公司設(shè)立方案精選(九篇)

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第1篇：公司設(shè)立方案范文

為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度和完善公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)高管人員和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干的激勵(lì)與約束，使他們的利益與企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)法杖更緊密地結(jié)合，做到風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享，并充分調(diào)動(dòng)他們的積極性和創(chuàng)造性，探索生產(chǎn)要素參與分配的有效途徑，促使決策者和經(jīng)營(yíng)者行為長(zhǎng)期化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，探索和建立股權(quán)激勵(lì)機(jī)制，已勢(shì)在必行。

一、股權(quán)激勵(lì)概述

所謂股權(quán)激勵(lì)是指授予公司經(jīng)營(yíng)者、雇員股權(quán)，使他們能以股東身份參與決策、分享利潤(rùn)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，從而勤勉盡責(zé)地為公司服務(wù)的一種激勵(lì)制度，主要包括股票期權(quán)、員工持股計(jì)劃和管理層收購(gòu)等方式。中國(guó)證監(jiān)會(huì)在2005年12月31日《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》中將股權(quán)激勵(lì)定義為“股權(quán)激勵(lì)是指上市公司以本公司股票為標(biāo)的，對(duì)其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他員工進(jìn)行的長(zhǎng)期性激勵(lì)”。

股權(quán)激勵(lì)的本質(zhì)是通過對(duì)人力資本價(jià)值及人力資本剩余價(jià)值索取權(quán)的承認(rèn)，正確處理貨幣資本與人力資本的矛盾，形成利益共生共享的機(jī)制與制度安排，它是企業(yè)基于未來(lái)可持續(xù)性成長(zhǎng)和發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略性人力資源舉措，在實(shí)際操作中要達(dá)到兩個(gè)目的：一是要持續(xù)激勵(lì)企業(yè)高管團(tuán)隊(duì)為股東創(chuàng)造更高業(yè)績(jī)，二是激勵(lì)和留住企業(yè)需要的核心專業(yè)技術(shù)人才，股權(quán)激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)要始終圍繞這兩個(gè)基本目的而

展開，這就需要在方案設(shè)計(jì)和實(shí)施中充分了解經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)及核心人才的內(nèi)在需求結(jié)構(gòu)、激勵(lì)現(xiàn)狀與問題，與股東及董事會(huì)成員充分溝通，雙方就股權(quán)激勵(lì)的對(duì)象、標(biāo)準(zhǔn)、條件、激勵(lì)水平達(dá)成共識(shí)，方案的設(shè)計(jì)既要反映公司核心價(jià)值觀及人力資源戰(zhàn)略的價(jià)值取向，又要反映激勵(lì)對(duì)象的內(nèi)在激勵(lì)訴求。

按照《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》規(guī)定，上市公司股權(quán)激勵(lì)可分為股東轉(zhuǎn)讓股票、股票期權(quán)和限制性股票。另外，還有一種以虛擬股票為標(biāo)準(zhǔn)的股權(quán)激勵(lì)方式，稱為股票增值權(quán)。但《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》規(guī)定適用于上市公司，雖然對(duì)有限責(zé)任公司有一定的參考價(jià)值，但上市公司是股價(jià)透明、交易市場(chǎng)活躍，有限責(zé)任公司是封閉性公司，具有股價(jià)不易認(rèn)定，轉(zhuǎn)讓受限等特定，使得有限責(zé)任公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)有其特殊性。有限責(zé)任公司不可能照搬上市公司的規(guī)定來(lái)實(shí)行股票期權(quán)或限制性股票計(jì)劃，必須根據(jù)有限責(zé)任公司的特點(diǎn)，因企制宜，制定適合自身特點(diǎn)的股權(quán)激勵(lì)方案。

二、我公司現(xiàn)狀分析

我公司現(xiàn)有注冊(cè)資本5220萬(wàn)元，股東為陳**、**投資有限公司（實(shí)際控制人仍為陳**）及云南**股份有限公司，出資分別為：1700萬(wàn)元、3300萬(wàn)元、220萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的比例分別為：32.57%、63.22%、4.21%。從上述股權(quán)結(jié)構(gòu)上看，公司實(shí)際控制人陳**合計(jì)持股95.79%，截止2009年末，公司資產(chǎn)總額246,020,370.63元，負(fù)債總額70,855,640.81元，所有者權(quán)益175,164,729.82元，按股份公司的折股比例計(jì)算，將公司全部?jī)糍Y產(chǎn)折算為5220萬(wàn)股，每股股價(jià)為3.35

元。

公司成立至今，經(jīng)歷了中高層頻繁流動(dòng)到相對(duì)穩(wěn)定的階段，現(xiàn)階段隨著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，逐步暴露企業(yè)存在一股獨(dú)大、員工打工心態(tài)嚴(yán)重，公司治理停留在典型民營(yíng)企業(yè)人治特征的弊端，如何激勵(lì)和留住能將個(gè)人使命與公司使命緊密結(jié)合，通過實(shí)現(xiàn)公司愿景來(lái)達(dá)成個(gè)人愿景的公司高層及核心業(yè)務(wù)技術(shù)骨干，緊通過加薪等辦法要留住核心人才有時(shí)也力不從心，適時(shí)實(shí)行公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，除可激勵(lì)員工外，也可改善公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，現(xiàn)階段實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，時(shí)機(jī)已成熟，條件已具備。

三、公司股權(quán)激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)

公司在近幾年的高速發(fā)展過程中，引進(jìn)了大量的優(yōu)秀管理、技術(shù)人才，也建立了一套工資、獎(jiǎng)金收入分配體系。為了適應(yīng)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展，構(gòu)建和鞏固企業(yè)的核心團(tuán)隊(duì)，需要重新界定和確認(rèn)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，本企業(yè)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的目的不是單純?yōu)榉峙淦髽I(yè)目前的財(cái)富，而是為了使公司創(chuàng)業(yè)者和核心骨干人員共享公司的成長(zhǎng)收益，增強(qiáng)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的包容性，使企業(yè)的核心團(tuán)隊(duì)更好地為企業(yè)發(fā)展出力，更具凝聚力和更具效率。為此設(shè)計(jì)了一套實(shí)股+崗位分紅+業(yè)績(jī)股份期權(quán)的多層次長(zhǎng)期激勵(lì)計(jì)劃。

（一）第一層次：現(xiàn)金出資持股計(jì)劃

大量實(shí)踐表明，要實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，如果全部是由老板來(lái)買單，對(duì)激勵(lì)對(duì)象而言，只是額外增加了一塊收入而已，即使得到了實(shí)在的股權(quán)，時(shí)間久了也會(huì)產(chǎn)生股東疲勞癥，本方案現(xiàn)金持股計(jì)劃是由高管層盒管理、技術(shù)骨干自愿現(xiàn)金出資持股。因?yàn)閷?shí)實(shí)在在掏了錢，所以

更容易與企業(yè)結(jié)成共同體，當(dāng)然，讓高管和骨干掏錢，可能怨言很大，所以為了鼓勵(lì)激勵(lì)對(duì)象掏錢，可以采取給出資者配股或價(jià)格優(yōu)惠等措施。

1、現(xiàn)金出資持股股份來(lái)源：

包括向激勵(lì)對(duì)象增資擴(kuò)股、老股東轉(zhuǎn)讓股份等方式。

(1)、向激勵(lì)增資擴(kuò)股。這種方式可以使企業(yè)通過增資擴(kuò)股來(lái)增加資本金，但在我公司也存在需要股東云南**股份有限公司的批準(zhǔn)，需要解決股權(quán)頻繁變動(dòng)與有限責(zé)仟公司股東人數(shù)限制的法律障礙。還有由于公司股本溢價(jià)為1：3.36，出資者實(shí)際出資與進(jìn)入注冊(cè)資本的股權(quán)“縮水”問題，激勵(lì)對(duì)象感情上難于接受。當(dāng)然解決這些問題也是有辦法的，將在后面分別闡述。

(2)、實(shí)際控制人贈(zèng)與配送

根據(jù)我公司實(shí)際，由于前面述及的股本溢價(jià)問題，為了調(diào)動(dòng)激勵(lì)對(duì)象現(xiàn)金出資的積極性，實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)金出資者給子一定的股權(quán)配送，可以按照職務(wù)級(jí)別、工作年限、貢獻(xiàn)大小，按100％至5％的配送比例對(duì)現(xiàn)金出資者配送股份。如國(guó)內(nèi)知名企業(yè)家柳傳志、任正非、馬云、牛根生等，他們都有“散財(cái)以聚才”的理念，其中華為的任正非通過轉(zhuǎn)讓或配送方式，主動(dòng)將自己的股份稀釋到零點(diǎn)幾．沒有膽識(shí)是很難做到的，當(dāng)然這些企業(yè)家個(gè)人魅力很強(qiáng)、很自信、很霸氣、很強(qiáng)勢(shì)、多少也帶點(diǎn)專制性，因此不怕把股權(quán)讓出去以后失去控制權(quán)，如果不具備這樣的條件．民營(yíng)企業(yè)家出讓股權(quán)很容易引起企業(yè)的混亂，這也是很多企業(yè)有過先例

的。

(3)、實(shí)際控制人股份轉(zhuǎn)讓

如果公司不想增資擴(kuò)股，叫采用實(shí)際控制人轉(zhuǎn)讓股權(quán)方式，在轉(zhuǎn)讓過程中，按照出資對(duì)象職務(wù)級(jí)別、工作年限、貢獻(xiàn)大小，給予一定的優(yōu)惠比例。通過轉(zhuǎn)讓過程完成買股與配送的過程。

2、激勵(lì)對(duì)象出資的資金來(lái)源：

激勵(lì)對(duì)象出資的來(lái)源主要通過如下幾種方式獲得：

（1）完全由激勵(lì)對(duì)象自籌現(xiàn)金解決；

（2）從支付給激勵(lì)對(duì)象的年薪中提取一定比例用以認(rèn)購(gòu)股份。

（3）從公司公益金中劃出一部分作為專項(xiàng)資金，無(wú)息貸給激勵(lì)對(duì)象認(rèn)購(gòu)股份，然后從激勵(lì)對(duì)象的薪金中定期扣還。

第一種方式則由激勵(lì)對(duì)象州自籌資金購(gòu)買，后2種方式實(shí)際上都屬于延后支付獎(jiǎng)金的形式，如完全采用第1種方式，則在激勵(lì)對(duì)象自有資金不足時(shí)將無(wú)法認(rèn)股，后果可能是激勵(lì)者因無(wú)資金認(rèn)股而放棄股份．激勵(lì)效果大打折扣。為保證激勵(lì)對(duì)象有充足的資金認(rèn)購(gòu)股份．可考慮幾種方式相結(jié)合的辦法，規(guī)定用延后支付獎(jiǎng)金的形式認(rèn)購(gòu)股份的上限，剩余的部分必須用自有資金認(rèn)購(gòu)。

3、激勵(lì)范圍、激勵(lì)力度

理論上說，現(xiàn)余出資持股計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象適用于全體員工，差別只在于股份配送或優(yōu)惠比例不同，目的是體現(xiàn)股權(quán)激勵(lì)方案公平公正性，讓每一位愿意參加股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的員丁廣泛參與進(jìn)來(lái)。體現(xiàn)了公司包容性和一種利益共享的企業(yè)文化。但在實(shí)踐中，因?yàn)橐紤]確保實(shí)際控制

人的控股地位，以及股權(quán)管理成本，參與持股計(jì)劃人數(shù)不宜過多，控制在不超過20人較為適宜。

4、出資股份的權(quán)利

現(xiàn)金出資者本應(yīng)當(dāng)具有公司股東的一切權(quán)利，但由于股東會(huì)人數(shù)過多導(dǎo)致股東會(huì)成本增加并降低決策效率，小股東應(yīng)實(shí)行股權(quán)或委托制，確定五至十名核心持股成員，其他繳納現(xiàn)金股份的成員，必須委托這些人行使法律上的股東權(quán)利。

5、股份的變更

激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)辭職、職務(wù)變更等情況的，已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股份可繼續(xù)保留，可繼承、可轉(zhuǎn)讓。但配送的股份未達(dá)到行權(quán)的條件的，由實(shí)際控制人無(wú)條件收回

綜上所述，現(xiàn)金出資持股方案較適合公司當(dāng)前的實(shí)際狀況，是整個(gè)方案的核心．但也存在兩個(gè)主要的缺點(diǎn)：一是要激勵(lì)對(duì)象的抵觸情緒大，由于大多數(shù)人過去在國(guó)營(yíng)企業(yè)工作，國(guó)營(yíng)企業(yè)用的最多的方案就是現(xiàn)金入股，由于效益不佳，常常無(wú)紅可分，實(shí)質(zhì)上變成了企業(yè)變相籌資掏空員工的錢袋的手段，因此，要讓激勵(lì)對(duì)象實(shí)實(shí)在在看到現(xiàn)金入股的好處，得到他們的理解和支持是推行這個(gè)方案的關(guān)鍵。二是激勵(lì)成本較高，由于實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)后要年年分紅，有可能造成公司支付現(xiàn)金的壓力大，同時(shí)實(shí)際控制人分紅所得繳納個(gè)稅稅負(fù)重；

(二)第二層次：崗位分紅股

崗位分紅股是對(duì)特定的崗位員工，授予一定數(shù)量的股份，使得該管理人員在這一崗位上任職期間可以享受該股份的分紅權(quán)。

崗位股的特點(diǎn)是不需要購(gòu)買，人在特定崗位時(shí)擁有，離開該崗位自動(dòng)失去，由繼任者享有。

此方案股權(quán)來(lái)源，全部由實(shí)際控制人提供。實(shí)質(zhì)上就是大股東為完成業(yè)績(jī)目標(biāo)的高管讓渡分紅權(quán)．由于在第一層次的現(xiàn)金持股計(jì)劃中，繳納現(xiàn)金入股的激勵(lì)對(duì)象，實(shí)際控制人已根據(jù)其崗位、職務(wù)級(jí)別、貢獻(xiàn)大小進(jìn)行了無(wú)償配送，故此方案適用于未參加現(xiàn)金持股計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象。在崗位股實(shí)際設(shè)置時(shí)，要考慮與配送金額的匹配，以及與年薪制的補(bǔ)充。

(三)第三層次：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股是指對(duì)高管在年初確定一個(gè)較為合理的業(yè)績(jī)目標(biāo)，如果激勵(lì)對(duì)象到年末時(shí)達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)，并為公司服務(wù)一定年限后，則公司授予其一定數(shù)量的股票或提取一定的獎(jiǎng)勵(lì)基金購(gòu)買公司股票。

該方案的優(yōu)點(diǎn)是：能夠激勵(lì)公司高級(jí)管理人員努力完成業(yè)績(jī)目標(biāo)，具有較強(qiáng)的約束作用。激勵(lì)對(duì)象獲得獎(jiǎng)勵(lì)的前提是實(shí)現(xiàn)一定的業(yè)績(jī)目標(biāo)并持續(xù)服務(wù)于公司，并且收入是在將來(lái)逐步兌現(xiàn)。實(shí)施該方案主要涉及如下幾個(gè)問題：

1、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股份來(lái)源：①?gòu)膶?shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)中提取增資：②由提取的獎(jiǎng)勵(lì)基金中從實(shí)際控制人處回購(gòu)公司股份。

2、激勵(lì)范圍、激勵(lì)力度

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股份的激勵(lì)范圍通常為有業(yè)績(jī)目標(biāo)的高級(jí)管理人員，通常公司對(duì)高管分配為年薪制，但年薪制必須與一定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)掛鉤，在超額完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的前提下，做為年薪制的一種補(bǔ)充分配方式，可以延緩公司現(xiàn)金分配不足，也可以通過此方案，逐步提高高管層的持股比例，穩(wěn)定高管隊(duì)伍。

3、業(yè)績(jī)目標(biāo)的設(shè)定

業(yè)績(jī)目標(biāo)是約束激勵(lì)對(duì)象的重要條件．公司應(yīng)當(dāng)建立績(jī)效考核體系和考核辦法；公司可以選擇總產(chǎn)量、總銷售收入、利潤(rùn)總額等絕對(duì)數(shù)指標(biāo)為業(yè)績(jī)目標(biāo)，也可選擇凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報(bào)酬率等相對(duì)盈利指標(biāo)為業(yè)績(jī)目標(biāo)，還可以以絕對(duì)盈利指標(biāo)和相對(duì)盈利指標(biāo)結(jié)合為業(yè)績(jī)目標(biāo)。對(duì)超額完成業(yè)績(jī)目標(biāo)的，除兌現(xiàn)基本年薪外，超額部分可在績(jī)效考核辦法中規(guī)定給予業(yè)績(jī)股份的獎(jiǎng)勵(lì)。

4、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股份的權(quán)利

激勵(lì)對(duì)象獲得的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股份，享有分紅權(quán)。為了避免高管的短期行為，必須規(guī)定所有權(quán)保留期，在期滿后，符合授予條件的，由公司按持股份額發(fā)放股份登記證書。

總之，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股目的是為了激勵(lì)高管完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股份兌現(xiàn)得越多，股東的回報(bào)越高，此方案較適合公司當(dāng)前的實(shí)際狀況，但也存在兩個(gè)主要的缺點(diǎn)：一是公司的業(yè)績(jī)目標(biāo)確定的科學(xué)性很難保證，公司高級(jí)管理人員可能會(huì)為獲得經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)股票而弄虛作假：要求公司有健全的審計(jì)監(jiān)督體制；二是由于獎(jiǎng)勵(lì)的是股權(quán)，被激勵(lì)者在公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)后可年年分紅，使這個(gè)方案的激勵(lì)成本比年薪分配方式高。

三、在股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施中要關(guān)注的幾個(gè)問題

(一)關(guān)于激勵(lì)對(duì)象范圍和人數(shù)問題

如前所述，股權(quán)激勵(lì)的重點(diǎn)對(duì)象是公司的高管和核心專業(yè)技術(shù)人員隊(duì)伍，但根據(jù)我公司的實(shí)際，一是成立時(shí)間不長(zhǎng)，有的高管和核心專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)入公司時(shí)間短，二是部分高管和核心專業(yè)技術(shù)人員年齡偏大，對(duì)他們實(shí)施股權(quán)激勵(lì)效果并不明顯，加之實(shí)施后股權(quán)不能過與分散。因此我認(rèn)為，我公司的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的重點(diǎn)對(duì)象范圍應(yīng)界定同時(shí)滿足以下條件者：

1、在公司擔(dān)任中高層管理人員者(含公司董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及中層干部)；

2、由董事會(huì)確定的未擔(dān)任中層的核心骨干、技術(shù)人員

；

3、方案實(shí)施時(shí)已連續(xù)在公司工作五年以上；

4、方案實(shí)施時(shí)年齡限制為男不超過45周歲．女性不超過40周歲者；

5、參與股權(quán)激勵(lì)總?cè)藬?shù)不超過20人。

(二)管理機(jī)構(gòu)的問題

公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施后，大量股權(quán)管理的工作，涉及人力資源、薪酬分配、業(yè)績(jī)目標(biāo)制定、考核等大量日常工作，建議設(shè)立專門股權(quán)管理機(jī)構(gòu)，來(lái)實(shí)施股權(quán)管理日常工作。

(三)具體實(shí)施細(xì)節(jié)問題

1、為了增加對(duì)股權(quán)激勵(lì)對(duì)象的約束，實(shí)際控制人配送的股權(quán)由實(shí)際控制人與激勵(lì)對(duì)象簽訂《公司股權(quán)期權(quán)協(xié)議書》，規(guī)定配送的股份只有分紅權(quán)，必須在服務(wù)一定年限或完成一定工作業(yè)績(jī)后，可正式辦理行權(quán)手續(xù)，在行權(quán)前仍由實(shí)際控制人保留所有權(quán)：

2、為出資者或擁有股權(quán)者發(fā)放《股權(quán)登記證書》，鼓勵(lì)建立內(nèi)部股權(quán)交易市場(chǎng)，為股權(quán)轉(zhuǎn)讓者辦理變更登記等提供方便。

四、綜述

第2篇：公司設(shè)立方案范文

論文摘要:薪酬管理外包已成為一股潮流。A化學(xué)工程公司遵照成功薪酬管理外包的九個(gè)主要步驟，確定將薪資發(fā)放、福利管理、高級(jí)管理人員薪酬、職位評(píng)價(jià)和薪資調(diào)查等活動(dòng)外包，依據(jù)選擇人力資源外包服務(wù)商的成本維度、質(zhì)量維度和合作維度的三個(gè)影響因素，采用協(xié)商選擇法來(lái)確定外包服務(wù)商，建立監(jiān)控薪酬管理外包活動(dòng)的質(zhì)量和時(shí)間進(jìn)度的機(jī)制以及薪酬外包風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，以便提高薪酬管理外包質(zhì)量和防范薪酬管理外包風(fēng)險(xiǎn)。

自上世紀(jì)80年代末，隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化、國(guó)際分工的發(fā)展和細(xì)化、信息技術(shù)迅猛發(fā)展、企業(yè)經(jīng)營(yíng)全球化的推進(jìn)和知識(shí)經(jīng)濟(jì)興起，人力資源管理外包在世界范圍內(nèi)日益興盛，漸成風(fēng)潮。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前世界五百?gòu)?qiáng)企業(yè)中有95%以上通過實(shí)施人力資源管理外包降低了人力資源管理成本，同時(shí)提高了人力資源管理水平和工作效率，進(jìn)而促進(jìn)了企業(yè)的發(fā)展。今天，薪酬管理外包、員工培訓(xùn)外包、員工招聘外包等已成為眾多人力資源管理者和人力資源專家的共識(shí)，并且已被許多知名公司付諸實(shí)踐，這些公司也從人力資源管理外包中獲得了許多實(shí)實(shí)在在的收益。因此，筆者結(jié)合曾在A化學(xué)工程公司(以下簡(jiǎn)稱A公司)工作的經(jīng)歷以及近幾年的企業(yè)管理咨詢實(shí)踐，對(duì)正在進(jìn)行的A公司的薪酬管理外包方案設(shè)計(jì)提點(diǎn)建議，以便為轉(zhuǎn)型中的A公司的人力資源管理外包提供借鑒。

一、A公司薪酬管理外包的必要性與可行性分析

(一)A公司概況

A公司成立于1966年，是國(guó)家大型綜合性化工施工企業(yè)，具有化工、石油工程施工一級(jí)資質(zhì)，工程總承包和境外工程承包資質(zhì)，境外勞務(wù)合作的經(jīng)營(yíng)權(quán)，是中國(guó)五百家最大經(jīng)營(yíng)規(guī)模建筑業(yè)企業(yè)之一。四十年來(lái)，A公司市場(chǎng)滲人到國(guó)內(nèi)三十多個(gè)省、市、自治區(qū)及巴基斯坦、馬來(lái)西亞、突尼斯、哈薩克斯坦等國(guó)家。公司原有職工總數(shù)7000余人，現(xiàn)有職工總數(shù)4856人，其中專業(yè)技術(shù)管理人員1462人，在專業(yè)技術(shù)管理人員中高中級(jí)管理人員為805人，專業(yè)技術(shù)管理人員的年齡結(jié)構(gòu)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)、專業(yè)結(jié)構(gòu)、職稱結(jié)構(gòu)較為合理;公司各類技術(shù)工人2712人，其中工人技師100人，技術(shù)工人種類齊全、結(jié)構(gòu)較為合理。A公司各工種配套齊全、裝配精良、技術(shù)精湛。目前，公司的組織結(jié)構(gòu)是直線職能制結(jié)構(gòu)，由總經(jīng)理、副總經(jīng)理(三總師)、經(jīng)理助理(副三總師)，12個(gè)機(jī)關(guān)部室、15個(gè)分公司和13個(gè)直屬單位組成。

(二)A公司的薪酬管理制度及薪酬管理中存在的問題

作為大型國(guó)有化工施工企業(yè)，A公司依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和上級(jí)主管部門的有關(guān)規(guī)定，制定公司薪酬管理制度，目的是使薪酬體系與市場(chǎng)接軌，激發(fā)員工活力;把員工個(gè)人業(yè)績(jī)與團(tuán)隊(duì)業(yè)績(jī)結(jié)合起來(lái)，共同分享公司發(fā)展帶來(lái)的收益;促進(jìn)員工價(jià)值觀念融合，形成吸引人才和留住人才的機(jī)制，最終推進(jìn)公司總體發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。薪酬分配的依據(jù)是崗位價(jià)值、技能和業(yè)績(jī)。薪酬設(shè)計(jì)的性質(zhì)在于薪酬總量適當(dāng)調(diào)整，重在結(jié)構(gòu)調(diào)整，打破既有工資體系的重新設(shè)計(jì)，對(duì)原工資實(shí)行封存式管理。薪酬分配遵循競(jìng)爭(zhēng)性、激勵(lì)性、公平性、經(jīng)濟(jì)性原則。薪酬體系包括崗位績(jī)效工資制、技能績(jī)效工資制、承包經(jīng)營(yíng)提成工資制、年薪制、工資特區(qū)及非正式員工工資制。公司提供的福利和補(bǔ)貼有醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、住房公積金和交通、通訊等其他補(bǔ)貼。

目前，A公司根據(jù)集團(tuán)總公司薪酬管理制度制定了自己的比較完善的薪酬管理制度，然而其薪酬管理的效果總是不盡如人意，暴露出了如下一些問題:由于公司人力資源系統(tǒng)的員工絕大部分都是半路出家，其中大部分人又是從工人中選調(diào)的，他們?nèi)狈π匠旯芾淼膶I(yè)特長(zhǎng)，認(rèn)識(shí)不到薪酬體系應(yīng)該與公司的戰(zhàn)略、人力資源戰(zhàn)略相結(jié)合，基本上是照搬集團(tuán)總公司的薪酬體系，未進(jìn)行過科學(xué)的職位評(píng)價(jià)，員工工資是身份工資而非職位工資，薪酬設(shè)計(jì)缺乏針對(duì)性，激勵(lì)手段單一，薪酬管理制度常常流于形式;工資分配沒有與勞動(dòng)力市場(chǎng)接軌，易造成人才流失;崗位工資標(biāo)準(zhǔn)過低，級(jí)差小，技能工資未能與職工實(shí)際技術(shù)等級(jí)掛鉤，工資導(dǎo)向作用難以體現(xiàn);保險(xiǎn)福利計(jì)劃缺乏靈活性和針對(duì)性，難以滿足員工多樣化的要求，達(dá)不到設(shè)置保險(xiǎn)福利的目的;員工薪資晉升渠道單一，工資增長(zhǎng)機(jī)制存在問題，工資調(diào)整隨意性很大;在年薪制中，考核指標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)合理，風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱，激勵(lì)與約束不統(tǒng)一，兌現(xiàn)時(shí)間偏長(zhǎng)，激勵(lì)不足;承包經(jīng)營(yíng)提成獎(jiǎng)金數(shù)額設(shè)置偏低并且缺乏彈性;對(duì)專業(yè)技術(shù)人員、管理人員缺乏相對(duì)獨(dú)立的薪酬政策，技術(shù)人員和一線工人的工資偏低，特別是非正式員工的工資更低，造成同工不同酬等。

(三)A公司薪酬管理外包的必要性與可行性薪酬管理外包是指客戶企業(yè)與其外部服務(wù)商之間建立合作關(guān)系，由外部專家負(fù)責(zé)該企業(yè)薪酬部門的日常管理工作。薪酬管理外包可分為全部外包和部分外包兩種。全部外包是指客戶企業(yè)將薪酬管理工作全部委托給專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行，部分外包是指客戶企業(yè)將薪酬管理工作中的部分外包給專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行。為了在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境中生存和發(fā)展，確保企業(yè)高層管理人員重點(diǎn)進(jìn)行與企業(yè)經(jīng)營(yíng)息息相關(guān)的戰(zhàn)略性活動(dòng)，增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，許多企業(yè)都在尋求薪酬管理外包，將繁雜的薪酬管理事物性工作外包。同時(shí)薪酬管理外包還可以獲得許多優(yōu)勢(shì):在不增員的情況下獲取額外的科學(xué)職位評(píng)價(jià)、薪資調(diào)查、薪資方案設(shè)計(jì)等技術(shù)專長(zhǎng);將技術(shù)投資轉(zhuǎn)向外部服務(wù)機(jī)構(gòu);更好地管理薪酬成本;更好地控制管理成本(薪酬管理外包成本可能超過或低于當(dāng)前的成本，取決于企業(yè)希望提高服務(wù)、質(zhì)量、技術(shù)專長(zhǎng)的幅度)，節(jié)約人力資源管理成本和時(shí)間，聚焦人力資源管理戰(zhàn)略性業(yè)務(wù);薪酬外包側(cè)重于薪酬與勞動(dòng)力市場(chǎng)接軌，根據(jù)顧客的需要提供有針對(duì)性的薪酬和福利設(shè)計(jì)，達(dá)到內(nèi)外平衡，有利于發(fā)揮薪酬福利的導(dǎo)向、激勵(lì)作用。

作為大型國(guó)有化工施工企業(yè)，A公司擁有大量繁瑣與市場(chǎng)數(shù)據(jù)息息相關(guān)的薪酬福利管理活動(dòng)，也期望能節(jié)省出一部分薪酬管理工作所耗費(fèi)的時(shí)間，以便投人更多的人力、時(shí)間來(lái)進(jìn)行與人力資源有關(guān)的經(jīng)營(yíng)問題，并且已經(jīng)嘗試和體驗(yàn)過招聘外包等人力資源工作，所以，A公司適宜進(jìn)行薪酬管理部分外包。A公司通過薪酬管理外包，可以解決公司薪酬管理中存在的一些問題，提高管理的質(zhì)量和效益，真正發(fā)揮薪酬的保障、導(dǎo)向、激勵(lì)作用。同時(shí)還可節(jié)約人力資源管理成本和時(shí)間，使人力資源部門能夠聚焦戰(zhàn)略業(yè)務(wù)，從而增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。盡管薪酬管理外包必然會(huì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，但薪酬管理外包已成為許多人力資源管理者、人力資源專家和企業(yè)家的共識(shí)，并且已被許多知名的公司付諸實(shí)踐。因此，薪酬管理外包業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，給遍布國(guó)內(nèi)外眾多施工項(xiàng)目的A公司提供低成本、高質(zhì)量并且有針對(duì)性薪酬管理外包提供了借鑒和可能。

二、A公司薪酬管理外包方案設(shè)計(jì)

一般來(lái)說，成功外包薪酬管理職能有12個(gè)步驟。A公司將依照其中的主要步驟來(lái)規(guī)劃設(shè)計(jì)薪酬管理外包方案:

(一)根據(jù)薪酬管理成本效益分析，做出薪酬管理外包決定

首先，成立一個(gè)由來(lái)自A公司內(nèi)部不同職能部門(如人力資源部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部)的五至七人組成的由主管人力資源工作的高級(jí)經(jīng)理?yè)?dān)任該委員會(huì)主席的薪酬管理外包委員會(huì)，全面負(fù)責(zé)薪酬管理外包工作中的薪酬管理外包決定、確定薪酬管理外包內(nèi)容、選擇外包服務(wù)商、簽訂外包合同、外包溝通及激勵(lì)監(jiān)控外包商、評(píng)估薪酬管理外包等管理工作，并明確由人力資源部負(fù)責(zé)薪酬管理外包工作的日常管理。然后，在薪酬管理外包委員會(huì)的組織下，進(jìn)行公司薪酬管理成本效益分析，決定是否薪酬管理外包。

(二)確定薪酬管理外包的內(nèi)容

根據(jù)A公司持續(xù)快速發(fā)展的需要，結(jié)合公司作為大型國(guó)有化工施工企業(yè)的特點(diǎn)，依據(jù)公司人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，在對(duì)公司所處發(fā)展階段、組織結(jié)構(gòu)、薪酬管理的獨(dú)特性、薪酬管理外包成本效益分析和對(duì)企業(yè)自己擁有的薪酬管理隊(duì)伍盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上，決定將下面四個(gè)方面的薪酬管理活動(dòng)外包給服務(wù)商。 第一，薪資發(fā)放。薪資發(fā)放是指首先由專業(yè)人力資源機(jī)構(gòu)配合進(jìn)行符合企業(yè)發(fā)展的薪酬方案設(shè)計(jì)和員工績(jī)效考核，在此基礎(chǔ)上制訂具有激勵(lì)機(jī)制且符合企業(yè)成本控制需求的薪酬方案，然后根據(jù)員工績(jī)效考核結(jié)果，制定薪酬發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)并代為發(fā)放工資，它不同于我國(guó)很多企業(yè)現(xiàn)行采用銀行工資的形式。目前，A公司作為勞動(dòng)密集型企業(yè)，有15個(gè)分公司和13個(gè)直屬單位分布在全國(guó)各地，施工項(xiàng)目多達(dá)20余個(gè)，施工戰(zhàn)線遍布國(guó)內(nèi)外16個(gè)城鎮(zhèn)鄉(xiāng)村，各地的薪資標(biāo)準(zhǔn)和勞動(dòng)力市場(chǎng)價(jià)格不一樣，如果由專業(yè)機(jī)構(gòu)代為跟蹤操作薪資發(fā)放，一方面可以減少管理時(shí)間、降低管理成本，另一方面可以確保員工的薪酬與市場(chǎng)接軌，使之時(shí)刻處于公平狀態(tài)，有利于吸引和留住人才。

第二，福利管理。企業(yè)的福利體現(xiàn)了企業(yè)對(duì)員工的關(guān)心，最易使員工感到個(gè)人與企業(yè)利益的相關(guān)性，從而形成對(duì)企業(yè)的歸屬感和認(rèn)同感。企業(yè)中的福利五花八門，名目繁多。有國(guó)家法定的福利，還有企業(yè)自己提供的有利于企業(yè)和員工發(fā)展的福利項(xiàng)目。一般來(lái)說，國(guó)家法定的福利政策性強(qiáng)，企業(yè)自己的福利繁雜又缺乏靈活性和針對(duì)性，福利管理費(fèi)時(shí)又費(fèi)力。如果不是由專業(yè)人員來(lái)設(shè)計(jì)操作，恐怕難以達(dá)到設(shè)置福利政策的目的。所以，A公司把福利業(yè)務(wù)交給外包服務(wù)商代為管理，可以獲得專業(yè)而優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，同時(shí)還可以因此降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第三，高級(jí)管理人員薪酬oA公司作為國(guó)家大型綜合性化工施工企業(yè)，公司的經(jīng)濟(jì)效益與分公司經(jīng)理、直屬施工隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)、項(xiàng)目經(jīng)理等高級(jí)管理人員的管理息息相關(guān)。所以，如何設(shè)計(jì)上述這些高級(jí)管理人員的薪酬，發(fā)揮薪酬的導(dǎo)向、激勵(lì)作用，對(duì)于調(diào)動(dòng)他們的積極性，促進(jìn)公司的發(fā)展具有十分重要的作用。它需要按照職位規(guī)模、公司規(guī)模、管理職責(zé)范圍進(jìn)行薪資水準(zhǔn)的地區(qū)性和全國(guó)性調(diào)查，需要以比較靈活的、個(gè)性化的方式管理高級(jí)管理人員薪酬。因此，A公司上述這些高級(jí)管理人員薪酬的管理適宜于外包給專業(yè)中介機(jī)構(gòu)，以獲得優(yōu)質(zhì)的專業(yè)化、個(gè)性化服務(wù)，從而有效發(fā)揮薪酬的導(dǎo)向激勵(lì)作用。

第四，職位評(píng)價(jià)和薪資調(diào)查。職位評(píng)價(jià)是建立在企業(yè)職位分析的基礎(chǔ)上的基礎(chǔ)性人力資源管理活動(dòng)，其主要服務(wù)對(duì)象是建立企業(yè)職位價(jià)值序列和設(shè)計(jì)企業(yè)薪酬體系。職位評(píng)價(jià)具有重要的戰(zhàn)略意義。薪資調(diào)查是薪酬管理最基本的工作，它是通過一定的調(diào)查手段，獲取企業(yè)內(nèi)部和外部信息，使企業(yè)薪酬設(shè)計(jì)、內(nèi)外薪酬均衡水平以及內(nèi)部崗位之間薪酬水平更趨合理，使企業(yè)薪酬具有競(jìng)爭(zhēng)力。內(nèi)部調(diào)查主要是工作量盤點(diǎn)和崗位評(píng)估。外部調(diào)查主要是對(duì)同行業(yè)、同區(qū)域企業(yè)的薪酬水平進(jìn)行調(diào)查。從專業(yè)、成本的角度，薪資調(diào)查也宜委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

(三)起草項(xiàng)目計(jì)劃書要求

在決定了將有些薪酬管理活動(dòng)外包之后，A公司應(yīng)當(dāng)起草一份項(xiàng)目計(jì)劃書要求寄給外包服務(wù)商。項(xiàng)目計(jì)劃書要求應(yīng)根據(jù)A公司要實(shí)施的外包項(xiàng)目來(lái)起草，應(yīng)集中說明薪資發(fā)放、福利管理、高級(jí)管理人員薪酬、職位評(píng)價(jià)和薪資調(diào)查等外包薪酬服務(wù)信息。同時(shí)企業(yè)還要向外包服務(wù)商提出一些有關(guān)技術(shù)方面的特殊問題。項(xiàng)目計(jì)劃書要求主要有A公司想要外包出去的薪酬活動(dòng)及服務(wù)的詳細(xì)信息，包括最新的職務(wù)分析。請(qǐng)服務(wù)商提供自己的背景信息、主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍、采用什么方法進(jìn)行職位評(píng)價(jià)和薪資調(diào)查、描述工資發(fā)放和福利計(jì)劃管理過程、有關(guān)高級(jí)管理人員薪酬數(shù)據(jù)及曾服務(wù)過的客戶、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)收費(fèi)等信息。要注意的是，在項(xiàng)目計(jì)劃書要求中，A公司不要索取許多不需要的信息。同時(shí)項(xiàng)目計(jì)劃書要求草稿應(yīng)征求A公司外包委員會(huì)的意見。

(四)挑選服務(wù)商并寄送項(xiàng)目計(jì)劃書

其實(shí)，有許多富有經(jīng)驗(yàn)的公司可以提供A公司所需要的任何薪酬管理服務(wù)。有些公司只提供某一專業(yè)領(lǐng)域的薪酬管理服務(wù)，有的公司則具有5-6個(gè)核心薪酬管理的專業(yè)能力。根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃書的要求，依據(jù)服務(wù)商對(duì)A公司的了解程度，A公司挑選了三個(gè)服務(wù)商，并將項(xiàng)目計(jì)劃書寄送給他們。

(五)評(píng)價(jià)對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃書要求的回復(fù)

A公司薪酬管理外包委員會(huì)可考慮從薪酬管理外包商的品牌、主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍、曾服務(wù)過的客戶、服務(wù)質(zhì)量、收費(fèi)高低、合作溝通能力等幾個(gè)方面綜合評(píng)價(jià)對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃書要求的回復(fù)。品牌是企業(yè)最為重要的無(wú)形資產(chǎn)，是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分。品牌資產(chǎn)包含品牌認(rèn)知度、品牌知名度、品牌忠誠(chéng)度、品牌聯(lián)想和其他資產(chǎn)。品牌資產(chǎn)是通過長(zhǎng)期投資和營(yíng)銷努力，而建立在顧客心目中的對(duì)品牌的態(tài)度。品牌重要但不必要。主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍就是考察薪酬外包服務(wù)商是否能提供給客戶所欲求的薪酬外包服務(wù)以及外包服務(wù)商的薪酬外包資格及等級(jí)的高低。收費(fèi)則要考慮外包商為完成客戶的外包任務(wù)而提出的報(bào)酬是否合理，是否低于客戶自己管理所消耗的成本。合作溝通能力考慮的是外包商是否能與他的客戶之間密切溝通、愉快合作，能否實(shí)現(xiàn)雙贏的目標(biāo)。

(六)選定薪酬管理外包服務(wù)商

選定合適的外包服務(wù)商無(wú)疑是A公司薪酬管理外包成功的關(guān)鍵。首先要確立選擇外包服務(wù)商的原則。A公司選擇外包服務(wù)商可以考慮采用人力資源外包商選擇的三維度因素:成本維度(價(jià)格、交易成本)、質(zhì)量維度(外包商專業(yè)水平、經(jīng)驗(yàn)、運(yùn)營(yíng)狀況)和合作維度(親密、共同愿景和溝通)。其次，確定選擇外包商的方法，即利用協(xié)商選擇法來(lái)選擇外包服務(wù)商。A公司先通過同提供項(xiàng)目計(jì)劃書要求的回復(fù)的三家外包服務(wù)商分別進(jìn)行協(xié)商，經(jīng)過綜合評(píng)價(jià)后再確定適當(dāng)?shù)暮献骰锇椤?/p>

(七)審查、談判和簽訂合同

A公司應(yīng)選派由精干的律師、財(cái)務(wù)人員和談判高手等專業(yè)人員組成的審查談判團(tuán)隊(duì)對(duì)外包服務(wù)商提供項(xiàng)目計(jì)劃書要求的回復(fù)文件進(jìn)行審查和與外包服務(wù)商就外包合同進(jìn)行充分的協(xié)商、談判。協(xié)議達(dá)成外包商選定之后，A公司要與外包商簽訂詳盡明確的合同，以便于薪酬管理外包合同的監(jiān)督、執(zhí)行和評(píng)價(jià)，也是為了防范合同風(fēng)險(xiǎn)。

(八)在公司內(nèi)就有關(guān)薪酬管理外包的決定進(jìn)行溝通

在公司內(nèi)就有關(guān)薪酬管理外包的決定進(jìn)行有效而及時(shí)的溝通，是保證外包活動(dòng)成功的關(guān)鍵。A公司將有關(guān)薪酬管理外包，往往會(huì)影響一部分員工的利益，所以做出薪酬管理外包決定后，要與員工進(jìn)行合理有效的溝通，取得他們的理解，讓員工了解其在外包中所應(yīng)扮演的角色，以便更積極地進(jìn)行相關(guān)工作內(nèi)容，做好本職工作。

最后，A公司應(yīng)建立一種監(jiān)控各種薪酬管理外包活動(dòng)的質(zhì)量和時(shí)間進(jìn)度的機(jī)制，跟蹤監(jiān)控以確保薪酬管理外包的效果物有所值。同時(shí)建立薪酬管理外包風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、控制機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制，最大限度地防范薪酬管理外包風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇：公司設(shè)立方案范文

關(guān)鍵詞：住宅小區(qū)；用電負(fù)荷；供電方案；管理

中圖分類號(hào)：S611 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

城市小區(qū)供電方案的規(guī)劃設(shè)計(jì)

住宅小區(qū)供電方案包括10kV電源進(jìn)線、配電變壓器配置及布點(diǎn)、低壓配電網(wǎng)設(shè)計(jì)三大部分。供電方案優(yōu)化設(shè)計(jì)應(yīng)在配電設(shè)施布置與小區(qū)整體規(guī)劃協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上，在滿足小區(qū)居民20年用電負(fù)荷發(fā)展需求前提下，本著安全、經(jīng)濟(jì)、適度超前的原則，提高小區(qū)供電可靠性，降低運(yùn)行損耗。

1.1 10kV電源進(jìn)線方案優(yōu)化

住宅小區(qū)外部10kV配電線路應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)爻鞘幸?guī)劃或配網(wǎng)規(guī)劃選用電纜或架空方式供電；對(duì)住宅小區(qū)內(nèi)具有高層建筑電梯等一級(jí)負(fù)荷的，應(yīng)用雙電源或環(huán)網(wǎng)方式供電；小區(qū)內(nèi)部使用電纜線路，宜采用開閉所（環(huán)網(wǎng)柜）和配電所方式實(shí)行環(huán)網(wǎng)供電。

常規(guī)方案：選用一路10kV電源進(jìn)線引入。

優(yōu)化方案：規(guī)模較大的小區(qū)采用兩路10kV電源引入或環(huán)網(wǎng)供電方式來(lái)設(shè)計(jì)；規(guī)模較小、電負(fù)荷少而且是在較邊遠(yuǎn)的小區(qū)，可采用一路10kV電源進(jìn)線設(shè)計(jì)。通過優(yōu)化10kV電源進(jìn)線方案，可達(dá)到如下效果：由于住宅小區(qū)兩路10kV電源進(jìn)線或環(huán)網(wǎng)供電方式，提高了小區(qū)用電可靠性。在今后用電負(fù)荷發(fā)展中，隨著10kV線路負(fù)荷的增長(zhǎng)、變化，可根據(jù)兩條線路負(fù)載情況，調(diào)節(jié)小區(qū)用電至負(fù)荷較低線路，降低10kV線路損耗，實(shí)現(xiàn)降損節(jié)能。缺點(diǎn)是兩路10kV電源進(jìn)線或環(huán)網(wǎng)供電相對(duì)一路10kV電源進(jìn)線投資有所加大。

1.2 配電變壓器配置及布點(diǎn)優(yōu)化

配電變壓器配置首先要對(duì)配電變壓器容量進(jìn)行測(cè)算，參考安徽、福建、江蘇、廣東等地測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)，居民每戶負(fù)荷測(cè)算在6～12kW，其中沿海發(fā)達(dá)省份單戶配備容量略大于內(nèi)地省份。在測(cè)算時(shí)應(yīng)充分考慮到今后小區(qū)用電需求，配電變壓器總體配備容量較大，而小區(qū)居民用電3～5年內(nèi)負(fù)荷率很低，相當(dāng)一段時(shí)期內(nèi)變壓器“大馬拉小車”，空載損耗大，造成能源的浪費(fèi)，以佛山市某地區(qū)二零零四年建設(shè)的某高檔住宅小區(qū)為例，其負(fù)荷容量當(dāng)時(shí)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)為“90m2以下每戶4.4kW90m2以上每戶8.8kW配置，配電變壓器容量測(cè)算取同時(shí)率系數(shù)0.7”，現(xiàn)入住率80％左右。經(jīng)對(duì)該小區(qū)2007年用電負(fù)荷實(shí)，小區(qū)配電變壓器在夏季用電高峰期最高負(fù)載率在0.45，平常只有0.2左右，小區(qū)配變普遍處于“大馬拉小車”狀態(tài)。

常規(guī)方案：依據(jù)負(fù)荷測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測(cè)總體負(fù)荷，按變壓器每臺(tái)500kVA容量測(cè)算變壓器臺(tái)數(shù)，單臺(tái)變壓器輻射供電，低壓不聯(lián)絡(luò)。

優(yōu)化方案：考慮小區(qū)用電設(shè)施建設(shè)中電纜線路埋設(shè)后難以改變電纜按滿負(fù)荷配置；考慮配電變壓器多放置在配電房、箱式變電站內(nèi)一旦變電容量不足易于調(diào)換在實(shí)踐中適當(dāng)縮小容量配置實(shí)現(xiàn)低壓聯(lián)絡(luò).即在測(cè)算負(fù)荷基礎(chǔ)上電纜按滿容量配備；配電變壓器按單臺(tái)配電變壓器容量630kVA、500kVA進(jìn)行初步設(shè)計(jì)最終設(shè)計(jì)保持變壓器臺(tái)數(shù)不變將容量下降一個(gè)檔次配置（例如630kVA配變調(diào)換為500kVA配電變壓器）；一個(gè)配電室（箱式變電站）配置兩臺(tái)變壓器實(shí)現(xiàn)低壓互聯(lián)。

方案優(yōu)化實(shí)施效果明顯1是配電變壓器容量降低減少了小區(qū)電力建設(shè)投資開發(fā)商滿意；2是通過一個(gè)配電室（箱式變電站）配置兩臺(tái)變壓器減少了配電變壓器占地面積美化了小區(qū)環(huán)境；3是在通過對(duì)兩臺(tái)配電變壓器實(shí)行低壓聯(lián)絡(luò)做到“負(fù)荷較低運(yùn)行一臺(tái)、負(fù)荷較高運(yùn)行兩臺(tái)”的靈活用電方式變壓器利用率提高空載損耗下降給供電公司帶來(lái)直接經(jīng)濟(jì)效益；四是提高了供電可靠性當(dāng)其中一臺(tái)配電變壓器損壞、檢修時(shí)可考慮用一臺(tái)配電變壓器暫代兩臺(tái)配電變壓器的居民負(fù)荷縮短了停電時(shí)間。

1.3 低壓配電網(wǎng)設(shè)計(jì)優(yōu)化

該部分設(shè)計(jì)較為簡(jiǎn)單要求居住小區(qū)低壓供電半徑不應(yīng)超過250m；居住區(qū)內(nèi)公共用電設(shè)備總?cè)萘吭?00kVA以下者采用低壓方式供電超此容量原則上按高壓供電方式；實(shí)施一戶一表等。

常規(guī)方案：在符合基本要求的同時(shí)，滿足正常人工抄表功能即可。

優(yōu)化方案：考慮配網(wǎng)自動(dòng)化發(fā)展預(yù)留配網(wǎng)自動(dòng)化通訊管孔、配網(wǎng)自動(dòng)化設(shè)備裝設(shè)位置及通訊線路位置.即居住小區(qū)內(nèi)設(shè)置配電變壓器裝設(shè)配電信息綜合采集裝置；集中表箱裝設(shè)遠(yuǎn)程抄表裝置包括具有通訊接口的電能表、數(shù)據(jù)采集終端等配網(wǎng)自動(dòng)化系統(tǒng)與居住小區(qū)供配電設(shè)施同步建設(shè)投運(yùn)。

2 推動(dòng)實(shí)施

住宅小區(qū)供電方案優(yōu)化設(shè)計(jì)思路明確的前提下下一在步工作是如何推動(dòng)實(shí)施問題.某供電公司在2007年小區(qū)電力建設(shè)實(shí)踐中著重從以下幾方面入手推進(jìn)工作進(jìn)展有序確保了住宅小區(qū)供電方案優(yōu)化設(shè)計(jì)的落實(shí)。

⑴是爭(zhēng)取提前介入。供電方案必須與小區(qū)整體規(guī)劃同步進(jìn)行方能保持配電設(shè)施與小區(qū)整體的協(xié)調(diào)。住宅小區(qū)電力設(shè)計(jì)圖紙是施工、驗(yàn)收依據(jù)設(shè)計(jì)質(zhì)量的高低將直接影響住宅小區(qū)配套電力建設(shè)水平因此供電方案的優(yōu)化必須體現(xiàn)在圖紙?jiān)O(shè)計(jì)上方能見效.在小區(qū)規(guī)劃階段供電公司力求做到提前介入在住宅小區(qū)項(xiàng)目規(guī)劃初期積極與開發(fā)商、政府規(guī)劃部門協(xié)調(diào)溝通并在小區(qū)基建用電階段把關(guān)做到小區(qū)配套電力設(shè)施與小區(qū)整體規(guī)劃同步設(shè)計(jì)避免出現(xiàn)小區(qū)主體建筑完工后基本沒有環(huán)網(wǎng)柜、變壓器等配電設(shè)施的位置造成對(duì)小區(qū)整體環(huán)境的影響引起開發(fā)商、客戶對(duì)供電公司不滿。

⑵是加強(qiáng)過程控制。新建住宅小區(qū)電力建設(shè)工程是一個(gè)系統(tǒng)的整體從基建到竣工驗(yàn)收各環(huán)節(jié)緊密相連其中任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能影響住宅小區(qū)電力建設(shè)整體質(zhì)量.供電公司在住宅小區(qū)電力建設(shè)管理工作實(shí)踐中對(duì)供電方案優(yōu)化設(shè)計(jì)并在圖紙?jiān)O(shè)計(jì)中充分體現(xiàn).同時(shí)著重通過“基建用電、圖紙審查、設(shè)備購(gòu)置、施工管理、竣工驗(yàn)收”等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)行過程控制將小區(qū)電力建設(shè)各項(xiàng)管理活動(dòng)納入可控狀態(tài)使各管理節(jié)點(diǎn)基礎(chǔ)工作得到有效落實(shí)確保供電方案落到實(shí)處確保住宅小區(qū)電力建設(shè)管理規(guī)范和質(zhì)量提高。

⑶是做好總結(jié)提高。小區(qū)配套電力建設(shè)涉及技術(shù)、管理多方面因素供電公司通過在實(shí)踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與不足并運(yùn)用到住宅小區(qū)電力建設(shè)實(shí)踐中去實(shí)現(xiàn)了住宅小區(qū)供電方案不斷優(yōu)化管理質(zhì)量不斷提高進(jìn)而持續(xù)提高小區(qū)電力建設(shè)質(zhì)量提高供電可靠性及實(shí)現(xiàn)節(jié)能降耗。

3、效果

實(shí)踐證明, 某供電公司對(duì)小區(qū)電力建設(shè)供電方案進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)后, 效果突出。一是供電可靠率提高。首先是2路10kV電源進(jìn)線或環(huán)網(wǎng)供電方式提高了小區(qū)引入電源點(diǎn)可靠性, 在當(dāng)前城市配電網(wǎng)不斷優(yōu)化的狀況下, 盡量選用不同變電所的2路10kV電源進(jìn)線或環(huán)網(wǎng)供電, 保障小區(qū)居民的高可靠供電; 其次是配電變壓器低壓聯(lián)絡(luò)方式在最近3～5 年內(nèi), 一臺(tái)配變運(yùn)行基本能夠滿足需求,對(duì)少部分配電設(shè)備因檢修、損壞等原因需停電時(shí), 改由另外一臺(tái)配變運(yùn)行, 減少停電時(shí)間, 提高供電可靠性。

二是變壓器損耗降低, 實(shí)現(xiàn)降損節(jié)能。在小區(qū)建設(shè)初期, 居民入住率低, 用電負(fù)荷低, 同時(shí)運(yùn)行2 臺(tái)配變, 勢(shì)必形成“大馬拉小車”情況。而每2 臺(tái)配變低壓聯(lián)絡(luò)的靈活運(yùn)行方式, 在負(fù)荷較低時(shí)運(yùn)行一臺(tái)配變, 有效解決了配電變壓器空載損耗大的問題, 實(shí)現(xiàn)了降損節(jié)能。

三是配網(wǎng)自動(dòng)化不斷推進(jìn)。配網(wǎng)自動(dòng)化是今后城市配網(wǎng)技術(shù)發(fā)展方向,小區(qū)配套電力建設(shè)超前于配網(wǎng)自動(dòng)化建設(shè)。由于供電局最近2年在小區(qū)電力建設(shè)中同步預(yù)留了配電臺(tái)區(qū)、集中表箱遠(yuǎn)程抄表位置等接口,為2007年配網(wǎng)自動(dòng)化改造實(shí)施提供了便利。而2005年以前, 由于方案制訂初期未考慮配網(wǎng)自動(dòng)化接口,配網(wǎng)自動(dòng)化工程改造難度大,成本高,實(shí)施進(jìn)展緩慢

第4篇：公司設(shè)立方案范文

本建設(shè)規(guī)劃方案旨在明確湖北省電力公司輸電線路實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)的總體思路和戰(zhàn)略目標(biāo)，力求體現(xiàn)前瞻性、科學(xué)性、指導(dǎo)性和可操作性。鑒于其它基地配套設(shè)施，為避免重復(fù)規(guī)劃，本方案內(nèi)容上兼有培訓(xùn)中心配套設(shè)施的建設(shè)規(guī)劃。

第一章 戰(zhàn)略思路與發(fā)展目標(biāo)

一、戰(zhàn)略思路

1、建立功能齊全的地市級(jí)培訓(xùn)中心；

2、成為國(guó)網(wǎng)公司高技能人才實(shí)訓(xùn)基地（輸配電專業(yè)）；

3、具備輸配電專業(yè)作業(yè)取證資質(zhì)。

二、建設(shè)原則：設(shè)施先進(jìn)、功能合理、師資優(yōu)良、特色鮮明

設(shè)施先進(jìn)：教學(xué)設(shè)施先進(jìn)，力爭(zhēng)能滿足500kV以及下各電壓等級(jí)真實(shí)的運(yùn)行作業(yè)環(huán)境。有先進(jìn)的動(dòng)漫教學(xué)、遠(yuǎn)程教學(xué)等手段。

功能合理：作為地市公司培訓(xùn)中心，要完善地市各工種技能培訓(xùn)基本功能，突出作為省公司輸配電線路實(shí)識(shí)破基地職能作用，完善教學(xué)設(shè)施設(shè)備、食宿、環(huán)境方面配套功能。

師資優(yōu)良：針對(duì)各個(gè)專業(yè)工種，在公司內(nèi)部選拔、培養(yǎng)優(yōu)秀的內(nèi)訓(xùn)師；在省內(nèi)乃至全國(guó)范圍內(nèi)，聘請(qǐng)和專業(yè)工種優(yōu)秀專家、技能能手；依靠三峽大學(xué)等高校，提供強(qiáng)大的理論師資。

特色鮮明：以輸配電線路實(shí)訓(xùn)基地為龍頭，完全滿足國(guó)網(wǎng)公司對(duì)輸配電線路工在線路運(yùn)行與檢修、帶電作業(yè)、電力電纜的運(yùn)行維護(hù)等各方面的要求。創(chuàng)造與現(xiàn)場(chǎng)相似的作業(yè)環(huán)境、相似的工藝流程，同時(shí)在學(xué)員的行為習(xí)慣、思想素質(zhì)、服務(wù)意識(shí)方面創(chuàng)出特色，形成“現(xiàn)場(chǎng)化、復(fù)合型、全方面”的鮮明特色。

三、發(fā)展目標(biāo)

（一）發(fā)展愿景

1、滿足全省輸配電線路工全員輪訓(xùn)及競(jìng)賽比武要求；

2、滿足宜昌公司基本工種（輸電線路運(yùn)行、輸電線路檢修、輸電電纜、輸電線路帶電作業(yè)、配電運(yùn)行、配電檢修、配電電纜、變電運(yùn)行（220kV、110kV及以下）、用電檢查、抄核收、裝表接電、電能計(jì)量、用電業(yè)務(wù)受理、95598客戶服務(wù)、農(nóng)網(wǎng)配電、農(nóng)網(wǎng)營(yíng)銷）技能培訓(xùn)要求，及其他類型培訓(xùn)。

（二）階段目標(biāo)

2011-2012年，完成室外220kV、110kV輸電線路、110kV電纜線路、室內(nèi)配套電纜實(shí)訓(xùn)室、工器具室、材料室、儀器儀表室、帶電作業(yè)工器具室。

2020年遠(yuǎn)景目標(biāo)展望：建成國(guó)網(wǎng)公司一流的輸配電線路專業(yè)實(shí)訓(xùn)基地，國(guó)網(wǎng)公司一流的地市級(jí)培訓(xùn)中心。

第二章 輸電線路實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)規(guī)劃方案

一、國(guó)網(wǎng)公司和省公司建設(shè)要求：

1、輸配電線路專業(yè)實(shí)訓(xùn)基地，建成輸配電線路和電力電纜等實(shí)訓(xùn)室，滿足送電線路工、高壓線路帶電檢修工、配電線路工、電力電纜工、電纜安裝工等工種的技能培訓(xùn)要求，以及農(nóng)網(wǎng)配電營(yíng)業(yè)工關(guān)于配電線路部分的技能培訓(xùn)需求。

2、輸配電線路實(shí)訓(xùn)室，建成500kV（不低于本單位管理最高電壓等級(jí)）及以下多電壓等級(jí)、多形式鐵塔和桿塔以及10kV變臺(tái)在內(nèi)的輸配電線路技能實(shí)操場(chǎng)地，實(shí)現(xiàn)更換絕緣子、修補(bǔ)導(dǎo)線、制作接頭和拉線、附件檢修和安裝、組塔、立桿、架線、基礎(chǔ)安裝、變臺(tái)架設(shè)等常規(guī)停電檢修培訓(xùn)功能。

3、電力電纜實(shí)訓(xùn)室，建成包括耐壓試驗(yàn)儀、電纜故障查找裝置、電纜護(hù)層故障測(cè)試儀以及主要電纜制作工具等設(shè)備在內(nèi)的技能操作場(chǎng)地，實(shí)現(xiàn)110kV及以下等級(jí)電纜頭制作、電纜安裝、電纜試驗(yàn)和故障摸查找等培訓(xùn)功能。

帶電作業(yè)部分：

4、技能訓(xùn)練設(shè)備齊全、狀態(tài)良好，具備《培訓(xùn)規(guī)范》要求的技師和高級(jí)工能力培訓(xùn)的要求；

5、實(shí)訓(xùn)場(chǎng)地具備50人同時(shí)進(jìn)行技能訓(xùn)練的工位。

二、室外實(shí)訓(xùn)場(chǎng)建設(shè)

本場(chǎng)地應(yīng)該滿足省公司與宜昌公司輸配電線路工在輸配電線路運(yùn)行與檢修、帶電作業(yè)、電力電纜運(yùn)行與維護(hù)等方面的技能輪訓(xùn)與競(jìng)賽比武活動(dòng)的要求。

1、220kV完整線路一段（至少4檔），耐張終端2基、耐張轉(zhuǎn)角1基、懸垂直線1基、懸垂轉(zhuǎn)角1基；

2、110kV完整線路一段（至少4檔），耐張終端2基、耐張轉(zhuǎn)角1基、懸垂直線1基、懸垂轉(zhuǎn)角1基；

3、可拆裝桿塔各一套；

4、10kV與0.4kV同桿架設(shè)配電線路一條，水泥桿，不低于12米，桿型包括：終端桿、耐張桿、直線桿、轉(zhuǎn)角桿、分支桿、配電變壓器臺(tái)架；

10kV變壓器臺(tái)架不少于2組（6組），終端桿連接電纜線路。

0.4kV至少2個(gè)接戶點(diǎn)。

5、10kV電纜實(shí)訓(xùn)線路長(zhǎng)度至少100米，路徑至少1個(gè)90°轉(zhuǎn)彎；具有直埋、溝道、管道三種敷設(shè)方式；至少兩個(gè)接頭工井；戶外一頭接終端桿上桿，另一端接（中置柜、環(huán)網(wǎng)柜、電纜分支箱）。

6、110kV實(shí)訓(xùn)電纜線路：長(zhǎng)度至少80米，至少一個(gè)完整的交叉互聯(lián)段。

三、室內(nèi)實(shí)訓(xùn)室建設(shè)

1、輸電線路材料室、工具室、機(jī)具室

2、配電線路材料室、工器具室

3、10kV配電所

4、中高壓電纜實(shí)訓(xùn)室

5、低壓電纜實(shí)訓(xùn)室

6、電纜儀器儀表室

7、雜物倉(cāng)庫(kù)

第三章 配套硬件設(shè)施規(guī)劃方案

一、國(guó)網(wǎng)公司、省公司要求

1、實(shí)訓(xùn)基地具有在線學(xué)習(xí)、考試視頻點(diǎn)播等功能強(qiáng)大的遠(yuǎn)程評(píng)選系統(tǒng)，具備300人同時(shí)在線學(xué)習(xí)的能力；

2、具備多媒體教學(xué)設(shè)備，具備遠(yuǎn)程監(jiān)控功能，容納20人以上教室不少于3個(gè)（不含實(shí)訓(xùn)場(chǎng)所）；

3、住宿、餐飲場(chǎng)所能同時(shí)滿足100人以上，住宿客房不少于50個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間，且符合國(guó)家相關(guān)衛(wèi)生和安全管理要求；

4、有專業(yè)醫(yī)護(hù)人員和設(shè)施，具備進(jìn)行基本的醫(yī)療救護(hù)能力；校園環(huán)境整潔，綠化覆蓋率不低于20%.

二、培訓(xùn)需求

湖北省電力公司輸電線路2416人（其中初級(jí)工40人、中級(jí)工609人、高級(jí)工1210人、技師480人、高級(jí)技師77人），配電人員約1818人。按國(guó)網(wǎng)公司要求每人每年脫產(chǎn)培訓(xùn)7-10天計(jì)算，一年培訓(xùn)量至少為4萬(wàn)人次天。

宜昌公司自身培訓(xùn)量按現(xiàn)行狀況估計(jì)：宜昌公司全員3600余人，農(nóng)電工1051人；宜昌公司自身每年4萬(wàn)人次天。

社會(huì)培訓(xùn)一年估計(jì)1萬(wàn)人次天。估計(jì)培訓(xùn)中心一年培訓(xùn)量約9萬(wàn)人次天。培訓(xùn)中心需按容納400人左右進(jìn)行設(shè)計(jì)。

三、辦公綜合樓

新建辦公綜合樓：各類教室、辦公室、會(huì)議室、活動(dòng)室、陳列室、網(wǎng)絡(luò)中心等。

四、實(shí)訓(xùn)樓

實(shí)訓(xùn)室30間（人工急救、低壓排故、擋核收、電能計(jì)量、錯(cuò)誤接線、裝表接電實(shí)訓(xùn)室、配電室、用電營(yíng)業(yè)、安全教育室、低壓導(dǎo)線綁扎、安全工器具、配電線路材料室、配電工器具室、輸電線路材料室、輸電線路工器具室、高壓電纜實(shí)訓(xùn)室、低壓電纜實(shí)訓(xùn)室、電力電纜儀器儀表室、輸電線路儀器儀表室、配電線路儀器儀表室、變電仿真實(shí)訓(xùn)室等21間目前使用的實(shí)訓(xùn)室，還預(yù)留9間實(shí)訓(xùn)室），其中大實(shí)訓(xùn)室12間，小實(shí)訓(xùn)室18間。

五、學(xué)員公寓

要能同時(shí)滿足200人住宿，含標(biāo)準(zhǔn)間和軍事化的4人間。

六、食堂

要有一個(gè)可同時(shí)滿足150人進(jìn)餐的大廳和能接納50人的包房。

七、技能廣場(chǎng)

建一個(gè)技能競(jìng)賽廣場(chǎng)，可容納200人開展活動(dòng)的開、閉幕式。

八、景觀

蘇州園林式景觀布置。

第5篇：公司設(shè)立方案范文

被告：廣西荔浦縣豆?jié){晶廠

被告：廣西荔浦縣機(jī)械有限責(zé)任公司

審理法院廣西南寧市中級(jí)人民法院

案號(hào)（1999）南市經(jīng)初字第50號(hào)

審結(jié)日期1999 年7月30日

一、當(dāng)事人訴辨主張及其理由

（一）原告起訴書主要內(nèi)容

1、請(qǐng)求事項(xiàng)

（1）判令被告因制售“青葉牌”精品黑芝麻糊與“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊分別侵犯了原告“91304447.4”號(hào)和“96319462.3”號(hào)外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)（專利名稱為“黑芝麻糊包裝袋”）。判令被告立即停止侵權(quán)行為，銷毀其全部侵權(quán)包裝袋及其印刷模版。

（2）判令被告賠償因其侵權(quán)給原告造成的損失人民幣七萬(wàn)元。

（3）判令被告在廣西電視臺(tái)和《廣西日?qǐng)?bào)》上公開向原告賠禮道歉，以消除其造成的不良影響。

（4）判令被告負(fù)擔(dān)本案訴訟費(fèi)等有關(guān)費(fèi)用。

2、原告主張的事實(shí)與理由：

1994年1月，原告以原廣西南方兒童食品廠為核心企業(yè)組建成立廣西黑五類食品集團(tuán)公司，原廣西南方兒童食品廠（1984年注冊(cè)成立）所有的債務(wù)債權(quán)（含知識(shí)產(chǎn)權(quán)）己歸屬于廣西黑五類食品集團(tuán)公司。

1989年，原告將其成功開發(fā)出的“南方牌”黑芝麻糊大批量地投放市場(chǎng)。因該產(chǎn)品具有香嫩爽口、風(fēng)味獨(dú)特、質(zhì)量上乘且能保健等優(yōu)點(diǎn)，加上原告較好的營(yíng)銷策略和手段，該產(chǎn)品很快便占領(lǐng)全國(guó)市場(chǎng)，成為全國(guó)廣大消費(fèi)者非常喜愛的知名商品。1991年11月4日原告將新推出的320克裝“南方牌”南方黑芝麻糊包裝向中國(guó)專利局申請(qǐng)專利，1992年10月14日獲得外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)（專利號(hào)為：91304447.4），1996年原告辦理了該專利權(quán)變更手續(xù)，將原專利權(quán)人廣西南方兒童食品廠變更為現(xiàn)專利權(quán)人廣西黑五類食品集團(tuán)公司，1996年11月 4日還向中國(guó)專利局辦理了該專利權(quán)的續(xù)展手續(xù)。為了滿足市場(chǎng)需要，1996年原告又向市場(chǎng)推出480克裝黑芝麻糊。原告于1996年11月14日將該包裝向中國(guó)專利局申請(qǐng)專利，1997年9月6日獲得外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)，專利號(hào)為：96319462.3，專利名稱為：食品包裝袋（南方黑芝麻糊）。目前這兩項(xiàng)專利權(quán)為有效專利。這兩項(xiàng)專利產(chǎn)品因深受市場(chǎng)歡迎，質(zhì)量出眾而多次獲獎(jiǎng)。以上證據(jù)均見有關(guān)附件。

然而，正當(dāng)原告全力以赴推陳出新、拓寬市場(chǎng)、不斷滿足廣大消費(fèi)者需求的時(shí)候，一些廠家為了牟取非法利益，擅自仿冒原告“南方牌”黑芝麻糊包裝裝潢制售侵權(quán)產(chǎn)品，魚目混珠、誤導(dǎo)消費(fèi)者。自1998年8月以來(lái)，原告首先在長(zhǎng)沙市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)被告廣西荔浦縣豆?jié){晶廠制造的“青葉牌”精品黑芝麻糊（ 280克裝）和“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊（480克裝），之后又在山東、江蘇等地市場(chǎng)大量發(fā)現(xiàn)這兩種侵權(quán)產(chǎn)品。被告模仿原告產(chǎn)品的包裝裝潢，制售“青葉牌”精品黑芝麻糊和“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊的行為，侵犯了原告“南方黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)。“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊中的“南方”兩字冒用了原告的“南方”注冊(cè)商標(biāo)，又是一種侵犯注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)的行為。被告大量制造銷售侵權(quán)產(chǎn)品，以質(zhì)劣價(jià)低沖擊原告“南方黑芝麻糊”專利產(chǎn)品市場(chǎng)，在經(jīng)濟(jì)上和聲譽(yù)上給原告造成了嚴(yán)重?fù)p害。

原告認(rèn)為，被告制售“青葉牌”精品黑芝麻糊和“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊的行為，顯然違反了《專利法》、《民法通則》和《商標(biāo)法》的有關(guān)規(guī)定，侵犯了原告“南方黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)，必須承擔(dān)停止侵權(quán)、賠償損失、消除影響的法律責(zé)任。根據(jù)《專利法》、《民法通則》和《民事訴訟法》的有關(guān)規(guī)定，特向法院提起訴訟，請(qǐng)依法審理，維護(hù)原告（專利權(quán)人）利益。

（二）被告答辯主要內(nèi)容被告廣西荔浦縣豆?jié){晶廠答辯：答辯人生產(chǎn)的“青葉牌”精品黑芝麻糊與“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊兩種產(chǎn)品的外觀包裝是答辯人自行設(shè)計(jì)的，并沒有模仿被答辯人的包裝裝潢，雖然答辯人生產(chǎn)的這兩種產(chǎn)品的外包裝與被答辯人生產(chǎn)產(chǎn)品的外觀包裝有些相象，但并不是仿冒被答辯人的外觀包裝印制的，外觀包裝也不構(gòu)成極為相似，色彩、圖案、底色等差別較大，并不構(gòu)成侵權(quán)。答辯人也不是大量生產(chǎn)該二種包裝產(chǎn)品，答辯人于1998年8月份共印制了9000個(gè)“青葉牌”精品風(fēng)味黑芝麻糊包裝和25000個(gè)“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊包裝。其中“青葉牌”精品黑芝麻糊包裝生產(chǎn)了7300個(gè)包裝產(chǎn)品，該產(chǎn)品全部銷往長(zhǎng)沙，因該包裝印制不合格，已全部退貨，退貨后答辯人就一直不再生產(chǎn)該產(chǎn)品，退貨產(chǎn)品一直存放在倉(cāng)庫(kù)里。“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊僅生產(chǎn)了7200個(gè)包裝，該包裝產(chǎn)品有30件銷往山東，其他剩下銷往長(zhǎng)沙。由于這些產(chǎn)品銷路不好，以后也一直未再生產(chǎn)。因此，被答辯人訴稱大批發(fā)現(xiàn)這二種產(chǎn)品銷售是不符合事實(shí)的。答辯人的注冊(cè)商標(biāo)是“青葉牌”，被答辯人的注冊(cè)商標(biāo)是“南方牌”，答辯人根本未侵犯其商標(biāo)使用權(quán)。

被告機(jī)械公司在庭審申辯稱：豆?jié){晶廠的包裝與原告的包裝相比，色彩、圖案、底色等差別較大，不構(gòu)成侵權(quán)。即使構(gòu)成侵權(quán)，豆?jié){晶廠沒有倒閉，我公司不應(yīng)承擔(dān)任何責(zé)任。因豆?jié){晶廠已由羅定謀承包，羅定謀亦應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。根據(jù)最高人民法院的司法解釋，而且原告主張賠償7萬(wàn)元沒有任何依據(jù)。請(qǐng)求駁回原告的訴訟請(qǐng)求。

二、法院認(rèn)定事實(shí)及裁判理由

（一）法院審理認(rèn)定事實(shí)

原南方食品廠于1991年11月4日就“黑芝麻糊包裝袋”向中國(guó)專利局申請(qǐng)外觀設(shè)計(jì)專利，1992年10月14日獲得外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)，專利號(hào)為：91304447.4.該專利保護(hù)范圍明確了要求保護(hù)色彩。1994年1月以原南方食品廠為核心企業(yè)改建成立了黑五類公司，原南方食品廠所有的債務(wù)、債權(quán)（包括商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等）均歸屬于黑五類公司。1996年12月18日，國(guó)家專利局公告該外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)人由南方食品廠變更為黑五類公司，該專利現(xiàn)仍處于有效狀態(tài)。1996年 11月  14日，黑五類公司將其生產(chǎn)的480克裝南方黑芝麻糊包裝袋向中國(guó)專利局提出外觀設(shè)計(jì)專利申請(qǐng)；  1997年9月 6日，國(guó)家專利局授予其專利權(quán)，名稱為“食品包裝袋（南方黑芝麻糊）”，專利號(hào)為：96319462.3，專利權(quán)人為黑五類公司，該專利權(quán)目前處于維持有效狀態(tài)。

豆?jié){晶廠于1998年8月開始生產(chǎn)和銷售“青葉牌”精品黑芝麻糊和“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊。原告黑五類公司發(fā)現(xiàn)后，認(rèn)為被告豆?jié){晶廠的上述產(chǎn)品外包裝袋與其“黑芝麻糊包裝袋”及“食品包裝袋（南方黑芝麻糊）”外觀設(shè)計(jì)相近似，遂于1999年2月向本院起訴，本院受理此案后，于 1999年2月 8日依法查封了豆?jié){晶廠的“青葉牌”精品黑芝麻糊外包裝袋7，300只和“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊外包裝袋 9，200只。

豆?jié){晶廠系機(jī)械公司下屬不具備法人資格的分支機(jī)構(gòu)，但領(lǐng)有《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。1997年10月8日，機(jī)械公司（原廣西壯族自治區(qū)荔浦縣農(nóng)業(yè)機(jī)械修理制造廠）將豆?jié){晶廠發(fā)包給羅定謀個(gè)人經(jīng)營(yíng)，承包期從1997年10月1日起至2000年9月 30日止。

1997年6月30日，黑五類公司與廣西容縣康達(dá)食品有限公司簽訂了一份《專利實(shí)施許可合同》，約定由黑五類公司將其擁有的 9 1304447.4號(hào)“黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)專利許可廣西容縣康達(dá)食品公司實(shí)施，許可方式為普通實(shí)施許可，許可范圍廣西境內(nèi)，使用費(fèi)10萬(wàn)元，合同有效期至1999年5月30日止。同年7月16日，該合同經(jīng)廣西壯族自治區(qū)專利局審查登記，合同備案號(hào)為490 197006.之后，雙方履行了該合同。1997年 11月 30日，黑五類公司與廣西容縣康達(dá)食品有限公司又簽訂了一份《專利實(shí)施許可合同》，約定由黑五類公司將其擁有的 963 19462.3“食品包裝袋（南方黑芝麻糊）”外觀設(shè)計(jì)專利許可廣西容縣康達(dá)食品公司實(shí)施，許可方式為普通實(shí)施許可，范圍在廣西境內(nèi)，使用費(fèi)15萬(wàn)元，合同有效期至1999年12月 15 日止。同年12月 15日，該合同經(jīng)廣西壯族自治區(qū)專利局審查登記，合同備案號(hào)為4501 97007.之后，雙方履行了該合同。

經(jīng)將豆?jié){晶廠所使用的“青葉牌”精品黑芝麻糊包裝袋與黑五類公司的“黑芝麻糊包裝袋”的外觀設(shè)計(jì)專利（專利號(hào)：91304447.4）所保護(hù)的范圍相比較，可以看出：1、二者均用于黑芝麻糊的包裝，其形狀均為矩形；2、二者包裝袋的四邊均為黑色，內(nèi)框邊為橙色，框內(nèi)色彩由紅色向下逐漸變成黑色。主圖案均為一只盛滿黑芝麻糊的碗放置在一只碟子上，碟上還架著一只勺子，在碟子里均有綠葉襯托的花朵。在碟子右上方均有三個(gè)白色漢字，在碟子的左上方均為注冊(cè)商標(biāo)。在包裝袋的最上端，均有一排橙色漢語(yǔ)拼音。在碟子的下方，有一排字體完全相同的“黑芝麻糊”漢字。二者均在橙色內(nèi)框底部，標(biāo)注生產(chǎn)廠家名稱。從整體看，二者的形狀、圖案以及它們和色彩的結(jié)合基本相似。

經(jīng)將豆?jié){晶廠所使用的“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊包裝袋與黑五類公司的“食品包裝袋（南方黑芝麻糊）”的外觀設(shè)計(jì)專利（專利號(hào)：9631 9462.3）所保護(hù)的范圍相比，可以看出：1、二者均用于黑芝麻糊的包裝，其形狀均為矩形；2、二者包裝袋的左右兩邊為黑底花邊，底部邊為黑色，頂部邊均為綠色，且二者的頂邊。及底邊。內(nèi)均有一排白色漢字。背影均為褐色花紋圖案，二者主圖案均分為上中下三部分圖案構(gòu)成，在居上圖案中，二者均有一兒童及一婦女構(gòu)圖，在居中圖案中，二者均為一黃邊盾形圖案，圖案中均標(biāo)有黃字黑芝麻糊字樣。在居下圖案中，二者均為一只盛滿黑芝麻糊的白色的碗放置在一只白色的碟子上，碟上還架著一只銀色的勺子。在碟子的左下部，有倒梯形的黃條條狀圖案，內(nèi)有一排綠色漢字。在碗的右上部，有一飄動(dòng)的黃色條狀圖案，內(nèi)有紅色漢字。從整體上看，二者的形狀、圖案以及它們和色彩的結(jié)合基本相似，所不同的僅是一些具體細(xì)節(jié)的文字，圖案和色彩。

（二）法院適用法律理由

1、適用法律

（1）《中華人民共和國(guó)專利法》（1992年條文）第十一條第二款：“外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)被授予后，任何單位或者個(gè)人未經(jīng)專利權(quán)人許可，都不得實(shí)施其專利，既不得為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目的制造或者銷售其外觀設(shè)計(jì)專利產(chǎn)品。”

（2）《中華人民共和國(guó)民法通則》第一百一十八條：“公民、法人的著作權(quán)（版權(quán)）、專利權(quán)、商標(biāo)專用權(quán)和其他科技成果權(quán)受到剽竊、篡改、假冒等侵害的，有權(quán)要求停止侵害，消除影響、賠償損失。”

2、裁判理由

原告黑五類公司擁有91304447.4號(hào)“黑芝麻糊包裝袋”和963 19462.3號(hào)“食品包裝袋（南方黑芝麻糊）”專利權(quán)，其合法權(quán)益應(yīng)當(dāng)受到法律保護(hù)。

（1）外觀設(shè)計(jì)侵權(quán)的判斷方法根據(jù)我國(guó)專利法及有關(guān)法律規(guī)定，判定是否侵犯外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)，是以行為人是否擅自使用了與該專利相同或相近似的外觀設(shè)計(jì)來(lái)確定的。在審查被控侵權(quán)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與權(quán)利人的外觀設(shè)計(jì)專利是否相同或相似時(shí)，應(yīng)審查兩種設(shè)計(jì)的形狀、圖案或者其結(jié)合或者它們和色彩的結(jié)合是否相同或相似。文字作為圖案使用時(shí)，作為圖案予以審查。不作為圖案的文字不在外觀設(shè)計(jì)審查的范圍內(nèi)，而是由另外的法律法規(guī)予以保護(hù)。

（2）侵權(quán)判斷的標(biāo)準(zhǔn)

判斷外觀設(shè)計(jì)的相似性，應(yīng)著重從整體上考慮，從一般購(gòu)買者的角度來(lái)觀察。根據(jù)對(duì)比和分析，可以看出被告豆?jié){晶廠所生產(chǎn)的“青葉牌”精品黑芝麻糊包裝袋設(shè)計(jì)和“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊包裝袋設(shè)計(jì)在形狀、圖案、色彩三個(gè)方面，均分別與原告黑五類公司的91304447.4號(hào)專利和96319462.3號(hào)專利保護(hù)的范圍相似。

且其使用這兩種相似的包裝袋未經(jīng)原告黑五類公司許可，故應(yīng)認(rèn)為被告豆?jié){晶廠的行為侵犯了原告黑五類公司的外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)。被告豆?jié){晶廠所指出的一些具體細(xì)節(jié)上的不同點(diǎn)，均不能否認(rèn)相似的存在。故被告豆?jié){晶廠以此為由主張不構(gòu)成專利侵權(quán)，理由不成立，本院不予支持。

（3）賠償?shù)挠?jì)算

原告黑五類公司在起訴時(shí)要求以其許可他人實(shí)施其外觀設(shè)計(jì)專利的許可費(fèi)作為賠償?shù)囊罁?jù)，符合法律的規(guī)定，應(yīng)予支持。被告豆?jié){晶廠生產(chǎn)侵權(quán)產(chǎn)品的時(shí)間為6個(gè)月，應(yīng)以6個(gè)月的專利許可費(fèi)作為賠償標(biāo)準(zhǔn)。

（4）民事責(zé)任

因被告豆?jié){晶廠不具備法人資格，不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。故其民事責(zé)任應(yīng)由其法人單位被告機(jī)械公司共同承擔(dān)。被告機(jī)械公司以其已將豆?jié){晶廠發(fā)包給他人經(jīng)營(yíng)為由，主張其不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任，因無(wú)法律依據(jù)，本院不予支持。

另原告黑五類公司請(qǐng)求銷毀侵權(quán)印刷品制版，因未提供被告豆?jié){晶廠的制版證據(jù)，本院不予支持。

（三）裁判主文

1、被告豆?jié){晶廠應(yīng)當(dāng)立即停止侵犯原告黑五類公司91304447.4“黑芝麻糊包裝袋”專利權(quán)和963 19462.3“食品包裝袋（南方黑芝麻糊）”專利權(quán)的行為；

2、被告豆?jié){晶廠及被告機(jī)械公司應(yīng)共同賠償原告黑五類公司經(jīng)濟(jì)損失62500元，限于本判決生效之日起10 日內(nèi)付清，逾期履行則加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息；

3、被告豆?jié){晶廠應(yīng)于本判決生效之日起10日內(nèi)在《廣西日?qǐng)?bào)》上刊登致歉聲明，向原告賠禮道歉，聲明內(nèi)容需經(jīng)本院審核。逾期本院將公布判決主要內(nèi)容，費(fèi)用由被告負(fù)擔(dān)；

4、銷毀由本院查封的被告豆?jié){晶廠所生產(chǎn)的“青葉牌”精品黑芝麻糊外包裝袋7300只和“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊外包裝袋9200只。

案件受理費(fèi)2610元，財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)720元，共計(jì)3330元，全部由被告豆?jié){晶廠和被告機(jī)械公司共同負(fù)擔(dān)。

三、評(píng)析

（一）“黑芝麻糊包裝袋”的外觀設(shè)計(jì)專利特點(diǎn)

我國(guó)專利法實(shí)施細(xì)則第二條第三款規(guī)定：“專利法所稱外觀設(shè)計(jì)，是指對(duì)產(chǎn)品的形狀、圖案或者其結(jié)合及色彩與形狀、圖案的結(jié)合所作出的富有美感并適用于工業(yè)設(shè)計(jì)的新設(shè)計(jì)?！备鶕?jù)這個(gè)定義，我國(guó)外觀設(shè)計(jì)專利具有以下特點(diǎn)：（1）外觀設(shè)計(jì)必須是對(duì)產(chǎn)品的外表所作的設(shè)計(jì)。即外觀設(shè)計(jì)必須以產(chǎn)品的外表為依托，構(gòu)成產(chǎn)品和設(shè)計(jì)的組合。（2）構(gòu)成外觀設(shè)計(jì)的是產(chǎn)品的形狀、圖案、色彩或者其結(jié)合。（3）外觀設(shè)計(jì)是是用于工業(yè)上應(yīng)用的新設(shè)計(jì)?！斑m用于工業(yè)上的應(yīng)用”是指該外觀設(shè)計(jì)能應(yīng)用與產(chǎn)業(yè)上并形成批量生產(chǎn)，“新設(shè)計(jì)”是指該外觀設(shè)計(jì)是一種新的設(shè)計(jì)方法。（4）外觀設(shè)計(jì)必須有美感。從而可知，我國(guó)外觀設(shè)計(jì)專利實(shí)質(zhì)要件必須符合新穎性、創(chuàng)造性、工業(yè)實(shí)用性、富有美感。根據(jù)美國(guó)專利法的規(guī)定，外觀設(shè)計(jì)獲得專利的要求也有四個(gè)：即產(chǎn)品、裝飾性、新穎性、和非顯而易見性。其中“產(chǎn)品”包括了工業(yè)實(shí)用性，“裝飾性”包括了美感，而“非顯而易見性”則是創(chuàng)造性的另一種表達(dá)方式。可見，中美兩國(guó)對(duì)外觀設(shè)計(jì)可獲專利性的要求是一致的。

1、“黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)的形狀。對(duì)產(chǎn)品的形狀概念有不同的表達(dá)，一種解析為圖片或者照片中立體或平面產(chǎn)品外部的點(diǎn)、線、面的移動(dòng)、變化、組合而呈現(xiàn)的外表輪廓。另一種解析為三維產(chǎn)品的造型，如電視機(jī)、小汽車的外形。后一種解析排除形狀的概念適合于平面產(chǎn)品，所以，“黑芝麻糊包裝袋”產(chǎn)品使用形狀概念沒有意義。但從法理上，形狀是產(chǎn)品必須具備的空間特征，只有形狀才可以單獨(dú)作為產(chǎn)品的外觀設(shè)計(jì)給與保護(hù)。

2、黑芝麻糊包裝袋“外觀設(shè)計(jì)的圖案。對(duì)圖案的概念，也有不同的表達(dá)，一種認(rèn)為圖案是指圖片或者照片中的由線條、圖形、符號(hào)、文字組成的裝飾產(chǎn)品的畫面。另一種認(rèn)為圖案是兩維平面設(shè)計(jì)，如床單、地毯的圖案等。顯然，”黑芝麻糊包裝袋“是一種圖案設(shè)計(jì)，并通過設(shè)計(jì)一種獨(dú)特的圖案獲得外觀設(shè)計(jì)專利的。

3、“黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)的色彩。色彩是指圖片或者照片中用于產(chǎn)品上的顏色或者顏色的組合。圖案和色彩不是每個(gè)產(chǎn)品都必須具備的，色彩可以依附于一定的圖案和依附于一定形狀產(chǎn)品表面，脫離了產(chǎn)品設(shè)計(jì)僅僅是圖案或色彩，可以成為美術(shù)作品，但不是外觀設(shè)計(jì)。產(chǎn)品的色彩不能單獨(dú)構(gòu)成外觀設(shè)計(jì)。色彩可以構(gòu)成圖案部分，也可以構(gòu)成形狀部分。

4、“黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)的美感。事實(shí)上運(yùn)用圖案、色彩對(duì)產(chǎn)品的外表進(jìn)行裝飾或設(shè)計(jì)必然給產(chǎn)品帶來(lái)一定的美感。由于產(chǎn)品是否具備美感是一種主觀標(biāo)準(zhǔn)，很難在社會(huì)上取得共識(shí)，因此，產(chǎn)品具有美感不應(yīng)過分強(qiáng)調(diào)。在實(shí)務(wù)中，只要不是極為丑陋的，不違背公序良俗的，都應(yīng)認(rèn)為是具有美感的。

5、“黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)的新穎性。什么是新穎性，我國(guó)專利法第23條規(guī)定：“授予專利權(quán)的外觀設(shè)計(jì)，應(yīng)當(dāng)同申請(qǐng)日以前在國(guó)內(nèi)出版物上公開發(fā)表過或者國(guó)內(nèi)公開使用過的外觀設(shè)計(jì)不相同或相似?！逼渲胁幌嗤侵感路f性，不相似是指獨(dú)創(chuàng)性或創(chuàng)造性。我國(guó)很多外觀設(shè)計(jì)專利是在已有產(chǎn)品的形狀、圖案、色彩的基礎(chǔ)上，對(duì)該產(chǎn)品某些外觀局部進(jìn)行改進(jìn)，設(shè)計(jì)了更為美觀的產(chǎn)品。因此，外觀設(shè)計(jì)專利的圖片或照片中的產(chǎn)品外觀與申請(qǐng)日前已有產(chǎn)品的外觀相比，有許多相同之處，這些相同部分，屬于公眾可以自由使用的部分。

二、“黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)侵權(quán)行為的判斷的方法

裁判理由認(rèn)為，根據(jù)我國(guó)專利法及有關(guān)法律規(guī)定，判定是否侵犯外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)，是以行為人是否擅自使用了與該專利相同或相近似的外觀設(shè)計(jì)來(lái)確定的。在審查被控侵權(quán)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與權(quán)利人的外觀設(shè)計(jì)專利是否相同或相似時(shí)，應(yīng)審查兩種設(shè)計(jì)的形狀、圖案或者其結(jié)合或者它們和色彩的結(jié)合是否相同或相似。這一觀點(diǎn)未完全正確。

專利法規(guī)定：“外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)的保護(hù)范圍以表示圖片或者照片中的該外觀設(shè)計(jì)專利產(chǎn)品為準(zhǔn)?！币虼耍庥^設(shè)計(jì)專利權(quán)的保護(hù)范圍應(yīng)限于表示在圖片或者照片中的該產(chǎn)品的形狀、圖形、色彩或者組合的富于美感的新設(shè)計(jì)。所以，侵權(quán)的判斷因當(dāng)將被控的產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與原告外觀設(shè)計(jì)的圖片、照片的形狀、色彩、圖案相比較，相同或者相近似的，構(gòu)成侵權(quán)，否則不構(gòu)成侵權(quán)，而不是將被控的產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與原告的產(chǎn)品外觀設(shè)計(jì)相比較。本案中，法院將被控產(chǎn)品外觀設(shè)計(jì)與原告的產(chǎn)品外觀設(shè)計(jì)進(jìn)行比較這是不妥當(dāng)?shù)?。但也有客觀原因，因?yàn)樵嫣峁┑膶＠值摹锻庥^設(shè)計(jì)專利公報(bào)》上的專利外觀設(shè)計(jì)的圖片或者照片，不是彩色的而是黑白的，法院應(yīng)當(dāng)要求原告提供在專利部門備案的外觀設(shè)計(jì)的彩色的圖片或者照片。但當(dāng)事人不要求對(duì)產(chǎn)品的色彩進(jìn)行保護(hù)的，也可以不提供彩色的圖片或者照片。

然而，本案實(shí)際操作不是將兩種外觀設(shè)計(jì)相比較，從認(rèn)定事實(shí)部分可以看出——“經(jīng)將豆?jié){晶廠所使用的”青葉牌“精品黑芝麻糊包裝袋與黑五類公司的”黑芝麻糊包裝袋“的外觀設(shè)計(jì)專利（專利號(hào)：91304447.4）所保護(hù)的范圍相比較，可以看出……”所以，前面所說“應(yīng)審查兩種設(shè)計(jì)的形狀、圖案或者其結(jié)合或者它們和色彩的結(jié)合是否相同或相似。”也可能是文字表達(dá)上重大的失誤，并不影響裁判結(jié)果正確性。

裁判理由認(rèn)為，文字作為圖案使用時(shí)，作為圖案予以審查；不作為圖案的文字不在外觀設(shè)計(jì)審查的范圍內(nèi)，而是由另外的法律法規(guī)予以保護(hù)。這一觀點(diǎn)是正確的。因?yàn)榘凑胀庥^設(shè)計(jì)專利概念，圖案由線條、圖形、符號(hào)、文字等組成，表達(dá)一定的審美觀念，具有一定裝飾意義。但文字也可以與圖案相獨(dú)立，沒有任何裝飾作用，起到補(bǔ)說明、提示作用。這些文字受著作權(quán)法等法律的保護(hù)，并不受外觀設(shè)計(jì)法的保護(hù)。

三、“黑芝麻糊包裝袋”外觀設(shè)計(jì)相同或者相近似的主觀標(biāo)準(zhǔn)

裁判理由認(rèn)為，判斷外觀設(shè)計(jì)的相似性，應(yīng)著重從整體上考慮，從一般購(gòu)買者的角度來(lái)觀察。這一觀點(diǎn)是正確的。中國(guó)專利局的《審查指南》規(guī)定，判斷外觀設(shè)計(jì)是否相同或者相近似，按一般購(gòu)買者水平判斷，而不是指專業(yè)技術(shù)人員。權(quán)威的觀點(diǎn)認(rèn)為 ，工業(yè)品外觀設(shè)計(jì)屬于美學(xué)領(lǐng)域，實(shí)行外觀設(shè)計(jì)專利制度的目的，在于保護(hù)和鼓勵(lì)工商業(yè)者制造實(shí)用性和美觀外表相結(jié)合的商品，而富有美觀外表的物品會(huì)大大提高消費(fèi)者的生活情趣，因此，判斷被告的產(chǎn)品外觀設(shè)計(jì)是否相同或者相似，應(yīng)當(dāng)以此類產(chǎn)品的消費(fèi)者或者用戶作為評(píng)判的主體，以他們的平均審美水平進(jìn)行比較觀察，而不是以該產(chǎn)品制造領(lǐng)域的專業(yè)技術(shù)人員。這種意見是有一定道理的。因?yàn)?，?duì)于是外觀設(shè)計(jì)專利產(chǎn)品或者不是外觀設(shè)計(jì)專利產(chǎn)品所存在的細(xì)微差別，市場(chǎng)上一般消費(fèi)者是不容易區(qū)分的，而專家或者專業(yè)技術(shù)人員則比較容易區(qū)分，如果以專家或者專業(yè)技術(shù)人員的標(biāo)準(zhǔn)衡量，專利侵權(quán)的范圍就大大縮小了，而產(chǎn)品的消費(fèi)群體是一般消費(fèi)者而不是專家或者專業(yè)技術(shù)人員，這樣，就不利于打擊專利侵權(quán)行為，維護(hù)專利權(quán)人的合法權(quán)益。本案中法院以一個(gè)普通消費(fèi)者的眼光作如下分析觀察：

二者均用于黑芝麻糊的包裝，其形狀均為矩形；二者包裝袋的四邊均為黑色，內(nèi)框邊為橙色，框內(nèi)色彩由紅色向下逐漸變成黑色。主圖案均為一只盛滿黑芝麻糊的碗放置在一只碟子上，碟上還架著一只勺子，在碟子里均有綠葉襯托的花朵。在碟子右上方均有三個(gè)白色漢字，在碟子的左上方均為注冊(cè)商標(biāo)。在包裝袋的最上端，均有一排橙色漢語(yǔ)拼音。在碟子的下方，均有一排字體完全相同的“黑芝麻糊”漢字。二者均在橙色內(nèi)框底部，標(biāo)注生產(chǎn)廠家名稱。從整體看，二者的形狀、圖案以及它們和色彩的結(jié)合基本相似。

法院的判斷是完全正確的。但是，判斷被控產(chǎn)品是否與外觀設(shè)計(jì)專利設(shè)計(jì)相近似或者相同，應(yīng)當(dāng)屬于法律問題，而不屬于事實(shí)問題，這一部份應(yīng)當(dāng)寫進(jìn)本院認(rèn)為部分，而不應(yīng)寫在事實(shí)部分。

四、被告是否侵犯了原告的商標(biāo)專用權(quán)

原告訴稱，“青葉牌”南方風(fēng)味黑芝麻糊中的“南方”兩字冒用了原告的“南方”注冊(cè)商標(biāo)，又是一種侵犯注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)的行為。被告答辯，答辯人的注冊(cè)商標(biāo)是“青葉牌”，被答辯人的注冊(cè)商標(biāo)是“南方牌”，答辯人根本未侵犯其商標(biāo)使用權(quán)。被告是否侵犯原告的商標(biāo)專用權(quán)是本案的一個(gè)爭(zhēng)執(zhí)焦點(diǎn)，而商標(biāo)專用權(quán)是一項(xiàng)獨(dú)立的民事權(quán)利，原告的主張又提出了事實(shí)理由，所以說原告的請(qǐng)求形成了一個(gè)訴，而法院則沒有回答是否侵犯商標(biāo)專用權(quán)問題，顯然，審理中遺漏了一項(xiàng)訴訟請(qǐng)求。

第6篇：公司設(shè)立方案范文

進(jìn)入7月以來(lái)，巴斯夫的一系列動(dòng)作更是耐人尋味：7月7日，巴斯夫宣布，關(guān)于擴(kuò)建其與中國(guó)石化的合資公司的可行性研究報(bào)告已獲得了中國(guó)政府的批準(zhǔn)，雙方將共同投資約14億美元擴(kuò)建揚(yáng)子石化一巴斯夫有限責(zé)任公司；7月8日，為了提升公司在大中華區(qū)的信息透明度，巴斯夫首次在中國(guó)了《巴斯夫大中華區(qū)2008年度簡(jiǎn)報(bào)》；7月10日，巴斯夫宣布已確定整合今年4月收購(gòu)汽巴(CIBA)的最終方案。

在這里不得不提及巴斯夫近期的2008年度簡(jiǎn)報(bào)，這是巴斯夫首次在大中華區(qū)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)報(bào)告。正如巴斯夫東亞地區(qū)總裁敖云峰博士(Dr.Tlman Kraucb)在7月8日的媒體見面會(huì)上所說：“針對(duì)一個(gè)國(guó)家一個(gè)地區(qū)出一份報(bào)告，這對(duì)我們來(lái)說確實(shí)還是第一次。這充分表明了中國(guó)對(duì)我們的重要性?！卑皆品暹M(jìn)一步表示，以后會(huì)對(duì)數(shù)據(jù)繼續(xù)監(jiān)控，每年都將報(bào)告大中華區(qū)在可持續(xù)發(fā)展方面的表現(xiàn)。

與中國(guó)結(jié)緣

巴斯夫是全球領(lǐng)先的化工公司，它的產(chǎn)品范圍包括從原油、天然氣、化學(xué)品、塑料、特性化學(xué)品、農(nóng)用產(chǎn)品到精細(xì)化學(xué)品。截至2008年底，巴斯夫全球銷售額超過620億歐元，員工近97，000名。

巴斯夫與中國(guó)結(jié)緣于120多年前。早在1885年，巴斯夫便開始向當(dāng)時(shí)的中國(guó)出售紡織染料。1913年一戰(zhàn)前夕'中國(guó)已經(jīng)占到巴斯夫全球銷售額的14％。一戰(zhàn)后，巴斯夫在中國(guó)的業(yè)務(wù)開始多元化發(fā)展，進(jìn)入陰丹士林染料和化肥市場(chǎng)。隨后，為了更好地管理中國(guó)市場(chǎng)的業(yè)務(wù)，巴斯夫在中國(guó)設(shè)立了永久代表處。

巴斯夫首次正式在大中華區(qū)的投資源于1969年在臺(tái)灣投資爭(zhēng)光化工股份有限公司(生產(chǎn))的部分股權(quán)。1982年，巴斯夫決定親自管理在華業(yè)務(wù)并在香港成立子公司――巴斯夫中國(guó)有限公司，隨后相繼在北京、上海和廣州設(shè)立了銷售辦事處。

巴斯夫?qū)⑸鲜兰o(jì)九十年代看作其在華深化發(fā)展的階段。尤其是1994至1995年間，相繼有數(shù)家巴斯夫的合資企業(yè)投入運(yùn)營(yíng)。1995年，巴斯夫在香港設(shè)立了東亞地區(qū)總部，次年，巴斯夫在北京成立了控股公司――巴斯夫(中國(guó))有限公司，以便對(duì)巴斯夫在中國(guó)大陸的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行整合。在1998年亞洲金融危機(jī)期間，巴斯夫仍然沒有放緩其在大中華區(qū)的擴(kuò)張計(jì)劃。

2000年，巴斯夫簽署了公司歷史上最大的單筆投資協(xié)議，巴斯夫與中石化共同在南京成立一家合資企業(yè)――揚(yáng)子石化一巴斯夫有限責(zé)任公司(揚(yáng)巴公司)，總投資額達(dá)29億美元，旨在建立一個(gè)一體化基地。

自20世紀(jì)90年代起，巴斯夫已累計(jì)在大中華區(qū)投資超過20億歐元，其中主要投資項(xiàng)目自2005年起在南京和上海逐步投入運(yùn)營(yíng)。

就在今年7月初，揚(yáng)巴公司的擴(kuò)建項(xiàng)目也剛剛獲得國(guó)家有關(guān)方面的正式批準(zhǔn)，巴斯夫?qū)⒑椭惺俟餐顿Y14億美元。有關(guān)人士表示，擴(kuò)建項(xiàng)目符合中國(guó)石化產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃，將提高揚(yáng)子石化一巴斯夫有限責(zé)任公司的一體化程度，拓寬南京生產(chǎn)基地下游產(chǎn)品的范圍，滿足華東地區(qū)日益增長(zhǎng)的需求?！斑@充分表明了我們對(duì)中國(guó)市場(chǎng)充滿信心?！卑退狗虼笾腥A區(qū)管理董事會(huì)董事長(zhǎng)關(guān)志華告訴記者。

全球首家設(shè)立“氣候保護(hù)官”的化工公司

在7月8目的媒體見面會(huì)上，敖云峰非常詳細(xì)地介紹了巴斯夫的四大戰(zhàn)略支柱：經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)、客戶目標(biāo)、團(tuán)隊(duì)建設(shè)目標(biāo)和可持續(xù)發(fā)展?！按_?？沙掷m(xù)發(fā)展是我們的重要戰(zhàn)略支柱之一?！卑皆品逭f。

化學(xué)工業(yè)是很多國(guó)家的支柱產(chǎn)業(yè)，由于它的門類繁多、工藝復(fù)雜、產(chǎn)品多樣，生產(chǎn)中排放的污染物種類多、數(shù)量大、毒性高。因此，化學(xué)工業(yè)一直是備受詬病的“污染大戶”。同時(shí)，化工產(chǎn)品在加工、貯存、使用和廢棄物處理等各個(gè)環(huán)節(jié)都有可能排放有毒物質(zhì)而影響生態(tài)環(huán)境，危及hdf]的健康。

但實(shí)際上，跨國(guó)公司是世界化工新產(chǎn)品、新工藝的主要開發(fā)者，是化工產(chǎn)品的主要制造商，世界上70％以上的化工產(chǎn)品和化工科研成果出自大型跨國(guó)化工公司。如果他們能率先行動(dòng)起來(lái)，利用自身雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和科技力量，不斷加大環(huán)境保護(hù)的投入，在資源的開發(fā)利用、污染預(yù)防、污染治理和開發(fā)具有環(huán)保性能的新產(chǎn)品等方面就可以做出更大的貢獻(xiàn)。

去年6月，國(guó)際環(huán)保組織“綠色和平”召開新聞會(huì)，批評(píng)巴斯夫執(zhí)行環(huán)境信息公開“雙重標(biāo)準(zhǔn)”，之后巴斯夫也予以澄清，并于今年7月了《巴斯夫大中華區(qū)　2008年度簡(jiǎn)報(bào)》。

該報(bào)告稱，2008年，巴斯夫大中華區(qū)因生產(chǎn)制造所產(chǎn)生的溫室氣體量為180萬(wàn)噸，比2007年下降了5.2‰在2002-2008年間，大中華區(qū)將能源效率(燃料、電力、蒸汽等)提升了50％；2008年的用水量為1290萬(wàn)立方米，比2007年1350萬(wàn)立方米的用量降低了4.4％；而廢水排放總量為730萬(wàn)立方米，比2007年的1150萬(wàn)立方米的排放量降低了37％。

關(guān)志華告訴記者，巴斯夫首次在大中華區(qū)的這份經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)報(bào)告，并沒有來(lái)自中國(guó)政府、社區(qū)或公眾的壓力，“我們覺得在整個(gè)發(fā)展的過程中，尤其是在中國(guó)，需要非常重視與我們所有的利益相關(guān)者共同獲益，而這也正是我們的初衷?！?/p>

敖云峰進(jìn)一步解釋說：“這份報(bào)告和巴斯夫集團(tuán)一直以來(lái)的風(fēng)格是一致的。我們?cè)诖笾腥A區(qū)簡(jiǎn)報(bào)里涉及到的內(nèi)容都來(lái)自我們的數(shù)據(jù)庫(kù)，而且和我們巴斯夫集團(tuán)所有的國(guó)家的報(bào)告都是一致的。所以我想在數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一性上都遵循全球一致的標(biāo)準(zhǔn)?！?/p>

面對(duì)日益嚴(yán)峻的氣候保護(hù)問題，巴斯夫成為全球首家設(shè)立“氣候保護(hù)官”的化工公司，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌巴斯夫在全球范圍內(nèi)的所有相關(guān)事務(wù)及課題，包括產(chǎn)品生產(chǎn)和廢棄過程中所產(chǎn)生的溫室氣體排放以及企業(yè)在氣候保護(hù)領(lǐng)域的長(zhǎng)遠(yuǎn)定位。同時(shí)，巴斯夫還制定了更為遠(yuǎn)大的環(huán)境目標(biāo)，即與2002年相比，到2020年將特定溫室氣體排放降低25％，生產(chǎn)中的能源效率提高25％?！斑@是我們?nèi)蚪y(tǒng)一的目標(biāo)，中國(guó)也不例外?！卑皆品逭f。

據(jù)敖云峰介紹，如果把巴斯夫生產(chǎn)產(chǎn)品的排放量，與客戶使用他們的產(chǎn)品后節(jié)省的排放量相比，比例大約是1：3?！耙簿褪钦f在我們的生產(chǎn)過程中每排放一個(gè)單位的二氧化碳，我們產(chǎn)品就可以為客戶減少三個(gè)單位的二氧化碳排放量。不管是在中國(guó)，美國(guó)還是歐洲，使用我們產(chǎn)品的效果都是一樣的。這些數(shù)據(jù)都經(jīng)過第三方的認(rèn)定?！?/p>

而在7月7日國(guó)際化工協(xié)會(huì)聯(lián)合會(huì)公布的全球化工行業(yè)報(bào)告里，目前全球化工行業(yè)二氧化碳的減排比例為2.1：1到2.6：1。這與巴斯夫的數(shù)字相比，還是略顯遜色。

關(guān)志杰也向記者透漏，巴斯夫2008年的研發(fā)資金為13.55億歐元，其中1／3研發(fā)資金都是投入在與環(huán)保

相關(guān)的方面，每年的比例都是如此。

危機(jī)中更應(yīng)關(guān)注過去忽略的問題

面對(duì)來(lái)勢(shì)洶洶的全球金融危機(jī)，巴斯夫并沒有放慢自己的腳步：去年9月，巴斯夫決定收購(gòu)另一化工巨頭汽巴公司，并于今年四月獲得了美國(guó)聯(lián)邦貿(mào)易委員會(huì)、中國(guó)商務(wù)部和歐盟等國(guó)家或機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，7N 10日，汽巴整合的最終方案出臺(tái)。此外，巴斯夫宣布，關(guān)于擴(kuò)建其與中國(guó)石化的合資公司的可行性研究報(bào)告已獲得了中國(guó)政府的批準(zhǔn)，雙方將共同投資約14億美元擴(kuò)建位于南京的揚(yáng)巴公司。

“在金融危機(jī)的背景下，我們?nèi)匀粚⒛暇┕S擴(kuò)建，這表明我們整個(gè)團(tuán)隊(duì)都在為市場(chǎng)做準(zhǔn)備，我們需要不斷培養(yǎng)我們本地的人才。這點(diǎn)確實(shí)是非常重要。我更希望看到，能夠在這個(gè)階段提高我們?cè)谥袊?guó)的優(yōu)勢(shì)地位?！标P(guān)志華說。

他認(rèn)為，中國(guó)目前形勢(shì)相對(duì)來(lái)說是比較健康的，但是仍能看到全球金融危機(jī)所帶來(lái)沖擊是巨大的?！爸袊?guó)政府制定的各種振興方案，到目前來(lái)說在很大程度是有效的，我很榮幸作為巴斯夫公司一員，尤其是在大中華區(qū)，相對(duì)于其它地區(qū)來(lái)說沒有那么大的壓力?！?/p>

對(duì)于中國(guó)的四萬(wàn)億投資，以及從今年2月國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議通過的輕工、石化產(chǎn)業(yè)調(diào)整規(guī)劃，巴斯夫也有自己獨(dú)特的理解?！?規(guī)劃)里邊有針對(duì)加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的內(nèi)容，也提出方案，對(duì)我們來(lái)說非常正面?！标P(guān)志華說。

在關(guān)志華看來(lái)，企業(yè)懂得這個(gè)市場(chǎng)的機(jī)制，振興方案尤其重大投資，應(yīng)盡可能交給企業(yè)來(lái)做?！拔覀儾粦峙陆?jīng)濟(jì)低迷的情況，因?yàn)槲覀冎挥凶叱鰜?lái)，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)才能更強(qiáng)。這個(gè)時(shí)候應(yīng)該對(duì)過去所忽略的問題更加關(guān)注，比如工廠開工不足，這不一定是壞事。我們可以做提升的方案，把工廠技術(shù)水平提高?！?/p>

此外，關(guān)志華認(rèn)為，還應(yīng)該考慮到教育問題，“目前專業(yè)的教育相對(duì)來(lái)說水平不夠，比如說我們?cè)诨ば袠I(yè)，針對(duì)安全、健康、環(huán)保等方面的教育是非常少的，應(yīng)該更多地培養(yǎng)關(guān)心這些問題的大學(xué)生、研究生。這個(gè)時(shí)候應(yīng)該是重新評(píng)估我們行業(yè)到底需要什么，過去沒有時(shí)間，因?yàn)榘l(fā)展太快了?！?/p>

從中鋁收購(gòu)力拓失敗，到四川騰中重工收購(gòu)?fù)ㄓ煤否R引起質(zhì)疑，中國(guó)內(nèi)地企業(yè)的海外并購(gòu)成為熱門話題。在7月4日召開的全球智庫(kù)峰會(huì)跨國(guó)公司分論壇上，國(guó)務(wù)院國(guó)資委主任李榮融表示，國(guó)資委鼓勵(lì)中央企業(yè)積極走出去，到海外開拓市場(chǎng)，拓展業(yè)務(wù)，開展經(jīng)濟(jì)技術(shù)交流與合作，在跨國(guó)并購(gòu)中發(fā)揮積極的作用。

第7篇：公司設(shè)立方案范文

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是專門辦理集團(tuán)內(nèi)部各成員單位金融業(yè)務(wù)的新型非銀行金融機(jī)構(gòu)，是由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各成員單位共同出資組建的股份制有限公司，是產(chǎn)業(yè)資本與金融資本的有機(jī)結(jié)合。組建企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，并使之成為籌資中心、結(jié)算中心、融資中心和資金管理中心，對(duì)于集團(tuán)管理體系的形成與完善具有重大意義。

一、財(cái)務(wù)公司的設(shè)立、性質(zhì)及職能

財(cái)務(wù)公司作為一類獨(dú)特的企業(yè)法人，由其特殊性決定了其性質(zhì)及職能都具有鮮明特征。

1.財(cái)務(wù)公司設(shè)立方式

從組建模式上講，財(cái)務(wù)公司的設(shè)立有兩種方法：一是先設(shè)立為資金結(jié)算中心，通過資金結(jié)算中心的運(yùn)作，積累起豐富的經(jīng)驗(yàn)，再逐步過渡到財(cái)務(wù)公司。二是可以采用直接申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的方法，由集團(tuán)母公司或集團(tuán)主體企業(yè)的出資控股，吸納各成員單位入股，采用股份有限公司的設(shè)立形式。成立這種股份制財(cái)務(wù)公司可極大強(qiáng)化各成員企業(yè)之間的相互滲透及協(xié)作，也能加強(qiáng)母公司對(duì)各子公司在財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)管理上的監(jiān)督及控制。但無(wú)論是直接設(shè)立，還是由財(cái)務(wù)結(jié)算中心過渡到財(cái)務(wù)公司，成立財(cái)務(wù)公司這種做法的目的都是為了給企業(yè)集團(tuán)整體帶來(lái)更高的經(jīng)濟(jì)效益，以及為增強(qiáng)集團(tuán)的整體實(shí)力服務(wù)。

2.財(cái)務(wù)公司的性質(zhì)

（1）金融性

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是專門從事企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金管理、籌集及融資結(jié)算業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。它負(fù)責(zé)吸收成員單位的本、外幣存款，發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券，同業(yè)拆入資金；以及向成員單位發(fā)放本、外幣貸款，買賣各種債券，向成員單位辦理票據(jù)承兌、票據(jù)貼現(xiàn)，對(duì)成員單位的購(gòu)買者提供買方信貸等各種金融業(yè)務(wù)。

（2）企業(yè)性

財(cái)務(wù)公司是一類獨(dú)立的企業(yè)法人，獨(dú)立核算、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，其經(jīng)營(yíng)管理模式與一般企業(yè)相類似，也是以盈利為目的，這也是財(cái)務(wù)公司與財(cái)務(wù)結(jié)算中心最本質(zhì)的區(qū)別之一。財(cái)務(wù)公司要通過經(jīng)營(yíng)活動(dòng)來(lái)提高集團(tuán)整體的經(jīng)濟(jì)效益。

（3）產(chǎn)業(yè)性

財(cái)務(wù)公司必須為企業(yè)集團(tuán)整體的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)服務(wù)，財(cái)務(wù)公司的目標(biāo)核心在于將自身的金融實(shí)力轉(zhuǎn)化為集團(tuán)的發(fā)展動(dòng)力，促進(jìn)集團(tuán)的發(fā)展。同時(shí)，在服務(wù)過程中，不斷壯大自身金融實(shí)力，逐步發(fā)展成為企業(yè)集團(tuán)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，并在此基礎(chǔ)上尋求自身利潤(rùn)最大化。

3.財(cái)務(wù)公司的職能

（1）盤活存量資金，提高資金使用效率，強(qiáng)化資本運(yùn)營(yíng)意識(shí)

企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各成員單位將閑置資金存入財(cái)務(wù)公司，實(shí)現(xiàn)了全集團(tuán)資金的調(diào)劑，保障了集團(tuán)母公司對(duì)各子公司在資金使用上的管理。集團(tuán)可以通過財(cái)務(wù)公司在資金上的調(diào)度，從更高層次上參與集團(tuán)內(nèi)各企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理，強(qiáng)化了資本運(yùn)營(yíng)。各子公司在集團(tuán)的資本運(yùn)營(yíng)過程中加強(qiáng)了與集團(tuán)公司其他成員企業(yè)之間的聯(lián)系，充分發(fā)揮出集團(tuán)整體優(yōu)勢(shì)，同時(shí)，通過財(cái)務(wù)公司在資金使用上的統(tǒng)一調(diào)度，調(diào)劑余缺，可以加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，降低資金成本。極大程度地解決了集團(tuán)中普遍存在的部分企業(yè)資金閑置浪費(fèi)，而另外一些企業(yè)建設(shè)資金短缺的問題。

（2）減少向銀行貸款的規(guī)模，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用

財(cái)務(wù)公司通過辦理存、貸款，以及開展其他金融業(yè)務(wù)盤活企業(yè)存量資金，提高資金使用效率來(lái)緩解企業(yè)債務(wù)危機(jī)，在投資與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模不變的情況下，對(duì)銀行貸款的資金需求大大減少，特別是可以減少銀行的長(zhǎng)期貸款，極大程度地減輕了企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)，不僅增強(qiáng)了企業(yè)的活力，而且能大幅度提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

（3）提高企業(yè)集團(tuán)的信譽(yù)等級(jí)，擴(kuò)大融資渠道

能否從銀行獲得信貸資金，最關(guān)鍵的問題是企業(yè)的還本付息能力如何。目前大多數(shù)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率較高，使得申請(qǐng)銀行貸款普遍受到限制。而成立了財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)，資金由財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一集中管理，資金規(guī)模大，流動(dòng)性強(qiáng)，財(cái)務(wù)公司還可以根據(jù)需要為集團(tuán)成員單位提供信用擔(dān)保，提供企業(yè)集團(tuán)貸款管理和信貸資金的監(jiān)督使用服務(wù)，在與各提供貸款的金融機(jī)構(gòu)取得聯(lián)系的基礎(chǔ)上，保證資金的合理、有效使用，提高企業(yè)集團(tuán)的信用等級(jí)，使成員單位更易于籌集資金。

（4）加強(qiáng)對(duì)成員單位的監(jiān)督，減少資金風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前企業(yè)界面臨產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重大任務(wù)，每一項(xiàng)兼并、聯(lián)合等方案都要經(jīng)過詳細(xì)論證，不允許有重大失誤，財(cái)務(wù)公司此時(shí)可充分發(fā)揮咨詢管理作用。在各方案的立案、投資概算、資金組合等方面提供咨詢服務(wù)，協(xié)助成員單位制定最佳方案，通過資金上的運(yùn)作，提供信息上的服務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)成員單位的監(jiān)督與控制，以確保建設(shè)項(xiàng)目方案最佳，資金合理使用、安全流動(dòng)。

二、我國(guó)財(cái)務(wù)公司在營(yíng)運(yùn)中存在的問題

1.資金少，規(guī)模小

財(cái)務(wù)公司所屬企業(yè)集團(tuán)都是特大型集團(tuán)，所需項(xiàng)目資金數(shù)額巨大，以我國(guó)財(cái)務(wù)公司目前的實(shí)力遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法滿足其需要，國(guó)內(nèi)財(cái)務(wù)公司與國(guó)外財(cái)務(wù)公司相比，規(guī)模相差懸殊。國(guó)外一些大財(cái)務(wù)公司在集團(tuán)中的地位舉足輕重，大型公司集團(tuán)一般將財(cái)務(wù)公司設(shè)立為銀行的形式，并以此為依托，如日本的第一勸業(yè)銀行、三菱銀行、住友銀行、三和銀行等；美國(guó)的花旗銀行、摩根銀行、大通曼哈頓銀行等，都是各大集團(tuán)的核心企業(yè)，它在對(duì)外營(yíng)業(yè)的同時(shí)，肩負(fù)著融通成員企業(yè)資金的任務(wù)，這是我國(guó)國(guó)內(nèi)的財(cái)務(wù)公司所不能比擬的。

2.未能真正起到資金紐帶作用

目前尚無(wú)法利用資金調(diào)配來(lái)把握集團(tuán)的生產(chǎn)及投資方向，遠(yuǎn)未起到利用財(cái)務(wù)公司作為資金紐帶，將成員企業(yè)緊密結(jié)合起來(lái)的作用。集團(tuán)內(nèi)各子公司之間的關(guān)系多保持在松散型聯(lián)合狀態(tài)，而未能形成一個(gè)有力的整體。

3.缺乏專業(yè)人才

我國(guó)的財(cái)務(wù)公司起步較晚，自1987年成立國(guó)內(nèi)第一家財(cái)務(wù)公司以來(lái)，至今不過10余年的發(fā)展時(shí)間，加之國(guó)內(nèi)財(cái)務(wù)公司數(shù)量少、規(guī)模小，有關(guān)財(cái)務(wù)公司的法律法規(guī)仍不健全，對(duì)財(cái)務(wù)公司人員素質(zhì)也未作規(guī)定。財(cái)務(wù)公司人員多由原企業(yè)集團(tuán)內(nèi)財(cái)務(wù)部門人員所組成，這部分人員大多只懂財(cái)務(wù)，而對(duì)金融業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)缺乏掌握，遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到財(cái)務(wù)公司人員應(yīng)具備的基本素質(zhì)，因此業(yè)務(wù)很難開展。

4.效益差，利潤(rùn)率低

我國(guó)的財(cái)務(wù)公司往往只開展一些簡(jiǎn)單的存貸款業(yè)務(wù)，將成員單位的閑置資金吸收進(jìn)來(lái)，然后再向資金短缺的單位發(fā)放貸款。這只是融通了內(nèi)部資金，未能充分發(fā)揮出一類企業(yè)法人所應(yīng)具備的獲利意識(shí)，開展的業(yè)務(wù)種類少，未能將投資活動(dòng)充分展開，金融服務(wù)性項(xiàng)目也開展較少，其思想意識(shí)仍簡(jiǎn)單地停留在資金結(jié)算中心上，未能過渡到財(cái)務(wù)公司上來(lái)，因而利潤(rùn)率較低，盈利少。

三、對(duì)策

針對(duì)我國(guó)目前財(cái)務(wù)公司中存在的一系列問題，可以采取如下相應(yīng)對(duì)策：

1.擴(kuò)大財(cái)務(wù)公司規(guī)模，加強(qiáng)同業(yè)往來(lái)，加速資金周轉(zhuǎn)

從規(guī)模經(jīng)濟(jì)的角度考慮，可以在幾個(gè)企業(yè)集團(tuán)之間進(jìn)行合并，由幾家規(guī)模較小的財(cái)務(wù)公司來(lái)共同組建一家規(guī)模龐大，資金雄厚的財(cái)務(wù)總公司。若原財(cái)務(wù)公司已初具規(guī)模，則可以全面擴(kuò)展業(yè)務(wù)，改組為一家面向社會(huì)提供全方位服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，向社會(huì)團(tuán)體及居民個(gè)人辦理存、貸款、債券發(fā)行與、提供信貸擔(dān)保等多種服務(wù)。

財(cái)務(wù)公司資金來(lái)源中“從非銀行金融機(jī)構(gòu)借入的資金”是重要組成部分。同屬于金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)公司為了用活資金，可大力開展與其他金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)往來(lái)，辦理同業(yè)拆借，以其信用向銀行等金融機(jī)構(gòu)拆入資金，增強(qiáng)集團(tuán)的融資能力。還可以將本集團(tuán)暫時(shí)閑置的資金拆出，通過這些資金的拆入拆出活動(dòng)，使集團(tuán)的資金充分流動(dòng)起來(lái)，可以避免資金的閑置與不足，同時(shí)，也加強(qiáng)了與其他財(cái)務(wù)公司及金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)往來(lái)。

2.加強(qiáng)與銀行之間的合作

目前的大型企業(yè)大多資產(chǎn)負(fù)債較高，使得申請(qǐng)銀行貸款非常困難，一些本來(lái)可以帶來(lái)可觀收益的業(yè)務(wù)項(xiàng)目因資金不足而不能順利開展。加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司與銀行之間的合作，將財(cái)務(wù)公司定義為非銀行金融機(jī)構(gòu)，即是同業(yè)，同屬于金融機(jī)構(gòu)，必然存在著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，可開展多方面的業(yè)務(wù)合作。通過與銀行保持良好的協(xié)作關(guān)系，可以向企業(yè)提供良好的信息服務(wù)，建立起財(cái)務(wù)公司與成員企業(yè)之間的良好協(xié)作關(guān)系?，F(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展對(duì)于金融信息的依賴性越來(lái)越大，迫切要求提供金融信息服務(wù)，財(cái)務(wù)公司也可通過提供金融信息服務(wù)來(lái)了解成員單位的金融狀況，為以后開展工作打下基礎(chǔ)。加強(qiáng)同銀行之間的業(yè)務(wù)往來(lái)，可方便本集團(tuán)成員申請(qǐng)貸款，也可以借助財(cái)務(wù)公司的名義及良好聲譽(yù)向銀行申請(qǐng)貸款，為本集團(tuán)申請(qǐng)到更多的建設(shè)資金。

3.成立境外財(cái)務(wù)公司

特大型的跨國(guó)集團(tuán)可以采用設(shè)立境外財(cái)務(wù)公司的形式。由跨國(guó)公司的母公司在境外投資設(shè)立，從國(guó)際金融市場(chǎng)取得低息借款籌集資金，并進(jìn)行證券投資等金融業(yè)務(wù)以獲取收益，向母公司和各子公司發(fā)放貸款。境外財(cái)務(wù)公司設(shè)立的地點(diǎn)應(yīng)以靠近國(guó)際金融中心或避稅港為宜，如瑞士、荷蘭、盧森堡等，這些地區(qū)一般外匯管制不嚴(yán)，對(duì)財(cái)務(wù)公司的活動(dòng)極少征稅。境外財(cái)務(wù)公司可充分利用這些有利條件，用很低的成本費(fèi)用進(jìn)行國(guó)際融資，為跨國(guó)公司內(nèi)部各成員服務(wù)。

4.開展多種業(yè)務(wù)，提高盈利水平

第8篇：公司設(shè)立方案范文

概括而言，產(chǎn)業(yè)投資基金是指一種主要對(duì)未上市企業(yè)和公司直接提供資本支持，并從事資本經(jīng)營(yíng)與監(jiān)督的集合投資制度，是通過發(fā)行基金受益券募集資金，交由專業(yè)人士組成的投資管理機(jī)構(gòu)操作，基金資產(chǎn)分散投資于不同的實(shí)業(yè)項(xiàng)目，投資收益按資本分成的投融資方式。通常，基金發(fā)起人會(huì)聯(lián)合主要投資者出資設(shè)立基金管理公司，由其擔(dān)任基金管理人并管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，同時(shí)選定一家商業(yè)銀行作為基金托管人托管基金資產(chǎn)，投資收益按投資者的出資份額共享，投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者共擔(dān)。產(chǎn)業(yè)投資基金一般定位于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，有效率的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，如收費(fèi)路橋建設(shè)、電力建設(shè)、城市公共設(shè)施建設(shè)等，以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)與結(jié)構(gòu)高度化。產(chǎn)業(yè)投資基金在我國(guó)可以發(fā)揮作用的范圍很廣，凡是符合國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展并具有較好回報(bào)的產(chǎn)業(yè)，均可以運(yùn)用這種投融資方式。

根據(jù)有關(guān)研究，中國(guó)產(chǎn)業(yè)投資基金業(yè)的總體目標(biāo)是成為一個(gè)具備一定規(guī)模的金融產(chǎn)業(yè)，其舉足輕重的作用僅次于商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司。參照美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家金融業(yè)結(jié)構(gòu)比重，中國(guó)產(chǎn)業(yè)投資基金的資產(chǎn)規(guī)模應(yīng)占金融業(yè)資產(chǎn)規(guī)模的1％—3％。按中國(guó)現(xiàn)有金融資產(chǎn)規(guī)模約40萬(wàn)億元匡算，產(chǎn)業(yè)投資基金規(guī)模應(yīng)在4000億元到8000億元，最終達(dá)到占金融資產(chǎn)3％的目標(biāo)。在影響上，產(chǎn)業(yè)投資基金的發(fā)展將改善我國(guó)企業(yè)的融資格局，加快金融市場(chǎng)的改革進(jìn)程，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提高資源配置的效率。

二、產(chǎn)業(yè)投資基金的發(fā)展環(huán)境

當(dāng)前，中國(guó)正在經(jīng)歷一段高新技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施投資活躍的時(shí)期，投資主體既有政府，也有私營(yíng)部門。一方面，是國(guó)內(nèi)高新技術(shù)、基礎(chǔ)設(shè)施投資需求顯著增長(zhǎng)，而政府面臨財(cái)政壓力和職能轉(zhuǎn)變，需要減少債務(wù)，并將投資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到私營(yíng)部門；同時(shí)相對(duì)較高的估值推動(dòng)更多的資產(chǎn)轉(zhuǎn)手，進(jìn)而促進(jìn)了較快的資本投入。另一方面，在需求作用下，資金被吸引到國(guó)內(nèi)高新技術(shù)，尤其是基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)，基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)已成為具有長(zhǎng)期投資等級(jí)，富有吸引力的固定收益產(chǎn)品；而且在宏觀經(jīng)濟(jì)向好的情況下，股本投資將產(chǎn)生較高的股息收益，能充分利用杠桿實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)，并與通貨膨脹掛鉤。這些都為中國(guó)私募股本投資創(chuàng)造了極好的機(jī)會(huì)，也為中國(guó)產(chǎn)業(yè)投資基金發(fā)展提供了良好的環(huán)境。

從法律環(huán)境來(lái)看，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，1995年9月中國(guó)人民銀行公布了《設(shè)立境外中國(guó)產(chǎn)業(yè)投資基金管理辦法》，該辦法是至今中資機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立中國(guó)產(chǎn)業(yè)投資基金的主要依據(jù)。對(duì)在境內(nèi)設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金，國(guó)家發(fā)改委于2004年11月起草了《產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》，雖然至今沒有出臺(tái)，但是有關(guān)內(nèi)容已經(jīng)在相關(guān)政府部門達(dá)成共識(shí)。而國(guó)內(nèi)已成功設(shè)立的中瑞、中比等中外合資產(chǎn)業(yè)投資基金，均由國(guó)家發(fā)改委以特批的方式報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立。

從市場(chǎng)環(huán)境來(lái)看，當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持強(qiáng)勁增長(zhǎng)，社會(huì)資金較為充裕，但投資渠道不暢，包括保險(xiǎn)資金、社保資金在內(nèi)的大資金集團(tuán)，正積極尋找有穩(wěn)定現(xiàn)金流回報(bào)而又能與其負(fù)債結(jié)構(gòu)相匹配的項(xiàng)目投資。只要產(chǎn)業(yè)投資基金的回報(bào)和結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)有足夠的吸引力，就可以完成基金的募集。

三、產(chǎn)業(yè)投資基金的投融資特點(diǎn)

從國(guó)外發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，產(chǎn)業(yè)投資基金主要投資于基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)，包括運(yùn)輸行業(yè)(如收費(fèi)道路、機(jī)場(chǎng)、港口和部分鐵路)、受監(jiān)管的公用事業(yè)(如供電和天然氣網(wǎng)絡(luò)、供水和廢水處理網(wǎng)絡(luò))、政府服務(wù)業(yè)(如學(xué)校和醫(yī)院、衛(wèi)星等部分國(guó)防項(xiàng)目)和其他(如輸油管、液化石油氣接收站和運(yùn)輸船、合同發(fā)電)等。該行業(yè)資產(chǎn)均屬于社會(huì)基礎(chǔ)設(shè)施，具有穩(wěn)定、可預(yù)測(cè)和低風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)金流，且獨(dú)立于商業(yè)圈之外，通常與本地通貨膨脹相關(guān)，有能力支撐高負(fù)債。

產(chǎn)業(yè)投資基金是一個(gè)值得中國(guó)企業(yè)探索的、比較適合大型建設(shè)項(xiàng)目的股本融資方式。對(duì)于項(xiàng)目主體而言，其通過產(chǎn)業(yè)投資基金融資，主要有五大特點(diǎn)：一是投資期限較長(zhǎng)，一般為1015年；二是投資者一般不要求占控制地位，只要求參股；三是投資者到期后退出，發(fā)起人可擁有優(yōu)先回購(gòu)權(quán)；四是以財(cái)務(wù)投資者為主，很少參加經(jīng)營(yíng)管理(但會(huì)要求改善和強(qiáng)化公司治理)；五是投資者對(duì)投資回報(bào)要求不高。當(dāng)然，由于股本投資者比債務(wù)融資者承擔(dān)更多的風(fēng)險(xiǎn)，在收益獲得次序上排在貸款之后，因此，產(chǎn)業(yè)投資基金的融資成本要高于銀行貸款。

與傳統(tǒng)的融資方式相比，產(chǎn)業(yè)投資基金融資特點(diǎn)如下：

四、產(chǎn)業(yè)投資基金的設(shè)立方案要點(diǎn)

目前，我國(guó)產(chǎn)業(yè)投資基金立法基本處于停滯狀態(tài)，已設(shè)立的中瑞合作基金、中比直接股權(quán)投資基金、以及其他創(chuàng)業(yè)投資基金和房地產(chǎn)投資基金，均采取了迂回的方式，對(duì)不同的設(shè)立模式進(jìn)行了探索。因此，如何在現(xiàn)有的法律框架下，對(duì)產(chǎn)業(yè)投資基金設(shè)立方案進(jìn)行研究、設(shè)計(jì)，不僅直接關(guān)系基金本身能否成功募集和運(yùn)作，而且對(duì)于中國(guó)整個(gè)產(chǎn)業(yè)投資基金業(yè)的發(fā)展具有積極意義。結(jié)合國(guó)內(nèi)外實(shí)踐，在中國(guó)設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金需著重考慮以下幾個(gè)方面：

1.基金組織形式：公司型還是契約型。公司型基金具有獨(dú)立法人資格，治理規(guī)范，管理直接，透明度高等優(yōu)點(diǎn)；但需承受雙重稅賦，不可在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行基金單位，無(wú)法實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)100％分紅。契約型基金設(shè)立簡(jiǎn)單，便于運(yùn)作，經(jīng)批準(zhǔn)可以在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行基金單位，基金收入可以全部分配給基金份額持有人，基金本身無(wú)須繳納所得稅；但治理相對(duì)困難，對(duì)投資者的保護(hù)不如公司型基金。

2.基金注冊(cè)地：境內(nèi)還是境外。在境內(nèi)注冊(cè)基金，目前尚無(wú)有關(guān)的專項(xiàng)法規(guī)，無(wú)稅收優(yōu)惠政策，審批程序相對(duì)簡(jiǎn)單，投資者以境內(nèi)保險(xiǎn)公司和社保機(jī)構(gòu)為主，期望回報(bào)率比債務(wù)融資略高；在境外注冊(cè)基金，法律環(huán)境較完善成熟，可選擇具有稅收優(yōu)惠的境外地點(diǎn)注冊(cè)，但審批程序較復(fù)雜，投資者群體廣，期望的回報(bào)率較高(一般在12％一16％)。

3.基金投資方向。首先需確定基金定位是穩(wěn)定收益的基礎(chǔ)設(shè)施投資基金，還是要求高回報(bào)的創(chuàng)業(yè)投資基金，并考查擬投資行業(yè)的監(jiān)管要求；然后分析投資者對(duì)基金收益率及其分布特點(diǎn)的要求，選擇投資成熟項(xiàng)目，還是在建項(xiàng)目；最后檢查不同項(xiàng)目的現(xiàn)金流配合情況，確定具體的投資方向或項(xiàng)目。

4.基金規(guī)模與存續(xù)期。基金規(guī)模主要受擬投資項(xiàng)目預(yù)計(jì)的資金需求，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)基金規(guī)模的要求和審批的難易程度，潛在投資者的資金供給規(guī)模影響?；鸫胬m(xù)期主要受擬投資項(xiàng)目預(yù)計(jì)的資金需求期間，潛在投資者的資金供給要求，滿足投資者一定的預(yù)期收益率影響。

5、基金到期后處理方式?；鸬狡诤蟮闹饕幚矸绞桨ɡm(xù)期，基金將所持有投資項(xiàng)目股權(quán)在市場(chǎng)上出售等。項(xiàng)目出售可由約定的投資者擁有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，出售價(jià)格可按項(xiàng)目賬面凈值、基金成立時(shí)的收購(gòu)價(jià)格，或市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行。

6.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)比例。發(fā)起人需確定對(duì)基金希望保持的控制力，將基金預(yù)期收益率與其現(xiàn)有投資項(xiàng)目回報(bào)率進(jìn)行比較，以及衡量自身的資金來(lái)源是否充分。在契約型基金中，由于發(fā)起人可通過控股基金管理公司來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)基金運(yùn)作的實(shí)際控制，因此其對(duì)基金的認(rèn)購(gòu)比例可以盡可能的低。

五、產(chǎn)業(yè)投資基金的治理

產(chǎn)業(yè)投資基金的治理包括以下幾個(gè)層次：

1.基金公司或基金本身的治理。由于公司型基金和契約型基金的組織形式完全不同，二者本身的治理也大相徑庭。公司型基金參照《公司法》、《產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》設(shè)立，以基金章程為治理法則，其最高權(quán)利機(jī)構(gòu)為股東會(huì)，常設(shè)機(jī)構(gòu)為董事會(huì)，并由董事會(huì)負(fù)責(zé)制定基金投資原則與投資戰(zhàn)略、審定基金管理公司提交的投資方案；同時(shí)設(shè)立投資委員會(huì)，由各股東按投資比例列席，審查基金管理公司提出的投資方案。契約型基金參照《信托法》、《證券投資基金法》設(shè)立，投資者通過基金份額持有人大會(huì)行使基金資產(chǎn)的所有權(quán)、收益權(quán)、委托權(quán)、監(jiān)督權(quán)和處置權(quán)等，對(duì)大會(huì)審議的事項(xiàng)進(jìn)行表決。

2.基金管理公司的治理?；鸸芾砉靖鶕?jù)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制衡的原則建立現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)，以確保公司管理的科學(xué)性與規(guī)范化；公司董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，專職負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制，以保證基金資產(chǎn)的安全性；在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過對(duì)投資項(xiàng)目的篩選、價(jià)值評(píng)估、投資決策和投資管理，在促進(jìn)所投資產(chǎn)業(yè)發(fā)展的同時(shí)，謀求基金收益的最大化?；鸸芾砉镜呢?zé)、權(quán)和利應(yīng)在基金公司或基金與其簽訂的委托管理協(xié)議中明確。

3.基金托管人的治理?；鹜泄苋耸且罁?jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開”的原則，對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的架構(gòu)，是基金持有人權(quán)益的代表?；鹜泄苋说闹饕氊?zé)是保管基金資產(chǎn)，執(zhí)行投資指令并辦理資金往來(lái)，監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，復(fù)核、審查基金資產(chǎn)凈值及基金財(cái)務(wù)報(bào)告?；鹜泄苋说呢?zé)、權(quán)和利應(yīng)在基金公司或基金與其簽訂的托管協(xié)議中明確。

產(chǎn)業(yè)投資基金的治理結(jié)構(gòu)具體如下：

參考文獻(xiàn)：

［1］國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì).產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法，2004

第9篇：公司設(shè)立方案范文

4月30日，中國(guó)鐵路總公司（下稱“中鐵總”）召開電視電話會(huì)議宣布，今年鐵路固定資產(chǎn)投資額將超過8000億元。此前的4月8日，中鐵總總經(jīng)理盛光祖宣布的是，今年的鐵路固定資產(chǎn)投資計(jì)劃增至7200億元。

一位鐵道部經(jīng)濟(jì)規(guī)劃研究院人士告訴《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者，這意味著“十二五”期間，全國(guó)鐵路鐵路固定資產(chǎn)的投資有望超過3.3萬(wàn)億元。

但隨之而來(lái)的一個(gè)問題是，錢從哪里來(lái)？

即將設(shè)立的國(guó)家鐵路發(fā)展基金，或?qū)⒊蔀榻鉀Q鐵路融資的重要渠道。

鐵路融資新渠道

2014年3月6日，中鐵總副總經(jīng)理彭開宙在參加全國(guó)“兩會(huì)”期間透露，鐵路發(fā)展基金操作辦法有望于上半年出臺(tái)。

5月初，國(guó)家發(fā)改委基礎(chǔ)司的一位工作人員告訴記者，該方案仍在制訂當(dāng)中。而據(jù)中鐵總?cè)耸肯颉敦?cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者透露，鐵路發(fā)展基金設(shè)立方案從2013年開始內(nèi)部征求意見，已經(jīng)多輪討論，目前正在由中鐵總旗下的中國(guó)鐵路建設(shè)投資公司具體操作設(shè)立鐵路發(fā)展基金事宜。

“中鐵總非常積極，希望該基金操作方案盡快出臺(tái)?！痹撊耸空f，近來(lái)年，中國(guó)鐵路建設(shè)過度依賴債務(wù)性融資，是導(dǎo)致中鐵總資產(chǎn)負(fù)債率節(jié)節(jié)攀升的重要原因之一，而設(shè)立鐵路發(fā)展基金，可以讓中鐵總有更多權(quán)益性融資渠道，擴(kuò)大融資規(guī)模。

2013年8月，國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于改革鐵路投融資體制加快推進(jìn)鐵路建設(shè)的意見》，提出設(shè)立鐵路發(fā)展基金。2013年年底前，國(guó)家發(fā)改委牽頭制訂了方案初稿，在財(cái)政部、交通運(yùn)輸部、銀監(jiān)會(huì)等相關(guān)部委和中鐵總內(nèi)部征求意見。

2014年4月2日，國(guó)務(wù)院總理主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，確定深化鐵路投融資體制改革、籌措和落實(shí)鐵路建設(shè)資金的政策措施，其中之一就是設(shè)立鐵路發(fā)展基金，吸引社會(huì)資本投入，使基金規(guī)模達(dá)每年2000億?3000億元。

據(jù)中鐵總?cè)耸拷榻B，按照方案初稿，鐵路發(fā)展基金的設(shè)立是以中央財(cái)政性資金為引導(dǎo)資金，其中包括中央財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金，以及車購(gòu)稅和鐵路建設(shè)基金中的部分資金，大約800億元左右，作為引導(dǎo)資金，按照1：2至1：3比例，吸引社會(huì)資本投入。

方案初稿提出，鐵路發(fā)展基金將優(yōu)先投資于國(guó)家規(guī)定鐵路項(xiàng)目，初期為保證大量中西部項(xiàng)目建設(shè)資金需求，暫要求投資國(guó)家規(guī)定鐵路項(xiàng)目的比例不低于募資總額的70%，其余部分則可投資經(jīng)營(yíng)性較強(qiáng)的鐵路和鐵路綜合土地開發(fā)等。

北京交通大學(xué)經(jīng)管學(xué)院教授武劍紅告訴《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者，募集來(lái)的鐵路發(fā)展基金可以作為項(xiàng)目資本金，投資于鐵路建設(shè)項(xiàng)目。

按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目自有資本金不低于35%。為防范風(fēng)險(xiǎn)，中鐵總投資新建鐵路項(xiàng)目一般要求高于這個(gè)比例。如果按50%的自有資本金比例，撬動(dòng)同等規(guī)模的銀行貸款，鐵路建設(shè)的總投資約為4000億?6000億元。

而設(shè)立鐵路發(fā)展基金，并不會(huì)影響既有的融資渠道。

按照國(guó)務(wù)院安排，今年將發(fā)行1500億元鐵路建設(shè)債券，再加上地方政府出資及社會(huì)資本投資鐵路，鐵路年投資8000億元的目標(biāo)將可以較為輕松地實(shí)現(xiàn)。

投資回報(bào)率難確定

那么，誰(shuí)會(huì)投資鐵路發(fā)展基金？

內(nèi)蒙古蒙泰煤電集團(tuán)一位人士表示，由于煤炭?jī)r(jià)格下跌，煤炭企業(yè)業(yè)績(jī)下滑，鄂爾多斯很多民營(yíng)企業(yè)投資建設(shè)鐵路的興趣正在下降。他們也注意到國(guó)家正在籌備成立鐵路發(fā)展基金，但對(duì)以這種方式投資鐵路不感興趣。

中信證券董事總經(jīng)理高占軍告訴記者，產(chǎn)業(yè)投資基金的存續(xù)期比較長(zhǎng)，適合風(fēng)險(xiǎn)偏好較低、追求相對(duì)穩(wěn)健的資金投資，預(yù)計(jì)社?；?、保險(xiǎn)公司等會(huì)對(duì)投資該基金感興趣。

“但產(chǎn)業(yè)基金一般不承諾具體回報(bào)，而是依據(jù)基金的投資運(yùn)營(yíng)情況確定?！备哒架娬f。

前述中鐵總?cè)耸恳舱J(rèn)同，社?；?、保險(xiǎn)資金等更適合投資鐵路發(fā)展基金。但為了更好吸引社會(huì)法人投資，目前基金發(fā)起方傾向于明確承諾基金的具體回報(bào)率。因?yàn)橥顿Y該基金的社會(huì)法人不直接參與經(jīng)營(yíng)管理，類似于優(yōu)先股，要保證其獲取穩(wěn)定合理回報(bào)，需采取這種方式。

“確定投資回報(bào)率等問題，影響了方案出臺(tái)。因?yàn)橐紤]基金未來(lái)的經(jīng)營(yíng)情況以及風(fēng)險(xiǎn)，承諾的投資回報(bào)率不能太高，太高了中鐵總也難以承受?！彼f。

國(guó)家兜底？

事實(shí)上，除了是否應(yīng)該確定投資回報(bào)率之外，未來(lái)存續(xù)期滿，基金贖回的問題，也需要在方案制定時(shí)認(rèn)真加以考慮。

產(chǎn)業(yè)基金的存續(xù)期一般在10?15年之間。存續(xù)期內(nèi)基金份額不得贖回，只能轉(zhuǎn)讓。但鐵路發(fā)展基金到期之后，投資方要求贖回基金份額，而這些資金都已經(jīng)被拿去建設(shè)鐵路了，中鐵總等基金發(fā)起方又將以什么方式來(lái)給對(duì)方支付資金？

中鐵總資產(chǎn)規(guī)模龐大，但近年來(lái)盈利能力較差。資料顯示，2010年、2011年和2012年，中鐵總（原鐵道部）的稅后利潤(rùn)分別為1500萬(wàn)元、3100萬(wàn)元和1.96億元。

另一方面，一些中西部鐵路具有公益性質(zhì)，難以通過自身運(yùn)營(yíng)實(shí)現(xiàn)盈利。例如青藏鐵路開通運(yùn)營(yíng)以來(lái)，一直處于虧損狀態(tài)。所以初期以投資中西部鐵路為主，鐵路發(fā)展基金很難獲得好的投資回報(bào)。

在武劍紅看來(lái)，以鐵路發(fā)展基金為杠桿，短期可以讓鐵路建設(shè)獲得更多資金，但從長(zhǎng)期來(lái)看，這些資金仍需還本付息，將加重中鐵總的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，到時(shí)候可能需要中央財(cái)政注資。