微觀經(jīng)濟研究的基本問題精選(九篇)

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第1篇：微觀經(jīng)濟研究的基本問題范文

關(guān)鍵詞：城市經(jīng)濟學；發(fā)展現(xiàn)狀；未來展望

1.城市經(jīng)濟學概述

1.1 城市經(jīng)濟學的含義

城市經(jīng)濟學是研究城市在生產(chǎn)、成長、城鄉(xiāng)融合的發(fā)展過程中的經(jīng)濟關(guān)系及其規(guī)律的經(jīng)濟學科。在現(xiàn)代社會，經(jīng)濟價值的實現(xiàn)成為城市發(fā)展的重要指標之一，城市經(jīng)濟學的研究也從單純的經(jīng)濟研究擴展到與經(jīng)濟相關(guān)的其他領(lǐng)域中。發(fā)現(xiàn)城市產(chǎn)生、成長、城鄉(xiāng)融合的規(guī)律、探求城市經(jīng)濟活動中各種生產(chǎn)關(guān)系，是城市經(jīng)濟學的主要研究目的。

1.2 研究城市經(jīng)濟學的意義

在生產(chǎn)力高速發(fā)展的今天，城市成為人類社會最主要的結(jié)構(gòu)，城市發(fā)展的狀況不僅決定著人們的生活質(zhì)量，還決定了城市環(huán)境中的個體發(fā)展的可能。研究城市經(jīng)濟學的主要目的是為了探求城市發(fā)展的規(guī)律以及生產(chǎn)關(guān)系，城市經(jīng)濟學研究的結(jié)果對引導城市的發(fā)展方向具有極為重要的意義，除此之外，城市經(jīng)濟學研究的結(jié)果能夠評價和預測城市的“生命力”，能夠為我們選擇生活環(huán)境提供幫助；另外，城市經(jīng)濟學的研究結(jié)果還有助于揭示城市生態(tài)發(fā)展中的自然與人類生活的關(guān)系，這與人類社會的“可持續(xù)發(fā)展”的目的是一致的。要探討人類生活與環(huán)境之間的互動的發(fā)展，就必須進行城市經(jīng)濟學研究。

2.城市經(jīng)濟學的發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 城市經(jīng)濟學的研究領(lǐng)域

城市經(jīng)濟學于上世紀中期成為西方工業(yè)國家社會研究的重點學科，城市功特殊功能區(qū)的劃分使城市經(jīng)濟學開始對城市郊區(qū)化、都市化、城市發(fā)展的結(jié)構(gòu)以及城市的區(qū)域特征進行研究；城市區(qū)域的不斷擴大使得城市更新、城市土地利用、交通規(guī)劃、對城市公共設施和城市環(huán)境建設進行研究也成為城市經(jīng)濟學研究的內(nèi)容。到了20世紀晚期，我國開始對城市經(jīng)濟學研究加以重視，除了以上的城市經(jīng)濟學研究之外，全球城市經(jīng)濟學研究呈現(xiàn)出三個共同的特征：首先，由于城市的不斷增長，由于社會生產(chǎn)生活造成的污染成為人類生活中的巨大問題，研究城市化和自然生態(tài)的協(xié)調(diào)成為城市經(jīng)濟學研究中的重要內(nèi)容；其次，城市發(fā)展使人口流動加劇，進而引起城市就業(yè)、消費和人力資源利用等問題，這也是現(xiàn)代城市經(jīng)濟學研究的重要領(lǐng)域；最后，經(jīng)濟全球化發(fā)展帶來城市文化的交流，使國際都市的發(fā)展對比和競爭力研究成為城市經(jīng)濟學研究中的熱點內(nèi)容。

2.2 城市經(jīng)濟學的研究方法

科學研究需要有嚴謹?shù)难芯糠椒ㄗ鳛橹笇?，才能夠在研究過程中保證研究手段和研究結(jié)果的客觀性，才能夠使科學研究為真實生活提供指導和建議，城市經(jīng)濟學也是如此。城市經(jīng)濟學的研究方法總結(jié)為兩大類，一類是使用區(qū)位分析的方法，即對城市中的微觀經(jīng)濟學的研究，例如對城市內(nèi)部商業(yè)區(qū)的建設、居民住宅區(qū)的規(guī)劃、城市設施建設等進行研究，此類研究常用問卷調(diào)查、訪談、個案分析、對比分析等手段進行研究；另一類是從宏觀層面探討城市經(jīng)濟問題，忽略城市內(nèi)部的空間結(jié)構(gòu)特點而將城市作為一個整體進行研究，例如對城市人口發(fā)展的研究、生態(tài)問題的研究、資源利用的研究等，此類研究多應用各種元分析方法對研究目的進行探討。無論采用何種路徑和研究方法，城市經(jīng)濟學研究方法的原則始終是：客觀、嚴謹、適用。

2.3 城市經(jīng)濟學研究的結(jié)論

我國城市經(jīng)濟學研究發(fā)展至今，在城市經(jīng)濟學研究的各個領(lǐng)域上都得出了十分符合我國國情的結(jié)論，表現(xiàn)為以下幾個方面。在宏觀的城市經(jīng)濟學研究中，研究城市化進程中的道路與城市圈進化問題，認為城市圈和城市發(fā)展以道路的形成主要原因，這使得我國的道路建設一度成為城市發(fā)展中的重點內(nèi)容；研究城市化和經(jīng)濟發(fā)展之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)展的不均衡是導致城市發(fā)展不平衡的主要原因、得出了“城市化與經(jīng)濟發(fā)展之間的互動性是建設現(xiàn)代化城市之根本”的結(jié)論；探討城市化水平的測量問題，發(fā)現(xiàn)城市常住人口量是城市化測量的重要指標；在微觀的城市經(jīng)濟學研究中，解釋城市經(jīng)營管理中的問題，所得的結(jié)論包括不同城市區(qū)域的土地使用和經(jīng)營管理權(quán)力劃分對城市發(fā)展起到關(guān)鍵作用、城市規(guī)劃應遵循藝術(shù)性和科學性的原則、城市生態(tài)環(huán)境建設對城市發(fā)展具有重要意義，進行城市生態(tài)重構(gòu)、發(fā)展“城中村”等行為對城市發(fā)展的促進作用、城市建設規(guī)模失控、土地資源枯竭、地方保護主義盛行和加重企業(yè)負擔會影響城市的健康發(fā)展等。

2.4 城市經(jīng)濟學發(fā)展中出現(xiàn)的問題

很多社會學領(lǐng)域都存在理論研究與社會實踐脫節(jié)的問題，這也是城市經(jīng)濟學發(fā)展中出現(xiàn)的最主要問題。首先，城市經(jīng)濟學理論研究始終是薄弱的，很多研究結(jié)論是基于當前城市發(fā)展狀況的，因此，當城市行政管理人員將城市經(jīng)濟學研究結(jié)果搬用到城市管理上的時候，研究結(jié)果對城市發(fā)展并不能起到十足的促進作用，對城市經(jīng)濟學研究結(jié)果的否定和忽視就此產(chǎn)生，這在城市經(jīng)營當中尤為明顯。不恰當?shù)某鞘薪?jīng)營觀也是城市經(jīng)濟學應用中的弊端：有人將城市視為超企業(yè)的經(jīng)濟實體，進行城市產(chǎn)業(yè)發(fā)展和建設發(fā)展的經(jīng)營比比皆是；還有觀點認為城市經(jīng)營就是經(jīng)營城市者通過創(chuàng)造、提供有價值的城市產(chǎn)品以滿足城市消費者的需要和欲望，這成為城市經(jīng)濟發(fā)展和文明發(fā)展的主線，這實際上是不符合城市經(jīng)濟學研究結(jié)論的，“畸形”的城市也因此產(chǎn)生。

3.關(guān)于城市經(jīng)濟學的未來展望

3.1 城市經(jīng)濟學的研究領(lǐng)域?qū)⑦M一步細化

追求城市經(jīng)濟學研究的前瞻性，使城市經(jīng)濟學研究結(jié)果具有“預測”功能，能夠在城市發(fā)展的過程中起到指導作用，規(guī)避城市發(fā)展的風險，是目前城市經(jīng)濟學研究的主要目的，這就意味著城市經(jīng)濟學的研究領(lǐng)域?qū)⑦M一步細化。除了繼續(xù)在目前的宏觀城市和微觀城市的研究路徑中繼續(xù)發(fā)展之外，探索文化發(fā)展與城市發(fā)展的內(nèi)在機制，解釋城市發(fā)展、文化發(fā)展、經(jīng)濟發(fā)展之間的因果關(guān)系是以后城市經(jīng)濟學研究的重點內(nèi)容。社會文化的發(fā)展與社會經(jīng)濟的發(fā)展是相輔相成的，不同城市的文化風格不同，經(jīng)濟發(fā)展狀態(tài)不一，城市發(fā)展歷程必然有區(qū)別，城市發(fā)展趨勢也不相同。無論是在宏觀城市經(jīng)濟研究還是在圍觀城市研究領(lǐng)域，將城市經(jīng)濟研究細化到探討文化元素方面，將對預測城市發(fā)展以及為城市發(fā)展提供預測性建議起到至關(guān)重要的作用。

3.2 城市經(jīng)濟學的研究方法創(chuàng)新

采用問卷調(diào)查、實際訪談等方法進行微觀的城市經(jīng)濟學研究，采用對比研究、文獻分析等方法進行宏觀的城市經(jīng)濟學研究，僅能滿足目前的城市經(jīng)濟學研究要求，在未來的城市經(jīng)濟學研究過程中，研究方法的創(chuàng)新是十分必要的。為了使城市經(jīng)濟學的研究結(jié)果具有前瞻性的作用，進行跟蹤調(diào)查、進行不同年代的城市發(fā)展總相比對研究、探求城市發(fā)展的共性，進行空間上的橫向?qū)Ρ妊芯浚悄M化的“實驗研究”方法，這能夠為城市經(jīng)濟發(fā)展提供預測性的研究結(jié)果。另外，在城市內(nèi)部的不同區(qū)域進行對比性的實驗研究也成為可能、進行試點性的城市發(fā)展行為研究成為以后研究的主要方法，這些創(chuàng)新性的研究方法的使用，都能夠為城市經(jīng)濟學研究提供動力。

3.3 城市經(jīng)濟學研究結(jié)果作用范圍更廣

現(xiàn)代城市發(fā)展受到全球信息化和知識經(jīng)濟發(fā)展的影響，便捷而快速的信息交流不僅使城市經(jīng)濟學的研究手段更加先進、研究更加高效，也使得研究結(jié)果的作用范圍更加廣泛。在信息化的支持下，針對一個城市的發(fā)展研究結(jié)果會很快被其他國家和城市經(jīng)營者接收到，比對當下城市發(fā)展的狀態(tài)，并采用其他國家和城市經(jīng)濟學研究的結(jié)果繼續(xù)完善城市發(fā)展和建設的手段，成為城市經(jīng)濟學研究結(jié)果的作用方式之一；另外，跨國公司已經(jīng)成為當前大多數(shù)城市的經(jīng)濟發(fā)展動力之一，這使得城市經(jīng)濟學的研究結(jié)果從單純的“對政府經(jīng)營城市提供幫助”逐漸發(fā)展為“為相關(guān)經(jīng)濟體的發(fā)展提供幫助”，跨國公司和連鎖企業(yè)的發(fā)展也需要借助城市經(jīng)濟學研究的結(jié)果，這也是城市經(jīng)濟學研究作用范圍擴大的表現(xiàn)。

3.4 城市經(jīng)濟學研究受到政府大力支持

城市經(jīng)濟學發(fā)展對城市發(fā)展、社會文化發(fā)展、經(jīng)濟發(fā)展乃至自然生態(tài)發(fā)展的重要影響，使世界各國和各級政府更加重視對城市經(jīng)濟學研究本身的建設。我國確定城市經(jīng)濟學的二級學科地位，允許全國各高等院校設立城市經(jīng)濟、城市管理等本科專業(yè)、大力發(fā)展城市經(jīng)濟學研究生教育，在條件具備的大學和城市，設立城市經(jīng)濟學博士后流動站、將城市經(jīng)濟學的學科重點基地建設納入教育部哲學人文社會科學重點基地設規(guī)劃中就是政府大力支持城市經(jīng)濟學研究的表現(xiàn)，隨著城市經(jīng)濟學研究的不斷發(fā)展，政府對城市經(jīng)濟學研究的投入將不斷增多，城市經(jīng)濟學在社會科學中的地位，將逐漸由邊緣學科向?qū)W術(shù)研究的中心靠近。

結(jié)語

綜上所述，城市經(jīng)濟學研究是社會科學研究中的重要領(lǐng)域，城市經(jīng)濟學研究在內(nèi)容、方法上都在不斷發(fā)展，即使城市經(jīng)濟學研究還存在一些問題，但研究結(jié)論已經(jīng)為我國城市發(fā)展起到幫助，除了城市經(jīng)濟學本身的不斷發(fā)展進步之外，政府對城市經(jīng)濟學研究的支持，終將使城市經(jīng)濟學發(fā)展成為我國社會科學的核心內(nèi)容，城市經(jīng)濟學研究也將為我國乃至全球城市發(fā)展起到指導作用。

參考文獻：

第2篇：微觀經(jīng)濟研究的基本問題范文

1.1經(jīng)濟學被邊緣化，研究成果和研究團隊萎縮

在中國經(jīng)濟學被邊緣化，甚至已無立身之地。目前，高校馬思主義經(jīng)濟理論課程已被嚴重壓縮，中國經(jīng)濟學界研究成果，主要是有關(guān)西方經(jīng)濟學的內(nèi)容，有關(guān)經(jīng)濟學內(nèi)容的不到十分之一；有的雖然打著經(jīng)濟學的招牌如《勞動價值論》，卻在宣揚資產(chǎn)階級要素價值論的觀點。

其次，經(jīng)濟學專業(yè)的研究生對經(jīng)濟學的學習不感興趣，更談不上研究。在西北大學經(jīng)濟管理學院十七年招收的330名博士生中，他們在學期間發(fā)表的經(jīng)濟學論文一千多篇，其中真正研究經(jīng)濟學的不到10篇。經(jīng)濟學專業(yè)的教學隊伍中從事經(jīng)濟學的教學與研究者也日益縮小。

1.2中國經(jīng)濟學傳統(tǒng)教學體系與教學方式嚴重滯后于國際化要求

改革開放以來，中國經(jīng)濟學教學體系與教學方式改革有了長足的發(fā)展。但教學體系與教學方式仍嚴重滯后于國際上經(jīng)濟學專業(yè)的新發(fā)展。首先，教學內(nèi)容重復。以經(jīng)濟學專業(yè)學生為例，大學本科階段學習的政治經(jīng)濟學內(nèi)容在高中就曾經(jīng)完整的學習過，研究生階段則開設專題性課程，但在體系性、知識抽象性程度上基本沒有差異。其次，理論體系被人為割裂。一是將政治經(jīng)濟學從體系中分割出來。二是政治經(jīng)濟學資本主義部分和社會主義部分在范疇與原理上沒有科學銜接，尚未建立整體的政治經(jīng)濟學體系。再就是，教學方式的“封閉性”。當前中國經(jīng)濟學教學缺少足夠的教學參觀或社會調(diào)查等課外活動。

1.3經(jīng)濟理論脫離經(jīng)濟現(xiàn)實，教學方式扼殺學生的創(chuàng)新精神

首先，理論脫離經(jīng)濟現(xiàn)實，難以滿足本土化的要求。經(jīng)濟學是一門社會科學，理論來源于實踐，目前，中國經(jīng)濟學的教學方法基本上都是教師選定一本教材，以教材為中心開展教學活動。國內(nèi)經(jīng)濟學教材出版周期一般較長，教材內(nèi)容與現(xiàn)實經(jīng)濟問題極易產(chǎn)生距離與脫節(jié)；再者，由于國內(nèi)教材大多直接照搬西方理論，西方理論與中國經(jīng)濟現(xiàn)實本身也有距離。其次，“滿堂灌式”教學，忽視教學過程，扼殺了學生的創(chuàng)新精神。在課堂教學中，老師不可能講清楚全部的經(jīng)濟學理論，這就要求老師主要傳授學生科學合理的學習方法，提高學生自學能力和解決分析問題的能力；而偏重于死記硬背和機械化訓練，則缺乏課堂交流和學習能力的培養(yǎng)。

1.4理論研究缺乏規(guī)范性，對兩個范式關(guān)系的認識上存在偏差

在過去幾十年間經(jīng)濟學研究取得了很大成就，但相當數(shù)量的重大基礎(chǔ)理論問題還認識模糊。這一點在對社會主義基本經(jīng)濟制度的認識問題上表現(xiàn)得尤為突出。例如：以什么作為切入點開始經(jīng)濟學分析？用什么作為主線將這種理論體系貫穿起來？社會主義經(jīng)濟的基本特征究竟有哪些？社會主義市場經(jīng)濟存在的原因是什么？市場經(jīng)濟怎樣才能真正與社會主義、與公有制有機結(jié)合起來？對這些根本問題的認識尚缺乏基本規(guī)范，認識相當混亂。

在研究過程中，明顯地存在著對兩個范式關(guān)系的認識上的偏差問題。學術(shù)界存在兩種片面傾向：一是排斥和輕視西方經(jīng)濟學理論，對于現(xiàn)代西方的經(jīng)濟學理論采取一種簡單否定的態(tài)度；一是把西方經(jīng)濟學特別是主流經(jīng)濟學當作唯一科學的經(jīng)濟學理論，忽視它所具有的意識形態(tài)的成分，否定經(jīng)濟學的科學意義和對社會主義建設的指導作用?？偲饋砜矗笠环N傾向在當前呼聲甚高。此外，中國經(jīng)濟學研究中也存在諸如選題過于寬泛、研究結(jié)論草率等其它問題。

2中國經(jīng)濟學的目標

中國雖然已經(jīng)初步建立的社會主義市場經(jīng)濟體制，但還存在兩個方面的缺陷：一方面，計劃經(jīng)濟體制的核心部分尚未徹底觸動，深層問題沒有完全解決；另一方面，一些新建立的重大制度仍是框架性的，尚不穩(wěn)固，在具體實施中還有不少漏洞。因此，建設一門能反映中國市場經(jīng)濟體制特點和中國經(jīng)濟發(fā)展道路特色的中國經(jīng)濟學是有必要的。這也是中國經(jīng)濟學的根本目標所在，而中國經(jīng)濟學的具體目標可分為體制結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟運行和經(jīng)濟發(fā)展三個部分。

體制結(jié)構(gòu)目標主要從中國的漸進式改革和社會主義市場經(jīng)濟體制上來分析，所有制結(jié)構(gòu)和個人收入分配制度及其保障體系較為完善。經(jīng)濟運行目標主要包括社會主義市場經(jīng)濟的微觀經(jīng)濟運行目標和宏觀經(jīng)濟運行目標。微觀經(jīng)濟運行目標主要包括企業(yè)和企業(yè)制度的完善及國企改革的推進、社會主義市場機制、市場體系、社會主義市場秩序和規(guī)則較為完善。宏觀經(jīng)濟運行目標是實現(xiàn)總供給與總需求及其相互關(guān)系的平衡、宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標順利實現(xiàn)、政府職能得到完善等。經(jīng)濟發(fā)展的目標就是在社會主義市場經(jīng)濟條件下的經(jīng)濟增長目標（包括經(jīng)濟增長的目標和經(jīng)濟增長方式等）和經(jīng)濟發(fā)展目標（包括經(jīng)濟發(fā)展方式、經(jīng)濟發(fā)展與經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、中國二元經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、對外開放和經(jīng)濟全球化的關(guān)系、科學發(fā)展觀及經(jīng)濟與社會的和諧發(fā)展等）。

3中國經(jīng)濟學的構(gòu)建

在這種背景下運用歷史唯物主義的方法，將西方經(jīng)濟學中意識形態(tài)理論與市場經(jīng)濟理論相分離，將市場經(jīng)濟理論的科學成份嵌入經(jīng)濟學的分析框架之中，實現(xiàn)兩種經(jīng)濟學說的整合不僅必要而且可行。

3.1整合馬克思勞動價值論和西方經(jīng)濟學均衡分析理論

勞動價值論更多關(guān)注的是市場經(jīng)濟運行的本源性問題，為揭示資本主義生產(chǎn)方式的內(nèi)在矛盾及其運動規(guī)律提供了理論依據(jù)。均衡分析理論更多描述的是市場經(jīng)濟運行的外在表現(xiàn)，為揭示價格與供求的內(nèi)在關(guān)系及其資源優(yōu)化配置規(guī)律提供了分析工具。中國經(jīng)濟學研究對象和任務已轉(zhuǎn)向社會主義市場經(jīng)濟的資源優(yōu)化配置，將均衡分析工具嵌入馬克思勞動價值論，可以克服馬克思經(jīng)濟學說價格變動分析的不足，賦予勞動價值論以新的時代內(nèi)涵。

3.2整合馬克思關(guān)于未來社會勞動者行為動機假設和西方經(jīng)濟學經(jīng)濟人假設

馬克思關(guān)于未來社會勞動者行為動機假設注重全社會成員根本利益的一致性并認為勞動僅僅是謀生手段，這種分析框架揭示了社會主義勞動者之間生產(chǎn)關(guān)系及其行為動機的本質(zhì)特征，但難免帶有計劃經(jīng)濟的局限。西方經(jīng)濟學中關(guān)于經(jīng)濟人“追求個人效用最大化”假設，反映了市場經(jīng)濟主體行為動機的某些重要特征，但卻“往往具有非社會性和非歷史性的傾向”。將兩種行為動機理論整合為在全社會各階級各階層根本利益一致基礎(chǔ)上，經(jīng)濟人“追求個人效用最大化”假設。

3.3整合馬克思廣義政治經(jīng)濟學思想和西方發(fā)展經(jīng)濟學

馬克思晚年時期未能構(gòu)建起以發(fā)展中國家為研究對象的廣義政治經(jīng)濟學。自20世紀50年代以來，西方興起發(fā)展經(jīng)濟學，先后經(jīng)歷了從結(jié)構(gòu)主義到新古典學派，再到以人為本的發(fā)展經(jīng)濟理論；從宏觀模式的經(jīng)濟增長理論到微觀分析的人類發(fā)展理論。這些理論均從不同程度上揭示了經(jīng)濟落后國家擺脫貧窮落后、實現(xiàn)工業(yè)化、經(jīng)濟市場化、社會化、現(xiàn)代化的發(fā)展規(guī)律。將西方發(fā)展經(jīng)濟學的科學因素嵌入馬克思廣義政治經(jīng)濟學的分析框架，建立中國特色的發(fā)展經(jīng)濟理論，是中國選擇適合國情的科學發(fā)展戰(zhàn)略的需要。

3.4整合馬克思階級分析理論和西方新制度經(jīng)濟學

在馬克思的分析模型中，包括了新古典分析框架所遺漏的所有因素：制度、產(chǎn)權(quán)、國家和意識形態(tài)。然而他未能深入分析未來生產(chǎn)方式技術(shù)持久進步、經(jīng)濟充滿活力的動力源及各勞動者階級之間以及階級成員內(nèi)部潛在的利益矛盾對其的影響。而在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，新制度經(jīng)濟學則從供求關(guān)系、均衡價格的技術(shù)分析轉(zhuǎn)向了產(chǎn)權(quán)關(guān)系、交易費用的制度分析，從而揭示了在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，在私人成本和收益與社會成本和收益不一致條件下，產(chǎn)權(quán)界定、國家干預以及意識形態(tài)等方面的制度創(chuàng)新和制度安排對技術(shù)持久進步、經(jīng)濟充滿活力的重要作用。盡管新制度經(jīng)濟學自身尚未形成完整的理論體系，但不妨礙我們將該學說中的科學因素嵌入經(jīng)濟學階級分析理論框架中。

4中國經(jīng)濟學的發(fā)展趨勢

4.1走向規(guī)范和實際

改革開放以來，中國經(jīng)濟學的研究視野不斷開闊，方法不斷創(chuàng)新，比較成功地實現(xiàn)了傳統(tǒng)經(jīng)濟學研究范式向現(xiàn)代經(jīng)濟學研究范式的轉(zhuǎn)型，越來越走向規(guī)范化。但是，中國經(jīng)濟學從總體上看還是不成熟的?；A(chǔ)理論還比較薄弱，研究方法還比較落后，學科規(guī)范還不夠嚴格，中國經(jīng)濟學作為一種科學體系還在形成，中國經(jīng)濟學必須堅持走向規(guī)范。建立學術(shù)規(guī)范，發(fā)展學術(shù)評價，是中國經(jīng)濟學進一步發(fā)展和提高的重要條件和必由之路。

多年來的改革開放，中國經(jīng)濟發(fā)展取得了舉世矚目的成就，但是，中國經(jīng)濟學理論仍然落后于實踐，中國經(jīng)濟學理論的發(fā)展仍受著傳統(tǒng)思維方式的束縛。為此，中國經(jīng)濟學必須堅持走向?qū)嶋H。對于中國經(jīng)濟學來說，當務之急是要從實際出發(fā)，搞清楚中國所面臨的究竟是什么樣的經(jīng)濟問題，仔細分析問題背后的原因，找出解決問題的具體方法和途徑并且揭示出中國經(jīng)濟發(fā)展的基本規(guī)律。

4.2走向開放和世界

經(jīng)濟學的開放是不可避免的。既勇于肯定，又勇于否定，一切取決于是否經(jīng)得住實踐的檢驗，而不論源于何時，出于何人，來自何方。經(jīng)濟學走向開放包括兩個方面：一是堅持引進來，將外來的理論綜合到中國經(jīng)濟學理論和中國實踐中去；二是堅持走出去，要加強交流和不同學科間的聯(lián)系，進行多學科理論、多元研究方法與手段的綜合運用。

經(jīng)過20多年的改革開放，中國經(jīng)濟學也正在逐步走向世界。但中國經(jīng)濟學走向世界，必須首先立足本土，其次必須立足經(jīng)濟，關(guān)注技術(shù)，立足當代，面向未來，使中國經(jīng)濟學的研究始終面向現(xiàn)代化、面向世界、面向未來，具有鮮明的中國特色。

參考文獻

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第3篇：微觀經(jīng)濟研究的基本問題范文

關(guān)鍵詞：礦產(chǎn)資源；可持續(xù)利用；礦產(chǎn)經(jīng)濟學

基金項目：國家社科基金重大項目“礦產(chǎn)資源跨期優(yōu)化配置機制研究”（11&ZD163）

作者簡介：魏曉平，女，中國礦業(yè)大學煤炭資源開發(fā)與政策研究所教授，博士生導師（江蘇 徐州 221116）

中圖分類號：F124.5

文獻標識碼：A

文章編號：1671-0169（2013）04-0041-04

礦產(chǎn)資源是經(jīng)濟社會發(fā)展的支柱，是人類現(xiàn)代文明重要的物質(zhì)基礎(chǔ)，它能為人類社會帶來巨大的物質(zhì)財富。世界上許多資源富裕國憑借對礦產(chǎn)資源的開發(fā)利用，使得本國的經(jīng)濟和人民生活實現(xiàn)了歷史性的跨越。改革開放以來，中國經(jīng)濟發(fā)展取得了舉世矚目的巨大成就，也得益于礦產(chǎn)資源持續(xù)的、大規(guī)模的開發(fā)與利用，然而，在礦產(chǎn)資源為中國經(jīng)濟社會發(fā)展作出巨大貢獻的同時，卻面臨著資源開發(fā)過度、環(huán)境污染嚴重、生態(tài)系統(tǒng)退化的嚴峻挑戰(zhàn)。

礦產(chǎn)資源是可耗竭資源，由于它的有限性、稀缺性和不可再生性，其開采利用最終會導致其可采儲量為零，從理論上講，就是達不到持續(xù)利用。這就意味著如果將可耗竭的礦產(chǎn)資源作為生產(chǎn)投入是必需的，那么生產(chǎn)和消費就不可能無限期維持下去。于是1970年論界引發(fā)了一場關(guān)于可耗竭資源最優(yōu)利用及其最優(yōu)開采路徑等問題的討論，并圍繞該議題涌現(xiàn)出數(shù)量很多的研究文獻，其中影響最大的首推Solow（1974）[1]（P29-45）、Stiglitz（1974）[2]（P123-137）和Dasgupta與Heal（1974）[3]（P3-28）的3篇巨作。后來許多資源經(jīng)濟學家認為，以Dasgupta-Heal-Solow-Stiglitz（DHSS）為代表的初期研究，是建立在嚴格的假設基礎(chǔ)之上的，但DHSS后續(xù)的研究放松了某些假設，改變了某些約束條件，使得理論研究更貼近現(xiàn)實。但是資源的最佳開采利用路徑與實際開采路徑經(jīng)常是背離的，且很少有文獻對理論和實際的背離給予充分的解釋。美國著名地質(zhì)學家Hubbert于1950年代提出了“石油峰值”論，他認為礦物資源開采呈現(xiàn)鐘形曲線的耗竭規(guī)律，即在達到峰值之前開采量逐年上升，達到峰值后開采量將呈現(xiàn)遞減的趨勢。但對于中國化石能源何時達到峰值，峰值是多少，存在諸多爭議。理論和實踐都在呼喚運用最新的經(jīng)濟學研究成果，總結(jié)研究當今世界各國礦產(chǎn)資源開采利用的特點、規(guī)律，并期待更加全面、系統(tǒng)、科學的礦產(chǎn)經(jīng)濟理論著作的出現(xiàn)。

中國的礦產(chǎn)資源開發(fā)利用還處于向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌時期，礦產(chǎn)資源價格形成機制、市場競爭機制、政府監(jiān)管機制還不完善。長期以資源低價形成的“低成本競爭”的發(fā)展模式已經(jīng)使得中國經(jīng)濟在高速增長的同時付出了極為沉重的資源環(huán)境代價。目前仍有很多人（包括一些主流經(jīng)濟學家）認為中國經(jīng)濟可能還會有二十年的持續(xù)高速增長。但是所有這些預測，既沒有考慮能源資源大規(guī)模持續(xù)擴張導致的能源危機，也沒有考慮環(huán)境承載力的約束，顯然對經(jīng)濟高速持續(xù)增長的預測并沒有將資源環(huán)境作為限制條件。但是這個問題卻直接關(guān)系到中國經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的時間，關(guān)系到后代與其前代是否具有可以分享同樣的物質(zhì)財富的權(quán)利，嚴格地講，礦產(chǎn)資源可持續(xù)利用承載著中國經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)涵。因此，探索礦產(chǎn)資源可持續(xù)利用及其經(jīng)濟學的理論與實踐問題，是當前理論界迫切需要解決的任務。

中國地質(zhì)大學出版社出版的成金華教授等人編著的《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》（后文簡稱“《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》”）一書，總結(jié)吸收了國內(nèi)外最新的研究成果，從礦產(chǎn)資源可持續(xù)開發(fā)利用視角，對中國礦產(chǎn)資源開發(fā)利用中出現(xiàn)的諸多問題，如礦產(chǎn)資源價格、供求特征、代際配置、外部性治理、礦業(yè)權(quán)市場等重點、熱點問題展開了經(jīng)濟學分析，并對可持續(xù)發(fā)展觀的經(jīng)濟學理論內(nèi)涵進行了新的探索。筆者認為，其主要特點有三個方面。

一、系統(tǒng)構(gòu)建了礦產(chǎn)經(jīng)濟學理論[KH*3]分析框架

自工業(yè)革命以來，人類社會的發(fā)展史就是一部自然資源尤其是礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的歷史。西方發(fā)達國家和新興工業(yè)化國家或地區(qū)在工業(yè)化進程的推動下，把以礦產(chǎn)資源為主體的自然資源的開發(fā)利用作為經(jīng)濟增長的源泉與動力，展開了一系列經(jīng)濟活動。實踐需要理論的指導，在此背景下礦產(chǎn)資源經(jīng)濟學應運而生。與一般經(jīng)濟學的主題一樣，礦產(chǎn)經(jīng)濟學所承擔的主要任務就是針對礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的歷史和現(xiàn)實，研究一個社會如何利用稀缺的礦產(chǎn)資源生產(chǎn)有價值的物品和勞務，并在不同的社會成員中進行合理分配。近半個世紀以來，圍繞這一任務，許多經(jīng)濟學家和從事礦產(chǎn)資源勘探、開發(fā)與管理研究的學者做出了自己的努力，已經(jīng)形成了不同版本、不同體系的礦產(chǎn)經(jīng)濟學著作。其研究的問題包括了礦產(chǎn)資源的分布、采選與利用，以礦產(chǎn)為基礎(chǔ)的工業(yè)規(guī)劃和發(fā)展，礦產(chǎn)在經(jīng)濟發(fā)展中的作用，礦產(chǎn)對國際、國內(nèi)經(jīng)濟的影響等諸多方面，研究成果表現(xiàn)出了較強的學術(shù)性和實用性，為人們?nèi)绾斡行У卮龠M礦產(chǎn)資源的勘查、開發(fā)和利用提供了理論與方法的指導。

近30年來，特別是1990年代以后，人們開始對過度開發(fā)礦產(chǎn)資源而以犧牲資源環(huán)境為代價的高速經(jīng)濟增長模式進行反思，其問題的本質(zhì)歸根結(jié)底就是如何保護稀缺的礦產(chǎn)資源，使其能夠永續(xù)開發(fā)利用。面對新的增長模式，作為經(jīng)濟學獨特分支學科的礦產(chǎn)經(jīng)濟學，一方面要肩負著傳統(tǒng)經(jīng)濟學的重要使命，即運用現(xiàn)代經(jīng)濟學的基本理論，建立一套能夠合理解釋并有效指導礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的經(jīng)濟學理論體系，解釋和揭示其中的各種經(jīng)濟現(xiàn)象及其內(nèi)在聯(lián)系；另一方面更要與時俱進，在科學發(fā)展觀、可持續(xù)發(fā)展觀的指導下，在可耗竭資源優(yōu)化配置理論與實踐上作出新的探索，從而為政府、礦業(yè)企業(yè)等在礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的實踐中提供系統(tǒng)的科學理念、思想方法、工具手段及政策建議等。為此，礦產(chǎn)經(jīng)濟學和其他經(jīng)濟學一樣，既要回答人們在現(xiàn)有的資源賦存條件下，該生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、如何生產(chǎn)和為誰生產(chǎn)等重要問題；又要回答并解決礦產(chǎn)資源開發(fā)利用帶來的環(huán)境外部性與代際外部性問題，進而塑造完善礦產(chǎn)資源特有的經(jīng)濟世界?！兜V產(chǎn)經(jīng)濟學》正是秉承了這樣一種承前啟后的歷史使命，系統(tǒng)構(gòu)建了礦業(yè)經(jīng)濟學理論分析的新框架。

《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》緒論部分作為全書內(nèi)容提綱挈領(lǐng)的總領(lǐng)框架，勾勒出了這本新著的總體輪廓和來龍去脈，并從中引出各章節(jié)研究的具體問題、線索與思路。其他各章從理論和實踐的角度重點討論了八個方面的問題：第一，礦產(chǎn)資源的需求。從影響礦產(chǎn)資源需求的宏觀因素及其特征出發(fā)，概括出了礦產(chǎn)資源需求的波次性規(guī)律。從微觀經(jīng)濟學的角度闡述了礦產(chǎn)資源需求的消費者行為理論；揭示了礦產(chǎn)資源消費總量與強度動態(tài)變化、人均礦產(chǎn)資源消費、消費速率變化和礦產(chǎn)資源循環(huán)再利用的基本規(guī)律，為資源總量的宏觀預測提供了微觀經(jīng)濟學基礎(chǔ)。第二，礦產(chǎn)資源的供給。從礦產(chǎn)資源供給的含義與性質(zhì)、礦產(chǎn)資源供給的技術(shù)經(jīng)濟儲量分類兩個層面介紹了礦產(chǎn)資源供給的特性，并圍繞礦產(chǎn)資源供給曲線和礦產(chǎn)資源供給的價格彈性問題，闡述礦產(chǎn)資源供給的生產(chǎn)者行為。特別從礦產(chǎn)資源供給安全、保障程度以及戰(zhàn)略儲備的角度闡述礦產(chǎn)資源供給的理論特征。第三，礦產(chǎn)品市場與價格。從礦產(chǎn)品市場的概念出發(fā)，在介紹礦產(chǎn)品期貨市場發(fā)展情況的基礎(chǔ)上，分析了國際國內(nèi)礦產(chǎn)品的市場格局和礦產(chǎn)品價格形成機制，對我國亟需進一步開展的礦產(chǎn)資源稅費改革提供了理論基礎(chǔ)。第四，礦業(yè)權(quán)市場。礦業(yè)權(quán)是礦產(chǎn)資源市場機制的重要組成部分，該章在明確礦業(yè)權(quán)基本內(nèi)涵的基礎(chǔ)上，分析了礦業(yè)權(quán)市場及其基本經(jīng)濟關(guān)系，通過對礦業(yè)權(quán)市場運行機制的闡釋，提出了礦業(yè)權(quán)市場管理體制與制度創(chuàng)新的基本思路。第五至第七方面是該書的研究重點，也是該書的亮點所在。作者基于前述的礦產(chǎn)資源可持續(xù)發(fā)展理論，對礦產(chǎn)資源領(lǐng)域的熱點、難點問題作了回答。其中，第五，礦產(chǎn)資源的優(yōu)化配置?；诳沙掷m(xù)發(fā)展的福利觀，從不可再生資源的最優(yōu)利用原則、最優(yōu)耗竭率確定的基本條件和最優(yōu)耗竭模型等方面，討論礦產(chǎn)資源的最優(yōu)耗竭問題。同時，還對代際均衡與最優(yōu)經(jīng)濟增長、不可逆性和資源保護等資源經(jīng)濟學問題進行了系統(tǒng)的分析與評價。第六，礦產(chǎn)資源開發(fā)的外部性與治理。通過運用外部性一般理論，從礦產(chǎn)資源開發(fā)過程的外部不經(jīng)濟性、時間外部性、生產(chǎn)外部性角度，闡述礦產(chǎn)資源開發(fā)外部性的主要表現(xiàn)及特征，并從外部性對礦產(chǎn)資源價格的影響、外部性的帕累托最優(yōu)定價以及外部性的利益關(guān)系主體等方面，分析了外部性對礦產(chǎn)資源配置的影響，進而討論了克服外部性的方法手段及其戰(zhàn)略選擇。第七，礦產(chǎn)資源戰(zhàn)略評價。該章首先界定了礦產(chǎn)資源戰(zhàn)略評價的內(nèi)涵與邊界，分析了礦產(chǎn)資源戰(zhàn)略評價理論、方法及模型，在此基礎(chǔ)上系統(tǒng)構(gòu)建了礦產(chǎn)資源戰(zhàn)略評價的指標體系。第八，能源礦產(chǎn)、金屬礦產(chǎn)和非金屬礦產(chǎn)勘探開發(fā)利用的經(jīng)濟問題。

以上該書的分析架構(gòu)確立了礦產(chǎn)經(jīng)濟學的研究邊界，豐富了礦產(chǎn)資源的研究內(nèi)容，完善了礦產(chǎn)經(jīng)濟學學科的理論基礎(chǔ)，發(fā)展了礦產(chǎn)經(jīng)濟學的學科體系，為經(jīng)濟學的傳承與發(fā)展做出了應有的貢獻。

二、多角度探討了礦產(chǎn)資源可持續(xù)利用主題

進入21 世紀以來，世界主要工業(yè)化國家和新興經(jīng)濟體呈現(xiàn)了新一輪化石能源和重要礦產(chǎn)資源開發(fā)利用加速增長趨勢。礦產(chǎn)資源的日漸稀缺與旺盛的社會需求矛盾不斷升級，巨大的利益推動導致中國乃至全球性的礦產(chǎn)資源市場秩序混亂，惡性競爭不斷。如何規(guī)范市場秩序，促使礦產(chǎn)資源有序開發(fā)，實現(xiàn)礦產(chǎn)資源與經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)發(fā)展，需要具備以下重要條件：把握礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的市場機制和礦產(chǎn)資源優(yōu)化配置原理，實現(xiàn)科學認知，加強資源管理創(chuàng)新。從當前礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的實踐來看，人們對如何創(chuàng)造和完善這些條件的認識正在形成?！兜V產(chǎn)經(jīng)濟學》圍繞這些目的與條件之間的內(nèi)在關(guān)系展開了多角度的探討，構(gòu)成了該書的亮點。

首先，《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》運用經(jīng)濟學中最基本的供求分析方法，分析了礦產(chǎn)資源需求與供給這兩個基本問題，探討了礦產(chǎn)品市場與價格問題，重點論述了礦業(yè)權(quán)要素市場，為進一步完善礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的市場機制提供了理論支持。在具體的內(nèi)容安排中，該書既充分討論了礦產(chǎn)資源開發(fā)利用中的供求機制、價格機制、競爭機制等各種機制的相互聯(lián)系及作用機理，又引證了豐富翔實的數(shù)據(jù)對所述原理和觀點提供強有力的實證支持，對經(jīng)濟系統(tǒng)內(nèi)影響礦產(chǎn)資源可持續(xù)利用的關(guān)鍵問題進行了全面闡釋。特別是對礦產(chǎn)品的價格形成機制、價格體制改革和礦業(yè)權(quán)市場及其管理創(chuàng)新的論述，使讀者有暢快淋漓和耳目一新之感。

在后續(xù)的內(nèi)容安排中，《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》主要從宏觀上對如何實現(xiàn)礦產(chǎn)資源的優(yōu)化配置展開進一步討論，并強調(diào)發(fā)揮非市場機制尤其是政府“看得見的手”作用的重要性。該書還根據(jù)帕累托效率的改進和成本收益分析、最低安全標準和代際公平等問題的論述，從可持續(xù)發(fā)展的福利觀視角，闡述了礦產(chǎn)資源的最優(yōu)耗竭、代際均衡與最優(yōu)經(jīng)濟增長以及不可逆性與資源保護的理論問題。當然，理論描述的原理是理想世界的狀態(tài)，在現(xiàn)實的礦產(chǎn)資源開發(fā)利用中，人們的行動并非能夠完全遵循礦產(chǎn)資源最優(yōu)配置的意圖展開。該書對礦產(chǎn)資源開發(fā)的外部性與治理問題進行了詳細的理論與現(xiàn)實的分析。在礦產(chǎn)資源戰(zhàn)略評價這一章中，作者站在全局和整體的高度，運用科學發(fā)展觀和生態(tài)文明建設的思路，分析構(gòu)建了礦產(chǎn)資源系統(tǒng)與區(qū)域可持續(xù)發(fā)展的協(xié)同機制。這些內(nèi)容的設計與安排為人們進一步認識如何從市場的外部著手，實現(xiàn)礦產(chǎn)資源的可持續(xù)利用提供了理論與實踐指導。

三、針對性展開了礦產(chǎn)資源可持續(xù)利用的對策思考

礦產(chǎn)資源開發(fā)利用既具有普遍性規(guī)律，也具有明顯的國家和地域特征。與世界其他國家相比，中國人口眾多，礦產(chǎn)資源總量雖大，但人均占有量低，且目前正處于新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化加快推進和全面建成小康社會的關(guān)鍵時期。作為世界上最大的發(fā)展中國家和第二大經(jīng)濟體，中國經(jīng)濟在長期高速發(fā)展的同時，也付出了沉重的資源與環(huán)境代價，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整與轉(zhuǎn)型發(fā)展的任務十分艱巨。中國政府為積極應對國際國內(nèi)的資源環(huán)境挑戰(zhàn)，提出了推進生態(tài)文明建設的重要部署，并把實現(xiàn)資源節(jié)約利用和生態(tài)環(huán)境保護提高到基本國策的戰(zhàn)略高度，對礦產(chǎn)資源開發(fā)利用進行了全面規(guī)劃和部署，著力推進綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展、低碳發(fā)展。但是這些規(guī)劃、部署的落實和實施，需要各行各業(yè)尤其是礦產(chǎn)資源從業(yè)人員，認真學習和掌握礦產(chǎn)經(jīng)濟學的有關(guān)知識，自覺按照經(jīng)濟規(guī)律和礦產(chǎn)資源開發(fā)利用規(guī)律辦事。從這個意義上講，《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》的出版適逢其時。該書在闡述礦產(chǎn)經(jīng)濟學原理、規(guī)律和觀點時，始終堅持理論與實踐相結(jié)合原則，對當前我國在礦產(chǎn)資源開發(fā)利用方面出現(xiàn)的問題直言不諱，提出的對策措施有針對性，為我國生態(tài)文明建設提供了智慧支持。

從礦產(chǎn)資源的自然物理屬性及其所體現(xiàn)的經(jīng)濟價值而言，人們通常將礦產(chǎn)資源劃分為能源礦產(chǎn)、金屬礦產(chǎn)和非金屬礦產(chǎn)等幾大主要類別。受到成礦規(guī)律和區(qū)位地域因素的影響，這些礦產(chǎn)資源的開發(fā)利用，除了共性之外，還有其特有的個性，因此必須對其在開發(fā)利用中所呈現(xiàn)出的具體技術(shù)、經(jīng)濟、管理等問題進行具體分析，提出有針對性的促進對策，真正起到分類指導的作用。作者基于以上考慮，特別在《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》最后設置三章，分別討論了中國能源礦產(chǎn)、金屬礦產(chǎn)和非金屬礦產(chǎn)開發(fā)利用中的技術(shù)經(jīng)濟與管理問題，運用大量的實證資料，對這些礦產(chǎn)資源的地理分布、經(jīng)濟作用、發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢等問題進行了闡述，對不同類別礦產(chǎn)資源可持續(xù)開發(fā)利用及如何建立安全的保障機制，分別提出戰(zhàn)略措施與對策思考。比如：針對供需缺口大的戰(zhàn)略性能源礦產(chǎn)應如何建立能源供應的安全預警機制及能源戰(zhàn)略儲備體系，如何促進石油進口和投資渠道的多元化的管理體制等問題提出了系列政策建議；針對我國金屬礦產(chǎn)人均占有量少、供需矛盾突出、資源品位低、綜合利用率低等問題提出了完善戰(zhàn)略儲備，拓展境外市場，提升科技發(fā)展和實施礦業(yè)循環(huán)經(jīng)濟的具體措施與對策思考；針對中國非金屬礦產(chǎn)資源相對匱乏，基礎(chǔ)研究投入嚴重不足，生產(chǎn)工藝落后，產(chǎn)品質(zhì)次價低，資源根基破壞嚴重，生態(tài)環(huán)境問題突出的現(xiàn)實，在如何加大勘探資金投入、增加后備礦源，發(fā)揮經(jīng)濟杠桿作用、完善節(jié)約資源開發(fā)的環(huán)境保護機制等具體措施、政策建議方面有其獨特的見解。這些思考對提高礦產(chǎn)資源開發(fā)利用的效率和永續(xù)性，促進礦產(chǎn)資源安全均具有較強的針對性和一定的可操作性，對政府部門和礦業(yè)企業(yè)具有重要的參考價值。

總之，《礦產(chǎn)經(jīng)濟學》是一部對礦產(chǎn)經(jīng)濟學理論體系及前沿問題進行系統(tǒng)研究的專門著作。該書明確了礦產(chǎn)經(jīng)濟學研究的范疇，構(gòu)建了現(xiàn)代礦產(chǎn)經(jīng)濟學的學科體系和知識體系，實現(xiàn)了礦產(chǎn)經(jīng)濟學研究的綜合創(chuàng)新，為礦產(chǎn)經(jīng)濟學學科體系的完善和發(fā)展，為礦產(chǎn)資源可持續(xù)利用理論與實踐的深化將起到積極的推動作用。該書對相關(guān)專業(yè)的大學生、研究生和從事礦產(chǎn)資源技術(shù)、經(jīng)濟、管理的工作人員掌握礦產(chǎn)經(jīng)濟問題的分析思路與分析手段，了解當前國內(nèi)外礦產(chǎn)經(jīng)濟發(fā)展趨勢也提供了學習的素材和工具。從表述形式上看，該書主線清晰，觀點明確，內(nèi)容豐富，結(jié)構(gòu)嚴謹，數(shù)據(jù)翔實、引證深入淺出，使得該書具有較好的學術(shù)性及可讀性。希望能夠引起學術(shù)界和實業(yè)界的關(guān)注，從而有助于推進中國礦產(chǎn)資源可持續(xù)利用問題研究更加深入，為中國礦業(yè)發(fā)展和礦產(chǎn)資源經(jīng)濟研究注入新的活力。

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第4篇：微觀經(jīng)濟研究的基本問題范文

一、經(jīng)濟增長理論與財政政策發(fā)展的階段性特點

經(jīng)濟增長理論是經(jīng)濟理論發(fā)展的產(chǎn)物，其自身的發(fā)展及其與財政政策理論的相互關(guān)系，都與經(jīng)濟發(fā)展的階段性特點和在此基礎(chǔ)上形成的經(jīng)濟理論特點緊密聯(lián)系，呈現(xiàn)出一定的階段性。目前，一般認為可以分為五個階段：

（一）經(jīng)典經(jīng)濟理論。

經(jīng)典的經(jīng)濟學理論總體上看沒有明確涉及經(jīng)濟增長的論述，也沒有涉及相關(guān)財政政策的論述。經(jīng)典經(jīng)濟理論在供給與需求關(guān)系方面采用薩伊的供給創(chuàng)造需求理論，認為市場會自動均衡，強調(diào)市場自由，發(fā)揮看不見的手的作用。但若深入分析，可以注意到經(jīng)典經(jīng)濟學對經(jīng)濟增長的動力機制問題作了許多分析。馬克思在《資本論》中分析生產(chǎn)資本積累與經(jīng)濟增長的關(guān)系時提出：“生產(chǎn)逐年擴大是由于兩個原因：第一，由于投入生產(chǎn)的資本不斷增長；第二，由于資本使用的效率不斷提高，在再生產(chǎn)和積累期內(nèi)，小的改良日積月累，最終就是生產(chǎn)的整個規(guī)模完全改觀。這是進行著改良的積累，生產(chǎn)力日積月累地發(fā)展?！睆娬{(diào)了生產(chǎn)資本積累和技術(shù)進步對經(jīng)濟增長的動力作用。他還分析了公共資本對經(jīng)濟增長的動力作用，提出公共基礎(chǔ)設施是“為資本提供資本的資本”。亞當。斯密在他所著《國富論》中分析了一國財富增加的途徑，認為只有通過經(jīng)濟增長才能實現(xiàn)財富的增加。亞當·斯密提出，社會財富的增加意味著人均國民產(chǎn)值的提高表現(xiàn)出來的個人財富的增加。在如何實現(xiàn)國民財富增加的途徑問題上，他強調(diào)了資本積累和資本的正確配置，這實際上強調(diào)了資本積累對經(jīng)濟增長的動力機制。關(guān)于資本的內(nèi)涵，亞當·斯密認為不僅包括機器和工具、建筑物、改良的土地，而且還包括“社會上一切人所學到的有用才能，這種才能對個人和個人所屬的社會都是財產(chǎn)的一部分?！边@實際上隱含著現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論關(guān)于人力資本的思想。大衛(wèi)·李嘉圖在《政治經(jīng)濟學與賦稅原理》著述中，也包含了如何實現(xiàn)經(jīng)濟增長的思想，并強調(diào)了資本積累在經(jīng)濟增長中的動力作用，認為如果沒有投資產(chǎn)生的資本積累，經(jīng)濟就不可能增長，增長過程就會停止?？傊?，經(jīng)典經(jīng)濟理論對經(jīng)濟增長的動力機制已經(jīng)有重要論述，但沒有形成經(jīng)濟增長理論，也沒有提出財政政策問題，因此沒有經(jīng)濟增長與財政政策關(guān)系的論述。這時對財政收支的分析主要是從利益和政治的角度進行。

（二）凱恩斯宏觀經(jīng)濟理論。

凱恩斯的宏觀經(jīng)濟理論在宏觀經(jīng)濟分析和財政政策理論方面具有劃時代的意義，被認為是使宏觀經(jīng)濟理論成為了系統(tǒng)性的理論，并以此為基礎(chǔ)形成了一套財政政策理論。凱恩斯宏觀經(jīng)濟理論是應20世紀30年代資本主義經(jīng)濟大蕭條的背景而產(chǎn)生的，強調(diào)市場失靈，主張發(fā)揮政府在經(jīng)濟總量調(diào)控中的作用，認為政府主要是通過財政政策干預經(jīng)濟。該經(jīng)濟理論從總量分析入手，以有效需求管理為核心，構(gòu)建投資儲蓄曲線（1S曲線）和貨幣供求曲線（LM曲線）分析模型（IS-LM模型），進行了一系列總量分析。在財政政策方面，提出了財政政策和宏觀調(diào)控的目標主要是促進經(jīng)濟增長、實現(xiàn)充分就業(yè)和保持物價穩(wěn)定等：分析了財政收支規(guī)模變化對國民收入的影響，從而對財政支出、稅收等財政政策工具的作用、條件進行了分析，形成了相機抉擇等應用理論，其中許多結(jié)論我們在實際工作中仍在運用。值得注意的是，在運用凱恩斯經(jīng)濟理論進行財政政策分析時，必須考慮政策產(chǎn)生作用的條件。比如投資（政府支出）的乘數(shù)原理成立的條件就包括了5個方面：一是在投資中沒有引進進口的產(chǎn)品和服務；二是經(jīng)濟中有足夠的閑置生產(chǎn)能力、勞動力和尚未充分利用的資源；三是總產(chǎn)值中增加值比例保持不變；四是增加值中用于消費的比例不變；五是居民消費構(gòu)成沒有變化。當這些條件不能同時滿足時，投資的乘數(shù)原理就不能成立，這些條件實際上是短期性的具體表現(xiàn)。總體看，凱思斯經(jīng)濟理論是從流量的角度分析了短期經(jīng)濟波動問題，沒有對經(jīng)濟保持長期、持續(xù)增長的動力機制進行分析，所提出的財政政策也都是只能在特定條件下產(chǎn)生短期效果的政策。

（三）新古典經(jīng)濟理論。

新古典經(jīng)濟理論是在凱恩斯經(jīng)濟理論面對資本主義經(jīng)濟中出現(xiàn)“滯脹”而束手無策的背景下，從20世紀60年代以來發(fā)展起來的，也稱為理性預期學派，是現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的起點和標志。該理論有三個重要特征。一是理論的前提條件。立足于長期分析，認為在長期中在競爭性領(lǐng)域市場機制總體上就是完備的（即所謂市場出清），信息總是對稱的，經(jīng)濟總體能夠運用對稱的信息對經(jīng)濟變量做出正確的預期，即理性預期。這樣的前提假設與經(jīng)典經(jīng)濟理論關(guān)于市場本身是完備的觀點相同，因此也被稱為新古典經(jīng)濟理論。二是該理論的前提假設導致了政府干預經(jīng)濟無效，即財政政策無效甚至有害的結(jié)論，因此該理論唯一的政策建議就是政府不要干預經(jīng)濟。三是該理論使經(jīng)濟學研究致力于長期經(jīng)濟增長的動力機制分析，并且將經(jīng)濟學研究方法和工具進行了重大改進，構(gòu)造出許多數(shù)學邏輯嚴謹?shù)膭討B(tài)經(jīng)濟增長模型。因此，普遍認為雖然由于該理論認為財政經(jīng)濟政策無效而在政策建議中無所作為，但卻在發(fā)展宏觀經(jīng)濟研究工具方面取得了重要成果。

（四）發(fā)展經(jīng)濟學。

發(fā)展經(jīng)濟學是20世紀60年代與新古典經(jīng)濟理論相同時期發(fā)展的經(jīng)濟理論，與新古典理論的主要不同，是針對發(fā)展中國家的經(jīng)濟問題進行診斷并提出政策建議。該理論的特點，一是在研究對象方面，不僅研究經(jīng)濟增長（即GDP的增長率），而且注重相關(guān)的社會問題、生存環(huán)境問題等，即所謂發(fā)展問題。二是在研究方法上比較綜合，往往采取定性分析為主，用一些簡單的數(shù)學模型或圖形進行解釋，重點放在提出政策建議等方面。發(fā)展經(jīng)濟學理論提出了許多有意義的觀點和建議，例如邁克爾·托達羅（MichaelP.Todaro）提出了發(fā)展的新經(jīng)濟觀點，他認為，發(fā)展必須包括經(jīng)濟加速增長、縮小不平等狀況和消滅絕對貧困，也包括社會結(jié)構(gòu)、民眾態(tài)度和國家制度的重要變化的多方面過程。他還提出了發(fā)展的三個核心價值：生存、自尊、從奴役中解放出來。此外，他還提出了發(fā)展的三個目標，一是增加基本生活必需品數(shù)量的可得性，二是提高生活水平，三是擴大對個人和國家可得的經(jīng)濟和社會選擇范圍。西蒙。庫茲涅茨（SimonSmithKuznet，1971年獲諾貝爾經(jīng)濟學獎）提出了經(jīng)濟增長的定義，他認為“一個國家的經(jīng)濟增長，可以定位為給它的居民提供種類日益增多的經(jīng)濟產(chǎn)品的能力長期上升，這種不斷增長的能力是建立在先進技術(shù)以及所需要的制度和思想意識之相應的調(diào)整的舉措上的”，此外，他還提出了經(jīng)濟增長的六個特征。保羅·羅森斯坦-羅丹（PaulN.Resenstein-Rodan）強調(diào)了社會基礎(chǔ)資本對經(jīng)濟增長的貢獻，他指出“要想有任何成功的機會的話，用于一個發(fā)展項目的資源就必須有一個最低限度水平。啟動一個國家進入自我持續(xù)增長，頗有點像讓一架飛機起飛。在飛機起飛之前，有一個超越的地面臨界速度……”，此外，他還指出了起飛所需的基礎(chǔ)設施資本形態(tài)、投資所需的儲蓄等方面的不可分性。岡納·米爾達爾（GurmarMyrdal，1974年榮獲諾貝爾經(jīng)濟學獎）提出了著名的“回波效應”和“擴散效應”。所謂的“回波效應”是指經(jīng)濟活動正在擴張的地點和地區(qū)將會從其他地區(qū)吸引凈人口流入、資本流入和貿(mào)易活動，從而加快自身發(fā)展，并使其周邊地區(qū)發(fā)展速度降低；而“擴散效應”是指所有位于經(jīng)濟擴張中心的周圍地區(qū)，都會隨著與擴張中心地區(qū)的基礎(chǔ)設施的改善等情況，從中心地區(qū)獲得資本、人才等，并被刺激促進本地區(qū)的發(fā)展，逐步趕上中心地區(qū)。

目前，發(fā)展經(jīng)濟學的許多前沿問題仍然很受人們關(guān)注，如農(nóng)業(yè)中的制度與技術(shù)變遷問題、食物（糧食）保障問題、外部（貿(mào)易投資、外匯）沖擊下的宏觀經(jīng)濟問題、經(jīng)濟發(fā)展與勞務問題、發(fā)展中國家工業(yè)成功的解釋等。

（五）新經(jīng)濟增長理論。

新經(jīng)濟增長理論是宏觀經(jīng)濟學最前沿的理論，該理論是20世紀80年代以來在新古典經(jīng)濟增長理論基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，致力于長期經(jīng)濟增長的動力機制研究。該理論在對經(jīng)濟環(huán)境的前提設定方面與新古典理論相同，包括市場出清、信息對稱和理性預期等，該理論與新古典理論的根本不同是否定了邊際收益遞減的假設，認為在特定的條件下產(chǎn)出和資本積累都具有正反饋效應，經(jīng)濟增長率是內(nèi)生于經(jīng)濟系統(tǒng)的，因此，經(jīng)濟能夠?qū)崿F(xiàn)長期持續(xù)的增長。該理論另一個突出特點是再次肯定了宏觀經(jīng)濟政策和財政政策在經(jīng)濟增長中的作用，并從全新的角度分析了財政政策在經(jīng)濟增長中的作用機制，因此受到政府部門特別是市場經(jīng)濟國家政府部門的普遍重視。

二、現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論中的財政政策

以新古典經(jīng)濟增長理論和新經(jīng)濟增長理論為主要內(nèi)容的現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論，對財政政策的宏觀經(jīng)濟理論基礎(chǔ)產(chǎn)生了根本性的影響，這里結(jié)合現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的主要內(nèi)容，具體分析財政政策理論基礎(chǔ)的變化。

（一）現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的基本問題。

現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的基本問題來源于對長期經(jīng)濟增長的核算結(jié)果，包括對多國從1870年到1995年的100多年經(jīng)濟增長核算和從1960年到1985年的25年經(jīng)濟增長核算，結(jié)果發(fā)現(xiàn)僅有40%到70%不等的產(chǎn)出增長率來源于資本生產(chǎn)要素和勞動生產(chǎn)要素的投入。

（二）現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的基本框架。

現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論體現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟理論向使用完備工具發(fā)展的趨勢，與此前的經(jīng)濟理論形成明顯不同。其基本條件假設包括長期中競爭完備的市場、信息對稱以及經(jīng)濟實體的理性預期等。在研究方法上的特點：一是從微觀機制入手分析宏觀經(jīng)濟問題，注重宏觀經(jīng)濟現(xiàn)象的微觀基礎(chǔ)。二是進行動態(tài)的數(shù)量分析，普遍采取構(gòu)建數(shù)量經(jīng)濟模型的方法進行研究，注重經(jīng)濟分析的邏輯嚴密性和實證性。三是注重用數(shù)據(jù)檢驗理論推導結(jié)論的正確性。經(jīng)濟增長理論的動態(tài)經(jīng)濟增長模型普遍采用的框架是：經(jīng)濟活動的目標是追求由消費（或消費為主）產(chǎn)生的效用最大化，但消費和生產(chǎn)行為受到預算約束的限制，或者說受到資本積累速度的限制，在目標和約束條件之間找到最優(yōu)的消費增長規(guī)律、最優(yōu)的資本積累規(guī)律以及最優(yōu)的經(jīng)濟增長規(guī)律；在這個框架下，通過目標函數(shù)和約束條件的不同特性，分析財政政策、生產(chǎn)技術(shù)、人力資本等對長期經(jīng)濟增長的影響，這個框架即所謂拉姆奇（Ramsey）模型框架。

（三）現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的重要理論模型。

現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的特點是對所研究的所有問題，都通過構(gòu)建數(shù)量經(jīng)濟模型進行分析，針對不同經(jīng)濟問題，結(jié)合不同條件，構(gòu)建了大量的動態(tài)經(jīng)濟增長模型，以下介紹的是其典型的并與財政政策密切相關(guān)的模型及其經(jīng)濟含義（各模型數(shù)學表達式略，可參見文后所列參考文獻）。

1.哈羅德一多馬模型。

這是凱恩斯經(jīng)濟理論后期出現(xiàn)的模型，雖然嚴格地說還不屬于現(xiàn)代經(jīng)濟增長模型，但卻是第一個出現(xiàn)的動態(tài)增長模型。該模型在微觀機制上假定企業(yè)的生產(chǎn)按照里昂惕夫生產(chǎn)函數(shù)進行，即資本（K）和勞動（L）不能相互替代，產(chǎn)出由資本或勞動中投入少的量決定（即所謂“水桶原理”，水桶容量由短邊決定），宏觀上采用凱恩斯的需求決定原理，即儲蓄全部用于投資，不考慮折舊，總產(chǎn)出中用于儲蓄的比例是固定的，勞動力是自然增長的。在這樣的條件下，推導出經(jīng)濟長期穩(wěn)定增長的條件是總產(chǎn)出、消費、生產(chǎn)資本存量和投資都要同比率增長，保持齊步走，其中任何一項產(chǎn)生波動，經(jīng)濟會立即失去平衡，這樣的均衡增長被稱為“刀鋒上的均衡增長”，很難達到。為此，人們認為此模型不宜用來解釋和分析經(jīng)濟增長實踐，或者說以需求分析為核心的短期波動理論無法分析解釋如何保持經(jīng)濟的長期穩(wěn)定增長問題。

2.索洛模型。

這是新古典經(jīng)濟理論最典型的經(jīng)濟增長模型，通常稱為新古典增長模型。該模型是在資本主義經(jīng)濟出現(xiàn)“滯脹”的情況下，重新強調(diào)依靠市場本身的作用推動經(jīng)濟增長，但與經(jīng)典經(jīng)濟理論相比較，對市場的環(huán)境條件作了更為全面的假設。新古典增長模型假定市場機制是競爭性的、完備的，信息是對稱的，經(jīng)濟主體的行為是理性的。按此假設，市場經(jīng)濟國家在國內(nèi)普遍重視保持自由，競爭（防止壟斷），強調(diào)信息透明，注重政府職能主要在公共領(lǐng)域發(fā)揮作用。

在設定的條件下，新古典增長模型建立的微觀經(jīng)濟機制是：家庭追求由人均消費產(chǎn)生的效用最大化目標，但受到家庭資產(chǎn)積累速度的預算限制；企業(yè)追求利潤最大化目標，但受到人均資本積累速度的限制。無論是資產(chǎn)積累還是資本積累，都服從邊際遞減的規(guī)律。在宏觀經(jīng)濟中，家庭向企業(yè)按特定價格提供勞動力和資本（儲蓄），獲得工資和利息向企業(yè)購買產(chǎn)品進行消費，企業(yè)按特定價格使用勞動力和資本，向家庭提品供家庭消費，并由此構(gòu)造了人均資本積累等于人均投資減去折舊和新增人口的單位消耗的“人均資本積累方程”，并由此推導出結(jié)論，即在邊際產(chǎn)出遞減的情況下，宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定狀態(tài)是經(jīng)濟增長率等于零，新增投資正好與折舊和新增人口消耗相等，即經(jīng)濟增長率終將趨于零，停止增長，實踐中經(jīng)濟之所以還在增長，是因為人們所不能控制的（即外生的，與產(chǎn)出、資本積累等都無關(guān)的）技術(shù)進步導致的。

新古典經(jīng)濟增長模型由此項理論推導的結(jié)果得出了一系列經(jīng)濟分析結(jié)論并解釋了人們觀察到的絕大部分經(jīng)濟現(xiàn)象。主要結(jié)論有以下幾個方面：

一是絕對收斂。即不同的經(jīng)濟體人均資本（產(chǎn)出、消費）越低的，增長率應當越高，最終人均實際GDP將趨于一致。按此結(jié)論，窮國的人均實際GDP增長應當比富國更快，并最終趕上富國，即實現(xiàn)趕超。但通過對118個國家從1960年到1985年的數(shù)據(jù)檢驗表明，不僅沒有實現(xiàn)趕超，差距反而有拉大的趨勢。因此不同質(zhì)的經(jīng)濟實際上否定了絕對收斂結(jié)論。但是，對最初的20個OECD國家從1980年到1985年的數(shù)據(jù)檢驗發(fā)現(xiàn)，窮國的人均實際GDP確實增長的更快，明顯存在趨于一致的趨勢，因此比較同質(zhì)的經(jīng)濟集團，存在一定程度的絕對收斂趨勢，趕超較為容易。對美國各州從1880年到1990年的數(shù)據(jù)檢驗發(fā)現(xiàn)，較窮的州的長期人均實際GDP趨勢高于較富的州，實現(xiàn)了趕超，并趨于一致，表明同質(zhì)的經(jīng)濟確實存在絕對收斂。

二是相對收斂。即一個經(jīng)濟體（一國）距離其自身經(jīng)濟的穩(wěn)定狀態(tài)越遠，其增長就越快，也就是從長期來看，在其他條件不變的情況下，一個經(jīng)濟體存在一個自身的穩(wěn)定狀態(tài)，經(jīng)濟如果離此穩(wěn)定狀態(tài)較遠，就會以較快的速度增長，但隨著趨近此穩(wěn)定狀態(tài)，增長速度也會逐漸變慢。同時，不同的經(jīng)濟體具有人均實際GDP不同的穩(wěn)定狀態(tài)，因此在一定的條件下，窮國可能永遠趕不上富國。

新古典經(jīng)濟增長模型似乎解釋了經(jīng)濟增長方面的絕大部分現(xiàn)象，但卻不能解釋為什么發(fā)達國家的經(jīng)濟并未停止增長，而且從20世紀80年代以來，許多發(fā)達國家經(jīng)濟還實現(xiàn)了新的較快增長。此外，新古典經(jīng)濟增長模型認為技術(shù)進步是外生的，財政政策是無效的等結(jié)論，也明顯與經(jīng)濟增長的實踐不符，因此產(chǎn)生了新經(jīng)濟增長理論，作出新的分析和解釋。

3.區(qū)域經(jīng)濟模型。

這是一個分析存在貧富差距的兩個地區(qū)如何實現(xiàn)公平與效率平衡的模型，構(gòu)建于20世紀60年代。此模型雖然是一個靜態(tài)模型，并不屬于現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論模型，但卻有利于分析不同發(fā)達程度地區(qū)的均衡增長問題。該模型通過推導得出的結(jié)論，主要有兩個方面：

一是，如果兩個地區(qū)的生產(chǎn)是由資本和勞動不能互相替代的生產(chǎn)函數(shù)（里昂惕夫生產(chǎn)函數(shù)，表明生產(chǎn)力很低）確定的，則兩地區(qū)收入平等的唯一途徑是使富裕地區(qū)的人均收入降至貧窮地區(qū)的人均收入水平，即只能通過共同貧窮來實現(xiàn)公平。

二是如果兩個地區(qū)的生產(chǎn)是由資本和勞動能夠相互替代的生產(chǎn)函數(shù)（如柯布一道格拉斯生產(chǎn)函數(shù)，表明生產(chǎn)力水平較高）確定的，則兩個地區(qū)實現(xiàn)總體收入最大化（效率），并使兩個地區(qū)人均收入水平相等（公平）的途徑，既可以通過勞動力的轉(zhuǎn)移實現(xiàn)，也可以通過資本的移動實現(xiàn)。并且認為從短期看，移動勞動力比移動資本的總體成本更低。

4.線性生產(chǎn)技術(shù)模型。

此模型是新經(jīng)濟增長理論最基本、典型的模型，由巴羅等人1990年構(gòu)建。該模型與整個新經(jīng)濟增長理論體系一樣是在新古典經(jīng)濟增長理論的基礎(chǔ)上發(fā)展演變而來，最重要的突破是從宏觀經(jīng)濟的微觀生產(chǎn)機制上否定了邊際產(chǎn)出遞減的假設，認為產(chǎn)出的增長帶來知識、技術(shù)等方面的提高，并將這些內(nèi)容作為資本積累的內(nèi)容構(gòu)建模型（即內(nèi)生化構(gòu)建內(nèi)生增長模型，也稱AK模型），以此為基礎(chǔ)分析宏觀經(jīng)濟問題。線性生產(chǎn)技術(shù)模型的結(jié)論是，人均資本的積累如果包含人力資本積累，則產(chǎn)出就與資本積累成正比例關(guān)系，按此關(guān)系，只要將產(chǎn)出用于保持人均資本積累和人均消費的合適比例，宏觀經(jīng)濟就能實現(xiàn)長期穩(wěn)定增長。政府可以通過財政政策將用于資本積累的一部分用于教育等人力資本投資，就能促進經(jīng)濟長期穩(wěn)定增長。

5.生產(chǎn)型知識資本模型。

此模型也稱為邊干邊學模型，由羅默于1986年構(gòu)建，屬于新增長理論模型。該模型的基本思路是認為社會總資本（K）在積累增加的同時，由于專利等封閉手段不可能對技術(shù)長期封鎖或保密，因此在長期中會增加全社會生產(chǎn)經(jīng)驗，所有的單個勞動力（11）在不斷的生產(chǎn)投入中，通過教育、培訓等都具備了新的知識和經(jīng)驗，從而提高了勞動者的整體效率，使得單個企業(yè)的邊際產(chǎn)出不僅不遞減，而且會保持穩(wěn)定增長，從而在宏觀經(jīng)濟上使人均實際GDP增長率保持穩(wěn)定或不斷提高。該模型比較具體地分析了生產(chǎn)知識和經(jīng)驗對經(jīng)濟長期增長的動力機制，因此具有重要的實踐意義：一是政府和企業(yè)都要重視生產(chǎn)經(jīng)驗和知識對長期經(jīng)濟增長的作用機制，注重加強研發(fā)、不斷創(chuàng)新，獲得社會整體技術(shù)進步的外溢效應，提高社會生產(chǎn)的知識和經(jīng)驗；二是發(fā)展中國家在引進資本的同時，要特別注重引進相關(guān)技術(shù)和消化吸收相關(guān)技術(shù)（有關(guān)分析認為，當年亞洲四小龍的高增長率與其在引進資本投資過程中消化吸收先進生產(chǎn)技術(shù)密切相關(guān)，而其他一些發(fā)展中國家由于這方面的不足并未實現(xiàn)同樣的增長）；三是政府應當通過制定行業(yè)技術(shù)標準等手段進行干預，提高相關(guān)行業(yè)乃至全社會生產(chǎn)技術(shù)標準，推動經(jīng)濟的長期穩(wěn)定增長。

6.生產(chǎn)性公共資本模型。

此模型由阿羅和巴羅在1990年構(gòu)建，屬于新增長理論模型。模型提出了政府提供的生產(chǎn)性公共資本對經(jīng)濟長期穩(wěn)定增長的動力作用機制，是新經(jīng)濟增長理論對財政政策在經(jīng)濟增長能夠發(fā)揮何種作用以及如何運用財政政策的一個理論分析。該模型在分析生產(chǎn)性公共資本（如交通、通訊、城市公共設施、教育等能夠直接服務于生產(chǎn)的公共服務）性質(zhì)的基礎(chǔ)上，將生產(chǎn)性公共資本的外溢性納入微觀生產(chǎn)機制，通過理論推導得出的結(jié)論是，政府通過征稅用于生產(chǎn)性公共資本投資，并將公共資本無償或低價格提供于社會生產(chǎn)，就能夠提高企業(yè)的邊際產(chǎn)出和邊際利潤，防止邊際產(chǎn)出遞減，從而提高長期人均實際GDP增長率。該模型還推導出了最優(yōu)經(jīng)濟增長率與最優(yōu)稅率的關(guān)系。該模型的實踐意義十分重要：一是生產(chǎn)性公共資本的適當規(guī)模對經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定增長是必不可少的；二是稅收的比重應當適當，過低或過高都不能使長期經(jīng)濟增長率達到最優(yōu)，在其他條件不變時，最優(yōu)稅收比重（稅率）應當與勞動力的產(chǎn)出彈性相等；三是在其他條件不變的情況下，增加勞動力的投入就能夠提高經(jīng)濟增長率，因此勞動力充裕的國家應當更加重視生產(chǎn)性公共資本投資。

7.一般擁擠性基礎(chǔ)設施模型。

此模型在生產(chǎn)性公共資本模型基礎(chǔ)上（該模型假定生產(chǎn)性公共資本是純公共性的）進一步考慮了生產(chǎn)性公共資本具有一般擁擠性（如道路擁擠會提高運輸?shù)臅r間成本等）的情況下，對長期經(jīng)濟增長的動力機制。通過推導得出的結(jié)論是：一般擁擠性的生產(chǎn)性公共資本能夠阻緩增長率的降低，從而提高長期增長率；生產(chǎn)資本的積累終將導致生產(chǎn)性公共資本的擁擠，擁擠度越大，長期經(jīng)濟增長率的衰減速度越快，生產(chǎn)性公共資本為純公共性時，存在一個穩(wěn)定的經(jīng)濟增長率；存在一個與擁擠度相適應的最優(yōu)稅率，并認為由于環(huán)境、資源具有公共使用性，因此具有提高長期經(jīng)濟增長率的作用。模型的經(jīng)濟意義除與前一模型類似的外，還包括：生產(chǎn)性公共資本的投資建設應當具有一定的超前性，政府征稅融資應當保持最優(yōu)比率，應當保護性地開發(fā)和利用具有公共性的資源，注重環(huán)境保護，特別是要重視國家總體的環(huán)境保護。

現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論特別是新經(jīng)濟增長理論還對財政管理體制、各類稅收制度、政府債務、社會保障政策等對經(jīng)濟增長的影響進行了分析，構(gòu)建了其他大量的增長模型，如貧困陷阱模型、小國開放經(jīng)濟模型、多級政府轉(zhuǎn)移支付模型、技術(shù)變遷模型、人口遷移模型、生育選擇模型、勞動閑暇選擇模型、具有政府債務約束的經(jīng)濟增長模型等，上述模型也有大量的變種，在此僅介紹了經(jīng)濟增長理論的基本思路和一些典型分析。

三、現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論與財政政策的新特點

現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論對經(jīng)濟增長的長期動力機制進行了大量的分析，并在許多國家的宏觀經(jīng)濟管理中得到運用。在我國全面建設小康社會的新時期，在全面貫徹落實科學發(fā)展觀和構(gòu)建社會主義和諧社會的過程中，為更加深刻理解科學發(fā)展觀的深刻內(nèi)涵和精神實質(zhì)，切實轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式，保持經(jīng)濟持續(xù)快速穩(wěn)定增長，努力完成新時期財稅改革的主要任務和措施，應當重視現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論及其對財政政策影響的參考和借鑒價值?，F(xiàn)代經(jīng)濟增長理論影響下的財政政策新特點值得關(guān)注的有以下幾個方面：

1.財政政策實施范圍的綜合性。在現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論的影響下，財政政策由過去調(diào)節(jié)經(jīng)濟總量為重點轉(zhuǎn)為涵蓋涉及社會和經(jīng)濟領(lǐng)域的所有公共性問題，主要是推動經(jīng)濟的長期穩(wěn)定增長和保障社會的安全穩(wěn)定這兩大方面。在保障社會安全穩(wěn)定方面包括國防與安全、社會公平、社會保障、教育等方面政策；在推動經(jīng)濟長期穩(wěn)定增長方面包括與貨幣政策的配合、財政本身的可持續(xù)性、提供公共品與公共支出、環(huán)境保護等方面政策。受現(xiàn)代經(jīng)濟增長理論研究方法的影響，財政政策內(nèi)容也往往是綜合性的，一項具體政策往往是將政策涉及的社會與經(jīng)濟問題綜合分析，如財政體制、稅收問題、社會保障、勞動力經(jīng)濟學、教育經(jīng)濟與人力資本等。同時將國內(nèi)問題與國際問題聯(lián)系起來分析，甚至專門研究全球問題，也是重要特征。

2.財政政策促進經(jīng)濟增長的長期性?，F(xiàn)代經(jīng)濟增長理論強調(diào)有效的資本積累對經(jīng)濟增長的推動，因此在社會生產(chǎn)領(lǐng)域注重技術(shù)創(chuàng)新和新增生產(chǎn)資本的技術(shù)水平，注重產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，在社會經(jīng)濟領(lǐng)域則強調(diào)外溢性強的公共資本積累。在此背景下，財政政策作為宏觀經(jīng)濟政策丁具，從注重總量短期平衡為重點，轉(zhuǎn)為促進經(jīng)濟長期穩(wěn)定增長為重點。財政政策更加注重提供公共產(chǎn)品和公共服務，注重在加強教育促進人力資本積累、促進技術(shù)創(chuàng)新和提高行業(yè)技術(shù)水平、改善經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、保護環(huán)境資源等推動經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長的動力因素方面運用財政政策。對于短期波動問題，只是在十分必要時才運用財政政策進行總量調(diào)控。即使有些國家（如美國）在評價赤字政策時，著眼點已非調(diào)節(jié)短期波動，而是通過促進有效資本積累推動經(jīng)濟長期增長。因此，總量上穩(wěn)健的中性的財政政策往往是常態(tài)的財政政策。

3.財政政策與貨幣政策配合中的穩(wěn)定性。宏觀經(jīng)濟的短期總量調(diào)控更多是運用貨幣政策，在此過程中注重財政政策（國債發(fā)行、赤字規(guī)模等）的穩(wěn)定性，為貨幣政策提供穩(wěn)定的運行環(huán)境，增加可控性，減少不可控性和風險。比如魯賓（美國財長）在2005年8月在美聯(lián)儲舉辦的“格林斯潘時代：對未來的啟示”經(jīng)濟論壇年會上就說，債券市場走勢在很大程度上受包括財政政策走勢和未來財政狀況的影響，認為務必奉行穩(wěn)健的財政政策，這有利于利率政策能夠發(fā)揮促進經(jīng)濟增長的作用。他還強調(diào)了財政政策與貨幣政策必須密切配合。

第5篇：微觀經(jīng)濟研究的基本問題范文

關(guān)鍵詞：財務治理 財務治理效率

一、引言

20世紀80年代以來，公司治理一直是國內(nèi)外理論界研究的熱點課題。受此影響，我國部分財務學者借鑒公司治理理論研究成果，提出了財務治理理論，希望從財務方面為解決公司治理問題提供參考。實踐中，公司財務與公司治理問題常常交織在一起，為解決某單方面問題而采取的措施很難取得理想的效果，只有綜合研究并提出全面解決方案，才能切實解決實踐中出現(xiàn)的復雜問題。財務治理是公司財務與公司治理交叉滲透的產(chǎn)物，肩負著公司財務與公司治理賦予的雙重使命，財務治理理論的提出和不斷完善，正是適應了這一方面理論與實踐發(fā)展的現(xiàn)實要求，迅速成為財務理論研究的新興領(lǐng)域。財務治理理論研究是由西方財務理論界開始初步探索，并在國內(nèi)財務屆得以明確提出并有所發(fā)展。財務治理兩大理論基礎(chǔ)是公司財務理論和公司治理理論，西方理論界起初對公司財務與公司治理理論的研究是各自獨立進行的。西方財務界對公司財務理論研究較早，其理財思想可追溯到15、16世紀時期。一般認為，以1900年法國學者貝奇里耶發(fā)表的博士論文《投機理論》為標志，西方財務學開始以其獨特的研究核心和方法從經(jīng)濟學中獨立出來?，F(xiàn)代西方財務理論發(fā)展，是以馬科維茲（Markwitz）的投資組合理論（1952）、莫迪格利尼（Modigliani）和米勒（Miller）的資本結(jié)構(gòu)理論（1958）為基礎(chǔ)發(fā)展而來的。兩大理論加之以后發(fā)展起來的資本資產(chǎn)定價理論、資本市場有效理論、期權(quán)定價理論等，共同構(gòu)成了現(xiàn)代西方財務的理論基石。公司治理問題的提出是在20世紀80年代前后，而正式展開公司治理理論研究，可以追溯到1932年美國學者伯利（Berle）和米恩斯（Means）發(fā)表的經(jīng)典論文《現(xiàn)代公司和私有產(chǎn)權(quán)》。經(jīng)過60年代前后鮑莫爾（Baumol）、馬瑞斯（Marris）等人的進一步發(fā)展，公司治理理論已經(jīng)成為當今西方經(jīng)濟學界研究的熱點，成果十分豐富。特別是近些年企業(yè)理論的發(fā)展、成熟，深化了公司治理理論研究，為其進一步深入拓展提供了堅實的經(jīng)濟學基礎(chǔ)。隨著財務理論、公司治理理論的發(fā)展，為解決日趨復雜的公司財務與治理問題，僅僅從各自學科出發(fā)，獨立研究財務或治理問題已經(jīng)不能滿足學科發(fā)展和經(jīng)濟實踐的需要了。理論研究需要拓展視野，進行交叉性學科研究。由此，西方理論界便產(chǎn)生了對公司財務與公司治理融合研究。其中，具有代表性的綜合研究成果有：1976年，詹森（Jensen）和梅克林（Meckling）開創(chuàng)了資本結(jié)構(gòu)的契約理論，從公司治理角度，建立了強調(diào)資本結(jié)構(gòu)與經(jīng)營者行為之間關(guān)系的成本模型，得出了當股權(quán)邊際成本等于邊際債務成本時，公司資本結(jié)構(gòu)最優(yōu)的研究成果。由此，開始了西方理論界有關(guān)公司財務與公司治理理論融合性、開拓性研究――財務資本結(jié)構(gòu)問題的研究。此后，羅斯（Ross）的信號傳遞模型、格羅斯曼（Grossman）和哈特（Hart）的擔保模型、阿洪（Aghion）和博爾頓（Bolton）的控制模型等具有廣泛影響的資本結(jié)構(gòu)理論的建立和完善，極大豐富了財務資本結(jié)構(gòu)理論的研究，對公司財務與公司治理理論發(fā)展意義重大。1988年，美國《財務雜志》（The Journal of Finance）第七期發(fā)表了威廉姆森（Williamson）的《公司財務與公司治理》（Corporate Finance and Corporate Governance）一文，該文明確指出：應綜合考察公司財務與公司治理問題，如負債與股權(quán)融資，不僅僅是可相互替代的融資工具，更是可相互替代的治理結(jié)構(gòu)。文章在比較了“交易費用經(jīng)濟學”分析方法與“理論”分析方法基礎(chǔ)上，闡釋了公司融資方式選擇受交易費用因素影響，主要取決于資產(chǎn)的特性。此外，該文還就其他一些相關(guān)治理問題進行了初步探討，為進一步綜合研究公司財務與治理問題奠定了一定的理論基礎(chǔ)。1991年12月，世界第一部公司治理原則文獻――卡德伯瑞（Cadbury）報告在英國產(chǎn)生。該報告由英國財務報告委員會、倫敦證券交易所等機構(gòu)合作成立的公司治理委員會起草并。報告的題目是《公司治理的財務方面》（The Finance Aspects of Corporate Governance），著重突出了公司治理中財務的重要性。報告注重了董事會的控制與報告職能以及審計人員的角色，尤其注重公司內(nèi)部財務控制和風險管理問題，對公司財務治理理論建立與發(fā)展，影響深遠。

二、財務治理理論綜述

（一）財務治理（結(jié)構(gòu)）內(nèi)涵 西方對財務治理問題的研究是伴隨著信息經(jīng)濟學、新制度經(jīng)濟學、企業(yè)理論、激勵機制設計理論等微觀經(jīng)濟學的新進展而產(chǎn)生的，彰顯了基于公司財務與公司治理關(guān)聯(lián)性基礎(chǔ)上的融合交叉研究趨勢，產(chǎn)生了以信息不對稱理論為中心的新資本結(jié)構(gòu)理論（即資本結(jié)構(gòu)成本學說、資本結(jié)構(gòu)財務契約論、資本結(jié)構(gòu)信號模型、資本結(jié)構(gòu)新優(yōu)序融資理論）和以控制權(quán)理論為中心的后資本結(jié)構(gòu)理論（即資本結(jié)構(gòu)控制權(quán)理論）兩大主要理論成果。西方理論界對公司財務和公司治理研究已具有融合研究的趨勢，并有所發(fā)展，產(chǎn)生了財務治理理論的萌芽，其研究成果必將對財務治理理論發(fā)展產(chǎn)生重要影響。文獻檢索顯示，盡管西方學者意識到公司財務與公司治理具有內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和依存性，但并未展開深入研究，未能正式提出財務治理范疇，未能構(gòu)建出完整的財務治理理論體系，更沒有深入研究財務治理的根本目標――財務治理效率問題，因而其理論探索尚處于“萌芽階段”。關(guān)于財務治理的內(nèi)涵，國內(nèi)不同的學者從不同視角進行了界定。伍中信教授秉持財權(quán)配置論，認為財務治理結(jié)構(gòu)是以財權(quán)為基本紐帶，逐步確立出資人、董事會、經(jīng)理人和企業(yè)財務人員財權(quán)流動和分割中所處的地位和作用，分別體現(xiàn)各主體在財權(quán)上相互約束、相互制衡的關(guān)系（伍中信，2001）。衣龍新（2005）博士也是財權(quán)配置論的拓展者，認為財務治理是指基于財務資本結(jié)構(gòu)等制度安排，對企業(yè)財權(quán)進行合理配置，在強調(diào)以股東為主導的利益相關(guān)者共同治理的前提下，形成有效的財務激勵約束等機制，實現(xiàn)公司財務決策科學化等一系列制度、機制、行為的安排、設計和規(guī)范。宋獻中教授（2000）從所有者與經(jīng)營者的關(guān)系進行界定，認為財務治理結(jié)構(gòu)是一組規(guī)范所有者、經(jīng)營者的財務權(quán)力、財務責任和財務利益的制度安排。林鐘高教授和馮巧根教授則從“財務契約安排”的角度進行了定義。財務治理作為一種規(guī)范、完善企業(yè)財務制度的創(chuàng)新組織和契約機制，它通過一定的財務治理結(jié)構(gòu)、機制和行為手段，合理配置剩余索取權(quán)和控制權(quán)，以形成科學的財務約束機制和相互制衡機制，目的是協(xié)調(diào)利益相關(guān)者之間的利益和權(quán)責關(guān)系，促使他們長期合作，以保證企業(yè)財務決策的科學性和效率性（林鐘高等，2005）。財務治理結(jié)構(gòu)是通過一定的財務治理手段，合理配置剩余索取權(quán)和控制權(quán)，以形成科學的自我約束機制和相互制衡機制，目的是協(xié)調(diào)利益相關(guān)者之間的利益和權(quán)責關(guān)系，促使他們長期合作，以保證企業(yè)決策效率的一種契約制度（馮巧根，2000）。從財務治理與公司治理關(guān)系視角進行考察，財務治理結(jié)構(gòu)是公司治理結(jié)構(gòu)的子系統(tǒng)，從屬并取決于公司治理結(jié)構(gòu)的根本性質(zhì)，是公司財務決策權(quán)、財務執(zhí)行權(quán)和財務監(jiān)督權(quán)的劃分與配置;公司重大財務事項的決策權(quán)必須賦予董事會，一般財務事項由經(jīng)理人員斟酌決定，財務經(jīng)理和財務職能部門擁有財務執(zhí)行權(quán)，財務監(jiān)督權(quán)則賦予監(jiān)事會（黃菊波等，2003）。公司財務治理權(quán)是公司法人財產(chǎn)權(quán)的核心，法人財產(chǎn)權(quán)的主要內(nèi)容就是法人財務治理權(quán)（包括財務決策權(quán)、財務執(zhí)行權(quán)和財務監(jiān)控權(quán)）。財務治理結(jié)構(gòu)是公司法人治理結(jié)構(gòu)的重要部分，財務治理權(quán)配置是財務管理體制和財務運行機制的核心內(nèi)容，配置合理與否是影響財務資源配置效率的關(guān)鍵性因素（李心合，2001）。從利益相關(guān)者角度看，公司財務治理“是指通過財權(quán)在利益相關(guān)者之間的不同配置，從而調(diào)整利益相關(guān)者在財務體制中的地位作用，提高公司治理效率的一系列動態(tài)制度安排”（楊淑娥，2002）。以上各位專家的論述，筆者發(fā)現(xiàn)對財務治理概念的界定仍然比較混亂和模糊。我們認為，“財務治理”是在股東主導的利益相關(guān)者共同治理的基礎(chǔ)上，通過財權(quán)合理配置和財務沖突協(xié)調(diào)，形成財務治理結(jié)構(gòu)、財務治理機制與財務治理環(huán)境良性互動，實現(xiàn)財務決策科學化和財務治理效率最大化的制度安排。

（二）財務治理主體楊淑娥（2002）將財務治理主體分為兩類：（1）依賴公司內(nèi)部財務治理保障其利益的主體。主要包括大股東、董事會和經(jīng)理層，一般掌握著公司控制權(quán)，在財務治理中處于相對主動地位。（2）依賴公司外部財務治理保障其利益的主體。主要包括小股東、政府、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者，其利益易受侵害，居于相對被動地位。衣龍新（2005）認為，財務治理主體是有能力、有資格、有意愿參與公司財務活動，并在公司治理中占有一定地位的內(nèi)部權(quán)利機構(gòu)、個體與法人，主要包括：股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和債權(quán)人。油曉峰（2005）則認為財務治理主體主要是股東、經(jīng)營管理者和債權(quán)人三個主體。本文認為，公司是物質(zhì)資本所有者（股東和債權(quán)人）、人力資本所有者（經(jīng)營者和雇員）和社會資本所有者（顧客、供應商、政府、社區(qū)）（以下簡稱“利益相關(guān)者”）締約形成的合作收益大于合作成本的產(chǎn)權(quán)契約聯(lián)結(jié)體。公司財務治理主體可以從狹義和廣義兩個角度來理解。狹義上的財務治理主體是有資格有能力對財權(quán)合理配置和財務沖突協(xié)調(diào)、財務決策科學化和財務治理效率最大化具有重要影響的機構(gòu)、法人和個體，主要包括股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層、股東、債權(quán)人、雇員。廣義的財務治理主體除狹義的財務治理主體之外，還包括顧客、供應商、政府和社區(qū)等社會資本提供者。

（三）財務治理客體 財務理論界對財務治理客體的研究并不多，比較有代表性的觀點主要有：財務治理的客體是（財）權(quán)，即特指財務治理范疇的財之權(quán)，因為財務治理主要就是對財權(quán)的配置（伍中信，2007）。財務活動的客體可以歸結(jié)為“本金”，它貫穿財務活動始終，是財務主體共同作用的目標，財務主體都關(guān)注和追求本金的增值。財務治理活動作為財務活動的組成部分，其客體也應該是“本金”，只不過與作為財務管理對象的“本金”所處領(lǐng)域不同罷了。而從財務關(guān)系角度，財務治理的客體又具體表現(xiàn)為本金運動所形成的特定“財務權(quán)利”關(guān)系（當然，這部分財務權(quán)利并不是一般意義的財權(quán)，而是特指財務治理范疇內(nèi)的財權(quán)），對財權(quán)的配置貫穿治理活動始終。因此，財務治理客體就相應具有了兩種表現(xiàn)形式，治理框架下具體體現(xiàn)的是“財權(quán)”，財務范疇之內(nèi)總體體現(xiàn)為“本金”（衣龍新，2005）。財務沖突是財務治理研究的起點，也是財務治理的客體。財務沖突是指企業(yè)中各利益相關(guān)者之間為了追求自身利益最大化而產(chǎn)生的財務矛盾或沖突，具體包括兩類：一是股東與經(jīng)營管理者之間的財務沖突，二是債權(quán)人與股東之間的財務沖突。從國外的研究來看，財務沖突來源于財務不合作的傾向性，而財務不合作的傾向性主要是由于企業(yè)財務信息不對稱以及利益相關(guān)者在財務契約中對現(xiàn)金流量要求權(quán)的本質(zhì)差異造成的。而這種財務不合作的傾向性轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實的財務沖突則主要是因為財務治理機制不健全（油曉峰，2005）。財務治理客體，也即財務治理的對象，取決于財務治理的屬性。財務治理的核心在于明確出資人、董事會、經(jīng)理人和企業(yè)財務人員在財權(quán)流動和分割中所處的地位和作用，而財權(quán)體現(xiàn)為剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)的對稱分布，在各利益相關(guān)者之間合理分配剩余索取權(quán)和控制權(quán)已成為財務治理的現(xiàn)實內(nèi)容。因此，如何在各利益相關(guān)者之間進行剩余索取權(quán)和控制權(quán)的合理分配是財務治理的客體，具體表現(xiàn)為籌資、投資、資本運營、收益及其分配等財務活動及其所形成的各種財務關(guān)系（張敦力，2002）。我們認為，財務治理的客體也可以從廣義和狹義兩個方面來理解。廣義的財務治理客體是指“財權(quán)”，狹義的財務治理客體特指“財權(quán)”中的“權(quán)力”。雖然“財權(quán)”包括通用財權(quán)和剩余財權(quán)兩個方面，“權(quán)力”也包括通用財權(quán)中的“權(quán)力”和剩余財權(quán)中的“權(quán)力”，但廣義財務治理客體的核心是指剩余財權(quán)，狹義財務治理客體的核心則是指剩余財權(quán)中的“權(quán)力”。

（四）財務治理目標 財務治理的目標是實現(xiàn)公司內(nèi)部和外部利益相關(guān)者的信息對稱和利益均衡（姚曉民，2003）。也有學者認為，財務治理的目標是協(xié)調(diào)利益相關(guān)者之間的權(quán)責利關(guān)系，合理分配剩余索取權(quán)和控制權(quán)，以促使利益相關(guān)者利益的最大化，為順利實現(xiàn)企業(yè)目標提供基礎(chǔ)（李秉祥，2003）。從公司財務角度來看，財務治理目標直接體現(xiàn)為本金（資本）增值的滿意化；從公司治理角度看，財務治理目標主要體現(xiàn)為優(yōu)化財務資源配置、促進科學財務決策。因此，財務治理目標是形成科學合理的財務治理體制、制度和行為規(guī)范。這些治理體制、制度和行為規(guī)范是對財務治理主體的直接約束，是財務治理體系要取得良好運作成果、財務科學決策及本金有效增值的根本保證（衣龍新，2005）。財務治理的目標是協(xié)調(diào)利益相關(guān)者之間的財務沖突，以促進利益相關(guān)者利益最大，為順利實現(xiàn)企業(yè)目標提供基礎(chǔ)。這個目標基本上分為兩個部分，其一是具體目標，即協(xié)調(diào)利益相關(guān)者之間的財務關(guān)系；其二是戰(zhàn)略目標，即促使利益相關(guān)者利益最大（油曉峰，2005）。財務治理的目標是協(xié)調(diào)利益相關(guān)者之間的權(quán)、責、利關(guān)系，合理分配財權(quán)，尤其是剩余財權(quán)（剩余財務控制權(quán)與剩余財務索取權(quán)），以促使企業(yè)價值最大化和企業(yè)決策科學化，為順利實現(xiàn)企業(yè)目標奠定堅實的基礎(chǔ)（伍中信，2007）。既然財務治理在公司治理和公司財務中扮演著“雙肩挑”的重要角色，那么財務治理目標必須在綜合考慮公司治理目標和公司財務目標的基礎(chǔ)上進行界定。因此，我們認為，財務治理的根本目標就是實現(xiàn)財務治理效率最大化。

（五）財務治理機制 張兆國教授等（2004）認為，在利益相關(guān)者合作邏輯下，要使各利益相關(guān)者的財務收益權(quán)和財務控制權(quán)都能實現(xiàn)，就必須建立一套共同治理和相機治理相結(jié)合的企業(yè)財務治理機制。企業(yè)財務的共同治理機制就是建立一套有效的制度安排，使各利益相關(guān)者都有平等機會分享企業(yè)財權(quán)，即通過分享企業(yè)財務收益權(quán)來實現(xiàn)其產(chǎn)權(quán)收益;通過分享企業(yè)財務控制權(quán)來相互制衡，以保護其權(quán)益免遭他人侵害，從而達到長期合作的目的。企業(yè)財務的相機治理機制是指在企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)危機時，通過建立一套有效的制度安排使受損失的利益相關(guān)者能夠取得企業(yè)的財務控制權(quán)，以改變既定的利益分配格局。楊淑娥教授等（2005）認為相機治理機制的依據(jù)是關(guān)注企業(yè)所有權(quán)的或有特征（state-contingent），主要是通過對剩余控制權(quán)的爭奪來改變既定利益格局的，各利益主體可通過相機治理機制，確保財權(quán)在不同利益相關(guān)者之間的配置能發(fā)揮衡量監(jiān)督和激勵是否相容、剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)是否匹配，從而利用財權(quán)配置達到相關(guān)利益者價值最大化的目標。衣龍新博士（2005）認為，財務治理機制是在企業(yè)財權(quán)配置的基本框架下，基于財務治理結(jié)構(gòu)安排和一定制度設計，能夠自動對企業(yè)財務治理活動進行調(diào)節(jié)和規(guī)范的一種機制。財務治理機制包括財務決策機制、財務激勵機制、財務約束機制三個方面，這三大機制與財務基礎(chǔ)機制的財務主體機制、財務動力機制和財務制衡機制保持著內(nèi)在的一致性。林鐘高教授（2005）認為財務治理機制主要解決財務基本機制、財務激勵約束機制以及財務相機治理機制等問題。張敦力博士（2002）探討了委托結(jié)構(gòu)中的激勵機制（薪金激勵機制、職位消費激勵機制、期權(quán)激勵機制和聲譽激勵機制）和約束機制（內(nèi)部約束機制和外部約束機制）。

（六）財務治理（結(jié)構(gòu)）體系 林鐘高教授（2005）和衣龍新博士（2005）均認為，財務治理體系包括治理結(jié)構(gòu)、治理機制與治理行為三個部分，但在對各構(gòu)成要素的具體內(nèi)容上存在分歧。林鐘高教授等認為，治理結(jié)構(gòu)主要解決財務資本結(jié)構(gòu)安排、財務組織結(jié)構(gòu)安排、財務運營模式安排以及財務機構(gòu)崗位安排等；治理機制主要解決財務基本機制、財務激勵約束機制以及財務相機治理機制等問題;治理行為則主要解決財務政策選擇、財務戰(zhàn)略規(guī)劃以及財務行為規(guī)范化問題。衣龍新博士則認為，財務治理結(jié)構(gòu)由財務資本結(jié)構(gòu)安排、財務組織結(jié)構(gòu)安排和財務運營模式安排構(gòu)成；財務治理機制由財務決策機制、財務激勵機制和財務約束機制構(gòu)成；財務行為規(guī)范由財務決策行為規(guī)范、財務監(jiān)控行為規(guī)范和財務分配行為規(guī)范構(gòu)成。油曉峰博士（2005）提出的財務治理理論框架包括財務治理主體、財務治理客體、財務治理假設和財務治理模式等構(gòu)成要素。伍中信教授（2007）認為，財務治理結(jié)構(gòu)體系包括治理主體、治理客體、治理中心、治理模式和治理目標等基本要素。在此基礎(chǔ)上，構(gòu)建了一個以財權(quán)配置為核心，以融資結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)，以財務激勵與約束機制為內(nèi)核的財務治理結(jié)構(gòu)的研究體系，并認為財務治理權(quán)具有財務決策、控制和監(jiān)督三個權(quán)能。財務治理權(quán)是財權(quán)范疇中的核心，其對財權(quán)配置的作用和影響主要是通過財務決策權(quán)來實現(xiàn)的，因此財務決策權(quán)就成為財務治理權(quán)、財權(quán)配置乃至企業(yè)財務治理結(jié)構(gòu)的核心。

（七）財務治理效率 財務治理效率是財務治理的根本目標，沒有對效率的深入考量，就不可能有財務治理理論的真正成熟。關(guān)于財務治理效率的研究，國內(nèi)研究的不多，其代表如下：姚曉民和熊瑞芬直接觸及了“財務治理效率”這一研究主題，但其研究還有待完善。姚曉民等（2003）認為，公司各種利益相關(guān)者之間的財務信息不對稱引起包括內(nèi)部利益相關(guān)者和外部利益相關(guān)者之間以及內(nèi)部利益相關(guān)者之間的矛盾，它們都在一定程度上影響了公司財務治理效率。其中，前者是主要矛盾。而公司財務治理的根本目標是提高公司治理效率，實現(xiàn)公司內(nèi)部和外部利益相關(guān)者的信息對稱和利益制衡，因此，外部相關(guān)者（尤其是債權(quán)人）利益的保護成為提高公司財務治理效率的關(guān)鍵。可見，這種論述混淆了財務治理目標與公司治理目標，也沒有抓住財務治理效率的本質(zhì)。熊瑞芬（2004）則從獨立審計的角度觸及了財務治理效率問題，但并未論及問題的實質(zhì)。認為要提高上市公司財務治理效率，就必須改變上市公司的融資結(jié)構(gòu)，控制信息不對稱對各方利益的影響，充分發(fā)揮獨立審計在財務治理中的重要作用。

三、總結(jié)

國內(nèi)財務治理研究出現(xiàn)百家爭鳴的局面，取得了豐碩的成果：明確提出并剖析了財權(quán)、財權(quán)配置、財務治理、財務治理結(jié)構(gòu)等概念；初步提出了財務治理（結(jié)構(gòu)）理論體系。但是國內(nèi)理論界對財務治理內(nèi)涵、財務治理體系等基本問題尚未達成共識；未能系統(tǒng)地闡述財務治理的理論基礎(chǔ)；研究財務治理效率、財務治理評價等深層次問題的理論成果十分少見。通過文獻綜述并結(jié)合我們的理解，可以發(fā)現(xiàn)，財務治理產(chǎn)生的原因是公司財權(quán)契約不完備和問題的存在；財務治理的本質(zhì)是剩余財權(quán)配置（剩余財務索取權(quán)與剩余財務控制權(quán)配置）；財務治理體系由財務治理環(huán)境、財務治理結(jié)構(gòu)、財務治理機制和財務治理效率組成；財務治理效率則是財務治理的根本目標。

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