日常報告制度精選(九篇)

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第1篇：日常報告制度范文

一、干部日常監(jiān)督管理

㈠領(lǐng)導(dǎo)干部上崗出勤情況。近年來，我局領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員，嚴(yán)格執(zhí)行市委、市政府的有關(guān)紀(jì)律規(guī)定和單位制定的規(guī)章制度，以身作則，嚴(yán)格要求，率先垂范，嚴(yán)格執(zhí)行請銷假制度。局主要負(fù)責(zé)人出市公務(wù)或個人有事，嚴(yán)格按照規(guī)定向市領(lǐng)導(dǎo)和政府辦公室請假，并說明去向。工作中，按照職責(zé)和分工到崗到位，按照局中心工作的要求，嚴(yán)格履行職責(zé)，積極開展工作。7名正副局級領(lǐng)導(dǎo)干部，沒有出現(xiàn)無正當(dāng)理由長期不到崗、不上班或遲到、早退的問題和現(xiàn)象。

㈡嚴(yán)格執(zhí)行報告個人有關(guān)事項制度。局級領(lǐng)導(dǎo)干部能嚴(yán)格執(zhí)行個人重大事項報告制度，對市紀(jì)委和市委組織部要求上報的各項表格，按照要求如實填寫上報，如住房、家屬子女經(jīng)商辦企業(yè)、個人收入以及婚喪嫁娶等重大事項等。沒有出現(xiàn)瞞報、漏報或故意不報等方面的問題。

㈢積極參加組織生活，按時交納黨費。局級領(lǐng)導(dǎo)干部能自覺參加黨的組織生活，帶頭參加所屬支部或黨小組的組織生活會。能按照黨費繳納的有關(guān)規(guī)定，每月按時按比例足額交納黨費，特別是在特殊黨費繳納中，積極帶頭，主動交納（黨委書記交納1000元，其他副職交納800元）。不存在長期不參加組織生活或半年以上不交納黨費的現(xiàn)象和問題。

㈣認(rèn)真落實談話、述職述廉、有關(guān)事項報告等制度規(guī)定。局黨委嚴(yán)格落實新?lián)嗡鶎賳挝?、科室?fù)責(zé)人干部的談話制度，局級領(lǐng)導(dǎo)干部在每年一次的黨委民主生活會和年度目標(biāo)考核中，認(rèn)真進(jìn)行述職述廉和評議，個人有關(guān)事項如實報告。局黨委每月按時向市紀(jì)委上報《廉政勤政月報》，對上級要求領(lǐng)導(dǎo)干部填報的有關(guān)事項督促抓好落實。嚴(yán)格按照市委和市委組織部的要求，加強對干部的日常監(jiān)督和管理。在貫徹落實濟(jì)寧市國家工作人員"十不準(zhǔn)"和我市強調(diào)的"六不準(zhǔn)"及優(yōu)化發(fā)展環(huán)境"一次查實待崗制"等有關(guān)規(guī)定的基礎(chǔ)上，提出了加強和落實干部日常監(jiān)督管理的規(guī)定措施，成立了局工作紀(jì)律監(jiān)督檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了監(jiān)督檢查的職責(zé)范圍；制定了《關(guān)于加強組織紀(jì)律規(guī)范工作人員行為的規(guī)定》、《關(guān)于嚴(yán)肅工作紀(jì)律規(guī)范機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員行為的實施辦法》、《*市糧食流通監(jiān)督檢查工作人員行為規(guī)范》、《領(lǐng)導(dǎo)班子集體重大問題決策程序及議事規(guī)則》、《關(guān)于轉(zhuǎn)變干部作風(fēng)，加強機(jī)關(guān)效能建設(shè)的實施意見》以及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制等一系列規(guī)章制度，并正式行文下發(fā)監(jiān)督執(zhí)行。沒有出現(xiàn)紀(jì)律松弛、管理不嚴(yán)、監(jiān)督不嚴(yán)、處理不嚴(yán)的問題和現(xiàn)象。

二、存在的主要問題

在干部日常監(jiān)督管理特別是在加強領(lǐng)導(dǎo)班子成員自身建設(shè)方面，我們按照上級要求，做了大量工作，取得了一定成績，但還存在不少的問題。主要表現(xiàn)在：在干部日常監(jiān)督管理工作的認(rèn)識上還不夠高；在抓規(guī)章制度落實的力度上還不夠大，還有不嚴(yán)、不到位的地方；等等這些方面的問題有待我們在下步的工作中加以改進(jìn)和提高。

在下步工作中，我們將嚴(yán)格執(zhí)行各級出臺的關(guān)于加強干部特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督管理工作的規(guī)定，按照市委組織部的要求和干部管理權(quán)限，切實加強干部日常監(jiān)督管理工作，督促抓好有關(guān)制度規(guī)定的落實；加強紀(jì)律措施執(zhí)行力度，強化管理和監(jiān)督，嚴(yán)格落實責(zé)任追究，對違反紀(jì)律規(guī)定的人員進(jìn)行嚴(yán)肅查處，把干部日常監(jiān)督管理工作落到實處。

三、工作建議

㈠加大宣傳和教育力度，提高對干部日常監(jiān)督管理工作重要性、必要性的認(rèn)識。

第2篇：日常報告制度范文

大家下午好！

一高是我們共同生活和工作的地方，我們都十分關(guān)注她的發(fā)展，并已為它的快速發(fā)展傾注了很多的心血。正基于此，我也一直本著“熱愛、敬業(yè)、務(wù)實、研究、創(chuàng)新、求實”的理念努力工作著。能夠做到工作積極主動，任勞任怨，思路明晰，落實有力。

以下我想從六個方面向大家匯報我的主要工作和成績，也敬請各位領(lǐng)導(dǎo)和老師們多提寶貴意見。

一、是年級制度的建設(shè)與落實。本學(xué)期我和守賢主任積極按照學(xué)校的要求建章立制，參考原先一些好的做法，或起草或修訂了班主任“聯(lián)管”責(zé)任值班制度；培優(yōu)補差制度；每周的年級、備課組和政治思想學(xué)習(xí)例會制度；班主任、備課組長、科任教師職責(zé)制度等十二項管理制度。此項工作極大規(guī)范了各項工作要求，也使各種工作崗位有法可依。

四、是培優(yōu)補差計劃的制定與落實。培優(yōu)是教學(xué)質(zhì)量的生命線，補差是教學(xué)質(zhì)量的基礎(chǔ)?；趯@個的認(rèn)識，我和守賢主任經(jīng)過年級會議討論，拿出了28條工作意見，為老師們?nèi)粘９ぷ魈峁┝丝晒┎僮鞯囊罁?jù)，也極大方便了教學(xué)工作，取到了較好效果。

五、是年級日常管理的檢查督促工作做的扎實有效。年級各項工作均能做到有計劃，有落實，有總結(jié)。能充分利用年級會議，把上周的問題進(jìn)行統(tǒng)計，商討并提出意見整改，并且把上周的班主任值班、兩操、課堂教育教學(xué)等日常管理情況或以簡報或以教研例會通知形式反饋到相關(guān)班主任和教師，進(jìn)行二次教育或整改。平時我和守賢主任也是堅持每天把整個教學(xué)樓至少轉(zhuǎn)一邊，便于了解年級師生狀況。

六、是積極與其它科室配合搞好相關(guān)工作的落實。如考試的組織與巡考、野營拉練的組織管理、課外活動的設(shè)計與組織、年級參與宿舍管理、各種會議集會的組織與內(nèi)容細(xì)化落實、五四聯(lián)歡學(xué)生的組織、考試成績的分析、每周一次的備課組會議等工作。

各位領(lǐng)導(dǎo)、老師們。因為年級規(guī)模較大、事務(wù)較多，所以年級無論是工作的點面涉及，還是工作的落實力度都還有一些不盡人意的地方，今后應(yīng)該還有一些提升的空間。所以今后我還會繼續(xù)想辦法把工作做得更好。

我的述職已結(jié)束！謝謝大家！

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第3篇：日常報告制度范文

一、監(jiān)督對象及范圍。局機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位全體人員工作時間和非工作時間。

二、監(jiān)督責(zé)任。局長、局領(lǐng)導(dǎo)班子成員、各處室（單位）主要負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真履行日常監(jiān)督管理責(zé)任，按照“一崗雙責(zé)”、“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，切實抓好日常監(jiān)督管理工作。

1.局長統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，全面負(fù)責(zé)日常監(jiān)督管理，局領(lǐng)導(dǎo)班子成員對分管處室（單位）監(jiān)督管理工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

2.機(jī)關(guān)各處室及下屬單位主要負(fù)責(zé)人是本處室（單位）人員日常監(jiān)督管理工作的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)本處室（單位）全體人員日常監(jiān)督管理工作。各處室（單位）其他負(fù)責(zé)人應(yīng)協(xié)助主要負(fù)責(zé)人加強日常監(jiān)督管理，并根據(jù)工作分工，對職責(zé)范圍內(nèi)的監(jiān)督管理工作負(fù)分管領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

3.局領(lǐng)導(dǎo)、各處室（單位）主要負(fù)責(zé)人應(yīng)及時糾正日常監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的不良問題。

4.各處室（單位）主要負(fù)責(zé)人對發(fā)現(xiàn)的突出問題要及時逐級報告。

三、監(jiān)督方法。日常監(jiān)督管理按照立足教育、著眼防范、主動監(jiān)督、關(guān)口前移的要求，采取內(nèi)部監(jiān)督和社會監(jiān)督相結(jié)合的方式，隨時了解干部職工思想、工作、學(xué)習(xí)、生活、家庭等方面的狀況。

1.開展談心活動。談心活動堅持實事求是、客觀公正、坦誠相見的原則，達(dá)到溝通思想、交換意見、增進(jìn)理解、找準(zhǔn)問題、形成共識的目的。局主要領(lǐng)導(dǎo)與班子成員及處室（單位）主要負(fù)責(zé)人、班子其他成員與分管處室（單位）的負(fù)責(zé)人、各處室（單位）主要負(fù)責(zé)人與本處室同志談心每年不少于一次。繼續(xù)執(zhí)行干部職工與領(lǐng)導(dǎo)約談制度。通過談心，及時分析干部現(xiàn)狀，有針對性地做好思想工作。對干部中普遍存在的問題，積極采取措施，妥善幫助解決。主談?wù)咭龊谜勑挠涗洝?/p>

2.征求服務(wù)單位意見。局作風(fēng)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室通過發(fā)放征求意見函（表）、召開座談會等方式，每年向服務(wù)單位征求意見不少于一次。各處室（單位）對服務(wù)單位提出的意見、建議，要在認(rèn)真梳理的基礎(chǔ)上研究提出整改措施，并適時向服務(wù)單位反饋。

3.聘請行風(fēng)監(jiān)督員明查暗訪。局聘請為人正直、有責(zé)任心、關(guān)心財政事業(yè)、敢于進(jìn)言的日常管理監(jiān)督員若干名，重點對財政干部工作、生活情況進(jìn)行監(jiān)督。監(jiān)督員可通過談話了解、模擬辦事、明查暗訪等方式進(jìn)行日常監(jiān)督檢查。日常監(jiān)督檢查情況通過定期召開監(jiān)督員座談會反饋，對監(jiān)督員提出的意見和建議，及時整改。

4.召開家屬座談會。各分管局領(lǐng)導(dǎo)每年至少召集分管處室人員家屬召開一次座談會，以通報情況、座談交流等方式進(jìn)行相互溝通。

5.重點幫助。對日常監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)有工作不認(rèn)真、存在不良嗜好、家庭不和睦等現(xiàn)象的重點人員,各處室(單位)主要負(fù)責(zé)人及局領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)本著對同志、對事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，及時溝通，重點幫助，防微杜漸，把問題消滅在萌芽狀態(tài)，確保財政干部隊伍純潔。

第4篇：日常報告制度范文

1 建立健全科室設(shè)備管理制度

在站內(nèi)設(shè)備管理制度的基礎(chǔ)上，建立本科室的設(shè)備管理制度，積極配合和實施站內(nèi)設(shè)備管理領(lǐng)導(dǎo)小組的各項決定。設(shè)專職的科室設(shè)備管理人員，負(fù)責(zé)設(shè)備日常保養(yǎng)和維護(hù)。從設(shè)備的申請、論證、采購、驗收，到設(shè)備的使用、維修、報廢都建立相應(yīng)的制度，以利于工作人員采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)程序來管理設(shè)備。

2 從制度入手抓好設(shè)備日常管理

2.1 購置管理

2.1.1 申請和論證 一臺設(shè)備的需要與否，先由機(jī)采科提出申請，申請內(nèi)容包括科室名稱、設(shè)備的名稱、型號、技術(shù)參數(shù)、廠家、價格、數(shù)量和申請的原因，經(jīng)總務(wù)科、財務(wù)科簽字確認(rèn)，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。如果購置的是萬元以上的大型精密貴重設(shè)備，在申請的同時必須填寫可行性論證報告，報告中除列清所需設(shè)備的基本信息外，還要分析其使用的意義、對房屋水電要求等情況，交血站設(shè)備管理領(lǐng)導(dǎo)小組成員討論，通過后方可采購。

2.1.2 驗收和培訓(xùn) 設(shè)備購入后，科室設(shè)備管理人員和廠家安裝人員共同開箱，依據(jù)裝箱單對設(shè)備部件進(jìn)行核對，清查無誤后，開始運行檢測設(shè)備。廠家人員應(yīng)對使用科室人員進(jìn)行培訓(xùn)，使其具備上崗能力后，科室設(shè)備管理人員才能簽字驗收。如果是進(jìn)口設(shè)備，除了原配操作說明外，要向廠家索要中文操作手冊。

2.2 使用管理 要想設(shè)備切實發(fā)揮作用、創(chuàng)造良好效益，使用管理是一個核心環(huán)節(jié)，它決定設(shè)備使用率的高低、使用壽命的長短。

2.2.1 登記建賬 驗收后的設(shè)備先要在總務(wù)科編號、登帳、建立設(shè)備履歷卡，每臺設(shè)備的編號都是唯一的、固定不變的。在設(shè)備上看到編號，就可以知道這臺設(shè)備實施管理維護(hù)的級別。根據(jù)設(shè)備的編號建立相應(yīng)的設(shè)備卡，卡上列明該設(shè)備的編號、名稱、型號、廠家、價值、使用科室、啟用日期等信息，然后分別在站內(nèi)設(shè)備臺帳、科室設(shè)備臺賬上進(jìn)行登記，設(shè)備便可以發(fā)放到科室了。

2.2.2 專人管理 確定一名設(shè)備管理員，負(fù)責(zé)本科所有設(shè)備的申報、維修及日常保養(yǎng)、維護(hù)。

2.2.3 使用記錄 萬元以上的設(shè)備每臺都要建立“使用記錄”，每次使用均要求填寫使用日期、設(shè)備運行的基本技術(shù)指標(biāo)、運行的時間、業(yè)務(wù)量、運行狀況、使用人姓名等詳細(xì)情況。

2.3 維修管理

2.3.1 完好率統(tǒng)計 維修人員依據(jù)維修單修理設(shè)備后，交科室設(shè)備管理人員驗收簽字。維修人員根據(jù)每月所報維修單分類填寫維修臺賬，了解各種設(shè)備的故障次數(shù)，計算設(shè)備完好率，從而掌握設(shè)備使用情況。

2.3.2 設(shè)備的日常維護(hù)保養(yǎng)制度 隨著進(jìn)口設(shè)備的不斷增多，內(nèi)部維修越來越缺乏技術(shù)支持，有以下幾個原因：沒有相關(guān)的產(chǎn)品圖紙和技術(shù)數(shù)據(jù)；市場上購買不到配件；人員素質(zhì)達(dá)不到該產(chǎn)品要求的專業(yè)技術(shù)水平。因此，建立設(shè)備的日常維護(hù)保養(yǎng)制度就顯得十分重要。設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)，是保證設(shè)備的正常運行和延長設(shè)備的使用年限的重要保障，應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)備使用說明書的要求建立各種設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)的操作規(guī)程，對維護(hù)保養(yǎng)項目和具體操作方法與步驟進(jìn)行規(guī)定，并嚴(yán)格實施。

3 設(shè)備檔案必須實施點面結(jié)合的管理

機(jī)采科依據(jù)科室設(shè)備的特點，采用點面結(jié)合的設(shè)備檔案管理方法。既體現(xiàn)管理的高效率，又能保障高端設(shè)備的高效運轉(zhuǎn)，滿足業(yè)務(wù)工作的需要。

3.1 按財產(chǎn)價值分類建檔 就像每個人都有屬于自己的人事檔案一樣，設(shè)備檔案里面保存著設(shè)備最原始的資料，通過它能掌握該設(shè)備的基本情況和工作狀況。因此檔案管理工作的好壞直接影響著設(shè)備管理的完整性和系統(tǒng)性。

機(jī)采科設(shè)備一律依照財產(chǎn)價值分為百元設(shè)備、千元設(shè)備、萬元設(shè)備三大類。由于百元設(shè)備多易于操作、維護(hù)，所以對于該類設(shè)備往往采取建立設(shè)備履歷卡進(jìn)行管理，卡上標(biāo)明該設(shè)備的基本情況、維修記錄、報廢原因等欄目就可以了；千元設(shè)備和萬元設(shè)備必須建立正規(guī)的檔案，方便今后的隨時查閱、使用和維修。檔案管理的重點應(yīng)放在萬元以上設(shè)備上。

3.2 萬元設(shè)備檔案管理模式

3.2.1 建檔登記卡 記載設(shè)備的名稱、型號、產(chǎn)地及一般的技術(shù)參數(shù)；

3.2.2 履歷本 記載設(shè)備的基本情況、安裝調(diào)試情況、操作規(guī)程、注意事項和維修情況；

3.2.3 原始資料 設(shè)備購置的申請和驗收單、論證報告、精度鑒定表、產(chǎn)品合格證、裝箱單、廠方培訓(xùn)記錄和操作人員培訓(xùn)、考核資料；

3.2.4 技術(shù)資料 產(chǎn)品說明書、中英文使用手冊、圖紙等；

第5篇：日常報告制度范文

【關(guān)鍵詞】監(jiān)控；內(nèi)部監(jiān)督；設(shè)計缺陷

內(nèi)部監(jiān)督作為內(nèi)部控制的基本要素之一，對于內(nèi)部控制的有效運行，以及內(nèi)部控制的不斷完善起著重要的作用。美國COSO委員會的《內(nèi)部控制框架》和《企業(yè)風(fēng)險管理框架》中均規(guī)定監(jiān)控為其構(gòu)成要素。監(jiān)控這一概念實際與我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中作為內(nèi)部控制基本要素之一的內(nèi)部監(jiān)督的概念是一致的。

一、《內(nèi)部控制框架》中的監(jiān)控

根據(jù)《內(nèi)部控制框架》使用的監(jiān)控的概念，是指對內(nèi)部控制在一定時期內(nèi)的運行質(zhì)量進(jìn)行評估的過程。監(jiān)控是通過持續(xù)監(jiān)控活動、個別評價或兩者的結(jié)合實現(xiàn)對內(nèi)部控制運行進(jìn)行監(jiān)控。通過持續(xù)監(jiān)控和個別評價的結(jié)合，能夠保證內(nèi)部控制體系在一定時期內(nèi)保持其有效性。

（一）持續(xù)監(jiān)控活動

持續(xù)監(jiān)控活動發(fā)生在經(jīng)營活動過程之中，內(nèi)含于企業(yè)管理活動之中，它包括日常管理和監(jiān)控活動，以及員工在履行其職責(zé)時所采用的其他行動。持續(xù)監(jiān)控活動嵌入企業(yè)日常的重復(fù)的經(jīng)營活動之中，對企業(yè)經(jīng)營活動實施實時的監(jiān)控，能夠動態(tài)地應(yīng)對環(huán)境的變化。持續(xù)監(jiān)控活動涉及內(nèi)部控制各個要素的主要方面。持續(xù)監(jiān)控活動通常能夠及時發(fā)現(xiàn)問題，相對于個別評價更為有效。

（二）個別評價

個別評價是從某一角度對內(nèi)部控制進(jìn)行測評，它直接關(guān)注內(nèi)部控制的系統(tǒng)有效性。個別評價的范圍和頻率主要取決于風(fēng)險評估和持續(xù)監(jiān)控程序的有效性，對于應(yīng)對優(yōu)先考慮的風(fēng)險的內(nèi)部控制和對降低風(fēng)險最為重要的內(nèi)部控制，一般應(yīng)當(dāng)經(jīng)常地進(jìn)行評價。在企業(yè)主要戰(zhàn)略或管理層發(fā)生變更、進(jìn)行重大的收購或處置，或者經(jīng)營或財務(wù)信息處理方法發(fā)生重大變化的情況下，一般需要對整個內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行評價，此時應(yīng)當(dāng)關(guān)注企業(yè)所有重要活動有關(guān)的每一內(nèi)部控制構(gòu)成要素，其評價范圍應(yīng)當(dāng)根據(jù)所需要實現(xiàn)的內(nèi)部控制目標(biāo)來確定。

個別評價通常采用自我評價形式，即由負(fù)責(zé)某一業(yè)務(wù)或職能的人員負(fù)責(zé)對其活動的內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評價，也可以聘請注冊會計師等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部控制的個別評價。企業(yè)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)通常將對內(nèi)部控制進(jìn)行評價作為其常規(guī)性的職責(zé)，或根據(jù)企業(yè)董事會等上級機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行內(nèi)部控制的評價。

《內(nèi)部控制框架》要求進(jìn)行內(nèi)部控制評價時，評價者應(yīng)當(dāng)了解企業(yè)各項經(jīng)營活動以及所針對的內(nèi)部控制的每個構(gòu)成要素，掌握內(nèi)部控制體系實際運行情況，并分析內(nèi)部控制體系的設(shè)計和運行測試的結(jié)果。此外，《內(nèi)部控制框架》還要求對評價過程進(jìn)行合理的記錄，并強調(diào)對內(nèi)部控制體系有效性進(jìn)行評價時，應(yīng)當(dāng)考慮編制和保存內(nèi)部控制相關(guān)記錄的情況，為有效性評價提供支持。

（三）報告缺陷

對內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)控所發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)向上報告，其中嚴(yán)重的問題應(yīng)當(dāng)及時上報企業(yè)管理層和董事會?！秲?nèi)部控制框架》將內(nèi)部控制體系中值得注意的一種狀態(tài)定義為缺陷，明確了報告缺陷的內(nèi)容，要求不僅要報告特定的交易或事項，更需要報告重新評價可能發(fā)生錯誤的內(nèi)部控制。

二、《企業(yè)風(fēng)險管理框架》中的監(jiān)控

與《內(nèi)部控制框架》中的監(jiān)控概念相同，監(jiān)控作為企業(yè)風(fēng)險管理的要素之一，在企業(yè)風(fēng)險管理中通過持續(xù)的監(jiān)控活動、個別評價以及兩者的結(jié)合，對風(fēng)險管理構(gòu)成要素的存在和運行進(jìn)行評估。

持續(xù)監(jiān)控活動存在于企業(yè)管理活動過程之中，它實時地、動態(tài)地應(yīng)對企業(yè)變化的情況，并植根于企業(yè)之中。持續(xù)監(jiān)控活動一般由經(jīng)營管理人員或職能部門的管理人員實施。

個別評價是用于對企業(yè)風(fēng)險管理的有效性提供合理保證而進(jìn)行的評估活動。持續(xù)監(jiān)控活動有效性越高，則越不需要個別評價。個別評價范圍和頻率，由管理當(dāng)局根據(jù)本企業(yè)的情況作出決定，它取決于企業(yè)風(fēng)險的重大性以及風(fēng)險應(yīng)對和管理風(fēng)險過程中相關(guān)內(nèi)部控制的重要性。當(dāng)企業(yè)的主要戰(zhàn)略或管理當(dāng)局發(fā)生變更、進(jìn)行收購或外置、經(jīng)濟(jì)或政治情況發(fā)生變化，以及經(jīng)營或信息處理方法變更時，則需要對企業(yè)風(fēng)險管理進(jìn)行全面評價。進(jìn)行全面評價時，應(yīng)當(dāng)著眼于風(fēng)險管理在戰(zhàn)略制訂以及相關(guān)重大活動中的應(yīng)用。企業(yè)風(fēng)險管理中，個別評價有關(guān)的評價主體、評價過程和方法等內(nèi)容與《內(nèi)部控制框架》的內(nèi)容基本相同。

關(guān)于缺陷報告，《企業(yè)風(fēng)險管理框架》將缺陷定義為企業(yè)風(fēng)險管理中值得注意的一種情況，它表示一個發(fā)現(xiàn)的、潛在的或?qū)嶋H的缺點，或者一個強化企業(yè)風(fēng)險管理以提高企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)可能性的機(jī)會。企業(yè)風(fēng)險管理缺陷的信息主要來源于企業(yè)風(fēng)險管理本身，來源于對企業(yè)風(fēng)險管理的個別評價，此外還來源于企業(yè)外部。報告的內(nèi)容包括所有已經(jīng)識別的影響企業(yè)制定和執(zhí)行戰(zhàn)略，以及設(shè)定和實現(xiàn)其目標(biāo)的企業(yè)風(fēng)險管理缺陷；所識別的提高企業(yè)實現(xiàn)目標(biāo)可能性的機(jī)會等。報告的渠道既包括向直接的上級報告，也包括越級報告。

三、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中的內(nèi)部監(jiān)督

我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》中作為內(nèi)部控制構(gòu)成要素之一的內(nèi)部監(jiān)督，實際上等同于上述監(jiān)控概念。企業(yè)在設(shè)計內(nèi)部控制制度時，由于當(dāng)時認(rèn)識的局限或者考慮不周等原因，設(shè)計出的內(nèi)部控制不可能完美無缺；在內(nèi)部控制實際運行過程中，由于實際情況發(fā)生變化、或由于員工對內(nèi)部控制制度理解上的差異，也可能使內(nèi)部控制不能很好地發(fā)揮其應(yīng)有的作用，導(dǎo)致內(nèi)部控制實際運行中或多或少地存在著這樣或那樣的問題。為此需要對內(nèi)部控制運行情況實施必要的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)其不足和問題乃至于缺陷，從而完善內(nèi)部控制，提高內(nèi)部控制的有效性。因此，內(nèi)部監(jiān)督是保證內(nèi)部控制體系有效運行和逐步完善的重要措施。

根據(jù)我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)在建立和實施內(nèi)部控制過程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)以下要求，結(jié)合自身經(jīng)營活動的特點和實際情況，開展內(nèi)部控制的內(nèi)部監(jiān)督：

（一）建立內(nèi)部監(jiān)督制度

內(nèi)部監(jiān)督制度是企業(yè)指導(dǎo)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督的規(guī)范，也是企業(yè)開展內(nèi)部控制內(nèi)部監(jiān)督的依據(jù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等的要求，制定內(nèi)部控制監(jiān)督制度。在內(nèi)部監(jiān)督制度中，應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)等類似其他監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職責(zé)，明確內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)與和其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，明確開展內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求等。

（二）開展日常監(jiān)督和專項監(jiān)督

根據(jù)《基本規(guī)范》，內(nèi)部監(jiān)督包括日常監(jiān)督和專項監(jiān)督。日常監(jiān)督是指企業(yè)對建立與實施內(nèi)部控制的情況進(jìn)行常規(guī)、持續(xù)的監(jiān)督檢查，它實際上就是持續(xù)監(jiān)控活動。日常監(jiān)督應(yīng)當(dāng)與企業(yè)日常的經(jīng)營活動相結(jié)合，整合于企業(yè)的經(jīng)營活動過程之中，與日常經(jīng)營活動結(jié)合起來進(jìn)行；對于發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時向有關(guān)方面報告并提出解決問題的方案，對存在的問題予以糾正。

專項監(jiān)督是指在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營活動、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位員工等發(fā)生較大調(diào)整或變化的情況下，對內(nèi)部控制的某一方面或者某些方面進(jìn)行的有針對性的監(jiān)督檢查，大致與個別評價的概念相當(dāng)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期擬定內(nèi)部控制專項監(jiān)督計劃，確定當(dāng)期專項監(jiān)督的內(nèi)容和對象。對于專項監(jiān)督的范圍和頻率，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果以及日常監(jiān)督的有效性等予以確定。對于用于控制風(fēng)險評價結(jié)果確認(rèn)為具有重要性的風(fēng)險的內(nèi)部控制以及關(guān)鍵業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先對其進(jìn)行專項監(jiān)督。對于專項監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問題，要及時向有關(guān)方面報告，提出完善內(nèi)部控制的意見和建議，并監(jiān)督對內(nèi)部控制進(jìn)行完善。

（三）制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)并對內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定和報告

企業(yè)在對內(nèi)部控制進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷時，需要對內(nèi)部控制的缺陷進(jìn)行認(rèn)定和報告。為此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的實際情況，制定本企業(yè)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。另外，在對內(nèi)部控制進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督的過程中，根據(jù)確定的標(biāo)準(zhǔn)對內(nèi)部監(jiān)督所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定，分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r向董事會、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告。企業(yè)還應(yīng)當(dāng)跟蹤內(nèi)部控制缺陷整改情況，并就內(nèi)部監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的重大缺陷，追究相關(guān)責(zé)任單位或者責(zé)任人的責(zé)任。內(nèi)部控制缺陷包括設(shè)計缺陷和運行缺陷。所謂設(shè)計缺陷，是指缺少為實現(xiàn)控制目標(biāo)所必需的控制，或現(xiàn)存內(nèi)部控制設(shè)計不適當(dāng)、即使正常運行也難以實現(xiàn)控制目標(biāo)而形成的內(nèi)部控制缺陷，即建立的內(nèi)部控制不能充分實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)而形成的內(nèi)部控制缺陷。所謂運行缺陷，是指現(xiàn)存設(shè)計完好的控制沒有按設(shè)計意圖運行，或執(zhí)行者沒有獲得必要授權(quán)或缺乏勝任能力以有效實施控制而產(chǎn)生的內(nèi)部控制缺陷，即內(nèi)部控制不能按照建立階段的意圖運行，或運行中錯誤很多，或?qū)嵤﹥?nèi)部控制的人員不能正確理解內(nèi)部控制的內(nèi)容和目標(biāo)等而產(chǎn)生的內(nèi)部控制缺陷。某一企業(yè)的內(nèi)部控制體系雖然設(shè)計得很完善，但由于實施過程中的偏差，導(dǎo)致內(nèi)部控制運行缺陷。內(nèi)部控制的缺陷可以是單項的缺陷，也可以是多項組合的缺陷。

按照內(nèi)部控制缺陷影響整體控制目標(biāo)實現(xiàn)的嚴(yán)重程度，內(nèi)部控制缺陷分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。重大缺陷是指一個或多個一般缺陷的組合，可能嚴(yán)重影響內(nèi)部控制整體的有效性，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)無法及時防范或發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重偏離整體控制目標(biāo)的情形。重要缺陷是指一個或多個一般缺陷的組合，其嚴(yán)重程度低于重大缺陷，但導(dǎo)致企業(yè)無法及時防范或發(fā)現(xiàn)偏離整體控制目標(biāo)的嚴(yán)重程度依然重大，須引起企業(yè)管理層關(guān)注。除重要缺陷和重大缺陷以外的其他缺陷，則為一般缺陷。

（四）開展內(nèi)部控制有效性的自我評價

內(nèi)部控制的自我評價是對整個內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行的評價活動，可以等同于個別評價。企業(yè)對內(nèi)部控制活動進(jìn)行日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，前者結(jié)合各項業(yè)務(wù)活動分散進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督，后者針對企業(yè)內(nèi)部某一特定業(yè)務(wù)或某一特定領(lǐng)域或部門進(jìn)行局部內(nèi)部監(jiān)督。由于企業(yè)內(nèi)部控制體系是一個整體，內(nèi)部控制體系的各組成部分相互配合發(fā)揮作用，因此還需要對企業(yè)內(nèi)部控制整個系統(tǒng)整體進(jìn)行評價，以論證其有效性。企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，定期對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評價，出具內(nèi)部控制自我評價報告。內(nèi)部控制自我評價的方式、范圍、程序和頻率，由企業(yè)根據(jù)經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)整、經(jīng)營環(huán)境變化、業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、實際風(fēng)險水平等自行確定。

第6篇：日常報告制度范文

【關(guān)鍵詞】地方政府 安全生產(chǎn)監(jiān)管 制度 【中圖分類號】D035.5 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A

安全生產(chǎn)監(jiān)管是政府治理活動中的重要組成部分，是政府監(jiān)管部門以加強生產(chǎn)安全、防止和減少生產(chǎn)安全事故、保障人民群眾生命和財產(chǎn)安全、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展為目的的一系列措施與活動。近年來各地方政府通過各種手段與方法不斷調(diào)整政策與管理方式，并提供大量人、財、物力的支持，以期減少事故發(fā)生，但效果甚微，生產(chǎn)安全事故率仍居高不下，安全生產(chǎn)監(jiān)管問題逐漸成為阻礙政府治理能力發(fā)展的重大頑疾，安全生產(chǎn)監(jiān)管部門也被看作是政府部門中“花費最多，效果最小，責(zé)任最大”的部門之一。

地方政府安全生產(chǎn)監(jiān)管制度存在的問題

第一，監(jiān)管責(zé)任不明確。首先，監(jiān)管存在空白地帶。個別監(jiān)管部門忽略監(jiān)管部門與人員之間的銜接部分或監(jiān)管地帶，害怕承擔(dān)過多責(zé)任，導(dǎo)致事故；其次，推諉責(zé)任。監(jiān)管部門在事故發(fā)生時很大部分精力都在研究如何將本部門的責(zé)任摘除，很少部分精力用于研究如何改進(jìn)監(jiān)管；再次，監(jiān)管中存在多頭監(jiān)管。同一企業(yè)同一問題由多個監(jiān)管部門負(fù)責(zé)，但在出現(xiàn)監(jiān)管問題時由多個部門共同承擔(dān)責(zé)任；最后，存在“小管大”問題。由于官本位思想影響，一些由較高行政級別政府管理的企業(yè)并不屑于接受低級別安監(jiān)部門的監(jiān)管，造成監(jiān)管效果大打折扣。

第二，日常監(jiān)管制度不完整。首先，對第三方評估機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度不完善。目前只要求監(jiān)管部門在監(jiān)管與審批過程中將評估機(jī)構(gòu)提供的預(yù)評估報告進(jìn)行審核備案，不要求對其真實性進(jìn)行復(fù)查，因此一些企業(yè)或評估機(jī)構(gòu)存有僥幸心理，虛報、瞞報資質(zhì)或提供虛假預(yù)評估報告。其次，對停工整改項目的復(fù)查機(jī)制不健全。對停工整改項目，只要求企業(yè)整改結(jié)束后針對整改項目向監(jiān)管部門提出重新審查的申請，監(jiān)管部門再對整改項目進(jìn)行重新審核，導(dǎo)致很多企業(yè)在停工整改過程中仍然繼續(xù)生產(chǎn)，或邊整改邊生產(chǎn)，最終造成生產(chǎn)安全事故發(fā)生。

第三，監(jiān)管考核機(jī)制不健全。對安全生產(chǎn)監(jiān)管部門來說，目前衡量監(jiān)管效果的主要考核依據(jù)就是事故的死亡人數(shù)，并且事故類型的劃分也是以此作為依據(jù)。但安全生產(chǎn)監(jiān)管的效果不能僅憑事故死亡人數(shù)來判斷，因為安全生產(chǎn)監(jiān)管中更多的問題出現(xiàn)在日常監(jiān)管與生產(chǎn)過程中，考核的重點應(yīng)該放在監(jiān)管的過程中而非僅僅停留在事故的結(jié)果與死亡人數(shù)上，死亡人數(shù)只是一個表象，可以作為其中一個考察指標(biāo)，但并不應(yīng)該作為唯一的指標(biāo)。考核過程中忽略了日常監(jiān)管的環(huán)節(jié)，只注重結(jié)果與死亡人數(shù)，容易造成監(jiān)管人員不重視日常監(jiān)管，只注重事故發(fā)生時的結(jié)果與責(zé)任推卸問題。

第四，監(jiān)管獎懲機(jī)制不完善。從監(jiān)管部門角度砜矗獎懲機(jī)制以罰為主，忽略獎勵。但就安全生產(chǎn)監(jiān)管而言，成功監(jiān)管或認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé)的效果不好體現(xiàn)，一旦出現(xiàn)問題卻十分明顯：平時監(jiān)管中監(jiān)管人員做了大量的監(jiān)管工作，可能只因為一次意外事故就將平時的工作成績?nèi)磕ㄈィc有些監(jiān)管工作做的不到位的人員一樣接受事故的懲罰；或者有些日常監(jiān)管不到位的人員并沒有在其負(fù)責(zé)區(qū)域或企業(yè)發(fā)生生產(chǎn)安全事故，完全是由于運氣原因。這必然會造成負(fù)責(zé)日常監(jiān)管人員的心理不平衡。獎懲機(jī)制忽略日常監(jiān)管的積累，以結(jié)果為導(dǎo)向是導(dǎo)致監(jiān)管工作不能夠順利進(jìn)行的重要原因，監(jiān)管工作一直處于一種“費力不討好”的尷尬狀態(tài)。從企業(yè)角度來看，對企業(yè)的獎懲機(jī)制并不健全，存在“一刀切”現(xiàn)象。按照規(guī)定，無論企業(yè)規(guī)模大小，發(fā)生生產(chǎn)安全事故的責(zé)任與罰款數(shù)量均以死亡人數(shù)掛鉤，因此造成小企業(yè)不會進(jìn)行安全生產(chǎn)管理，大企業(yè)不屑于做安全生產(chǎn)管理。

解決地方政府安全生產(chǎn)監(jiān)管制度問題的對策

明確監(jiān)管責(zé)任。從監(jiān)管關(guān)系來看，通過修改日常監(jiān)管制度，調(diào)整日常監(jiān)管關(guān)系，變交叉監(jiān)管關(guān)系為平級監(jiān)管關(guān)系，明確規(guī)定同級別管屬企業(yè)危化品安全生產(chǎn)監(jiān)管由對應(yīng)同級別安監(jiān)部門負(fù)責(zé)。比如，區(qū)級管屬企業(yè)日常監(jiān)管只由其所在區(qū)安監(jiān)局負(fù)責(zé)，市級管屬企業(yè)由市安監(jiān)局負(fù)責(zé)。特殊企業(yè)或部門的安監(jiān)管理不應(yīng)一律遵從屬地化監(jiān)管要求，應(yīng)歸屬相應(yīng)監(jiān)管部門單獨負(fù)責(zé)，比如海關(guān)應(yīng)該劃歸海關(guān)總署的安監(jiān)部門負(fù)責(zé)日常監(jiān)管，而非由地方政府負(fù)責(zé)。通過法律手段理順監(jiān)管部門與被監(jiān)管企業(yè)之間的關(guān)系，明確監(jiān)管責(zé)任，避免多頭監(jiān)管。

完善日常監(jiān)管制度。在日常監(jiān)管制度中，首先，應(yīng)明確增加對三方評估機(jī)構(gòu)資質(zhì)的審核制度，防止企業(yè)在項目審批過程中出具不合格安全生產(chǎn)預(yù)評估報告，或安全生產(chǎn)預(yù)評估報告由缺乏評估資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具這一問題。其次，應(yīng)明確增加安全生產(chǎn)日常監(jiān)管過程中對建筑施工單位資質(zhì)的審核制度。按照現(xiàn)行制度規(guī)定，建筑單位的資質(zhì)審核主要由城建部門與工商部門負(fù)責(zé)，在日常監(jiān)管過程中或項目生產(chǎn)建設(shè)過程中，安監(jiān)部門并不具有檢查建筑施工單位資質(zhì)的職能，容易造成建筑施工單位實際生產(chǎn)過程中的人員更換或掛靠行為，而監(jiān)管部門卻很難發(fā)現(xiàn)。此外，減少法律法規(guī)中的人為可控空間。通過法律法規(guī)的不斷完善逐漸縮小監(jiān)管中尋租空間和人為可操作性，對某些人情因素加以適當(dāng)?shù)目刂?，?guī)范監(jiān)管人員行為，強化制度在監(jiān)管中的絕對主導(dǎo)地位。

調(diào)整監(jiān)管考核機(jī)制。調(diào)整目前監(jiān)管獎懲與考核制度中以死亡人數(shù)為唯一考核準(zhǔn)則目標(biāo)的做法，這種做法造成監(jiān)管部門以事故死亡人數(shù)為主要監(jiān)管目標(biāo)，而非提高安全生產(chǎn)監(jiān)管的實際質(zhì)量，實際生產(chǎn)安全隱患并沒有得到根本解決。建議在現(xiàn)有德、能、勤、績、廉的公務(wù)員考核機(jī)制基礎(chǔ)上針對安全生產(chǎn)監(jiān)管部門的實際情況調(diào)整考核機(jī)制。允許監(jiān)管人員負(fù)責(zé)企業(yè)在一個規(guī)定時間周期內(nèi)或可控范圍與次數(shù)內(nèi)發(fā)生生產(chǎn)安全事故，將容錯機(jī)制納入到安全生產(chǎn)監(jiān)管的考核范疇之內(nèi)。對部門來說降低對死亡人數(shù)的強制指標(biāo)限制，將監(jiān)管的實際過程與政策執(zhí)行情況納入考核指標(biāo)當(dāng)中；對監(jiān)管人員來說，加強對日常監(jiān)管的考核比重，通過細(xì)化日常監(jiān)管的各項指標(biāo)考核監(jiān)管人員的實際工作情況，將生產(chǎn)安全事故作為其中的一項內(nèi)容進(jìn)行考核，降低該項考核指標(biāo)的權(quán)重。鼓勵安全生產(chǎn)監(jiān)管者在監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)并糾正被監(jiān)管者提供虛假信息的行為，并作為監(jiān)管考核的一項重要內(nèi)容。加大安全生產(chǎn)監(jiān)管者不作為的處罰力度，將監(jiān)管不作為行為納入監(jiān)管的考核機(jī)制當(dāng)中。

改進(jìn)監(jiān)管的問責(zé)機(jī)制。在事故追責(zé)上實行日常監(jiān)管主體與事故責(zé)任主體一致，或事故責(zé)任主體中至少應(yīng)包含日常監(jiān)管主體。但在問責(zé)過程中不能機(jī)械的按行政級別或事故等級劃分責(zé)任大小，容易出現(xiàn)“吃瓜撈”與規(guī)避責(zé)任。建議按照事故的實際情況進(jìn)行問責(zé)，打破唯事故等級與行政級別對應(yīng)的問責(zé)制度。在事故前的監(jiān)管過程中明確各監(jiān)管部門的責(zé)任與負(fù)責(zé)監(jiān)管的具體內(nèi)容，事故發(fā)生時按事前規(guī)定與要求對負(fù)有監(jiān)管責(zé)任的部門定責(zé)。在事后的問責(zé)過程中，如果由于機(jī)制問題本身造成無法確定責(zé)任歸屬問題，應(yīng)根據(jù)事故及時修改問責(zé)機(jī)制，并啟動國家賠償機(jī)制。通過不斷完善追責(zé)制度，用法律手段消除多部門重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管盲區(qū)。

總之，安全生產(chǎn)監(jiān)管制度是安全生產(chǎn)監(jiān)管的根本，需根據(jù)我國的實際國情不斷完善改進(jìn)與調(diào)整，逐步適應(yīng)我國市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展與社會的極速變遷。地方政府安全生產(chǎn)監(jiān)管仍有很大的提升空間，需在實踐中不斷改革探索、砥礪前行。

（作者分別為東北大學(xué)博士研究生；東北大學(xué)教授）

【注：本文系國家社科基金重點項目“國家治理現(xiàn)代化視域下的中國政府治理模式改革研究”（項目編號：15AGL017）的階段性成果】

【參考文獻(xiàn)】

①婁成武、魏淑艷：《現(xiàn)代管理學(xué)原理》，北京：中國人民大學(xué)出版社，2013年。

第7篇：日常報告制度范文

財政國庫管理制度改革在平頂山市已經(jīng)推行十二年，促進(jìn)了財政工作的開展，取得了一些成績，但隨著改革不斷的深化，國庫管理改革還需要繼續(xù)跟進(jìn)，才能適應(yīng)改革與發(fā)展的新情況、新要求、新常態(tài)。

具體而言，目前國庫管理方面仍存在以下幾方面的問題：一是現(xiàn)行預(yù)算的項目分類還不完善，部門預(yù)算編制軟件與集中支付軟件不對接，預(yù)算單位在編制用款計劃申請時，往往對資金實行捆綁式的形式，出現(xiàn)資金在實際支付時是否規(guī)范讓財政部門很難判斷。二是資金管理程序方面，缺乏預(yù)算單位與國庫支付系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)劃，撥款程序多、資金到位慢、效率不高。三是預(yù)算單位執(zhí)行收支分類改革不到位。預(yù)算單位不能嚴(yán)格按照細(xì)化的收支分類科目記賬，形成特定項目資金挪作他用的情況，而且記賬也很混亂。預(yù)算功能分類改革過于迅速，財政財務(wù)人員很難適應(yīng)。四是國庫集中支付系統(tǒng)功能需要完善，要建立橫向互聯(lián)一體化信息系統(tǒng)，全面推行國庫集中支付業(yè)務(wù)電子化管理。

按照“橫向到邊，縱向到底”的改革要求，將所有預(yù)算單位和所有財政性資金全部納入國庫集中支付改革范圍，根據(jù)工作實際，強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)化管理，優(yōu)化國庫集中支付業(yè)務(wù)流程，實施國庫集中支付改革運作。

（一）加強支付電子化制度建設(shè)。堅持國庫集中支付制度框架不變的基本原則，在三個不改變（不改變“先支付，后清算”的支付體系，不改變銀行的服務(wù)職能，不改變預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任主體地位）的基礎(chǔ)上，建立健全支付電子化各項制度。一是要建立電子化條件下的新型信任體系，按照財政部、人民銀行總行印發(fā)的支付電子化管理暫行辦法，建立健全內(nèi)控管理、安全保障、應(yīng)急處置等各方面的管理制度，通過制度建設(shè)保障財政資金支付管理體系的安全。二是要將電子化融入到日常的業(yè)務(wù)管理中，調(diào)整業(yè)務(wù)審核流程、憑證管理內(nèi)容和印鑒管理方式等原有制度規(guī)定。三是要做到合法、合規(guī)，根據(jù)有關(guān)法律要求，財政部門要與人民銀行、銀行簽訂業(yè)務(wù)辦理協(xié)議，組織預(yù)算單位與銀行簽訂“自助柜面”服務(wù)協(xié)議等。同時，完善預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機(jī)制。進(jìn)一步完善中央和地方的財政預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理機(jī)制，注重日常的監(jiān)控，強化動態(tài)監(jiān)控內(nèi)部管理。加強統(tǒng)計分析監(jiān)控數(shù)據(jù)和工作信息，完善多層次的動態(tài)監(jiān)控報告制度，及時反映國庫集中支付發(fā)現(xiàn)的問題。

（二）完善公務(wù)卡制度和結(jié)報制度。進(jìn)一步擴(kuò)大公務(wù)卡強制結(jié)算范圍，實行公務(wù)卡強制結(jié)算目錄。各級財政部門要積極主動協(xié)調(diào)相關(guān)部門，改善公務(wù)卡市場受理環(huán)境，在穩(wěn)步增加銀行POS機(jī)的實際擁有數(shù)量和密度的同時也要鼓勵商戶提高對公務(wù)卡支出的熱情。增加現(xiàn)金監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)超比例系統(tǒng)自動預(yù)警或終止業(yè)務(wù)辦理。同時，完善招待費、會務(wù)費、車輛燃修支出三費單獨結(jié)報制度。對于日常的招待費、會務(wù)費、車輛燃修支出嚴(yán)格實行每項費用的單獨結(jié)報，與其他支出分開。借鑒“三費單獨結(jié)報”經(jīng)驗，探索對社會福利院、收容遣送站等有特殊工作性質(zhì)的單位，實行費用單獨結(jié)報。

（三）優(yōu)化資金支付流程。完善監(jiān)管模式，下達(dá)用款額度時直接做好功能分類與經(jīng)濟(jì)分類。在沒有實現(xiàn)預(yù)算科室匹配功能分類與經(jīng)濟(jì)分類前，加強支付人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保日常財務(wù)支出分類準(zhǔn)確。建議對預(yù)算單位的支出實行分類管理：對于日常經(jīng)常性的支出如工資，社保繳納可作為最低級別的監(jiān)管，原始票據(jù)可以抽審或者是不審；對于差旅費，招待費汽修這些日常支出做二級監(jiān)督；對于會務(wù)費、津補貼、工程款要逐筆嚴(yán)審。對于預(yù)算單位的日常財務(wù)制度遵守情況也可實行分類管理，對于經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)的單位不但要給予警告，下發(fā)預(yù)算單位支付業(yè)務(wù)整改通知，并且列為重點監(jiān)控對象，嚴(yán)格審核把關(guān)其每一筆業(yè)務(wù)；對于財務(wù)制度堅持比較好的預(yù)算單位要給予通報表揚。

（四）健全預(yù)算執(zhí)行信息報告和分析機(jī)制。一是開發(fā)數(shù)據(jù)挖掘和分析預(yù)測功能模塊，健全系統(tǒng)接口程序，完善預(yù)算執(zhí)行信息系統(tǒng)功能，報表編報速度及數(shù)據(jù)分析能力得到鞏固和提高。二是分析社會日常經(jīng)濟(jì)走勢，預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)對財政運行的影響，加強宏觀經(jīng)濟(jì)形勢分析的力度。深入分析政策調(diào)整、基數(shù)變化等因素與財政收入增長的相關(guān)性，盡可能地準(zhǔn)確把握財政收入走勢。三是注重加強對預(yù)算支出用款計劃的管理，建立健全年度分季、分月用款計劃報告制度。加強預(yù)算支出執(zhí)行情況的通報力度，促進(jìn)預(yù)算單位加強預(yù)算執(zhí)行管理，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和到位率。

第8篇：日常報告制度范文

大家好！

記得一句話叫做：“推動你的事業(yè)，而不是讓你的事業(yè)推動你！”說這一句話的是美國的政治家富蘭克林。今天，實踐著這句話的是我。我來咱們行工作已經(jīng)有N年了，在這N年的時間里，我已經(jīng)融入到這個大家庭里。當(dāng)運營副主管這個職位虛位以待的時候，我已經(jīng)做好的準(zhǔn)備。

我原來的日常工作主要是負(fù)責(zé)運營部的具體事情，業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型后，加強低柜區(qū)的業(yè)務(wù)管理，按照規(guī)定審核前一日的日終報表，對其完整性和報表中的重要事項進(jìn)行嚴(yán)格地審查，按照授權(quán)管理和相關(guān)制度的規(guī)定及操作規(guī)程的要求進(jìn)行授權(quán)操作，認(rèn)真地審查授權(quán)的原因和業(yè)務(wù)的真?zhèn)?，抽查柜員的傳票，監(jiān)督柜員的日常工作。在周末和節(jié)假日運營主管不當(dāng)班時，負(fù)責(zé)會計監(jiān)控系統(tǒng)（ARMS）預(yù)警信息的核銷工作，確保預(yù)警信息核銷及時、規(guī)范，營業(yè)日協(xié)助運營主管檢查ABIS柜員正式簽退的和平賬情況，查詢柜員的末筆交易序號，核對柜員日終平賬報告表、記賬憑證、原始憑證及附件，清點重要的空白憑證，卡把核對現(xiàn)金的大數(shù)，辦理的行所簽退，打印網(wǎng)點的平賬報告表，并逐項核對網(wǎng)點的日終平賬報告表和柜員的平賬報告表是否相符。做好業(yè)務(wù)用箱的入庫交接手續(xù)。按照會計的檔案管理制度的規(guī)定，及時地打印、裝訂和保管會計的檔案資料，審核會計檔案系統(tǒng)需審核的報表。在這些細(xì)化的工作積累里，我已經(jīng)積累了工作和管理經(jīng)驗，更重要的是培養(yǎng)了我嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的工作態(tài)度，這對于我來說，是一個很重要的成長階段。

運營部是銀行工作的重點部分，所以對其內(nèi)部的要求也比較嚴(yán)格，作運營副主管就要負(fù)責(zé)具體的事項，及時下達(dá)主管分配的任務(wù)，及時反映運營部的各種信息，積極配合主管的工作，比如手機(jī)錢包總行、手機(jī)銀行、銀行積分兌換業(yè)務(wù)的日常運營管理工作的具體事宜；協(xié)助進(jìn)行合作銀行的日常溝通,并進(jìn)行一定的數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析工作；協(xié)助制定合作業(yè)務(wù)的運營規(guī)范；參與公司客服的定期培訓(xùn)工作；積極完成上級交辦的其他相關(guān)工作，使運營部的工作有序地進(jìn)行。

在N年的工作經(jīng)驗中，我已經(jīng)積累了很多的工作經(jīng)驗，對于運營部的具體工作已經(jīng)有一定的了解，對于運營部的工作流程也心知肚明。對于這一新的崗位，我已經(jīng)做好了準(zhǔn)備。

第9篇：日常報告制度范文

首先總結(jié)財務(wù)日常核算和管理：財務(wù)部在公司一年中迅速擴(kuò)大的情況下，克服人員少，基礎(chǔ)差的困難，不斷改善日常財務(wù)操作規(guī)范，從費用報銷、支付、憑證制作、賬務(wù)處理、報表編制、納稅申報、檔案管理等各個環(huán)節(jié)都有明顯的提高。資產(chǎn)的清查和管理成為制度化，固定資產(chǎn)等物質(zhì)的盤點和管理責(zé)任落實到位。日常工商、技監(jiān)、保監(jiān)、統(tǒng)計、稅務(wù)報表報送準(zhǔn)確、及時，年度檢查工作、年度稅務(wù)清算工作按時完成，與有關(guān)的稅務(wù)、銀行的關(guān)系維護(hù)良好。

每月工資核算會同人事部門按時、準(zhǔn)確發(fā)放到位。其次是財務(wù)制度建設(shè)和執(zhí)行：今年先后編制了“****公司財務(wù)管理制度”，“固定資產(chǎn)管理制度（試行稿）”，“關(guān)于外地項目費用支出的暫行規(guī)定”，“*****有限公司財務(wù)管理制度”，“**公司費用報銷基本制度及基本流程”。

在執(zhí)行中，通過對相關(guān)人員的培訓(xùn)和面對面的宣講，公司網(wǎng)絡(luò)的宣傳等方式，使得上述制度在實際工作中發(fā)揮至關(guān)重要的作用，使得財務(wù)管理工作有了制度上的保障和理論的依據(jù)。第三，成本、費用、資金的控制：根據(jù)公司的實際情況和年初制定的預(yù)算，財務(wù)部在日常工作中著重的資金調(diào)配時盡可能做到平衡，成本、費用支出嚴(yán)格把關(guān)，并按不同的項目進(jìn)行分別核算，為公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策提供了有力的支持。

同時，財務(wù)部協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)為一系列新項目的開發(fā)上，提供財務(wù)上的支出。具體體現(xiàn)在新項目的資金使用上的支持，費用統(tǒng)計臺賬的輔導(dǎo)，尤其是**分公司、**子公司的財務(wù)人員的培訓(xùn)，財務(wù)日常操作的輔導(dǎo)、檢查。第四，財務(wù)狀況分析和預(yù)算：財務(wù)狀況分析和預(yù)算是今年財務(wù)工作的重點。

財務(wù)部根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求和公司的實際情況采取季度分析、年度分析、預(yù)算管理相結(jié)合的方法，先后編制財務(wù)分析報告、表5份，編制財務(wù)預(yù)算表4份，并根據(jù)經(jīng)營情況的變化對財務(wù)預(yù)算進(jìn)行完善和修改。