財務(wù)部門自查報告精選(九篇)

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第1篇：財務(wù)部門自查報告范文

治理小金庫自查報告范文(一)

治理小金庫是加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，防止收入流失，完善財務(wù)監(jiān)督，鏟除貪污、腐敗溫床，保護干部的一項重要措施。為認(rèn)真貫徹落實市辦發(fā)[20**]《關(guān)于在全市黨政機關(guān)和事業(yè)單位開展小金庫專項治理工作的實施方案》的文件精神，現(xiàn)把我校自查自糾情況匯報如下：

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識。

全市小金庫專項治理工作會議后，我校迅速召開了專題會議，傳達學(xué)習(xí)《關(guān)于在黨政機關(guān)和事業(yè)單位開展小金庫專項治理工作的實施辦法》以及有關(guān)會議精神。我校把小金庫治理工作作為當(dāng)前領(lǐng)導(dǎo)班子的執(zhí)政能力建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)的一項重點任務(wù)來抓。學(xué)校除了組織中層以上干部集中學(xué)習(xí)上級文件精神外，還集中組織教職工傳達會議精神，領(lǐng)會精神實質(zhì)，把握工作重點，增出國查字典強治理工作的主動性，確保治理工作取得成效。校長譚振華要求大家，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神，正確認(rèn)識開展此項活動的重大意義，要求大家要認(rèn)真對待專項治理工作，明確清理檢查小金庫是深入貫徹落實黨的十七大精神，加強廉政建設(shè)，從源頭上遏制和防止腐敗，規(guī)范財務(wù)收支活動的重要舉措，是教育和保護干部的需要。要求大家，對照七種表現(xiàn)形式認(rèn)真自查自糾，做到不走過場、不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

二、加強領(lǐng)導(dǎo)，責(zé)任分工。

為了保障治理工作順利進行，我校成立 了治理小金庫專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立舉報電話、制作了舉報信箱，注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報作用。建立了舉報登記、查處督辦制度和工作保密制度，小金庫專項治理工作由學(xué)校支部牽頭實施，工會、財務(wù)室等部門負責(zé)同志共同參與。由后勤辦主任鄧德新具體負責(zé)，確保件件有交待、事事有著落。既營造了濃厚的工作氛圍，又保證了此項工作有效開展。

學(xué)校小金庫專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組名單：

組 長：副組長：成 員：

舉報電話：

三、明確要求，重點治理。

根據(jù)上級文件規(guī)定，我校此次專項治理重點是2007年以來各項小金庫資金的收支數(shù)額，以及2006年底小金庫資金滾存余額和形成的資產(chǎn)。對設(shè)立小金庫數(shù)額較大或情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)追溯到以前年度。

按照上級文件規(guī)定的要求，我校通過深入自查，我校財務(wù)管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的小金庫。

一、我校根據(jù)市財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規(guī)公示;學(xué)校每年在教代會上都要作財務(wù)報告，并要在教代會上都獲得通過。

二、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，其標(biāo)準(zhǔn)向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

三、學(xué)校嚴(yán)格加強預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財政專戶，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入國庫集中收付核算中心，嚴(yán)格實行收支兩條線管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。

四、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

五、我校無私設(shè)小金庫和帳外帳等違規(guī)行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

六、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁設(shè)小金庫。財務(wù)報銷嚴(yán)格按照財務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為。嚴(yán)格控制財政資金支出，沒有以任何形式進行私存私放。

七、清查結(jié)果在校教職工大會上進行了通報，并在全校公開欄予以公示。在認(rèn)真清查的基礎(chǔ)上，按照規(guī)定，認(rèn)真填報相關(guān)表格。我們將建立長效監(jiān)督機制，提高財務(wù)透明度，嚴(yán)防小金庫的出現(xiàn)。

雖然我校目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，但通過清理檢查小金庫，進一步嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律，加強了法制教育，強化了財務(wù)管理，確保了各項收入應(yīng)收盡收，確保了資金的合理使用。今后，我校將進一步完善相關(guān)財務(wù)制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

四、整改建章，規(guī)范完善

我校決定在前期自查自糾的基礎(chǔ)上，繼續(xù)完善相關(guān)財務(wù)制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到治理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

治理小金庫自查報告范文(二)

根據(jù)市住建局《關(guān)于對小金庫專項治理進行自查的通知》(建函〔20xx〕319號)要求，我處對財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、收支情況進行了全面清理自查，現(xiàn)將有關(guān)情況報告于后：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視、職工參與

自查工作由處長同志牽頭，組織財務(wù)人員、資產(chǎn)管理員、工程管理人員及其他相關(guān)人員認(rèn)真領(lǐng)會上級部門的文件精神，明確指導(dǎo)思想和任務(wù)目標(biāo)、時間步驟等，并成立了專項治理小金庫的自查領(lǐng)導(dǎo)小組，讓全處干部職工充分認(rèn)識到 小金庫的危害和治理小金庫的重要性，讓職工參與治理小金庫的監(jiān)督舉報、投訴。

二、對照要求，認(rèn)真清理

按照文件要求和自查內(nèi)容，以積極的態(tài)度對單位的收入進行了全面的清理，主要檢查各項收入是否全額收取;是否足額上繳財政專戶;是否另設(shè)賬戶，設(shè)立小金庫，規(guī)避審計;是否有變相虛列支出領(lǐng)取資金的現(xiàn)象。同時對管理處的資產(chǎn)進行全面清理，進一步完善清產(chǎn)核資工作，做到賬面資產(chǎn)與實物相符。

三、完善制度，加強管理

加強了對單列預(yù)算建設(shè)工程和維護工程的管理力度，嚴(yán)格按照上級部門相關(guān)文件精神辦事。

在處財務(wù)公開欄將每月的財務(wù)報表、本次清理和復(fù)查小金庫的結(jié)果、處長對治理小金庫的承諾書進行公示。

進一步完善項目支出管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行項目開支，盡量控制超項目的支出和無項目預(yù)算的支出。

四、鞏固成果，建立機制

第2篇：財務(wù)部門自查報告范文

（一）時間：每季前10日我局稽核股對上季度本局業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況進行抽查。

（二）2017年度日常監(jiān)督重點：

1、養(yǎng)老保險費征收和個人賬戶管理：核查個人賬戶歷年記帳本金、利息計算，是否準(zhǔn)確無誤；核查系統(tǒng)中個人賬戶繳費記賬數(shù)額是否與征繳部門發(fā)出的繳費計劃、基金財務(wù)部門基金實際到賬數(shù)值保持邏輯對應(yīng)關(guān)系，有無擅自更改繳費基數(shù)、記賬金額的現(xiàn)象；是否及時、準(zhǔn)確更新個人賬戶繳費及記賬信息；核查業(yè)務(wù)部門是否定期與參保單位或個人核對年度繳費信息，重點核查個人繳費基數(shù)是否和省里規(guī)定的檔次一致。

2、社會保險關(guān)系跨統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出：核查轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出材料是否齊全、是否符合轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出條件；核查申請人的參保繳費憑證和《接續(xù)信息表》上記載的基本信息和賬戶信息是否一致；核查轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出人員歷年繳費工資基數(shù)、繳費年限、個人賬戶記賬額是否準(zhǔn)確、完整；核查業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)是否按照規(guī)定程序辦理轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出手續(xù)。

3、退休人員待遇審核發(fā)放：核查退休人員養(yǎng)老待遇核定資料是否齊全、程序是否健全、執(zhí)行是否到位；核查養(yǎng)老金發(fā)放計劃是否符合經(jīng)辦、審核、領(lǐng)導(dǎo)簽字的程序要求，對用人單位養(yǎng)老金發(fā)放情況進行環(huán)比、跨年同期對比、重點核查部分養(yǎng)老金異常增長情況是否真實、準(zhǔn)確；核查養(yǎng)老金直發(fā)后業(yè)務(wù)部門與金融機構(gòu)、與待遇領(lǐng)取個人之間的各項經(jīng)辦操作是否符合內(nèi)控管理規(guī)定，是否采取必要措施確保數(shù)據(jù)傳輸準(zhǔn)確、安全。

4、基金財務(wù)管理：核查基金管理部門是否與開戶銀行簽定社?；鸫鎯?yōu)惠利率協(xié)議，是否按優(yōu)惠利率計息，確?；鸬谋Ｖ翟鲋担皇欠窠I(yè)務(wù)、財務(wù)、銀行自動對賬制度，實現(xiàn)財務(wù)對賬日清月結(jié)；基金支付業(yè)務(wù)是否匹配業(yè)務(wù)計劃單據(jù)，支付結(jié)果是否與業(yè)務(wù)支付計劃一致；二次以上支付業(yè)務(wù)是否與發(fā)放失敗數(shù)據(jù)進行比對，確保二次支付信息為上次失敗的支付信息后，財務(wù)才可辦理二次支付處理。

5、數(shù)據(jù)信息管理：是否對數(shù)據(jù)的修改、維護等操作有明確的權(quán)限，堅持不相容崗位相互分離制度；業(yè)務(wù)、財務(wù)數(shù)據(jù)修改是否有業(yè)務(wù)、財務(wù)部門授權(quán)；數(shù)據(jù)修改記錄和手續(xù)是否完整、合規(guī)，并定期存檔備查；有關(guān)數(shù)據(jù)及相關(guān)資料是否及時備份，并建立數(shù)據(jù)遠程備份機制。

6、單位增減人員的辦理：辦理人員增減時所收集的資料是否真實、齊全或有效；是否有初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）崗位，且復(fù)審不能對數(shù)據(jù)進行修改，只能回退；辦理減少人員時，若參保單位或人員有欠費的，是否要求完成清欠。

7、參保人員關(guān)鍵信息修改：修改個人賬戶、出生年月、參加工作時間、視同繳費年限、實際繳費年限等涉及參保職工養(yǎng)老保險待遇的信息，是否執(zhí)行初審（錄入）和復(fù)審（監(jiān)督）、領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可等程序；是否存在擅自違規(guī)篡改關(guān)鍵信息的行為；是否有執(zhí)行修改的原始證明材料及其他有關(guān)材料，確保材料真實、齊全并完整歸檔。

（三）抽查方式：養(yǎng)老保險信息系統(tǒng)實時查詢、檔案室紙質(zhì)檔案查閱、實地問詢等。

（四）抽查程序：抽查相關(guān)記錄；填寫日常監(jiān)督記錄表；對發(fā)現(xiàn)的疑似問題經(jīng)稽核股負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后交予相關(guān)股室確認(rèn)，確認(rèn)沒有問題的應(yīng)提交書面說明，有問題的提交整改意見并落實。

二、內(nèi)控檢查評估計劃

本次檢查評估按照統(tǒng)一部署、股室和單位自查、上級抽查的方式進行。具體實施步驟和時間安排如下：

（一）自查階段。8月30日前完成。

1、成立自查評估小組。6月底前完成。本局抽調(diào)專人組成自查評估小組。

第3篇：財務(wù)部門自查報告范文

一、2014年工作回顧

(一)加強學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)

自工作以來，我一直自覺堅持把政治理論學(xué)習(xí)放在首位。因此，我認(rèn)真堅持學(xué)習(xí)公司制定的財管理規(guī)定，會計核算暫行辦法，預(yù)算管理暫行辦法等各項規(guī)章制度，熟練掌握會計核算的各個環(huán)節(jié)，認(rèn)真學(xué)習(xí)新企業(yè)會計制度，研討新問題，努力提高自身獨立解決各種問題的能力。

(二)履行職責(zé)，強化服務(wù)

工作中，我率先垂范，樹立競爭意識、責(zé)任意識，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，不斷提高工作能力和服務(wù)質(zhì)量。

1、加強財務(wù)管理制度建設(shè)，提高財務(wù)信息質(zhì)量

根據(jù)我公司原制定的各類財務(wù)管理內(nèi)控制度的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范財務(wù)工作、提高會計信息的質(zhì)量，對原定財務(wù)管理制度體系進行了完善，從而逐步提高會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。

2、運用財務(wù)管理軟件，做好會計輔助核算工作

扎實做好網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)管理軟件會計輔助核算業(yè)務(wù)仿真演練和推廣應(yīng)用工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)會計輔助核算業(yè)務(wù)操作流程，熟練業(yè)務(wù)操作方法；通過使用會計輔助核算模塊，堅持“優(yōu)先保證”原則，力爭提高資金使用效益，達到了科學(xué)管理，提高效益，減少行政運行成本、推選定額管理的目的。

3、加強經(jīng)濟責(zé)任審計工作，實現(xiàn)“陽光”財務(wù)建設(shè)

積極按照**公司年度審計計劃安排，組織專人全面完成財務(wù)審計自查任務(wù)，及時上報財務(wù)審計自查報告。并就審計的問題和建議認(rèn)真地進行剖析，找出存在問題原因，及時地進行整改。

二、工作中存在的不足

回顧一年的工作，雖然在工作上取得了一定成績，但同時，我也清醒地認(rèn)識到自己的不足，個人方面主要是：思想解放程度還不夠，學(xué)習(xí)上還不夠，業(yè)務(wù)上缺少創(chuàng)新。財政部門方面主要是：一是隨著公司做大、做強，各項管理制度有待完善。二是風(fēng)險控制力度欠缺。

三、2015年工作計劃

(一)個人方面：在今后的工作中，我會努力加強相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，并在回過頭的時候，對工作的每一個細節(jié)進行檢查核對，對工作的經(jīng)驗進行總結(jié)分析，從怎樣節(jié)約時間，如何提高效率，提高工作業(yè)績，總結(jié)經(jīng)驗，從而在百尺桿頭更進一步，更好地開展今后的工作。

第4篇：財務(wù)部門自查報告范文

一、水利事業(yè)單位財務(wù)管理體制改革的必要性

(一)水利事業(yè)單位財務(wù)管理體制改革的現(xiàn)狀我國的財務(wù)會計制度改革是根據(jù)社會主義市場經(jīng)濟體制的形成過程一步一步進行，逐步向前推進的。1997年國家頒布實施了《財政總預(yù)算會計制度》、《事業(yè)單位會計準(zhǔn)則》和《事業(yè)單位會計制度》；1998年頒布實施了《行政單位會計制度》；1999年對《會計法》進行了修訂。當(dāng)前絕大多數(shù)單位在執(zhí)行財務(wù)會計制度的過程中，為了保護投資者、債權(quán)人的利益，從大局出發(fā)，及時地向社會公眾公布真實、有效的會計信息。但在會計實務(wù)中，也存在著會計信息失真的情況。這與執(zhí)法力度不夠有關(guān)，實務(wù)中往往是發(fā)現(xiàn)問題后只是要求進行調(diào)賬或給予輕微的罰款，甚至有的還不了了之，沒有給予肇事者重擊。因此，政府監(jiān)管部門應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，對造成會計信息失真的單位負責(zé)人、當(dāng)事人追究法律責(zé)任，從而形成良好的財務(wù)會計制度執(zhí)行環(huán)境，保證財務(wù)會計制度落到實處。

統(tǒng)一的會計標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的財務(wù)會計制度是提高會計信息質(zhì)量的基礎(chǔ)，要實現(xiàn)會計改革的目標(biāo)，關(guān)鍵是要認(rèn)真貫徹實施。但由于我國會計人員數(shù)量龐大，專業(yè)水平參差不齊，因此在理解和執(zhí)行財務(wù)會計制度時往往會出現(xiàn)偏差，一些會計人員在從事會計實務(wù)操作時與制度要求不一致，甚至有的會計人員為了某種目的而濫用會計法規(guī)賦予的各種會計標(biāo)準(zhǔn)，這都不符合會計改革的要求，對提高會計質(zhì)量極為不利。

(二)水利事業(yè)單位財務(wù)管理存在的主要問題水利事業(yè)單位類型多、專業(yè)性強，既有公益性為主的行政事業(yè)單位，又有生產(chǎn)經(jīng)營性為主的單位，而大量的是二者兼有的事業(yè)單位。由于水利事業(yè)單位執(zhí)行的財務(wù)制度各異，財務(wù)管理體制、運行方式各不相同，尤其是事、企不分的事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)不明晰，使單位資產(chǎn)難以界定，會計核算復(fù)雜，財務(wù)管理困難。具體而言：一是基礎(chǔ)管理關(guān)系尚未理順。受計劃經(jīng)濟體制的影響，水利的公益性使水利工程管理、服務(wù)收費、利潤分配制度改革滯后，導(dǎo)致水利行政、企業(yè)、事業(yè)單位的基礎(chǔ)管理關(guān)系未明確，經(jīng)濟關(guān)系不清；事業(yè)單位機構(gòu)龐大，人員過多，大部分經(jīng)費只限于人員開支，嚴(yán)重影響水利事業(yè)單位的健康發(fā)展。二是財務(wù)管理體制不健全。規(guī)范的財務(wù)行為必須要有相應(yīng)的財務(wù)管理規(guī)章制度約束才能形成，建立健全財務(wù)管理規(guī)章制度是提高財務(wù)管理水平最直接、有效的途徑。雖然大部分水利事業(yè)單位都有相應(yīng)的財務(wù)管理辦法，但辦法內(nèi)容過于單一，往往側(cè)重于經(jīng)費支出審批程序等會計基礎(chǔ)工作，其預(yù)算管理、收入管理、資產(chǎn)管理、財務(wù)分析等重要職能作用未能充分發(fā)揮。三是預(yù)算管理工作體制不健全。受財政資金緊張的影響，預(yù)算編制工作只是被動地接受財政擬定的指標(biāo)，不能全面考慮事業(yè)單位發(fā)展要求，財務(wù)部門只是單一地對各專業(yè)部門提出的專項經(jīng)費進行匯總，缺乏深入研究，不能準(zhǔn)確反映實際工作和事業(yè)單位發(fā)展的需要。同時，缺乏對預(yù)算執(zhí)行的有效監(jiān)督，預(yù)算的約束力不強，擠占挪用的問題普遍存在。四是費用征收體制不順。近年來，水利收費工作雖有進步，但由于征收機構(gòu)摧收、勸收工作的能力較差，缺乏強制性的執(zhí)行措施，對拒交、滯交行為沒有有效的制約辦法，造成各項規(guī)費的收取率低。水利工程質(zhì)量監(jiān)督管理費和水利工程定額管理費因沒有強制性的執(zhí)行措施，征收效果很差。

二、案例分析――長江委綜合管理中心的實踐

(一)基本情況綜合管理中心是長江委2002年機構(gòu)改革時新成立的事業(yè)單位，主要承擔(dān)著長江流域血防管理、中央防汛物資儲備、長江防汛搶險、水利建設(shè)與管理中心等事業(yè)職能。在綜合管理中心組建時，除部分事業(yè)單位整體劃轉(zhuǎn)外，還接管了當(dāng)時已蕭條的原長江委綜經(jīng)辦管轄的一些全民、集體企業(yè)。2005年10月經(jīng)委黨組研究決定將長江清淤疏浚公司劃入綜合管理中心管理，同時將長江委投資疏浚公司股權(quán)轉(zhuǎn)交綜合管理中心管理。根據(jù)長江委賦予的職責(zé)，綜合管理中心內(nèi)設(shè)8個事業(yè)職能部門，同時管轄9個企業(yè)(全民企業(yè)5個，集體企業(yè)4個)。是一個“以事業(yè)職能管理為主，兼管長江委投資的歷史遺留的小型困難企業(yè)的多功能復(fù)合型事業(yè)單位”。即第一類，事業(yè)職能單位承擔(dān)長江委賦予綜合管理中心的主要事業(yè)職能；第二類，事業(yè)單位企業(yè)化管理是長江計劃經(jīng)濟的產(chǎn)物，現(xiàn)整體不能正常經(jīng)營和生產(chǎn)，職工離崗，將經(jīng)營與生產(chǎn)場地以出租為主，維持職工基本生活；第三類，全民企業(yè)(長江清淤公司)；第四類，集體企業(yè)。

(二)財務(wù)狀況分析首先，綜合管理中心事業(yè)職能以社會公益性質(zhì)為主，創(chuàng)收能力有限。近年來雖挖掘潛力，開拓經(jīng)營，但是單位創(chuàng)收水平仍舊較低，作為衡量事業(yè)單位財務(wù)狀況重要指標(biāo)的經(jīng)費自給率平均僅為13.2％，機構(gòu)運行主要依靠國家財政撥款。其次，綜合管理中心財務(wù)結(jié)構(gòu)一直存在“小馬拉大車”的突出矛盾。綜合管理中心雖然整體上屬于事業(yè)單位；但是在職工構(gòu)成比例上，離退休職工和歷史遺留的全民、集體企業(yè)職工占職工總數(shù)的85％，并且這些職工基本處于待崗狀態(tài)。因此，綜合管理中心一直存在著“依靠事業(yè)在職104人的創(chuàng)收力量，承擔(dān)離退休153人(離休21人)、企業(yè)化管理事業(yè)單位170人和集體企業(yè)252人經(jīng)費缺口的任務(wù)”，這也是長期以來一直困繞中心發(fā)展的問題。最后，歷史遺留企業(yè)包袱日益沉重。目前，綜合管理中心下屬企業(yè)單位基本已歇業(yè)、停產(chǎn)，這些企業(yè)職工的生活、醫(yī)療、養(yǎng)老保險續(xù)保基本依靠綜合管理中心承擔(dān)，在目前較低的保障水平上，每年約需支出近150萬元，離退休人員支出已成為制約中心發(fā)展的重要因素。

(三)原因分析具體有以下幾個方面：

一是歷史遺留企業(yè)化管理事業(yè)單位負擔(dān)。一是企業(yè)凈資產(chǎn)少，設(shè)備陳舊，規(guī)模小、產(chǎn)品技術(shù)含量低，人才缺乏，不具備行業(yè)優(yōu)勢，市場競爭力差。在行業(yè)分布方面，企業(yè)多集中在機械修造加工、印刷、流通等傳統(tǒng)領(lǐng)域，規(guī)模普遍較小，缺乏規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢，也缺乏相應(yīng)的高級技術(shù)人才，多年來嚴(yán)重依賴長江委的內(nèi)部市場和其它市場扶持措施，市場競爭力弱，市場經(jīng)濟適應(yīng)力差。多數(shù)企業(yè)(單位)已處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，門面(或廠房)對外租賃的差

額收入已成為企業(yè)的主要收入。二是職工整體年齡普遍偏大，40歲以上的年齡約占職工總數(shù)的70％；職工整體文化程度不高，高中、中專及以下的職工占總數(shù)的60％以上。由于長期受事業(yè)單位管理的影響，不少單位在事業(yè)和企業(yè)間的角色定位模糊，企業(yè)干部職工危機意識不強，不能嚴(yán)格按照企業(yè)管理規(guī)范運作，職工的心態(tài)搖擺不定，企業(yè)沒有發(fā)展后勁，缺乏活力。三是職工收入整體水平不高，部分集體職工收入微薄，生活極其困難。就全民職工而言，職工60％的工資由中心統(tǒng)一發(fā)放，企業(yè)設(shè)法籌集工資40％的部分，一旦遇到企業(yè)效益不佳或收入不穩(wěn)定，職IT資自然大打折扣，有時甚至不能及時到位；集體職工除一部分已退休可領(lǐng)取社保養(yǎng)老金外，大多數(shù)(目前下崗、內(nèi)退者)只能領(lǐng)到一、二百元生活費，因暫時無法完全納入地方社會保障體系，一些職工家庭收入連最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)都達不到。

二是醫(yī)藥費用負擔(dān)沉重，職工的社會保障存在問題。自2006年1月1日以來，全民企業(yè)離退休職工的醫(yī)藥費歸人中心統(tǒng)一管理并承擔(dān)醫(yī)藥費，在職職工基本醫(yī)藥費由企業(yè)自行解決，但企業(yè)困難職工醫(yī)藥費報銷難以落實。集體職工大病、重病者不少，然而企業(yè)無力承擔(dān)，又沒有社會醫(yī)療保障，通過管理中心救助的形式加以補貼，也只能是杯水車薪。社會保障方面，由于長江委還沒有和社會保障制度接軌，事業(yè)單位職工的社會保障問題不僅直接影響著事業(yè)單位分配制度的建立，還直接影響著事業(yè)單位改革的進程。

三是融入資產(chǎn)短期內(nèi)無法充分發(fā)揮效益。長江清淤疏浚公司的挖泥船及輔助設(shè)備雖然資產(chǎn)原值達1.67億元之多，但由于水利工程市場競爭激烈，并且設(shè)備折舊、管養(yǎng)費用較大，公司運營成本較高，短期內(nèi)無法有較好的回報。另原占有使用某職工宿舍的出租門面，除繳納近18％稅款外，還要上繳委有關(guān)部門房租和管理費，經(jīng)濟效益欠佳。

三、新形勢下事業(yè)單位財務(wù)管理模式探討

(一)預(yù)算管理模式預(yù)算資金是事業(yè)單位財務(wù)管理核心?；谡罩У母母铮Y(jié)合長江委實際情況，按照政府收支改革具體要求，完善各項規(guī)章制度，建立內(nèi)部會計控制制度，加強預(yù)算執(zhí)行管理具體應(yīng)做好以下幾項工作：首先，全面推行財務(wù)預(yù)算管理，完善經(jīng)濟目標(biāo)責(zé)任制。預(yù)算管理是中心發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)細化、量化的具體表現(xiàn)，是中心財務(wù)控制體系中最重要的內(nèi)部控制機制。為此要制定《綜合管理中心財務(wù)收支預(yù)算管理辦法》，明確“客觀全面、量入為出”的預(yù)算編制原則，強調(diào)預(yù)算的嚴(yán)肅性，對已經(jīng)批準(zhǔn)的年度預(yù)算原則上不予調(diào)整；未納入年度預(yù)算的費用不得列支，實現(xiàn)預(yù)算的硬約束。中心財務(wù)管理部門要做好預(yù)算編制的預(yù)測工作，對預(yù)算執(zhí)行情況進行跟蹤、分析和監(jiān)督，同時建立以預(yù)算控制為中心的財務(wù)管理信息系統(tǒng)，確保預(yù)算收支平衡。其次，完善財務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)，防范財務(wù)風(fēng)險，確保會計信息質(zhì)量真實準(zhǔn)確，確保資產(chǎn)保值增值。結(jié)合中心生產(chǎn)經(jīng)營實際情況，制定并完善各項財務(wù)管理制度，完善風(fēng)險控制系統(tǒng)，使財務(wù)管理和會計核算逐步實現(xiàn)制度化、科學(xué)化、規(guī)范化，進一步加強財務(wù)管理和控制，有效防范財務(wù)風(fēng)險。第三，實行資金集中統(tǒng)一管理，提高資金使用效率，確保資金安全。加強資金管理，提高資金使用效益，確保資金安全是財務(wù)部門的重要職責(zé)。實行資金集中統(tǒng)一管理，將提高資金的使用效率，減少財務(wù)費用支出，同時對各單位的資金使用能夠及時監(jiān)控，對確保資金安全、規(guī)避風(fēng)險發(fā)揮了積極有效的作用。第四，積極推進集中采購，減少采購成本。對設(shè)備購置、車輛保險、基建維修等項目由中心統(tǒng)一組織實施，節(jié)約資金，規(guī)范管理，提高效益。最后，加強會計基礎(chǔ)工作，加強內(nèi)部審計及日常監(jiān)督檢查，防范風(fēng)險，提高管理水平。一是統(tǒng)一會計科目使用、財務(wù)會計報告格式和信息化核算要求，建立實時有效的會計信息報告體系，增強會計信息的可比性，使會計核算工作更加規(guī)范化。二是制定借款、報銷等日常會計工作的程序和審批權(quán)限，將財務(wù)報銷規(guī)定、程序以及各種發(fā)票的票樣在中心辦公網(wǎng)上公示，要求廣大職工必須取得合法票據(jù)，自覺遵守財務(wù)報銷規(guī)定。三是加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財會人員素質(zhì)。積極開展財會人員后續(xù)教育培訓(xùn)，進一步提高財會人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。四是加強內(nèi)部審計，建立財務(wù)部門內(nèi)部監(jiān)控、內(nèi)審部門獨立審計、監(jiān)察部門實施監(jiān)管的綜合監(jiān)督機制，充分發(fā)揮審計監(jiān)察部門對財會工作的監(jiān)督指導(dǎo)作用，加強財務(wù)監(jiān)督和從源頭治理腐敗的力度。日常監(jiān)督檢查從預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算執(zhí)行全過程的監(jiān)督，按照日常監(jiān)督檢查與專項監(jiān)督相結(jié)合的原則，財務(wù)資產(chǎn)部定期對基層單位的財務(wù)會計工作進行檢查，重點檢查財會制度建設(shè)、大額現(xiàn)金支出、發(fā)票使用、項目成本核算管理、資產(chǎn)管理等基礎(chǔ)工作等。通過對財務(wù)監(jiān)督工作成績和積極效果進行科學(xué)、準(zhǔn)確的評估，促進財務(wù)制度的完善、財務(wù)工作方式的轉(zhuǎn)變，最終達到提高財務(wù)管理水平的目的。

(二)資產(chǎn)管理模式首先，應(yīng)切實加強行政資產(chǎn)的管理，明確管理權(quán)責(zé)，建立健全各項規(guī)章制度。目前資產(chǎn)管理中存在管理權(quán)責(zé)不夠明晰，固定資產(chǎn)的實物管理較為薄弱，缺少統(tǒng)一的固定資產(chǎn)實物管理部門等問題。為解決上述問題，需要做好資產(chǎn)的清查核實工作，在此基礎(chǔ)上，進一步明確資產(chǎn)管理權(quán)責(zé)。資產(chǎn)由財務(wù)部門統(tǒng)一管理并登記入賬，實物管理由有關(guān)部門進行，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，建立健全各類規(guī)章制度，盤活閑置資產(chǎn)，明確資產(chǎn)的收益使用范圍，制定有關(guān)資產(chǎn)的使用辦法。其次，應(yīng)加強中心所屬企業(yè)及擁有股權(quán)的公司的資產(chǎn)收益管理。對事業(yè)單位的多種經(jīng)營應(yīng)按其經(jīng)營規(guī)模與核算形式區(qū)別對待，設(shè)置不同的管理模式。經(jīng)營規(guī)模較大，實行獨立核算的經(jīng)營形式。湖北長江清淤疏浚工程有限公司是一家國有全資施工企業(yè)，2005年10月劃入綜合管理中心管理，同時將長江委投資疏浚公司股權(quán)也轉(zhuǎn)交綜合管理中心管理。中心要積極爭取，將現(xiàn)有固定資產(chǎn)盡快辦理資產(chǎn)結(jié)算手續(xù)，并解決公司辦公場所及船泊碼頭和備件倉庫，推進公司改革力度。對于事業(yè)單位較小的經(jīng)營收入，由事業(yè)單位納入預(yù)算管理。改進長江防汛搶險隊等部門固定資產(chǎn)的運作方式，積極參與社會競爭，嚴(yán)格內(nèi)部管理，增收節(jié)支，廣開創(chuàng)收渠道。對不適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展需要的一些事業(yè)單位的財務(wù)管理應(yīng)按改革的要求重新確定管理目標(biāo)，對長期虧損企業(yè)，可研究實行破產(chǎn)等處理措施。

(三)績效管理模式為確保事業(yè)單位財務(wù)管理工作任務(wù)的完成，充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性，促進事業(yè)單位的全面發(fā)展，對事業(yè)單位財務(wù)管理工作進行績效管理將發(fā)揮積極作用。事業(yè)單位財務(wù)績效管理模式實行分類考核，績效管理的原則應(yīng)堅持實事求是，做到公開、公平、公正；堅持工作質(zhì)量和工作績效相結(jié)合；考核與獎懲掛鉤。根據(jù)事業(yè)單位財務(wù)管理工作任務(wù)和年度工作計劃，對事業(yè)單位財務(wù)部門建立預(yù)算管理、財務(wù)收支管理、資產(chǎn)管理、財經(jīng)管理等績效考核指標(biāo)體系，明確績效考核目標(biāo)。預(yù)算管理方面，嚴(yán)格按預(yù)算法中本部門職責(zé)于每年第二季度前提出下年度完成工作任務(wù)的預(yù)算建議，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門完成預(yù)算的編制上報工

作。財務(wù)管理方面，按時完成財務(wù)決算的匯總、分析、上報。按時匯總上報財務(wù)報表，并對報表進行財務(wù)分析；積極開展本單位經(jīng)費自查，完成本級自查報告及上報；加強資金管理和重大財務(wù)問題研究，開展本單位資金管理情況檢查。財務(wù)收支管理方面，嚴(yán)格按收支分類科目的用途，根據(jù)預(yù)算控制數(shù)(含項目經(jīng)費)和事業(yè)經(jīng)費開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)格執(zhí)行借還款制度，及時清理、清算往來款項；有項目經(jīng)費的部門嚴(yán)格按照項目內(nèi)容和項目實施進度在經(jīng)費限額內(nèi)使用；加強對企業(yè)財務(wù)的指導(dǎo)與服務(wù)。資產(chǎn)管理方面，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)管理制度，按規(guī)定程序申購、建檔、保管、處置固定資產(chǎn)，對本單位資產(chǎn)配置及使用管理情況進行登記，完善國有資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理。嚴(yán)格執(zhí)行《國有固定資產(chǎn)管理辦法》、《政府采購管理辦法》。建立事業(yè)單位財務(wù)績效管理模式將對事業(yè)單位財務(wù)改革起到巨大促進作用，運用這一管理模式將進一步提高財務(wù)部門工作效率，使財務(wù)管理工作適應(yīng)競爭激烈的市場經(jīng)濟要求，為促進水利建設(shè)的持續(xù)健康發(fā)展提供保障。

(四)重視財務(wù)人員的后續(xù)教育工作，進一步提高財會人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)根據(jù)實際工作的需要針對財務(wù)會計工作的新法規(guī)、新制度進行宣傳、培訓(xùn)，尤其是結(jié)合水利財務(wù)工作的具體情況針對財務(wù)人員進行指導(dǎo)、培訓(xùn)。加強下屬單位財務(wù)管理工作，提高會計基礎(chǔ)工作和會計信息質(zhì)量，杜絕違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象，同時基層會計人員的理論水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)也將得到提高。

(五)財務(wù)管理信息網(wǎng)絡(luò)化財務(wù)管理實施網(wǎng)絡(luò)化辦公，提高財務(wù)管理的效益和有效性，成為財務(wù)信息化的目標(biāo)。根據(jù)事業(yè)單位財務(wù)管理的要求和長江委的特點，依托現(xiàn)代信息及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建設(shè)以綜管中心財務(wù)為中心的財務(wù)管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)從局部分散的管理向遠程集中管理模式的轉(zhuǎn)變，實時動態(tài)監(jiān)控財務(wù)信息。

其一，以會計電算化為基礎(chǔ)，建立內(nèi)部核算和管理的有效鏈接。財務(wù)信息化就是基于日常財務(wù)工作的實際需要，利用計算機、網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)，以會計電算化為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)會計核算和財務(wù)管理一體化為目標(biāo)，通過開發(fā)財務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)，建立會計電算化系統(tǒng)同財務(wù)管理信息系統(tǒng)的無縫鏈接(信息共享)，實現(xiàn)會計核算與財務(wù)管理在單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)信息利用上的同步，在進一步加強財務(wù)管理的同時，也滿足了會計核算的需要。

第5篇：財務(wù)部門自查報告范文

根據(jù)省財政廳、省監(jiān)察廳、省審計廳及省衛(wèi)計委文件的要求，結(jié)合蚌醫(yī)二附院“十三五”發(fā)展戰(zhàn)略的要求，提高效益，回報社會，惠及職工。按照“全面啟動、分批實施、務(wù)求實效”的原則，以全面測試、梳理醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀為基礎(chǔ)，以防范風(fēng)險和提高效率為重點，以分析單位內(nèi)部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層、執(zhí)行層、業(yè)務(wù)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證醫(yī)院經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略。

醫(yī)院內(nèi)部控制體系建設(shè)的總體目標(biāo)是：按照醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作的整體部署，于20**年年底前完成內(nèi)部控制的建設(shè)和實施工作，力爭到20xx年底，遵照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）和《醫(yī)院內(nèi)部控制制度（試行）》、《蚌醫(yī)二附院內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案》，在全院范圍內(nèi)建立統(tǒng)一、規(guī)范、完善的內(nèi)部控制體系并使之有效運行。

二、內(nèi)部控制體系建設(shè)原則及要素

內(nèi)部控制體系建設(shè)的主要任務(wù)是：建立覆蓋醫(yī)院各項經(jīng)營管理活動的內(nèi)部控制體系；制定評價標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督檢查并促進內(nèi)部控制制度有效執(zhí)行；實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理有機結(jié)合，提高基礎(chǔ)管理水平和風(fēng)險防控能力。此次內(nèi)控建設(shè)具體包括全面預(yù)算、收支管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理、財務(wù)報告、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等在內(nèi)的醫(yī)院運營管理的各個方面。

按照《安徽省財政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20**〕212號）的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》（試行）為統(tǒng)領(lǐng)，梳理、修訂、健全單位現(xiàn)有各項規(guī)章制度，細化、完善各項經(jīng)營管理業(yè)務(wù)（工作）流程，建立適應(yīng)醫(yī)院經(jīng)營管理實際需要的內(nèi)部控制制度體系。

1、建立內(nèi)控體系的必要性：完善的內(nèi)部控制制度體系是約束、規(guī)范醫(yī)院管理行為的準(zhǔn)則，是減少風(fēng)險、風(fēng)險防控的基本保證，可以保障經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和管理水平，促進醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)的實現(xiàn)。

2、建立與實施內(nèi)部控制遵循下列基本原則：

（1）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋醫(yī)院的各種業(yè)務(wù)和事項。

（2）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面風(fēng)險管理控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重點領(lǐng)域和高風(fēng)險領(lǐng)域。

（3）制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在醫(yī)院治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等各方面相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。

（4）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要持續(xù)改進內(nèi)部控制制度，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整，建立動態(tài)調(diào)整機制，防止制度缺失和流程缺陷。

（5）成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。

3、建立與實施有效的內(nèi)部控制涵蓋如下五要素：

（1）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，主要包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、人力資源政策、企業(yè)文化等。

（2）風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是醫(yī)院及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。

（3）控制活動?？刂苹顒邮轻t(yī)院根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。

（4）信息與溝通。即及時、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在醫(yī)院內(nèi)部、醫(yī)院與外部之間進行有效溝通。

（5）監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷時，應(yīng)當(dāng)及時加以改進。

4、以價值管理為主線，以風(fēng)險管理為導(dǎo)向，全面梳理和優(yōu)化各項業(yè)務(wù)（工作）流程，明確關(guān)鍵領(lǐng)域和控制點，制定修訂完善制度流程，制作內(nèi)部控制制度匯編，建立形成內(nèi)部控制制度體系。

5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推進內(nèi)部控制信息化建設(shè)，各業(yè)務(wù)流程嵌入信息系統(tǒng)，實現(xiàn)控制措施在線運行。

三、建立內(nèi)部控制組織體系

為確保醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)工作順利推進，保證內(nèi)控機制有效運行，醫(yī)院將建立內(nèi)部控制組織體系，通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當(dāng)信息；全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè)，共擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任；各層級、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責(zé)。

內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。決策層面包括：院長辦公會、內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組；管理層面包括：內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行小組；執(zhí)行層面包括醫(yī)院內(nèi)部各職能部門和各業(yè)務(wù)部門；監(jiān)督層面是單位審計部門。

（一）院長辦公會

是醫(yī)院最高決策機構(gòu)，負責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施；審議年度內(nèi)控評估報告；審議內(nèi)控與風(fēng)險管理的重大策略，重大風(fēng)險及內(nèi)控缺陷的解決方案；審議內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)置及其職責(zé)方案；審批內(nèi)控最終工作成果；有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理的其他事項。

（二）內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

醫(yī)院將設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，待領(lǐng)導(dǎo)過會討論通過后實施。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長由醫(yī)院院長擔(dān)任，是醫(yī)院內(nèi)控體系建設(shè)的第一責(zé)任人。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對內(nèi)控工作實施進行全面領(lǐng)導(dǎo)、決策、部署和指揮。

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：崔 虎 趙東城

副組長：鄒 杰 張春福

成員：關(guān) 超 楊青揚 王 群 李傳輝

主要職責(zé)：

1）負責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的總體目標(biāo)、政策、制度、工作范圍；

2）負責(zé)明確內(nèi)控體系建設(shè)的整體部署及內(nèi)控工作的運行管理；

3）負責(zé)針對內(nèi)控管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進方案并推進整改；

4） 有關(guān)內(nèi)部控制管理的其他事項。

（三）內(nèi)控工作小組職責(zé)

內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室，內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室設(shè)在財務(wù)部門，由財務(wù)科科長擔(dān)任主任，執(zhí)行辦公室負責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的具體開展。

內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行辦公室

主任：王 瑞

副主任：趙玉娟 江本釵

成員： 劉 霞 王迪生 劉傳高 張紀(jì)銳 毛炳飛 張 瑜

主要職責(zé)：

1）負責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)成員的職責(zé)分工；

2）負責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的具體時間安排；

3）負責(zé)組織醫(yī)院內(nèi)部資源的對接、溝通、協(xié)調(diào)；

4）記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性；

5）反饋內(nèi)控缺陷、上報內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題、將年度內(nèi)控評估報告提交內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審閱；

6）內(nèi)控工作文檔管理；

7）負責(zé)本次內(nèi)控體系建設(shè)的其他實施工作。

（四）內(nèi)審部門職責(zé)

作為內(nèi)部審計職能部門，審計科室要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進行日常監(jiān)督和專項檢查，配合內(nèi)控執(zhí)行小組對本院內(nèi)控建設(shè)工作進行評估。

（五）各職能部門及業(yè)務(wù)部門

為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項重要事宜。

各職能部門及業(yè)務(wù)部門應(yīng)由專人兼職負責(zé)本部門的內(nèi)控管理工作，即內(nèi)控管理員。內(nèi)控管理員職責(zé)包括：

1、聯(lián)系本單位內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室相關(guān)人員，提供工作所需各項資料；

2、協(xié)助組織描述本單位的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點及重要的控制措施，協(xié)助內(nèi)控問題記錄，提出整改建議或方法等；

3、 協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等；

4、 編制本部門內(nèi)控評價報告。

5、組織安排與內(nèi)控管理相關(guān)的其他工作。

由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作辦公室與各職能部門或業(yè)務(wù)部門對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。

四、內(nèi)控體系建設(shè)工作步驟

內(nèi)控建設(shè)工作涉及醫(yī)院運營管理的全過程，包括各個層面、各類業(yè)務(wù)、各項制度流程，涉及面廣，內(nèi)容龐雜，按照省衛(wèi)計委通知要求，計劃于20**年5月至20xx年底完成內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作。

實施步驟

根據(jù)《安徽省財政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計廳關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實施意見》（財會〔20**〕212號）要求，結(jié)合醫(yī)院的業(yè)務(wù)及管理情況實際，在原有內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上進行改進，內(nèi)控體系建設(shè)工作計劃20**年5月初啟動，具體按以下步驟實施：

項目時間工作內(nèi)容階段成果120**。5—20**。6啟動部署階段成立醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及執(zhí)行辦公室，召開啟動會議，做好動員工作220**。7—8現(xiàn)狀分析階段內(nèi)控測評報告320**。9—10制定內(nèi)控實施方案階段內(nèi)部控制實施方案420**。11—20xx。10內(nèi)控方案實施階段內(nèi)控測評報告520xx。11—20xx。12內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段形成年度內(nèi)控評價報告 （1）前期準(zhǔn)備（20**。5—6月）

成立醫(yī)院內(nèi)控項目工作小組，召開啟動會議，做好動員工作

（2）現(xiàn)狀分析階段（20**。7—8月）

通過訪談、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，針對現(xiàn)有內(nèi)部控制規(guī)范手冊（試行）中關(guān)鍵內(nèi)控點與實際工作情況經(jīng)行分析，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀， 編制內(nèi)控測評報告。

（3）制定內(nèi)控實施方案階段（20**。9—10月）

在對內(nèi)控現(xiàn)狀評價分析的基礎(chǔ)上，制定切實可行的內(nèi)部控制實施方案并交領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。

（4）內(nèi)控實施階段（20**。11—20xx。10月）

各部門根據(jù)內(nèi)控實施方案開展本部門的內(nèi)控工作，并對實施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進行回顧總結(jié)，重點圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風(fēng)險防控和經(jīng)營管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗做法，形成科室內(nèi)部控制自查報告及醫(yī)院內(nèi)控有效性評價報告。

第6篇：財務(wù)部門自查報告范文

述職報告是干部工作業(yè)績考核、評價、晉升的重要依據(jù)，述職者一定要實事求是、真實客觀地陳述，力求全面、真實、準(zhǔn)確地反映述職者在所在崗位職責(zé)的情況。對成績和不足，既不要夸大，也不要縮小。下面就讓小編帶你去看看財務(wù)干部個人工作述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!

財務(wù)干部述職報告1光陰如梭，我到公司已經(jīng)兩年多，通過兩年的工作，讓我切切實實看到財務(wù)管理的許多薄弱之處，作為財務(wù)部的一員，我負有不可推卸的責(zé)任。當(dāng)好家、理好財，對照公司領(lǐng)導(dǎo)的高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，只有先調(diào)整自己的理念，徹底轉(zhuǎn)變觀念，從全新的角度審視和重整自身工作，才能讓各項工作真正落到實處，下面就20____年度的工作情況向公司領(lǐng)導(dǎo)及各位同仁報告如下：

一、20____年履行崗位職責(zé)情況

1、建立健全公司的財務(wù)制度及管理辦法

根據(jù)省廳20____年財務(wù)審計工作會精神，結(jié)合八項規(guī)定和六項禁令的要求及時對公司相關(guān)財務(wù)制度和管理辦法進行修訂。面對新的經(jīng)營形勢，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，擬定公司《客戶獎勵基金管理辦法》、《物資采購管理制度》、《財產(chǎn)清查制度》。其中《物資采購管理制度》、《財產(chǎn)清查制度》已經(jīng)開始執(zhí)行。

2、高質(zhì)量的按時完成20____年度財務(wù)報表的編制和上報，向省廳、財政廳、地稅局等部門按時上報各種數(shù)據(jù)報表

根據(jù)省廳20____年度財務(wù)決算會議的要求，我們準(zhǔn)確、及時、高質(zhì)量的完成財務(wù)決算報表的編制工作，經(jīng)______會計師事務(wù)所有限公司審計，出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告。

按期向省廳上報20____年度財務(wù)決算會計報表(財政部、國資委格式各一套)及固定資產(chǎn)投資決算報表。

根據(jù)省廳的要求按月準(zhǔn)確、及時的向省財政廳上報企業(yè)經(jīng)濟信息數(shù)據(jù)。

按月向省地稅重點稅源網(wǎng)上直報系統(tǒng)上報公司納稅情況。

填制完成《國有企業(yè)工資內(nèi)外收入自查報告》的附表數(shù)據(jù)(20____—20____年度)及部分報告內(nèi)容。

3、順利執(zhí)行《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》

根據(jù)財政部的規(guī)定，公司從20____年起必須執(zhí)行《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》，財務(wù)管理部多次組織部門員工集體學(xué)習(xí)、研討，對制度和準(zhǔn)則要求不同之處進行深入研究。從而保證《小企業(yè)會計準(zhǔn)則》的順利執(zhí)行。

4、順利執(zhí)行營業(yè)稅改征增值稅試點工作

根據(jù)國家稅務(wù)總局的規(guī)定自20____年8月1日起交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的營業(yè)稅改征增值稅在全國范圍試點。我公司部分業(yè)務(wù)屬于本次“營改增”的試點范圍，財務(wù)管理部自今年4月起就積極組織員工學(xué)習(xí)國家的相關(guān)規(guī)定、文件及市關(guān)于營改增的相關(guān)具體規(guī)定等。為營改增的順利執(zhí)行打下的堅實的理論基礎(chǔ)。

積極和公司所屬國稅局溝通處理公司執(zhí)行營改增中的相關(guān)涉稅事項。經(jīng)過多次與國稅部門的溝通、協(xié)調(diào)，我公司認(rèn)定為小規(guī)模納稅人，根據(jù)目前的業(yè)務(wù)收入情況測算，年可節(jié)約增值稅近10萬元。

因稅種的改變，涉稅的會計事項核算也發(fā)生很大變化，組織部門員工對增值稅的會計業(yè)務(wù)進行認(rèn)真學(xué)習(xí)，并積極參加國稅局組織的營改增培訓(xùn)學(xué)習(xí)。

因執(zhí)行營改增對我公司及客戶均造成較大影響，就營改增業(yè)務(wù)與多家客戶溝通、協(xié)調(diào)，達成一致意見，并向多家客戶提供相關(guān)業(yè)務(wù)的咨詢。

5、向省廳領(lǐng)導(dǎo)提供執(zhí)行收支兩條線的分析報告

因我公司業(yè)務(wù)屬于________的三大權(quán)益之一，省廳領(lǐng)導(dǎo)受相關(guān)部門的要求和影響，決定我公司的收支執(zhí)行收支兩條線管理。按照公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，財務(wù)管理部積極對公司執(zhí)行收支兩條線的利弊及存在的法律障礙和可能造成的影響進行深入細致的分析，并向省廳領(lǐng)導(dǎo)提供詳盡的報告，避免一個重要決定的匆忙出臺。

6、早打算、早安排，通過各部門的協(xié)同努力，有計劃的完成公司各項財務(wù)目標(biāo)

凡是預(yù)則立，不預(yù)則廢，為保證公司年度目標(biāo)任務(wù)的完成，從20____年10月起，根據(jù)往年的數(shù)據(jù)對財務(wù)情況逐月進行測算，為年度財務(wù)決算做好準(zhǔn)備工作。

針對本年公司利潤較大，導(dǎo)致需要繳納的企業(yè)所得稅較多，為不引起稅務(wù)部門對公司的關(guān)注及交通行業(yè)的利益，向公司提出向____公司支付______費，以增加成本，降低稅賦支出，公司的這種大交通意識得到省廳的肯定。

二、遵守廉潔自律各項規(guī)定情況

我一直注重黨風(fēng)廉政方面法律法規(guī)學(xué)習(xí)，不斷地加強自身修養(yǎng)，牢固樹立正確的人生觀和價值觀，牢固樹立一切為公司的宗旨，時刻對自己高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，約束自己，增強拒腐防變的自覺性。

在工作中本人能嚴(yán)格遵守中央的八項規(guī)定及六項禁令的要求，通過強化財務(wù)監(jiān)督，規(guī)范核算程序，落實財經(jīng)紀(jì)律，建立內(nèi)控制度，對各個工作環(huán)節(jié)進行監(jiān)督制約，防止不廉行為的發(fā)生，真正做到自重、自省、自警、自勵。

三、工作中存在的問題

兩年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的指導(dǎo)幫助下，雖然在工作上取得一些成績，但仍然存在不足，主要表現(xiàn)在：

1、主觀上思想未給自己加壓，沒有真正進入角色;

2、忽略管理團隊的積極作用，與各級領(lǐng)導(dǎo)、各個部門之間溝通不足，沒有全方位地對財務(wù)工作進行管理;

3、憂患意識尚需加強，對當(dāng)前公司面臨形勢的嚴(yán)峻性認(rèn)識不足，雖有較強的責(zé)任心，但開拓、創(chuàng)新工作意識尚需進一步提高。

4、沒有做好理好財?shù)墓ぷ?，公司大量資金閑置在賬面，沒有產(chǎn)生應(yīng)有的效益。

四、‘’方面存在的問題及具體表現(xiàn)

針對形式主義、享樂主義和奢靡之風(fēng)的“”問題，聯(lián)系自己的思想和工作實際，重點查找自己存在的問題和不足，并對個人存在問題的原因進行深層次的剖析，達到自我教育、提高的目的。存在的問題及具體表現(xiàn)：

1、形式主義方面

政策理論水評不夠高，理論學(xué)習(xí)不夠，政策水平不高。工作缺乏創(chuàng)新，主觀能動性較低。工作中缺乏爭先創(chuàng)優(yōu)意識和拼搏創(chuàng)新精神，學(xué)習(xí)和鉆研思想理論及專業(yè)知識的高度不夠。

2、方面

沒有真正解部門員工的思想和工作思路，有時對員工提出的建議和意見，沒有經(jīng)過充分考慮，就提出處理意見，工作是缺乏耐心。沒有把全部精力用到日常生活工作中去。

3、享樂主義方面

本職工作創(chuàng)新意識不足，缺乏亮點，缺乏積極主動性，這樣容易助長不思進取的惡習(xí)。

4、奢靡之風(fēng)方面

平時的生活中沒有發(fā)揚保持我黨的艱苦樸素作風(fēng)，有鋪張浪費的現(xiàn)象。

五、20____年工作思路和改進措施

1、完善、修訂公司的管理制度及管理辦法

隨著經(jīng)濟形勢和公司的經(jīng)營狀況的變化，部分內(nèi)部管理制度已不適應(yīng)公司的發(fā)展，為使企業(yè)的管理制度更趨于完善，財務(wù)部將結(jié)合公司管理的要求，與有關(guān)部門進行修正。

2、加強團隊建設(shè)，充分發(fā)揮財務(wù)職能部門的作用

作為財務(wù)部一名財務(wù)工作人員，也是財務(wù)管理制度的組織者，要有嚴(yán)謹(jǐn)、廉潔的工作作風(fēng)和認(rèn)真細致的工作態(tài)度，充分發(fā)揮團隊的合作精神，發(fā)揮團隊的力量;在堅持原則的同時，我們堅持“讓客戶滿意、讓員工滿意、讓領(lǐng)導(dǎo)滿意”;

3、加大各項費用控制力度，充分發(fā)揮財務(wù)的核算與監(jiān)督職能;

將繼續(xù)加強各項費用的控制，行使財務(wù)監(jiān)督職能，審核控制好各項開支，在財務(wù)核算工作中盡心盡職，認(rèn)真處理審核每一筆業(yè)務(wù);

4、搞好財務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供充分有效的依據(jù);

合理高效的財務(wù)分析思路與方法，是企業(yè)管理和決策水平提高的重要途徑，并達到事半功倍的效果，為企業(yè)決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持;

5、20____年度財務(wù)部要完成的幾項重點工作：

A、制作媒體銷售情況控制表，用以滿足財務(wù)部及相關(guān)部門對收入及應(yīng)收賬款的掌控。

B、完成固定資產(chǎn)的盤點工作，待清查結(jié)束后，根據(jù)具體情況咨詢相關(guān)專家，提出處理意見，爭取在20____年度對____集團移交和代建的媒體設(shè)施入賬。

C、針對我公司持有的大量資金，咨詢銀行及非銀行金融機構(gòu)人員，尋求一個無風(fēng)險、高收益的投資，以提高公司資金利用效率。

我將不斷地總結(jié)與反省，不斷地鞭策并充實自己，提高自身素質(zhì)與業(yè)務(wù)水平，以適應(yīng)公司的發(fā)展，與各位共同進步，與公司共同成長。

以上發(fā)言，如有不當(dāng)，請各位領(lǐng)導(dǎo)批評指正!

財務(wù)干部述職報告220____年，我分管公司財務(wù)管理和內(nèi)控工作。在各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事的支持和幫助下，我認(rèn)真履行崗位職責(zé)，順利地完成各項工作任務(wù)。公司年度銷售收入200億元，利潤50億元，均超額完成集團下達的各項指標(biāo)。這些成績的取得，是我們共同努力的結(jié)果。在此，我對大家表示衷心的感謝!現(xiàn)從五個方面述職報告如下：

一、政治素質(zhì)方面

20____年我認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的政治科學(xué)理論和集團公司領(lǐng)導(dǎo)的講話精神，把思想統(tǒng)一到集團公司奮斗目標(biāo)上來，不斷提高自己的政治素質(zhì)。

二、履行崗位職責(zé)方面，分兩個部分匯報

(一)財務(wù)管理工作。針對20____年公司面臨的經(jīng)濟、生產(chǎn)、銷售形勢，著重抓好如下財務(wù)工作：

1、以價值管理為導(dǎo)向，加強資產(chǎn)管理。

針對第二廠改造及停止部分業(yè)務(wù)等實際情況，組織專項資產(chǎn)清點，確定停止租賃部分資產(chǎn)，測算新的費用標(biāo)準(zhǔn);針對四廠并入龍?zhí)锕?，組織對四廠資產(chǎn)進行專項清查，確定租賃費用標(biāo)準(zhǔn);組織對六廠出租資產(chǎn)進行新增確認(rèn)，及時回收資金占用成本;清理在建工程賬目，對已完工或投入使用項目，及時督促有關(guān)單位進行竣工決算。

2、抓上海金融大廈建設(shè)資金補貼，現(xiàn)已收到補貼2、2億元。

3、管好用活資金，提高資金使用效率。

堅持資金周報制度，根據(jù)公司需要科學(xué)制定資金籌措方案，保證30多億元固定資產(chǎn)投資和60多億元生產(chǎn)需要資金。沒有因為資金問題影響基本建設(shè)、更新改造和生產(chǎn)任務(wù)。在保障資金供應(yīng)的基礎(chǔ)上，控制銀行資金存量，節(jié)約利息支出2億元。

4、強化預(yù)算管理。

以全面預(yù)算管理為基礎(chǔ)，提高預(yù)算準(zhǔn)確性，使預(yù)算更加切合實際，適應(yīng)建設(shè)和生產(chǎn)需要。堅持以零基預(yù)算為主、其他方法相結(jié)合的預(yù)算編制方法。狠抓目標(biāo)分解，成本得到有效控制。

5、把好財務(wù)開支關(guān)，以對公司高度負責(zé)的精神，認(rèn)真審核每一個合同，認(rèn)真審核每一項開支，杜絕一些可開可不開的支出，壓縮一些有彈性支出，壓減支出3000多萬元。

6、努力抓好增產(chǎn)增收工作。

在抓好主營收入不放松的基礎(chǔ)上，加大創(chuàng)收力度。根據(jù)五廠維修成本上漲等情況，公司組織成本測算，經(jīng)過多次溝通解釋，最終增加五廠增加收入800萬元。

7、通過財務(wù)渠道向集團申請人工成本額度，在解決全員住房公積金制度、采暖費、物業(yè)費的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一交通費標(biāo)準(zhǔn)，縮小收入差距。

8、根據(jù)歷年成本支出規(guī)律，結(jié)合物價上漲情況，合理測算生產(chǎn)單價;

對合作單位費用測算，力求達到互贏共利的平衡。

9、強化分析手段和方法，以真實、可靠的財務(wù)分析為基礎(chǔ)，為公司管理提供決策依據(jù)。

定期進行綜合統(tǒng)計分析;對新設(shè)備效率、能耗及成本效益進行調(diào)查分析，為公司提供基礎(chǔ)資料。

10、以經(jīng)濟本質(zhì)安全為導(dǎo)向，加強公司財務(wù)風(fēng)險控制。

對全公司后勤系統(tǒng)進行審計檢查，為規(guī)范后勤核算管理，制定公司后勤會計核算管理辦法，組織編制后勤核算軟件;推進基層核算員輪訓(xùn)，強化基層成本核算力量。

(二)內(nèi)部控制工作。在內(nèi)控和風(fēng)險管理工作上，以“不知道風(fēng)險是最大的風(fēng)險、多一份控制就少一份風(fēng)險”為理念。提高對重大風(fēng)險、薄弱環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點的識別和控制能力，組織風(fēng)險事件評估和梳理工作，組織編制20____年度全面風(fēng)險體系建設(shè)報告，提出風(fēng)險管理措施和辦法，為公司本安體系建設(shè)提供有效制度支撐。

三、職業(yè)道德修養(yǎng)方面

我認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的廉政建設(shè)，加強自身的增強黨性修養(yǎng)，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，尊敬領(lǐng)導(dǎo)團結(jié)同志，認(rèn)真執(zhí)行上級指示，廣泛聽取各級意見，正確地對待大家賦予的權(quán)力，每處理一次經(jīng)濟往來都以公司利益為重，嚴(yán)于律己，忠誠企業(yè)，公私分明，樹立更高的道德品質(zhì)和精神境界。

四、執(zhí)行規(guī)章制度方面

一年來，我積極宣傳國家的財經(jīng)方針，嚴(yán)格執(zhí)行集團公司和公司的各項制度規(guī)定，按照集團公司要求，狠抓基礎(chǔ)建設(shè)，規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為。

五、存在問題方面

20____年我做一定工作，取得成績。但工作中也存在一些問題：1、走基層少。對基層單位情況及員工思想狀況、工作狀況、員工關(guān)心的熱點問題掌握的不夠全面2、還有其他亟待解決的問題如資產(chǎn)清點不及時等。

針對上述問題，今后我要加強基層溝通，定期檢查工作落實情況，加強企業(yè)管理，為公司創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益做出新的貢獻。

述職完畢，謝謝各位!

財務(wù)干部述職報告3董事長、總經(jīng)理、各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁：

大家好!

時光飛逝，歲月如梭，回顧20____年，是忙碌的一年，對公司的財務(wù)管理工作來說是至關(guān)重要的一年，在公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門經(jīng)理的大力支持與配合下，嚴(yán)格管理，在財務(wù)基礎(chǔ)工作，全面預(yù)算管理，提供經(jīng)營決策依據(jù)，發(fā)揮支撐服務(wù)，加強財務(wù)檢查及組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)等方面做了許多踏實的工作，完成了既定的目標(biāo)，達到了預(yù)期效果，提高了財務(wù)管理水平，很好地配合了公司的中心工作，當(dāng)然，在取得成績的同時也還存在一些不足，現(xiàn)將本人20____年工作完成情況和總結(jié)匯報如下：

第一部分：作為公司財務(wù)經(jīng)理，我的工作職責(zé)是：

1、嚴(yán)格遵守集團公司各項規(guī)章制度及財務(wù)管理制度，貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)政策和會計制度，完成上級交辦的各項任務(wù)。

2、完善企業(yè)財務(wù)管理體系，對財務(wù)部門的日常管理、財務(wù)預(yù)算、資金運作等各項工作進行總體控制，提升企業(yè)財務(wù)管理水平。

組織做好會計核算和監(jiān)督，建立健全收入稽核制度，嚴(yán)禁收入跑、帽、滴、漏。

3、搜集與評價融資方式及成本;

建立健全固定資產(chǎn)管理制度，組織資產(chǎn)清查工作。管好貨幣資金和其他流動資產(chǎn)，檢查資金管理，確保資金安全。

4、督辦客戶欠款、資產(chǎn)報損報批資料的整理工作，及時到有關(guān)部門辦理待處理資產(chǎn)損失的審批手續(xù)。

負責(zé)稅務(wù)檢查，各種審計協(xié)調(diào)工作。

5、對月報、季報、年報的真實合法性負責(zé)。

6、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事宜。

7、靈活機動，理財策略，市場競爭激烈，瞬息萬變，錯綜復(fù)雜，我作為公司理財管家，在資金收付方面，在與國家財政法規(guī)沖突不大的范圍內(nèi)，靈活處理各種會計實際問題，在會計核算方面，靈活運用書本理論知識，既要考慮國家稅收法規(guī)，又要兼顧企業(yè)經(jīng)濟利益。

統(tǒng)籌兼顧，全盤謀劃，巧妙周旋。特別注意靈活機動，把錢管好，把工作搞活，人盡其才，才盡其用。盡量多做些有利于公司和員工利益的事。

例如：為償還"____"債務(wù)，讓員工集資的建議，被公司領(lǐng)導(dǎo)采納，并受到了廣大員工積極的響應(yīng)和大力支持。

8、不斷專研，爭當(dāng)排頭。

社會在發(fā)展，知識在更新，要當(dāng)好財務(wù)經(jīng)理(經(jīng)理)，就要隨時注意運用當(dāng)前社會與工作有關(guān)的新知識來武裝自己的頭腦，特別是要注意學(xué)習(xí)和掌握財務(wù)會計稅收新知識，跟上社會經(jīng)濟發(fā)展的步伐，這樣才能揚長避短，指揮得當(dāng)，搞好企業(yè)財務(wù)管理工作。

第二部分：明年的工作構(gòu)想及要點：

1、挖掘人力資源，調(diào)動一切積極因素。

立足在現(xiàn)有人員的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前人員的知識結(jié)構(gòu)、素質(zhì)況狀確定培訓(xùn)重點，豐富培訓(xùn)形式，加大培訓(xùn)力度，特別是對業(yè)務(wù)骨干的專項培訓(xùn)。

2、降低成本費用，促進效益的穩(wěn)步增長。

一是加強成本管理，減少成本性資金流失。

二是加強結(jié)算管理，最大限度地增加可用資金。

三是合理調(diào)配資金，提高資金利用率;認(rèn)真匡算資金流量，盡可能地壓縮無效資金和低效資金占用，力求收益最大化。

四是降低費用開支，增強盈利水平。

五是準(zhǔn)確做好各項財務(wù)測算，為領(lǐng)導(dǎo)的決策提供依據(jù)

3、充分發(fā)揮部門的"職能"，加強管理，加快工作效率，并向財務(wù)經(jīng)理匯報工作。

在這里，我非常感謝公司領(lǐng)導(dǎo)對我工作的信任與支持，20____年，我將繼續(xù)以嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實的工作作風(fēng)，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的工作要求，扎扎實實做好各項工作，為公司的發(fā)展作出新貢獻。

以上是我20____年度的述職報告，如有疏漏和不當(dāng)之處，請各位領(lǐng)導(dǎo)及公司同仁批評指正，同時也祝愿公司繁榮昌盛!謝謝大家!

述職人：______

20____年____月____日

財務(wù)干部述職報告4一、主要工作：

1、制定并貫徹實施酒店財務(wù)管理和采購物資管理辦法，從根本上查找漏洞，確保財務(wù)各崗位的規(guī)章制度能嚴(yán)格執(zhí)行。

2、組織財務(wù)部全體員工學(xué)習(xí)酒店財務(wù)內(nèi)控管理制定，將內(nèi)部控制與內(nèi)部審計聯(lián)系起來，每月進行調(diào)價、盤點等自查與監(jiān)督工作，從各項單據(jù)票據(jù)的審核、票據(jù)的填制及印章保管等工作抓起，遵循酒店財務(wù)報賬流程，加強財務(wù)工作的規(guī)范性，爭取酒店利潤空間的最大化。

二、財務(wù)核算和財務(wù)管理工作

財務(wù)部一直人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對我部的財務(wù)要求。

1、加強了財務(wù)基礎(chǔ)工作和精細化管理力度信息是一個企業(yè)的神經(jīng)，而這些信息來源的科學(xué)性就給財務(wù)的基礎(chǔ)工作提出了挑戰(zhàn)，現(xiàn)在稅控監(jiān)管部門及審計檢查力度的加大我們在基礎(chǔ)工作方面更加嚴(yán)謹(jǐn)，因此我們強化了基礎(chǔ)工作，規(guī)范了會計核算，嚴(yán)格執(zhí)行國家各項財稅法規(guī)，及時、準(zhǔn)確填制各項財務(wù)報表，保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、合法。

2、持續(xù)推進全面預(yù)算管理，提高前瞻性財務(wù)規(guī)劃力度

由于全面預(yù)算的編制是從業(yè)務(wù)計劃出發(fā)將戰(zhàn)略層層落地，以具體的業(yè)務(wù)計劃支撐預(yù)算數(shù)據(jù)，并由專業(yè)部門歸口審核與業(yè)務(wù)相關(guān)的預(yù)算，以實現(xiàn)公司的運營策略與資源配置的統(tǒng)一，避免了孤立、僵化、就數(shù)字論數(shù)字的預(yù)算。預(yù)算分解的過程中，也是向各級員工傳達了企業(yè)的目標(biāo)信息，及企業(yè)面臨的風(fēng)險和優(yōu)勢，明確個人的任務(wù)和責(zé)任的過程，說到底是逐級承諾的過程。在執(zhí)行過程中，更注重跟蹤差異分析，及時調(diào)整與業(yè)務(wù)不相稱的數(shù)據(jù)，因此，一年來全面預(yù)算管理工作初見成效，在指導(dǎo)經(jīng)營發(fā)展，戰(zhàn)略決策，全面有效配置資源上發(fā)揮作用。

3、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提升理論水平，建設(shè)優(yōu)秀財務(wù)隊伍

人是生產(chǎn)力中起決定作用的因素，只有具備扎實的理論基礎(chǔ)，才能指導(dǎo)實踐。"藝多不壓身"，因此，我們有計劃組織全體財務(wù)人員學(xué)習(xí)相關(guān)稅收法律知識，提升把握政策的水平，增強團隊學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力，并運用于工作實踐。

三、需要加強的工作：

1、通過管理公司審計小組每季度考核工作指出存在的一些問題，我們意識到財務(wù)工作中還是存在管理漏洞，需要完善和落實，比如說原始單據(jù)附件的規(guī)范性、付款憑據(jù)的合理依據(jù)、賬務(wù)處理的及時性及加強酒店各項收入的監(jiān)督等

2、堅持嚴(yán)格貫徹執(zhí)行年度預(yù)算，重點抓成本費用的控制，合理、高效的支配酒店的每一分錢財。

爭取利潤的最大化。

3、不斷加強財務(wù)各崗位的專業(yè)知識和職業(yè)道德的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)，及時了解、掌握國家頒發(fā)的稅法政策、法律法規(guī)。

以上述職如有疏漏和不當(dāng)之處，懇請各位領(lǐng)導(dǎo)及廣大員工批評指正。

謝謝大家!

財務(wù)干部述職報告5我自____年__月份到公司上班，__月底被分配到____辦事處擔(dān)任委派財務(wù)經(jīng)理，現(xiàn)在已有__個月的時間，這期間在公司各位同任的大力支持下，在其他相關(guān)人員的積極配合下，我與大家一道，團結(jié)一心，踏實工作，較好地完成各項工作任務(wù)。

下面我將近幾個月年來自己的工作、學(xué)習(xí)等方面的情況向大家做簡要匯報：

一、嚴(yán)于律己，嚴(yán)格要求，遵章守紀(jì)，團結(jié)同志。

自到公司上班以來，我能嚴(yán)格要求自己，每天按時上下班;同時我也能嚴(yán)格遵守公司的各項規(guī)章制度，從不搞特殊，也從不向公司提出不合理的要求;對公司的人員，不管經(jīng)理還是工人，我都能與他們搞好團結(jié)，不搞無原則的糾紛，不利于團結(jié)的事不做，不利于團結(jié)的話不說。

二、盡職盡責(zé)履行好自己的工作職責(zé)

我在____辦事處主要從事財務(wù)工作，為此我從以下方面做了一些工作：

1、嚴(yán)格控制____辦事處現(xiàn)金支出。

嚴(yán)格按公司的備用金管理辦法相關(guān)規(guī)定進行備用金的控制，對于不符合要求的發(fā)票、超出費用報銷范圍的費用或相關(guān)手續(xù)不完善的報銷憑證堅決不予報銷，將____辦事處發(fā)生的費用控制在預(yù)算范圍內(nèi)。制定____辦事處備用金二次借款管理辦法，對二次借款進行嚴(yán)格控制，提醒借款員工按時歸還或沖銷借款。對發(fā)生的費用及成本及時寄回總部沖銷備用金，保證現(xiàn)金的正常周轉(zhuǎn)。

2、認(rèn)真審核需支付第三方物流承運商的承運費。

費用結(jié)算嚴(yán)格按合同規(guī)定價格和周期執(zhí)行，對所支付金額過大的費用認(rèn)真審核，詢問相關(guān)人員原因，對不符合要求的發(fā)票要求承運商重新開據(jù)或者拒絕報銷。

3、按時結(jié)算。

按時與美菱物流部及長虹銷售分公司核對配送費用，及時向總部申請開票，開票時嚴(yán)格匹配收入與成本，取得統(tǒng)一發(fā)票第一時間交美菱物流部結(jié)算費用。

4、正確計算工資薪酬。

根據(jù)公司規(guī)定嚴(yán)格按照考勤記錄及加班情況正確計算員工工資，耐心準(zhǔn)確地解釋員工對自己當(dāng)月工資的各項疑問，對因我個人原因造成個別員工工資計算錯誤的情況，及時向辦事處總經(jīng)理及總部人事主管反應(yīng)，保證員工正當(dāng)利益不受損。

5、及時向總部報送財務(wù)分析及經(jīng)營分析。

根據(jù)r3系統(tǒng)及業(yè)務(wù)臺帳數(shù)據(jù)及時準(zhǔn)確的填制財務(wù)分析表，監(jiān)督該月各項指標(biāo)執(zhí)行情況，分析各項指標(biāo)異常因素，制定下月預(yù)計目標(biāo);及時填制經(jīng)營分析，反應(yīng)該月____辦事處經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及存在的問題。

6、及時完成總部的其他要求。

如及時完成對____年____辦事處收入預(yù)算的編制、及時配合完成____年公司財務(wù)決算工作，為公司的正常工作當(dāng)好助手。