微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用精選(九篇)

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第1篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

關(guān)鍵詞：西方財(cái)政學(xué)；財(cái)政學(xué)理論；理論基礎(chǔ)

Abstract:Since1892Bastable(Bastable,CF)publishedinthe"publicfinance",morethan100years,WesternFinancehasdeveloped,buttheirtheoryonthebasisoftheproblemistherearealwaysdifferences.Thisarticle,fromthefinancepointofviewbelongstothefundamentaleconomics,butcontainsacertaindegreeofpoliticalscience,economicsandpoliticalscienceofcross-disciplinary;thefinancialactivitiesofmajorandfundamentalisthemicro-economicactivities,butalsoincludesderivativeMacro-economiccontent.

Keywords:Westernfinance;financialtheory;theoreticalbasis

財(cái)政學(xué)僅是經(jīng)濟(jì)學(xué)，還是政治學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)交叉學(xué)科？

最初的專著性西方財(cái)政學(xué)是從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度展開論述的，巴斯塔布爾指出，“從最初意義上看，財(cái)政科學(xué)是經(jīng)濟(jì)研究的產(chǎn)物?！保ㄗⅲ築astable，C.F.PublicFinance.London：Macmillan&Co.，1892，P7.）漢特（Hunter，M.H.）1921年《公共財(cái)政學(xué)大綱》第一章第三節(jié)標(biāo)題就是“公共財(cái)政學(xué)是經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)分支”（注：Hunter，M.H.OutlineofPublicFinance.NewYork：Harper&BrothersPublishers，1921，P4.），盡管作者接著于下一節(jié)“公共財(cái)政與其他學(xué)科的關(guān)系”中，也指出了財(cái)政學(xué)與政治學(xué)、歷史學(xué)的密切關(guān)系，（注：Hunter，M.H.OutlineofPublicFinance.NewYork：Harper&BrothersPublishers，1921，P4，PP5-7.）但并不否定他的關(guān)于財(cái)政學(xué)是經(jīng)濟(jì)學(xué)分支的觀點(diǎn)。

與這種經(jīng)濟(jì)學(xué)觀相反，西方財(cái)政學(xué)在其發(fā)展過程中，開始出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)交叉學(xué)科觀。道爾頓（Dalton，H.）1922年的《公共財(cái)政學(xué)原理》一書，第一句就指出，“財(cái)政學(xué)是介于經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)之間的一門學(xué)科?！保ㄗⅲ篋alton，H.PrinciplesofPublicFinance.London：GeorgeRoutledge&Sons，Ltd.，1922，P3.）不過，由于英美早期財(cái)政思想傳統(tǒng)的影響，直至本世紀(jì)50年代末為止，認(rèn)為財(cái)政學(xué)是經(jīng)濟(jì)學(xué)分支的看法在西方財(cái)政學(xué)中占據(jù)了主導(dǎo)地位。這種主張隨著社會(huì)抉擇理論從60年代開始逐步被納入西方財(cái)政學(xué)而發(fā)生了很大的變化，因?yàn)樯鐣?huì)抉擇論從威克塞爾開始，就是主張政治程序進(jìn)入財(cái)政分析視野的。為此，作為社會(huì)抉擇學(xué)派代表人物的布坎南，在1960年《公共財(cái)政學(xué)：教科書導(dǎo)論》一書“前言”中就指出，財(cái)政學(xué)是涉及經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)兩個(gè)方面的學(xué)科。（注：Buchanan，J.M.ThePublicFinances：AnIntroductoryTextbook.Homewood：RichardD.Irwin，Inc.，1960，pvii.）此后盡管許多財(cái)政學(xué)著作不再指出財(cái)政屬于何種學(xué)科，但由于它們所包含的有關(guān)社會(huì)抉擇論的內(nèi)容，總或多或少涉及到政治學(xué)的分析。所以，現(xiàn)代西方財(cái)政學(xué)盡管從根本上看屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)，但又具有經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)交叉學(xué)科的性質(zhì)，將其視為純經(jīng)濟(jì)學(xué)科的看法，顯然是缺乏說服力的。

財(cái)政學(xué)僅屬于微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)還是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)與宏觀學(xué)兼有？

宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)是本世紀(jì)30年代凱恩斯主義出現(xiàn)之后的產(chǎn)物，在此之前西方財(cái)政學(xué)是談不上以宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)的。財(cái)政政策是宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要內(nèi)容之一，隨著財(cái)政政策的成功運(yùn)用，它逐步進(jìn)入西方財(cái)政學(xué)中而成為其重要內(nèi)容，就很自然了。這樣，西方財(cái)政學(xué)除了原有的微觀經(jīng)濟(jì)分析之外，同時(shí)出現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟(jì)分析的內(nèi)容，威廉斯（Williams，A.）1963年的《公共財(cái)政與預(yù)算政策》一書，就鮮明地體現(xiàn)了這點(diǎn)。該書體系分為兩大部分，即“A編：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)”和“B編：宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)”，前者分析的內(nèi)容包括稅收、政府支出和預(yù)算范圍等問題，后者則分析了經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與增長(zhǎng)、預(yù)算與經(jīng)濟(jì)政策等問題。（注：Williams，A.PublicFinanceandBudgetPolicy.NewYork：PrederickA.Praeger，Publisher，1963.）紐曼（Newman，H.E.）1968年的《公共財(cái)政學(xué)引論》指出，公共財(cái)政學(xué)所分析的政府三大任務(wù)，即穆斯格雷夫所指出的效率、公平和穩(wěn)定，前二者屬于微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)，而后者即穩(wěn)定任務(wù)則屬于宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)。（注：Newman，H.E.AnIntroductiontoPublicFinance.NewYork：JohnWiley&Sons，Inc.，1968，P223.）溫弗雷（Winfrey，J.C.）1973年的《公共財(cái)政學(xué)：公共抉擇與公共經(jīng)濟(jì)》，也將財(cái)政的微觀與宏觀問題分開論述，即該書第三篇為“微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)與公共部門”，分析稅收與公共支出；第四篇為“宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)與公共部門”，分析凱恩斯主義、貨幣主義等的財(cái)政政策。（注：Winfrey，J.C.PublicFinance：PublicChoicesandthePublicEconomy.NewYork：Harper&Row，Publishers，1973.）此外，其后還有許多西方財(cái)政學(xué)也包括了財(cái)政政策的內(nèi)容，表明傳統(tǒng)地只局限于微觀經(jīng)濟(jì)分析的西方財(cái)政學(xué)，已開始接納宏觀經(jīng)濟(jì)內(nèi)容了。

但與此同時(shí)，許多西方財(cái)政論著仍堅(jiān)持了原有的微觀經(jīng)濟(jì)分析傳統(tǒng)。這點(diǎn)，只要看一看許多西方財(cái)政學(xué)仍然不包括財(cái)政政策的內(nèi)容就可明了。布朗（Brown，C.V.）和杰克遜（Jackson，P.M.）1978年的《公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)》就明確指出：“……公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展，是限制在微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的知識(shí)范圍內(nèi)的。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，尤其是一般均衡分析的發(fā)展，在20世紀(jì)50年代使公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)生了質(zhì)的飛躍。目前公共部門經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論發(fā)展，應(yīng)直接歸功于微觀經(jīng)濟(jì)理論?！保ㄗⅲ築rown，C.V.&P.M.Jackson.PublicSectorEconomics.Oxford：MartinRober-taon，1978，P7.）瓦格納（Wagner，R.E.）1983年的《公共財(cái)政學(xué)：民主社會(huì)中的收支》一書，也將財(cái)政學(xué)研究對(duì)象歸入微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中。他指出：“公共財(cái)政學(xué)的研究有兩個(gè)主要分支：公共抉擇和運(yùn)用微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)?！\(yùn)用微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)，檢驗(yàn)的是公民個(gè)人對(duì)公共抉擇的反映?！保ㄗⅲ篧agner，R.E.PublicFinance：RevenuesandExpendituresinaDemocraticSociety.LittleBrown&Co.，1983，P4.）羅森（Rosen，H.S.）的《公共財(cái)政學(xué)》在1995年的第四版中，仍未將財(cái)政政策內(nèi)容包括在內(nèi)，并且也如同其他許多主張財(cái)政學(xué)僅屬微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的財(cái)政學(xué)論著一樣，設(shè)有專門的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基本內(nèi)容的篇章，作為全書的理論基礎(chǔ)。（注：Rosen，H.S.PublicFinance.4thed，Homewood：Irwin，1995.）這些，都清楚地表明了作者的財(cái)政學(xué)屬于微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的主張。

進(jìn)一步看，就是并不反對(duì)財(cái)政學(xué)也包括宏觀經(jīng)濟(jì)分析內(nèi)容的許多學(xué)者，也仍將財(cái)政學(xué)的分析基點(diǎn)和重點(diǎn)放在微觀經(jīng)濟(jì)分析上。在西方財(cái)政學(xué)界有著很大影響的阿特金森（Atkinson，A.B.）和斯蒂格里茲（Stiglitz，J.E.），在其1980年的《公共經(jīng)濟(jì)學(xué)教程》引言中指出，“最認(rèn)真地說，（本書）不打算包括穩(wěn)定和宏觀經(jīng)濟(jì)政策內(nèi)容?！谀滤垢窭追驎r(shí)代，他可以在其《公共財(cái)政學(xué)理論》（1959）中包括210頁的有關(guān)穩(wěn)定政策的內(nèi)容。然而，自那時(shí)以來，經(jīng)濟(jì)學(xué)出版狀況變了，人們?cè)谖墨I(xiàn)中對(duì)該問題作了大量的精彩描述。所以，我們的重點(diǎn)僅放在（政府）目標(biāo)而不是穩(wěn)定政策上?！保ㄗⅲ篈tkinson，A.B.&J.E.Stig-litz.LecturesonPublicEconomics.NewYork：McGraw—Hill，1980，pxv&P4.）盡管這段話表明了作者并不反對(duì)財(cái)政學(xué)也包含有宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容，但至少表明了作者仍是將財(cái)政學(xué)重點(diǎn)和基點(diǎn)放在微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)上的。對(duì)此，米爾利斯（Mirrlees，J.A.）在奎格里（Quigley，J.M.）和斯莫琳斯基（Smolensky，E.）1994年主編的《現(xiàn)代公共財(cái)政學(xué)》中總結(jié)性地指出：“在穆斯格雷夫的《公共財(cái)政學(xué)理論》中，他以三個(gè)政策目標(biāo)：配置、分配和穩(wěn)定等術(shù)語，概括了他的主題，……。該書以超過200頁的篇幅研究了穩(wěn)定問題，即我們現(xiàn)在稱之為宏觀經(jīng)濟(jì)政策的問題。在較后的教科書即阿金森與斯蒂格里茲的《公共經(jīng)濟(jì)學(xué)教程》（1980）中，宏觀經(jīng)濟(jì)政策問題被排除了?！步?jīng)濟(jì)學(xué)，甚至公共財(cái)政學(xué)，被認(rèn)為僅涉及配置和分配問題。而穩(wěn)定問題則被留給宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)及其教科書?！保ㄗⅲ篞uigley，J.M.&E.Smolensky，ed：ModernPublicFinance.Cambridge，Massachusetts：HarvardUniversityPress，1994，P213.）

然而，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于微觀和宏觀的劃分，本身就存在許多問題而爭(zhēng)論不休，這造成了西方財(cái)政學(xué)的爭(zhēng)論和困惑。也是在奎格里與斯莫琳斯基主編的《現(xiàn)代公共財(cái)政學(xué)》中，由戴門德（Diamond，P.）撰寫的第八章名為“配置與穩(wěn)定混一的預(yù)算”，資源的配置屬于微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)問題，而經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定屬于宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)問題，因而該標(biāo)題清楚表明了作者將宏觀經(jīng)濟(jì)分析和微觀經(jīng)濟(jì)分析兩大內(nèi)容統(tǒng)一于財(cái)政的意圖。（注：Quigley，J.M.&E.Smolensky，ed：ModernPublicFinance.Cambridge，Massachusetts：HarvardUniversityPress，1994，P213.）

附帶應(yīng)指出的是，即使在主張財(cái)政也應(yīng)包括宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)容的西方財(cái)政學(xué)著作中，其體系內(nèi)容的大部分以及基礎(chǔ)部分仍然是微觀經(jīng)濟(jì)分析。因此，西方財(cái)政學(xué)在這一問題上的分歧，不在于有沒有包括微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)，而在于有沒有包括宏觀經(jīng)濟(jì)分析的內(nèi)容。

總之，盡管現(xiàn)代西方財(cái)政學(xué)已或多或少地加入了宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容，但從根本上看，它沿襲的仍然是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的傳統(tǒng)。此外，西方財(cái)政學(xué)在其上百年的發(fā)展過程中，還隨著微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的變化而變化。早期西方財(cái)政學(xué)專著已包含了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)思想，這在道爾頓《公共財(cái)政學(xué)原理》第二章“社會(huì)利益最大化原則”中就有反映。作者在該章中批判了薩伊的“金律”，即“最好的政府是支出最少的政府，最佳的稅收是數(shù)額最低的稅收”的觀點(diǎn)，反對(duì)了傳統(tǒng)的“稅收邪惡論”，提出了財(cái)政和稅收的社會(huì)利益最大化原則。（注：Dalton，H.PrinciplesofPublicFinance.London：GeorgeRoutledge&Sons，Ltd.，1922，PP7—15.）此后，作為微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)分支的福利經(jīng)濟(jì)成為西方財(cái)政學(xué)的理論基礎(chǔ)，關(guān)于公共產(chǎn)品最佳供應(yīng)問題的分析，最終落實(shí)到社會(huì)福利函數(shù)所確定的最大效用點(diǎn)上。這使得西方經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的效率分析，與私人經(jīng)濟(jì)學(xué)的效率分析一樣，都統(tǒng)一到福利經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)上來了。這是西方財(cái)政學(xué)完全建立于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)之上的理論表現(xiàn)。

西方財(cái)政學(xué)的價(jià)值理論基礎(chǔ)

不管是主張財(cái)政學(xué)具有何種學(xué)科性質(zhì)，西方財(cái)政論著都必須對(duì)財(cái)政問題進(jìn)行大量經(jīng)濟(jì)分析，因而必然要受到當(dāng)時(shí)流行的經(jīng)濟(jì)學(xué)價(jià)值理論和概念影響，必然或遲或早地按照已變化了的經(jīng)濟(jì)學(xué)價(jià)值理論和概念來修正與重構(gòu)自身的理論體系。

在英語財(cái)政學(xué)專著出現(xiàn)之前，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)上的“邊際革命”已經(jīng)發(fā)生，邊際效用價(jià)值論很自然地成為西方財(cái)政學(xué)的價(jià)值論基礎(chǔ)。道爾頓的《公共財(cái)政學(xué)原理》鮮明地體現(xiàn)了這點(diǎn)。他在該書第三章第二節(jié)提出，私人分配支出所應(yīng)遵循的邊際效用相等原則也應(yīng)運(yùn)用到公共支出的使用分配上來，指出：“除了法律上的意義以外，公共當(dāng)局并不是一個(gè)人，難以象一個(gè)人那樣預(yù)計(jì)各種支出的邊際效用。但政治家們據(jù)以開展行動(dòng)的總原則仍是相同的。對(duì)于公共當(dāng)局來說，各種公共支出的邊際效用應(yīng)該相等。從理論上看，既定支出總量在不同項(xiàng)目之間分配就是這樣決定的”（注：Dalton，H.PrinciplesofPublicFinance.London：GeorgeRoutledge&Sons，Ltd.，1922，PP17—18.）

在1928年的《公共財(cái)政學(xué)研究》一書中，皮古也有相同的表述：“就如一個(gè)私人應(yīng)當(dāng)通過在不同支出類別之間保持平衡，從而以其收入獲得更大的滿足一樣，作為一個(gè)共同體通過其政府的活動(dòng)也應(yīng)如此?！保ㄗⅲ篜igou，A.C.AStudyinPublicFinance.London：Macmillan&Co.，Ltd.，1928，P50.）皮古接著還運(yùn)用這些原則，去解決公共部門如何決定哪些公共服務(wù)應(yīng)予提供的難題，指出“支出應(yīng)當(dāng)用于戰(zhàn)艦還是用于濟(jì)貧，應(yīng)按此種明智的方式，即由它們各自所提供的最后一先令所產(chǎn)生的相同的真實(shí)報(bào)酬來決定。”（注：Pigou，A.C.AStudyinPublicFinance.London：Macmillan&Co.，Ltd.，1928，P50.）按皮古的看法，這一方式可用來得出某一精確的社會(huì)平衡點(diǎn)，即如果共同體是一個(gè)統(tǒng)一的存在體，“支出就應(yīng)在各方面逐步增加到這一點(diǎn)，此時(shí)花費(fèi)的最后一先令所獲得的滿足，應(yīng)等于由于政府服務(wù)而相應(yīng)要求的最后一先令所損失的滿足?！保ㄗⅲ篜igou，A.C.AStudyinPublicFinance.London：Macmillan&Co.，Ltd.，1928，P50.）皮古所建立的這一模型被稱為皮古模型，是現(xiàn)代西方財(cái)政學(xué)關(guān)于公共產(chǎn)品最佳供應(yīng)若干著名模型中的一個(gè)。這樣，皮古就從邊際效用價(jià)值論出發(fā)，在理論上界定了公共部門與私人部門之間資源配置的最佳點(diǎn)。

不過，皮古等人引入西方財(cái)政學(xué)的，是當(dāng)時(shí)通行的可測(cè)度的、可比較的、同一的基數(shù)效用函數(shù)。這一效用函數(shù)在本世紀(jì)30年代，隨著帕累托新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)取代了皮古的舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)而被否定，取而代之的是主觀的個(gè)人評(píng)價(jià)的序數(shù)效用函數(shù)，等效用曲線等帕累托概念也被運(yùn)用到財(cái)政學(xué)上來。其后西方財(cái)政學(xué)對(duì)于公共產(chǎn)品最佳供應(yīng)模型問題的分析，對(duì)于稅收以及其他各種財(cái)政效率問題的分析等，也都建立在效用無差異曲線上了。

這樣，私人經(jīng)濟(jì)分析所能適用的價(jià)值理論和其他基本概念，都被運(yùn)用到公共經(jīng)濟(jì)分析上來了，公共財(cái)政學(xué)不再是與經(jīng)濟(jì)學(xué)的其他分支相抵觸的一門學(xué)說了。與西方經(jīng)濟(jì)學(xué)在價(jià)值論上的統(tǒng)一，無疑為西方財(cái)政學(xué)在本世紀(jì)60年代及其以后的大發(fā)展，提供了最基本的理論條件。

西方財(cái)政學(xué)理論基礎(chǔ)分析的借鑒意義

第一，財(cái)政學(xué)從根本上看是一門經(jīng)濟(jì)學(xué)，但又具有與政治學(xué)交叉學(xué)科的性質(zhì)

關(guān)于財(cái)政學(xué)僅是經(jīng)濟(jì)學(xué)分支，還是經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)交叉學(xué)科的問題，我國(guó)財(cái)政理論界也曾有過類似爭(zhēng)議，即關(guān)于“財(cái)政是上層建筑還是經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)”問題的爭(zhēng)議，這是本世紀(jì)60年代初由于財(cái)政本質(zhì)問題爭(zhēng)議而引發(fā)的。此后，在后的80年代初，我國(guó)財(cái)政理論界結(jié)合著新的歷史背景舊話重提，又一次以財(cái)政本質(zhì)問題為中心形成了對(duì)此問題的爭(zhēng)論。這些爭(zhēng)議大致形成了三大類不同的觀點(diǎn)：（1）主張財(cái)政屬于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，僅是經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)分支，認(rèn)為只能從經(jīng)濟(jì)的角度去分析財(cái)政問題；（2）主張財(cái)政屬于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，但又兼有上層建筑的性質(zhì)，或者主張財(cái)政既是經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)又是上層建筑。這就不能僅從經(jīng)濟(jì)角度來看待財(cái)政問題；（3）主張財(cái)政屬于上層建筑。在我國(guó)財(cái)政理論界，持第三種觀點(diǎn)的人數(shù)很少，大部分持第一、二種觀點(diǎn)，并且第一種觀點(diǎn)還有逐步占據(jù)優(yōu)勢(shì)的趨勢(shì)。但如同財(cái)政本質(zhì)問題一樣，這一爭(zhēng)議在當(dāng)時(shí)被視為是一種純學(xué)術(shù)的探討，經(jīng)過那兩次爭(zhēng)議之后，至今已極少有人問津，除了在高校教學(xué)中作為一種理論問題介紹外，似乎已被人們遺忘了。在實(shí)踐中，人們則是將財(cái)政作為經(jīng)濟(jì)工作來對(duì)待的。

然而，財(cái)政作為政府的分配活動(dòng)，它采用的不是市場(chǎng)自愿等價(jià)交換的方式，而是由政府以強(qiáng)制形式完成的；它不是以市場(chǎng)為媒介和通過市場(chǎng)渠道來完成的，而是由政府在國(guó)家預(yù)算的形式下，通過政治程序的安排與運(yùn)作來展開的。這樣，財(cái)政的運(yùn)作過程就直接表現(xiàn)為是對(duì)市場(chǎng)的否定，具有強(qiáng)烈的政治內(nèi)容和因素。對(duì)于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)來說，由于其本身就否定著市場(chǎng)，本身就政企不分，因而財(cái)政這種非市場(chǎng)性與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是相通的，只提財(cái)政的經(jīng)濟(jì)性而不提政治性，并不影響問題的實(shí)質(zhì)，即不影響人們實(shí)際上從經(jīng)濟(jì)和政治兩重角度去考慮財(cái)政問題。

但對(duì)于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)則不同。由于此時(shí)政企必須分開，這樣財(cái)政所包含的兩重屬性合一的問題就凸顯出來了：財(cái)政作為一種分配，它是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一部分；但作為通過政治程序直接安排和操作的活動(dòng)，它又與政府的具體政治制度和規(guī)則密不可分。此時(shí)如果只談?wù)撠?cái)政的經(jīng)濟(jì)性，其結(jié)果只能是忽略政治程序在財(cái)政活動(dòng)中的作用，忽略政治權(quán)力憑籍財(cái)政分配介入和干預(yù)企業(yè)正常市場(chǎng)活動(dòng)的可能性，這顯然是不利于根據(jù)財(cái)政的特性去指導(dǎo)財(cái)政實(shí)踐的。

我國(guó)財(cái)政理論否定政治程序是財(cái)政活動(dòng)的內(nèi)容之一，在實(shí)踐上導(dǎo)致了忽視乃至否定建立科學(xué)規(guī)范合理的財(cái)政制度與程序的結(jié)果，使得我國(guó)實(shí)際財(cái)政工作缺乏必要的制度和程序的規(guī)范、制衡與監(jiān)督。隨著市場(chǎng)取向改革的進(jìn)展，由于缺乏自我約束能力的政治權(quán)力本身的不規(guī)范行為，導(dǎo)致了我國(guó)財(cái)政新老問題和弊端的急劇膨脹與擴(kuò)大，是目前我國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作分配秩序嚴(yán)重混亂，腐敗浪費(fèi)低效猖獗的關(guān)鍵原因所在。因此，承認(rèn)基本上是一門經(jīng)濟(jì)學(xué)的財(cái)政學(xué)，具有一定的經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)交叉學(xué)科的性質(zhì)，正視財(cái)政活動(dòng)中所具有的政治性質(zhì)與內(nèi)容，在實(shí)際的財(cái)政工作中相應(yīng)地從整頓規(guī)范與財(cái)政相關(guān)的政治程序和規(guī)則入手，使之從原有的與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的基點(diǎn)轉(zhuǎn)到與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的基點(diǎn)上來，才是對(duì)癥下藥之舉。為此，在以經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)理論的同時(shí)，也有必要從政治學(xué)角度來開展我國(guó)的財(cái)政研究。

第二，財(cái)政學(xué)以微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)為理論基礎(chǔ)，也包括著宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容

關(guān)于財(cái)政學(xué)以微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)還是宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)為理論基礎(chǔ)的問題。我國(guó)財(cái)政學(xué)從未討論過這一問題，但由于我國(guó)財(cái)政理論強(qiáng)調(diào)財(cái)政是國(guó)家作為社會(huì)中心組織進(jìn)行的一種分配，是從整個(gè)社會(huì)角度進(jìn)行的活動(dòng)，因而人們理所當(dāng)然地視財(cái)政為一種宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，而否定從微觀經(jīng)濟(jì)的角度來看待財(cái)政問題。在最近的政府機(jī)構(gòu)改革中，財(cái)政部被列入宏觀部門之內(nèi)，就充分地說明了這點(diǎn)。對(duì)此，在過去的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下是無關(guān)緊要的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)正是以否定企業(yè)的獨(dú)立自主性和以國(guó)家從整個(gè)社會(huì)的角度直接安排國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為體制特征的，并且此時(shí)的財(cái)政是國(guó)家從整個(gè)社會(huì)角度安排經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金的主要和基本手段。但在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下則不同。此時(shí)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)單位已不再是國(guó)家而是企業(yè)了，此時(shí)財(cái)政從宏觀上調(diào)控經(jīng)濟(jì)盡管是其極為重要的內(nèi)容，但尊重企業(yè)的獨(dú)立市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)主體地位，確保國(guó)家不干預(yù)企業(yè)正常的市場(chǎng)活動(dòng)，則是我國(guó)政府和財(cái)政在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下必須學(xué)會(huì)的嶄新內(nèi)容。

西方財(cái)政學(xué)從微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看待財(cái)政問題，對(duì)我國(guó)是具有重要借鑒作用的：

1.西方財(cái)政學(xué)從微觀角度分析財(cái)政問題，是隱含著這么一種涵義的，即此時(shí)的政府參與社會(huì)資源配置，其地位如同企業(yè)和個(gè)人一樣，都是身份相等的市場(chǎng)活動(dòng)主體，即企業(yè)和個(gè)人是處于市場(chǎng)有效運(yùn)行領(lǐng)域的活動(dòng)主體，而政府則是處于市場(chǎng)失效領(lǐng)域的活動(dòng)主體，它們進(jìn)行的都是同等的資源配置活動(dòng)。這樣，它們之間除了依法正常交往如照章征稅納稅之外，只能是互相尊重，互不侵犯和干預(yù)，而不能是國(guó)家凌駕于企業(yè)和個(gè)人之上，可以隨心所欲地干預(yù)它們的市場(chǎng)正?；顒?dòng)。

2.財(cái)政活動(dòng)除了作用于宏觀經(jīng)濟(jì)的內(nèi)容之外，僅就其本身對(duì)于社會(huì)資源的配置來看，則應(yīng)視為是一種微觀行為。只有這樣，才能正確界定政府在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的地位。否則的話，將財(cái)政活動(dòng)等同于宏觀調(diào)控，而財(cái)政干預(yù)企業(yè)市場(chǎng)活動(dòng)也就等于政府的宏觀調(diào)控活動(dòng)，由于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下政府的宏觀調(diào)控又是必要的，其結(jié)果實(shí)際上是為政府和財(cái)政隨心所欲地干預(yù)企業(yè)的微觀活動(dòng)，提供了理論依據(jù)。這些年來，人們?cè)谪?cái)政經(jīng)濟(jì)工作中總會(huì)情不自禁地干預(yù)和插手企業(yè)的正常市場(chǎng)活動(dòng)，其理論根源就在于此。這點(diǎn)，在防止政府和財(cái)政隨意干預(yù)企業(yè)問題上，是可資借鑒的。

第2篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

 

并且，亞當(dāng)·斯密在《國(guó)富論》中第一次論述了市場(chǎng)(價(jià)格)機(jī)制的有效性問題，即“看不見的手”的原理。“看不見的手”的原理涉及的就是今天的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)所說的資源配置效率問題。因此，我們可以把《國(guó)富論》看作是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的奠基之作。

 

從19世紀(jì)30年代西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家在價(jià)值論上的分野開始，到19世紀(jì)70年代的“邊際革命”，在“價(jià)值由什么決定”的論爭(zhēng)中，微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展。到19世紀(jì)90年代，阿弗里德·馬歇爾把前人的研究成果進(jìn)行了系統(tǒng)的綜合和提升，使微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)形成了一個(gè)比較完整的體系。我們可以把馬歇爾的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》(1890年)看作是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的代表作。

 

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)雖然在19世紀(jì)末就已經(jīng)比較成型，但是這并不意味著微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容和體系就已經(jīng)完善了。隨著西方市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)自身的發(fā)展變化，隨著經(jīng)濟(jì)研究的深入和新的分析工具的使用，微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)在剛剛過去的20世紀(jì)獲得了許多發(fā)展，取得了一些新的成果。這些發(fā)展及其成果大大豐富了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容。本文著重從以下幾個(gè)方面來概括微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)在20世紀(jì)的發(fā)展。

 

一、消費(fèi)者行為理論的發(fā)展消費(fèi)者行為理論也叫需求理論，主要是解釋單個(gè)家庭(消費(fèi)者)在面臨一組約束條件時(shí)如何對(duì)商品組合進(jìn)行選擇；它以經(jīng)濟(jì)人假設(shè)為基礎(chǔ)，試圖找出消費(fèi)者實(shí)現(xiàn)效用最大化的條件，論述需求曲線為什么一般向右下方傾斜(需求規(guī)律)。解釋消費(fèi)者行為的理論先后有基數(shù)效用論、序數(shù)效用論和顯示性偏好理論?；鶖?shù)效用論產(chǎn)生于19世紀(jì)，是需求理論中的古典理論。

 

雖然在19世紀(jì)末，一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家就觀察到效用的不可測(cè)性，提出了序數(shù)效用論的思想，如埃奇沃思(Francis Ysidro Edgeworth)、安托內(nèi)利(G．．Antonelli)、費(fèi)雪(Iving Fisher)和帕累托(Vil—，埃奇沃思(1881年)和安托內(nèi)利年)甚至在19世紀(jì)80年代就使用了無差異曲線的概念，但是，序數(shù)效用論成為現(xiàn)代微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)有機(jī)構(gòu)成部分則是得益于斯盧茨基、?？怂?John R．Hicks)和艾倫(Roy George Douglas AIlen)等人的貢獻(xiàn)。

 

斯盧茨基的貢獻(xiàn)是提出了后來被稱之為“斯盧茨基方程”的消費(fèi)者行為理論。這位前蘇聯(lián)數(shù)學(xué)家、統(tǒng)計(jì)學(xué)家兼經(jīng)濟(jì)學(xué)家在1915年7月的意大利《經(jīng)濟(jì)學(xué)家雜志》上發(fā)表《關(guān)于消費(fèi)者預(yù)算的理論》一文，第一次提出了商品價(jià)格的變化對(duì)需求量的影響可以分解成兩個(gè)部分：一個(gè)是實(shí)際收入不變，商品相對(duì)價(jià)格變動(dòng)引起消費(fèi)者用價(jià)格較低的商品的消費(fèi)替代價(jià)格較高的商品的消費(fèi)，從而引起對(duì)價(jià)格較低的商品的需求量增加，這被稱作“剩余可變性”，希克斯后來把它稱作“替代效應(yīng)”；另一個(gè)是貨幣收入不變，商品價(jià)格下降引起消費(fèi)者的實(shí)際收入增加，實(shí)際收入增加引起消費(fèi)者對(duì)商品需求量的增加，這被稱為“收入效應(yīng)”。斯盧茨基進(jìn)一步認(rèn)為，這兩個(gè)效應(yīng)是獨(dú)立的和可疊加的，二者的代數(shù)和就是“價(jià)格效應(yīng)”。即價(jià)格效應(yīng)一替代效應(yīng)+收入效應(yīng)，這就是斯盧茨基方程，后來又稱之為“價(jià)值理論的基本方程式”。斯盧茨基還進(jìn)一步認(rèn)為，收入效應(yīng)可以是正數(shù)——消費(fèi)者對(duì)商品的需求量隨收入增加而增加，也可以是負(fù)數(shù)——消費(fèi)者對(duì)商品的需求量隨收入增加而減少，而替代效應(yīng)則始終是負(fù)數(shù)。

 

斯盧茨基方程的意義是從理論和方法上完整地解釋了單個(gè)消費(fèi)者的需求曲線為什么一般是向右下方傾斜的，即完整地證明了為什么存在需求規(guī)律。

 

有的西方學(xué)者認(rèn)為，斯盧茨基在1915年發(fā)表的這篇文章最終給出了序數(shù)效用函數(shù)的假設(shè)。[1](蹦∞?？怂乖谂晾弁械热搜芯康幕A(chǔ)上，進(jìn)一步發(fā)展和系統(tǒng)化了序數(shù)效用論，使之成為現(xiàn)代微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)有機(jī)構(gòu)成部分。

 

馬歇爾的《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》第三篇主要是論述基數(shù)效用論(包括需求彈性理論)的，這種需求理論在?？怂沟摹秲r(jià)值與資本》(1939年)出版以前一直是最權(quán)威的理論而受人敬仰。還在20世紀(jì)年代前期，希克斯就對(duì)這種基數(shù)效用論提出質(zhì)疑。

 

在《價(jià)值與資本》一書中，?？怂拐J(rèn)為，馬歇爾的需求理論是從最大限度的總效用觀念出發(fā)，通過邊際效用遞減規(guī)律，達(dá)到所購(gòu)買商品的邊際效用必定與其價(jià)格成比例的結(jié)論。希克斯就此提出疑問：這種被消費(fèi)者追求的最大限度的“效用”是什么?什么是邊際效用遞減規(guī)律的確切基礎(chǔ)?他認(rèn)為馬歇爾對(duì)這些問題沒有進(jìn)行透徹的論述，而帕累托對(duì)此做過有價(jià)值的討論。

 

希克斯從埃奇沃思和帕累托那里接過無差異曲線分析，用無差異曲線與消費(fèi)者的預(yù)算線相切來確定消費(fèi)者的均衡條件，用兩種商品的邊際替代率取代兩種商品的邊際效用之比，用邊際替代率遞減規(guī)律取代邊際效用遞減規(guī)律，并且討論了“替代效應(yīng)”和“收入效應(yīng)”，推導(dǎo)了“收入一消費(fèi)曲線”和“價(jià)格一消費(fèi)曲線”。

 

由于序數(shù)效用論不以效用數(shù)量的衡量為基礎(chǔ)，它用兩種商品的變化量之比來間接衡量?jī)煞N商品的邊際效用之比，這就克服了基數(shù)效用論“效用如何計(jì)量”的難題，從而使得序數(shù)效用論成為被普遍接受的需求理論。

 

無論是基數(shù)效用論還是序數(shù)效用論，都是研究消費(fèi)者如何使其偏好或效用最大化。但是，消費(fèi)者的偏好是觀測(cè)不到的，能夠觀測(cè)到的只是消費(fèi)者做出的選擇。那么，有什么辦法說明觀測(cè)到的消費(fèi)者需求行為是否是由于偏好關(guān)系或效用函數(shù)的極大化而產(chǎn)生的?有什么辦法能夠從消費(fèi)者的實(shí)際選擇行為推論出他的無差異曲線而不是依靠他公開聲稱的偏好?保羅·薩繆爾森(1938年和1947年)發(fā)現(xiàn)的顯示性偏好理論就是用來回答上述問題的。

 

顯示性偏好理論的優(yōu)點(diǎn)在于，研究者不必知道消費(fèi)者的無差異曲線圖，也無須知道每一種商品(或商品組合)的效用大小，只要知道消費(fèi)者對(duì)有關(guān)商品組合的選擇行為就可以了。根據(jù)顯示性偏好理論，一個(gè)消費(fèi)者之所以在兩種商品(或商品組合)A和B中選擇了A而不是B，只有兩個(gè)原因：要么他偏好A，要么A比B便宜。如果A不比B便宜而消費(fèi)者仍然選擇A，我們就可以判定，這個(gè)消費(fèi)者對(duì)A的偏好一定大于對(duì)B的偏好。為了給出顯示性偏好理論精確性的證明，薩繆爾森和于澤(H．Uzawa)等人又進(jìn)一步提出了顯示性偏好的弱公理和強(qiáng)公理，這就是一致性公理和傳遞性(transitivity)公理。

 

序數(shù)效用論以無差異曲線已知為前提。如果無差異曲線未知或不確定，則無法確定消費(fèi)者均衡。顯示性偏好理論可以用來確定消費(fèi)者的無差異曲線和需求曲線。

 

顯示性偏好理論不但用來替代偏好理論作為消費(fèi)者行為分析的基礎(chǔ)，而且還被用于證明競(jìng)爭(zhēng)性均衡的存在性和穩(wěn)定性，這種分析技術(shù)還在社會(huì)選擇理論和公共選擇理論中得到進(jìn)一步推廣應(yīng)用。

 

二、廠商行為理論的發(fā)展西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)(新古典經(jīng)濟(jì)學(xué))把單個(gè)廠商生產(chǎn)者)也看作是一個(gè)理性的行為者，其目標(biāo)也是追求自身利益的最大化。這樣，廠商的行為和消費(fèi)者的行為一樣，都可以用一套最優(yōu)化方法來進(jìn)行分析。于是，廠商均衡條件(或生產(chǎn)要素最優(yōu)組合條件，或利潤(rùn)最大化條件)以及圍繞這個(gè)條件展開的產(chǎn)量理論、成本理論和收益理論，成為微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中廠商行為理論的主要內(nèi)容。

 

世紀(jì)廠商行為理論的發(fā)展主要有兩方面的成果：一是各種各樣的“廠商管理理論”(man—的提出。這些理論的共同點(diǎn)是認(rèn)為廠商的目標(biāo)(實(shí)際上是企業(yè)經(jīng)理的目標(biāo))不一定是追求利潤(rùn)最大化，因此，這些理論也可以稱作“非利潤(rùn)最大化”的廠商行為理論。

 

二是對(duì)“理性人假說”的批評(píng)和修正。

 

“非利潤(rùn)最大化”的廠商行為理論起始于世紀(jì)三四十年代一些西方學(xué)者對(duì)廠商決策行為的經(jīng)驗(yàn)研究。1939年霍爾和希契在對(duì)38家企業(yè)定價(jià)決策行為進(jìn)行問卷調(diào)查的基礎(chǔ)上，發(fā)表了題為《價(jià)格理論與企業(yè)行為》的研究報(bào)告。L31該報(bào)告得出的一個(gè)主要結(jié)論是：企業(yè)并不按照“MR—MC”

 

的原則來做出價(jià)格決策，也不一定根據(jù)市場(chǎng)需求圃來定價(jià)，因?yàn)槠髽I(yè)很難獲得關(guān)于單個(gè)產(chǎn)品的需求曲線的信息；企業(yè)對(duì)其產(chǎn)品定價(jià)實(shí)際上使用的是“成本加成定價(jià)法”，即根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)所耗費(fèi)的平均成本再加上一定的利潤(rùn)幅度，這個(gè)利潤(rùn)幅度相當(dāng)于一個(gè)行業(yè)內(nèi)部的平均利潤(rùn)或正常利潤(rùn)?；魻柡拖Ｆ跽J(rèn)為，在“成本加成定價(jià)法”流行的情況下，利潤(rùn)最大化只是一種偶然的結(jié)果，而不是企業(yè)經(jīng)常追求的目標(biāo)。1946年，萊斯特(Richard Les—通過對(duì)美國(guó)南部430家企業(yè)的調(diào)查研究后發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的產(chǎn)量決策和用工決策一般并不考慮“邊際成本”或“邊際產(chǎn)品價(jià)值”變動(dòng)，因?yàn)槠髽I(yè)難以估計(jì)這兩個(gè)變量。這項(xiàng)經(jīng)驗(yàn)研究成果也證明企業(yè)并不按照利潤(rùn)最大化原則行事。

 

貝利(A．A．Berle)和米恩斯(G．C．合著的《現(xiàn)代公司與私有財(cái)產(chǎn)》(1932年對(duì)廠商(企業(yè))理論的發(fā)展產(chǎn)生了廣泛的影響。這本書得出的一個(gè)重要認(rèn)識(shí)是，現(xiàn)代資本主義的特征是大公司在生產(chǎn)部門占據(jù)了統(tǒng)治地位，在這些大公司里，所有權(quán)和控制權(quán)分別掌握在股東和經(jīng)理手里；由于存在不完全競(jìng)爭(zhēng)的資本市場(chǎng)和非競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)品市場(chǎng)，企業(yè)經(jīng)理將擁有追求利潤(rùn)最大化以外目標(biāo)的空間。

 

在貝利和米恩斯研究的基礎(chǔ)上，一些學(xué)者提出了各種各樣的“非利潤(rùn)最大化模型”。在這些模型中，比較有代表性的主要是鮑莫爾的“銷售最大化模型”、彭羅斯等人的“企業(yè)成長(zhǎng)理論”和威廉姆森的“管理斟酌決策權(quán)理論”。

 

鮑莫爾在1959年出版的《企業(yè)行為、價(jià)值與成長(zhǎng)》一書中提出“銷售最大化假說”(sales maxi—。[41在這本書中，鮑莫爾把在某種利潤(rùn)約束條件下追求銷售總收益最大化看作是寡頭壟斷者的典型目標(biāo)。這里的利潤(rùn)約束是指企業(yè)股東認(rèn)可的最低利潤(rùn)水平。鮑莫爾認(rèn)為，企業(yè)之所以追求利潤(rùn)約束下的銷售最大化，主要是因?yàn)殇N售量與經(jīng)理人員的薪酬存在正相關(guān)關(guān)系，其次是因?yàn)殇N售量下降會(huì)使得企業(yè)喪失一部分客戶和分銷商，降低企業(yè)在資本市場(chǎng)上的融資能力。

 

“企業(yè)成長(zhǎng)理論”

 

歸功于彭羅斯和馬里斯的開創(chuàng)性研究。

 

這種理論把資本主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)看作是一種“公司經(jīng)濟(jì)”(corporate economy)，也就是公司企業(yè)主導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)。在這種經(jīng)濟(jì)中，公司管理者(經(jīng)理)擁有斟酌選擇公司追求目標(biāo)的權(quán)力，這就使得這種經(jīng)濟(jì)成為一種有管理的經(jīng)濟(jì)，而不是完全的市場(chǎng)調(diào)節(jié)的經(jīng)濟(jì)。這種“企業(yè)成長(zhǎng)理論”關(guān)注的是“企業(yè)擴(kuò)展的時(shí)間路徑”

 

。在動(dòng)態(tài)過程中，經(jīng)理們通過把企業(yè)成長(zhǎng)作為追求目標(biāo)來滿足其權(quán)力、稱霸(domi—、威望(prestige)的本能，而諸如企業(yè)安全和職業(yè)成就的動(dòng)機(jī)誘導(dǎo)經(jīng)理們把“企業(yè)的評(píng)價(jià)率”

 

’s valuation ratio，它是企業(yè)股票市值聊與其資產(chǎn)賬面價(jià)值是的比率，即鉚／是)作為其追求的目標(biāo)。資本市場(chǎng)通過兼并和接管機(jī)制對(duì)這種評(píng)價(jià)率的高低施加約束，如果評(píng)價(jià)率低于某一水平，企業(yè)將被購(gòu)并。企業(yè)面臨的這種約束條件下的最優(yōu)化問題可以形式化表述如下：

 

。一U。(g，口) ……．￡．u≥可 ……其中，U。是管理效用函數(shù)，即企業(yè)經(jīng)理的目標(biāo)函數(shù)，g是企業(yè)的成長(zhǎng)率，可是對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià)率，可是資本市場(chǎng)約束，當(dāng)u<面時(shí)，企業(yè)將被購(gòu)并。給定一個(gè)成長(zhǎng)一評(píng)價(jià)函數(shù)(即U。)，其中釘和一定水平以上的g負(fù)相關(guān)，經(jīng)理們將面臨著圖所示的斟酌權(quán)衡：

 

礦’

 

／…一凇{i＼成長(zhǎng)嚳圖1企業(yè)成長(zhǎng)模型一評(píng)價(jià)曲線在A點(diǎn)以前，企業(yè)成長(zhǎng)率g和評(píng)價(jià)率u正相關(guān)，在A點(diǎn)以后，g和曰負(fù)相關(guān)。企業(yè)經(jīng)理對(duì)成長(zhǎng)率和評(píng)價(jià)率組合的偏好可以用無差異曲線I來表示。如果沒有資本市場(chǎng)約束，最優(yōu)點(diǎn)將是最高的無差異曲線I。與成長(zhǎng)一評(píng)價(jià)曲線相切的切點(diǎn)B。

 

如果評(píng)價(jià)率不能滿足資本市場(chǎng)約束條件口≥百，那么，最優(yōu)的成長(zhǎng)率將由受約束的最大化解(百，蠆即C點(diǎn)給出。顯然，C點(diǎn)的成長(zhǎng)率要高于B點(diǎn)的成長(zhǎng)率。

 

“管理斟酌決策權(quán)”

 

理論是威廉姆森在1964年出版的《斟酌決策行為經(jīng)濟(jì)學(xué)：廠商理論的管理目標(biāo)》一書中提出來的。[7¨管理斟酌決策權(quán)”是指公司經(jīng)理們追求他們自認(rèn)為有利可圖的目標(biāo)的能力或權(quán)力，而產(chǎn)品市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度將決定著這種斟酌決策行為的范圍。

 

威廉姆森認(rèn)為，在兩權(quán)分離的現(xiàn)代大公司中，經(jīng)理們有一種支出偏好(expense preference)，這種支出偏好通過某些企業(yè)支出如營(yíng)銷支出、職工報(bào)酬支出來獲得滿足。這些支出會(huì)給經(jīng)理們帶來正價(jià)值，因?yàn)橥ㄟ^擴(kuò)大這些支出有助于實(shí)現(xiàn)經(jīng)理們追求薪酬、威望和權(quán)力的目標(biāo)。雖然這些目標(biāo)對(duì)于企業(yè)來說是一些“非金錢目標(biāo)”(non—pecunia—，但是這些目標(biāo)決定著經(jīng)理行為，從而影響著廠商行為。

 

理性人假說是關(guān)于廠商行為和消費(fèi)者行為的一個(gè)基本假說，微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的許多理論都是建立在這個(gè)假說基礎(chǔ)上的。自1947年開始，西蒙．Simon)在一系列論著中反復(fù)強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)當(dāng)事人的理性是“有限理性”(bounded ration—，而不是理性人假說所暗含的完全理性。∽以完全理性為基礎(chǔ)的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的主觀效用論是建立在這樣三個(gè)前提條件之上的：(1)可供選擇的對(duì)象是給定的，而且是固定不變的；(2)每種選擇結(jié)果的概率分布是已知的(指主觀而言)；目的是為了使一個(gè)給定的效用函數(shù)的期望值達(dá)到最大化。西蒙認(rèn)為，這些假設(shè)條件并不一定與我們想要知道的實(shí)際經(jīng)濟(jì)選擇過程相一致；通過放松其中的一個(gè)或幾個(gè)假定可以得出“有限理性論”。

 

西蒙所說的“有限理性”是指那種把經(jīng)濟(jì)當(dāng)事人在認(rèn)識(shí)方面的局限性考慮在內(nèi)的理性選擇——包括知識(shí)和計(jì)算能力兩方面的局限性。西蒙認(rèn)為，雖然經(jīng)濟(jì)當(dāng)事人總是期望實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化，但是他們事實(shí)上做不到，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)當(dāng)事人的行為要受到獲得有關(guān)選擇機(jī)會(huì)的信息成本和對(duì)不確定性未來的無知的約束，他們實(shí)際上只能追求一種比較滿意的目標(biāo)或滿足水平，只追求實(shí)質(zhì)性與程序性的理性。有限理性理論假設(shè)可供選擇的對(duì)象不是一個(gè)固定的數(shù)集，而是存在一個(gè)產(chǎn)生各種方案的過程；假定不知道結(jié)果的概率分布，而把這些情況的估計(jì)程序納入分析結(jié)構(gòu)；尋找那些應(yīng)對(duì)不確定性的策略，這種不確定性假定人們不知道其概率分布；也可以不作效用函數(shù)最大化的假設(shè)，而只設(shè)想一個(gè)令人滿意的策略。有限理性理論是這樣一種選擇理論和決策理論：假定經(jīng)濟(jì)當(dāng)事人希望達(dá)到某種目標(biāo)，并且為此竭盡他(或她)的心智，但是在描述決策過程時(shí)又把人們頭腦的實(shí)際智能考慮在內(nèi)。西蒙強(qiáng)調(diào)，要把經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)建立在一種關(guān)于現(xiàn)實(shí)的人的行為描述的基礎(chǔ)上，必須用“有限理性”來取代完全理性。

 

薩金特(Thomas J．Sargent)進(jìn)一步把“有限理性”概念應(yīng)用于宏觀經(jīng)濟(jì)分析。[91他假定經(jīng)濟(jì)行為人確切地知道行為的規(guī)律本身是不隨時(shí)間而發(fā)生變化的，他們努力尋找實(shí)現(xiàn)理性預(yù)期的方法，但是他們并不是完全理性的，因此，宏觀經(jīng)濟(jì)模型不一定要建立在理性預(yù)期和最優(yōu)化假設(shè)之上。薩金特認(rèn)為，在有些情況下，基于理性預(yù)期假說的模型得出的預(yù)測(cè)很難與觀察到的實(shí)際結(jié)果相符，而有限理性理論可以修正理性預(yù)期模型得出的過于嚴(yán)格的預(yù)測(cè)。

 

三、對(duì)“看不見的手”的原理的證明在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，雖然每個(gè)人的目標(biāo)都是追求自身利益的最大化，但是其結(jié)果卻會(huì)增進(jìn)社會(huì)利益，即個(gè)人利益和社會(huì)(或公共)利益可以得到和諧協(xié)調(diào)。這就是亞當(dāng)·斯密在《國(guó)富論》中提出的“看不見的手”的原理所表達(dá)的思想。在斯密看來：“每個(gè)人都力圖利用好他的資本……使其產(chǎn)出有最大的價(jià)值。確實(shí)，一般說來，他既不打算促進(jìn)公共利益，也不知道他促進(jìn)的公共利益是多少。……他所追求的只是他自己的利益，而他在這樣做的時(shí)候，像在其他許多場(chǎng)合一樣，他受一只看不見的手的引導(dǎo)，去實(shí)現(xiàn)一個(gè)并非他本意想要實(shí)現(xiàn)圃的目的。……通過追求他自己的利益，他通常會(huì)促進(jìn)社會(huì)利益，其效果要比他真正想要促進(jìn)的社會(huì)利益更大”。[10]㈣23¨‘看不見的手”的原理告訴我們，分散的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不但沒有造成混亂，反而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有秩序并且資源配置是最優(yōu)(有效率)的狀態(tài)。

 

在亞當(dāng)·斯密以后，西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)都著力證明“看不見的手”的原理的正確性。19世紀(jì)下半期，瓦爾拉斯(Leon Walras)在其《純粹經(jīng)濟(jì)學(xué)要義》(1874—1877年)一書中提出了一般均衡理論。這個(gè)理論證明，在市場(chǎng)機(jī)制的自動(dòng)調(diào)節(jié)下，總是存在一組價(jià)格(或價(jià)格向量)，使得經(jīng)濟(jì)中所有市場(chǎng)的供給和需求都恰好相等，即存在整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的一般均衡。瓦爾拉斯把這個(gè)結(jié)論稱作(一般)均衡價(jià)格決定定律，后來被稱作“瓦爾拉斯定律”(walras’s 1aw)。當(dāng)一般均衡存在時(shí)，各類市場(chǎng)既不存在超額供給，也不存在超額需求，每一個(gè)市場(chǎng)都可以自動(dòng)出清，所以，瓦爾拉斯定律又可以表示為：只要效用函數(shù)是連續(xù)的、嚴(yán)格遞增的并且嚴(yán)格擬凹的，經(jīng)濟(jì)體系中所有市場(chǎng)上的超額需求的價(jià)值之和等于零。在一般均衡存在時(shí)，市場(chǎng)交易者都能獲得最大化滿足，即效用最大化。瓦爾拉斯寫道：“在自由競(jìng)爭(zhēng)支配下的市場(chǎng)中進(jìn)行多種商品互相交換是一種活動(dòng)，通過這種活動(dòng)，所有一種商品、多種商品或一切交換商品的持有者，都能獲得他們欲望的盡可能大的滿足。”[11]佃168’

 

但是，在對(duì)一般均衡理論的證明中，瓦爾拉斯是通過假定模型中的方程式(供給方程式和需求方程式)的數(shù)目等于未知數(shù)(待決定的商品市場(chǎng)的價(jià)格)的數(shù)目而得出一般均衡的存在性的。這個(gè)結(jié)論無法通過數(shù)學(xué)方法來驗(yàn)證，因而不能使人信服。因?yàn)槿绻粗獢?shù)的數(shù)目和方程式的數(shù)目相等，這個(gè)方程組可能無解。我們不能責(zé)怪瓦爾拉斯的數(shù)學(xué)水平不高?？陀^的情況是，在他提出一般均衡理論時(shí)，解決一般均衡存在性問題的數(shù)學(xué)工具——集合論、博弈論、拓?fù)鋵W(xué)等，還沒有出現(xiàn)或沒有運(yùn)用到經(jīng)濟(jì)學(xué)中來。

 

瓦爾拉斯之后的60年里，對(duì)一般均衡理論感興趣的經(jīng)濟(jì)學(xué)家都力圖證明一般均衡的存在性。

 

這些經(jīng)濟(jì)學(xué)家包括帕累托(Ⅵlfredo Pareto)、?？怂?John Hicks)、薩繆爾森(Paul Samuelson)、麥肯齊(L．Mckenzie)、阿羅(Kenneth J．Arrow)和德布魯(Gerard Deberu)等人。尤其是麥肯齊的《論Gra—的世界貿(mào)易與其他競(jìng)爭(zhēng)性體系模型的均衡》

 

年)一文、阿羅和德布魯合作發(fā)表的《競(jìng)爭(zhēng)性經(jīng)濟(jì)中均衡的存在性》(1954年)一文和德布魯?shù)摹秲r(jià)值理論：經(jīng)濟(jì)均衡的公理分析》(1959年)一書，對(duì)一般均衡的存在性給出了形式化和公理化的證明。這些證明是簡(jiǎn)潔的并且是有力的，從而確定了一般均衡分析的標(biāo)準(zhǔn)框架。此后，德布魯和其他人還證明，一般均衡雖然不是惟一的，但是均衡的數(shù)目是有限的并且必然是奇數(shù)的。

 

那么，當(dāng)瓦爾拉斯一般均衡存在時(shí)，經(jīng)濟(jì)中的資源配置是否就是帕累托最優(yōu)呢?福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的兩個(gè)定理進(jìn)一步對(duì)這個(gè)問題做出了回答。

 

福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定理：在完全競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)濟(jì)中，如果存在競(jìng)爭(zhēng)性的一般均衡，那么這種均衡就是帕累托最優(yōu)的。

 

福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定理：如果存在完全競(jìng)爭(zhēng)，并且個(gè)人的無差異曲線和生產(chǎn)函數(shù)都是凸的，那么通過初始資源稟賦在個(gè)人之間的再分配(再配置)，每一種帕累托最優(yōu)的資源配置都可以通過瓦爾拉斯的競(jìng)爭(zhēng)性均衡來實(shí)現(xiàn)。

 

福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定理說明，如果經(jīng)濟(jì)是完全競(jìng)爭(zhēng)性的，分散的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)可以達(dá)到瓦爾拉斯一般均衡，這種均衡一定是帕累托最優(yōu)的。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定理說明，在完全競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)濟(jì)中，每一種帕累托最優(yōu)的資源配置都可以通過市場(chǎng)機(jī)制的自動(dòng)調(diào)節(jié)來實(shí)現(xiàn)。個(gè)人要做的只是通過市場(chǎng)交易或通過政府進(jìn)行某些初始資源總量的再分配(再配置)。第一定理是實(shí)證的或描述性的，它說明了完全競(jìng)爭(zhēng)的分散的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的結(jié)果如何。第二定理是規(guī)范性的，它說明了要實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托最優(yōu)應(yīng)當(dāng)具備什么樣的條件。

 

德布魯、舒比克(Martin Shubik)和斯卡夫．Scarf)等人后來進(jìn)一步證明，如果把市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的均衡點(diǎn)的集合稱作“核”(core)的話，那么，競(jìng)爭(zhēng)性均衡必然位于核中；尤其是，隨著經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，資源的核配置的集合將收斂到競(jìng)爭(zhēng)性均衡配置；如果經(jīng)濟(jì)是一個(gè)足夠大的經(jīng)濟(jì)，核和競(jìng)爭(zhēng)性均衡在極限上是一致的。

 

四、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論的發(fā)展在20世紀(jì)30年代以前，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中流行的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)理論是完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)理論。早在年，埃奇沃思(F．Y．Edgeworth)就試圖對(duì)完全競(jìng)爭(zhēng)下一個(gè)系統(tǒng)而嚴(yán)格的定義；[12]到年，完全競(jìng)爭(zhēng)概念的內(nèi)涵和外延已經(jīng)全部確定，并成為此后經(jīng)濟(jì)分析的標(biāo)準(zhǔn)模式。

 

根據(jù)完全競(jìng)爭(zhēng)理論，由于一個(gè)市場(chǎng)上存在大量的供給者和需求者，買賣雙方都擁有完全信息，每一個(gè)廠商向市場(chǎng)提供的產(chǎn)品都是同質(zhì)的，廠商進(jìn)出一個(gè)市場(chǎng)是自由的并且是無成本的，所以在這種市場(chǎng)上，單個(gè)廠商面臨的需求曲線是一條水平線，并且需求曲線和邊際收益曲線、平均收益曲線重疊。這意味著在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，單個(gè)廠商和單個(gè)消費(fèi)者完全不能控制價(jià)格，價(jià)格由這個(gè)市場(chǎng)上的供求均衡來決定，他們只能是價(jià)格的接受者。當(dāng)完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)處于長(zhǎng)期均衡時(shí)，產(chǎn)品的價(jià)格等于最低的長(zhǎng)期平均成本，廠商實(shí)現(xiàn)了利潤(rùn)最大化，市場(chǎng)是完全出清的，不存在供給過?；蚨倘?。因此，完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)是一種理想的市場(chǎng)類型，它可以保證資源得到有效率的配置。

 

年，美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家張伯侖和英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅賓遜夫人分別對(duì)完全競(jìng)爭(zhēng)理論提出挑戰(zhàn)，提出不完全競(jìng)爭(zhēng)理論或壟斷競(jìng)爭(zhēng)理論。[13][143張伯侖指出，現(xiàn)實(shí)中的市場(chǎng)并不是完全競(jìng)爭(zhēng)型的，許多廠商出售的是有差別的產(chǎn)品而并非是無差別的產(chǎn)品，這就使得有差別產(chǎn)品的生產(chǎn)者就是這種產(chǎn)品的部分壟斷者，這種生產(chǎn)者面臨的是一條向右下方傾斜的需求曲線。這說明單個(gè)廠商可以在一定范圍內(nèi)通過擴(kuò)大或減少產(chǎn)品產(chǎn)量來改變其價(jià)格，他對(duì)產(chǎn)品價(jià)格有一定的壟斷權(quán)。在長(zhǎng)期均衡狀態(tài)下，不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上存在生產(chǎn)能力過剩；與完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)不同，不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上存在浪費(fèi)性競(jìng)爭(zhēng)。

 

以1982年鮑莫爾等人出版《可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)理論》一書為標(biāo)志，[15]西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家們又提出了可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論。這種理論可以看作是對(duì)完全競(jìng)爭(zhēng)理論的發(fā)展?？筛?jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)(contestable market)是指來自潛在競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)壓力，對(duì)正在市場(chǎng)上的供給者“在位廠商”)的行為施加了很強(qiáng)的約束的那一類市場(chǎng)。一種市場(chǎng)要成為可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，必須滿足以下條件：進(jìn)入自由，退出無成本，市場(chǎng)在均衡狀態(tài)下無超額利潤(rùn)，在位廠商之間的定價(jià)和資源配置是有效率的。不論市場(chǎng)上是僅有一個(gè)壟斷者還是有許多競(jìng)爭(zhēng)者，可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)總是具有這些特性；來自潛在進(jìn)入者的潛在競(jìng)爭(zhēng)，而不是在位廠商之間的競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)在位廠商的均衡行為產(chǎn)生有效的約束。

 

完全競(jìng)爭(zhēng)理論強(qiáng)調(diào)的是一個(gè)市場(chǎng)上在位廠商之間的現(xiàn)實(shí)競(jìng)爭(zhēng)。在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，競(jìng)爭(zhēng)的程度取決于在位廠商的數(shù)目；在位廠商的數(shù)目越少，這個(gè)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度就越低或壟斷程度就越高。

 

與完全競(jìng)爭(zhēng)理論不同，可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論強(qiáng)調(diào)的是潛在進(jìn)入者的潛在競(jìng)爭(zhēng)壓力對(duì)在位廠商的行為從而對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的作用，競(jìng)爭(zhēng)的程度取決于進(jìn)入這個(gè)市場(chǎng)的障礙的大小。

 

可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論假定潛在進(jìn)入者具有這樣的特性：(1)與在位廠商一樣，潛在進(jìn)入者可以不受限制地獲得相同的生產(chǎn)技術(shù)，為同一個(gè)市場(chǎng)提供生產(chǎn)。(2)潛在進(jìn)入者進(jìn)入一個(gè)市場(chǎng)無需負(fù)擔(dān)額外的成本，也就是不存在斯蒂格勒意義上的進(jìn)入障礙。(3)在進(jìn)入一個(gè)市場(chǎng)之前，潛在進(jìn)入者可以暫時(shí)把在位廠商的價(jià)格看作是不變的，并用這個(gè)價(jià)格來計(jì)算其進(jìn)入利潤(rùn)。

 

可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論認(rèn)為，只要市場(chǎng)是可以自由進(jìn)入和退出的，不論一個(gè)市場(chǎng)上在位廠商的數(shù)目是多少，來自潛在進(jìn)入者的競(jìng)爭(zhēng)壓力同樣可以約束在位廠商的行為，從而保證市場(chǎng)在配置資源方面是有效率的。當(dāng)市場(chǎng)上有兩家或兩家以上的廠商時(shí)，潛在競(jìng)爭(zhēng)的約束使得在位廠商按照邊際成本定價(jià)；當(dāng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)特征要求一個(gè)市場(chǎng)由一家廠商來進(jìn)行生產(chǎn)(自然壟斷)時(shí)，在位廠商將按照財(cái)務(wù)可行性的原則實(shí)行按平均成本定價(jià)。潛在進(jìn)入者的競(jìng)爭(zhēng)為什么會(huì)有這樣的作用呢?可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論的解釋是，在可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，潛在進(jìn)入者可以采用“打了就跑”(hit—and—run)的策略。對(duì)于潛在進(jìn)入者來說，既不存在進(jìn)入和退出市場(chǎng)的障礙，也不存在生產(chǎn)技術(shù)上的劣勢(shì)或歧視，如果在位廠商囡的定價(jià)行為提供了一個(gè)(超額)利潤(rùn)機(jī)會(huì)(這時(shí)價(jià)格高于邊際成本或平均成本)，潛在進(jìn)入者就會(huì)迅速進(jìn)入這個(gè)市場(chǎng)，并在在位廠商做出反應(yīng)(例如降價(jià))時(shí)毫發(fā)無損地退出這個(gè)市場(chǎng)。因此，潛在競(jìng)爭(zhēng)是懸在在位廠商頭上的一把達(dá)摩劍。在潛在競(jìng)爭(zhēng)壓力下，為了防止進(jìn)入真的發(fā)生，在位廠商——無論是寡頭壟斷廠商還是完全壟斷廠商，就必須制定一種正好收支相抵的“可持續(xù)價(jià)格”(sustain—。因此，在可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，一個(gè)可持續(xù)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)或均衡的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)有相同的經(jīng)濟(jì)績(jī)效。

 

可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論得出的一個(gè)重要推論是，壟斷不一定會(huì)減少社會(huì)福利；在一定的條件下，在位廠商定價(jià)的“可持續(xù)性”和拉姆齊最優(yōu)性是一致的，所以，在可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的壟斷均衡中，總消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余都能夠?qū)崿F(xiàn)最大化。

 

可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論的政策含義是：在市場(chǎng)是可競(jìng)爭(zhēng)的條件下，自由放任政策比政府管制(regu—能夠更有效地保護(hù)一般公眾的利益。根據(jù)傳統(tǒng)的壟斷市場(chǎng)理論，一個(gè)市場(chǎng)只有少數(shù)幾家大廠商時(shí)，資源配置是低效率的，消費(fèi)者的利益是受到損害的?？筛?jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論卻認(rèn)為壟斷不一定是有害的，甚至可能是更有效率的。但是，可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論并不認(rèn)為無約束的市場(chǎng)可以自動(dòng)解決一切經(jīng)濟(jì)問題，也不認(rèn)為所有的管制和反托拉斯行動(dòng)都是不應(yīng)該的，都是有害的。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的市場(chǎng)與可競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)還是有或大或小的差距的，市場(chǎng)改革的方向是取消進(jìn)入市場(chǎng)的障礙，取消對(duì)在位廠商的人為保護(hù)，使得潛在進(jìn)入的壓力真正對(duì)在位廠商的行為形成有效約束。

第3篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

[關(guān)鍵詞]邊際分析邊際效用作用

一、邊際的含義

經(jīng)濟(jì)學(xué)中的邊際指的是因變量隨著自變量的變化而變化的程度，即自變量變化一個(gè)單位，因變量會(huì)因此而改變的量。邊際的概念植根于高等數(shù)學(xué)的一階導(dǎo)數(shù)和偏導(dǎo)數(shù)的概念。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中根據(jù)不同的經(jīng)濟(jì)函數(shù),我們可求不同的邊際。如邊際成本、邊際收入、邊際效用、邊際消費(fèi)、邊際儲(chǔ)蓄等。

二、邊際分析特點(diǎn)及對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)發(fā)展的作用

邊際分析是馬歇爾二百多年前創(chuàng)立的,它告訴我們?nèi)藗冊(cè)谧鳑Q策的時(shí)候,除了應(yīng)用絕對(duì)量作決策參數(shù)外,更應(yīng)該運(yùn)用增量參數(shù)進(jìn)行決策。這種方法有以下幾個(gè)特點(diǎn)：1.邊際分析是一種數(shù)量分析，尤其是變量分析，運(yùn)用這一方法是研究數(shù)量的變動(dòng)及其相互關(guān)系。這一方法的引入，使經(jīng)濟(jì)學(xué)從常量分析發(fā)展到變量分析。2.邊際分析是最優(yōu)分析。邊際分析實(shí)質(zhì)上是研究函數(shù)在邊際點(diǎn)上的極值，要研究因變量在某一點(diǎn)遞增、遞減變動(dòng)的規(guī)律，這種邊際點(diǎn)的函數(shù)值就是極大值或極小值，邊際點(diǎn)的自變量是作出判斷并加以取舍的最佳點(diǎn)，據(jù)此可以作出最優(yōu)決策，因此是研究最優(yōu)化規(guī)律的方法。3.邊際分析是現(xiàn)狀分析。邊際值是直接根據(jù)兩個(gè)微增量的比求解的，是計(jì)算新增自變量所導(dǎo)致的因變量的變動(dòng)量，這表明，邊際分析是對(duì)新出現(xiàn)的情況進(jìn)行分析，即屬于現(xiàn)狀分析。這顯然不同于總量分析和平均分析，總量分析和平均分析實(shí)際上是過去分析，是過去所有的量或過去所有的量的比。在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，由于各種因素經(jīng)常變化，用過去的量或過去的平均值概括現(xiàn)狀和推斷今后的情況是不可靠的，而用邊際分析則更有利于考察現(xiàn)狀中新出現(xiàn)的某一情況所產(chǎn)生的的作用、所帶來的后果。

邊際分析法在1870年代提出后，首先用于對(duì)效用的分析，由此建立了理論基礎(chǔ)——邊際效用價(jià)值論。這一分析方法的運(yùn)用可以說引起了西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的革命，具體說它的意義表現(xiàn)為：

1.邊際分析的運(yùn)用使西方經(jīng)濟(jì)學(xué)研究重心發(fā)生了轉(zhuǎn)變。由原來帶有一定“社會(huì)性、歷史性”意義的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)轉(zhuǎn)為純粹研究如何抉擇把有限的稀缺資源分配給無限而又有競(jìng)爭(zhēng)性的用途上，以有效利用。2.邊際分析開創(chuàng)了經(jīng)濟(jì)學(xué)“數(shù)量化”的時(shí)代。邊際分析本身是一種數(shù)量分析，在這個(gè)基礎(chǔ)上，使各種數(shù)量工具線性代數(shù)、集合論、概率論、拓?fù)鋵W(xué)、差分方程等，逐步滲入經(jīng)濟(jì)學(xué)，數(shù)量化分析已經(jīng)成為西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要特征。3.邊際分析導(dǎo)致了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的形成。邊際分析以個(gè)體經(jīng)濟(jì)活動(dòng)為出發(fā)點(diǎn)，以需求、供給為重心，強(qiáng)調(diào)主觀心理評(píng)價(jià)，導(dǎo)致了以“個(gè)量分析”為特征，以市場(chǎng)和價(jià)格機(jī)制為研究中心的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的誕生。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)正是研究市場(chǎng)和價(jià)格機(jī)制如何解決三大基本經(jīng)濟(jì)問題，探索消費(fèi)者如何得到最大滿足，生產(chǎn)者如何得到最大利潤(rùn)，生產(chǎn)資源如何得到最優(yōu)分配的規(guī)律。4.邊際分析奠定了最優(yōu)化理論的基礎(chǔ)。在邊際分析的基礎(chǔ)上，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)從理論上推出了所謂最優(yōu)資源配置，最優(yōu)收入分配，最大經(jīng)濟(jì)效率及整個(gè)社會(huì)達(dá)到最優(yōu)的一系列條件和標(biāo)準(zhǔn)。5.邊際分析使實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)得到重大發(fā)展。研究變量變動(dòng)時(shí)，整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)生了什么變動(dòng)，這為研究事物本來面目、回答經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象“是什么”問題的實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)提供了方法論基礎(chǔ)。

從平均分析進(jìn)入到邊際分析,是經(jīng)濟(jì)學(xué)分析方法的一個(gè)重大發(fā)展和轉(zhuǎn)折,意義十分重大它表明數(shù)學(xué)對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)的滲透邁出了重大一步。?？怂?946年的《價(jià)值與資本》與1947年薩繆爾遜的《經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)》全面總結(jié)和發(fā)展了邊際分析階段的研究工作,使邊際分析達(dá)到頂點(diǎn),從而成為經(jīng)濟(jì)學(xué)史上的兩部名著邊際分析階段,形成和發(fā)展了一大完整的微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)行為理論,提出了一般經(jīng)濟(jì)均衡問題,建造了一般經(jīng)濟(jì)均衡的理論框架,創(chuàng)立了當(dāng)今的消費(fèi)者理論、生產(chǎn)者理論、壟斷竟?fàn)幚碚摷耙话憬?jīng)濟(jì)均衡理論的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)，因此邊際革命的影響是深遠(yuǎn)的。

三、邊際分析在經(jīng)濟(jì)分析中的兩個(gè)簡(jiǎn)單應(yīng)用

1.應(yīng)用實(shí)例：最佳產(chǎn)量的確定

(1)不計(jì)稅收下,最佳產(chǎn)量的確定

結(jié)論：利潤(rùn)在邊際收入等于邊際成本時(shí)的產(chǎn)量水平上達(dá)到極大值。此時(shí)的產(chǎn)量水平稱為最佳產(chǎn)量水平。

例1某食用油生產(chǎn)廠的收人函數(shù)R()=6140-302（元），成本函數(shù)C()=102+60+1200（元）,其中為每周產(chǎn)量（單位：噸）,求最佳產(chǎn)量和每周預(yù)期利潤(rùn)。

解:由已知邊際收入R‘()＝6140-60,邊際成本C’()=20+60,由上結(jié)論有：6140-60=20+60解得=76,即每周最優(yōu)產(chǎn)量76為噸,預(yù)期利潤(rùn)為L(zhǎng)(76)=R(76)-c(76)=219040元。

(2)賦產(chǎn)量稅后,最佳產(chǎn)量的確定

例2：在例1的已知條件下,若每噸產(chǎn)量繳納t元產(chǎn)量稅,求最佳產(chǎn)量和每周預(yù)期利潤(rùn)。

解:由已知噸應(yīng)繳納元的稅。則該廠利潤(rùn)為：L()=R()-C()-t

由前面結(jié)論可得最佳產(chǎn)量為邊際利潤(rùn)為零時(shí)的產(chǎn)量。即由L’()=0,解得:。

這樣產(chǎn)量稅將影響最佳產(chǎn)量水平,當(dāng)然對(duì)預(yù)期利潤(rùn)也有影響,且賦稅越高,最佳產(chǎn)量水平越低。

2.應(yīng)用實(shí)例——確定白酒儲(chǔ)存期

例3假定有白酒100噸,現(xiàn)價(jià)8元公斤,多陳一年可增值2元/公斤,貯存費(fèi)每年10000元,因貯存酒積壓資金引起機(jī)會(huì)成本每年增加105p.r,（其中105為酒的貯量,p為當(dāng)年白酒價(jià)格,r為利息率,且假定r=10%),那么這些酒須儲(chǔ)存多久效益才最大呢

分析:假設(shè)須貯年才最佳,由已知可得如下函數(shù)關(guān)系；

(1)年增加的總收人函數(shù)R()=105×2＝2×105（元）

(2)年增加的貯存總成本C()=10000+×105×10%[(105×8+2×105)/105]=90000+200002（元）

(3)年凈增利潤(rùn)函數(shù)L()=R()-C()=2×105-(90000+200002)=110000-200002

此時(shí)邊際收人R’()=2×105,邊際成本C’(×)=90000+40000

因?yàn)楫?dāng)R’()=C’(×)時(shí)利潤(rùn)最大,所以有2×105=90000+40000，即＝2.75（年）

由于駐點(diǎn)唯一,故只有當(dāng)儲(chǔ)存期為2.75年時(shí),企業(yè)才能獲得最佳經(jīng)濟(jì)效益,其最大凈增利潤(rùn)為151250元。

由上進(jìn)一步表明邊際分析這種以微積分為工具,以經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象為內(nèi)容的數(shù)學(xué)分析方法已深深融人到了經(jīng)濟(jì)學(xué)中,并成為經(jīng)濟(jì)學(xué)的一個(gè)重要組成部分

參考文獻(xiàn):

第4篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

（一）政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)象

1 ．政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)象

（ 1 ）物質(zhì)資料生產(chǎn)是社會(huì)生活的基礎(chǔ)

（ 2 ）生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系

（ 3 ）政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的對(duì)象是生產(chǎn)關(guān)系

2 ．經(jīng)濟(jì)規(guī)律

（ 1 ）經(jīng)濟(jì)規(guī)律的客觀性、特點(diǎn)和類型

（ 2 ）生產(chǎn)關(guān)系一定要適合生產(chǎn)力的性質(zhì)

（二）商品和貨幣

1 ．商品的二因素和勞動(dòng)的二重性

（ 1 ）商品的二因素

（ 2 ）生產(chǎn)商品的勞動(dòng)的二重性

（ 3 ）商品生產(chǎn)的基本矛盾

2 ．商品的價(jià)值量

（ 1 ）個(gè)別勞動(dòng)時(shí)間和社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間

（ 2 ）簡(jiǎn)單勞動(dòng)和復(fù)雜勞動(dòng)

（ 3 ）商品價(jià)值量和勞動(dòng)生產(chǎn)率

3 ．價(jià)值形式的發(fā)展和貨幣的本質(zhì)

（ 1 ）價(jià)值形式發(fā)展的四個(gè)階段

（ 2 ）貨幣的本質(zhì)

4 ．貨幣的職能和貨幣流通規(guī)律

（ 1 ）貨幣的職能

（ 2 ）貨幣流通規(guī)律

5 ．價(jià)值規(guī)律

（ 1 ）價(jià)值規(guī)律的基本內(nèi)容和實(shí)現(xiàn)形式

（ 2 ）價(jià)值規(guī)律的作用

（三）資本與剩余價(jià)值

1 ．貨幣轉(zhuǎn)化為資本

（ 1 ）商品流通和資本流通

（ 2 ）資本總公式及其矛盾

（ 3 ）勞動(dòng)力的買和賣

2 ．資本主義的生產(chǎn)過程

（ 1 ）資本主義的勞動(dòng)過程和價(jià)值增殖過程

（ 2 ）不變資本、可變資本和剩余價(jià)值率

（ 3 ）資本的本質(zhì)和剩余價(jià)值規(guī)律

3 ．剩余價(jià)值生產(chǎn)的兩種基本方法

（ 1 ）絕對(duì)剩余價(jià)值的生產(chǎn)

（ 2 ）相對(duì)剩余價(jià)值的生產(chǎn)

（ 3 ）相對(duì)剩余價(jià)值和絕對(duì)剩余價(jià)值的關(guān)系

4 ．資本主義制度下的工資

（ 1 ）資本主義工資的本質(zhì)

（ 2 ）工資的形式

（四）資本積累

1 ．簡(jiǎn)單再生產(chǎn)和擴(kuò)大再生產(chǎn)

（ 1 ）生產(chǎn)和再生產(chǎn)

（ 2 ）資本主義的簡(jiǎn)單再生產(chǎn)

（ 3 ）資本主義的擴(kuò)大再生產(chǎn)

（ 4 ）影響資本積累量的幾個(gè)因素

2 ．資本有機(jī)構(gòu)成提高和相對(duì)人口過剩

（ 1 ）資本有機(jī)構(gòu)成及其提高

（ 2 ）資本的積聚和集中

（ 3 ）相對(duì)人口過剩

（五）資本的循環(huán)與周轉(zhuǎn)

1 ．資本循環(huán)

（ 1 ）產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的三個(gè)階段和三種形式

（ 2 ）產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)是三種循環(huán)的統(tǒng)一

2 ．資本周轉(zhuǎn)

（ 1 ）資本的周轉(zhuǎn)時(shí)間和周轉(zhuǎn)速度

（ 2 ）固定資本和流動(dòng)資本

（ 3 ）預(yù)付資本的總周轉(zhuǎn)

（ 4 ）資本周轉(zhuǎn)速度對(duì)剩余價(jià)值生產(chǎn)的影響

（六）社會(huì)總資本的再生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)

1 ．社會(huì)總資本和社會(huì)總產(chǎn)品

（ 1 ）個(gè)別資本的再生產(chǎn)和社會(huì)總資本的再生產(chǎn)

（ 2 ）社會(huì)總資本再生產(chǎn)的核心問題是社會(huì)總產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)問題

2 ．社會(huì)總資本的簡(jiǎn)單再生產(chǎn)

（ 1 ）社會(huì)總產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)過程的三大交換

（ 2 ）簡(jiǎn)單再生產(chǎn)的實(shí)現(xiàn)條件

3 ．社會(huì)總資本的擴(kuò)大再生產(chǎn)

（ 1 ）擴(kuò)大再生產(chǎn)的前提條件

（ 2 ）擴(kuò)大再生產(chǎn)的實(shí)現(xiàn)過程

（ 3 ）擴(kuò)大再生產(chǎn)的實(shí)現(xiàn)條件

（ 4 ）生產(chǎn)資料生產(chǎn)的優(yōu)先增長(zhǎng)

4 ．資本主義的經(jīng)濟(jì)危機(jī)

（ 1 ）經(jīng)濟(jì)危機(jī)的現(xiàn)象和實(shí)質(zhì)

（ 2 ）經(jīng)濟(jì)危機(jī)的根源和直接原因

（ 3 ）經(jīng)濟(jì)危機(jī)的周期性及其物質(zhì)基礎(chǔ)

（ 4 ）戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)危機(jī)的特點(diǎn)

（七）剩余價(jià)值的分配

• 利潤(rùn)和平均利潤(rùn)

（ 1 ）利潤(rùn)與利潤(rùn)率

（ 2 ）利潤(rùn)平均化與生產(chǎn)價(jià)格

2 ．商業(yè)資本和商業(yè)利潤(rùn)

（ 1 ）商業(yè)資本的形成

（ 2 ）商業(yè)資本的職能作用

（ 3 ）商業(yè)利潤(rùn)

3 ．借貸資本和銀行利潤(rùn)

（ 1 ）借貸資本的形成、本質(zhì)和特點(diǎn)

（ 2 ）借貸利息和企業(yè)利潤(rùn)

（ 3 ）利息率

（ 4 ）銀行資本和銀行利潤(rùn)

4 ．資本主義土地所有制和地租

（ 1 ）資本主義土地所有制和地租

（ 2 ）級(jí)差地租

（ 3 ）絕對(duì)地租

（ 4 ）地租、地價(jià)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響

（八）私人壟斷資本主義

1 ．壟斷的形成

（ 1 ）從自由競(jìng)爭(zhēng)到壟斷的轉(zhuǎn)變

（ 2 ）壟斷組織的形式和實(shí)質(zhì)

（ 3 ）壟斷利潤(rùn)和壟斷價(jià)格

（ 4 ）壟斷和競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)系

2 ．金融資本和金融寡頭

（ 1 ）銀行業(yè)的壟斷和銀行的新作用

（ 2 ）金融資本的形成

（ 3 ）金融寡頭的統(tǒng)治

3 ．戰(zhàn)后私人壟斷資本主義的發(fā)展變化

（ 1 ）壟斷程度不斷提高

（ 2 ）壟斷組織經(jīng)營(yíng)方式日趨多樣化，“混合聯(lián)合公司”廣泛發(fā)展

（ 3 ）金融壟斷集團(tuán)統(tǒng)治的新變化、新特點(diǎn)

4 ．資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)

（ 1 ）經(jīng)濟(jì)危機(jī)的實(shí)質(zhì)

（ 2 ）經(jīng)濟(jì)危機(jī)的形成機(jī)制

（九）國(guó)家壟斷資本主義

1 ．國(guó)家壟斷資本主義的產(chǎn)生和發(fā)展

（ 1 ）國(guó)家壟斷資本主義產(chǎn)生和發(fā)展的過程

（ 2 ）戰(zhàn)后國(guó)家壟斷資本主義持續(xù)迅速發(fā)展的原因

• 國(guó)家壟斷資本主義的基本形式

（ 1 ）國(guó)有壟斷資本

（ 2 ）國(guó)家和私人共有的壟斷資本

（ 3 ）國(guó)家和私人密切聯(lián)系的壟斷資本

• 國(guó)家壟斷資本主義對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù)和調(diào)節(jié)

（ 1 ）國(guó)家壟斷資本主義干預(yù)和調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的必要性

（ 2 ）國(guó)家壟斷資本主義干預(yù)和調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的主要政策措施

4 ．國(guó)家壟斷資本主義的實(shí)質(zhì)和作用

（ 1 ）國(guó)家壟斷資本主義的實(shí)質(zhì)

（ 2 ）國(guó)家壟斷資本主義的兩重作用

（十）國(guó)際壟斷和經(jīng)濟(jì)全球化

1 ．國(guó)際壟斷組織

（ 1 ）國(guó)際壟斷組織的主要形式

（ 2 ）國(guó)際壟斷組織的本質(zhì)

2 ．跨國(guó)公司

（ 1 ）跨國(guó)公司的形成和發(fā)展

（ 2 ）跨國(guó)公司的主要特征

（ 3 ）當(dāng)代跨國(guó)公司對(duì)外直接投資的新特點(diǎn)

• 經(jīng)濟(jì)全球化

（ 1 ）經(jīng)濟(jì)全球化的形成和發(fā)展

（ 2 ）經(jīng)濟(jì)全球化的主要內(nèi)容

（ 3 ）經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響

考試題型 :

• 單選 30%

• 判斷 20%

• 簡(jiǎn)答 27%

• 計(jì)算 13%

• 論述 10%

主要參考教材 《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)》劉熙鈞主編 廈門大學(xué)出版社 2003 年 9 月第 3 版

第二部分：《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》（ 150 分）

（一）導(dǎo)言

1 、經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對(duì)象

（ 1 ）資源的稀缺性。

（ 2 ）選擇與資源配置。

（ 3 ）機(jī)會(huì)成本與生產(chǎn)可能性邊界。

2 、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)與宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)

（ 1 ）微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的區(qū)別。

（ 2 ）微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的聯(lián)系。

3 、經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法。

（ 1 ）實(shí)證分析法。

（ 2 ）規(guī)范分析法。

（二）需求、供給、價(jià)格

1 、需求理論

（ 1 ）需求、需求表、需求曲線。

（ 2 ）影響需求的因素與需求函數(shù)。

（ 3 ）需求定理。

（ 4 ）需求量的變動(dòng)與需求的變動(dòng)。

2 、供給理論

（ 1 ）供給、供給表、供給曲線。

（ 2 ）影響供給的因素與供給函數(shù)。

（ 3 ）供給定理。

（ 4 ）供給量的變動(dòng)與供給的變動(dòng)。

3 、價(jià)格理論

（ 1 ）均衡價(jià)格的形成。

（ 2 ）需求與供給的變動(dòng)對(duì)均衡價(jià)格的影響。

（ 3 ）價(jià)格機(jī)制如何調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。

（ 4 ）支持價(jià)格和限制價(jià)格。

（三）彈性理論

1 、需求價(jià)格彈性

（ 1 ）需求價(jià)格彈性的含義及計(jì)算。

（ 2 ）需求彈性的分類。

（ 3 ）影響需求彈性的因素。

2 、彈性理論的運(yùn)用

（ 1 ）需求彈性與“谷賤傷農(nóng)”現(xiàn)象。

（ 2 ） 需求彈性與總收益的關(guān)系。

（四）消費(fèi)者行為理論

1 、欲望與效用

（ 1 ）效用的含義。

（ 2 ）基數(shù)效用論與序數(shù)效用論的區(qū)別。

2 、邊際效用分析

（ 1 ）邊際效用與總效用的含義。

（ 2 ）邊際效用遞減規(guī)律。

（ 3 ）消費(fèi)者均衡。

（ 4 ）邊際效用與需求定理。

（ 5 ）邊際效用與消費(fèi)剩余。

3 、無差異曲線與消費(fèi)可能線

（ 1 ）無差異曲線及其特點(diǎn)。

（ 2 ）消費(fèi)者均衡。

（五）生產(chǎn)理論

1 、生產(chǎn)與生產(chǎn)要素

（ 1 ）生產(chǎn)與生產(chǎn)要素。

（ 2 ）生產(chǎn)函數(shù)。

（ 3 ）短期與長(zhǎng)期。

2 、邊際收益遞減規(guī)律與一種生產(chǎn)要要素合理投入

（ 1 ）邊際收益遞減規(guī)律。

（ 2 ）總產(chǎn)量、平均產(chǎn)量、邊際產(chǎn)量。

（ 3 ）一種生產(chǎn)要素的合理投入。

3 、規(guī)模經(jīng)濟(jì)與兩種生產(chǎn)要素的合理投入

（ 1 ）規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

（ 2 ）內(nèi)在經(jīng)濟(jì)與內(nèi)在不經(jīng)濟(jì)。

（ 3 ）外在經(jīng)濟(jì)與外在不經(jīng)濟(jì)。

4 、生產(chǎn)要素的最適組合

（ 1 ）生產(chǎn)要素最適組合的邊際分析。

（ 2 ）等產(chǎn)量線的含義及其待征。

（ 3 ）等成本線。

（ 4 ）生產(chǎn)要素最適組合。

（六）成本與收益

1 、短期成本分析

（ 1 ）短期七種成本。

（ 2 ）各種短期成本的變動(dòng)規(guī)律及其關(guān)系。

2 、長(zhǎng)期成本分析

（ 1 ）長(zhǎng)期總成本、長(zhǎng)期平均成本、長(zhǎng)期邊際成本。

（ 2 ）長(zhǎng)期成本與短期成本的關(guān)系。

3 、收益與利潤(rùn)化

（ 1 ）總收益、平均收益、邊際收益。

（ 2 ）利潤(rùn)化原則。

（七）廠商均衡理論

1 、完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的廠商均衡

（ 1 ）完全競(jìng)爭(zhēng)的含義與條件。

（ 2 ）完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的價(jià)格、需求曲線、平均收益與邊際收益。

（ 3 ）完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的短期均衡。

（ 4 ）完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的長(zhǎng)期均衡。

（ 5 ）對(duì)完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的評(píng)論。

2 、完全壟斷市場(chǎng)上的廠商均衡

（ 1 ）完全壟斷的含義與條件。

（ 2 ）完全壟斷市場(chǎng)上的需求曲線、平均收益與邊際收益。

（ 3 ）完全壟斷市場(chǎng)上的短期均衡。

（ 4 ）完全壟斷市場(chǎng)上的長(zhǎng)期均衡。

（ 5 ）壟斷廠商的價(jià)格歧視。

3 、壟斷均衡市場(chǎng)上的廠商均衡

（ 1 ）壟斷競(jìng)爭(zhēng)的含義與條件。

（ 2 ）壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的短期均衡。

（ 3 ）壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的長(zhǎng)期均衡。

4 、寡頭壟斷市場(chǎng)上的廠商均衡

（ 1 ）寡頭壟斷的含義與條件。

（ 2 ）寡頭壟斷市場(chǎng)的特征。

5 、各種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)效率的比較

（八）分配理論

1 、生產(chǎn)要素的需求與供給

（ 1 ）生產(chǎn)要素需求的性質(zhì)。

（ 2 ）完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上的生產(chǎn)要素需求。

（ 3 ）生產(chǎn)要素的供給。

2 、工資、利息、地租和利潤(rùn)

（ 1 ）完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上工資的決定。

（ 2 ）利率的決定。

（ 3 ）地租的性質(zhì)和地租的決定。

（ 4 ）正常利潤(rùn)和超額利潤(rùn)。

（ 5 ）洛倫斯曲線與基尼系數(shù)。

（九）國(guó)民收入核算理論與方法

1 、國(guó)民收入指標(biāo)體系

（ 1 ）國(guó)民生產(chǎn)總值的含義。

（ 2 ）國(guó)民生產(chǎn)總值與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的區(qū)別。

（ 3 ）國(guó)民生產(chǎn)總值與國(guó)民生產(chǎn)凈值、國(guó)民收入、個(gè)人收入、個(gè)人可支配收入的含義及其關(guān)系。

（ 4 ）實(shí)際國(guó)民生產(chǎn)總值與名義國(guó)民生產(chǎn)總值。

（ 5 ）國(guó)民收入核算指標(biāo)的缺陷

2 、國(guó)民收入核算方法。

（ 1 ）生產(chǎn)法。

（ 2 ）支出法。

（ 3 ）收入法。

（十）國(guó)民收入決定理論

1 、簡(jiǎn)單的國(guó)民收入決定模型

（ 1 ）總需求的構(gòu)成。

（ 2 ）總需求與均衡國(guó)民收入的決定。

（ 3 ）消費(fèi)與均衡國(guó)民收入的決定。

（ 4 ）總需求與國(guó)民收入水平的變動(dòng)

（ 5 ）乘數(shù)理論。

2 、 IS — LM 模型

（ 1 ） IS 曲線。

（ 2 ） LM 曲線。

（ 3 ） IS—LM 模型及其在宏觀經(jīng)濟(jì)政策上的應(yīng)用。

3 、總需求一總供給模型

（ 1 ）總需求曲線。

（ 2 ）總供給曲線。

（ 3 ）總需求一總供給模型。

（ 4 ）總需求變動(dòng)對(duì)國(guó)民收入與價(jià)格水平的影響。

（ 5 ）短期總供給變動(dòng)對(duì)國(guó)民收入和價(jià)格水平的影響。

（十一）失業(yè)與通貨膨脹理論

1 、失業(yè)理論

（ 1 ）失業(yè)與充分就業(yè)。

（ 2 ）失業(yè)的類型。

（ 3 ）失業(yè)的影響。

2 、通貨膨脹理論

（ 1 ）通貨膨脹及其衡量。

（ 2 ）通貨膨脹的原因。

（ 6 ）通貨膨脹的影響。

3 、失業(yè)與通貨膨脹的關(guān)系：菲利普斯曲線。

（十二）經(jīng)濟(jì)周期和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)理論

1 、經(jīng)濟(jì)周期

（ 1 ）經(jīng)濟(jì)周期的含義。

（ 2 ）經(jīng)濟(jì)周期的四個(gè)階段。

2 、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

（ 1 ）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的含義。

（ 2 ）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的源泉。

（十三）宏觀經(jīng)濟(jì)政策

1 、宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)。

2 、財(cái)政政策的內(nèi)容與運(yùn)用。

3 、貨幣政策的內(nèi)容與運(yùn)用。

考試題型 :

• 判斷題 20%

• 單選題 40%

• 計(jì)算題 20%

第5篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

相對(duì)于以亞當(dāng)·斯密作為奠基人的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)體系，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)范式的形成和發(fā)展主要?dú)w功于經(jīng)濟(jì)學(xué)思想史過程中的兩次重要的思想革命：其一是19世紀(jì)70年代史稱“邊際革命”的經(jīng)濟(jì)學(xué)價(jià)值理論革命；其二是20世紀(jì)30年代表現(xiàn)為“凱恩斯革命”的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的方法論革命。這兩次重要經(jīng)濟(jì)學(xué)思想革命的邏輯結(jié)果，使現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)范式較之古典經(jīng)濟(jì)學(xué)范式具有更加寬闊的思想發(fā)展空間。譬如說，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)的價(jià)值(效用價(jià)值)概念包含精神元素，從而現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論對(duì)象可以被視為精神過程與物質(zhì)過程相統(tǒng)一的“行為學(xué)”過程。而凱恩斯明確地使用三大心理學(xué)因素，來解釋經(jīng)濟(jì)過程的有效需求相對(duì)于供給機(jī)制的獨(dú)立性，則是對(duì)“邊際革命”之后的一條經(jīng)濟(jì)學(xué)思想路線的繼承和發(fā)展。在本文中，我們把同這樣一條思想路線相聯(lián)系，并且對(duì)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)分析思想產(chǎn)生重要影響的經(jīng)濟(jì)學(xué)思想元素，稱作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)范式中的“凱恩斯元素”。

由于近兩年的諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主的顯性張揚(yáng)，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)范式中的“凱恩斯元素”已經(jīng)對(duì)近30年來居經(jīng)濟(jì)學(xué)主流地位的“新古典主義”構(gòu)成了嚴(yán)峻的理論挑戰(zhàn)。本文依據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)思想演變的理論和歷史邏輯，對(duì)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)思想的這種前沿發(fā)展作出分析判斷，認(rèn)為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)范式中的“凱恩斯元素”將在主流經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中“復(fù)興”。

二、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中的“凱恩斯元素”

元素一：不確定性與無知(uncertainty and ignorance)

“不確定性”的概念最早由納特(f.h．knight)提出。凱恩斯(j．m．keynes)的貢獻(xiàn)是將這個(gè)概念同經(jīng)濟(jì)行為主體的決策行為及其實(shí)際后果聯(lián)系起來。凱恩斯認(rèn)為，人們對(duì)于未來的種種不同看法足以影響目前的情況，經(jīng)濟(jì)過程的現(xiàn)狀是完全被動(dòng)的、確定的，是由經(jīng)濟(jì)體系中的不同的行為主體關(guān)于未來的不同看法所決定的，也就是說，經(jīng)濟(jì)體系的現(xiàn)狀是行為主體關(guān)于未來看法的函數(shù)，人們對(duì)于未來的預(yù)期是主動(dòng)的，是自變量，而經(jīng)濟(jì)體系目前的狀況則是因變量。由于未來是不可確知的，因此，所有經(jīng)濟(jì)行為主體的主動(dòng)的“決策過程”都是在“不確定性”的條件下完成的。這意味著經(jīng)濟(jì)體系的現(xiàn)狀始終是同“事前”的預(yù)期相出入的。

凱恩斯的“不確定性”概念中包含著“無知”(ignorance)的內(nèi)涵。他從來就不相信“不確定性”能夠從經(jīng)濟(jì)體系或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中消失掉，更不相信人類最終能找出一種方法來完全預(yù)期未來；相反，他確信，“時(shí)間和無知的黑暗力量”永遠(yuǎn)是經(jīng)濟(jì)體系和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一個(gè)內(nèi)在組成因素，因此，即使我們假定經(jīng)濟(jì)行為主體是完全理性的，他們的經(jīng)濟(jì)決策的現(xiàn)實(shí)結(jié)果也總是會(huì)同經(jīng)濟(jì)決策的預(yù)期目標(biāo)相出入，所以，實(shí)際經(jīng)濟(jì)過程總是經(jīng)濟(jì)行為不斷進(jìn)行調(diào)整的過程，也是經(jīng)濟(jì)的調(diào)整成本持續(xù)發(fā)生的過程。凱恩斯指出；“人們總是被無數(shù)主觀和客觀的偶然性包圍著、支配著，不得不持續(xù)不斷地調(diào)整自己的預(yù)期和決策以適應(yīng)變化了的情況和條件，但這仍然不能保證新擬定的計(jì)劃就一定比以前的更好”。

元素二：“完全理性假設(shè)”不成立

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)的價(jià)值理論對(duì)于經(jīng)濟(jì)學(xué)分析(宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)和微觀經(jīng)濟(jì)學(xué))有一項(xiàng)演繹屬性的邏輯貢獻(xiàn)，這就是將人類的精神活動(dòng)過程通過包含精神元素的價(jià)值概念引入經(jīng)濟(jì)行為和后果的分析。由于精神活動(dòng)及其支配下的經(jīng)濟(jì)行為貫穿全部經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，因此經(jīng)濟(jì)學(xué)家們關(guān)于人類精神活動(dòng)的基本狀態(tài)的理論假定，實(shí)際上在很大的程度上就決定了他們的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的思想路線。

關(guān)于人類精神活動(dòng)狀態(tài)的一項(xiàng)最便利的假定就是人類精神活動(dòng)過程符合完全理性(complete rationality)的假設(shè)，這個(gè)假設(shè)給經(jīng)濟(jì)學(xué)家提供的便利主要有兩點(diǎn)：其一，數(shù)學(xué)方法作為最佳理性工具，在完全理性假設(shè)的條件下可以作為經(jīng)濟(jì)學(xué)分析方法的自然而然的替代品。其二，完全理性意味著人類精神活動(dòng)及其行為后果對(duì)于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行機(jī)制并不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，因?yàn)樵谕耆硇约僭O(shè)的條件下，人類精神活動(dòng)及其行為后果對(duì)于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程不可能構(gòu)成任何“意外的”自主性“沖擊”。所以，有了“完全理性假設(shè)”，由現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)范式的價(jià)值概念引入經(jīng)濟(jì)學(xué)體系的人類精神活動(dòng)特質(zhì)就被抹平了，經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的全部邏輯都可以被還原到古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的認(rèn)識(shí)。這就是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一條新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的思想路線。

同由“時(shí)間和無知的黑暗力量”構(gòu)成的客觀方面的“不確定性”相對(duì)應(yīng)，人類經(jīng)濟(jì)行為的心理過程的復(fù)雜性和波動(dòng)性構(gòu)成實(shí)際經(jīng)濟(jì)過程中的起源于主觀方面的“不確定性”，凱恩斯關(guān)于這一認(rèn)識(shí)所提出的經(jīng)典概念是人類經(jīng)濟(jì)行為中的所謂“動(dòng)物精神(animal spirit)”，這種精神是同人類經(jīng)濟(jì)行為“完全理性假設(shè)”水火不容的。人類經(jīng)濟(jì)行為中的心理過程的復(fù)雜性、波動(dòng)性和自主性，是凱恩斯經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋實(shí)際經(jīng)濟(jì)過程缺乏穩(wěn)定性的主要理論依據(jù)。凱恩斯本人關(guān)于總有效需求規(guī)模的自主性決定因素的概括，就歸結(jié)為三大外生心理學(xué)因素；邊際消費(fèi)傾向、投資的邊際效率和流動(dòng)性偏好。事實(shí)上，從凱恩斯的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析框架中可以清楚地看出，精神或心理元素在經(jīng)濟(jì)學(xué)分析框架中的自主獨(dú)立性和外生性，是凱恩斯思想路線的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析具備物理學(xué)涵義的“均衡”概念的邏輯依據(jù)。因此，在凱恩斯思想路線的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論認(rèn)識(shí)中，心理狀態(tài)或精神狀態(tài)的起伏變動(dòng)就會(huì)導(dǎo)致實(shí)際經(jīng)濟(jì)過程起伏變動(dòng)，正如庇古(a．c．pigou)在“凱恩斯革命”之后所認(rèn)識(shí)到的那樣；“物體擺動(dòng)的周期在磨擦的影響下趨于縮??；但我們并不能由此而推論，心理擺動(dòng)的周期亦將如此，”

元素三：非瓦爾拉市場(chǎng)均衡分析的方法論

劍橋?qū)W派的馬歇爾承接“邊際革命”之后的新價(jià)值理論，啟動(dòng)市場(chǎng)價(jià)值決定的“雙刃說”，主張幣場(chǎng)需求和市場(chǎng)供給是兩股相互獨(dú)立的市場(chǎng)力量。“凱恩斯革命”在這個(gè)方面繼承了劍橋?qū)W派的傳統(tǒng)，將市場(chǎng)需求和市場(chǎng)供給的均衡分析框架由微觀個(gè)體層次提升到宏觀總體層次，并以三大心理學(xué)因素解釋了市場(chǎng)需求之所以獨(dú)立于市場(chǎng)供給的邏輯原因，從而使得凱恩斯經(jīng)濟(jì)學(xué)的思想路線同古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的“薩伊定律”及其新的表現(xiàn)形式“瓦爾拉定理”劃清了界限。

然而，如前所述，曲于“完全理性假設(shè)”抹平了經(jīng)濟(jì)行為主體的精神活動(dòng)的復(fù)雜性和獨(dú)立性，古典經(jīng)濟(jì)學(xué)范式的“薩伊定律”就可以以新的表述形式重新滲透到現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)分析之中。這就是所謂的“瓦爾拉一般均衡”及其現(xiàn)代數(shù)理表達(dá)方式“阿羅—德布羅均衡”(k．a(chǎn)rrow & g.debreu)。這一新古典思想路線的經(jīng)濟(jì)學(xué)方法論實(shí)際上反映的是需求數(shù)量與供給數(shù)量派生于一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的總生產(chǎn)函數(shù)的“恒等”的關(guān)系，而非市場(chǎng)需求獨(dú)立于市場(chǎng)供給所產(chǎn)生的兩股力量交互作用而達(dá)至的物理學(xué)涵：義的“均衡”，數(shù)學(xué)形式反映數(shù)量相等的邏輯關(guān)系，但“數(shù)量相等”只是“均衡”概念的邏輯內(nèi)涵之一，是事后的結(jié)果；“方向相反”才是構(gòu)成“均衡”事前的原因。這是新古典思想路線的經(jīng)濟(jì)學(xué)方法論同凱恩斯思想路線的經(jīng)濟(jì)學(xué)方法論的基本區(qū)別之一。

作為以上“凱恩斯元素”合理的經(jīng)濟(jì)學(xué)結(jié)論，凱恩斯經(jīng)濟(jì)學(xué)的思想路線認(rèn)為：現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)行為及其宏觀表現(xiàn)是內(nèi)在地不穩(wěn)定的，經(jīng)濟(jì)過程出現(xiàn)“市場(chǎng)失靈(market failure)”——具體表現(xiàn)為工資和價(jià)格剛性以及調(diào)整成本(wage and price rigidities and adjustment costs)——完全正常，因此國(guó)家經(jīng)濟(jì)管理作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過程的穩(wěn)定因素是必要的和有效的。

三、凱恩斯元素的失落：起因和后果

由于不能夠從經(jīng)濟(jì)學(xué)范式轉(zhuǎn)換的高度來歸納和理解上述凱恩斯元素，凱恩斯經(jīng)濟(jì)學(xué)同古典經(jīng)濟(jì)學(xué)之間的“范式區(qū)隔”就為后人所忽視。凱恩斯在《就業(yè)通論》中關(guān)于“名義工資和價(jià)格剛性”的假定就被理解為一個(gè)權(quán)宜性的假設(shè)，而不是有著深厚思想基礎(chǔ)的見解。于是，伴隨著凱恩斯之后的標(biāo)準(zhǔn)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)體系的發(fā)生，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)范式之中的凱恩斯元素就開始流失，主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)于凱恩斯經(jīng)濟(jì)學(xué)的誤解和誤用開始泛濫。

(一)“新古典綜合”與宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的“微觀基礎(chǔ)之爭(zhēng)”

第6篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

關(guān)鍵詞:內(nèi)生時(shí)間偏好;利率;跨時(shí)選擇;收入稟賦

中圖分類號(hào):F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1006-3544(2009)05-0010-05

一、引言

始于龐巴維克(1981)的時(shí)間偏好理論,經(jīng)過費(fèi)雪(1999),特別是Samuelson(1937)的闡釋,被普遍接受為利息產(chǎn)生原因的標(biāo)準(zhǔn)解釋。按照該理論,人們對(duì)當(dāng)前(貨幣)收入的主觀評(píng)價(jià)高于未來的等量(貨幣)收入,或者說具有正的時(shí)間偏好率①。因此,如果儲(chǔ)蓄現(xiàn)在的貨幣用于將來,就要求有相應(yīng)的利息補(bǔ)償;反過來,未來貨幣(用于消費(fèi))帶來的效用需要按一定的折扣才能與當(dāng)前效用進(jìn)行比較。利率或貼現(xiàn)率反映或決定于人們的時(shí)間偏好,即人們對(duì)當(dāng)前和未來貨幣效用的相對(duì)評(píng)價(jià)。在現(xiàn)代關(guān)于跨時(shí)期效用的標(biāo)準(zhǔn)模型中,外生給定的、正的(大于零小于1)時(shí)間偏好率又被進(jìn)一步解釋為保證有界消費(fèi)流的有限總效用收斂的一個(gè)技術(shù)性處理(馬斯-科萊爾等,2001)②。

然而,對(duì)時(shí)間偏好假設(shè)的異議也一直存在。時(shí)間偏好假設(shè)簡(jiǎn)單,假定人們是“不耐”或“缺乏遠(yuǎn)見”的,對(duì)現(xiàn)在收入的效用評(píng)價(jià)高于未來等量收入,未來效用必須加以折現(xiàn)才能與當(dāng)前效用相加, 于是只要盡可能地提前消費(fèi)就會(huì)提高總效用,這被認(rèn)為與經(jīng)濟(jì)學(xué)的“理性人”假設(shè)不符,因而限制了理論對(duì)現(xiàn)實(shí)的解釋力。Ramsey(1928)稱時(shí)間偏好假設(shè)產(chǎn)生于“想像力的弱點(diǎn)”,并在其模型中將當(dāng)前效用和未來效用等同看待。Olson and Bailey(1981)盡管認(rèn)為可以運(yùn)用顯示偏好原理從家庭選擇行為中推斷時(shí)間偏好率為正,但建議在無限期界情況下用消費(fèi)流隨時(shí)間“急劇下降的邊際效用”假設(shè)代替時(shí)間偏好假設(shè)。Kam(2000)認(rèn)為外生的時(shí)間偏好率割斷了實(shí)物經(jīng)濟(jì)和貨幣經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系,進(jìn)而導(dǎo)致了貨幣的超中性。Stigler and Becker(1977)則從方法論意義上對(duì)時(shí)間偏好假設(shè)提出批評(píng),認(rèn)為該假設(shè)無法得出可驗(yàn)證的行為含義,并且妨礙了對(duì)一些與跨時(shí)選擇相關(guān)的行為現(xiàn)象的解釋。而通常被認(rèn)為是非理性的“不耐”現(xiàn)象完全可以通過仔細(xì)考察價(jià)格、收入等條件加以合理解釋。

費(fèi)雪(1999)、Samuelson(1958)以及后來的Olson和Bailey(1981)都認(rèn)為,時(shí)間偏好率在邏輯上既可為正,也可為負(fù)或?yàn)榱?。以莫迪利亞尼和布倫伯?2001)生命周期假說(LCH)及Friedman(1957)持久收入假說(PIH)為代表的現(xiàn)代跨時(shí)選擇理論認(rèn)為,“理性的”個(gè)人(家庭)將根據(jù)一生總收入(總財(cái)富、總資源)來決定其每期的消費(fèi)額。在給定的條件下,他會(huì)按照某種邊際原則在生命周期的各個(gè)時(shí)期進(jìn)行“平滑”消費(fèi),實(shí)現(xiàn)一生總效用的最大化。根據(jù)生命周期理論,家庭一旦確定了某種最優(yōu)消費(fèi)形式(計(jì)劃),當(dāng)期收入與最優(yōu)消費(fèi)路徑的離差就成為當(dāng)期儲(chǔ)蓄。如果當(dāng)期收入小于當(dāng)期消費(fèi)計(jì)劃,家庭將通過資金市場(chǎng)借入資金從而將未來收入提前到當(dāng)期消費(fèi);但如果反之,當(dāng)前收入大于當(dāng)期消費(fèi)計(jì)劃,家庭就將一部分收入儲(chǔ)蓄起來以應(yīng)對(duì)未來的收入下降③。

學(xué)者們也在不斷地努力將時(shí)間偏好內(nèi)生化。Uzawa(1968)將時(shí)間偏好設(shè)定為當(dāng)期消費(fèi)效用水平的函數(shù),當(dāng)期消費(fèi)效用越高,對(duì)將來消費(fèi)的耐心程度越低。Becker and Mulligan(1997)認(rèn)為人們可以通過某種投入(如教育等)改變對(duì)于將來的耐心程度。Laibson(1994,1997,2001)提出所謂的“雙曲線貼現(xiàn)”模型,認(rèn)為人們對(duì)將來的耐心程度隨時(shí)期長(zhǎng)度遞減。不過,學(xué)者們主要關(guān)注這些內(nèi)生時(shí)間偏好方法在行為經(jīng)濟(jì)學(xué)和行為金融學(xué)中的運(yùn)用(龔六堂,2002)。

本文試圖在微觀內(nèi)生時(shí)間偏好與宏觀市場(chǎng)利率之間建立聯(lián)系。在筆者看來,家庭在邊際上對(duì)待收入的態(tài)度(時(shí)間偏好)取決于其當(dāng)前收入余額偏離消費(fèi)―儲(chǔ)蓄計(jì)劃的程度。時(shí)間偏好率可以表達(dá)為家庭為儲(chǔ)蓄所要求獲得的最低利率(資金供給利率)或?yàn)榻栀J所愿意支付的最高利率(資金需求利率), 是對(duì)實(shí)際儲(chǔ)蓄或借貸偏離計(jì)劃值的補(bǔ)償。在均衡情況下,市場(chǎng)實(shí)際利率反映了社會(huì)一致的時(shí)間偏好率。

二、跨時(shí)效用補(bǔ)償與家庭資金供求

本節(jié)在生命周期理論的基礎(chǔ)上,通過分析家庭跨時(shí)效用函數(shù)考察家庭儲(chǔ)蓄意愿或資金供給利率,亦即家庭為每單位儲(chǔ)蓄所要求的最低利率補(bǔ)償。然后將同樣的推理擴(kuò)展到家庭借貸意愿或資金需求利率,亦即家庭為每單位借貸所愿意支付的最高利率補(bǔ)償。

雖然在形式上日益精巧和完善,生命周期理論的基本思想并未超出莫迪利亞尼和布倫伯格(2001)的生命周期假說(LCH)及Friedman(1957)持久收入假說(PIH)的原創(chuàng)性論述。該理論認(rèn)為,“理性的”個(gè)人或家庭將在一生總收入(總財(cái)富、總資源)的預(yù)算約束下,按照某種邊際原則在生命周期各個(gè)時(shí)期進(jìn)行消費(fèi),實(shí)現(xiàn)一生總效用的最大化(在一個(gè)最為簡(jiǎn)化的環(huán)境下, 這個(gè)邊際原則就是在各時(shí)期消費(fèi)的邊際效用相等,從而導(dǎo)致各個(gè)時(shí)期的“平滑”消費(fèi))。

于是,假設(shè)存在完全的資金借貸市場(chǎng),如果當(dāng)期收入小于當(dāng)期消費(fèi)計(jì)劃,家庭將通過資金市場(chǎng)借入資金從而將未來收入提前到當(dāng)期消費(fèi);但如果反之,當(dāng)前收入大于當(dāng)期消費(fèi)計(jì)劃,家庭就將一部分收入儲(chǔ)蓄起來以應(yīng)對(duì)未來的收入下降。

為了更形象地說明問題,把任意連續(xù)的第t期和第t+1期抽取出來放到平面圖中(見圖1)。簡(jiǎn)單地,令t=1。

(一)家庭的資金供給

為了便于敘述,我們定義一個(gè)中間變量:

定義1:家庭儲(chǔ)蓄之后消費(fèi)之前的收入數(shù)額稱為收入余額,或可消費(fèi)數(shù)額。

家庭初始秉賦為y1,從其中每多儲(chǔ)蓄一單位,手中持有的收入余額即可用于消費(fèi)的數(shù)額便減少一單位。用mt表示家庭手中的收入余額,等于家庭當(dāng)期收入與當(dāng)期儲(chǔ)蓄的差。根據(jù)st=yt-ct, 收入余額在數(shù)值上等于當(dāng)期消費(fèi), 但前者是貨幣形式,后者則是實(shí)物形式(本文把每個(gè)時(shí)期抽象為一個(gè)時(shí)點(diǎn),因此忽略了花費(fèi)收入前后的時(shí)間差別),收入余額在花出去之后即成為實(shí)際消費(fèi),因此也可稱之為“可消費(fèi)數(shù)額”。顯然,收入余額(可消費(fèi)數(shù)額)受家庭儲(chǔ)蓄(借貸)行為的影響:儲(chǔ)蓄增加或借貸減少,收入余額下降;儲(chǔ)蓄減少或借貸增加,收入余額上升。若mt>yt,表示家庭處于借貸狀態(tài),或負(fù)儲(chǔ)蓄;反之,若mt我們關(guān)注的第一個(gè)問題是:對(duì)額外一個(gè)單位儲(chǔ)蓄(c1每減少一個(gè)單位),至少要換來多少單位c2的增加,才能讓家庭的效用水平不致下降?

定義2:家庭為額外一單位儲(chǔ)蓄(即邊際儲(chǔ)蓄)索要的最低利率補(bǔ)償,亦即家庭資金供給利率,等于當(dāng)期減少一單位消費(fèi),若要維持家庭總效用水平不變,下期所應(yīng)該得到的消費(fèi)數(shù)量,再減去1。

如圖1,若第1期消費(fèi)c1(于是儲(chǔ)蓄額為s1=y1-m1),由效用函數(shù)得到兩期消費(fèi)的無差異曲線,并寫成c2關(guān)于c1的顯函數(shù)c2=c2(c1),于是家庭為邊際儲(chǔ)蓄要求的最低利率為:

從圖形上看,從點(diǎn)G出發(fā),為了在第1期儲(chǔ)蓄FG數(shù)額的收入,家庭寧愿在第2期僅獲得HF定義式(2)是幾何式的,更重要的是函數(shù)在每一個(gè)當(dāng)期收入余額m1的鄰域里的微分變化②,于是對(duì)(2)式進(jìn)行線性近似,將函數(shù)c2=c2(m1)在m1點(diǎn)一階Taylor展開得:

c2(c1)-c2(m1)=c′2(m1)(c1-m1)+o(c1-m1)

整理并根據(jù)(2)式得:

此即家庭資金供給最低利率,它由家庭當(dāng)期收入余額m1惟一決定。通過變量代換s1=y1-m1,該函數(shù)就表達(dá)了家庭儲(chǔ)蓄供給量與利率之間的關(guān)系,亦即家庭資金供給函數(shù):

關(guān)于資金供給利率為負(fù)的可能性也可由圖1看出來。通過畫出經(jīng)過G點(diǎn)的無差異曲線U1,可以發(fā)現(xiàn)在由G點(diǎn)(沿斜率為-1的B*)向E*點(diǎn)的移動(dòng)過程中,區(qū)域GDE*中的任何點(diǎn)都至少和點(diǎn)G一樣好,其中GD弧線上的點(diǎn)與G無差異。而在該區(qū)域(GE*線段除外),1單位C1的減少只能換來小于1(大于0)單位的C2的增加。換句話說,由點(diǎn)G移向這塊區(qū)域中任何一點(diǎn)都意味著負(fù)的實(shí)際利率,或者說儲(chǔ)蓄的貨幣收益(這里為零)扣除某種正的與儲(chǔ)蓄相關(guān)的費(fèi)用(窖藏成本、銀行管理費(fèi)、利息稅,或者通貨膨脹等)后凈收益為負(fù),但這種移動(dòng)卻能夠使得原本處于點(diǎn)G的家庭的處境得到改善。也就是說,對(duì)這部分儲(chǔ)蓄,如有必要,家庭愿意忍受一定的儲(chǔ)蓄相關(guān)費(fèi)用,只要扣除該費(fèi)用后至少能夠達(dá)到無差異曲線的GD段上,否則他就選擇零儲(chǔ)蓄(保持在G點(diǎn)不動(dòng))。在這種情況下,他為邊際儲(chǔ)蓄索要的最低利率補(bǔ)償為負(fù)。

(二)家庭的資金需求

因此,所謂的正時(shí)間偏好所描述的現(xiàn)象并不是人類社會(huì)的普遍現(xiàn)象,負(fù)時(shí)間偏好也不是罕見情況,否則就無法解釋社會(huì)生活中大量存在的遠(yuǎn)見、節(jié)省等現(xiàn)象(即便考慮到正的市場(chǎng)利率), 甚至在負(fù)實(shí)際利率下儲(chǔ)蓄仍然為正的現(xiàn)象。例如,盡管會(huì)發(fā)生保管費(fèi)用,一些家庭也愿意將財(cái)物放在銀行的保管箱。根據(jù)分析,在邊際利率為負(fù)的情況下,家庭的儲(chǔ)蓄意愿對(duì)利率的變化并不敏感,而主要受相對(duì)于家庭一生最優(yōu)消費(fèi)路徑的當(dāng)期可實(shí)現(xiàn)消費(fèi)額所影響。因此,在該區(qū)間內(nèi),降低利率的貨幣政策對(duì)減少儲(chǔ)蓄的作用非常有限。這一結(jié)論在20世紀(jì)80年代到90年代中后期的中國(guó)得到了驗(yàn)證。1987～1996年間,中國(guó)居民儲(chǔ)蓄率不斷上升,而在此期間有6年的實(shí)際利率為負(fù)(臧旭恒等2001,第306頁)。自1996年到1999年,中央銀行連續(xù)7次降息,但居民儲(chǔ)蓄率依然很高,并有加速增長(zhǎng)的趨勢(shì)。李焰(1999)對(duì)此進(jìn)行了研究,并提出收入水平對(duì)居民儲(chǔ)蓄率的影響作用。

三、內(nèi)生時(shí)間偏好與利率決定

經(jīng)過費(fèi)雪(1999)的闡釋,時(shí)間偏好被普遍接受為利息產(chǎn)生原因的標(biāo)準(zhǔn)解釋,并進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)的教科書。由于人們的時(shí)間偏好,如果儲(chǔ)蓄現(xiàn)在的貨幣用于將來,就要求有相應(yīng)的利息補(bǔ)償;反過來,未來貨幣(用于消費(fèi))帶來的效用需要按一定的折扣才能與當(dāng)前效用進(jìn)行比較。時(shí)間偏好率與資本的邊際生產(chǎn)率結(jié)合起來,共同決定了市場(chǎng)利率。利率或貼現(xiàn)率反映或決定于人們的時(shí)間偏好。但該假設(shè)的非理性含義必定會(huì)限制經(jīng)濟(jì)學(xué)理論對(duì)現(xiàn)實(shí)的解釋力。Olin(1930)認(rèn)為這種利息的“非理性”理論僅適合于只有消費(fèi)者借貸的經(jīng)濟(jì),不能解釋存在商業(yè)信貸的情況。Patinkin(1972,pp477)也強(qiáng)調(diào)說,“‘不耐’或‘時(shí)間偏好’……不是利息存在的必要條件”。

凱恩斯(2002)拒絕古典經(jīng)濟(jì)學(xué)從真實(shí)經(jīng)濟(jì)層面對(duì)利率決定機(jī)制的分析,認(rèn)為利率作為一個(gè)貨幣現(xiàn)象應(yīng)該由貨幣供求所決定,其中貨幣供給是外生給定的。同時(shí),古典的儲(chǔ)蓄―投資均衡理論及其現(xiàn)代版本真實(shí)可貸資金理論的發(fā)展一刻也沒有停止(Samuelson,1958;Hicks,1989;Mishkin,2001)。20世紀(jì)50年代到60年代初,就這兩個(gè)理論在本質(zhì)上是否相同產(chǎn)生了熱烈爭(zhēng)論(蔣碩杰,1999),此后二者基本處于平行發(fā)展的狀態(tài)。

受到Samuelson(1958)的啟發(fā),筆者試圖從儲(chǔ)蓄(借貸)行為導(dǎo)致的資金供求來探討利息產(chǎn)生的原因。只要初始稟賦偏離其一生最優(yōu)消費(fèi)路徑,就會(huì)有家庭愿意儲(chǔ)蓄(借出),有家庭愿意貸款(借入)。根據(jù)跨期效用補(bǔ)償原則和自身持有的收入余額,儲(chǔ)蓄者決定自己為邊際儲(chǔ)蓄所要求得到的最低利率(供給利率),借貸者確定自己為邊際借貸所愿意支付的最高利率(需求利率)。如果不考慮企業(yè)進(jìn)而不考慮商業(yè)借貸(正如Samuelson在其消費(fèi)-借貸模型中所假定的), 對(duì)單個(gè)家庭對(duì)儲(chǔ)蓄的供給和需求分別進(jìn)行加總,就可以得出每個(gè)時(shí)點(diǎn)社會(huì)資金的總供給和總需求,二者的均衡就將決定該時(shí)點(diǎn)的均衡市場(chǎng)利率。

需要注意的是,每個(gè)家庭在通過借入或借出資金向當(dāng)期最優(yōu)消費(fèi)計(jì)劃靠近的過程中,自身收入余額在不斷地變化,因此時(shí)間偏好率也在不斷變化。同時(shí),市場(chǎng)加總的資金總供求也在相應(yīng)變化,因此市場(chǎng)利率在不斷變化。最終,在分別實(shí)現(xiàn)其最優(yōu)消費(fèi)計(jì)劃時(shí),每個(gè)家庭的時(shí)間偏好率都等于市場(chǎng)利率,資金市場(chǎng)達(dá)到均衡。

四、結(jié)論與進(jìn)一步的研究

本文根據(jù)生命周期假說的基本思想,從內(nèi)生時(shí)間偏好的視角分析了家庭的資金供求行為和利息(率)的個(gè)體選擇基礎(chǔ)。本文的基本邏輯是:理性(富有遠(yuǎn)見)的家庭將根據(jù)自己的各期收入稟賦決定當(dāng)期的儲(chǔ)蓄行為,儲(chǔ)蓄額或借貸額的變化導(dǎo)致家庭持有的收入余額發(fā)生變化,進(jìn)而改變家庭為邊際儲(chǔ)蓄所要求的最低利率或?yàn)檫呺H借貸所愿意支付的最高利率。每個(gè)時(shí)點(diǎn)上單個(gè)家庭的資金供求行為的市場(chǎng)加總決定了該時(shí)點(diǎn)的市場(chǎng)均衡利率。本文對(duì)儲(chǔ)蓄(借貸)依存于當(dāng)期收入稟賦與計(jì)劃消費(fèi)差距的分析,將有助于說明大量的儲(chǔ)蓄(消費(fèi))現(xiàn)象。例如儲(chǔ)蓄(消費(fèi))在年輕家庭與老年家庭間的差別,對(duì)未來有不同收入預(yù)期的群體差別,高速增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)與增長(zhǎng)緩慢經(jīng)濟(jì)間的差別, 人力資產(chǎn)年輕化與老齡化經(jīng)濟(jì)間的差別,擁有不同人力資產(chǎn)價(jià)值家庭間的差別,以及家庭收入波動(dòng)中的儲(chǔ)蓄與借貸現(xiàn)象等等。

另外,本文沒有考慮到不確定性問題。第一,如果存在還款風(fēng)險(xiǎn),家庭會(huì)為自己的儲(chǔ)蓄在無風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下的效用補(bǔ)償之上再要求一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)貼水補(bǔ)償。為此我們只需在最低利率補(bǔ)償函數(shù)前面乘以一個(gè)介于0和1之間的還款概率系數(shù),這種情況下的最低利率補(bǔ)償會(huì)大于確定性情況下的結(jié)果。第二,本文遵循了理性人假設(shè)的“原教旨主義”,認(rèn)為家庭具有充分的遠(yuǎn)見,而沒有考慮家庭未來收入的不確定性(從而對(duì)未來的預(yù)期),以及借貸中的流動(dòng)性約束問題。第三,本文假定資金市場(chǎng)是完全的,不存在信貸配給等問題。

最后,本文的分析僅限于家庭資金供求,而沒有考慮商業(yè)信貸。而對(duì)市場(chǎng)利率內(nèi)生決定的完整分析,還需要說明企業(yè)對(duì)儲(chǔ)蓄的需求、貨幣供給及一般均衡等問題,這些都預(yù)示著進(jìn)一步的工作方向。

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第7篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

關(guān)鍵詞：西方經(jīng)濟(jì)學(xué);邊際效用;遞減規(guī)律;教學(xué)效果

《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》是我國(guó)經(jīng)濟(jì)與管理類專業(yè)的一門專業(yè)基礎(chǔ)課，是由眾多經(jīng)濟(jì)理論和學(xué)術(shù)觀點(diǎn)構(gòu)成。因其具有廣博性和綜合性的特點(diǎn)，導(dǎo)致了學(xué)生學(xué)習(xí)和教師教學(xué)都存在一定的難度。對(duì)于理論學(xué)習(xí)能力較弱的高職院校經(jīng)濟(jì)與管理類學(xué)生而言，學(xué)習(xí)這門課程變得更為困難。對(duì)此，必須采取相應(yīng)的教學(xué)策略，嘗試各種教學(xué)改革，達(dá)到較好的教學(xué)效果。

一、高職《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》課程教學(xué)的特點(diǎn)

以湖南理工職業(yè)技術(shù)學(xué)院為例，《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》定位于工商企業(yè)管理、市場(chǎng)開發(fā)于營(yíng)銷、電算會(huì)計(jì)、電子商務(wù)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易等專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)課，其他相關(guān)專業(yè)的選修課由《微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》和《宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)》兩部分組成，結(jié)合高職學(xué)生學(xué)習(xí)及教師教學(xué)特點(diǎn)，經(jīng)過多次的課程改革后，目前該課程需要一個(gè)學(xué)期完成，共60課時(shí)。

在教學(xué)實(shí)踐中，筆者發(fā)現(xiàn)：

1.學(xué)生非常重視對(duì)《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》的學(xué)習(xí)。因自考與專升本等考試中都有這門課程，所以學(xué)生非常重視《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》的學(xué)習(xí)，也會(huì)買一部分課外練習(xí)冊(cè)進(jìn)行練習(xí)。

2.學(xué)生普遍反映學(xué)習(xí)《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》非常難。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論性強(qiáng)、知識(shí)點(diǎn)多、較為抽象，使得該課程的知識(shí)不易被初學(xué)者領(lǐng)會(huì)和掌握，高職院?！段鞣浇?jīng)濟(jì)學(xué)》的教學(xué)效果總體上并不理想，學(xué)生在學(xué)習(xí)時(shí)也有一定的畏難情緒。

3.高職院校經(jīng)濟(jì)與管理類學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性不高，興趣和熱情直線下降。學(xué)生在生活中接觸到很多經(jīng)濟(jì)問題，初學(xué)時(shí)對(duì)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)很感興趣，隨著學(xué)習(xí)量的增多，學(xué)習(xí)內(nèi)容難度的加大，力不從心導(dǎo)致興趣減弱。

4.期末考試掛科率非常高。學(xué)完的內(nèi)容沒有吃透，無法掌握知識(shí)的運(yùn)用，平時(shí)練習(xí)過的題目，考試時(shí)還是不會(huì)做。

總之，學(xué)生非常想學(xué)好這門課程，但基于各種原因又學(xué)不好，隨著教學(xué)內(nèi)容的增加，他們對(duì)課程中不理解的東西越來越多，所以學(xué)生對(duì)于《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》既愛又恨。

二、邊際效用遞減規(guī)律詮釋

邊際效用遞減現(xiàn)象是《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》中關(guān)于消費(fèi)者行為的一條基本規(guī)律，它是指在一定時(shí)間內(nèi)，在其他商品的消費(fèi)數(shù)量保持不變的條件下，隨著消費(fèi)者對(duì)某種商品消費(fèi)量的增加，消費(fèi)者從該商品連續(xù)增加的每一消費(fèi)單位中所得到的效用增量即邊際效用是遞減的。

下面通過消費(fèi)某商品A來說明邊際效用遞減規(guī)律現(xiàn)象（如表1、圖1所示）。隨著商品A消費(fèi)數(shù)量的增加，所獲得的邊際效用是逐漸遞減的，當(dāng)消費(fèi)商品A的數(shù)量達(dá)到一定的值時(shí)，邊際效用開始為負(fù)值，總效用也開始遞減。通俗地講，當(dāng)你非?？诳实臅r(shí)候，極度需要喝水，你喝的第一杯水是最解燃眉之渴的，但隨著口渴程度下降，對(duì)下一杯水的渴望程度也不斷減少，當(dāng)喝到完全不渴的時(shí)候即是邊際，這時(shí)候再喝，會(huì)感到不適，再繼續(xù)喝下去會(huì)越來越不適（負(fù)效用）。

總效用TU是指消費(fèi)者在一定時(shí)間內(nèi)從一定數(shù)量的商品的消費(fèi)中所得到的效用量的總和。邊際效用MU是指消費(fèi)者在一定時(shí)間內(nèi)增加一單位的商品的消費(fèi)所得到的效用量的增量。

三、邊際效用遞減規(guī)律在高職《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》教學(xué)中的應(yīng)用

1.教學(xué)中的邊際效用遞減現(xiàn)象

邊際效用遞減規(guī)律無處不在，影響著每個(gè)人的日常生活和學(xué)習(xí)。教學(xué)過程中也存在著邊際效用遞減現(xiàn)象，教師在短時(shí)間內(nèi)高效率、高密度地向?qū)W生大信息量傳授知識(shí)，學(xué)生接收較快，印象也較深，學(xué)生聽課時(shí)也比較主動(dòng)，積極性及興趣也比較高，此時(shí)，教學(xué)效果也最好。當(dāng)教師講授的時(shí)間以及傳達(dá)的教學(xué)信息過量時(shí)，學(xué)生接受知識(shí)的效率會(huì)下降，也會(huì)覺得這堂課上得沒意思，雖然在聽課，精神卻很難集中。那么這時(shí)停止或改變上課的狀態(tài)，重新提高學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和興趣。學(xué)生上課好比饑餓的小孩吃白面饅頭，當(dāng)他們吃飽了，就應(yīng)該給他們消化的時(shí)間，當(dāng)他們下次饑餓來臨時(shí)，再發(fā)給他們蕎麥饅頭，才能讓其重新接納并喜歡饅頭。

2.邊際效用遞減規(guī)律在《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》教學(xué)中的導(dǎo)入

在教學(xué)過程中，教師傳遞信息，傳授知識(shí)與能力，提供精神領(lǐng)域的服務(wù)，可以看作是市場(chǎng)上商品B的提供者，學(xué)生接受信息，獲得知識(shí)與能力，是無形商品B的消費(fèi)者，而且這種消費(fèi)并不是無償?shù)?，需要付出一定的?jīng)濟(jì)代價(jià)與各種機(jī)會(huì)成本。

《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》課程標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃60課時(shí)，即市場(chǎng)上商品B總數(shù)量為60個(gè)單位，在這門課程中如何使消費(fèi)者（學(xué)生）在消費(fèi)既定商品數(shù)量時(shí)獲得總效用最大，是教學(xué)的最終目標(biāo)。把邊際效用遞減規(guī)律引入西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的教學(xué)，旨在調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)積極性，提高教學(xué)效果。

3.緩解《西方經(jīng)濟(jì)學(xué)》教學(xué)過程中的邊際效用遞減現(xiàn)象

如果按照某種單一的教學(xué)方案，教師很難操縱各教學(xué)單元影響教學(xué)效果的相關(guān)因素，在單一的教學(xué)方法及枯燥的教學(xué)內(nèi)容中，學(xué)生的學(xué)習(xí)容易產(chǎn)生邊際效用遞減現(xiàn)象，如圖2所示。

導(dǎo)致課堂邊際效用遞減的因素主要有兩個(gè)：一是教學(xué)過程中的教學(xué)方式。在不斷的教學(xué)改革中，教師應(yīng)可尋求學(xué)生易接受，且教學(xué)效果較好的教學(xué)方式，運(yùn)用多種教學(xué)方法，比如導(dǎo)向式教學(xué)法、啟發(fā)式教學(xué)法、討論式教學(xué)法、教學(xué)做合一及做學(xué)教合一教學(xué)法等。二是教學(xué)量。適當(dāng)?shù)慕虒W(xué)量才能避免邊際效用遞減現(xiàn)象，使總效用最大。

改變傳統(tǒng)的教學(xué)方案，可將60個(gè)教學(xué)課時(shí)分成四個(gè)模塊，每個(gè)模塊為15個(gè)課時(shí)，即為模塊1：消費(fèi)者;模塊2：廠商;模塊3：消費(fèi)者、廠商及市場(chǎng);模塊4：宏觀經(jīng)濟(jì)。每個(gè)模塊中又分為2個(gè)小模塊，分別為10個(gè)課時(shí)和5個(gè)課時(shí)。在10個(gè)課時(shí)中的主要任務(wù)是教師傳遞信息，并使學(xué)生掌握，獲得相關(guān)的能力，后5個(gè)課時(shí)中主要任務(wù)是消化前期教學(xué)內(nèi)容，可以進(jìn)行案例分析及討論、習(xí)題的練習(xí)、當(dāng)今經(jīng)濟(jì)問題的討論及分析等等，可理解為修整期間，等待下次邊際效用高峰的來臨，具體情況如表2所示。

在4個(gè)模塊中學(xué)生從教師教學(xué)中獲得的邊際效用情況如圖3所示。在每15個(gè)教學(xué)課時(shí)中，當(dāng)學(xué)生達(dá)到學(xué)習(xí)臨界點(diǎn)時(shí)（10個(gè)課時(shí)），放棄新內(nèi)容的講解，轉(zhuǎn)為復(fù)習(xí)或與學(xué)生交流互動(dòng)一些學(xué)生感興趣并與本課程有關(guān)的東西，即為后5個(gè)課時(shí)，周而復(fù)始，避免邊際效用遞減現(xiàn)象。

在4個(gè)模塊中學(xué)生從教師教學(xué)中獲得的總效用情況見圖4所示，那么最后的總效用即為TU= TU1+TU2+TU3+TU4，當(dāng)TU1、TU2、TU3、TU4分別達(dá)到最大時(shí)，TU可達(dá)到最大。

通過這種分模塊的教學(xué)，讓學(xué)生在對(duì)知識(shí)的渴求中得到滿足，滿足后又在教師精心安排的休整期里重新燃燒起欲望，變得“饑餓”，又重新得到滿足后又產(chǎn)生“饑餓”的欲望，周而復(fù)始，教師合理地采用教學(xué)方法和教學(xué)手段，就能在整個(gè)的教學(xué)過程中，得到很好的教學(xué)效果，使學(xué)生最大程度地獲得知識(shí)和能力。要注意的是，在整個(gè)的教學(xué)過程中教師要起到主導(dǎo)、控制作用，而作用的效果體現(xiàn)在學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性、主動(dòng)性上。

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第8篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

關(guān)鍵詞：會(huì)計(jì)影響；組織影響；社會(huì)影響；制度

一、引言

將會(huì)計(jì)置于不同的范疇領(lǐng)域會(huì)直接影響會(huì)計(jì)的目標(biāo)定位、影響范圍，以及會(huì)計(jì)學(xué)科的地位。置于組織范疇的會(huì)計(jì)，主要服務(wù)與影響組織及組織的交易對(duì)象；置于社會(huì)范疇的會(huì)計(jì)，則既服務(wù)于組織目標(biāo)，又要服務(wù)于社會(huì)目標(biāo)。隨著會(huì)計(jì)應(yīng)用的影響領(lǐng)域與邊界的一再擴(kuò)大，會(huì)計(jì)由微觀組織走向宏觀社會(huì)已成必然。一直以來，由于認(rèn)識(shí)上的路徑依賴，會(huì)計(jì)被廣泛接受為一種組織信息的加工技術(shù)和提供系統(tǒng)，一個(gè)反映組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的“快照”，是資本市場(chǎng)交易的依據(jù)。會(huì)計(jì)在宏觀層面的影響研究較少，會(huì)計(jì)的影響也因此凸顯出一定的外部性。如Arnold（2009）指出20世紀(jì)90年代中后期，很多人在國(guó)際頂尖會(huì)計(jì)期刊上探討公允價(jià)值在資本市場(chǎng)的影響，但沒人關(guān)注公允價(jià)值可能帶來的宏觀經(jīng)濟(jì)后果。AnthonyHopwood（1976）指出，雖然會(huì)計(jì)的應(yīng)用主體屬于組織層面，但是會(huì)計(jì)的影響早已突破組織的邊界，應(yīng)該將會(huì)計(jì)置于社會(huì)領(lǐng)域去研究與探索。郭道揚(yáng)（1990）指出，會(huì)計(jì)由微觀經(jīng)濟(jì)世界走向宏觀經(jīng)濟(jì)世界這一重大變革，既是必要的，也是可能的。Burchell等（2000）指出，會(huì)計(jì)不是一個(gè)技術(shù)現(xiàn)象而是一個(gè)社會(huì)現(xiàn)象，會(huì)計(jì)越來越活躍并明確地被認(rèn)為是一種社會(huì)管理的工具，發(fā)揮著重要的宏觀社會(huì)影響作用。《Accounting，OrganizationsandSociety》和《CriticalPerspectivesonAccounting》相繼于2010年、2011年征稿呼吁關(guān)注會(huì)計(jì)在社會(huì)可持續(xù)發(fā)展中的作用和加強(qiáng)會(huì)計(jì)在自然災(zāi)害治理及人道主義領(lǐng)域的影響研究。雖然近年來，會(huì)計(jì)研究開始關(guān)注微觀與宏觀的結(jié)合，但是由于會(huì)計(jì)、組織與社會(huì)之間作用機(jī)理的理論薄弱，實(shí)證研究中時(shí)常呈現(xiàn)變量間影響路徑太長(zhǎng)、關(guān)系力度不夠、論證說服力缺乏等弊病。因此，為了厘清會(huì)計(jì)、組織與社會(huì)之間的關(guān)系，探索會(huì)計(jì)影響的范疇和機(jī)理，本文借助信息、交易、制度與市場(chǎng)等制度經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，從會(huì)計(jì)不完全性與交易效率、會(huì)計(jì)非中性與治理效應(yīng)兩個(gè)維度，演繹了會(huì)計(jì)對(duì)組織和社會(huì)的影響路徑和作用機(jī)理。

二、會(huì)計(jì)、組織與社會(huì)的文獻(xiàn)綜述

關(guān)于會(huì)計(jì)、組織與社會(huì)間關(guān)系的研究可歸納為兩大類：一類是探討組織與社會(huì)環(huán)境變遷對(duì)會(huì)計(jì)的影響，另一類是探討會(huì)計(jì)如何影響組織與社會(huì)。組織、社會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)影響的研究可歸納為：組織和社會(huì)的發(fā)展推動(dòng)會(huì)計(jì)的學(xué)習(xí)演變。如戚艷霞等（2010）就社會(huì)對(duì)政府財(cái)政收支透明度要求的提升，在環(huán)境動(dòng)因分析和國(guó)際經(jīng)驗(yàn)比較的基礎(chǔ)上，提出構(gòu)建我國(guó)政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系的總路徑。沈洪濤（2014）就我國(guó)環(huán)境戰(zhàn)略下環(huán)境會(huì)計(jì)向生態(tài)會(huì)計(jì)的轉(zhuǎn)變，提出了對(duì)內(nèi)生態(tài)會(huì)計(jì)、對(duì)外生態(tài)會(huì)計(jì)和環(huán)境審計(jì)的新構(gòu)思?！禔ccountingForum》2010~2011年第34~35卷?？槍?duì)當(dāng)前的環(huán)境危機(jī)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展問題，探討了如何建立現(xiàn)實(shí)有效的環(huán)境會(huì)計(jì)、可持續(xù)性披露及社會(huì)責(zé)任報(bào)告。姜國(guó)華、饒品貴（2011）規(guī)范探討了宏觀經(jīng)濟(jì)政策借助于會(huì)計(jì)對(duì)微觀組織行為的影響情況。Walker（2016）研究了如何從會(huì)計(jì)歷史的角度發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)對(duì)社會(huì)的影響，如何構(gòu)建會(huì)計(jì)與社會(huì)之間的關(guān)系。此外，我國(guó)于1985年的《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、1998年的《股份有限公司會(huì)計(jì)制度》、2006年的與國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則（簡(jiǎn)稱IFRS）趨同的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，這些會(huì)計(jì)制度、準(zhǔn)則的修訂與變革，從歷史證據(jù)上展示了組織和社會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)的影響。會(huì)計(jì)對(duì)組織的影響研究主要包括會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)信息等對(duì)組織的影響。如會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)企業(yè)投資理念與行為的影響（顧水彬，2016），會(huì)計(jì)信息對(duì)企業(yè)投資效率的影響（Biddle等，2008；顧水彬，2013），會(huì)計(jì)核算對(duì)股利分配行為的影響（Gao等，2009），會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)信息對(duì)公司治理的影響（Lo，2003；Wang等，2010）等。會(huì)計(jì)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響研究可歸納為：會(huì)計(jì)通過交易費(fèi)用影響宏觀經(jīng)濟(jì)，以及會(huì)計(jì)的宏觀社會(huì)治理功能。如Defond等（2010）、Chen等（2011）和Marquez-Ramos（2011）研究了會(huì)計(jì)準(zhǔn)則變革與國(guó)際投資之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)實(shí)施IFRS（國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則）減少了國(guó)際會(huì)計(jì)信息的轉(zhuǎn)換成本，有利于吸引更多的國(guó)際投資。Crawley（2015）研究了公司層面的會(huì)計(jì)保守性是否會(huì)改變宏觀經(jīng)濟(jì)度量指標(biāo)和影響貨幣政策決策，發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)保守性在宏觀層面具有影響。Neu等（2010）研究發(fā)現(xiàn)，會(huì)計(jì)在世界銀行南非艾滋病控制方面、在加拿大亞伯達(dá)?。ˋlberta）教育事業(yè)發(fā)展方面，以及在民主和平、國(guó)家腐敗等問題上具有治理作用。綜上所述，分析社會(huì)和組織環(huán)境變革對(duì)會(huì)計(jì)影響的研究較多，而反向探討會(huì)計(jì)對(duì)組織和宏觀影響的研究相對(duì)不足，僅有少部分學(xué)者利用宏觀數(shù)據(jù)或歷史資料來研究會(huì)計(jì)的宏觀影響。張先治、張曉東（2012）指出會(huì)計(jì)研究的邊界需要進(jìn)一步拓展，會(huì)計(jì)的作用和影響有待進(jìn)一步開發(fā)與挖掘。此外，利用文檔數(shù)據(jù)驗(yàn)證會(huì)計(jì)、組織與社會(huì)之間影響的研究居多，而全面構(gòu)建和深入論證會(huì)計(jì)、組織與社會(huì)之間關(guān)系的基礎(chǔ)理論研究有待加強(qiáng)。

三、會(huì)計(jì)對(duì)組織與社會(huì)影響的基礎(chǔ)——會(huì)計(jì)內(nèi)涵的深層解析

探究會(huì)計(jì)內(nèi)涵與本質(zhì)是發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)影響原動(dòng)力和影響傳遞路徑的重要基礎(chǔ)，也是開展會(huì)計(jì)研究的基本條件。Hopwood（1976）指出：“盡管我們的欣賞能力在不斷提高，但是我們?nèi)匀粚?duì)會(huì)計(jì)性質(zhì)本身系統(tǒng)性的理解存在不足，而這個(gè)理解對(duì)于滿足現(xiàn)實(shí)需求和在不確定性環(huán)境中引導(dǎo)會(huì)計(jì)實(shí)踐是非常必要的?！盌yckman和Zeff（2015）指出：“現(xiàn)在的年輕研究者對(duì)于會(huì)計(jì)的制度背景，甚至是會(huì)計(jì)，僅僅只形成了表面的大概了解，而這無法使其提出較為有意義和價(jià)值的研究假設(shè)?！?/p>

（一）會(huì)計(jì)具有語言特征所謂語言是指人們進(jìn)行溝通交流的各種表達(dá)符號(hào)，它包括語音、語匯和語法三要素。會(huì)計(jì)依照會(huì)計(jì)規(guī)范（會(huì)計(jì)制度或會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）和借貸復(fù)式記賬法原理（語法），借助于會(huì)計(jì)要素和賬戶設(shè)置（語匯），以文字和數(shù)字等表達(dá)形式（語音），通過確認(rèn)、記錄、計(jì)量與報(bào)告等技術(shù)環(huán)節(jié)，對(duì)組織與社會(huì)發(fā)生的交易進(jìn)行實(shí)質(zhì)萃取、真實(shí)刻畫、科學(xué)歸類和可視呈現(xiàn)，最終實(shí)現(xiàn)以一套共同的溝通符號(hào)、表達(dá)方式與處理規(guī)則來表述不同經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)的交易。約翰?A?克里斯滕森（2006）指出會(huì)計(jì)是使用估價(jià)語言和代數(shù)式來傳遞信息。會(huì)計(jì)不同于統(tǒng)計(jì)，它是對(duì)事實(shí)的一種表達(dá)，人們看到的并非交易發(fā)生的現(xiàn)場(chǎng)，而是業(yè)務(wù)或事件發(fā)生后經(jīng)過會(huì)計(jì)語言編譯的會(huì)計(jì)記錄（洪劍峭、李志文，2004）。會(huì)計(jì)不同于直接的語言文字記錄，它剔除了冗余的信息，直觀呈現(xiàn)了交易實(shí)質(zhì)，有效分類、歸納與匯總了異質(zhì)易。Toms等（2015）指出會(huì)計(jì)同時(shí)具有技術(shù)屬性和社會(huì)屬性，會(huì)計(jì)的語言特征體現(xiàn)出會(huì)計(jì)的技術(shù)性。

（二）會(huì)計(jì)具有不完全性所謂不完全性主要是指人們由于外在環(huán)境的復(fù)雜性和不確定性，以及人的有限理性，所掌握的信息不可能無所不含。會(huì)計(jì)的不完全性源于會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）、會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量以及自然語言等的不完全性。首先，會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）具有不完全性。會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）是會(huì)計(jì)工作的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，是會(huì)計(jì)的起點(diǎn)與指引。會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）制定者認(rèn)知的有限性決定著交易的會(huì)計(jì)制度安排的有限性，即會(huì)計(jì)制度僅能對(duì)有限的交易提供制度安排。其次，會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量具有不完全性。諾斯（1992）認(rèn)為作為交易對(duì)象的商品或服務(wù)都具有許多屬性和價(jià)值特征。會(huì)計(jì)以貨幣作為主要計(jì)量單位，僅能反映交易的金額，且多以合計(jì)數(shù)形式呈報(bào)，與交易相關(guān)的其他屬性無法一并計(jì)量與呈報(bào)。此外，會(huì)計(jì)確認(rèn)和計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)缺乏彈性，部分交易無法滿足會(huì)計(jì)確認(rèn)要求或可靠計(jì)量原則，或者計(jì)量成本不經(jīng)濟(jì)（CostConstrain），而無法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。最后，自然語言是會(huì)計(jì)的重要載體，自然語言本身存在不完全性，只能進(jìn)行大致性的描述，這導(dǎo)致會(huì)計(jì)也呈現(xiàn)出不完全性。會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）、會(huì)計(jì)確認(rèn)與計(jì)量和語言表達(dá)的不完全性體現(xiàn)出會(huì)計(jì)技術(shù)上的不完全性。

（三）會(huì)計(jì)具有非中性會(huì)計(jì)的非中性源于會(huì)計(jì)是一個(gè)人造系統(tǒng)，會(huì)計(jì)應(yīng)用的范式和遵循的規(guī)則存在非中性。范式是指公認(rèn)的信念、標(biāo)準(zhǔn)、思想方法、條理化的規(guī)則（庫恩，1980）。早期會(huì)計(jì)借鑒數(shù)學(xué)的范式旨在利用數(shù)字記錄產(chǎn)品生產(chǎn)、消費(fèi)和結(jié)存情況，是一種計(jì)算及記錄的簿記技術(shù)（喬帕利，1494）。后來會(huì)計(jì)引入了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，套用經(jīng)濟(jì)學(xué)的范式，開始用于反映資本、利潤(rùn)，體現(xiàn)“投入產(chǎn)出”與“剩余”思想等（葛家澍，2008）。Marx（1861）認(rèn)為會(huì)計(jì)是階級(jí)斗爭(zhēng)的工具，是資本家最大化剩余價(jià)值的武器。Littleton（1953）指出，本質(zhì)上會(huì)計(jì)不容置疑地帶有經(jīng)濟(jì)學(xué)屬性。此外，會(huì)計(jì)制度具有非中性。1940年P(guān)aton和Littleton指出會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)是“不帶個(gè)人色彩和不偏不倚的”，然而現(xiàn)實(shí)中很難實(shí)現(xiàn)。因?yàn)椴淮嬖谝环N完全獨(dú)立且公正的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則能夠滿足所有不同使用者的效用偏好，一部分人受益，另一部分受損，會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）的制定體現(xiàn)了一種社會(huì)的選擇。Zeff（1978）指出會(huì)計(jì)準(zhǔn)則具有經(jīng)濟(jì)后果，“會(huì)計(jì)報(bào)告對(duì)企業(yè)、政府、工會(huì)、投資者和債權(quán)人決策行為具有影響”，而這些個(gè)人或團(tuán)體行為的后果又可能影響其他個(gè)人或團(tuán)體的利益。Leuz（2008）指出會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不僅僅是一種技術(shù)規(guī)范，它是有意識(shí)地設(shè)計(jì)的結(jié)果。會(huì)計(jì)制度或準(zhǔn)則貫穿于會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量、記錄、報(bào)告等整個(gè)過程，在會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）規(guī)范下生成的會(huì)計(jì)信息，并不是單純的一些抽象數(shù)字的簡(jiǎn)單組合，不同的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇生成不同的會(huì)計(jì)信息，誘導(dǎo)出不同的會(huì)計(jì)經(jīng)濟(jì)行為，從而影響資本市場(chǎng)資源配置選擇和不同主體的利益（葛家澍，2008）。姜英兵（2010）指出會(huì)計(jì)實(shí)際上是作為“制度”，而不是純粹的信息系統(tǒng)而存在的。會(huì)計(jì)的非中性體現(xiàn)出會(huì)計(jì)的社會(huì)性。

四、會(huì)計(jì)對(duì)組織與社會(huì)影響的機(jī)理

交易與制度構(gòu)成了制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的主體內(nèi)容。交易經(jīng)濟(jì)學(xué)指出交易依賴于信息，會(huì)計(jì)信息是組織與市場(chǎng)中交易的重要基礎(chǔ)。會(huì)計(jì)語言精準(zhǔn)性和會(huì)計(jì)不完全性程度決定著組織與市場(chǎng)內(nèi)交易的效率；會(huì)計(jì)的不完全性程度和會(huì)計(jì)的非中性引導(dǎo)著理性人的行為選擇，會(huì)計(jì)制度代表激勵(lì)與約束的環(huán)境，其對(duì)組織和社會(huì)具有治理功效。

（一）會(huì)計(jì)不完全性與交易效率：信息、組織與市場(chǎng)康芒斯將交易分為：買賣的交易、管理的交易和限額的交易。市場(chǎng)交易基本屬于買賣的交易，依賴于價(jià)格機(jī)制；而組織內(nèi)部交易屬于管理的交易，依附于科層體制（Hierarchy）下的命令與服從關(guān)系。組織中，資源由權(quán)威和命令進(jìn)行配置，而執(zhí)行在多級(jí)的結(jié)構(gòu)體系中完成，信息不完全性和信息不對(duì)稱性成為影響組織內(nèi)部交易效率的關(guān)鍵因素。張五常（2014）指出，交易中至少需要確定交易的兩個(gè)方面信息：一是獲取關(guān)于物品本身的知識(shí)或信息，二是獲取有關(guān)交易方面的信息，前者旨在彌補(bǔ)信息的不完全性，后者旨在改善信息不對(duì)稱。命令形成和執(zhí)行環(huán)節(jié)需要借助會(huì)計(jì)對(duì)組織內(nèi)部整體或部分的“快照”與會(huì)計(jì)對(duì)組織外部熵值的吸收和呈報(bào)，來準(zhǔn)確和完全地認(rèn)識(shí)決策對(duì)象。因此，會(huì)計(jì)語言表述的準(zhǔn)確性和完全性程度決定著命令形成和執(zhí)行環(huán)節(jié)的質(zhì)量。戈登?塔洛克（2010）指出由于監(jiān)管者在每一層都沒有完善的控制，隨著層級(jí)數(shù)目的增長(zhǎng)，層級(jí)間的背離程度呈指數(shù)化增長(zhǎng)。命令監(jiān)督環(huán)節(jié)中各級(jí)委托人需要借助于會(huì)計(jì)對(duì)各級(jí)人的行為進(jìn)行估價(jià)，通過及時(shí)調(diào)整支付報(bào)酬與行為間的松散程度來約束人的機(jī)會(huì)主義行為，改善組織內(nèi)部交易的效率。直接對(duì)人的每一項(xiàng)投入和行為進(jìn)行度量一般存在度量成本不經(jīng)濟(jì)和度量不可行的問題，對(duì)與人相關(guān)的階段性經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)度量，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)人行為的間接估價(jià)。威廉姆森指出，由于人擁有有限的信息和具有有限的信息處理能力，加上人的機(jī)會(huì)主義行為，交易效率會(huì)受損。由此可見，反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理，對(duì)各級(jí)人行為的估價(jià)有效性與反饋效率，直接影響著委托人與人之間的交易效率。從管理的職能來看，會(huì)計(jì)服務(wù)于組織內(nèi)部的計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、控制與激勵(lì)等職能，并影響著這些職能的效率。市場(chǎng)是交易的場(chǎng)所，具有資本配置的職能。市場(chǎng)以價(jià)格為基礎(chǔ)引導(dǎo)資源的流動(dòng)，而有效的價(jià)格機(jī)制依賴于完善的交易信息。當(dāng)前，資本市場(chǎng)是各國(guó)資本配置的重要市場(chǎng)，交易的主要商品是組織的產(chǎn)權(quán)，而組織定期公布的會(huì)計(jì)信息成為資本市場(chǎng)上交易者定價(jià)的依據(jù)。會(huì)計(jì)的語言特征決定著對(duì)交易對(duì)象進(jìn)行反映的清晰與準(zhǔn)確程度，會(huì)計(jì)的不完全性決定著對(duì)交易對(duì)象進(jìn)行描繪的完整程度，兩者共同影響著投資者對(duì)交易估價(jià)的準(zhǔn)確性和資本市場(chǎng)資源配置的效率。此外，會(huì)計(jì)信息的“反映”程度對(duì)于投融資成本、交易的活躍性以及實(shí)體經(jīng)濟(jì)均具有深遠(yuǎn)的影響。統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）下，會(huì)計(jì)所提供的信息有助于減少交易費(fèi)用（如獲取信息的成本、審核信息準(zhǔn)確性的費(fèi)用等），增強(qiáng)交易的確定性和交易合作各方的信心，活躍市場(chǎng)交易，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。如隨著IFRS在全球范圍內(nèi)的逐步實(shí)施，IFRS下的會(huì)計(jì)信息減少了不同國(guó)家會(huì)計(jì)信息的轉(zhuǎn)換成本，增強(qiáng)了會(huì)計(jì)信息的可信度與交易各方的信心，推動(dòng)了國(guó)際資本流動(dòng)、國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際投資的增長(zhǎng)。國(guó)家會(huì)計(jì)（國(guó)家賬戶）是以國(guó)家為會(huì)計(jì)主體，對(duì)國(guó)家某一時(shí)點(diǎn)或某一時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營(yíng)成果的反映，它是在微觀組織的基礎(chǔ)上匯總形成的。宏觀決策者可能認(rèn)為他們?cè)谟^察經(jīng)濟(jì)，其實(shí)他們觀察的是會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，宏觀社會(huì)治理者正是利用會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)了解社會(huì)和治理社會(huì)。當(dāng)前，會(huì)計(jì)信息匯聚成各項(xiàng)指數(shù)（如財(cái)務(wù)指數(shù)、公司治理指數(shù)、會(huì)計(jì)指數(shù)），通過利用微觀個(gè)體組織會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的匯總，呈現(xiàn)出宏觀總體的特征，幫助宏觀決策者了解宏觀情況與進(jìn)行科學(xué)決策。羅宏等（2016）研究發(fā)現(xiàn)，會(huì)計(jì)信息具有很好的宏觀預(yù)測(cè)價(jià)值。由于對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)體的描繪依賴于微觀組織基礎(chǔ)，因此，會(huì)計(jì)對(duì)微觀組織的反映的準(zhǔn)確程度和完整程度，也最終會(huì)影響宏觀“快照”的質(zhì)量和宏觀決策的效果。綜上所述，會(huì)計(jì)可以通過會(huì)計(jì)信息對(duì)微觀組織與宏觀社會(huì)產(chǎn)生重要影響，具體影響的機(jī)理和路徑如圖1所示。

（二）會(huì)計(jì)非中性與治理效應(yīng)：制度、組織與社會(huì)付磊（2012）認(rèn)為治理功能是會(huì)計(jì)的本質(zhì)功能。由于會(huì)計(jì)存在不完全性和非中性，當(dāng)會(huì)計(jì)對(duì)一項(xiàng)交易的收益權(quán)利和支出義務(wù)在確認(rèn)上存在不配比、有偏差或不完全（即存在外部性）時(shí)，行為主體會(huì)理性選擇成本正外部性和收益負(fù)外部性的行為或交易，從而導(dǎo)致某一類行為或交易的供給過度或供給不足，產(chǎn)生會(huì)計(jì)的治理效果。另外，制度決定行為人的機(jī)會(huì)集和激勵(lì)結(jié)構(gòu)，影響行為人行為的收益和成本，理性的經(jīng)濟(jì)人都會(huì)在一定的制度環(huán)境下選擇使自身利益最大化的行為組合。當(dāng)會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）對(duì)上述外部性邊界或結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整時(shí)，理性經(jīng)濟(jì)人的利益結(jié)構(gòu)或激勵(lì)結(jié)構(gòu)也隨之調(diào)整，理性經(jīng)濟(jì)人會(huì)重新進(jìn)行“租金”尋找與行為選擇，形成會(huì)計(jì)對(duì)組織行為的動(dòng)態(tài)治理效應(yīng)。此外，組織是會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）的執(zhí)行與遵循主體，組織在構(gòu)建激勵(lì)契約、組織目標(biāo)、組織環(huán)境和組織實(shí)踐時(shí)，均會(huì)受到會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）的影響（Sk?rb?k和Tryggestad，2010）。例如當(dāng)會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）引導(dǎo)“損益表”觀時(shí)，組織需要構(gòu)建基于成本控制的管理環(huán)境和實(shí)踐；當(dāng)會(huì)計(jì)制度（準(zhǔn)則）引導(dǎo)“資產(chǎn)負(fù)債表”觀時(shí)，組織需要構(gòu)建基于價(jià)值增值的管理環(huán)境和實(shí)踐。經(jīng)濟(jì)學(xué)家指出宏觀總量是微觀的一個(gè)推演與累積，宏觀政策執(zhí)行的效果依賴于終端微觀組織和個(gè)體的有效落實(shí)。社會(huì)作為組織的一個(gè)集合，當(dāng)會(huì)計(jì)對(duì)各單元組織產(chǎn)生一致的治理效應(yīng)時(shí)，宏觀上便會(huì)顯現(xiàn)出顯著的定向痕跡或趨勢(shì)，產(chǎn)生會(huì)計(jì)的宏觀社會(huì)治理效應(yīng)。制度提供了一個(gè)引導(dǎo)和強(qiáng)化行為的信念系統(tǒng)（FriedlandandAlford，1991）。會(huì)計(jì)的宏微觀治理效應(yīng)不僅顯性地表現(xiàn)為直觀的經(jīng)濟(jì)利益誘導(dǎo)，還可表現(xiàn)為隱性的理念心智引導(dǎo)。盧現(xiàn)祥（2014）指出制度不僅影響人們的重要的行為，還影響人們對(duì)世界的看法及追求的目標(biāo)。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)將制度劃分為正式制度與非正式制度，正式制度隨著制度的執(zhí)行、行為的反復(fù)強(qiáng)化，慢慢深入行為人的理念與習(xí)慣，逐漸演變成為非正式制度。組織內(nèi)部管理與外部市場(chǎng)決策等均需要參照會(huì)計(jì)制度，隨著對(duì)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的反復(fù)執(zhí)行與決策引導(dǎo)，會(huì)計(jì)制度的某些理念或模式融入與滲透至企業(yè)文化、人的思維習(xí)慣與日常行為中，影響人的心智與行為，甚至影響整個(gè)社會(huì)理念。而且，這種制度規(guī)范與信念、人的行為之間的選擇關(guān)系一旦形成，就會(huì)產(chǎn)生自增強(qiáng)效應(yīng)。當(dāng)前的會(huì)計(jì)借助于經(jīng)濟(jì)學(xué)的范式，用收入、成本和利潤(rùn)等概念引導(dǎo)著企業(yè)與個(gè)人相關(guān)行為追隨經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，將社會(huì)構(gòu)建成“經(jīng)濟(jì)體”，發(fā)揮著“構(gòu)建”作用。綜上所述，會(huì)計(jì)可以通過多種渠道對(duì)組織與社會(huì)產(chǎn)生治理作用，具體原理如圖2所示。

五、研究結(jié)論與啟示

經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會(huì)計(jì)越重要，要充分發(fā)揮會(huì)計(jì)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的積極作用，就需要厘清會(huì)計(jì)的內(nèi)涵以及會(huì)計(jì)、組織與社會(huì)之間的關(guān)系。本文在指出會(huì)計(jì)研究與認(rèn)識(shí)上宏微觀割裂性的基礎(chǔ)上，借助于對(duì)會(huì)計(jì)本質(zhì)的詮釋，從會(huì)計(jì)信息和交易效率、會(huì)計(jì)非中性和治理效應(yīng)兩方面構(gòu)建了會(huì)計(jì)對(duì)組織與社會(huì)影響的傳導(dǎo)機(jī)理，形成了一套系統(tǒng)的會(huì)計(jì)對(duì)組織與社會(huì)影響的框架。此外，還得出以下啟示：1.要豐富會(huì)計(jì)要素的內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)的全面反映。會(huì)計(jì)需要對(duì)組織的管理行為、關(guān)系、價(jià)值觀以及社會(huì)上的相關(guān)內(nèi)容等進(jìn)行全面反映，而不應(yīng)局限于可計(jì)量的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)；需要將大量外生內(nèi)容或表外因素進(jìn)行內(nèi)生化與表內(nèi)化處理，改善會(huì)計(jì)決策支持的全面性。Suzuki（2003）指出國(guó)家會(huì)計(jì)忽略了很多內(nèi)容，如人口、全球變暖、性別、道德等，很多內(nèi)容被認(rèn)為是外生或表外內(nèi)容，然而作者認(rèn)為這些被忽略的外生或表外因素越來越重要，若缺乏這些因素，相關(guān)決策者會(huì)對(duì)數(shù)量化經(jīng)濟(jì)“反映”產(chǎn)生質(zhì)疑，認(rèn)為度量存在偏差，反映不全面。2.要重視會(huì)計(jì)的社會(huì)性，關(guān)注會(huì)計(jì)的社會(huì)治理職能。馬克思從生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系的角度，指出會(huì)計(jì)不僅呈現(xiàn)技術(shù)性，還兼具社會(huì)性。會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)時(shí)既要考慮規(guī)范會(huì)計(jì)行為的技術(shù)性，也要重視會(huì)計(jì)制度可能會(huì)產(chǎn)生的后果。在組織和社會(huì)治理中，除考慮常用的經(jīng)濟(jì)手段之外，會(huì)計(jì)手段也是一種很好的選擇。實(shí)踐中，要善于利用會(huì)計(jì)對(duì)微觀組織和宏觀社會(huì)影響的傳導(dǎo)機(jī)理，引導(dǎo)組織理念與社會(huì)理念以及治理社會(huì)問題。Killian（2016）研究發(fā)現(xiàn)社會(huì)會(huì)計(jì)對(duì)于公司具有合法性的約束，并引導(dǎo)公司重構(gòu)與社會(huì)間的關(guān)系和責(zé)任。3.要注重事物間的普遍聯(lián)系，將微觀與宏觀融合起來認(rèn)識(shí)和研究會(huì)計(jì)。斯蒂格利茨指出，21世紀(jì)是微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)與宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)脫節(jié)后回歸交合的時(shí)期，宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)正在尋找微觀基礎(chǔ)，微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)也正從微觀個(gè)體的行為影響著宏觀總量。會(huì)計(jì)的應(yīng)用主體屬于組織領(lǐng)域，而會(huì)計(jì)的影響范疇涵蓋組織與社會(huì)兩個(gè)層面，因此需要將微觀與宏觀融合起來認(rèn)識(shí)和研究會(huì)計(jì)。另外，政策制定部門應(yīng)考慮將企業(yè)會(huì)計(jì)與國(guó)家會(huì)計(jì)的口徑統(tǒng)一，避免統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)兩條線，加深企業(yè)會(huì)計(jì)在國(guó)家會(huì)計(jì)中的應(yīng)用，提升會(huì)計(jì)信息在發(fā)現(xiàn)宏觀問題與制定政策中的決策參考地位。4.要用發(fā)展的眼光和科學(xué)交叉的思想來看待與研究會(huì)計(jì)。從原始社會(huì)的結(jié)繩記事到現(xiàn)代社會(huì)的治理功能，從原先的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督到現(xiàn)在的社會(huì)信息系統(tǒng)，從以前的簡(jiǎn)單數(shù)據(jù)整理到現(xiàn)在的全面信息披露，會(huì)計(jì)除了在技術(shù)、內(nèi)容與功能上體現(xiàn)出進(jìn)步與發(fā)展，在應(yīng)用范疇與影響范疇上也呈現(xiàn)日趨擴(kuò)大的趨勢(shì)，認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)和研究會(huì)計(jì)的視角與眼光需要與時(shí)俱進(jìn)。此外，會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)科根基源于數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)和管理學(xué)等學(xué)科，會(huì)計(jì)學(xué)應(yīng)用和影響的范疇又與經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)和管理學(xué)等存在交叉，鼓勵(lì)多學(xué)科交叉開展會(huì)計(jì)研究和發(fā)展會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)科。

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第9篇：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)總效用范文

英文題目：AnExplanationofBiologyandEconomicstoAltruisticBehavior

提要：“利他主義”可以分為“親緣利他”、“互惠利他”與“純粹利他”三種形式，對(duì)前兩種利他行為，生物學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)已經(jīng)給出了較為圓滿的解釋。但本文認(rèn)為，要對(duì)“利他主義”作出全面說明僅僅滿足于這點(diǎn)是不夠的。本文提出了利他基因的“隱性遺傳”和行為偏好的“廣義效用”假說，并在此基礎(chǔ)上對(duì)“純粹利他”行為作出了生物學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)的解釋。

關(guān)鍵詞：親緣利他互惠利他純粹利他隱性遺傳廣義效用

一、利他主義的表現(xiàn)形式

利他主義有三種典型的表現(xiàn)形式：

第一，“親緣利他”，即有血緣關(guān)系的生物個(gè)體為自己的親屬提供幫助或作出犧牲，例如父母與子女、兄弟與姐妹之間的相互幫助。一般情況下，這種以血緣和親情為紐帶的利他行為不含有功利的目的，因此有人把它稱為“硬核的利他”（hard-corealtruism）。但生物學(xué)的研究業(yè)已證明，“親緣利他”對(duì)生物個(gè)體來說并非沒有回報(bào)。根據(jù)“親緣選擇”理論，生物的進(jìn)化取決于“基因遺傳頻率的最大化”，能夠提供“親緣利他”的物種在生存競(jìng)爭(zhēng)中具有明顯的進(jìn)化優(yōu)勢(shì)。（Hamilton，1963）因此，“親緣利他”不僅在人類社會(huì)，而且在整個(gè)生物世界都是一種非常穩(wěn)定、非常普遍的行為模式。例如，當(dāng)幼鳥遭受攻擊時(shí)，許多鳥類父母都會(huì)挺身而出，用偽裝受傷的方法把猛禽引向自己，使子女得以逃脫。在這一行為過程中，父親或母親雖然可能因此喪生，但由于父母與子女之間有1/2的基因完全相同，從“基因遺傳頻率最大化”的角度看,原則上只要能使2只以上的幼雛得以逃生，父親或母親作出的犧牲就是值得的。如果考慮到年幼子女喪生的幾率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過經(jīng)驗(yàn)豐富的父母，這類行為對(duì)生物繁衍所具有的“效率”就更一目了然了。所以，無論在人類社會(huì)或生物世界，“親緣利他”在父母與子女關(guān)系上表現(xiàn)得尤為動(dòng)人和充分。而隨著親緣關(guān)系的疏遠(yuǎn)，“親緣利他”的強(qiáng)度也會(huì)逐步衰減。生物學(xué)家甚至設(shè)計(jì)出所謂的“親緣指數(shù)”，并根據(jù)它來計(jì)算“親緣利他”行為的得失和強(qiáng)弱。（Hamilton，1964）在這方面,生物學(xué)與經(jīng)濟(jì)學(xué)所包含的內(nèi)在邏輯相當(dāng)一致：所有生命體的行為看上去總好象設(shè)法使某一“目標(biāo)函數(shù)”最大化。有人曾經(jīng)對(duì)《美國(guó)經(jīng)濟(jì)評(píng)論》和《美國(guó)博物學(xué)家》刊載的文章進(jìn)行過比較，結(jié)果發(fā)現(xiàn)這兩門學(xué)科有著驚人的相似性。典型的論文都是運(yùn)用優(yōu)化的方法來預(yù)測(cè)某種現(xiàn)象，然后再作出統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)。(Tullock，1983）

第二，“互惠利他”，即沒有血緣關(guān)系的生物個(gè)體為了回報(bào)而相互提供幫助。生物個(gè)體之所以不惜降低自己的生存競(jìng)爭(zhēng)力幫助另一個(gè)與已毫無血緣關(guān)系的個(gè)體，因?yàn)樗鼈兤诖蘸蟮玫交貓?bào)，以獲取更大的收益。從這個(gè)意義上說，“互惠利他”類似某種期權(quán)式的投資，所以有人把它稱為“軟核的利他”（soft-corealtruism）。例如，一種生活在非洲的蝙蝠，以吸食其他動(dòng)物的血液為生，如果連續(xù)兩晝夜吃不到血就會(huì)餓死；一只剛剛飽餐一頓的蝙蝠往往會(huì)把自己吸食的血液吐出一些來反哺那些頻臨死亡的同伴，盡管它們之間沒有任何親屬關(guān)系。生物學(xué)家發(fā)現(xiàn)，這種行為遵循著一個(gè)嚴(yán)格的游戲規(guī)則，即蝙蝠們不會(huì)繼續(xù)向那些知恩不報(bào)的個(gè)體饋贈(zèng)血液。(Wilkinson，1984)顯然，這是一種非常典型的“互惠利他”。根據(jù)“邊際效用遞減律”，當(dāng)施惠者與受惠者互相換位時(shí)，同樣數(shù)量的血液將產(chǎn)生更大的邊際效用，從而使這類行為具有明顯的經(jīng)濟(jì)學(xué)含義。不過，由于施惠與回報(bào)存在著時(shí)間差，從而使這種期權(quán)式的投資具有很大的不確定性。因此，“互惠利他”必然存在于一種較為長(zhǎng)期的重復(fù)博弈關(guān)系中，而且還要求形成某種識(shí)別機(jī)制，以便抑制道德風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體的機(jī)會(huì)主義傾向。雖然精密的“互惠利他”模型直到20世紀(jì)晚期才由博弈論專家阿克塞羅德建立起來，(Xelrod，1984)但它的基本思想?yún)s在200多年前亞當(dāng)·斯密論述那只著名的“看不見的手”時(shí)，就被一針見血地指出過了。

第三，“純粹利他”，即利他主義者不追求任何針對(duì)其個(gè)體的客觀回報(bào)。例如，湯姆遜瞪羚（Thomson’sgazelles）的利他主義行為：當(dāng)獅子或獵豹接近時(shí)，往往會(huì)有一只瞪羚在原地不停地跳躍向同伴們發(fā)出警告。生物學(xué)家觀察到，這是一種非常特殊的行為方式，它只發(fā)生在最早發(fā)現(xiàn)危險(xiǎn)的湯姆遜瞪羚身上。按照一般的行為原則，最早發(fā)現(xiàn)危險(xiǎn)應(yīng)該最早逃跑才是最佳生存策略。但湯姆遜瞪羚的“英雄主義”卻放棄了第一時(shí)間逃生的機(jī)會(huì)，并以此代價(jià)向同伴報(bào)警，使自己暴露在捕食者面前。這一行為看上去頗似我們前面提到的母鳥保護(hù)幼鳥的行為，但它們的內(nèi)涵卻有明顯的差別。因?yàn)闇愤d瞪羚所保護(hù)的并非是它的子女或親屬，對(duì)個(gè)體來說這是一項(xiàng)沒有任何收益的投資。這一行為與吸血蝙蝠的“互惠利他”有著更明顯的區(qū)別，對(duì)個(gè)體來說這一行為的投資風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期回報(bào)存在著極大的不對(duì)稱，而且也不可能通過識(shí)別機(jī)制來剔除那些具有機(jī)會(huì)主義傾向的“搭便車”者。因此，有些生物學(xué)家，比如《自私的基因》一書作者里查德·道金斯甚至對(duì)湯姆遜瞪羚的行為作出了如此自私的解釋：高高跳躍的瞪羚是在向突襲者昭示——你瞧，我的體力有多棒！別來打我的主意，否則你會(huì)一無所獲的！還是去追殺我的那些孱弱的同伴們吧！(道金斯，1998a）我認(rèn)為這個(gè)解釋非常勉強(qiáng)并令人懷疑。且不說把這種只有人類“超級(jí)智慧”才想得出來的“炫耀式欺騙”強(qiáng)加給湯姆遜瞪羚是否公平，就是從進(jìn)化論角度看，其破綻也是顯而易見的：如果這種行為真有效，當(dāng)遭受猛獸襲擊時(shí)為什么不會(huì)有更多的湯姆遜瞪羚跟著一起“跳舞”呢？

顯然，要對(duì)利他行為作出全面說明，僅僅滿足于“親緣利他”和“互惠利他”是不夠的。我們必須從生物學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度對(duì)“純粹利他”作出解釋，而這正是本文試圖達(dá)到的目的。

二、純粹利他行為的生物學(xué)基礎(chǔ)

事實(shí)上，許多生物學(xué)家，比如勞倫茲（K·Lorenz）、威爾遜（E·Wilson）、愛得華茲（W·Edewards）等，早就在一定意義上給出了“純粹利他”行為的生物學(xué)解釋，他們的理論在生物學(xué)中被稱為“群體選擇理論”。該理論認(rèn)為，遺傳進(jìn)化是在生物種群層次上實(shí)現(xiàn)的，當(dāng)生物個(gè)體的利他行為有利于種群利益時(shí)，這種行為特征就可能隨種群利益的最大化而得以保存和進(jìn)化。（Wilson，1975）但“群體選擇理”論存在著一個(gè)很大的缺陷，它無法解釋導(dǎo)致個(gè)體生存適應(yīng)性降低的“純粹利他”行為怎樣才能通過生物個(gè)體的基因保存下來。因此，在主流生物學(xué)理論中占據(jù)主導(dǎo)地位的恰恰是與之對(duì)立的“個(gè)體選擇理論”?！皞€(gè)體選擇理論”認(rèn)為，“純粹利他”行為與生物個(gè)體的生存適應(yīng)性成反比（只要想一想那只以生命為代價(jià)向同伴報(bào)警的湯姆遜瞪羚就可以了），而利己行為卻與生物個(gè)體的生存適應(yīng)性成正比；一個(gè)利己的個(gè)體有更多的機(jī)會(huì)生存下來并繁殖自己的后代，而這些后代都有繼承其自私特征的傾向；只要前者的生存適應(yīng)性低于后者，不管這種差別在初始狀態(tài)多么微小，經(jīng)過千百萬年的自然選擇，生存適應(yīng)性較低的生物性狀也會(huì)被無情淘汰掉。以至于里查德·道金斯斬釘截鐵地說，“如果你認(rèn)真地研究了自然選擇的方式，你就會(huì)得出結(jié)論，凡是經(jīng)過自然選擇進(jìn)化而產(chǎn)生的任何東西，都應(yīng)該是自私的”，“對(duì)整個(gè)物種來說，‘普遍的愛’和‘共同的利益’等在進(jìn)化論上簡(jiǎn)直是毫無意義的概念”。(道金斯，1998b）

但“個(gè)體選擇理論”并沒有解決由湯姆遜瞪羚所引起的深層矛盾，我們不仿把它稱為“湯姆遜瞪羚悖論”：一方面，現(xiàn)代生物學(xué)認(rèn)為，只有交互繁殖的種群才能保持相對(duì)恒定的基因庫，所謂進(jìn)化是生物種群的進(jìn)化而不是生物個(gè)體的進(jìn)化；（陳閱增，1997a）因此，“純粹利他”行為作為一種符合種群利益最大化的生物性狀，在生物長(zhǎng)期演進(jìn)過程中保存下來是符合進(jìn)化論自身邏輯的；另一方面，迄今為止所有生物學(xué)的實(shí)證研究似乎都證明了，生物進(jìn)化必須通過生物個(gè)體的基因介質(zhì)才能實(shí)現(xiàn)；有利于個(gè)體生存適應(yīng)性的生物性狀，才會(huì)在遺傳進(jìn)化中得以保存并不斷強(qiáng)化；而與個(gè)體生存適應(yīng)性無益甚至有害的生物性狀，其有效信息最終都會(huì)在遺傳進(jìn)化中丟失和湮沒；因此，“純粹利他”行為是不能從生物學(xué)意義上得到解釋的。(道金斯，1998c）“湯姆遜瞪羚悖論”給解釋“純粹利他”行為提出了兩個(gè)極具挑戰(zhàn)性的問題：1、有利于種群利益最大化的生物性狀怎樣才能通過生物個(gè)體的基因介質(zhì)保存下來？2、有利于種群利益最大化的生物性狀通過什么途徑才能得到必要補(bǔ)償和激勵(lì)？在我看來，這兩個(gè)問題不但可以回答，而且答案已經(jīng)包含在現(xiàn)存的生物學(xué)知識(shí)框架之中。

“個(gè)體選擇理論”顯然建立在這樣一個(gè)前提上，即生物的遺傳性狀與遺傳介質(zhì)之間是一種直接的、一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系。但我們不能不設(shè)問：除此之外，是否還存在一種間接的、非對(duì)稱的遺傳關(guān)系？事實(shí)上，現(xiàn)代生物學(xué)已經(jīng)觀察到許多非對(duì)稱的遺傳現(xiàn)象：兩種不同的、甚至完全相反的生物性狀，通過同一基因介質(zhì)實(shí)現(xiàn)遺傳；隨著其中一種被自然選擇，另一種也同時(shí)保留下來。最著名的例子是引發(fā)鐮狀紅細(xì)胞貧血病的隱性基因：鐮狀紅細(xì)胞貧血病對(duì)人類來說是一種非適應(yīng)性的生物性狀，但生物學(xué)家發(fā)現(xiàn)，帶有這一基因雜合子的人卻具有較強(qiáng)的抗瘧疾能力，因此在非洲某些惡性瘧疾流行地區(qū)，這一隱性基因的出現(xiàn)頻率就很高。（陳閱增，1997b）以此推論，“純粹利他”行為雖然對(duì)生物個(gè)體是非適應(yīng)性的，但它對(duì)生物種群卻具有很高的生存價(jià)值；因此，在生物長(zhǎng)期演進(jìn)的過程中，它可以與某些利己行為一起借助于同一個(gè)基因介質(zhì)以“隱性遺傳”的方式保留下來，這恰恰體現(xiàn)了生物性狀對(duì)生存環(huán)境高度的適應(yīng)性。為此，我們可以建立一個(gè)簡(jiǎn)單的遺傳模型來說明這一假說：假設(shè)AA與Aa為利己型基因，aa為利他型基因；在Aa中A為顯性的等位基因，a為隱性的等位基因；如果利他行為的生存適應(yīng)力低于利己行為，那么根據(jù)自然選擇原理，aa型的利他基因最終將被淘汰出局；但由于在Aa型利己基因中含有隱性的a，它并沒有隨aa的消失而消失；因此當(dāng)Aa型基因與Aa型基因通過減數(shù)分裂進(jìn)行繁殖時(shí)，根據(jù)“哈迪-溫伯格定律”，仍然有可能復(fù)制出AA（占25%）、Aa（占50%）和aa（占25%）三種類型的基因，從而實(shí)現(xiàn)利他行為的隱性遺傳。

“純粹利他”行為在“非零和博弈”條件下對(duì)生物個(gè)體生存適應(yīng)性的損益是另一個(gè)值得探討的問題。一般推斷，兩個(gè)具有“純粹利他”傾向的生物個(gè)體更容易營(yíng)造一種協(xié)作氛圍；與兩個(gè)只有利己傾向的生物個(gè)體相比，它們可能具有更高的生存適應(yīng)性。如果這一猜測(cè)是正確的，則我們可以構(gòu)建一個(gè)博弈方陣來解決“純粹利他”行為的補(bǔ)償和激勵(lì)問題（葉航，2001a）：

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||利己主義者|利他主義者

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|利己主義者|-5，-5|12，-2

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|利他主義者|-2，12|5，5

如果我們以X代表利己主義者，以Y代表利他主義者；根據(jù)以上假定則利己主義者的期望適應(yīng)性為-5X+12Y，利他主義者的期望適應(yīng)性為-2X+5Y；當(dāng)利己主義者與利他主義者的比率為7：3時(shí)，每個(gè)個(gè)體的適應(yīng)性都是一樣的（-5X+12Y=-2X+5YX：Y=7：3）；如果利己主義者與利他主義者的比率大于7：3，則利己主義者的適應(yīng)性會(huì)減少而利他主義者的適應(yīng)性則會(huì)增加；反之，則利己主義者的適應(yīng)性會(huì)增加而利他主義者的適應(yīng)性則會(huì)減少。因此，在生物種群及其個(gè)體行為模式中“利己行為”與“利他行為”將以某種大致固定的比例同時(shí)存在。它說明，“純粹利他”行為是能夠通過補(bǔ)償激勵(lì)機(jī)制得到進(jìn)化的。事實(shí)上，這一結(jié)論的依據(jù)正是現(xiàn)代生物學(xué)中的ESS理論。ESS理論是英國(guó)著名生物生態(tài)學(xué)家梅納德·史密斯1982年創(chuàng)立的，它在現(xiàn)代生物學(xué)中被稱為“自達(dá)爾文生物進(jìn)化理論建立以來最重要的發(fā)展之一”。（道金斯，1998d）ESS是生物進(jìn)化穩(wěn)定策略（evolutionarilystablestrategy）的縮寫，如果生物種群在進(jìn)化過程中能夠形成某種穩(wěn)定的策略（行為）均衡，這種策略（行為）就是ESS。顯然，“利己”和“利他”都是在生命世界長(zhǎng)期演進(jìn)過程中所產(chǎn)生的、穩(wěn)定的生物行為。必須指出，用基因的隱性遺傳和ESS理論解釋“純粹利他”行為不是向“群體選擇理論”的回歸。這一分析仍然是以“個(gè)體選擇理論”為基點(diǎn)的，但是它又與傳統(tǒng)的“個(gè)體選擇理論”不同，它把解釋的重點(diǎn)放在有利于群體利益（當(dāng)然，歸根結(jié)底它也有利于群體中每一個(gè)個(gè)體）的生物性狀怎樣才能通過個(gè)體的基因介質(zhì)實(shí)現(xiàn)遺傳進(jìn)化，從而在現(xiàn)有的生物學(xué)知識(shí)框架下對(duì)“純粹利他”行為作出符合實(shí)證要求的解釋。

三、純粹利他行為的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

現(xiàn)代生物學(xué)的進(jìn)化和遺傳理論認(rèn)為，物種演進(jìn)的目標(biāo)是“基因遺傳頻率的最大化”。這一結(jié)論所包含的邏輯與經(jīng)濟(jì)學(xué)的理性假設(shè)完全一致。但我們并不能就此推論，所有生物都會(huì)按照“基因遺傳頻率最大化”的要求來“理性”地計(jì)算和規(guī)劃自己的行為。事實(shí)上，進(jìn)化的“理性”最初是通過“情感”、“偏好”等感性形式“殖入”生物的遺傳基因并成為生物個(gè)體的“自覺”行為，我們不妨把它稱為理性的“本能”。（Wright，1994；葉航，2002）對(duì)生物個(gè)體來說，“本能”所表達(dá)的正是生物進(jìn)化內(nèi)在的邏輯要求：所謂“理性”的行為，只不過是經(jīng)過自然嚴(yán)格篩選后留存下來的、能夠被我們觀察到的、相對(duì)穩(wěn)定的生物行為罷了。（貝克爾，1995）

“情感”與“偏好”是觸發(fā)生物行為的按紐。當(dāng)“情感”與“偏好”得不到滿足時(shí)，建立在生物化學(xué)、生物物理學(xué)和神經(jīng)動(dòng)力學(xué)基礎(chǔ)上的生物內(nèi)部平衡系統(tǒng)便會(huì)受到破壞，由此造成一系列生理或心理上的壓力。這種壓力超過一個(gè)閾值，生物個(gè)體就會(huì)產(chǎn)生行為的動(dòng)機(jī)，進(jìn)而通過一定的行為來實(shí)現(xiàn)自己的需要，以便消除和緩解身心的緊張狀態(tài)。因此，生物行為的遺傳首先表現(xiàn)為一個(gè)生物化學(xué)、生物物理學(xué)和神經(jīng)動(dòng)力學(xué)系統(tǒng)及其觸發(fā)機(jī)制的重構(gòu)與再現(xiàn)，本能或者由本能沖動(dòng)所引導(dǎo)的生物“理性”行為可以看作是該系統(tǒng)由不平衡向平衡的運(yùn)動(dòng)過程?！袄硇匀恕笔乾F(xiàn)代主流經(jīng)濟(jì)學(xué)最基本的預(yù)設(shè)。按照該預(yù)設(shè)，一個(gè)人的行為總是追求自身“效用”的最大化，而所謂“效用”只不過是“偏好”的一個(gè)函數(shù)。（瓦里安，1997）經(jīng)濟(jì)學(xué)不研究“偏好”是如何產(chǎn)生的，那是生物學(xué)、進(jìn)化論、也許還有心理學(xué)的任務(wù)。經(jīng)濟(jì)學(xué)的任務(wù)是在給定的“偏好”狀態(tài)、“偏好”結(jié)構(gòu)與“偏好”序列下研究行為主體如何“最大化”自身的“效用”。如果生物學(xué)業(yè)已證明，“純粹利他”行為與“利己”行為一樣具有進(jìn)化優(yōu)勢(shì)，生物個(gè)體能夠通過基因介質(zhì)把觸發(fā)這種行為的“偏好”保存起來并遺傳下去；那么，只要給定這一“偏好”，我們就可以對(duì)“純粹利他”行為做出標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析。

在微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中，消費(fèi)集（consumptionset）X也可稱為選擇集（choiceset）X，通常假定集合X是k維實(shí)數(shù)空間Rk中的一個(gè)非負(fù)子集。如果行為主體對(duì)集合X中的選擇束具有偏好關(guān)系，而這些偏好關(guān)系又能滿足完備性、自返性、傳遞性和連續(xù)性的假定（事實(shí)上，這些假定已經(jīng)包含在“理性人”的預(yù)設(shè)中），則偏好關(guān)系就可以用一個(gè)連續(xù)的效用函數(shù)來表示：即存在一個(gè)函數(shù)u：XR，使得x1﹥x2，當(dāng)且僅當(dāng)u（x1）＞u（x2）。如此，我們就可以把行為主體內(nèi)含的偏好關(guān)系轉(zhuǎn)化為一個(gè)函數(shù)關(guān)系：

U=u（x1，x2，…，xn）（1）

我把上述函數(shù)稱為“廣義效用”函數(shù)，因?yàn)槠溥x擇集X中的偏好項(xiàng)xi可以用來表示包括經(jīng)濟(jì)偏好、道德偏好（我們可以把“純粹利他偏好”包括在“道德偏好”中，因?yàn)椤凹兇饫笔堑赖滦袨樽铒@著的特征）、情感偏好、審美偏好、甚至宗教偏好和信仰偏好在內(nèi)的所有偏好，只要這一偏好是相對(duì)穩(wěn)定的、可觀察的。（葉航，2001b）如果行為主體的資源總量為I，實(shí)現(xiàn)廣義效用所需的單位成本或影子價(jià)格分別記作p1,p2,…,pn，則其資源約束可以表示為：

p1x1+p2x2+…+pnxn=I（2）

可以證明，只要目標(biāo)函數(shù)是連續(xù)的，約束集是閉的并且是有界的，則以式（2）為約束條件的廣義效用最優(yōu)（最大化）解就是：

MU1/p1=MU2/p2=…=MUn/pn=λ（3）

式中MUi=du/dxi，即xi的邊際效用；pi為i種偏好（x）的單位成本或影子價(jià)格；λ為約束資源的邊際效用；i=1，2，…，n。

根據(jù)式（3），我們可以得出如下幾點(diǎn)有意義的推論:

第一，在廣義效用最大化過程中，行為主體將依據(jù)一定的偏好狀態(tài)、偏好結(jié)構(gòu)和偏好序列使自己的行為呈現(xiàn)出形態(tài)各異的“價(jià)值”取向。

舉例來說，如果x1代表具有利己傾向的經(jīng)濟(jì)偏好，x2代表具有利他傾向的道德偏好，則當(dāng)MU1/p1＞λ時(shí)，行為主體的行為才會(huì)偏重經(jīng)濟(jì)選擇，表現(xiàn)出利己傾向；而當(dāng)MU2/p2＞λ時(shí)，行為主體的行為將偏重道德選擇，表現(xiàn)出利他傾向。特別地，當(dāng)MU2/p2＞λ且MU2/p2＞MU1/p1時(shí)，行為主體將為了利他目的放棄或部分放棄自身的物質(zhì)利益或經(jīng)濟(jì)利益。（葉航，2000）因此，追求自身效用最大化的行為主體不一定就是一個(gè)“自私自利”或“錢迷心竅”的人。人們的行為將取決于他們的偏好。事實(shí)上，在古典或新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中，經(jīng)濟(jì)學(xué)家就已經(jīng)關(guān)注過“優(yōu)越感”、“榮譽(yù)感”、“自豪感”、“成就感”、“責(zé)任感”、“道德感”等等純精神領(lǐng)域的偏好對(duì)人類行為的影響。而現(xiàn)代主流經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)“閑暇”和“炫耀”的研究，則更是一個(gè)眾所周知的事實(shí)。

第二、就某一特定行為來說，行為主體的行為傾向取決于某一偏好的“成本—效用”比，即MUi/pi。

舉例來說，如果x2代表具有“純粹利他”傾向的道德偏好，當(dāng)pi和λ給給定時(shí)，MU2越大，人們的行為越偏重道德選擇。事實(shí)上，倫理學(xué)所謂的“良心”，從廣義效用的角度看，就是道德行為在一個(gè)人心目中的效用水平。它表現(xiàn)為一個(gè)人未采取某種道德行為時(shí)所感受到的內(nèi)心矛盾與痛苦，以及采取某種道德行為后所體驗(yàn)到的內(nèi)心解脫與愉悅。如果MU2和λ給定，則p2越小，人們的行為越偏重道德選擇，我們可以把p2稱作“道德成本”。值得指出，“道德成本”是一個(gè)長(zhǎng)期被人們忽視、甚至被倫理學(xué)和道德哲學(xué)所忽視的范疇，其意義在于它提醒我們，任何一個(gè)行為主體在進(jìn)行道德決策時(shí)都有權(quán)力考慮自己的“道德成本”，而社會(huì)則應(yīng)該努力營(yíng)造一種降低“道德成本”的機(jī)制，以促進(jìn)個(gè)人道德偏好的形成和社會(huì)道德水平的提高。

第三、當(dāng)其他條件不變時(shí)，λ的值越小，行為主體的非經(jīng)濟(jì)偏好越強(qiáng)。

由于λ為約束資源的邊際效用，在其他條件不變的情況下，λ越小，體現(xiàn)廣義偏好的行為傾向就越強(qiáng)。但其中的例外是，由于經(jīng)濟(jì)行為具有資源再創(chuàng)造的特殊功能，其效用水平與λ成正比。因此，λ越小經(jīng)濟(jì)行為的效用水平就越低，從而一個(gè)人的非經(jīng)濟(jì)偏好就相對(duì)越強(qiáng)。事實(shí)上，當(dāng)物質(zhì)資源相當(dāng)匱乏時(shí)，一個(gè)人很難產(chǎn)生出非經(jīng)濟(jì)偏好；反之，在其他條件不變的情況下，物質(zhì)資源越豐裕，一個(gè)人的非經(jīng)濟(jì)偏好，比如道德偏好、情感偏好、審美偏好等等，就越豐富、越強(qiáng)烈。顯然，馬斯洛的需求層次學(xué)說支持這一結(jié)論。(馬斯洛，1987)

第四、上述分析沒有改變傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的根本結(jié)論，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的全部分析范例將作為一個(gè)特例包容在廣義效用的分析框架中。

如果以x1代表經(jīng)濟(jì)偏好，xi代表除經(jīng)濟(jì)偏好以外的其他所有偏好，則當(dāng)行為主體的偏好結(jié)構(gòu)符合條件：MU1/p1＞MUi/pi=λ（i=2,3,…,n）時(shí)，傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的狹義效用范式將成為廣義效用范式的一個(gè)特例。

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