市銀行中排名較靠后。而“工、農(nóng)、中、建”四家國有商業(yè)銀行，凈資產(chǎn)收益率遙遙領(lǐng)先，但高管薪酬卻較低。說明高凈資產(chǎn)收益率與銀行薪酬不存在明顯關(guān)系，銀行高管的薪酬缺乏相應(yīng)的業(yè)績支撐。

5.高管薪酬信息披露模糊化。美國高管所有薪酬都可以一一披露，不僅僅是基本工資和獎金，還有激勵薪酬、股票、期權(quán)、企業(yè)年金和固定收益價值、當(dāng)期收益，甚至?xí)兜剿麄兙銟凡康臅T資格、理財計劃顧問、專享的交通工具、定期體檢、免費旅游等項目。但在我國，只要求企業(yè)披露薪酬決定程序、薪酬決定依據(jù)，包括股權(quán)激勵的方法和草案，只包括基本工資、獎金、津貼、補貼、職工福利、各項保險、公積金等內(nèi)容，對金額當(dāng)中的分項目缺乏明確定義。

三、導(dǎo)致上市銀行高管薪酬問題的原因分析

（一）國有銀行與股份制銀行的股權(quán)性質(zhì)不同

從國內(nèi)上市商業(yè)銀行的規(guī)模來看，股份制商業(yè)銀行高管的薪酬水平普遍比國有商業(yè)銀行高，這在很大程度上與大型上市商業(yè)銀行高管往往兼具銀行家和政治家的雙重身份有關(guān)。國有銀行的高管往往由國家任命，任職行政色彩較強，并受到國家出臺的一系列限薪令政策的制約，其薪酬并不完全由銀行的經(jīng)營績效決定。國有銀行往往帶有一定的政策性，為了解決市場失靈和公共利益目標(biāo)而存在；股份制銀行的存在主要是為營利。二者目標(biāo)不同，運營方式和激勵方式也不同。

（二）薪酬考核指標(biāo)不合理，缺乏完善的績效薪酬的考核體系

1.薪酬考核指標(biāo)不合理，未經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整。大多數(shù)銀行金融機構(gòu)支付員工薪酬時，只考察員工為公司帶來的短期利潤，短期利潤相同，員工報酬也相同。盡管對薪酬進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整是顯而易見的，但目前金融業(yè)并沒有廣泛接受的具體薪酬風(fēng)險調(diào)整變量。主要原因是：公司員工幾乎不持股，公司業(yè)績惡化與否對其利益影響不大；再者，管理層以下員工通常認(rèn)為公司業(yè)績與自己無關(guān)，只關(guān)注自身利益。將員工薪酬與其業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險相聯(lián)系，對高風(fēng)險業(yè)務(wù)的獎金進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整，可以有效抑制管理層和重要崗位員工為實現(xiàn)自己獎金最大化而使公司陷入高風(fēng)險業(yè)務(wù)之中。未經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整的薪酬制度無法防范員工為實現(xiàn)短期業(yè)績最大化而從事長期的、難以估值的、高風(fēng)險投資。

2.薪酬考核體系不健全，缺乏有效的績效考核。我國商業(yè)銀行高管薪酬與經(jīng)營業(yè)績相關(guān)，但并不明顯，缺乏完善的績效薪酬的考核體系。從表1中可以發(fā)現(xiàn)，國有銀行高管薪酬與銀行經(jīng)營績效相關(guān)性較差，即使銀行經(jīng)營績效顯著改善，其高管及員工的年均薪酬也不會隨之顯著增長。國有銀行高管的選拔制度非市場化，監(jiān)管層難以對激勵制度完全市場化，這些銀行高管的雙重身份是一個難以調(diào)和的矛盾。股份制銀行相對城市商業(yè)銀行和國有商業(yè)銀行而言，高管和員工薪酬與銀行業(yè)績聯(lián)系更緊密。這導(dǎo)致國有商業(yè)銀行的高管及員工紛紛跳槽到績效薪酬機制相對完善的中小股份制商業(yè)銀行。

（三）對銀行高管薪酬缺乏有效的監(jiān)管機制

1.從銀行自身監(jiān)管來看，一個完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，薪酬委員會制度必不可少。從西方發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗來看，薪酬委員會對確定企業(yè)高管薪酬起著至關(guān)重要的作用，它能夠完善企業(yè)高管考核制度、制定高管薪酬標(biāo)準(zhǔn)。而我國國有企業(yè)缺乏完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，高管薪酬基本不受薪酬委員會影響，薪酬委員會沒有發(fā)揮其真正的作用。國家控股商業(yè)銀行在高管薪酬設(shè)定上存在同國企趨同的雙重身份：福利保障的政治性和薪酬收入的市場性，有關(guān)部門對高管薪酬的確定缺乏監(jiān)管。

2.從銀行外部監(jiān)管來看，有效的外部監(jiān)管可以降低企業(yè)的成本。我國銀行業(yè)委托關(guān)系復(fù)雜，委托鏈過長，信息不對稱的程度比其他行業(yè)更為嚴(yán)重，使得對銀行業(yè)的監(jiān)管更為困難。政府應(yīng)建立相應(yīng)的法律法規(guī)保證上市銀行披露信息的準(zhǔn)確性和及時性，用法律手段強制定期披露高管的薪酬信息。

四、改進(jìn)高管薪酬體系的幾點建議

（一）完善高管薪酬激勵機制，增強薪酬與績效的關(guān)聯(lián)度

企業(yè)高管薪酬的基本前提是“高風(fēng)險、高收益”。銀行在制定高管薪酬時，應(yīng)增強高管薪酬與績效的關(guān)聯(lián)度，實現(xiàn)企業(yè)業(yè)績和高管薪酬付薪效率最大化。為此，可采取以下措施：（1）加強浮動薪酬管理，發(fā)揮獎金的杠桿作用，通過浮動薪酬強化業(yè)績導(dǎo)向。（2）在短期內(nèi)將現(xiàn)金激勵遞延發(fā)放。遞延獎金制度有利于股東利益，但影響了高管的利益，為此，在遞延比例和期限方面應(yīng)參照世界其他國家的成功經(jīng)驗和做法。這種方式更適用于高管薪酬有充分競爭力且高管薪酬與利潤密切掛鉤的企業(yè)，一般企業(yè)應(yīng)謹(jǐn)慎仿效。

（二）完善績效考核指標(biāo)，建立薪酬披露制度

對企業(yè)高管，不僅要有薪酬激勵，還要有制度約束。一是合理控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，將風(fēng)險因素納入高管薪酬的考核指標(biāo)體系內(nèi)。將企業(yè)的經(jīng)營、風(fēng)險及安全指標(biāo)和必要的社會責(zé)任指標(biāo)，作為評估高管業(yè)績的內(nèi)容。二是建立高管薪酬披露機制，使高管薪酬進(jìn)一步透明化。國家可要求企業(yè)在制定高管薪酬標(biāo)準(zhǔn)后，將薪酬標(biāo)準(zhǔn)交由企業(yè)職工審議，避免企業(yè)高管薪酬由高管自己制定的弊端，有助于增加高管薪酬的合理性。同時，政府有關(guān)部門特別是國資委和國有企業(yè)高管也應(yīng)本著對公眾、企業(yè)負(fù)責(zé)的態(tài)度，盡快采取措施公布自身薪酬情況，為我國盡早建立公正合理的高管薪酬制度和實現(xiàn)高管薪酬公正、公平、公開創(chuàng)造條件。

（三）改善薪酬結(jié)構(gòu)，形成長、短期激勵相結(jié)合的薪酬支付方式

有效的薪酬激勵手段應(yīng)該通過激勵行為實施，使企業(yè)員工將個人利益與銀行整體利益和長遠(yuǎn)利益相聯(lián)系，最大程度為股東利益和銀行長遠(yuǎn)發(fā)展付出努力。因此，上市商業(yè)銀行在設(shè)計高管薪酬激勵模式時，應(yīng)該根據(jù)各銀行自身經(jīng)營水平和實力，設(shè)計科學(xué)合理的薪酬組合，既要注重對商業(yè)銀行高級管理人員短期行為的激勵，又要重視對長期行為的激勵。在激勵結(jié)構(gòu)上，要擴大長期薪酬比例，把高管收益與銀行的長期發(fā)展更好的統(tǒng)一起來。這就要求上市商業(yè)銀行實施薪酬組合激勵，逐步在財政部新管理辦法的規(guī)定下引進(jìn)和探索股票期權(quán)的激勵機制，建立和完善包括股票期權(quán)在內(nèi)的短、中、長期激勵方式。一旦銀行在經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大風(fēng)險等導(dǎo)致銀行績效快速下降，銀行高管的長期股權(quán)激勵部分執(zhí)行也應(yīng)相應(yīng)受到一定限制。

（四）建立商業(yè)銀行科學(xué)合理的薪酬決策與監(jiān)管制度

首先，強化董事會薪酬委員會職能。（1）建立兼任高管的執(zhí)行董事規(guī)避制度，禁止其進(jìn)入薪酬委員會，防止濫用權(quán)力現(xiàn)象。（2）引入薪酬專家和專業(yè)機構(gòu)參與高管薪酬制度建立和優(yōu)化，提高薪酬決策的專業(yè)性和科學(xué)性。

（3）建立問責(zé)制度，對于薪酬委員會委員決策時重大疏忽或偏差，追究相關(guān)責(zé)任并進(jìn)行一定的懲罰。

其次，發(fā)揮監(jiān)管機構(gòu)的力量。政府、監(jiān)管機構(gòu)、公眾都應(yīng)該發(fā)揮其對商業(yè)銀行高管薪酬的監(jiān)督作用。政府部門應(yīng)該完善商業(yè)銀行高管薪酬制度的法律法規(guī)，加強對高管薪酬的宏觀引導(dǎo)和管理。發(fā)揮股東大會的監(jiān)管作用，增強股東大會對商業(yè)銀行高管薪酬的決策影響力，讓高管薪酬接受股民監(jiān)督。X

參考文獻(xiàn)：

1.艾拉?T. 凱，斯蒂文?范?普騰.企業(yè)高管薪酬[M].北京：華夏出版社，2010.

2.管征.上市銀行高管薪酬管理問題[J].中國金融，2010，（17）.

第9篇：股份制商業(yè)銀行定義范文

關(guān)鍵詞：銀行 效率 DEA

相關(guān)文獻(xiàn)綜述

2001年12月中國正式加入WTO（世界貿(mào)易組織），根據(jù)WTO的《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》、《金融服務(wù)協(xié)議》以及中美雙邊協(xié)議的規(guī)定，從2006年底開始，我國已經(jīng)逐步取消在華外資銀行的一些行政和業(yè)務(wù)限制，對外資銀行實行同等國民待遇。至此，中資銀行與外資銀行開始在平等的金融環(huán)境下展開競爭，這種競爭態(tài)勢給我國的銀行業(yè)帶來了巨大的沖擊和挑戰(zhàn)，提高我國銀行業(yè)競爭力成為當(dāng)務(wù)之急。而銀行的效率是商業(yè)銀行競爭力的綜合體現(xiàn)，只有效率高的銀行才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。效率是衡量金融機構(gòu)經(jīng)營業(yè)績的重要標(biāo)準(zhǔn)，反映的是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中投入與產(chǎn)出或成本與收益之間的對比，體現(xiàn)了商業(yè)銀行將多種資源轉(zhuǎn)化為各種金融服務(wù)的能力。效率值的高低可以反映金融機構(gòu)的資源利用效果以及整體經(jīng)營狀況，因而效率分析本身也就成了商業(yè)銀行及金融機構(gòu)業(yè)績評價的一種有效方法。

國內(nèi)學(xué)者分別采用不同的方法對銀行效率進(jìn)行研究和測定。魏煜、王麗（2000）利用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）方法對國有商業(yè)銀行1997年度的效率進(jìn)行了測定，認(rèn)為其技術(shù)無效主要是純技術(shù)無效。趙旭（2000）用DEA方法分析了國有商業(yè)銀行1993-1998年間的效率，得出其效率波動遞增的結(jié)論。張健華（2003）利用DEA方法對我國三類商業(yè)銀行的技術(shù)效率、規(guī)模效率及Malmquist指數(shù)進(jìn)行了測度和初步分析，發(fā)現(xiàn)我國銀行業(yè)中最具活力、效率最高的是股份制商業(yè)銀行，效率最低的是服務(wù)范圍限制在單一地區(qū)的城市商業(yè)銀行；國有商業(yè)銀行年平均效率有所上升，說明我國銀行業(yè)除規(guī)模效率和范圍效率外，可能還存在著X-效率。李希義、任若恩（2004）研究認(rèn)為在1996-1998年間，受到亞洲金融危機的影響，國有商業(yè)銀行整體效率是很低的，1999和2000年的效率又遞增，達(dá)到了峰值。鄭錄軍、曹廷求（2005）運用DEA方法對我國商業(yè)銀行效率進(jìn)行了估計，結(jié)果表明國有銀行、全國性股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行在效率方面并不存在顯著的差異；伴隨著股權(quán)結(jié)構(gòu)的集中，銀行效率呈現(xiàn)出倒“U”型變化趨勢；此外，規(guī)模的擴大也對銀行效率提高發(fā)揮了積極的作用。蘆鋒、劉維奇（2011）應(yīng)用DEA方法，選取我國16家商業(yè)銀行2005－2009年的運營數(shù)據(jù)作為樣本進(jìn)行效率分析，得出樣本的技術(shù)效率、純技術(shù)效率以及規(guī)模效率都很高，改進(jìn)的余地很?。幌鄬τ诠煞葜沏y行來說，國有控股商業(yè)銀行的整體效率普遍偏低，但是國有控股商業(yè)銀行的效率在樣本期內(nèi)不斷提高，超過了股份制商業(yè)銀行。王健、金浩、梁慧超（2011）基于超效率DEA方法對2004-2009年14家商業(yè)銀行的效率進(jìn)行分析，結(jié)果表明效率水平總體呈現(xiàn)上升趨勢，而四大國有銀行的效率不及股份制商業(yè)銀行。

綜合來看，以上的研究還存在以下問題：一是對2006年我國金融業(yè)全面開放后的銀行效率變動趨勢研究較少；二是很少通過銀行效率的分解研究銀行效率的純技術(shù)效率變動和規(guī)模效率變動；三是忽略了政策性銀行的效率變動，雖然政策性銀行不受外資銀行的沖擊，但也反映了中國銀行業(yè)的效率變動情況?；谝陨蠁栴}，本文采用DEA方法研究2006-2009年間我國銀行業(yè)的效率并進(jìn)行分解，揭示金融業(yè)全面開放后對我國金融業(yè)帶來的變化。

模型、樣本選擇及指標(biāo)選取

（一）模型的選取

DEA是一種線形規(guī)劃技術(shù)，是最常用的一種非參數(shù)前沿效率分析方法，最初由Charnes，Cooper和Rhodes（CCR，1978）提出，用于評價公共部門和非贏利機構(gòu)的效率。DEA可計算給定樣本中多個決策單元（DMUS）的相對效率值，其方法是將樣本中每個機構(gòu)的投入和產(chǎn)出進(jìn)行加權(quán)平均后，與樣本中的最佳部門相比，由此得出樣本中哪些機構(gòu)有效以及哪些機構(gòu)無效。在此之后，一些學(xué)者對DEA作了許多改進(jìn)，以增強其適應(yīng)性，更好地解釋問題。Sherman和Gold（1985）第一次將DEA技術(shù)運用于銀行業(yè)。根據(jù)研究的需要，本文采用規(guī)模報酬不變模型（CRS）和規(guī)模報酬可變模型（VRS）對我國銀行業(yè)效率進(jìn)行測定和分解。

1.規(guī)模報酬不變模型（CRS）及技術(shù)效率的經(jīng)濟含義。CRS模型是Charnes，Cooper和Rhodes（CCR，1975）所提出的最基本DEA模型，因此也稱為CCR模型。假設(shè)N家銀行利用L種投入生產(chǎn)M種產(chǎn)出，對于第i家銀行，分別用向量xi和yi表示：xi=（x1i，x2i，…，xLi）′，yi=（y1i，y2i，…，ymi）′，i=l，2，…，N；x、y分別表示L×N維投入矩陣和M×N維產(chǎn)出矩陣。對每一家銀行，希望測度出所有產(chǎn)出與所有投入的比例，即u′yi/v′xi。u、v分別是M×l維產(chǎn)出權(quán)重向量和L×l維投入權(quán)重向量，需通過模型確定。利用線性規(guī)劃的對偶原理，可以得到這一問題的等價包絡(luò)形式：

（1）