商業(yè)銀行概念精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行概念范文

一、網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的涵義

網(wǎng)上銀行，包含兩個(gè)層次的含義，一個(gè)是機(jī)構(gòu)概念，指通過信息網(wǎng)絡(luò)開辦業(yè)務(wù)的銀行；另一個(gè)是業(yè)務(wù)概念，指銀行通過信息網(wǎng)絡(luò)提供的金融服務(wù)，包括傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)和因信息技術(shù)應(yīng)用帶來的新興業(yè)務(wù)。當(dāng)前，我們提及的網(wǎng)上銀行，主要是指網(wǎng)上銀行服務(wù)的概念，是基于信息技術(shù)應(yīng)用，將傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品簡(jiǎn)單從網(wǎng)上的轉(zhuǎn)移，雖然會(huì)導(dǎo)致銀行服務(wù)方式和內(nèi)涵發(fā)生變化，但就其內(nèi)在意義來看，還僅僅是一種有別于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的銀行業(yè)務(wù)新品種，即傳統(tǒng)銀行利用互聯(lián)網(wǎng)作為新的服務(wù)手段為客戶提供在線服務(wù)，是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的補(bǔ)充以及傳統(tǒng)服務(wù)手段的延伸，這是目前網(wǎng)上銀行存在的主要形式，也是絕大多數(shù)商業(yè)銀行采取的網(wǎng)上銀行發(fā)展模式。

所謂網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行，是指利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，通過互聯(lián)網(wǎng)向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對(duì)帳、行內(nèi)轉(zhuǎn)帳、跨行轉(zhuǎn)帳、信貸、網(wǎng)上證券、投資理財(cái)?shù)葌鹘y(tǒng)服務(wù)項(xiàng)目，使客戶可以足不出戶就能夠安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及個(gè)人投資等。可以說，網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行是建立在互聯(lián)網(wǎng)上的虛擬銀行。理論上，網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行可以提供全功能的服務(wù)模式，幾乎可以滿足除現(xiàn)金業(yè)務(wù)以外的所謂客戶金融服務(wù)需求。

網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的特征可概括為5W：實(shí)現(xiàn)為任何人在任何時(shí)間和任何地點(diǎn)與任何賬戶用任何方式的安全支付和結(jié)算，具有以下五大優(yōu)點(diǎn)：提高工作效率、改善服務(wù)質(zhì)量、有利于提供更多金融服務(wù)項(xiàng)目和支付手段、加速資金周轉(zhuǎn)、提高經(jīng)營管理水平。

二、建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行勢(shì)在必行

（一）有助于加速變革我國傳統(tǒng)商業(yè)銀行的組織體系、管理模式，形成齊全的金融服務(wù)功能。當(dāng)前我國商業(yè)銀行組織體系大而全，管理鏈條長(zhǎng)且成本高昂；業(yè)務(wù)流程復(fù)雜，效率低下等，一直飽受詬病。建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行，以簡(jiǎn)單的管理模式、簡(jiǎn)短的管理鏈條、簡(jiǎn)捷的業(yè)務(wù)流程參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，低成本、高效率服務(wù)客戶，能極大促進(jìn)我國傳統(tǒng)銀行業(yè)組織和管理模式的積極變革，推動(dòng)我國商業(yè)銀行從組織管理到業(yè)務(wù)流程的一系列全面改革。

（二）有助于改變我國商業(yè)銀行過分依賴存貸利差的現(xiàn)實(shí)狀況，大力拓展中間業(yè)務(wù)、非利息收入，優(yōu)化我國商業(yè)銀行的經(jīng)營結(jié)構(gòu)。發(fā)達(dá)國家實(shí)踐表明，網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行之所以能取得成功，除低廉的經(jīng)營管理成本外，主要是利用網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，積極拓展中間業(yè)務(wù)、非利息收入等，這有別于我國商業(yè)銀行過份依靠存貸利差的現(xiàn)狀，不僅會(huì)挑戰(zhàn)我國銀行業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營模式，也會(huì)加速推進(jìn)我國商業(yè)銀行新型業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）有助于增強(qiáng)我國商業(yè)銀行個(gè)性化服務(wù)特色，有效提升競(jìng)爭(zhēng)能力。當(dāng)前，經(jīng)營模式相仿、產(chǎn)品業(yè)務(wù)同質(zhì)化是我國商業(yè)銀行的通病，這也在一定程度上凸顯我國銀行業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力不足，大而不強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)狀況。建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行，突破地域和時(shí)間的限制，向客戶提供個(gè)性化的金融服務(wù)產(chǎn)品，從而實(shí)現(xiàn)在低成本下的一對(duì)一服務(wù)，形成真正意義上的差異，能以此促進(jìn)我國金融業(yè)形成各自鮮明的個(gè)性化服務(wù)特色，更好滿足不同客戶群體不同層次的金融服務(wù)需求，有助于我國商業(yè)銀行打造核心競(jìng)爭(zhēng)力，真正做大與做強(qiáng)。

（四）有助于我國商業(yè)銀行走向混業(yè)經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)多元化，適應(yīng)客戶多樣化的金融需求。目前，我國仍然實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體系。建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行，能使金融業(yè)在現(xiàn)有的政策基礎(chǔ)上嘗試混業(yè)經(jīng)營。通過、合作等形式，開展證券投資、外匯買賣、基金交易、保險(xiǎn)、在線擔(dān)保等業(yè)務(wù)，并以此作為網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的主要盈利來源和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。可以預(yù)見的是，網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行服務(wù)形式的創(chuàng)新與發(fā)展，將加快我國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營模式的突破。

三、建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的條件業(yè)已具備

從目前我國商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型發(fā)展的現(xiàn)實(shí)狀況來看，不論是客觀條件還是主觀要求，建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的條件業(yè)已具備。這是因?yàn)椋?/p>

（一）零售銀行戰(zhàn)略對(duì)傳統(tǒng)營銷渠道的新要求是建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的驅(qū)動(dòng)力。實(shí)踐證明，我國商業(yè)銀行想在經(jīng)營轉(zhuǎn)型上有大的突破，較為現(xiàn)實(shí)的選擇就是大力發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)。隨著電子技術(shù)的發(fā)展和金融工具的不斷創(chuàng)新，一些新的金融服務(wù)正脫離傳統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的概念，家庭銀行、隨身銀行等一些離柜金融服務(wù)不斷出現(xiàn)，傳統(tǒng)的網(wǎng)點(diǎn)概念正逐步淡化，大銀行尤其是國有商業(yè)銀行歷史上形成的網(wǎng)點(diǎn)和機(jī)構(gòu)優(yōu)勢(shì)日益削弱，建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行，全新、高效的營銷渠道，能極大滿足當(dāng)前我國金融業(yè)零售銀行戰(zhàn)略的需求。

（二）現(xiàn)代信息技術(shù)的創(chuàng)新發(fā)展為建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行創(chuàng)造了條件。建立我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行最關(guān)鍵的因素是安全，安全性是網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行生存發(fā)展的核心及基礎(chǔ)，建立真正意義上的我國網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行，其前提條件是必須安全性有保證、客戶能夠接受。近年來，隨著電子商務(wù)技術(shù)的發(fā)展，高安全級(jí)的web應(yīng)用服務(wù)器、完善的身份認(rèn)證和CA認(rèn)證系統(tǒng)的建立以及高級(jí)別的安全信息技術(shù)的逐漸普及運(yùn)用，網(wǎng)上銀行的安全性越來越高，這為我國建立網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行提供了技術(shù)安全保證。

第2篇：商業(yè)銀行概念范文

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；核心競(jìng)爭(zhēng)力；研究現(xiàn)狀；未來展望

中圖分類號(hào)：F830.45　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1006－1428(2007)09－0031－04

一、我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的理論基礎(chǔ)――核心競(jìng)爭(zhēng)力理論及其評(píng)價(jià)

1、關(guān)于核心競(jìng)爭(zhēng)力基本內(nèi)涵的研究。

自Prahalad和Hamel(1990)首次提出核心競(jìng)爭(zhēng)力概念以來，國內(nèi)外學(xué)者從能力論、資源論、創(chuàng)新論、消費(fèi)者剩余論、體制與制度論等方面對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力的內(nèi)涵展開探討：(1)能力論。Prahalad和Htamel(1990)率先提出核心競(jìng)爭(zhēng)力的能力內(nèi)涵，他們認(rèn)為核心競(jìng)爭(zhēng)力實(shí)際上是隱含在核心產(chǎn)品(核心零部件)里面的知識(shí)和技能或者它們的集合。國內(nèi)學(xué)者(2000)則認(rèn)為核心競(jìng)爭(zhēng)力是企業(yè)獨(dú)有的、使企業(yè)能在一系列產(chǎn)品和服務(wù)取得領(lǐng)先地位所必須依賴的關(guān)鍵能力。(2)資源論。Leonard-Barton(1993)從知識(shí)觀的角度指出，核心競(jìng)爭(zhēng)力是使企業(yè)獨(dú)具特色的知識(shí)體系，它應(yīng)該包括組織成員所掌握的技能和知識(shí)集、組織的技術(shù)系統(tǒng)、組織的管理系統(tǒng)、組織的價(jià)值觀系統(tǒng)4個(gè)方面。Covne(2001)指出，核心競(jìng)爭(zhēng)力主要來源于能夠觸發(fā)一系列發(fā)明的技術(shù)或科學(xué)知識(shí)、專有數(shù)據(jù)、信息、創(chuàng)造力以及卓越的分析和推斷能力等五個(gè)方面。(3)創(chuàng)新論。Joseph Schumpeter(1974)把創(chuàng)新和企業(yè)家精神結(jié)合起來，認(rèn)為企業(yè)家的創(chuàng)新精神是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在。(4)消費(fèi)者剩余論。管益忻(2000)從消費(fèi)者剩余角度認(rèn)為核心競(jìng)爭(zhēng)力是以企業(yè)核心價(jià)值觀為主導(dǎo)的，旨在為顧客提供更大(更多、更好)的消費(fèi)者剩余的企業(yè)核心能力的體系，其本質(zhì)內(nèi)涵是消費(fèi)者剩余。(5)體制與制度論。左建軍(2000)從體制與制度的角度來理解核心競(jìng)爭(zhēng)力，認(rèn)為企業(yè)體制與制度是最基礎(chǔ)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是企業(yè)發(fā)展其他競(jìng)爭(zhēng)力的原動(dòng)力和支持平臺(tái)，其他競(jìng)爭(zhēng)力只是在此平臺(tái)上的延伸，與核心競(jìng)爭(zhēng)力共同組成核心競(jìng)爭(zhēng)力系統(tǒng)。

核心競(jìng)爭(zhēng)力理論以企業(yè)為研究起點(diǎn)，打破了傳統(tǒng)的“企業(yè)黑箱論”，并極大推進(jìn)了企業(yè)理論研究與社會(huì)實(shí)踐。但遺憾的是，國內(nèi)外學(xué)者僅局限于從不同角度對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力展開研究，由于缺乏嚴(yán)密的概念、命題和定理，迄今為止尚未形成核心競(jìng)爭(zhēng)力完整的、統(tǒng)一的、系統(tǒng)的概念，這一不足很大程度上又制約了核心競(jìng)爭(zhēng)力的規(guī)范與實(shí)證研究；此外，學(xué)者們對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力的內(nèi)涵研究都側(cè)重于從資源的差異性來分析企業(yè)的優(yōu)勢(shì)。至于如何挖掘與獲取這些資源，則少有涉及；最后，由于核心競(jìng)爭(zhēng)力理論本質(zhì)上是一種企業(yè)成長(zhǎng)理論、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)理論，因此對(duì)于企業(yè)戰(zhàn)略管理之外的管理現(xiàn)象分析不夠，也就是說，核心競(jìng)爭(zhēng)力理論在強(qiáng)調(diào)企業(yè)立足內(nèi)部能力積累和運(yùn)用以創(chuàng)造戰(zhàn)略優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，對(duì)適應(yīng)外部環(huán)境的分析過于單一。

2、關(guān)于核心競(jìng)爭(zhēng)力特征的研究。

人們迄今為止不僅對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力概念認(rèn)識(shí)不統(tǒng)一，而且對(duì)其特征的描述也是眾說紛紜。Prahalad和Hamel(1990)首先指出將提供進(jìn)入多個(gè)市場(chǎng)的潛在途徑、能夠給最終產(chǎn)品的顧客可感知效用做出巨大貢獻(xiàn)、難以被競(jìng)爭(zhēng)者模仿這三種基本特征作為確定是否為核心競(jìng)爭(zhēng)力的檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。Barney(1991)提出核心競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)當(dāng)是有價(jià)值的、異質(zhì)的、完全不能仿制的、難以被替代的。Hamel(1994)則認(rèn)為核心競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)具有以下五個(gè)方面的特征：代表許多單個(gè)技能的整合、不是會(huì)計(jì)意義上的資產(chǎn)、能為顧客所感知的價(jià)值做出極大的貢獻(xiàn)、具有競(jìng)爭(zhēng)力的獨(dú)特性、從整個(gè)公司而不是某項(xiàng)業(yè)務(wù)角度為企業(yè)進(jìn)入新市場(chǎng)提供入口。之后，國內(nèi)學(xué)者也對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力特征進(jìn)行了深入探討。李建明(1998)認(rèn)為核心競(jìng)爭(zhēng)力具有為消費(fèi)者價(jià)值、競(jìng)爭(zhēng)者差異、延展性等特征。芮明杰(2000)提出核心競(jìng)爭(zhēng)力具有不可占性、支撐企業(yè)的關(guān)鍵、提供顧客特殊利益、有助于企業(yè)開拓未來商機(jī)、經(jīng)過較長(zhǎng)時(shí)期形成等五個(gè)特點(diǎn)。黃繼剛(2002)則認(rèn)為核心競(jìng)爭(zhēng)力的特性可以分為關(guān)鍵特性與一般特性兩大類，其中關(guān)鍵特性包含顯著增值性、延展性、領(lǐng)先性、整合性四個(gè)方面；而一般特性包括相對(duì)性、時(shí)間性、局部?jī)?yōu)勢(shì)性、共有性、不可交易性等五個(gè)方面。

已有的研究過多強(qiáng)調(diào)核心競(jìng)爭(zhēng)力的難以替代和難以模仿的特征，忽略了核心競(jìng)爭(zhēng)力的相對(duì)性。我們認(rèn)為，核心競(jìng)爭(zhēng)力應(yīng)該是一個(gè)相對(duì)概念，它是相對(duì)于企業(yè)自身的其他尚未整合的能力和相對(duì)于絕大多數(shù)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的一種競(jìng)爭(zhēng)能力，而并不是無條件的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。核心競(jìng)爭(zhēng)力可能因?yàn)榈貐^(qū)不同、企業(yè)規(guī)模不同、行業(yè)的不同、甚至相同企業(yè)的發(fā)展階段不同，會(huì)有不同的表現(xiàn)形態(tài)而呈現(xiàn)相對(duì)性。對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力相對(duì)性的理解使得不同企業(yè)能夠共存、并為不同企業(yè)努力培育自己各自的核心競(jìng)爭(zhēng)力提供了可能。

3、關(guān)于核心競(jìng)爭(zhēng)力的構(gòu)成要素研究。

國內(nèi)外學(xué)者對(duì)于核心競(jìng)爭(zhēng)力構(gòu)成要素的研究，大致可以歸納為以下幾個(gè)方面：(1)兩因素構(gòu)成論。這種觀點(diǎn)認(rèn)為構(gòu)成核心競(jìng)爭(zhēng)力的因素主要有技術(shù)與知識(shí)的技術(shù)能力和組織能力兩類。核心競(jìng)爭(zhēng)力不僅是在組織內(nèi)部經(jīng)過整合了的知識(shí)和技能(Wemerfelt，1994)，而且是群體或者團(tuán)隊(duì)中根深蒂固的、互相彌補(bǔ)的一系列技能和知識(shí)的組合(Hamel，1994)。(2)多因素構(gòu)成論。管益忻(2001)認(rèn)為企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力體系的構(gòu)成要素可以是企業(yè)足以勝過別人的關(guān)鍵技術(shù)或?qū)Ｓ械膬?yōu)質(zhì)資產(chǎn)，可以是企業(yè)優(yōu)越的管理人才，或是企業(yè)過人的市場(chǎng)預(yù)測(cè)、營銷能力或獨(dú)有的研發(fā)能力、人力資源開發(fā)能力、尤其是企業(yè)優(yōu)越的管理模塊、企業(yè)文化等一系列關(guān)鍵程序、能力、資源、機(jī)制。魯開垠(2001)則認(rèn)為構(gòu)成核心競(jìng)爭(zhēng)力的要素包括人力資源、社會(huì)聲譽(yù)、技術(shù)系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、價(jià)值觀等五個(gè)方面。

對(duì)上述研究總結(jié)歸納后可發(fā)現(xiàn)，已有研究側(cè)重于對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力構(gòu)成要素的定性分析，至于各因素之間的關(guān)系如何，以及各因素與核心競(jìng)爭(zhēng)力之間有無必然的因果關(guān)系，對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力的貢獻(xiàn)大小，則缺乏相應(yīng)的實(shí)證檢驗(yàn)，也就是說相關(guān)的定量分析不足；另外，現(xiàn)有的研究集中于企業(yè)內(nèi)部對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力展開研究，至于不同的情境因素對(duì)核心競(jìng)爭(zhēng)力會(huì)不會(huì)產(chǎn)生影響，為什么會(huì)產(chǎn)生影響，以及如何產(chǎn)生影響，影響程度大小，這方面的研究也相對(duì)匱乏。

二、我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的內(nèi)涵與特征研究及其評(píng)價(jià)

1、我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力內(nèi)涵的研究。

基于對(duì)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力涵義的理解不同，中外學(xué)者對(duì)我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的內(nèi)涵同樣也沒

有達(dá)成共識(shí)，當(dāng)前的研究中主要有以下幾種觀點(diǎn)：湖南省農(nóng)村金融學(xué)會(huì)(2000年)強(qiáng)調(diào)我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力是個(gè)動(dòng)態(tài)概念，不同銀行、不同時(shí)期、不同環(huán)境，核心競(jìng)爭(zhēng)力也不同。它可以是產(chǎn)權(quán)制度、是企業(yè)文化、是經(jīng)濟(jì)體制、是人才，是現(xiàn)代科技手段。河南金融管理干部學(xué)院課題組(2001)、王進(jìn)軍與孔得剛(2001)認(rèn)為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力是指商業(yè)銀行擁有的，而別的銀行所沒有并能為銀行帶來競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的資源或能力。這項(xiàng)資源或能力可以是人力、產(chǎn)品、技術(shù)、流程、銀行文化及價(jià)值觀等，這里強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的專有屬性。溫彬(2004)認(rèn)為商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力是由組織結(jié)構(gòu)、金融技術(shù)和人力資源三種競(jìng)爭(zhēng)能力組成的，其中金融技術(shù)是基礎(chǔ)，組織和結(jié)構(gòu)是制度保障，而人力資源是載體，它們共同創(chuàng)造了銀行的核心產(chǎn)品。李華明，吳海民(2002)則從能力的角度來界定商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，他們認(rèn)為商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力是指其占有與利用資源的能力、整合能力與創(chuàng)造盈余能力的綜合力。何春哲(2003)則側(cè)重于核心競(jìng)爭(zhēng)力的可持續(xù)性，并認(rèn)為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力是指商業(yè)銀行組織體系中的積累性學(xué)識(shí)，是商業(yè)銀行資金經(jīng)營和服務(wù)產(chǎn)品的有機(jī)組合，是形成商業(yè)銀行可持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)和源泉。還有一些學(xué)者從側(cè)面角度提出商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的概念，認(rèn)為服務(wù)創(chuàng)新就是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力(李紅，2004)，有的甚至認(rèn)為優(yōu)秀的企業(yè)文化是商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)的源泉(尹鳳蘭，2001李秀軍等，2003)。

以上研究分別側(cè)重于從商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的動(dòng)態(tài)性、專有性或獨(dú)特性、從能力的角度、可持續(xù)發(fā)展的角度等方面來界定其內(nèi)涵，因此對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力內(nèi)涵方面的研究出現(xiàn)了多種著述和觀點(diǎn)，有過于泛化的傾向，沒有形成一個(gè)統(tǒng)一的、大家一致認(rèn)可的概念。同時(shí)，由于對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力內(nèi)涵的界定過于抽象和虛化，一定程度上造成了理論與實(shí)踐的脫節(jié)，無法指導(dǎo)商業(yè)銀行的經(jīng)營實(shí)踐，更談不上為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的構(gòu)建提供有益的參考。

2、我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力特征的研究。

已有研究包括河南金融管理干部學(xué)院課題組(2001)提出商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力有顧客價(jià)值、不易模仿性、延展性、不可交易性、價(jià)值可變性等特征；黃苑(2002)則認(rèn)為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力具有優(yōu)越性、增值性、獨(dú)特性、有限性四方面的特征；而劉雁如(2004)則從用戶價(jià)值性、延展性、獨(dú)特性、動(dòng)態(tài)性來描述其特征。以上對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力特征的描述，基本上是以企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力特征為出發(fā)點(diǎn)來展開，并沒有體現(xiàn)商業(yè)銀行所獨(dú)有的特征?；谶@樣的認(rèn)識(shí)，黃蘭(2002)認(rèn)為商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力除了具有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的適應(yīng)性、有價(jià)值性、異質(zhì)性、動(dòng)態(tài)性、整體性等一般特征，作為特殊性質(zhì)的營利性企業(yè)類型之一，還具有網(wǎng)絡(luò)性和外部性等顯著特征。網(wǎng)絡(luò)性是指商業(yè)銀行通過其經(jīng)營活動(dòng)將國民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)部門連結(jié)成為一個(gè)有機(jī)的整體。而外部性是指商業(yè)銀行與一般工商業(yè)企業(yè)相比，其是否具有競(jìng)爭(zhēng)力還會(huì)影響到其他商業(yè)銀行行為的選擇，整個(gè)銀行業(yè)的形象、整個(gè)國家金融的健康和整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定等。

上述對(duì)國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的特征研究，基本上沒有擺脫企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的特征研究，而商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，其所經(jīng)營的商品、經(jīng)營的資本、經(jīng)營的方式、經(jīng)營的利潤(rùn)來源等都有其特殊性，另外，商業(yè)銀行的社會(huì)性特征、服務(wù)性特征、風(fēng)險(xiǎn)性特征等均決定了單純以企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力特征來界定商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力特征有其內(nèi)在的局限性。因此，如何從商業(yè)銀行的角度來界定其核心競(jìng)爭(zhēng)力，以及如何比較一般企業(yè)與商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力特征的異同，都需要進(jìn)一步的研究與探索。

三、我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的構(gòu)成要素及其評(píng)價(jià)體系研究綜述

1、國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的構(gòu)成要素研究。

我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力構(gòu)成要素相關(guān)方面的研究成果相對(duì)較少，已有研究包括楊毅(2003)指出銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力基本構(gòu)成要素有：先進(jìn)的經(jīng)營理念或原理、高效的組織體系和與之相適應(yīng)的能夠有效傳導(dǎo)經(jīng)營理念的、最大限度地利用各類資源的運(yùn)作機(jī)制；陳洪轉(zhuǎn)(2004)認(rèn)為商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的基本構(gòu)成要素是資源和能力；毛妮(2005)提出商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力可以被看作由核心資源和核心能力組成，核心資源包括資本量、網(wǎng)點(diǎn)、客戶信息及優(yōu)質(zhì)客戶的數(shù)量，核心能力包括創(chuàng)新能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、業(yè)務(wù)一線的實(shí)施能力。

可以看出，以上對(duì)我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力構(gòu)成要素的研究，集中于資源和能力，同樣是模仿企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的構(gòu)成要素，沒有突出商業(yè)銀行的特殊性，因此對(duì)我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的構(gòu)建不具實(shí)際指導(dǎo)作用。

2、國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)體系研究。

當(dāng)前，對(duì)我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)評(píng)價(jià)體系的研究中比較有代表性的有：陳新國(2002)從商業(yè)能力、管理能力、創(chuàng)新能力、內(nèi)部關(guān)聯(lián)度、財(cái)務(wù)狀況、特殊優(yōu)勢(shì)六個(gè)方面采用層次分析法建立了21個(gè)二級(jí)指標(biāo)和若干個(gè)三級(jí)指標(biāo)，但是沒有具體分析商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的影響要素以及進(jìn)行實(shí)證研究；夏嘉霖(2003)等認(rèn)為商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力具有不可度量性，因此建議采用核心競(jìng)爭(zhēng)力的發(fā)展外延――競(jìng)爭(zhēng)能力指標(biāo)對(duì)股份制商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行評(píng)價(jià)，他認(rèn)為股份制商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力指標(biāo)系統(tǒng)可以分為顯性指標(biāo)和非顯性指標(biāo)，其中顯性指標(biāo)包括盈利性、人員結(jié)構(gòu)、規(guī)模、市場(chǎng)份額、市場(chǎng)需求、安全性、流動(dòng)性等；非顯性指標(biāo)包括產(chǎn)品差異化、進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)、信譽(yù)策略，研究開發(fā)水平，技術(shù)裝備，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，管理層水平，政府產(chǎn)業(yè)政策和法律等；馬長(zhǎng)有(2005)從經(jīng)濟(jì)實(shí)力、管理競(jìng)爭(zhēng)力、科技競(jìng)爭(zhēng)力、員工素質(zhì)競(jìng)爭(zhēng)力、環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)力等五個(gè)指標(biāo)方面采用模糊評(píng)價(jià)方法對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行評(píng)價(jià)。由于以上研究均主要從定性的角度來對(duì)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力展開探討，陳洪轉(zhuǎn)(2004)則對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及其影響因素進(jìn)行實(shí)證研究，他比較系統(tǒng)地分析了商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的影響因素，從商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的難模仿性、整合性、延展性、前瞻性、增值性等特性設(shè)計(jì)出5個(gè)一級(jí)指標(biāo)、19個(gè)二級(jí)指標(biāo)和51個(gè)輔助識(shí)別指標(biāo)，建立了商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的評(píng)價(jià)體系，并且采取改進(jìn)的層次分析法和模糊一致矩陣對(duì)我國14家商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行了評(píng)價(jià)，但是他的研究中所采用改進(jìn)的層次分析法并沒有克服主觀賦權(quán)的影響，而模糊一致矩陣模型的評(píng)價(jià)也只是評(píng)價(jià)了我國商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的相對(duì)強(qiáng)弱，對(duì)于我國商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力實(shí)際水平并沒有給出評(píng)價(jià)，所以并不全面。

雖然人們對(duì)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要性已達(dá)成共識(shí)，但不難看出，在商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的已有研究中，很多學(xué)者混淆了競(jìng)爭(zhēng)力和核心競(jìng)爭(zhēng)力的概念，把競(jìng)爭(zhēng)力與核心競(jìng)爭(zhēng)力理解為一個(gè)概念，所以很多研究以商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)價(jià)體系來代替商業(yè)銀行核心競(jìng)

爭(zhēng)力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。因此，如何把握與明晰商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力，如何使用定性與定量分析方法對(duì)二者進(jìn)行比較研究，均是潛在的研究議題；另外，已有的國內(nèi)外研究，更多的是側(cè)重于某一時(shí)期、靜態(tài)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的對(duì)比，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力的動(dòng)態(tài)變化沒有給予足夠的關(guān)注。

四、我國國有商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力提升途徑與方法研究綜述

第3篇：商業(yè)銀行概念范文

隨著我國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)也發(fā)展迅速，構(gòu)成我國商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)之一。本文闡述了商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，分析了當(dāng)前商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)主要存在的問題，并針對(duì)存在的問題提出了相應(yīng)的建議，總結(jié)了商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的未來發(fā)展趨勢(shì)。

【關(guān)鍵詞】

商業(yè)銀行；理財(cái)業(yè)務(wù)；未來發(fā)展

近年來我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)隨著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展，呈現(xiàn)出業(yè)務(wù)量持續(xù)增長(zhǎng)、資產(chǎn)涵蓋范圍擴(kuò)大和交易結(jié)構(gòu)實(shí)時(shí)更新的態(tài)勢(shì)。但在快速發(fā)展的同時(shí)，我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)潛在的問題也不斷浮出水面。因此，能否客觀的分析當(dāng)前商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，抓住理財(cái)業(yè)務(wù)已出現(xiàn)的問題并進(jìn)行針對(duì)性的解決，已成為決定未來商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)良好、健康的發(fā)展的關(guān)鍵。

一、當(dāng)前我國商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)主要存在的問題

（一）投資者缺乏對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，基本的理財(cái)知識(shí)儲(chǔ)備不足

我國有很大一部分投資者對(duì)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)與收益之間的關(guān)系認(rèn)識(shí)不足，不理解“高風(fēng)險(xiǎn)、高收益；低風(fēng)險(xiǎn)、低收益”的基本概念，導(dǎo)致他們把收益率當(dāng)作判斷理財(cái)產(chǎn)品“好壞”的唯一指標(biāo)，從而忽略甚至無視理財(cái)產(chǎn)品的其他評(píng)價(jià)指標(biāo)，很容易出現(xiàn)“扎堆”投資現(xiàn)象。而且部分投資者在投資前從不仔細(xì)閱讀產(chǎn)品說明書等重要文件，不清楚理財(cái)產(chǎn)品的運(yùn)作原理，也從不主動(dòng)搞清投資的一些基本概念，缺乏基礎(chǔ)理財(cái)知識(shí)，從而導(dǎo)致經(jīng)常投資失敗[1]。

（二）部分商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)信息披露不充分

理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息至少包括重要條款信息、風(fēng)險(xiǎn)信息、投資運(yùn)作信息等三個(gè)方面。

1、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的協(xié)議眾多，各種條款信息一般通過理財(cái)產(chǎn)品宣傳單和銷售說明書體現(xiàn)，但由于理財(cái)業(yè)務(wù)人員的存在，投資者甚少關(guān)注相關(guān)材料，而是通過業(yè)務(wù)人員了解理財(cái)產(chǎn)品信息。而有的理財(cái)業(yè)務(wù)人員由于自身業(yè)務(wù)水平或個(gè)人偏好，并不能很全面的將所有重要條款介紹給投資者，從而造成重要條款信息披露不充分。

2、部分商業(yè)銀行為了吸引投資者投資，從而在銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，往往偏重宣傳產(chǎn)品的高收益性，而對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)性卻只隱晦提示甚至避而不談，吸引了某些不具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的投資者投資，造成風(fēng)險(xiǎn)信息披露不充分。

3、投資運(yùn)作信息的披露不足體現(xiàn)在大部分銀行的官網(wǎng)上一般都沒有理財(cái)產(chǎn)品的運(yùn)作信息數(shù)據(jù)，當(dāng)投資者需要相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行投資決策時(shí)，很難從理財(cái)產(chǎn)品數(shù)據(jù)服務(wù)提供商那里獲得所需信息。

（三）產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，創(chuàng)新能力不強(qiáng)

當(dāng)前我國大部分商業(yè)銀行普遍存在理財(cái)產(chǎn)品的研發(fā)力度不強(qiáng)、市場(chǎng)細(xì)分程度不深和產(chǎn)品定位不準(zhǔn)的問題。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行推出的大部分產(chǎn)品是在原有的基本產(chǎn)品的基礎(chǔ)上進(jìn)行重新組合形成的，沒有實(shí)質(zhì)性的改變，而且沒有進(jìn)行產(chǎn)品定位的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，從整體上看無法形成經(jīng)典品牌。

（四）理財(cái)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化程度低，服務(wù)手段落后

隨著阿里巴巴、亞馬遜等一大批電商企業(yè)的興起，讓服務(wù)業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)化成為可能。但我國商業(yè)銀行并未吸取電商企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，未實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化理財(cái)服務(wù)，仍然采用宣傳資料、計(jì)算期等簡(jiǎn)單工具為投資者服務(wù)，沒有專門的可供投資者使用的軟件，無法為客戶提供高質(zhì)高效的服務(wù)。

二、針對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)服務(wù)存在的問題的措施與建議

（一）幫助投資者深入了解風(fēng)險(xiǎn)概念，為投資者提供多渠道的咨詢方式

1、商業(yè)銀行的監(jiān)管部門應(yīng)組織資深專家撰寫一些關(guān)于投資基本概念和基礎(chǔ)知識(shí)的普及材料，放置在銀行顯眼位置，供投資者隨意閱讀，或?qū)⑾嚓P(guān)知識(shí)編寫成小冊(cè)子的形式，免費(fèi)發(fā)放給投資者。

2、商業(yè)銀行應(yīng)該針對(duì)自身理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，開展相應(yīng)的理財(cái)產(chǎn)品宣講活動(dòng)。這些活動(dòng)可以由投資者根據(jù)不同的內(nèi)容模塊自由組合，例如將理財(cái)知識(shí)分成風(fēng)險(xiǎn)控制、投資組合配置、vip客戶個(gè)性化服務(wù)等模塊，讓客戶自行組合，從而獲取自身所需的知識(shí)。這些服務(wù)最好以網(wǎng)絡(luò)視頻或?qū)?chǎng)宣講的方式提供。

3、商業(yè)銀行應(yīng)聘請(qǐng)或培養(yǎng)一批素質(zhì)高、專業(yè)強(qiáng)的服務(wù)人員，在精通理財(cái)知識(shí)的同時(shí)，由善于為投資者進(jìn)行相關(guān)內(nèi)容的講解，可以采用網(wǎng)絡(luò)留言或熱線電話的方式提供服務(wù)。

（二）對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品信息披露實(shí)行嚴(yán)格把關(guān)

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的信息披露進(jìn)行審查，如果發(fā)現(xiàn)信息并未以規(guī)定的方式或與投資者事前的約定進(jìn)行披露，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行整改，使其結(jié)果符合理財(cái)產(chǎn)品信息的充分披露原則和全程披露原則，從而確保投資者的知情權(quán)，維護(hù)投資者的合理權(quán)益[3]。

（三）加大理財(cái)新產(chǎn)品研發(fā)力度，避免理財(cái)產(chǎn)品同質(zhì)化

隨著理財(cái)產(chǎn)品受眾不斷增加和各銀行間競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，同質(zhì)化的產(chǎn)品無法贏得市場(chǎng)青睞，因此要求商業(yè)銀行加大對(duì)新產(chǎn)品的研發(fā)投入，持續(xù)新產(chǎn)品研發(fā)活動(dòng)，不斷創(chuàng)新，以求滿足不同投資者的需求。商業(yè)銀行可以與證券、保險(xiǎn)、信托等非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行跨域合作，將傳統(tǒng)的理財(cái)產(chǎn)品與新興的金融產(chǎn)品，如融資券等結(jié)合，大力發(fā)展交叉性金融業(yè)務(wù)，進(jìn)一步提高產(chǎn)品的整合能力、開發(fā)能力。

（四）借鑒電商行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，依托互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實(shí)現(xiàn)理財(cái)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化

商業(yè)銀行應(yīng)向電商行業(yè)“取經(jīng)”，利用先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化個(gè)。如銀行在現(xiàn)有的計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等設(shè)備基礎(chǔ)上，構(gòu)建獨(dú)立的客戶服務(wù)系統(tǒng)，并且針對(duì)用戶操作設(shè)計(jì)出符合投資者操作習(xí)慣的理財(cái)軟件，可以讓投資者在網(wǎng)絡(luò)上與銀行對(duì)接，實(shí)時(shí)掌握相關(guān)信息。銀行方面也可以利用服務(wù)系統(tǒng)，對(duì)客戶的資料進(jìn)行整理、分析，從而提供更富特色的網(wǎng)絡(luò)化個(gè)。

三、結(jié)論

隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)擁有十分廣闊的發(fā)展前景。但值得注意的是，未來的商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)更應(yīng)專注于投資者的本質(zhì)需求，進(jìn)行相關(guān)服務(wù)的整合與優(yōu)化。從具體操作層面上，商業(yè)銀行可以充分利用自身優(yōu)勢(shì)與現(xiàn)有資源，針對(duì)不同投資者的投資偏好與需求，打造更具綜合性、更富個(gè)性的服務(wù)平臺(tái)，使商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)持續(xù)、健康的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]舒皓，劉洋.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)分析[J].中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊，2011（21）：87-88.

第4篇：商業(yè)銀行概念范文

（一）測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，提出資本需求

從資本管理的角度看，風(fēng)險(xiǎn)管理的意義在于自下而上的測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，確定各類銀行業(yè)務(wù)所需要占用的資本。1988年版的巴塞爾資本協(xié)議已經(jīng)為我們提供了一個(gè)測(cè)量資本的簡(jiǎn)易方法，即標(biāo)準(zhǔn)法：資本＝∑（資產(chǎn)×權(quán)重）×8％。在這個(gè)方法中“權(quán)重”是委員會(huì)制訂的，對(duì)所有銀行都是這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)；“8％”是委員會(huì)規(guī)定的資本充足比率的最低要求，監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)情況要求銀行提高這一比率。這一方法簡(jiǎn)單、明了，對(duì)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)要求不高；它為國際銀行業(yè)提供了一個(gè)統(tǒng)一衡量風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)。并將測(cè)量結(jié)果所需要的資本從“法律”的角度定義為“監(jiān)管資本”。2004年6月頒布的新協(xié)議在繼續(xù)沿用了這一方法的同時(shí)，為了彌補(bǔ)其敏感性不足、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量過于審慎而加大商業(yè)銀行資本壓力的缺陷，提出了IRB法。允許國際活躍銀行利用內(nèi)部數(shù)據(jù)建立模型測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)。這一方法簡(jiǎn)單地講，就是通過觀察一段時(shí)間內(nèi)不同組合客戶違約的波動(dòng)性對(duì)可預(yù)期損失（EL）的影響計(jì)算VaR值。由于VaR值已經(jīng)超出了用撥備彌補(bǔ)的平均損失，即可預(yù)期損失；這部分損失，撥備已不足以覆蓋，商業(yè)銀行只能用資本進(jìn)行彌補(bǔ)。因此，我們將用于彌補(bǔ)超過損失平均值這部分損失的資本稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。商業(yè)銀行在忽略商譽(yù)不計(jì)的情況下，風(fēng)險(xiǎn)資本等同于經(jīng)濟(jì)資本。

因此，資本在商業(yè)銀行經(jīng)營中的首要作用就是防范不可預(yù)期損失，如果商業(yè)銀行不能準(zhǔn)確地計(jì)量不可預(yù)期損失，或者沒有足夠的資本準(zhǔn)備，一旦損失發(fā)生其結(jié)果只能是違約破產(chǎn)。所以，如何提高風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量水平并加強(qiáng)資本的管理是商業(yè)銀行經(jīng)營中首先要解決的問題。至于是根據(jù)協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)法按照監(jiān)管要求測(cè)量資本需求，還是開發(fā)IRB法，以經(jīng)濟(jì)資本（以IRB法計(jì)算的資本與經(jīng)濟(jì)資本很相似）替代監(jiān)管資本，完全取決于商業(yè)銀行自身。它不僅要對(duì)經(jīng)營的外部市場(chǎng)環(huán)境、監(jiān)管要求進(jìn)行全面的調(diào)查，還要對(duì)內(nèi)部的經(jīng)營理念、企業(yè)文化，管理能力、IT水平等進(jìn)行全面的評(píng)估。但是，無論商業(yè)銀行采用何種測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)的方法，最終都無法回避的一個(gè)問題是：資本是最昂貴的資金來源，占用資本防范損失是有成本的，即風(fēng)險(xiǎn)成本———資本回報(bào)。

（二）滿足資本的回報(bào)要求風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是資本經(jīng)營，商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)不是目的，最終目的還是要有盈利，為資本取得它所祈盼的回報(bào)，這就是資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。在風(fēng)險(xiǎn)中經(jīng)營資本，按照董事會(huì)給定的資本確定資產(chǎn)規(guī)模的大小，根據(jù)董事會(huì)確定的資本回報(bào)要求完成資本配置，將資產(chǎn)調(diào)整至最佳的組合結(jié)構(gòu)。

準(zhǔn)確地說，商業(yè)銀行本身就是風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，用于彌補(bǔ)可預(yù)期損失的準(zhǔn)備金不應(yīng)該理解為損失，它是商業(yè)銀行的經(jīng)營成本，應(yīng)在成本中列支。一家商業(yè)銀行的不良貸款只要小于已經(jīng)計(jì)提的準(zhǔn)備金與經(jīng)折扣后的抵押品現(xiàn)值之和，并有盈利，這家銀行就是好銀行。至于這家銀行好到何種程度則取決于這家銀行的EVA經(jīng)濟(jì)增值（EconomicValueAdded）。EVA是財(cái)務(wù)核算的概念，是對(duì)已經(jīng)發(fā)生的進(jìn)行考核；它有別于SVA股東增值（ShareholderValueAdded），SVA是風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，是對(duì)未來股東價(jià)值增值的預(yù)測(cè)。

由于種種原因，國內(nèi)商業(yè)銀行過去發(fā)放貸款不僅沒有以資本防范可能發(fā)生損失的概念，更沒有根據(jù)金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和客戶的信用等級(jí)為金融產(chǎn)品定價(jià)的概念，我們所有的金融產(chǎn)品中都沒有考慮風(fēng)險(xiǎn)成本。我們商業(yè)銀行的貸款定價(jià)僅僅是盈利管理的范疇，包括資金成本、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格和凈非利息收入。沒有準(zhǔn)備金，更沒有資本成本?，F(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要求貸款定價(jià)必須包括以上內(nèi)容。

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營以資本管理為核心，以風(fēng)險(xiǎn)管理為手段

資本作為商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線，決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中與其他企業(yè)一樣，必須要有資本。要視資本的多寡決定商業(yè)銀行規(guī)模的大小，明確地講就是要視資本抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力決定商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)品的種類、范圍和總量。過去我國的銀行業(yè)缺乏資本約束資產(chǎn)發(fā)展的概念，這與當(dāng)時(shí)的體制和經(jīng)營理念有關(guān)。在我國銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)和服務(wù)性業(yè)務(wù)還未能成為商業(yè)銀行主要利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的情況下，特別是在我國仍實(shí)行利率管制的情況下，商業(yè)銀行在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)仍然依靠信貸資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張來增加利潤(rùn)。在這種形勢(shì)下，商業(yè)銀行只強(qiáng)調(diào)貸存比，有存款就可以放貸款，根本沒有考慮發(fā)放貸款所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資本意味著什么。這就必然增加了銀行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，加大了對(duì)銀行資本的壓力。

資本約束資產(chǎn)的發(fā)展是商業(yè)銀行正常經(jīng)營所必須的，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容之一。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)具有的損失和收益的兩面性特征，這句話又可以理解為“以資本的多寡確定資產(chǎn)規(guī)模的大?。灰再Y本的價(jià)值取向決定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的組合”。因此，資本管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的核心，而風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)資本管理的手段。換句話說，風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容是資本經(jīng)營，風(fēng)險(xiǎn)管理與資本管理是不同層面的管理。

三、資本管理的內(nèi)容

不同的人站在不同的角度對(duì)商業(yè)銀行的資本會(huì)提出不同的管理要求。投資人作為股東要求以最少的資本獲取最大的利益；監(jiān)管部門作為市場(chǎng)的維護(hù)者，為了保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和金融秩序，要求商業(yè)銀行在出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)準(zhǔn)備充足的資本，至于商業(yè)銀行盈利與否并不十分關(guān)心；而作為商業(yè)銀行的管理層對(duì)資本的管理就不僅僅滿足于資本吸納風(fēng)險(xiǎn)的職能作用，它更為關(guān)心的是如何用最少的資本創(chuàng)造最大的價(jià)值。

根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議第729段的描述，商業(yè)銀行的資本管理內(nèi)容是：銀行從戰(zhàn)略目標(biāo)出發(fā)，對(duì)當(dāng)前和未來資本需求進(jìn)行分析，這是制訂戰(zhàn)略計(jì)劃的重要組成部分。戰(zhàn)略計(jì)劃應(yīng)清楚地闡明銀行資本需求、預(yù)計(jì)資本支出、目標(biāo)資本水平和外部資本來源。高級(jí)管理層和董事會(huì)必須把資本計(jì)劃視為能否實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)鍵要素。

商業(yè)銀行的資本管理分為對(duì)“實(shí)物資本”的管理和對(duì)“虛擬資本”的管理。實(shí)物資本是指資產(chǎn)負(fù)債表中的權(quán)益部分，包括一級(jí)資本（核心資本）和二級(jí)資本（補(bǔ)充性資本）；它多以現(xiàn)金和變現(xiàn)能力很強(qiáng)的證券形式存在。虛擬資本是從資本作為商業(yè)銀行在經(jīng)營中防范損失的緩沖器角度而言，在銀行沒有真正發(fā)生損失前，所有針對(duì)資本的風(fēng)險(xiǎn)管理工作都不涉及實(shí)物資本，僅就未來可能發(fā)生的虛擬情況進(jìn)行，我們將此時(shí)所提到的資本稱為虛擬資本。

（一）實(shí)物資本的管理

商業(yè)銀行對(duì)實(shí)物資本的管理是通過“司庫”完成的。司庫可以隸屬于資產(chǎn)負(fù)債管理部門，也可以隸屬于財(cái)會(huì)部門。司庫的職能主要包括：其一，確保銀行的資本保持在一個(gè)合理的水平范圍以內(nèi)。其二，為銀行籌集資本并管理余額。其三，資本投資?；I集到的資本是為了保證銀行業(yè)務(wù)的正常經(jīng)營，防范經(jīng)營活動(dòng)中可能發(fā)生的意外損失。

（二）虛擬資本的管理

商業(yè)銀行對(duì)虛擬資本的管理又稱為資本配置，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。資本配置是指名義上或形式上計(jì)算支持業(yè)務(wù)的資本總量的過程，即風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的過程。資本配置與司庫管理職能中的資本投資是有嚴(yán)格區(qū)別的，因?yàn)樗]有實(shí)際的現(xiàn)金投資發(fā)生。司庫的資本投資屬于長(zhǎng)期無風(fēng)險(xiǎn)存款資產(chǎn)，而資本被配置于風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)部門中。

第5篇：商業(yè)銀行概念范文

風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行經(jīng)營的重要任務(wù)。二十世紀(jì)六十年代，商業(yè)銀行對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理走上正軌；二十世紀(jì)八十年代，由于銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)加劇，商業(yè)銀行創(chuàng)造了大量金融衍生品；九十年代亞洲金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，以及2008年美國次債危機(jī)都昭示了，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生不是由于某一個(gè)因素產(chǎn)生的，而是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等眾多因素交織作用引起。銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的累積增加，這些變化都迫使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要朝更加科學(xué)的方向發(fā)展。2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》的頒布，標(biāo)志著銀行業(yè)正式實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理的概念

（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

全面風(fēng)險(xiǎn)管理指的是銀行要將全部風(fēng)險(xiǎn)集中起來，對(duì)其分級(jí)管理控制的一種管理模式。商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，不能只僅僅對(duì)一二個(gè)目標(biāo)加以控制，而應(yīng)該綜合銀行各類風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)，建立一個(gè)科學(xué)的管理系統(tǒng)來預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理在企業(yè)真正實(shí)施，受到企業(yè)董事會(huì)、經(jīng)理管理層的影響，體現(xiàn)在企業(yè)公司治理活動(dòng)中，通過全面風(fēng)險(xiǎn)管理，識(shí)別出商業(yè)銀行潛在風(fēng)險(xiǎn)，并將風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)。從這可以看出，全面風(fēng)險(xiǎn)管理不能離開公司治理。COSO委員會(huì)在2004年出臺(tái)《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整體框架》，明確規(guī)定董事會(huì)是風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，另外，比如證監(jiān)會(huì)在2002年出臺(tái)的《上市公司治理準(zhǔn)則》，對(duì)上市公司治理進(jìn)行了規(guī)定，為上市公司風(fēng)險(xiǎn)管理提供了堅(jiān)實(shí)的保障。

（二）公司治理的概念

公司治理分內(nèi)部治理與外部治理，商業(yè)銀行治理也包括內(nèi)部治理和外部治理。公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)大多為“股東大會(huì)——董事會(huì)——監(jiān)事會(huì)——高級(jí)管理層”。其中，董事會(huì)是公司治理的核心，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。在商業(yè)銀行中，銀行董事會(huì)能夠利用杠桿控制銀行風(fēng)險(xiǎn)，此外監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層也是公司治理的主體。特別要提及的是商業(yè)銀行具有特殊性，商業(yè)銀行治理主體還包括政府監(jiān)管部門。商業(yè)銀行外部監(jiān)督力量主要是債權(quán)人與市場(chǎng)，公司治理下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要發(fā)揮債權(quán)人與市場(chǎng)力量，使它成為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要參與者。

三、基于公司治理視角下的商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）建立健全公司治理結(jié)構(gòu)

我國商業(yè)銀行基本上都完成了股份制改造，建立了現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)。但是，許多商業(yè)銀行還是沒有處理好“內(nèi)部人控制”難題，例如監(jiān)事會(huì)難以對(duì)董事會(huì)以及商業(yè)銀行高層管理者進(jìn)行有效監(jiān)管，董事會(huì)很難有效監(jiān)督高層管理者。為了解決這個(gè)難題，商業(yè)銀行應(yīng)該繼續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，建議將商業(yè)銀行的職能部門分解出風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略部、內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)管理部、外在風(fēng)險(xiǎn)管理部，加強(qiáng)這些部門的獨(dú)立性，發(fā)揮對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控作用。

（二）制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策與考核機(jī)制

商業(yè)銀行要重視風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定。戰(zhàn)略是商業(yè)銀行的發(fā)展方向，是商業(yè)銀行經(jīng)營的目標(biāo)，董事會(huì)根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境確定商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，在此基礎(chǔ)上，根據(jù)股東風(fēng)險(xiǎn)收益偏好，制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，并且建立健全考核目標(biāo)機(jī)制，促進(jìn)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的建立。商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制的建立，要求業(yè)務(wù)指標(biāo)和利潤(rùn)指標(biāo)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況修正考核指標(biāo)權(quán)重。

（三）制定完整的風(fēng)險(xiǎn)管理流程系統(tǒng)

商業(yè)銀行制定完整的風(fēng)險(xiǎn)管理流程系統(tǒng)主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面：第一，制定完整的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、標(biāo)準(zhǔn)以及審核流程；第二，制定政策的實(shí)施以及監(jiān)督機(jī)制；第三，關(guān)于例外事件的處理流程；第四，風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)跟蹤流程；第五，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告流程框架安排。商業(yè)銀行建立健全這些風(fēng)險(xiǎn)管理流程系統(tǒng)后，對(duì)科學(xué)分析風(fēng)險(xiǎn)以及回避風(fēng)險(xiǎn)奠定了基礎(chǔ)。

（四）建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求的內(nèi)控系統(tǒng)

經(jīng)濟(jì)全球化以及一體化背景下，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜化、衍生性特征。迫切需要建立動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化的內(nèi)部控制系統(tǒng)的建立，使商業(yè)銀行內(nèi)部各組成部分之間聯(lián)系更加緊密與協(xié)調(diào)。建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求的內(nèi)控系統(tǒng)，要求制定有效的內(nèi)控管理規(guī)則，根據(jù)商業(yè)銀行自身的特點(diǎn)，建立內(nèi)控評(píng)價(jià)指標(biāo)系統(tǒng)，方便商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理做出正確評(píng)價(jià)。

（五）加強(qiáng)商業(yè)銀行信息系統(tǒng)的管理

為了更加有效地回避風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行信息化控制是其有效的手段。建立一個(gè)信息能夠有效溝通的信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息上傳下達(dá)更加快捷傳送，有助于商業(yè)銀行減小風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生與損失。為此，需要將風(fēng)險(xiǎn)控制制度指標(biāo)和流程進(jìn)行計(jì)算機(jī)程序化處理，建立一個(gè)內(nèi)控管理數(shù)據(jù)庫，為信息化手段預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)與處理風(fēng)險(xiǎn)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

四、結(jié)語

第6篇：商業(yè)銀行概念范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；內(nèi)部審計(jì)；質(zhì)量管理

中圖分類號(hào)：F239.45 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）006-000-01

一、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的含義及內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理的意義

1.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的含義

商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)是客觀、公正的監(jiān)督控制活動(dòng)，它對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營控制提供評(píng)價(jià)和咨詢活動(dòng)。同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)也是銀行業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分。

2.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理的現(xiàn)實(shí)意義

有利于我國商業(yè)銀行盡快與國際商業(yè)銀行接軌，有利于提升商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的地位。

二、我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)存在的問題

審計(jì)理念缺少風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性、權(quán)威性不足

三、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的國際借鑒

1.發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)特點(diǎn)

（1）合理的審計(jì)模式，內(nèi)審部門有更多的獨(dú)立性和權(quán)威性

內(nèi)審機(jī)構(gòu)的設(shè)置問題對(duì)商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)制度至關(guān)重要，西方商業(yè)銀行在內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置上，總行實(shí)施了機(jī)構(gòu)健全的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，而在各分支機(jī)構(gòu)則只是設(shè)立簡(jiǎn)單的審計(jì)控制辦事處，這種內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置實(shí)現(xiàn)了“倒金字塔”型。各分支行擔(dān)任服務(wù)窗口的職能，總行執(zhí)行主要的經(jīng)營職能。

（2）內(nèi)部審計(jì)職能定位明確

縱觀當(dāng)前商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)發(fā)展趨勢(shì)，西方發(fā)達(dá)國家的一些做法已經(jīng)走在內(nèi)審領(lǐng)域的前沿：充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的咨詢和服務(wù)職能、更加注重內(nèi)部審計(jì)過程而不是審計(jì)結(jié)果、對(duì)商業(yè)銀行潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估、對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)提出合理的審計(jì)咨詢意見和改進(jìn)措施、協(xié)助被審計(jì)單位進(jìn)行內(nèi)部控制制度

2.國外商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)經(jīng)驗(yàn)的啟示

（1）重視內(nèi)部審計(jì)成本。內(nèi)部審計(jì)的最終目的是實(shí)現(xiàn)銀行的經(jīng)營目標(biāo)，但在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)過程中，必不可少會(huì)出現(xiàn)一些內(nèi)部控制的問題，所以關(guān)于如何評(píng)價(jià)和衡量?jī)?nèi)部審計(jì)質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范必須有章可循。如果內(nèi)部審計(jì)的職能和作用無法得到有效的發(fā)揮，或者內(nèi)部審計(jì)成本高于企業(yè)內(nèi)部審計(jì)所實(shí)現(xiàn)的價(jià)值，那么銀行完全可以把內(nèi)部審計(jì)外包給其他審計(jì)咨詢公司或者會(huì)計(jì)師事務(wù)所。從這個(gè)角度來說，內(nèi)部審計(jì)還可能為實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的效益做出貢獻(xiàn)，從而降低商業(yè)銀行成本。

（2）現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)并重。進(jìn)行實(shí)地審計(jì)檢查是傳統(tǒng)的審計(jì)方式，這有利于更加直觀的找出問題的根源，并在第一時(shí)間對(duì)問題進(jìn)行分析，并給出直接的審計(jì)證據(jù)。當(dāng)前，由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速發(fā)展，傳輸系統(tǒng)的發(fā)達(dá)已經(jīng)可以滿足審計(jì)證據(jù)和報(bào)表數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳遞。通過對(duì)審計(jì)對(duì)象的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，找出其存在的問題，從而有計(jì)劃的對(duì)審計(jì)對(duì)象進(jìn)行全方位一體化的審計(jì)。因此，商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)模式發(fā)展趨勢(shì)就是非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)與現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)并重。

四、提高我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量的對(duì)策

1.創(chuàng)新內(nèi)部審計(jì)理念

目前，中國的商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的概念也很舊，仍然在“金融審計(jì)”的階段，在實(shí)踐中，在中國商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)主要是真實(shí)性審核，這種內(nèi)部審計(jì)理念強(qiáng)調(diào)的是針對(duì)會(huì)計(jì)材料和業(yè)務(wù)的合法性、合理性進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，無法給商業(yè)銀行帶來效益，也不能間接增加銀行的價(jià)值。內(nèi)部審計(jì)發(fā)展的趨勢(shì)是風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)，把風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估作為企業(yè)經(jīng)營的必要條件之一。與此同時(shí)，內(nèi)部控制的重點(diǎn)也發(fā)生了轉(zhuǎn)移，分析經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)成了內(nèi)部審計(jì)的焦點(diǎn)。因此，只有從審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的思想認(rèn)識(shí)，深化“增值型審計(jì)”的概念，以促進(jìn)審計(jì)模式的發(fā)展，對(duì)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的利益，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，全方位多角度一體化的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)督，為商業(yè)銀行增加效率和效益。

2.創(chuàng)新內(nèi)部審計(jì)工作手段、方式和方法

商業(yè)銀行的電子化進(jìn)程加快，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營和管理越來越離不開網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和計(jì)算機(jī)的普及。信息科技和電子銀行的大力發(fā)展使得風(fēng)險(xiǎn)控制問題在當(dāng)下變得越來越突出，銀行業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)也必須面向電子化，網(wǎng)絡(luò)化。

在審計(jì)手段方面，應(yīng)大力推廣使用分析性復(fù)核。分析性復(fù)核技術(shù)能夠充分利用數(shù)據(jù)集中的優(yōu)勢(shì)，定義各種問題，在審計(jì)軟件等現(xiàn)代技術(shù)的大力支持下，連續(xù)動(dòng)態(tài)地對(duì)商業(yè)銀行各部門會(huì)計(jì)資料和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行匹配和分析，對(duì)其出現(xiàn)的異?；顒?dòng)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，從而縮小審計(jì)范圍，精確風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的領(lǐng)域，科學(xué)合理的安排被審計(jì)單位的審計(jì)計(jì)劃，最終使得審計(jì)資源優(yōu)化配置。

在審計(jì)方式方面，改變以往事先預(yù)告多的工作方式，增加突擊審計(jì)力度。按照西方商業(yè)銀行的慣例，選擇不定時(shí)的對(duì)商業(yè)銀行各部門進(jìn)行一次突擊審查。

3.加強(qiáng)公司治理，提高內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性

內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量的重要息相關(guān)。只有保證內(nèi)部審計(jì)部門在商業(yè)銀行各部門中具備較高的地位，才能實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性也關(guān)系到審計(jì)任務(wù)是否按期完成，是否高質(zhì)量完成。提高內(nèi)部審計(jì)權(quán)威性也是加強(qiáng)公司治理的重要舉措，公司在規(guī)劃法人治理結(jié)構(gòu)時(shí)就應(yīng)該充分考慮內(nèi)部審計(jì)部門的權(quán)威性和獨(dú)立性，將內(nèi)部審計(jì)定位于董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)之下，內(nèi)部審計(jì)人員直接向董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)，從而實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立和權(quán)威。

五、結(jié)語

感謝老師們一路上對(duì)我論文的指導(dǎo)和支持，對(duì)于我存在的不足及時(shí)指出并加以指導(dǎo)，如果沒有老師們的幫助，我想也就沒有今天的這篇論文了。路漫漫其修遠(yuǎn)兮，吾將上下而求索，這一路走下了，經(jīng)歷了許多汗水和挫折，但是道路是曲折的，前途是光明的。在這一刻，將最崇高的敬意獻(xiàn)給你們！在我的論文中參考了大量的文獻(xiàn)資料，在此，向各學(xué)術(shù)界的前輩們致敬！

參考文獻(xiàn)：

[1]楊國芹.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)研究.華中科技大學(xué)大學(xué)研究生學(xué)報(bào)，2012，8：16-21.

[2]付文燕.金融危機(jī)下我國商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)研究.審計(jì)之友，2011，6：8-10.

[3]丁衛(wèi).國有商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)制度完善探析.現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2013，6：6-10.

第7篇：商業(yè)銀行概念范文

金融活動(dòng)具有風(fēng)險(xiǎn)性，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)作為金融活動(dòng)一個(gè)內(nèi)容必須要進(jìn)行監(jiān)管，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及的范圍比較廣，包括財(cái)務(wù)管理、資金投向、收益分析等問題，目前我國對(duì)于商業(yè)銀行的監(jiān)管力度存在不足，特別對(duì)于縣域商業(yè)銀行，由于其處于商業(yè)銀行體系的末端，對(duì)其監(jiān)管極易存在疏忽或者不全面。目前我國對(duì)于縣域商業(yè)開辦的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的行為往往處于一種漠視的態(tài)度，監(jiān)管部門較少花費(fèi)精力去對(duì)其業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，而縣域商業(yè)銀行的上一級(jí)商業(yè)銀行對(duì)縣域商業(yè)銀行的行為也往往是一種默認(rèn)。

二、縣域商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)策

(一)提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力，增加理財(cái)產(chǎn)品種類縣域商業(yè)銀行由于資金與規(guī)模上都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于城市商業(yè)銀行，但是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)作為一種具有個(gè)性化需求的投資管理服務(wù)，必須要不斷的進(jìn)行創(chuàng)新，而不是一味的去模仿與照搬。因此縣域商業(yè)銀行必須要結(jié)合自身的特點(diǎn)，促使自身開辦的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)種類越來越具有專屬性?？h域商業(yè)銀行可以開辦一些節(jié)日專屬理財(cái)產(chǎn)品、概念專屬理財(cái)產(chǎn)品。①節(jié)日專屬類產(chǎn)品:浦發(fā)銀行2010年12月底發(fā)售的期限僅為4天和7天的元旦假日理財(cái)產(chǎn)品。②概念專屬類產(chǎn)品:光大銀行發(fā)售的“T計(jì)劃”2010年第十期(低碳公益)理財(cái)產(chǎn)品。③高凈值專屬類產(chǎn)品:工行發(fā)售的高凈值專屬“世博相伴”人民幣保險(xiǎn)復(fù)合理財(cái)計(jì)劃ZH1007。此類產(chǎn)品根據(jù)不同的時(shí)間段及群體需求，具有較強(qiáng)的個(gè)性化色彩，更能吸引客戶進(jìn)行購買。

(二)建立規(guī)范化的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理機(jī)制縣域商業(yè)銀行人力資源管理上與城市商業(yè)銀行存在差距，在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)上必須要建立規(guī)范化的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理機(jī)制，通過不斷的進(jìn)行人才的培養(yǎng)與員工的培訓(xùn)，培養(yǎng)一支精通理財(cái)業(yè)務(wù)的人才隊(duì)伍，從管理機(jī)制上不斷的進(jìn)行完善。要通過建立規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、流程化的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理機(jī)制，從理財(cái)產(chǎn)品的銷售、業(yè)務(wù)的辦理、回訪等都進(jìn)行規(guī)范化的管理，防止一些營銷人員為了達(dá)成業(yè)績(jī)而不顧客戶的利益。要通過規(guī)范化的業(yè)務(wù)管理機(jī)制，不斷的提升縣域商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，要通過嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

第8篇：商業(yè)銀行概念范文

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理；經(jīng)濟(jì)資本；商業(yè)銀行

一、經(jīng)濟(jì)資本管理的概念

資本作為商業(yè)銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)性資源和戰(zhàn)略性資源，是吸收銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的最后一道屏障。經(jīng)濟(jì)資本管理過程中，商業(yè)銀行以資本來制約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的增長(zhǎng)，從而在確保獲得必要回報(bào)及建立健全資本管理體系時(shí)，應(yīng)不斷依靠經(jīng)濟(jì)資本管理內(nèi)容，預(yù)設(shè)好適度增長(zhǎng)的范圍。與此同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)實(shí)際的收益回報(bào)水平提升銀行主體的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，進(jìn)而不斷加快商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、經(jīng)濟(jì)資本管理在商業(yè)銀行的運(yùn)作情況及存在的問題

銀行業(yè)在過往資本管理過程中過度依賴于國家信用提供的隱性支撐，由此造成了一系列問題，例如，資本概念缺失、資本充足率較低以及資本計(jì)量不夠清晰等。目前，我國銀行業(yè)在經(jīng)濟(jì)資本管理上向國際銀行業(yè)學(xué)習(xí)靠攏，取其精華，形成自身的經(jīng)濟(jì)資本管理體系。雖然初見成效，但經(jīng)濟(jì)資本管理在我國實(shí)踐過程中依然存在諸多亟待解決的問題。1.認(rèn)識(shí)不足，迫于監(jiān)管壓力被動(dòng)執(zhí)行目前，在商業(yè)銀行逐漸實(shí)現(xiàn)預(yù)算約束的情況下，為進(jìn)行綜合性經(jīng)營管理編制內(nèi)容，應(yīng)不斷強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的約束行為。商業(yè)銀行主體應(yīng)根據(jù)我國提出的商業(yè)銀行資本充足管理內(nèi)容編制相應(yīng)的經(jīng)營管理體系，以此幫助商業(yè)銀行取得良好的發(fā)展。但還是有部分商業(yè)銀行思想認(rèn)識(shí)和重視程度不夠，從而導(dǎo)致在業(yè)務(wù)擴(kuò)張時(shí)，其速度單純基于業(yè)務(wù)發(fā)展愿望而確定倒推所需經(jīng)濟(jì)資本以及財(cái)務(wù)資源的數(shù)量，而不是在經(jīng)濟(jì)資本的增量基礎(chǔ)上確定業(yè)務(wù)增長(zhǎng)計(jì)劃。這一錯(cuò)誤做法可能使得經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算約束弱化，無法在事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的擴(kuò)張進(jìn)行約束，最終超出了經(jīng)濟(jì)資本所能承受的合理范圍；與此同時(shí)，在商業(yè)銀行開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的過程中也無法全面針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，這可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行錯(cuò)過發(fā)展的最佳時(shí)機(jī)，且在發(fā)展中會(huì)遇到各式各樣的問題。2.信息技術(shù)手段和基礎(chǔ)較薄弱，計(jì)量方法尚顯粗糙目前，商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)量化的技術(shù)與數(shù)據(jù)庫建設(shè)上存在滯后現(xiàn)象，其中信息技術(shù)手段與基礎(chǔ)較為薄弱，其經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量與考核所需無法得到滿足，難以準(zhǔn)確、全面地分析風(fēng)險(xiǎn)問題，同時(shí)也無法對(duì)經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行量化處理。在這種情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等情況加大了量化處理的難度。與此同時(shí)，隨著經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)改革，在資本管理系統(tǒng)中對(duì)于信息以及計(jì)量工具的要求也越來越高，我國商業(yè)銀行尚且無法對(duì)經(jīng)濟(jì)資本總量進(jìn)行科學(xué)的度量，無法精準(zhǔn)合理地把控各個(gè)分支的經(jīng)營、收益、風(fēng)險(xiǎn)成本，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的實(shí)際情況也無法進(jìn)行相應(yīng)的配置管理。3.關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本管理內(nèi)容與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與操作分析目前，很多商業(yè)銀行因缺乏風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，從而導(dǎo)致其無法形成完善的經(jīng)濟(jì)資本管理體系。長(zhǎng)此以往，操作風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)資本和商業(yè)銀行的資源優(yōu)化配置造成一定的影響。基于此，提出以下一些解決對(duì)策，以供參考。（1）轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行經(jīng)營理念，樹立科學(xué)的經(jīng)濟(jì)資本觀當(dāng)前，全球金融局勢(shì)動(dòng)蕩日益加劇，在復(fù)雜的國際政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，我國商業(yè)銀行急需樹立起全面的商業(yè)銀行現(xiàn)代化風(fēng)險(xiǎn)管理理念，這其中包括經(jīng)濟(jì)資本條件、成本控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防等內(nèi)容。在這些內(nèi)容中，銀行應(yīng)明確認(rèn)識(shí)到關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的配置與管理內(nèi)容，從而建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加快經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型與業(yè)務(wù)發(fā)展轉(zhuǎn)型，協(xié)調(diào)效益、質(zhì)量與規(guī)模的發(fā)展，尋求一條均衡、科學(xué)的發(fā)展之路。我國商業(yè)銀行想要在發(fā)展模式上取得真正的轉(zhuǎn)變，需要改變自身傳統(tǒng)的經(jīng)營理念。應(yīng)根據(jù)目前經(jīng)濟(jì)新形勢(shì)要求，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而在銀行規(guī)模不斷擴(kuò)大中，提高經(jīng)濟(jì)資本收益，進(jìn)而獲得更多競(jìng)爭(zhēng)上的優(yōu)勢(shì)。（2）建立以RAROC和EVA為核心考核內(nèi)容，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)過去，商業(yè)銀行的考核方式單純地追求利潤(rùn)規(guī)模以及存貸規(guī)模，這一模式存在諸多不合理之處。為了徹底改變這一現(xiàn)狀，在設(shè)計(jì)經(jīng)營績(jī)效考核關(guān)鍵指標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)把RAROC與EVA融合起來，使其成為資源配置的重要依據(jù)，如此才能實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，進(jìn)而化解控制風(fēng)險(xiǎn)與追求利潤(rùn)之間的矛盾，在業(yè)務(wù)和盈利模式上取得轉(zhuǎn)變。將RAROC和EVA作為考核標(biāo)準(zhǔn)，可以反映出經(jīng)濟(jì)資本，使所得結(jié)果更為科學(xué)。此舉可以取得如下效果：其一，以經(jīng)濟(jì)資本約束銀行業(yè)務(wù)的開展，避免銀行盲目擴(kuò)張；其二，可以通過提高資本在各分支機(jī)構(gòu)之間分配時(shí)的合理性，最大化總行的合并資本收益。另外，在商業(yè)銀行按照相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本指標(biāo)運(yùn)營時(shí)，應(yīng)充分建立健全完善的考核體系，員工在有了一定的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)后，可有效在各分支機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并有效約束各分支機(jī)構(gòu)潛在的風(fēng)險(xiǎn)行為，如忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目擴(kuò)張等。（3）豐富經(jīng)濟(jì)資本的主要內(nèi)容早期，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)更多是運(yùn)用在對(duì)零售業(yè)務(wù)的信用評(píng)分上，如今也被運(yùn)用到測(cè)算公司客戶違約率上。然而，我國資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量與統(tǒng)計(jì)工作在數(shù)據(jù)化建設(shè)方面還存在較大優(yōu)化空間?？赏苿?dòng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法數(shù)據(jù)庫的建設(shè)工作，同時(shí)升級(jí)技術(shù)配置，配套專門的信息系統(tǒng)管理部門，以滿足經(jīng)濟(jì)資本管理實(shí)施的需要，積極以IT技術(shù)為支持，搭建信息管理系統(tǒng)平臺(tái)。提高對(duì)信息數(shù)據(jù)收集、處理的重視度，以便提供準(zhǔn)確可信的信息，為估量各類風(fēng)險(xiǎn)要素提供依據(jù)，如日常經(jīng)營、重大信貸決策和PD等。（4）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理人才的培養(yǎng)力度在經(jīng)濟(jì)資本管理實(shí)施與應(yīng)用中，商業(yè)銀行為提升自身核心競(jìng)爭(zhēng)力，應(yīng)不斷加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理人才的培養(yǎng)力度，從而在培養(yǎng)出高素質(zhì)的信貸管理人員后促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的建立。在風(fēng)險(xiǎn)管理制度下，通過集中、系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，培養(yǎng)其專業(yè)技能，如最新的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量知識(shí)、經(jīng)濟(jì)資本管理知識(shí)等，提升風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的數(shù)理統(tǒng)計(jì)及定量分析授信風(fēng)險(xiǎn)的能力。

三、結(jié)語

第9篇：商業(yè)銀行概念范文

關(guān)鍵詞：金融生態(tài)商業(yè)銀行合規(guī)文化

一、金融生態(tài)的一般性分析

(一)金融生態(tài)概念的提出

生態(tài)是生物和人類與其生存環(huán)境之間的相互關(guān)系，是自然生態(tài)系統(tǒng)和人工生態(tài)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和功能的總和。在全球生態(tài)環(huán)境不斷惡化的背景下，20世紀(jì)60年代以來，各國學(xué)者開始運(yùn)用生態(tài)學(xué)的方法和成果來分析其他領(lǐng)域的問題，金融生態(tài)就是生態(tài)環(huán)境學(xué)和金融學(xué)結(jié)合的產(chǎn)物，它將生態(tài)概念引申到了金融領(lǐng)域。生態(tài)金融是指各種金融組織在一定時(shí)間和空間范圍內(nèi)，與金融市場(chǎng)、金融產(chǎn)品、其內(nèi)部金融組織及其外部環(huán)境之間的相互作用過程中形成的一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)態(tài)平衡系統(tǒng)，這個(gè)系統(tǒng)與金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展息息相關(guān)。包括與金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)利益和風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)的法律法規(guī)、規(guī)章制度、客戶企業(yè)改革、社會(huì)信用體系、會(huì)計(jì)和審計(jì)準(zhǔn)則、中介服務(wù)體系乃至商業(yè)文化活動(dòng)等各方面內(nèi)容。

(二)金融生態(tài)的特征

1　雙面性。金融生態(tài)是一個(gè)系統(tǒng)，其主要中心是金融業(yè)。金融生態(tài)表現(xiàn)出了內(nèi)部環(huán)境(因素)和外部環(huán)境(因素)的雙面性。金融生態(tài)這個(gè)統(tǒng)一的系統(tǒng)由兩大部分組成，一部分是金融業(yè)內(nèi)部環(huán)境，如金融市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)、金融工業(yè)、金融產(chǎn)品等；另一部分就是金融業(yè)外部環(huán)境，如政治、經(jīng)濟(jì)、法律、信用環(huán)境等。這兩部分相互聯(lián)系，相互作用，不可分割地共同組成了一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的特殊生態(tài)系統(tǒng)。

2　動(dòng)態(tài)關(guān)聯(lián)性。金融生態(tài)中的所有因素和外部所有因素并不是靜止不動(dòng)的，如同自然生態(tài)中各個(gè)生態(tài)因子緊密關(guān)聯(lián)一樣，他們也具有十分密切的關(guān)聯(lián)性，通過資金鏈條相互作用。所以，金融生態(tài)也不是靜止的，而是一個(gè)不斷新陳代謝和逐步完善的系統(tǒng)，是一個(gè)動(dòng)態(tài)關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)。

3　雙重機(jī)制性。金融生態(tài)具有雙重機(jī)制性，即適應(yīng)性學(xué)習(xí)機(jī)制和自然選擇機(jī)制。由于各國、各區(qū)域的法律體制、經(jīng)濟(jì)條件、社會(huì)特征、文化傳統(tǒng)等各種外部因素不同，為了適用這種不同的外部環(huán)境，其金融生態(tài)內(nèi)部因素就會(huì)表現(xiàn)出不同的特征，這就是金融生態(tài)的適應(yīng)性學(xué)習(xí)機(jī)制發(fā)揮作用的結(jié)果。同自然生態(tài)一樣，金融生態(tài)也沿襲著自然選擇的傳統(tǒng)，不斷進(jìn)行著優(yōu)勝劣汰的自然選擇，從平衡到不平衡再到平衡地動(dòng)態(tài)發(fā)展著。

(三)和諧金融生態(tài)的意義

從整體上來看，和諧生態(tài)金融能夠促進(jìn)金融業(yè)的健康發(fā)展。建立和諧金融生態(tài)環(huán)境，是我國轉(zhuǎn)軌時(shí)期金融機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立主體在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中生存發(fā)展的基本要求。最近的金融危機(jī)表明，金融法制不完善、會(huì)計(jì)和審計(jì)水準(zhǔn)不高以及專業(yè)中介機(jī)構(gòu)不規(guī)范都能成為引發(fā)金融危機(jī)的重要因素。因此，建立和諧金融生態(tài)也是維持整個(gè)金融系統(tǒng)穩(wěn)定，防范金融危機(jī)的必要條件之一。

此外，和諧金融生態(tài)有利于我國和諧社會(huì)的建立。金融業(yè)是一個(gè)國家最重要的產(chǎn)業(yè)之一，金融業(yè)的穩(wěn)定與否也關(guān)系到整個(gè)國家的和諧與穩(wěn)定。創(chuàng)建和諧的金融生態(tài)環(huán)境，能夠維護(hù)我國金融業(yè)的穩(wěn)定秩序，協(xié)調(diào)市場(chǎng)、政府和法律的運(yùn)行機(jī)制，進(jìn)而維持整個(gè)社會(huì)的秩序與和諧，真正建立和諧社會(huì)，

從微觀層面來看，和諧金融生態(tài)能夠提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)商業(yè)銀行的科學(xué)發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。和諧金融生態(tài)為商業(yè)銀行提供了一個(gè)充分發(fā)展和展現(xiàn)創(chuàng)造力的空間，為商業(yè)銀行的良性競(jìng)爭(zhēng)和可持續(xù)發(fā)展、科學(xué)發(fā)展提供了條件和可能。在和諧金融生態(tài)環(huán)境中，商業(yè)銀行能夠充分提升自己的實(shí)力和國際競(jìng)爭(zhēng)力，所以《金融時(shí)報(bào)》評(píng)論說“從一定意義上講，金融生態(tài)環(huán)境就是競(jìng)爭(zhēng)力。”

二、商業(yè)銀行合規(guī)文化――金融生態(tài)的和諧因子

合規(guī)一詞譯自英文“compliance”，原意為“服從和遵從”，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中，將合規(guī)定義為：“確保銀行的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則。”合規(guī)文化是指銀行所有員工從合規(guī)做起，人人合規(guī)，合規(guī)人人有責(zé)，倡導(dǎo)合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值這一價(jià)值觀。在經(jīng)濟(jì)全球化和銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇的背景下，合規(guī)文化已經(jīng)為全球銀行業(yè)所認(rèn)可。合規(guī)文化之于商業(yè)銀行的作用，相當(dāng)于商業(yè)銀行之于金融生態(tài)的作用，所以，可以說合規(guī)文化是金融生態(tài)的核心和靈魂，合規(guī)文化直接影響和決定著金融生態(tài)的穩(wěn)定與平衡，它是金融生態(tài)的和諧因子。

商業(yè)銀行合規(guī)文化的建立能夠有效控制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)金融生態(tài)的和諧。商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。雖然目前我國的商業(yè)銀行在改制過程中取得了一定的成果。然而與國際先進(jìn)銀行相比，我國銀行業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方面還存在諸多問題和隱患。統(tǒng)計(jì)表明，我國90％以上的銀行內(nèi)部案件都是由于不合規(guī)、不合法導(dǎo)致的?？梢?，合規(guī)文化的建立對(duì)于我國商業(yè)銀行是非常的緊迫和必要，隨著經(jīng)濟(jì)全球化和金融市場(chǎng)的趨同化，合規(guī)文化建設(shè)能夠增強(qiáng)商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力，為和諧金融生態(tài)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

商業(yè)銀行合規(guī)文化的建立有助于不斷完善銀行內(nèi)控制度，保障和諧金融生態(tài)的穩(wěn)定。從外延上來說，合規(guī)制度涵蓋了內(nèi)控制度，內(nèi)控制度是合規(guī)文化的一個(gè)有效組成部分。目前，我國商業(yè)銀行內(nèi)控制度存在著制約范圍不全面，缺乏前瞻性、系統(tǒng)性、可操作性等問題，嚴(yán)重阻礙了商業(yè)銀行的可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展，合規(guī)文化的建立能夠促進(jìn)企業(yè)不斷加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，把風(fēng)險(xiǎn)控制在源頭上。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)通過合規(guī)文化和內(nèi)控制度雙重的有效控制，進(jìn)一步推動(dòng)了和諧金融生態(tài)的創(chuàng)建。

商業(yè)銀行內(nèi)部管理和制度是金融生態(tài)的內(nèi)因，其合規(guī)文化更是金融生態(tài)的核心和主軸，商業(yè)銀行外部的法制環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、政治環(huán)境等是金融生態(tài)的外因，按照哲學(xué)觀，內(nèi)因與外因共同促成了事物的發(fā)展，其中內(nèi)因決定了外因，所以，筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)決定著、影響著商業(yè)銀行所處的外部政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及法制環(huán)境等等。而上述的內(nèi)因和外因共同作用決定著金融生態(tài)的發(fā)展方向和趨勢(shì)。因此，筆者認(rèn)為商業(yè)銀行合規(guī)文化是金融生態(tài)的和諧因子，它的發(fā)展左右著整個(gè)金融行業(yè)及其環(huán)境的發(fā)展，影響著金融生態(tài)的發(fā)展。

三、以金融生態(tài)為中心建設(shè)商業(yè)銀行合規(guī)文化

我國銀監(jiān)會(huì)于2006年10月了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，為我國商業(yè)銀行建設(shè)良好的合規(guī)文化，有效提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，確保銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行提供了一個(gè)范本。但由于我國金融業(yè)對(duì)合規(guī)文化的研究和推行較晚，我國商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)還處在起步階段，存在很多問題，我國應(yīng)該以金融生態(tài)為中心建設(shè)商業(yè)銀行合規(guī)文化。

(一)商業(yè)銀行應(yīng)樹立全新的合規(guī)文化觀

金融生態(tài)是具有區(qū)域性的一個(gè)概念，大致上可以分為全球范圍的金融生態(tài)、國家金融生態(tài)、地區(qū)金融生態(tài)等，合規(guī)文化的內(nèi)涵應(yīng)該與金融生態(tài)的范圍和概念相呼應(yīng)。過去，我國商業(yè)銀行談?wù)摵弦?guī)文化，多是從國家層面以及省際層面出發(fā)，將其簡(jiǎn)單地理解成符合國家及銀行所處的省市的

規(guī)定。但是，各國的金融生態(tài)是相互關(guān)聯(lián)、相互依存的一個(gè)金融鏈，去年爆發(fā)的金融危機(jī)就是一個(gè)典型的例子。在新的國際經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境下，我國商業(yè)銀行應(yīng)該從全新的視角去拓展對(duì)合規(guī)文化的理解：合規(guī)文化不僅僅是一種國家或民族文化，更大程度上是一種國際文化、全球文化。我國商業(yè)銀行合規(guī)文化的建設(shè)不僅僅要求做到符合我國法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，還應(yīng)該包括符合國際法律文件、國際銀行慣例等規(guī)定。加入WTO之后，我國商業(yè)銀行和其他國家商業(yè)銀行、企業(yè)之間的業(yè)務(wù)往來會(huì)越來越頻繁，業(yè)務(wù)往來過程中產(chǎn)生很多新的金融或者合規(guī)問題是不可避免的，由于法律的滯后性。在沒有法律法規(guī)明確規(guī)定的時(shí)候，商業(yè)銀行就應(yīng)該按照國際協(xié)議中的原則進(jìn)行解決，才能最大限度地控制金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)整個(gè)國際金融生態(tài)和國內(nèi)金融生態(tài)的和諧發(fā)展。因此。我國商業(yè)銀行在建設(shè)合規(guī)文化之前，應(yīng)從國際層面以及國內(nèi)層面樹立全新的合規(guī)文化觀。

(二)以人為本，創(chuàng)建科學(xué)的內(nèi)控管理機(jī)制

科學(xué)的內(nèi)控管理機(jī)制是商業(yè)銀行避免違規(guī)的保障機(jī)制，是合規(guī)文化的重要內(nèi)容。首先，要完善合規(guī)組織框架，賦予合規(guī)部門相對(duì)獨(dú)立性。合規(guī)部門的負(fù)責(zé)人必須是專職管理人員或者是銀行內(nèi)部的高級(jí)管理人員但不能參與銀行業(yè)務(wù)的處理，能夠全面協(xié)調(diào)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防范，定期向高層匯報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，并對(duì)合規(guī)部門負(fù)責(zé)：其次，應(yīng)該對(duì)各種規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真研究和整理，統(tǒng)一制定若干業(yè)務(wù)管理制度及操作規(guī)程。從根本上解決制度過多而流于形式的問題。避免有章不循、有法不依的情況；再次，合規(guī)部門的獨(dú)立性應(yīng)該是相對(duì)的。應(yīng)受到銀行內(nèi)部審計(jì)部門的監(jiān)管。內(nèi)審部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門分離，以保證對(duì)合規(guī)部門進(jìn)行獨(dú)立的考核，審計(jì)部門也要將與合規(guī)有關(guān)的任何審計(jì)調(diào)查結(jié)果及時(shí)告知合規(guī)負(fù)責(zé)人。此外，還應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控考核評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通報(bào)、及時(shí)調(diào)整，大力營造良好的合規(guī)氛圍。