年度財務計劃書精選(九篇)

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第1篇：年度財務計劃書范文

第二章：公司介紹

一、宗旨(任務)

二、公司簡介

三、公司戰(zhàn)略

1.產品及服務a：

2.產品及服務b，等等：

3.客戶合同的開發(fā)、培訓及咨詢等業(yè)務：

四、技術

1、專利技術：

2、相關技術的使用情況(技術間的關系)：

五、價值評估

六、公司管理

1.管理隊伍狀況

2.外部支持：

3.董事會：

七、組織、協(xié)作及對外關系：

八、知識產權策略

九、場地與設施

十、風險

第三章：市場分析

一、市場介紹

二、目標市場

三、顧客的購買準則

四、銷售策略

五、市場滲透和銷售量

第四章，競爭性分析

一、競爭者

二、競爭策略或消除壁壘

1.競爭者

第五章;產品與服務

一、產品品種規(guī)劃

二、研究與開發(fā)

三、未來產品和服務規(guī)劃

四、生產與儲運

五、包裝

六、實施階段

七、服務與支持

第六章市場與銷售融資合同：媒體融資商業(yè)計劃書樣本由精品信息網整理！

一、市場計劃

二、銷售策略

1、實時銷售方法

2、產品定位

三、銷售渠道與伙伴

四、銷售周期：

五、定價策略

1、產品、服務：

2、產品/服務b

六、市場聯(lián)絡;

1、貿易展銷會

2、廣告宣傳

3、新聞會

4、年度會議/學術討論會

5、國際互聯(lián)網促銷

6、其它促銷因素

7、貿易刊物、文章報導

8、直接郵寄

七、社會認證

第七章財務計劃

一、財務匯總

二、財務年度報表

三、資金需求

四、預計收入報表

五、資產負債預計表：

六、現(xiàn)金流量表：

第八章附錄

一、的背景與機構設置：

二、市場背景：

三、管理層人員簡歷

四、董事會

五、行業(yè)關系

六、競爭對手的文件資料：

七、公司現(xiàn)狀

八、顧客名單

九、新聞剪報與發(fā)行物：

十、市場營銷

第2篇：年度財務計劃書范文

1、公司的商業(yè)機會；

2、創(chuàng)立公司，把握這一機會的進程 ；

3、所需要的資源；

4、風險和預期回報；

5、對你采取的行動的建議。

商業(yè)計劃不是學術論文，它可能面對的是非技術背景但對計劃有興趣的人，比如可能的團隊成員，可能的投資人和合作伙伴，供應商，顧客，政策機構等，因此，一份好的商業(yè)計劃書，應該寫得讓人明白，避免使用過多的專業(yè)詞匯，聚焦于特定的策略、目標、計劃和行動。商業(yè)計劃的篇幅要適當，太短，容易讓人不相信項目的成功；太長，則會被認為太羅嗦，表達不清楚。適合的篇幅一般為20-40頁長（包括附錄在內）。

從總體來看，寫商業(yè)策劃的原則是：簡明扼要；條理清晰；內容完整；語言通暢易懂；意思表述精確。商業(yè)計劃書一般包括如下10大部分的內容：

一、執(zhí)行總結

是商業(yè)計劃的一到兩頁的概括。包括：

1、本商業(yè)（business）的簡單描述（亦即“電梯間陳詞”）

2、機會概述

3、目標市場的描述和預測

4、競爭優(yōu)勢

5、經濟狀況和盈利能力預測

6、團隊概述

7、提供的利益

二、產業(yè)背景和公司概述

1、詳細的市場描述，主要的競爭對手，市場驅動力

2、公司概述應包括詳細的產品/服務描述以及它如何滿足1個關鍵的顧客需求。

3、一定要描述你的進入策略和市場開發(fā)策略

三、市場調查和分析

這是表明你對市場了解程度的窗口。一定要闡釋以下問題：

1、顧客

2、市場容量和趨勢

3、競爭和各自的競爭優(yōu)勢

4、估計的市場份額和銷售額

5、市場發(fā)展的走勢（對于新市場而言，這一點相當困難，但一定要力爭貼近真實）

四、公司戰(zhàn)略

闡釋公司如何進行競爭，它包括3個問題

1、營銷計劃 （定價和分銷；廣告和提升）

2、規(guī)劃和開發(fā)計劃（開發(fā)狀態(tài)和目標；困難和風險）

3、制造和操作計劃 （操作周期；設備和改進）

五、總體進度安排

公司的進度安排，包括以下領域的重要事件

1、收入

2、收支平衡點和正現(xiàn)金流

3、市場份額

4、產品開發(fā)介紹

5、主要合作伙伴

6、融資

六、關鍵的風險、問題和假定

1、創(chuàng)業(yè)者常常對于公司的假定和將面臨的風險不夠現(xiàn)實

2、說明你將如何應付風險和問題（緊急計劃）

3、在眼光的務實性和對公司的潛力的樂觀之間達成仔細的平衡

七、管理團隊

1、介紹公司的管理團隊。一定要介紹各成員與管理公司有關的教育和工作背景

2、注意管理分工和互補

3、最后，要介紹領導層成員，商業(yè)顧問以及主要的投資人和持股情況

八、企業(yè)經濟狀況

介紹公司的財務計劃，討論關鍵的財務表現(xiàn)驅動因素。一定要討論如下幾個杠桿：

1、毛利和凈利

2、盈利能力和持久性

3、固定的、可變的和半可變的成本

4、達到收支平衡所需的月數(shù)

5、達到正現(xiàn)金流所需的月數(shù)

九、財務預測

1、包括收入報告，平衡報表，前兩年為季度報表，前五年為年度報表

2、同一時期的估價現(xiàn)金流分析

3、突出成本控制系統(tǒng)

十、假定公司能夠提供的利益

這是你的“賣點”，包括

1、總體的資金需求

2、在這一輪融資中你需要的是哪一級

3、你如何使用這些資金

4、投資人可以得到的回報

5、你還可以討論可能的投資人退出策略

當你在寫商業(yè)計劃的時候，應該達到下列目標：

1、力求表述清楚簡潔。

2、關注市場，用事實說話，因此需展示市場調查和市場容量。

3、解釋潛在顧客為什么會掏錢買你的產品或服務。

4、站在顧客的角度考慮問題，提出引導他們進入你的銷售體系的策略。

5、在頭腦中要形成1個相對比較成熟的投資退出策略。

6、充分說明為什么你和你的團隊最合適作這件事。

7、請你的讀者做出反饋。

當你做商業(yè)計劃并向投資者提交時，必須避免下列問題：

1、對產品/服務的前景過分樂觀，令人產生不信任感。

2、數(shù)據(jù)沒有說服力，比如拿出一些與產業(yè)標準相去甚遠的數(shù)據(jù)。

3、導向是產品或服務，而不是市場。

4、對競爭沒有清醒的認識，忽視競爭威脅。

5、選擇進入的是1個擁塞的市場，企圖后來居上。

第3篇：年度財務計劃書范文

一、背景

（一）外部壓力

2008年金融危機發(fā)生以來，創(chuàng)業(yè)企業(yè)面臨生存困境。截止2011年底，長沙市規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)共計8965家，提供了城鄉(xiāng)75%以上的就業(yè)崗位。但在殘酷的創(chuàng)業(yè)歷程中，創(chuàng)業(yè)者需要面對融資難、成本上升、資源匱乏、心態(tài)疲倦等難題。

（二）響應號召

國務院提出“將創(chuàng)業(yè)企業(yè)作為重點支持對象”，出臺了《關于進一步支持小微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》；工信部指出“幫助和關心創(chuàng)業(yè)企業(yè)就是最大的民生工程”。長沙市政府設立了創(chuàng)業(yè)富民引導資金，建立市、區(qū)縣、創(chuàng)業(yè)基地三級工作體系。

（三）內部動力

以前政府往往采取“項目申報，專家評審，直接給錢”的扶持方式，存在“跑項目者得，不跑項目者不得”的現(xiàn)象，使得政府有限的資金沒有花在“刀刃”上，未能有效地轉化為生產力。政府如何變“相馬”為“賽馬”？如何創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)富民資金的使用方式？

二、意義

（一）營造樂在創(chuàng)業(yè)氛圍

創(chuàng)業(yè)企業(yè)構成中國企業(yè)的“毛細血管”。它們規(guī)模雖小，但數(shù)量眾多，已成為經濟社會發(fā)展的重要力量，在增加就業(yè)、促進增長、創(chuàng)新等方面具有不可替代的作用。長沙市通過 “與創(chuàng)業(yè)同行”小微工業(yè)企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持專項行動，讓廣大創(chuàng)業(yè)企業(yè)感受到政府和社會各界的關注和關心，既有展示的平臺，也有培訓的機會，更有資本的親睞。

（二）嫁接創(chuàng)業(yè)外部資源

項目和團隊是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的“任督二脈”，如果能夠幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)打通它們，融資問題就不再“難于上青天”。長沙市的“創(chuàng)業(yè)同行”活動旨在整合專家力量，輔導創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚焦項目的比較優(yōu)勢，厘清商業(yè)模式，提升創(chuàng)業(yè)團隊轉化技術優(yōu)勢為市場優(yōu)勢的經營能力，激活其自身的造血能力，讓銀行和風投對創(chuàng)業(yè)企業(yè)從“心動到行動”。

（三）探索創(chuàng)業(yè)服務模式

以往的幫扶政策中，偏于提供硬件支持，如資金、場地、稅務減免，長沙市以軟硬件 結合的形式，以有形的手（政府）和無形的手（市場）相結合，是對國家進一步支持創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展號召的一次實踐，從單純物質條件的支持，到創(chuàng)業(yè)精神和創(chuàng)業(yè)方法的全程扶持；從單一對口的服務，到全面系統(tǒng)的“創(chuàng)業(yè)服務工程”。以“政府引導+創(chuàng)業(yè)輔導+資本支持”的組合拳，解決融資難背后的問題。

三、主要做法及基本經驗

（一）主要做法

1、激活創(chuàng)業(yè)激情

第一步：宣傳發(fā)動。通過各區(qū)縣園區(qū)的廣泛發(fā)動，共有280家創(chuàng)業(yè)企業(yè)參加海選報名。第二步：創(chuàng)業(yè)分享。2012年8月17號，舉行了“與創(chuàng)業(yè)同行”盛大啟動儀式，與此同時開啟第一期創(chuàng)業(yè)大講堂——邀請創(chuàng)業(yè)導師講授《成功創(chuàng)業(yè)》，現(xiàn)身說法，生動形象地講述創(chuàng)業(yè)故事與創(chuàng)業(yè)心得。第三步：創(chuàng)業(yè)故事。要求所有創(chuàng)業(yè)者親自撰寫《創(chuàng)業(yè)歷史回顧與展望》——從創(chuàng)業(yè)團隊、創(chuàng)業(yè)項目、創(chuàng)業(yè)成功的案例與失敗的故事、未來設想五個方面，進行回顧、反思與展望。第四步：面試篩選。根據(jù)《創(chuàng)業(yè)回顧與展望》和面試加權打分，專家團隊對參與海選每一戶企業(yè)從優(yōu)點、不足和建議三個方面提交了書面報告，最后選出100家有成長潛力的企業(yè)。通過以上活動，初步喚醒了創(chuàng)業(yè)者內心的夢想，重拾豪邁的創(chuàng)業(yè)精神，點燃了創(chuàng)業(yè)激情。

2、梳理商業(yè)計劃

聘請專家分別對消費品和工業(yè)品兩個行業(yè)做了商業(yè)計劃書的培訓與輔導，幫助企業(yè)厘清外部市場機會與內部比較優(yōu)勢，讓企業(yè)學會如何從成長性、創(chuàng)新性和可行性三個維度去展示企業(yè)優(yōu)勢，借助專業(yè)和系統(tǒng)的方法和工具編制商業(yè)計劃書，引導企業(yè)從市場機會、商業(yè)模式、團隊、財務計劃和業(yè)績證明思考商業(yè)計劃的可行性，與此同時，財務專家做了如何填寫征信資料的培訓，并提供了征信報告模板，為創(chuàng)業(yè)企業(yè)對接外部資本奠定基礎。

3、聚焦創(chuàng)業(yè)瓶頸

根據(jù)創(chuàng)業(yè)企業(yè)資源有限，問題很多的現(xiàn)狀，“與創(chuàng)業(yè)同行”做了第二期創(chuàng)業(yè)大講堂，請專家講授《聚焦：突破創(chuàng)業(yè)瓶頸》，幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)學會從目標客戶細分、產品價值定位和差異化競爭優(yōu)勢。接著，企業(yè)團隊編制商業(yè)計劃書，在答辯過程中，通過專家面對面的輔導，幫助企業(yè)找到制約發(fā)展的瓶頸，并給出針對性建議。通過商業(yè)計劃書的評審，挑選出符合政府扶持政策的前60家優(yōu)質企業(yè)。

4、對接外部資本

在面試和答辯環(huán)節(jié)，組委會聘請了招商銀行作為融資顧問，上海復星、兆富投資以及麓谷創(chuàng)投作為投資顧問，天鵝泵業(yè)、南方搏云和利潔生物作為創(chuàng)業(yè)導師。專家從不同角度對企業(yè)的優(yōu)勢和不足進行深入剖析并向企業(yè)提出建議。融資顧問和投資顧問在提前參閱了企業(yè)提交的商業(yè)計劃書，以及參與面試和答辯環(huán)節(jié)后，分別對有融資意愿和潛力的企業(yè)進行了實地調研和溝通；在湖南賓館，10家企業(yè)通過陳述商業(yè)計劃書和答辯，與10多家銀行和投資公司進行了融資路演，進一步強化了創(chuàng)業(yè)企業(yè)與金融資本對接的深度。

5、樹立創(chuàng)業(yè)典范

通過競爭性的層層篩選，從280家企業(yè)中優(yōu)選出了極具成長性和創(chuàng)新性的30家優(yōu)秀企業(yè)和30家優(yōu)勝企業(yè)。一是代表工業(yè)化和信息化融合的；二是代表生產業(yè)與制造業(yè)融合的；三是代表擁有突破性技術創(chuàng)新且極具成長性的；四是代表商業(yè)模式創(chuàng)新的；五是代表技術創(chuàng)新推動農業(yè)現(xiàn)代化的；六是代表食品細分領域產品創(chuàng)新和品牌營銷的；七是代表汽車核心零部件替代進口的。根據(jù)綜合排名結果選擇12家優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)榜樣，集中3天對其如何對接創(chuàng)投路演活動進行個性化的重點培訓與輔導，讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)真正掌握商業(yè)計劃書PPT構思與設計的精華，同時提高創(chuàng)業(yè)者對商業(yè)計書的演講能力和答辯能力。最后，優(yōu)勝出5家在12月4號的總結表彰大會上進行了商業(yè)計劃的最終呈現(xiàn)，100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)參加了觀摩和學習，從優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)代表身上獲取了繼續(xù)前行的力量。

（二）基本經驗

1、“搭臺唱戲”，提高創(chuàng)業(yè)融資率

創(chuàng)業(yè)企業(yè)處于生存期，大都是輕資產運營，沒有土地和固定資產，也就是缺少銀行所需要的抵押物，在他們最需要資金的時候卻是最難得到銀行授信之時。以政府創(chuàng)業(yè)富民資金為引導，通過“一個基礎”（征信）、“兩個關鍵”（造血、輸血）、“三個資本對接”（智力資本、金融資本、產業(yè)資本）、“五個步驟”（激活創(chuàng)業(yè)精神、厘清創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀、聚焦商業(yè)模式、對接創(chuàng)業(yè)資本、成就創(chuàng)業(yè)英雄），讓銀行和投資公司深度參與到全過程中，通過咨詢顧問的專業(yè)輔導，讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)學會在產品、技術、市場、客戶、團隊和業(yè)績等方面展示其優(yōu)勢和潛力，從而提高了創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資成功率，銀行和投資公司也通過這個平臺降低了盡職調查成本和提高了服務效率。

2、“放水養(yǎng)魚”，提高創(chuàng)業(yè)成活率

通過對入圍100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)的統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)企業(yè)是長沙工業(yè)轉型升級的重要力量，表現(xiàn)在兩個方面：一是創(chuàng)新的力量。100家企業(yè)中有71家企業(yè)擁有專利，合計擁有專利數(shù)247項，其中發(fā)明專利占了40%。二是轉型的力量。100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)中80%的創(chuàng)業(yè)者具有多年的行業(yè)技術和市場背景，專注于產品研發(fā)或品牌營銷。然而，創(chuàng)業(yè)初期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)研發(fā)和市場投入都比較大，有效產出又有滯后性，“五難兩高”的困境不能讓創(chuàng)業(yè)者輕松上陣。如果政府能在稅費、勞動力、土地、廠房等生產要素成本降低創(chuàng)業(yè)門檻，讓創(chuàng)業(yè)企業(yè)將有限的資金用在價值鏈的核心環(huán)節(jié)，將有利于提高創(chuàng)業(yè)成活率。

3、“融智提能”，提高創(chuàng)業(yè)成長率

對融智、融資和融才都有強烈的需求，卻無力支付專業(yè)服務所需的市場價格，他們對政府提供公共服務非?？释?。缺錢和缺人是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的問題表象，“融資”和“融才”是創(chuàng)業(yè)企業(yè)的顯性需求。通過對100家創(chuàng)業(yè)企業(yè)的近距離服務實踐，我們發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)企業(yè)要成功突破“融資”和“融才”兩大難題，“融智”是核心。只有通過專業(yè)智力機構為創(chuàng)業(yè)者提供“心貼心”和“面對面”的個性化深度服務，幫助創(chuàng)業(yè)企業(yè)聚焦有限資源，集中力量打造拳頭產品，并力爭在細分客戶中建立市場“根據(jù)地”，在不斷試錯中總結經驗教訓逐步理清商業(yè)模式，提升創(chuàng)業(yè)團隊將產品轉化為商品的生存能力，才能更好地實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)者與外部資金和優(yōu)秀人才2大要素資源的“手牽手”，從而提高創(chuàng)業(yè)企業(yè)的成長率。

四、成效

（一）改變了創(chuàng)業(yè)觀念

創(chuàng)業(yè)企業(yè)的關鍵是創(chuàng)業(yè)者，創(chuàng)業(yè)者的關鍵是永保創(chuàng)業(yè)精神。從179份充滿激情的創(chuàng)業(yè)回顧與展望故事中，從與100多位優(yōu)秀創(chuàng)業(yè)者“面對面”的深入交流中，感受到他們的迷茫與困惑，他們呼喚被關注，他們珍惜每次的培訓和輔導，他們渴望外部資源的注入，他們的激情被點燃，做大做強的欲望被激發(fā)，正如康通電子劉雅浪總經理所說：“我們公司原來參與活動本沒有很高的預期，只是想獲得政府的扶持，但隨著活動的深入，越來越感覺活動很實在，參與活動每一個環(huán)節(jié)都是一次提高，未來創(chuàng)業(yè)之路越來越清晰了，團隊的凝聚力也越來越強了，專家的培訓讓我們提高了格局和境界，創(chuàng)業(yè)不僅是為了賺錢，更是實業(yè)報國；商業(yè)計劃書不僅是寫給投資者看的，更是寫給自己用的?！本啪诺V安的劉淑芳說：“原來是為了賺錢，現(xiàn)在是如何能把事業(yè)干好。原來看的高度和戰(zhàn)略格局考慮沒有這么高，現(xiàn)在得到了提升。”

（二）理清了創(chuàng)業(yè)思路

創(chuàng)業(yè)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)過程就是不斷試錯的過程，需要創(chuàng)業(yè)者及時總結和提升，不斷完善自身的商業(yè)模式。參與活動的創(chuàng)業(yè)企業(yè)在專家指導下，通過《成功創(chuàng)業(yè)》的培訓、《創(chuàng)業(yè)回顧與展望》的寫作、《征信表格》的填寫、《商業(yè)計劃書》編制、《聚焦：突破創(chuàng)業(yè)瓶頸》培訓、創(chuàng)業(yè)團隊第一次從專業(yè)角度系統(tǒng)梳理了企業(yè)的商業(yè)模式。透過問卷調查，我們發(fā)現(xiàn)95%的參與企業(yè)認為本次活動最大收獲是：“在專家指導下，開闊了思路，找到了企業(yè)的核心優(yōu)勢，明晰了未來發(fā)展的思路。”海福萊公司的執(zhí)行董事周耀非常興奮地說：“與創(chuàng)業(yè)同行的每次活動，我都積極參加，專家們的培訓非常實用、實戰(zhàn)和實效，我們現(xiàn)在將營銷模式調整為‘頂天立地’：頂天——開拓與品牌主機廠家配套的通天大路；立地——幫助省級做好縣級分銷，網絡下沉，搶占終端，初戰(zhàn)告捷，來勢喜人。”

（三）對接了外部資源

通過專家對商業(yè)計劃書的培訓，有效提升了創(chuàng)業(yè)企業(yè)的融資能力和對接成功率。組委會組織了招商銀行、上海復星、兆富投資、麓谷創(chuàng)投等作為評委全程參與“與創(chuàng)業(yè)同行”活動。通過與投融資機構面對面的接觸以及創(chuàng)業(yè)企業(yè)的真情表達，極大地提高了融資的成功率。招商銀行已經把參與活動100家企業(yè)列入種子企業(yè)，其中31家企業(yè)列入2012年年度擬授信企業(yè)名單，在11月23日，招商銀行與第一批8家企業(yè)進行集中授信簽約；上海復星對銀河科技和衛(wèi)一生物等有投資意向，在11月份已派員做盡職調查，兆富投資和麓谷創(chuàng)投與25家有融資需求的企業(yè)洽談；長沙市中小企業(yè)金融服務中心從12月份開始對有融資需求的企業(yè)提供公益性財務顧問服務。

（四）贏得了合作機會

通過“與創(chuàng)業(yè)同行”沙龍活動以及“與創(chuàng)業(yè)同行”QQ群，彼此相互認識和交流，碰撞出合作的火花。衛(wèi)一生物和可滋泉已展開合作洽談，康通電子與中工礦業(yè)及九九礦安達成了合作意向，中技環(huán)保與飛揚機電已經開始合作。對此，衛(wèi)一生物劉喜榮深有感觸地說：“從純天然化妝品入手，以植物提取物為原料，與可滋泉合作打造純天然化妝品品牌，為湖南從農業(yè)大省到農業(yè)強省作出我們應有的貢獻。”

（五）感受了政府關心

第4篇：年度財務計劃書范文

關鍵詞民辦高校內部控制籌資投資財務制度

近期報道的山西南洋教育集團旗下10所遍布全國各地的南洋國際學校接連關閉。這個曾經被譽為“中國民辦教育第一品牌”的民辦教育集團，因無力償還數(shù)億元的教育儲備金而崩盤，說明了在我國民辦高校中，如何合理的利用資金、有效地投資、籌資、有效地進行財務管理，都是必須要迅速解決的問題，否則將嚴重阻礙我國民辦教育事業(yè)的發(fā)展。

1目前我國民辦高校財務管理中存在的問題

1.1民辦高校內部控制制度不完善

近年來，民辦高校在資金的對外投資、新生招收、物資采購、基建項目發(fā)包等領域相繼發(fā)生了眾多問題，如有的學校在資金對外投資中，為片面追求資金的高收益，出現(xiàn)了資金投向不合理、投資期滿難收回、投資效益不好等情況，給學校造成了損失；少數(shù)學校出現(xiàn)個別人為了謀求私利，走上犯罪的道路；有的學校在新生招收中，利用工作之便收受錢財，給學校造成不良影響；有的學校在基建項目發(fā)包中索要或收受錢財，產生經濟案件等等。由于買方和賣方市場的利益沖突，引發(fā)了問題的產生，這些都可以看出民辦高校內部控制的薄弱。

1.2民辦高校財務管理知識急需更新，財務管理目標不夠明確

目前以“報賬型”為主的財會工作模式嚴重滯后于民辦高校的發(fā)展，并與市場經濟發(fā)展的要求不相適應，財務管理僅僅局限于報賬和記賬的核算功能，財務管理目標不明確。

1.3投資意識較差，忽視資產的管理

大部分民辦高校，只注重學生費用問題，但對于基本建設投資、專業(yè)學科建設及其配套設施建設投資、校辦產業(yè)投資，以及對外投資等甚少考慮。對貨幣資金實際需求量的預測和控制、不同貨幣資金存放形態(tài)及轉換以降低貨幣資金成本等財務管理工作不夠重視。同時，對教學科研儀器設備、購入的辦公家具、固定資產等管理不嚴，保管不善，資產損失現(xiàn)象也相當嚴重。

1.4經費不足的問題

（1）基本建設經費嚴重短缺，辦學場地不足。在民辦教育事業(yè)中首要解決的是辦學場地的問題，這必然要考慮基本建設（即教室、宿舍、圖書館、實驗室等）。根據(jù)調查，現(xiàn)有許多院校仍舊長期租用校舍。

（2）辦學資金嚴重不足。由于辦學規(guī)模的擴大和學生人數(shù)的增加，對辦學條件和辦學質量要求也越來越高，這些都必須大量增加教學配套設施、教學設備。

（3）需要大量資金引進人才。據(jù)全國民辦高教委“百所民辦高校”的調查統(tǒng)計，2/3的院校專職教師人數(shù)不超過40人，有近80%的民辦高校沒有專職或專職教師人數(shù)很少。因此，師資的引進同樣需要大量的經費投入。

（4）學科建設經費的投入。重點學科的建設，科技、科研的建設，學位點的建設，這些都是影響著民辦高校今后發(fā)展的重要問題，同樣都需要有強大的資金作為支持。

2建立有效地財務管理機制

2.1依法多渠道、多方式籌集資金

民辦高校不同于公辦高校，它大部分沒有國家投入的資金，所以更應廣開財源，多途徑的引資籌資。國外民辦高校總是想方設法加強與外界的聯(lián)系(包括企業(yè)界、社會名流)募集經費。我國民辦高校應借鑒國外民辦高校經費的取得方式，加大籌資力度，以解決民辦高校資金不足的根本性問題。主要可以通過以下方式：

（1）建立健全的學費收繳制度。目前，民辦高校資金來源最主要的渠道就是學費收入，但過高的收費標準不僅增加了高等教育機會的不平等,同時也影響到民辦高校自身的可持續(xù)發(fā)展,合理制定民辦高校的收費政策是民辦高校進入良性循環(huán)的關鍵。然而學費的收取，要遵循成本(由基本建設投入、維護性投入、日常運轉費用投入等構成)核算原則，并要考慮社會承受力等因素，科學、合理地來確定。

（2）積極爭取有一定經濟實力的企業(yè)家投資。目前，民辦高等教育正是蓬勃發(fā)展的朝陽產業(yè)，有比較高的收益率，可以此為契機，吸引更多的企業(yè)參與到民辦教育的發(fā)展之中，這也符合企業(yè)自身的經濟效益。中國民辦高校應該積極大膽走向企業(yè)，甚至走出國門以尋求跨國企業(yè)和國外基金會的支持。

民辦高?？梢酝ㄟ^互聯(lián)網或基金數(shù)據(jù)庫了解基金會的情況，根據(jù)基金會資助的目的和對象選擇合適的基金會，并在規(guī)定的時間內提交計劃書。同時民辦高校還應該通過一些渠道與基金會取得聯(lián)系，進行現(xiàn)場或面對面的交流來提高獲得資助的可能性。民辦高校還可以通過與企業(yè)和基金會的聯(lián)系提高學校在國內外的聲譽，吸引更多的社會捐贈。此外，民辦高校還應該積極拓展籌資的對象，積極開展對學校的朋友，學生的家長、校友的家人，以及在校的學生和教職員工的籌資工作。

（3）提學合作，建立健全的高校后勤機制，增加附屬事業(yè)收益。高校創(chuàng)辦的校辦企業(yè)大多依托于高校的人才、知識，占用其房屋、設備、資金，享有政府的優(yōu)惠政策。加大校辦企業(yè)的創(chuàng)辦力度可以大大增加民辦高校的辦學資金，促進高校發(fā)展。同時，科研收入也是民辦高校進行科學研究、促進科研成果轉化進而增強科研力量的保證，它包括科研經費、科研成果轉讓和科技服務收入。民辦高?？梢岳米陨碓谌瞬拧⒃O備、科技、環(huán)境等方面的優(yōu)勢承擔政府下發(fā)的科研項目或為政府提供決策咨詢服務從而獲得經費，通過申請科研課題，民辦高校也可以獲得部分科研經費。

民辦高校還應加強科技創(chuàng)新來研發(fā)滿足市場需要的新產品、新設備、新工藝等，由對其感興趣的企業(yè)出資將科研成果轉化，這不僅創(chuàng)造了社會效益，也增加了民辦高校的科研經費。（4）加大社會捐贈力度。在美國，籌資工作開展較好的私立院校中，來自社會捐贈的收入已經超過或者接近學費的收入，在學校收入中占有較大的比重，并且呈逐年上升的趨勢。在紐約還設有一個FoundationonCenter專門收藏基金會的資料并舉辦各種培養(yǎng)發(fā)展籌資技能的培訓班。我國應該積極借鑒國外在籌措社會捐贈方面較為成熟的理論和經驗，積極吸收社會捐贈來扶持民辦高等院校的發(fā)展，政府也應該同時出臺一些稅收方面的激勵機制，鼓勵企業(yè)、個人對民辦高等教育的捐贈。

（5）向金融機構借貸，學校不能盲目借貸，民辦高校應該考慮自身的財務能力、政策規(guī)定、客觀環(huán)境，確定并及時調整資金結構債務比(貸款與全部資金之比)，考慮民辦高校的償債能力，從宏觀上進行控制，保證本息的按期歸還，避免財務風險。確定合理的債務比是學校從總體上防范債務風險的關鍵。

（6）社會集資支教。社會集資主要是指由一些有實力的企業(yè)為高校建設墊付資金。例如，我國當前大學新校區(qū)的學生公寓大多都是學校與企業(yè)共同出資建造的。學校和企業(yè)簽訂關于資金投入和返還的協(xié)議。大學新校區(qū)建成后，學校將資金返還給企業(yè)的途徑主要是學生的學費和住宿費，此外還包括新舊校區(qū)土地資產的置換收益、配套服務的經營收入以及后勤部門提供社會化服務的收入等。

2.2合理有效地進行投資管理

這里所說的民辦高校的投資主要是指人員經費開支和經常性支出、具有資本性支出性質、能產生長期效益的投資，主要包括基本建設投資、專業(yè)學科建設及其配套設施建設投資、校辦產業(yè)投資，以及對外投資等，同時，也不僅僅只以學校自身實物資產投資，可以以“無形資產—學校聲譽”進行投資。為了提高投資效益，民辦高校可以采取適度擴大辦學規(guī)模、在進行合理成本計算的前提下保持較低的收費標準、提高師生比、降低基建、購物成本、多層次辦學、后勤社會化、發(fā)展教育產業(yè)等措施，精心運作，努力提高投資的規(guī)模效益、數(shù)量效益、結構效益和社會效益，這些對增強高校的辦學實力、促進高?？焖侔l(fā)展具有重要作用。

2.3加強民辦高校的預算管理，最大限度發(fā)揮資金效益

財務管理的核心是預算管理,預算是民辦高校進行各項財務活動的前提和依據(jù)。民辦高校預算是高校根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和任務編制的年度財務收支計劃進行的。財務預算反映出高校經濟實力和發(fā)展規(guī)模，實踐中實行綜合財務收支預算，是民辦高校對財務實行統(tǒng)一領導、強化資金管理的有力手段。學校需要將不同渠道聚集的資金全部納入綜合財務計劃，進行綜合平衡、統(tǒng)籌安排。通過加強預算管理，使學校充分、合理地組織和運用全部資金，最大限度發(fā)揮資金效益，將集財、理財、用財統(tǒng)一起來，既滿足學校教學經費、基本人員經費、行政經費日常開支的需要，又能保證教學重點建設和學校長期發(fā)展。

2.4建立適合民辦高校的財務制度

建議將“報賬型”為主的財會工作模式向“經營型”轉變。會計處理要體現(xiàn)允許投資合理回報原則?！睹褶k教育促進法》中規(guī)定，民辦學校在扣除辦學成本，預留發(fā)展基金以及按照國家的有關規(guī)定提取其他的必須費用后，出資人可以從辦學節(jié)余中取得合理回報。

從這一政策可以看出要想合理計算投資回報，首先，要正確計算民辦高校的收支結余，實現(xiàn)民辦高校凈資產保全，這就需引入權責發(fā)生制原則。引進此原則是正確核算教育成本，正確計算結余的前提，確定教育成本核算體系，正確計算各期教育成本，使當期的收入與當期的支出相配比，是加強經濟管理提高資金使用效益的重要手段。其次，要改變我國現(xiàn)行的高校中對固定資產只核算原值，不計提折舊，不反映固定資產凈值，只按收入提取修購基金的方法，這不利于正確反映和計算學校當期的實際教育成本。要合理確定辦學節(jié)余分配順序，提取一定比例的風險保證金，用于彌補各種風險導致的虧損或收支不平衡，避免學校發(fā)展的不穩(wěn)定性，其計提比例可根據(jù)情況研究確定，并計提預留發(fā)展基金。預留發(fā)展基金可按不低于年度凈資產增加額或者凈收益的比例提取。第三，建立新的報表體系，注重財務分析?，F(xiàn)行的高校財務制度采用的是資產負債表及收入支出總表兩張主表及相關的附表，這些不能準確反映民辦高校的財務狀況及經營情況。因此，要建立新的報表體系，采用以資產=負債+所有者權益為平衡公式的資產負債表和反映盈虧及其分配的損益表來替代收入支出總表，注重財務分析，為領導決策提供可靠的依據(jù)。

參考文獻

第5篇：年度財務計劃書范文

述職報告要真實地反映述職人履行職責的實際情況，緊緊圍繞個人履行職責情況展開陳述，選擇有代表性的典型事例，做到觀點鮮明、重點突出，實績豐富。語言要簡潔樸實、通俗易懂、口語化。下面就讓小編帶你去看看收入會計個人工作述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!

收入會計述職報告1在此期間我所負責的的財務工作得到了各位領導、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助，借此機會我表示衷心的感謝。

會計工作職責是對全院財務資金活動進行核算管理和監(jiān)督。會計工作是一項“婆婆媽媽”的工作，事情繁雜，又不像其它臨床科室能夠用數(shù)字和成果來說話。但我自任職以來，熱愛本職工作，立足自身崗位，踏踏實實做人、勤勤懇懇干事，恪盡職守，忠實履行自已的工作職責?，F(xiàn)將七個多月來的工作情況匯報如下：

在做好以上工作的同時，加強對票據(jù)的管理，對收款室、護理部、出納等領購發(fā)票嚴格實行繳銷管理。對學生交來的學費按票及時錄入電腦備查，學生領證時逐個核清學生學費。對每一個查詢學費的學生我都熱情接待，始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。時刻把自已的崗位作為醫(yī)院一個服務的窗口。財務部的工作象年輪，一個月工作的結束，意味著下一個月工作的重新開始。雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是作為醫(yī)院正常運轉的命脈，我深深地感到自己崗位的價值，所以在實際工作中，本著客觀、嚴謹、細致的原則，我養(yǎng)成了嚴謹細致務實的工作作風。

在辦理每一筆會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，對要求我簽字審核的支出進行認真審核，確保會計信息的真實、合法、準確、完整，切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。

醫(yī)院收入會計述職報告

220____年工作已經圓滿結束，回顧一年來的工作情況，我在上級領導的指導和幫助下，在思想上嚴格要求自己，工作上努力進取，認真完成了各項工作?，F(xiàn)將全年工作情況匯報如下：在思想上堅持黨的領導，認真學習胡自己關于“十七大”報告精神，深刻理解衛(wèi)生發(fā)展與改革的內涵。學習財務制度與衛(wèi)生法律法規(guī)。理論聯(lián)系實際，把醫(yī)院業(yè)務工作與政治學習相結合，切實做到清正廉潔，不謀私利，知道奉獻，維護醫(yī)院在社會的良好形象。業(yè)務工作與分管業(yè)務情況：

一、加強業(yè)務知識學習，努力把醫(yī)院財務工作做好。堅持做到收支兩條線，及時上報院內收入支出情況，做到收支有序，結算、報表、記賬及時準確。會計管理帳目做到分工明細，責任到人，合理分配，使醫(yī)院財務工作預算合理、支出有度、收入明細、及時入賬。

二、分管合作醫(yī)療工作成績顯著。20____年我鎮(zhèn)新型農村合作醫(yī)療參合人口達到28363人，較去年上升了541人。全年統(tǒng)籌支付報銷金額2568613元，其中住院報銷 805779元。滾籌資金839169元。全年隨訪住院病人1298 戶，發(fā)現(xiàn)3例借卡、套卡住院現(xiàn)象并上報。

三、防疫工作卓有成效。全年四苗接種率達到95 %以上，

有價苗接種任務超額完成，慢病建檔7千多人。為學校學生體檢6千多人。

以上就是本人20____年度的任職工作情況，今年我將一如既往的以院為家，全心全意為群眾利益著想，為醫(yī)院著想。以積極的工作態(tài)度回報黨和領導的培養(yǎng)。在取得成績的同時，我也感到許多不足之處，敬請上級領導予以批評指正。

收入會計述職報告2時間如梭，轉眼間又將跨過一個年度，回首過去的一年，內心不禁感慨萬千，迄今為止任職一年多時間，我主要負責出納工作。

出納工作職責是負責現(xiàn)金收付、銀行結算、貨幣資金的核算和現(xiàn)金及各種有價證券的保管等重要任務。出納工作責任重大，而且有不少學問和政策技術問題，需要好好學習才能掌

握。因此，工作的效率很一般，對工作形成了難度，如何辦理貨幣資金和各種票據(jù)的收入，保證自己經手的貨幣資金和票據(jù)的安全與完整，如何填制和審核許多原始憑證，以及如何進行帳務處理等問題，通過實踐，業(yè)務技能得到了很快的提升和鍛煉，工作水平得以迅速的提高。

現(xiàn)將我在____年的工作情況向大家做出匯報：

1.____、____年1-11月收入情況：____年16558409.30元，____年12917304.10元，較____年增長28，其中藥品收入較____年增長41。

2.____年1-12月費用19270198.80元，____年1-11月費用23107672.30元

3.合作單位4-11月共產生門診和住院費用219832.58元，已收回217635.31元，余2197.27元未收回

4.醫(yī)保住院患者共產生110筆費用946291.58元，已收回107筆費用940726.57元，余3筆費用5565.01元未收回

5.咨詢后來院檢查情況：8-10月門診費用4135.94元，8-10月住院費用47404.68元;醫(yī)療服務部業(yè)績情況：10-11月門診費用4006.02元，10-11月住院費用17539.48元

6.2月份迎接審計部門對我院的賬務檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計。

7.及時發(fā)放職工工資和職工工作餐券。

8.10月份大興區(qū)社保中心來我院檢查職工繳納社會保險情況，目前我院簽定勞動合同人數(shù)為11人并為其按時繳納社會保險。

9.自8月份開始我和倪志鵬共同完成了職工基礎獎的發(fā)放工作，每次我們都是核算幾遍，因為這是關系到個人的利益。

8-11月共計提26029.2元，發(fā)放

16734元。

10.及時為員工繳納社會保險，如果本月有人員減少，應在本月25日之前到社保辦理，否則下月將發(fā)生費用，根據(jù)醫(yī)院人員的增減及時做好社會保險的變更。

11.自6月份-至今我參與收費處的倒班工作，使我了解很多關于醫(yī)療方面的知識，如何查看處方，如何收費，從物價方面了解醫(yī)院的收費情況。

12.12月18日與開戶銀行辦理了免費單位賬戶結算證，這樣可以在網上實時查詢賬戶的每筆交易情況，不用再電話查詢。

出納工作其實就是不斷的在工作中將理論轉化為實踐的一個過程。只有通過在工作中的學習和實踐才能夠使業(yè)務技能提高，使自身的工作能力和工作效率得到迅速提高，在以后的工作和學習中我還將不懈的努力和拼搏，做好自己的本職工作。

在____年的工作中還存在不足之處：

1.日常工作中有些做的不夠細致、深化，往往只局限于格式，停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細作深，應是今后工作中的又一重點。

2.財務工作是對醫(yī)院經營活動的反映、監(jiān)督，需要從醫(yī)院的整體來考慮數(shù)字所反映出來的問題，這不僅要了解醫(yī)院的財務狀況，還要結合院內其他部門的信息綜合考慮。

出納工作是會計工作不可缺少的一個部分，它是經濟工作的第一線，因此，它要求出納員要有全面精通的政策水平，熟練高超的業(yè)務技能，嚴謹細致的工作作風，作為一個合格的出納，必須具備以下的基本要求：

1.學習、了解和掌握會計法規(guī)和醫(yī)院制度，不斷提高自己的業(yè)務水平。

2.出納工作需要很強的操作技巧。

作為專職的出納員，不但要具備處理一般會計事物的財務會計專業(yè)基本知識，還要具備較高的處理出納事務的出納專業(yè)知識水平和較強的數(shù)字運算能力。

3.做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風和職業(yè)道德。

4.出納人員要有較強的安全意識，現(xiàn)金、有價證券、票據(jù)、各種印鑒，

既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制;也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。

5.出納人員必須具備良好的職業(yè)道德修養(yǎng)，要熱愛本職工作，精業(yè)、敬業(yè)，要竭力為本單位中心工作，為單位的總體利益、為全體職工服務，牢固的樹立為人民服務的思想。

____年工作計劃：

1.做好基礎工作，加強與科室間的聯(lián)系

在做好日常會計核算工作的基礎上，還要積極參與到醫(yī)院的經營活動中去，做到事前了解，事后分析，只有掌握了第一手資料，才能夠加強預測、分析工作，按照醫(yī)院要求，做出最好的工作計劃和數(shù)據(jù)分析。在日常工作中按照財務計劃，監(jiān)督醫(yī)院對資金進行合理、有效地使用，使醫(yī)院效益最大化。在實際經營活動中發(fā)生與計劃數(shù)較大差異時，及時與院內溝通，分析查找原因，根據(jù)差異及其產生原因采取行動或糾正偏差，或調整已有計劃，同時也為日后的計劃安排積累經驗。

2.力求會計核算工作的規(guī)范化、制度化

做好日常會計核算工作，做好財務工作分析的基礎工作，才能為領導提供真實有效的、具有參考價值的財務分析及決策依據(jù)

3.做深、做細日常財務工作

在接下來的一年，我計劃多花一些時間，多研究研究財務軟件的功能模塊，盡可能使現(xiàn)有的功能得到充分利用，讓醫(yī)院的財務工作更上一個臺階，起到真正的管理、控制作用。

4.不斷吸取新的知識，完善自身的知識結構，提高業(yè)務水平

在平時的工作中要不斷加強自身的業(yè)務學習外，同時要多向其他部門的同事請教，尤其在工作中碰到非財務專業(yè)的業(yè)務事項時，要在徹底了解清楚之后，進行處理，保證數(shù)據(jù)的合理性。

5.加強內、外部的溝通，搜集有關信息

在新的一年中，對內需要財務和各部門之間經常進行溝通，形成一種聯(lián)動效應，對企業(yè)的各種信息作一個動態(tài)的掌握，對不同時期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門之間的聯(lián)系，

及時掌握有關政策信息，為醫(yī)院的經營發(fā)展提出自己的意見。

6.讓每月的報表更加合理化

結合醫(yī)院經營狀況從統(tǒng)計方面每月做出相應的報表，給院內提供第一手的數(shù)據(jù)來掌握醫(yī)院的管理經營。

新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰(zhàn)，我相信競爭更加激烈的一年，機遇和挑戰(zhàn)共存將進一步激發(fā)我的斗志和工作熱情，請領導和同事們多為我提出寶貴意見，我決心認真做好自己的本職工作，為我們醫(yī)院美好的明天增磚添瓦，貢獻自己的微薄之力。

收入會計述職報告3根據(jù)中心作重點和整體安排及思路，在領導指導下、以及各財務人員的大力支持下，完成了各項財務工作任務，確保工作有序、較好地履行了會計職能，為保證中心財務工作順利進行發(fā)揮了積極的作用我簡單的做了一個個人總結。

一年來，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結合具體情況，全年的工作總結如下：

一、完成的主要工作

1、及時準確的完成各月記帳、結帳和賬務處理工作，及時準確地填報市各類月度、季度、年終統(tǒng)計報表，按時向各部門報送。

完成了稅務申報與繳納，以及往來銀行間的業(yè)務和各種日常費用的繳納。

2、以認真的態(tài)度積極參加西安市財政局集中所得稅培訓，做好財務軟件記賬及系統(tǒng)的維護。

3、對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。

二、加強學習，注重提升個人修養(yǎng)和綜合素質

1、通過報紙雜志、電腦網絡和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。

2、認真學習財經方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經政策和程序辦事。

3、努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;

始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。

4、不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識，使自身綜合能力不斷得到提高。

三、存在的不足

盡管我們圓滿完成了今年的各項工作任務，但必須看到工作存在的不足：

1、理論水平不高，當前社會會計知識和業(yè)務更新?lián)Q代比較快，缺乏對新的業(yè)務知識和會計法規(guī)的系統(tǒng)學習，導致了會計基礎知識和會計基礎工作缺乏，影響來工作水平的提高。

2、忙于應付事務性工作多，深入探討、思考、認認真真的研究條件及財務管理辦法、工作制度少，工作有廣度，沒深度。

3、只干工作，不善于總結，所以有些工作費力氣大，但與收效不成比例，事倍功半的現(xiàn)象時有發(fā)生，今后要逐步學習用科學的方法，善總結、勤思考，逐步達到事半功倍的的效果。

四、嚴格履行會計崗位職責，扎實做好本職工作

1、不斷學習、更新知識、轉變觀念、完善自我，跟上時展的步伐。

2、善于總結，提出自己的意見和建議，為領導決策提供準確依據(jù)，不斷提高單位管理水平和經濟效益。

總結經驗，建立健全良好的工作機制。

收入會計述職報告4進入公司以來，我就把“做一名優(yōu)秀的財務人員”當作致力追求的目標。20____年，在公司領導的關懷和同事們的幫助下，我時刻要求自己從實際出發(fā)，堅持高標準，嚴要求，力求做到業(yè)務素質和道德素質雙提高，順利完成了領導交給的各項工作任務，向著“做一名優(yōu)秀的財務人員”的目標又邁出了自己堅實的一步。下面就將一年來的工作。生活。學習以及思想等各方面情況匯報如下:

一、思想上積極上進。能夠以積極的態(tài)度認真參加公司組織的政治理論和業(yè)務學習培訓，并不斷總結自己思想上的不成熟觀點，向著做一個有魅力的奧捷人靠攏。其次，通過廣播。電視。報紙。書刊認真學習領會當前國家政策及經濟形勢，為今后的工作，生活等鋪一條正確的路線圖。

二、工作中兢兢業(yè)業(yè)，盡職盡責。勤勉的精神和愛崗敬業(yè)的職業(yè)道德素質是每一項工作順利開展并最終取得成功的保障。一年來，我在工作中能夠以正確的態(tài)度對待各項工作任務，積極主動，勤勤懇懇，有強烈的工作責任心和工作熱情，經常加班加點，毫無怨言。在行動上自覺實踐為公司服務的宗旨，用滿腔熱情積極，認真細致地完成好每一項任務，嚴格遵守各項財會法律。法規(guī)以及單位的各項規(guī)章制度，認真履行會計崗位職責，自覺按規(guī)章操作。自己在目前工作崗位上已工作了十余年，經過十多年的鍛煉基本上能很好地勝任本職工作，能夠比較從容地處理日常工作中出現(xiàn)的各類問題。

三、業(yè)務上不斷積累，提高素質。隨著新形式對財會人員業(yè)務能力要求的提高，本人十分注重對業(yè)務知識的學習和積累。積極參加各項業(yè)務培訓，提高自身業(yè)務素質，爭取工作的主動性。在工作之余，擠出時間自學業(yè)務知識，認真學習了關于財會工作的有關法律。法規(guī)。方針。政策，并在工作中貫徹執(zhí)行這些政策規(guī)定，為相關領導、部門了解企業(yè)財務狀況、經營成果和現(xiàn)金流量，并據(jù)以作出經濟決策、進行宏觀經濟管理提供真實、可靠的財務數(shù)據(jù)信息。

做好工作是關鍵，在工作崗位上我首先從三個方面做起。

1、用心。

在目前的形式下，對于會計人員的要求越來越高，而用心工作始終是會計工作的命脈。工作態(tài)度塌實嚴謹，堅決遵守公司各項財經紀律和管理制度。平時還注重對電腦和電算化會計工作有關知識進行深入學習，使自己在日常工作中達到事半功倍的效果。能夠熟練掌握財務工作流程，做到條理清晰，帳實相符，從原始發(fā)票的取得到填制記帳憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和存檔都達到了正規(guī)化。標準化。做到了全面。及時。準確的反映。

2、創(chuàng)新。

對武漢公司和湖南公司的各項精神及方針政策能夠認真體會，并聯(lián)系到自己的工作實際中堅決支持和貫徹執(zhí)行，正確體會各項政策的內涵，在本質上發(fā)掘新理論、新辦法、新層次，適應新要求。

3、負責。

加強個人責任心培養(yǎng)，認真履行好自己的會計職能，勇于負責，敢于負責，具備較強的責任心把自己的工作做好。在工作中，能夠以正確的態(tài)度對待各項工作任務，積極主動，勤勤懇懇，毫無怨言，已基本較好地勝任本職工作并不斷自我總結工作中的成敗得失，以高度的熱情和責任感完成各項工作任務。

四、存在的問題和今后的努力方向

回顧一年來的工作，雖說取得了一定的成績，但也存在著許多不足之處:一是學習不夠踏實;二是處理棘手事情信心不夠，需進一步改進;三是開創(chuàng)性的工作開展的不多。

針對以上問題，在今后的工作時間里，我將加強理論學習，苦干、實干，努力提高工作質量和效率，進一步提高自身素質，尋找差距，克服不足，在今后的工作上取得更大的進步。

收入會計述職報告5認真貫徹和落實黨和國家的“三農”方針、政策，嚴格執(zhí)行金融法律、法規(guī)相關規(guī)定，依法合規(guī)經營，制定和完善了內控制度建設，強化成本意識，積極拓寬經營渠道，壓縮費用開支，提高了會計核算水平和經營效益。在聯(lián)社黨委的領導下，努力完成聯(lián)社主任室下達的工作任務，密切配合其他部門的各項工作，把主要工作放在服務于基層上，較好地完成了本年度的各項工作，現(xiàn)將本年工作總結匯報如下：

一、合理制定經營目標，確保全年各項指標的完成

年初，本著“效益優(yōu)先”的原則，根據(jù)省聯(lián)社給我社制定的各項經營目標任務，結合我社上年度經營目標完成情況的基礎上，科學、合理制定了各網點組織資金目標和任務，并于元月一日召開首季組織資金工作動員大會，進一步提高全員的思想認識，明確組織資金工作的目標和任務。二月份對各營業(yè)網點反復進行算帳，合理設定各項財務指標，與各網點主任簽訂經營目標責任制，修改和完善了經營管理綜合考核辦法，為各網點明確了經營方向和責任目標。十一月份，根據(jù)各網點經營目標實際完成情況，結合本地市場經濟變化特點，及時調整各網點經營目標，為今年利潤計劃的順利實現(xiàn)進一步奠定基礎。截止11月末，各項存款余額為______________萬元，比年初增加____________萬元;各項貸款余額為____________萬元(含貼現(xiàn)________萬元)，比年初增加________萬元;不良貸款余額為________萬元(不含抵債資產)，比年初下降________萬元，不良貸款占各項貸款的比例為__%(含貼現(xiàn))，比年初的__%下降了__個百分點;全轄盈虧軋差合計賬面盈余________萬元，比去年同期增盈________萬元。預計至12月末，各項存款余額達到____________萬元，比年初增加____________萬元;各項貸款余額為__________萬元，比年初增加__________萬元;不良貸款余額為________萬元，比年初下降________萬元，不良貸款占比為__，比年初下降__%;全轄實現(xiàn)各項收入為________元，各項支出________萬元，賬面盈余________萬元。

二、加強財務管理，規(guī)范財務行為，努力增收節(jié)支

1、根據(jù)上年財務管理經驗，結合今年改革實際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財務公開，民主理財”為原則，控制水電費、公雜費、郵電費等費用全年限額，業(yè)務招待費嚴格按照利息收入的5‰序時列支，其他費用開支必須報經聯(lián)社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。

同時綜合考慮各方面情況，又給每個網點額外增加了________元費用，從而保證了各網點經營和管理所需各項費用的開支。

2、規(guī)范財務行為，合理控制財務開支。

繼續(xù)執(zhí)行《____市農村信用合作社財務管理辦法》和《費用結報制度》，在聯(lián)社費用管理委員會管理下，詳細規(guī)范了財務開支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會的管理制度，對于核定費用以外的費用開支，一律提前上報費管費研究、審批。截止11月末，經費管會研究審批通過的各項費用為____________元，其中：各項墊支費用__________，購買的低值易耗品費用為__________元，各種修理費用為____________元，營業(yè)外支出為________元，其他各項費用為__________元。

3、減少非生息資金的占比，加強應收利息的管理。

截止11月末，我社應收利息帳面余額為______萬元，已超過銀監(jiān)部門的風險控制警戒線，我部根據(jù)實際情況，在主任室的要求下，堅持“誰分片地區(qū)，誰負責清理”的原則，對各網點進行跟蹤督促，限期清理。截止11月末，應收利息余額為______萬元，預計年末將全面完成應收利息的清理工作。

三、及時清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為

根據(jù)銀監(jiān)部門和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對違規(guī)債券和保險投資的清收力度，通過采取上門催收洽談、電話追問和網上查詢、委托出售等方式，及時清收了申銀萬國________萬元國債和保險投資________萬元。目前仍有保險投資____萬元未收回，正繼續(xù)與太平洋保險公司洽談給付;密切關注南方證券托管工作，債權一經確定，及時清收南方證券________萬元國債投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全、高效運營，我部于今年十月制定了《____市農村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務管理辦法》，規(guī)定了在銀行間債券市場進行資金拆借、債券買賣、債券回購等投資業(yè)務行為。十月份以來，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場購買債券__________萬元，同時與省聯(lián)社進行短期資金拆放業(yè)務，提高了資金使用效益。

四、申請發(fā)行專項中央銀行票據(jù)____萬元

為進一步深化農村信用社改革，切實用好國家資金支持政策，根據(jù)國庫院《農村信用社改革試點方案的通知》(國發(fā)[20____]15號)和中國人民銀行《農村信用社改革試點專項中央銀行票據(jù)操作辦法》(銀發(fā)[20____]181號)、《農村信用社改革試點資金支持方案實施與考核指引》(銀發(fā)[##]4號)文件精神，一季度制定了《____市農村信用社增資擴股及降低不良貸款計劃書》，在報經____銀監(jiān)分局批準后，一邊請____會計師事務所清產核資，同時進行增資擴股充實資本，采取措施清收和降低不良貸款，在二季度成功申請發(fā)行了中央銀行專項票據(jù)____萬元，并在二季度末達到了提前申請贖回的條件。

五、充實資本金，增強自身的經營實力和抗風險能力。

根據(jù)農村信用社“資本自聚、資金自籌、經營自主、盈虧自負、風險自擔”的要求，通過宣傳發(fā)動，募集股金，完善法人治理結構等必備程序，共增擴股金________萬元，有力地支持了地方經濟的發(fā)展，加強了對“三農”的服務，同時自身的經營實力和抗風險能力也得到了加強。

六、加強內控建設，堵塞經濟案件的發(fā)生

1、為了進一步規(guī)范農村信用社的業(yè)務操作，嚴格執(zhí)行各項內控制度，強化內部管理，促進各營業(yè)網點依法合規(guī)經營，防止各類案件的發(fā)生，我們修改和補充了《____市農村信用社違反業(yè)務管理規(guī)定和業(yè)務操作規(guī)程處罰辦法》，把內控制度考核分為財務會計部分、信息科技部分、資金營運部分、監(jiān)察審計部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產保全部分共七個部分，詳細、完整地制定了各項業(yè)務操作規(guī)程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規(guī)范了各項業(yè)務操作規(guī)范，提高了全體員工的業(yè)務素質，加強了風險防范，防止違章違法行為的發(fā)生。

2、10月21日至25日，開展了“會計互審大檢查”活動，我部會同監(jiān)察審計部選擇了__________等五個營業(yè)網點，組織全轄____個網點的主辦會計，分五組對這五個營業(yè)網點以會計互審的形式對會計出納業(yè)務核算質量進行了全面檢查。

互審組全面調閱了被檢查營業(yè)網點的傳票、賬冊、報表、登記簿等會計檔案，結合日常業(yè)務，對會計出納業(yè)務過程中好的做法和不是之處進行了總結，并形成會計互審工作底稿，就互審情況進行了交流。活動結束后，我部同監(jiān)察審計部對一些操作業(yè)務進行明確的規(guī)定，并制定了以后會計輔導、檢查的重點和方法，此次活動不僅適應了新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求，規(guī)范會計出納業(yè)務的操作行為，而且進一步完善了內控制度，杜絕了安全隱患。

七、加強賬戶管理、現(xiàn)金管理及人民幣管理，防范金融風險

今年以來，為加強我社賬戶管理和現(xiàn)金管理，配合銀監(jiān)部門和人民銀行業(yè)務監(jiān)管的需要，分別進行了賬戶管理檢查、大額現(xiàn)金檢查。

檢查分為三個階段進行：

第一階段，對照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現(xiàn)金管理辦法》等相關規(guī)定，各基層網點首先展開自查，形成自查報告上報我部;

第二階段，我部對各網點自查報告進行匯總分析，形成報告報銀監(jiān)部門和人民銀行;

第三階段，配合銀監(jiān)部門和人民銀行對各網點進行抽查。對檢查所發(fā)現(xiàn)的問題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開設基本賬戶等進行通報，結合處罰辦法對相關人員進行處罰，并要求限期整改。檢查通過現(xiàn)場指導、問題討論等方式，促進了基層網點內勤員工相關業(yè)務理論水平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶開立、變更、撤銷和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務操作行為，進一步確保了我社依法合規(guī)經營。

7月份，結合全市開展“反假宣傳周”活動，積極開展了反假幣宣傳活動，在真州農貿市場、新城鎮(zhèn)街道等地進行宣傳，反假活動的開展不僅增強了內勤員工防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識和對假幣的識別能力，有效地預防了金融犯罪，防范了金融風險。

八、加強培訓，強化輔導，提高會計工作水平

1、利用會計例會之機，組織各網點主辦會計學習了《代收行政罰沒款操作說明》、《____市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務管理辦法》、《____市農村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務操作規(guī)程》等文件。

在綜合業(yè)務上線后，對全轄各網點主辦會計、記賬員、儲蓄員分別進行了操作業(yè)務培訓，并進行理論和操作實踐考試，對考試合格者方允許上崗。今年以來，我部下發(fā)了三期會計業(yè)務培訓資料，分別是《出納業(yè)務培訓資料》、《會計憑證編制及裝訂規(guī)范標準》和《____市農村信用社報表填制說明及相關要求》，并根據(jù)《出納業(yè)務培訓資料》的內容，單獨對出納員進行了一期培訓。通過多次學習和培訓，不斷提高了內勤人員的理論知識水平和實際操作能力，確保了內勤人員適應上線后新的業(yè)務系統(tǒng)操作要求。

2、會計檢查與輔導。

每個季度對全轄各營業(yè)網點的會計出納基本制度的落實、工作質量、財務制度執(zhí)行情況及重要空白憑證管理等進行了現(xiàn)場檢查，對檢查中存在的問題，及時進行了現(xiàn)場糾正，并針對存在的違規(guī)違紀行為對有關責任人進行罰款和通報，促進各網點認真落實各項規(guī)章制度。

九、下一年度工作目標

1、加強柜面人員業(yè)務培訓與考核，組織技術練兵、技能評級等，努力提高業(yè)務人員素質。

2、開展柜員制調研，爭取盡早實行柜員制。