財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)精選(九篇)

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第1篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

一、 前期:

對于企業(yè)來說，能力往往是超越知識的，物業(yè)管理公司對于人才的要求，同樣也是能力第一。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的,它包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術(shù)能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。

 第一階段（XX年—XX年）：初學(xué)階段；

XX年畢業(yè)之初，在無任何工作經(jīng)驗(yàn)、且對物業(yè)管理行業(yè)更是一無所知的情況下，我幸運(yùn)的加入了“金網(wǎng)絡(luò)—雪梨澳鄉(xiāng)”管理團(tuán)隊(duì)，看似簡單的帳單制作日常收費(fèi)銀行對接建立收費(fèi)臺帳與總部財(cái)務(wù)對接，一切都是從零開始。我自覺加強(qiáng)學(xué)習(xí)，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結(jié)工作方法，在各級領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助指導(dǎo)下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點(diǎn)，把握住了工作重點(diǎn)和難點(diǎn)，而隨后財(cái)務(wù)助理兼客務(wù)代表的特殊身份更是加速縮短了我與“專業(yè)人”之間的距離?？蛻綦娫挼慕勇?、客服前臺的接待，都需要很強(qiáng)的專業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細(xì)小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會非常被動。這就要求在服務(wù)過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時(shí)在公司內(nèi)部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。 一方面，干中學(xué)、學(xué)中干，不斷掌握方法積累經(jīng)驗(yàn)；另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。

“勤能補(bǔ)拙”，因?yàn)楫?dāng)時(shí)住在項(xiàng)目，便利用下班后的時(shí)間總結(jié)完善自己的工作內(nèi)容，建立了各種收費(fèi)臺賬的模版，同時(shí)結(jié)合管理處實(shí)際情況先后制定了《財(cái)務(wù)收費(fèi)流程》、《財(cái)務(wù)對接流程》、《押金退款流程》以及《特約服務(wù)收費(fèi)流程》，并在各級領(lǐng)導(dǎo)的支持和同事們的配合下各項(xiàng)流程得到了迅速的普及，為管理處日常財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

第二階段（XX年—XX年）：發(fā)展階段 ：

這一階段在繼續(xù)擔(dān)任雪梨澳鄉(xiāng)財(cái)務(wù)助理的同時(shí)又介入了新接管項(xiàng)目溫哥華森林管理處前期的財(cái)務(wù)助理工作，進(jìn)一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的積累，同時(shí)也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。項(xiàng)目進(jìn)入日常管理之后，因?yàn)樾抡械呢?cái)務(wù)助理是應(yīng)屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導(dǎo)新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作經(jīng)驗(yàn)整理成文字后逐點(diǎn)的與新人一起實(shí)踐，共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，經(jīng)過三個(gè)月時(shí)間的努力，新招的財(cái)務(wù)助理已經(jīng)能夠很好的勝任財(cái)務(wù)助理工作了。XX年底我又被調(diào)往公司新接管的“親愛的villa ”管理處擔(dān)任財(cái)務(wù)助理，此時(shí)正逢財(cái)務(wù)部改革，我努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領(lǐng)導(dǎo)的肯定。

第三階段 （XX年—現(xiàn)在），不斷提升階段 ：

XX年底，我被調(diào)往公司財(cái)務(wù)部擔(dān)任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細(xì)心，不能出任何差錯(cuò)，在每次報(bào)賬的時(shí)候，每筆錢我都會算兩遍點(diǎn)兩遍；每日做好結(jié)帳盤庫工作，做好現(xiàn)金盤點(diǎn)表；每月末做好銀行對帳工作，及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并做好和會計(jì)賬的對帳工作；工資的發(fā)放更是需要細(xì)心謹(jǐn)慎，這直接關(guān)系到員工個(gè)人的利益，因?yàn)槿粘５墓ぷ髁恳呀?jīng)基本飽和，每次做工資的時(shí)候，我都會主動加班，保證及時(shí)將工資發(fā)放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財(cái)務(wù)助理的工作對接，由于當(dāng)時(shí)管理處財(cái)務(wù)人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導(dǎo)她們的工作，細(xì)致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò)這個(gè)大家庭。

XX年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計(jì)，負(fù)責(zé)雪梨澳鄉(xiāng)和villa管理處的主管會計(jì)工作，同時(shí)兼工資發(fā)放工作，這一期間我學(xué)習(xí)并掌握了公司財(cái)務(wù)核算的程序以及用友財(cái)務(wù)軟件的操作技能，提高迅速；同時(shí)我的工作內(nèi)容還包括通過對月度、季度以及年度的財(cái)務(wù)分析，及時(shí)并動態(tài)地掌握管理處營運(yùn)和財(cái)務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)工作中的問題，并提出財(cái)務(wù)建議，為管理處負(fù)責(zé)人決策提供可靠的財(cái)務(wù)依據(jù)。今年6月我的工作內(nèi)容再次調(diào)整，工資發(fā)放工作正式移交給了出納，主要負(fù)責(zé)長遠(yuǎn)天地、溫哥華森林及親愛的villa管理處的主管會計(jì)工作。

二、、主要經(jīng)驗(yàn)和收獲：

在金網(wǎng)絡(luò)工作的六年多時(shí)間里，積累了許多工作經(jīng)驗(yàn)，尤其是管理處基層財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)也取得了一定的成績，總結(jié)起來有以下幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)和收獲：

（一）只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業(yè)務(wù)，才能盡快適應(yīng)新的工作崗位；

（二）只有主動融入集體，處理好各方面的關(guān)系，才能在新的環(huán)境中保持好的工作狀態(tài)；

（三）只有堅(jiān)持原則落實(shí)制度，認(rèn)真理財(cái)管賬，才能履行好財(cái)務(wù)職責(zé)；

（四）只有樹立服務(wù)意識，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，才能把分內(nèi)的工作做好；

（五）只有保持心態(tài)平和，“取人之長、補(bǔ)己之短”，才能不斷提高、取得進(jìn)步。

三、確立工作目標(biāo)，加強(qiáng)協(xié)作。

 財(cái)務(wù)工作象年輪，一個(gè)月工作的結(jié)束，意味著下一個(gè)月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的命脈，我深深的感到自己崗位的價(jià)值，同時(shí)也為自己的工作設(shè)定了新的目標(biāo)：

 1、以預(yù)算為依據(jù)，積極控制成本、費(fèi)用的支出，并在日常的財(cái)務(wù)管理中加強(qiáng)與管理處的溝通，倡導(dǎo)效益優(yōu)先，注重現(xiàn)金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)控制，充分發(fā)揮預(yù)算的目標(biāo)作用，不斷完善事前計(jì)劃、事中控制、事后總結(jié)反饋的財(cái)務(wù)管理體系。

2、實(shí)抓應(yīng)收帳款的管理，預(yù)防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經(jīng)營成果。

第2篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

在過去的一年里，我感覺自己總體上還是不錯(cuò)的，沒有什么大的食物，進(jìn)步也不小，這是我最想看到的結(jié)果。

 

200x年x月x日的各項(xiàng)工作基本告一段落了，在這里我只簡要的總結(jié)一下我在這一年中的工作情況。我是200x年9月有幸被xxxxxxx錄用，在xx進(jìn)行培訓(xùn)。于10月8日正式到xx就職，至今已有很長時(shí)間了。

xx北玻財(cái)務(wù)部目前只有夏部長和我兩個(gè)人。所以，我擔(dān)負(fù)著出納和會計(jì)輔助工作。工作伊始，人員少、工作雜、業(yè)務(wù)多，我一兼數(shù)職，在繁忙的工作中鍛煉自己磨練自已，也常常加班加點(diǎn)的熟悉自己的本職工作，在短時(shí)間內(nèi)就進(jìn)入角色并配合夏部長按紀(jì)律做好財(cái)務(wù)工作。

財(cái)務(wù)部除要認(rèn)真負(fù)責(zé)地處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財(cái)務(wù)部友好妥善地處理了各單位的往來款項(xiàng)的收支。同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對統(tǒng)計(jì)、稅務(wù)等各部門有關(guān)資料的申報(bào)。

今年下旬xx北玻的一期工程已接近尾聲，設(shè)備的生產(chǎn)階段開始展開。隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計(jì)核算從原始的計(jì)算和登記工作中解脫出來。我們在12月份進(jìn)行了會計(jì)電算化的實(shí)施，即采用新中大a3財(cái)務(wù)軟件，雖然系統(tǒng)開始不是太穩(wěn)定，但工作的高效率已經(jīng)體現(xiàn)出來。這為我們節(jié)約了時(shí)間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺階。

財(cái)務(wù)部一直人手較少,而且我們沒有獨(dú)立的辦公室，一間辦公室內(nèi)安排了四個(gè)部門。但在夏部長有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項(xiàng)工作。財(cái)務(wù)部每天都離不開資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。這是財(cái)務(wù)部最平常最繁重的工作。一年來，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持?；旧蠞M足了各部門對我部的財(cái)務(wù)要求。由于xx公司是籌建階段，工程、生產(chǎn)、后勤需要的資金量巨大，每月的現(xiàn)金流量就有上千萬。雖然現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，但我們“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng),各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，沒有出現(xiàn)過任何差錯(cuò)。企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動最終都將以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。在財(cái)務(wù)核算工作中我都盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開支費(fèi)用盡自己最大的努力。

新的一年里我為自己制定了新的目標(biāo)，那就是要加緊學(xué)習(xí)，更好的充實(shí)自己，以飽滿的精神狀態(tài)來迎接新時(shí)期的挑戰(zhàn)。明年會有更多的機(jī)會和競爭在等著我，我心里在暗暗的為自己鼓勁。要在競爭中站穩(wěn)腳步。踏踏實(shí)實(shí)，目光不能只限于自身周圍的小圈子，要著眼于大局，著眼于今后的發(fā)展。我也會向其他同志學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，相互交流好的工和經(jīng)驗(yàn)，共同進(jìn)步。爭取更好的工作成績。

誰不想自己進(jìn)步呢，誰不想自己工作時(shí)的業(yè)績是公司最好的呢，誰不想自己的薪水能夠翻番的漲呢，這些都是人之常情，很正常的。前提是你想獲得這些成績，就必須努力的工作，是自己的素質(zhì)全面提高，那樣的話，如果你漲薪水了，提職了，誰都沒有話說，你不升職都不正常了。

第3篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

首先賽馬又相馬：

馬是好馬還是劣馬，并不在于用嘴去理論，而是在于讓所有的馬都到賽場上去比賽，在比賽中去識別。員工的好與不好，也不是領(lǐng)導(dǎo)或個(gè)人說了算，主要在于工作中的表現(xiàn)。工作的表現(xiàn)主要以行為導(dǎo)向。知識和能力是核心，思維模式是，態(tài)度是第三層，三者疊加依次為行為。一個(gè)人的知識、能力和思維模式不太容易很快提高或改變，但是態(tài)度很容易改變。這種比賽是在競爭中識別好馬，對于市場人員效果特別明顯。對于管理者，要常做360度的民主評議，考核實(shí)施辦法的結(jié)果像一面鏡子似的反映管理者那些方面做的好，那些方面做的不好，這樣就將帶領(lǐng)不同團(tuán)隊(duì)的管理者拉到了同一起跑線上，創(chuàng)造了競爭，也創(chuàng)造了壓力，強(qiáng)迫管者者不斷提高自己帶隊(duì)伍的能力。

其次將合適的人用在合適的位置：

實(shí)施《管理人員績效考核實(shí)施辦法》，將員工分為不同的序列。比如：銷售序列、售后序列、培訓(xùn)序列、認(rèn)識序列等。不同的序列都依照不同層級的能力要求分為初、中、高、資深四個(gè)級別，每個(gè)序列的員工都必須被評估后定位不同的級別。

連續(xù)三個(gè)月的績效考核的結(jié)果作為公司的人才評估大盤點(diǎn)，以達(dá)到將“合適的人用在合適的位置——即人崗匹配”的結(jié)果。級別不同的人員會從事復(fù)雜性、挑戰(zhàn)性不同的工作，激勵(lì)措施也會不同。同時(shí)每次盤點(diǎn)，根據(jù)員工的共性和個(gè)性做出更為有效的培訓(xùn)計(jì)劃。

第二、具體績效考核辦法

一、被考核人員：

財(cái)務(wù)部長、OTC經(jīng)理、分公司經(jīng)理、分公司服務(wù)部長、企劃部長、售后部長、銷售部長、辦事處主任、管理員。

二、考核程序：

1、財(cái)務(wù)部長、OTC經(jīng)理、分公司經(jīng)理、分公司服務(wù)部長、企劃部長、售后部長、銷售部長的考核人為總經(jīng)理及副總經(jīng)理。

2、辦事處主任的第一考核人為銷售部長，第二考核人為分公司經(jīng)理，總經(jīng)理委員會為考核成績調(diào)整人。

三、考核方法：

1、所有人員均采取自我述職報(bào)告和上級主管考核綜合評判的方法，每月度、季度、年終進(jìn)行一次。

2、述職報(bào)告：每月須按規(guī)定時(shí)間要求交書面述職報(bào)告給上級主管領(lǐng)導(dǎo)。

3、上級評價(jià)：采用級別評價(jià)法，即直接領(lǐng)導(dǎo)初評打分、上級主管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)評打分的方法。

四、考核時(shí)間：

1、月度考核：每月30日前將個(gè)人本月書面述職報(bào)告及下月工作計(jì)劃交直接上級，直接上級及上級主管領(lǐng)導(dǎo)于下月3日前完成上級評價(jià)并交辦公室匯總，經(jīng)總經(jīng)理審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部。

2、季度考核：所有在職員工應(yīng)于每季度的倒數(shù)第四天前將個(gè)人本季度的工作述職報(bào)告及下季度的工作計(jì)劃交直接上級，直接上級及上級主管領(lǐng)導(dǎo)于下季度的3日前完成上級評價(jià)并交辦公室匯總，經(jīng)總經(jīng)理審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部。

3、年度考核：所有在職員工應(yīng)于每年12月25日前將個(gè)人全年工作述職報(bào)告及下年度個(gè)人工作計(jì)劃交直接上級，直接上級及上級主管領(lǐng)導(dǎo)于12月30日前完成上級評價(jià)并辦公室匯總，經(jīng)總經(jīng)理審核后，報(bào)財(cái)務(wù)部。

4、試用期員工不參加年中、年終考核。

注：由辦公室將考核資料整理歸入員工個(gè)人檔案。以年中、年度考核成績?yōu)闇?zhǔn)核發(fā)年終獎(jiǎng)金。

五、考核內(nèi)容：

1、崗位職責(zé)考核：

指對每個(gè)員工要擔(dān)當(dāng)本職工作、完成上級交付出的任務(wù)中所在地表現(xiàn)出的業(yè)績進(jìn)行評價(jià)?；疽赜晒ぷ髂繕?biāo)、工作質(zhì)量、工作交期和工作跟進(jìn)等構(gòu)成。

2、能力考核：

指對具體職務(wù)所需要的基本能力以及經(jīng)驗(yàn)性能力進(jìn)行測評?；疽匕〒?dān)當(dāng)職務(wù)所需要的理解力、創(chuàng)造力、指導(dǎo)和監(jiān)督能力等經(jīng)驗(yàn)性能力以及從工作中表現(xiàn)出來的工作效率、方法等。

3、品德考核：

指對達(dá)成工作目標(biāo)過程中所表現(xiàn)出的工作責(zé)任感、工作勤惰、協(xié)作精神以及個(gè)人修養(yǎng)等構(gòu)成。

4、學(xué)識考核：

指對達(dá)成工作目標(biāo)過程中所表現(xiàn)出的相關(guān)知識進(jìn)行測評?；疽匕〒?dān)當(dāng)職務(wù)所需要的管理學(xué)識、專業(yè)知識以及其他一般知識等。

5、組織紀(jì)律考核：

指對達(dá)成工作目標(biāo)過程中所表現(xiàn)出的紀(jì)律性以及其他工作要求等進(jìn)行測評?；疽匕ㄗ窦o(jì)守律、儀表儀容、環(huán)境衛(wèi)生以及接聽電話語言規(guī)范等。

六、考核等級：

1、A級（優(yōu)秀級）95—100分工作成績優(yōu)異，有創(chuàng)新性成果。

2、B級（良好級）85—94分工作成果達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)，且成績突出。

3、C級（合格級）75—84分工作成果均達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)。

4、D級（較差級）60—74分工作成果未完全達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)，但經(jīng)努力可以達(dá)到。

5、E級（極差級）64分以下工作成果均未達(dá)到目標(biāo)任務(wù)要求標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)督導(dǎo)而未改善的。

七、考核結(jié)果的應(yīng)用（工資指基本工資）

1、月業(yè)績考核成績將作為員工年終評比以及職務(wù)和工資升降與獎(jiǎng)金的重要依據(jù)。各分公司經(jīng)理不再有直接給下屬銷售人員定獎(jiǎng)金的權(quán)力，當(dāng)本公司編制內(nèi)各級崗位遇有空缺或公司擴(kuò)編增加員工額時(shí)，凡考核成績優(yōu)異人員將予先遞補(bǔ)。

2、月業(yè)績考核成績?yōu)锳級者，當(dāng)月工資額多發(fā)原有工資的5%。

3、月業(yè)績考核成績?yōu)锽級者，當(dāng)月工資額多發(fā)原有工資的2%。

4、月業(yè)績考核成績?yōu)镃級者，享受全額工資。

5、月業(yè)績考核成績?yōu)镈級者，當(dāng)月扣除工資額的50%，并給予留用一個(gè)月處理。如下月考核不合格，給予辭退處理。

6、月考核成績?yōu)镋級者，當(dāng)月獎(jiǎng)金全部扣除，并給予留用一個(gè)月處理。如下月考核仍不合格，給予辭退處理。

7、連續(xù)5個(gè)月業(yè)績考核成績?yōu)锳，或全年累計(jì)8個(gè)A者，下年工資額增加5%。

8、全年業(yè)績考核成績達(dá)到10個(gè)A者，下年度工資額增加10%。

9、季度考核：

季度考核成績主要應(yīng)用于員工職位晉升使用，公司原則上每季度進(jìn)行一次晉升考核。

10、年度考核：

1、年度考核成績?yōu)锳級者，享受A類年終獎(jiǎng)。

2、年度考核成績?yōu)锽級者，享受B類年終獎(jiǎng)。

3、年度考核成績?yōu)镃級者，原有職務(wù)、工資不變，享受C類年終獎(jiǎng)。

4、年度考核成績?yōu)镈級者，給予留用察看二個(gè)月處理，不享受年終獎(jiǎng)。

5、年度考核成績?yōu)镋級者，停職，不享受年終獎(jiǎng)。

八、考核紀(jì)律：

1、上級考核必須公正、公平、認(rèn)真、負(fù)責(zé)，不可對親自培訓(xùn)的部屬予以過高評價(jià)；上級領(lǐng)導(dǎo)不負(fù)責(zé)任或利用職務(wù)之便考核不公正者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將給予降職或扣分。

2、各部門負(fù)責(zé)人要認(rèn)真組織、慎重打分。凡在考核中消極應(yīng)付、敷衍了事者，一經(jīng)查實(shí)，將給予扣分或免去全月獎(jiǎng)金。

3、考核工作必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按時(shí)完成。員工每月30日之前未按時(shí)交總結(jié)及計(jì)劃者扣除考核總分的10%；每月3日不按時(shí)報(bào)送考核表的部門，扣其部門領(lǐng)導(dǎo)考核總分的15%。

4、扣分必須要有依據(jù)，做到認(rèn)真、客觀、公正。

5、弄虛作假者，一律按總分的50%記分。

附件一：關(guān)于分公司經(jīng)理崗位職責(zé)及工作標(biāo)準(zhǔn)

一、任職資格

1、大專以上學(xué)歷優(yōu)先。

2、五年以上市場營銷管理經(jīng)驗(yàn)。

3、具有豐富的市場營銷知識和市場操作能力，對市場的運(yùn)作狀況有準(zhǔn)確的分析判斷和較強(qiáng)的控制能力，有一定的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

4、洞察力和邏輯思維能力強(qiáng)有一定的營銷思路和領(lǐng)導(dǎo)才能。

二、崗位職責(zé)及考評

第一部分：崗位要求（20分）

1、服從管理、尊重下屬。（2分）

2、嚴(yán)格遵守公司作息制度。（2分）

3、工作積極，責(zé)任心強(qiáng)。（2分）

4、進(jìn)取心強(qiáng)，每月制定出自己的學(xué)習(xí)計(jì)劃。（2分）

5、關(guān)心員工生活、工作，體恤入微。（2分）

6、注重個(gè)人儀表、言談舉止，全力維護(hù)公司及個(gè)人形象。（2分）

7、團(tuán)結(jié)、上進(jìn)、創(chuàng)新、合作，不得拉幫結(jié)派。（2分）

8、上傳下達(dá)、準(zhǔn)確、迅速、不隱瞞、不欺騙。（2分）

9、善于溝通，及時(shí)解決員工消極心態(tài)，并能協(xié)助其它部門工作。（2分）

10、保守公司秘密，不向別人透露公司的營銷計(jì)劃及商業(yè)秘密。（2分）

第二部分：崗位職責(zé)（60分）

1、每月對部長、主任及員工做兩次營銷管理及市場營銷等相關(guān)知識培訓(xùn)。（4分）

2、每月參加企劃培訓(xùn)一次，努力提高自身企劃水平，重視個(gè)人學(xué)習(xí)以適應(yīng)市場發(fā)展需求。（2分）

3、每日以電話形式與省外分公司溝通一次，及時(shí)傳達(dá)推廣部會議精神，幫他們找出問題，并拿出解決方案。（5分）

4、從客觀實(shí)際出發(fā)，制定分配各分公司的每月銷售任務(wù)。（5分）

5、監(jiān)督、督促各分公司營銷計(jì)劃及各項(xiàng)工作落實(shí)情況，并隨時(shí)加以鼓勵(lì)，指正。（7分）

6、做好各部門及總經(jīng)理之間的溝通，將公司最新營銷技巧及重要指示傳達(dá)于各分公司。（5分）

7、每月15日及下月1日向總經(jīng)理遞交工作總結(jié)及工作計(jì)劃。（5分）

8、每周日3：00以前將本周工作總結(jié)匯報(bào)于總經(jīng)理。（3分）

9、每月28日向總經(jīng)理以書面形式遞交三點(diǎn)問題、三點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)。（3分）

10、每次戰(zhàn)役修訂營銷工作計(jì)劃，并以書面形式上報(bào)總經(jīng)理。（3分）

11、配合各分公司做好人事管理。（1分）

12、配合企劃部，幫助分公司制定企劃活動，如有必要親臨現(xiàn)場指導(dǎo)。（4分）

13、設(shè)立龍虎榜，倒計(jì)時(shí)牌等，積極貫徹落實(shí)分公司百分考核制。（3分）

14、每月參加促銷活動并寫出書面報(bào)告。（10分）

第三部分：銷售任務(wù)（20分）

1、每月完成任務(wù)100%（20分）

2、每月完成任務(wù)80%—100%（20×（80-100%）分）

3、每月完成任務(wù)60%—80%（20×（60—80%）分）

5、每月完成任務(wù)60%以下，不記分

附件二：關(guān)于財(cái)務(wù)部長崗位職責(zé)及工作標(biāo)準(zhǔn)

一、任職資格

1、大專以上學(xué)歷優(yōu)先。

2、五年以上市場營銷管理經(jīng)驗(yàn)。

3、具有豐富的市場營銷財(cái)務(wù)知識和市場財(cái)務(wù)分析能力，對市場資金的運(yùn)作狀況有準(zhǔn)確的分析判斷和較強(qiáng)的控制能力，有一定的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

4、洞察力和邏輯思維能力強(qiáng)有一定的營銷思路和領(lǐng)導(dǎo)才能。

二、崗位職責(zé)及考評

1、服從管理、尊重下屬。（2分）

2、嚴(yán)格遵守公司作息制度。（2分）

3、工作積極，責(zé)任心強(qiáng)。（2分）

4、進(jìn)取心強(qiáng)，每月制定出自己的學(xué)習(xí)計(jì)劃。（2分）

5、關(guān)心員工生活、工作，體恤入入微。（2分）

6、注重個(gè)人儀表、言談舉止，全力力維護(hù)公司及個(gè)人形象。（2分）

7、團(tuán)結(jié)、上進(jìn)、創(chuàng)新、合作，不得拉幫結(jié)派。（2分）

8、上傳下達(dá)、準(zhǔn)確、迅速、下隱瞞、不欺騙。（2分）

9、善于溝通，及時(shí)解決員工消極心態(tài)，并能協(xié)助其它部門工作。（2分）

10、保守公司秘密，不向別人透露公司的一切營銷計(jì)劃及商業(yè)秘密。（2分）

第二部分：崗位職責(zé)（60分）

1、每月對部長、主任及員工做一次營銷會計(jì)管理等相關(guān)知識的培訓(xùn)。（4分）

2、每月參加培訓(xùn)辦事處會計(jì)兩次，努力提高自身財(cái)務(wù)水平，重視個(gè)人學(xué)習(xí)以適應(yīng)市場發(fā)展需求。（2分）

3、每日以電話形式與省外分公司溝通4次，及時(shí)傳達(dá)公司會議精神，、幫他們的工出問題，并拿出解決方案。（5分）

4、從客觀實(shí)際出發(fā)，制定分解各分公司、辦事處的每月資金使用任務(wù)。（5分）

5、監(jiān)督、督促各分公司、辦事處會計(jì)各項(xiàng)工作落實(shí)情況，并隨時(shí)加以鼓勵(lì)，指正。（7分）

6、做好各部門及總經(jīng)理之間的溝通，將公司最新營銷技巧及重要指示傳達(dá)于各分公司。（5分）

7、每月15日及下月1日向總經(jīng)理遞交工作總結(jié)及工作計(jì)劃。（5分）

8、每周日3：00以前將本周工作總結(jié)匯報(bào)于總經(jīng)理。（3分）

9、每月28日向總經(jīng)理以書面形式式遞交三點(diǎn)問題、三點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)。（3分）

10、每次戰(zhàn)役修訂營銷資金使用計(jì)劃，并以書面形式上報(bào)總經(jīng)理。（3分）

11、配合各分公司做好財(cái)務(wù)人員管理。（1分）

12、配合分公司，幫助分公司制定資金使用活動，如有必要親臨現(xiàn)場指導(dǎo)。（4分）

13、設(shè)立龍虎榜，倒計(jì)時(shí)牌等，積極貫徹落實(shí)分公司百分考核制。（3分）

14、每月檢查各辦事處財(cái)務(wù)情況，并寫出書面報(bào)告。（10分）

第三部分：目標(biāo)任務(wù)（20分）

1、每月10日核算出事業(yè)部上月經(jīng)營情況。（10分）

2、每月5日完成各分公司上月經(jīng)營情況。（5分）

3、每月5日完成事業(yè)部工資核算。（5分）

附件三：辦事處主任崗位職責(zé)及評分標(biāo)準(zhǔn)

第一部分：工作品德及態(tài)度（占20分）

1、關(guān)心員工，忠于職守，視公司為家。（2分）

2、關(guān)心員工，富于合作。（2分）

3、按時(shí)上、下班，遲到一次扣0.5分。（3分）

4、服從上級、尊重下屬。（2分）

5、工作積極、責(zé)任心強(qiáng)。（2分）

6、進(jìn)取心強(qiáng)、不斷學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)步。（3分）

7、注重外表、舉止，維護(hù)個(gè)人及公司形象。（2分）

8、嚴(yán)格遵守公司機(jī)密。（4分）

第二部分：工作內(nèi)容及工作標(biāo)準(zhǔn)（占80分）

1、日常管理（7分）

A制定作息時(shí)間、記錄考勤。

B召開晨會、晚會、周會、半月會、月結(jié)會。

C統(tǒng)一存放員工工作日志，每周批改一次。

2、內(nèi)部建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)（7分）

A一記（工作日記）

B一榜（龍虎榜）

C一牌（倒計(jì)時(shí)牌）

D一箱（意見箱）

E二圖（組織機(jī)構(gòu)圖、城區(qū)查戶圖）

F二表（工作推進(jìn)表、促銷活動推進(jìn)表）

G四制度（獎(jiǎng)罰制度、學(xué)習(xí)制度、員工晉升制度、投遞檢查制度）

3、請示匯報(bào)體系（26分）

A請示（1分）

招聘、辭退、晉升員工及時(shí)請示上級

B匯報(bào)

（1）一周工作匯報(bào)（每周四上報(bào)銷售部長）（8分）

（2）每周不少于2篇刊登《市場快訊》的稿件，由會計(jì)周四帶回。（4分）

（3）月管理績效表（每月2日前上交上月表格給部長）（5分）

（4）?？l(fā)放一覽表（次月2日上交財(cái)務(wù)部）（1分）

（5）辦事處基金使用一覽表（次月2日上交財(cái)務(wù)部）（1分）

（6）銷售明細(xì)表（次月2日上交財(cái)務(wù)部）（1分）

（7）員工提成明細(xì)表（次月2日上交財(cái)務(wù)部）（1分）

（8）考勤表（次月1日上交財(cái)務(wù)部）（1分）

（9）物資申請計(jì)劃表（每周四上報(bào)下周計(jì)劃表）（1分）

4、工作標(biāo)準(zhǔn)（20分）

A愛崗敬業(yè)、身先士卒、率先垂范。

B遵守公司各項(xiàng)制度。

C認(rèn)真學(xué)習(xí)公司各項(xiàng)制度、文件，并向辦事處人員宣讀，做到上傳下達(dá)。

D監(jiān)督執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度及報(bào)銷審批，保證貨款安全。

E制定辦事處員工培訓(xùn)計(jì)劃，每周一次，要求每人寫出培訓(xùn)體會，上報(bào)。

F召開辦事處員工交流學(xué)習(xí)會（每周二次）并記錄會議內(nèi)容，上報(bào)。

G每月參加10次促銷活動，有書面報(bào)告。

5、銷售任務(wù)（40分）

每月銷售任務(wù)完成100%得40分

每月銷售任務(wù)完成80—70%40×（70—100%）分

第4篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

剛才，每個(gè)人都對自己去年的工作進(jìn)行了總結(jié)，有的比較詳細(xì)，有的比較簡單?？偟目椿旧媳容^全面的肯定了工作成績，也查找了不足，明確了方向。下面，我想結(jié)合去年的工作，就如何做好今年的工作講幾點(diǎn)意見。

我們公司比較小，財(cái)務(wù)部一共5個(gè)人：出納、會計(jì)、倉庫管理員。怎么樣才能做好我們的工作，我想從以下幾個(gè)方面給大家做一點(diǎn)提示。

第一，熱愛本職工作。要做好財(cái)務(wù)部的工作，首先大家要熱愛財(cái)務(wù)部的工作，安心本職崗位，忠于職守，盡心盡力，盡職盡責(zé)。只有熱愛財(cái)務(wù)部工作，才能發(fā)揮自己的才能，在財(cái)務(wù)部做出一番成績，為公司當(dāng)好“管家”。同時(shí)，要做一個(gè)安穩(wěn)、踏實(shí)、勤勉的人。我們財(cái)務(wù)部的工作繁瑣而枯燥，這需要以很好的心態(tài)來面對，要在平凡的工作中做出不平凡的業(yè)績，要在枯燥的工作中找到樂趣。如果能做到這些，你就具備了做好財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)。

第二，要增強(qiáng)責(zé)任意識，工作做到日清月結(jié)。我們大家管錢管物，來不得半點(diǎn)馬虎，一定要增強(qiáng)責(zé)任意識，加強(qiáng)工作責(zé)任心，像居家理財(cái)一樣，干好本職工作，盡量減少人為的紕漏。比方說，全年倉庫物資在盤點(diǎn)時(shí)數(shù)量都調(diào)好了，可到了月底倉庫的個(gè)別材料的數(shù)量賬面數(shù)與實(shí)際庫存數(shù)量相差很大，這就是工作責(zé)任心不強(qiáng)造成的。這會新的錄單員上任了，一定要引以為戒，要以高度負(fù)責(zé)的精神對待工作，錄單一定要及時(shí)，每日清完，審核員審單時(shí)要認(rèn)真仔細(xì)，不能馬虎大意。總之，不論是財(cái)務(wù)工作，還是物資管理工作，都要做到日清月結(jié)，決不允許再出現(xiàn)賬物不符的現(xiàn)象。否則，我們要按照規(guī)定追查責(zé)任。

第三，嚴(yán)格遵守制度，按規(guī)定辦事。我們財(cái)務(wù)工作所涉及到的各個(gè)方面，幾乎都有法律、法規(guī)和規(guī)章制度的約束，大到國家法律和地方法規(guī)，小到我們公司自己制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，這就要求我們財(cái)務(wù)人員所從事的每一項(xiàng)工作都能遵紀(jì)守法、循規(guī)蹈矩。

第四，注重職業(yè)道德。大家都要以會計(jì)職業(yè)道德規(guī)范自己的行為，主要是：愛崗敬業(yè)、誠實(shí)守信、廉潔自律、客觀公正、堅(jiān)持準(zhǔn)則、提高技能、參與管理和強(qiáng)化服務(wù)。我們財(cái)務(wù)部人員每天與錢、物打交道，必須意志堅(jiān)定，心地純潔，不能有私心雜念。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也是商業(yè)秘密的一部分，不能隨意透露，必須守口如瓶。

第五，做好事前預(yù)算、事中控制、事后分析工作。做好財(cái)務(wù)預(yù)算工作，是事中控制、事后分析的數(shù)據(jù)依據(jù)。要根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算指標(biāo)，要有可操作性，達(dá)到公司預(yù)期的管理目標(biāo)。財(cái)務(wù)預(yù)算要包括收入達(dá)成總目標(biāo)、成本費(fèi)用控制總目標(biāo)、各種稅費(fèi)繳交總目標(biāo)、經(jīng)營成果總目標(biāo)等。

第5篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)部門 施工企業(yè) 合同管理

施工企業(yè)的主要業(yè)務(wù)是承攬工程并進(jìn)行施工活動，其先與發(fā)包方簽訂施工合同來約定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，然后通過施工管理執(zhí)行合同條款，同時(shí)運(yùn)用對資金的籌集，計(jì)劃和使用等財(cái)務(wù)管理手段，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)。所以合同管理和財(cái)務(wù)管理在施工企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中有著緊密聯(lián)系，共同促進(jìn)工程順利完成。施工企業(yè)應(yīng)深刻認(rèn)識財(cái)務(wù)部門參與合同管理的必要性，讓企業(yè)財(cái)務(wù)部門全程參與施工合同管理，以實(shí)現(xiàn)降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

一、施工企業(yè)財(cái)務(wù)部門參與合同管理的必要性

（一）可對施工合同是否符合國家法律法規(guī)進(jìn)行把關(guān)

財(cái)務(wù)部門參與施工企業(yè)合同管理，可對擬簽訂的施工合同是否符合國家的法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，讓企業(yè)在守法的基礎(chǔ)上拓展業(yè)務(wù)，獲取收益。

（二）可為施工企業(yè)簽訂合同提供準(zhǔn)確的信息

財(cái)務(wù)部門參與施工企業(yè)合同管理，憑借其對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識別和判斷，可及時(shí)發(fā)現(xiàn)或估計(jì)項(xiàng)目工程潛在的風(fēng)險(xiǎn)，從而采取必要措施把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

（三）可確保施工合同的順利履行與結(jié)算

施工合同訂立后，如果建設(shè)單位違反合同條款，不按合同約定的時(shí)間，金額或者方式支付工程價(jià)款。財(cái)務(wù)部門參與施工企業(yè)合同管理，可與其他業(yè)務(wù)部門一起做好合同管控措施，做到發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與建設(shè)單位磋商，保證合同的順利執(zhí)行，確保施工企業(yè)資金的安全與順利回籠，提高企業(yè)的盈利能力和管理效率。

二、財(cái)務(wù)部門應(yīng)全程參與施工企業(yè)合同管理

（一）配合投標(biāo)部門進(jìn)行建設(shè)單位資信調(diào)查

施工企業(yè)的產(chǎn)品是工程項(xiàng)目，建設(shè)單位為確保建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施，一般會在招標(biāo)文件中對投標(biāo)企業(yè)的規(guī)模和資質(zhì)以及業(yè)績等方面作一些限制。符合投標(biāo)條件的施工企業(yè)，也不能“有奶便是娘”，盲目進(jìn)行投標(biāo)。應(yīng)該在投標(biāo)前對項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，最主要的風(fēng)險(xiǎn)就是能否及時(shí)、足額收到工程價(jià)款。此過程中需要財(cái)務(wù)部門與投標(biāo)部門相互配合，先對招標(biāo)單位的財(cái)務(wù)狀況和信用情況等進(jìn)行調(diào)查分析，根據(jù)分析的結(jié)果評定其信用狀況，然后決定是否參與投標(biāo)。

（二）參加投標(biāo)前的項(xiàng)目評審工作

投標(biāo)前的評審，施工企業(yè)應(yīng)組織法律部門、技術(shù)部門，財(cái)務(wù)部門等其他專業(yè)人員共同參與。通常是各部門分別從各自角度對擬投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行評審。財(cái)務(wù)部門在其中承擔(dān)的主要工作是：

1.測算企業(yè)自身是否具備足夠資金實(shí)施投標(biāo)項(xiàng)目。建設(shè)工程投資額大，實(shí)施周期長，如果預(yù)付款比例不高，施工企業(yè)則需要墊資投入。企業(yè)需要考慮資金的供應(yīng)以及外部融資成本，還應(yīng)該考慮與其他正在施工的項(xiàng)目是否會發(fā)生資金需求方面的沖突。

2.對項(xiàng)目利潤進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測。目前建筑市場僧多粥少，競爭激烈，企業(yè)要控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，利潤的預(yù)測十分重要。如果測算不準(zhǔn)確，以不合適的報(bào)價(jià)去投標(biāo)，可能因報(bào)價(jià)過高無法中標(biāo)與項(xiàng)目失之交臂，也可能因低價(jià)中標(biāo)但出現(xiàn)虧損的后果。財(cái)務(wù)部門在配合進(jìn)行利潤測算時(shí)，要充分考慮材料費(fèi)，人工費(fèi)，機(jī)械使用費(fèi)等合同主要成本，還要考慮在不同的付款方式下，因資金的占用而帶來的機(jī)會成本。

（三）參加合同簽訂時(shí)的評審工作

施工企業(yè)中標(biāo)后，緊接著面臨的問題是與建設(shè)單位簽訂正式合同。合同簽訂過程的審核是不可缺少的。在這個(gè)環(huán)節(jié)中，仍需要企業(yè)各部門共同參與，進(jìn)行把關(guān)，并在必要時(shí)參與商務(wù)談判。財(cái)務(wù)部門在此環(huán)節(jié)中承擔(dān)的主要任務(wù)是：

1.審核合同中所涉及的單價(jià)及金額等是否正確;

2.審核合同的工程款支付方式是否與標(biāo)書文件一致，必要時(shí)參與商務(wù)談判，以獲取更有利于施工企業(yè)的工程款支付方式。

3.審核合同中所列條款是否符合國家財(cái)經(jīng)稅收法律法規(guī)。

（四）對合同執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)督

工程建設(shè)實(shí)施周期長，如果在執(zhí)行過程中控制不好，則會出現(xiàn)施工期延長，利潤空間下降的情況。在這個(gè)環(huán)節(jié)中，財(cái)務(wù)部門承擔(dān)主要職責(zé)是根據(jù)合同的內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督。

1.在合同執(zhí)行過程中，財(cái)務(wù)部門應(yīng)該及時(shí)核算合同成本和合同利潤。每月末將合同已發(fā)生的材料成本、人工成本、機(jī)械使用成本與合同報(bào)價(jià)進(jìn)行比對。如出現(xiàn)利潤降低或即將虧損的跡象，應(yīng)及時(shí)匯報(bào)公司管理層，由管理層組織相關(guān)人員分析原因，尋找對策。這樣及時(shí)對合同執(zhí)行成本進(jìn)行監(jiān)控，能有效防范合同執(zhí)行過程中風(fēng)險(xiǎn)。

2.對照合同的工程款支付條款，及時(shí)申請建設(shè)方支付工程價(jià)款，并協(xié)助管理層對各工程項(xiàng)目部進(jìn)行業(yè)績考核。根據(jù)合同條款，對于建設(shè)單位應(yīng)該支付工程價(jià)款的項(xiàng)目工程，如工程項(xiàng)目部未及時(shí)申請支付，財(cái)務(wù)部門應(yīng)督促他們及時(shí)申請，催要合同價(jià)款。資金是施工企業(yè)的血液，只有及時(shí)收回工程價(jià)款，才能是企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營活動正常運(yùn)轉(zhuǎn)，避免施工企業(yè)因資金不足而陷入業(yè)務(wù)停頓或癱瘓狀態(tài)之中。

（五）參與對合同履行情況的評估工作

施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同履行情況的評估制度，至少于每年年末對合同履行的總體情況和重大合同履行的具體情況進(jìn)行分析評估，財(cái)務(wù)部門在評估工作中，與其他部門一起參與合同的總結(jié)與分析，找出合同管理中的不足之處，制定相應(yīng)的措施進(jìn)行改進(jìn)和完善。

總之，施工企業(yè)的合同管理工作，財(cái)務(wù)部門參與其中是非常必要的。施工企業(yè)財(cái)務(wù)人員應(yīng)與其他業(yè)務(wù)部門一道，全程參與到合同管理工作中去，不斷提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平。

參考文獻(xiàn)

第6篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

一、房地產(chǎn)企業(yè)推行全面預(yù)算管理所具有的積極意義

房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理是指以目標(biāo)利潤為導(dǎo)向,在考慮房地產(chǎn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上,以一系列的預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容,建立一套科學(xué)完整的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng),對整個(gè)房地產(chǎn)企業(yè)的全體人員、全部業(yè)務(wù)、全部過程實(shí)施預(yù)算控制和管理,并對實(shí)現(xiàn)的業(yè)績進(jìn)行考核和評價(jià)。

第一，推行全面預(yù)算管理可以提高房產(chǎn)企業(yè)控制水平，增強(qiáng)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力。房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)周期長，成本、銷售等指標(biāo)的事前事中控制尤為重要。全面預(yù)算管理是一個(gè)以預(yù)算為標(biāo)準(zhǔn)的管理控制系統(tǒng)，并涵蓋了經(jīng)營活動的方方面面，在執(zhí)行過程中，通過分析和反饋，可以實(shí)時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行的進(jìn)度和結(jié)果，及時(shí)調(diào)整和應(yīng)對，以保證企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的如期實(shí)現(xiàn)。房地產(chǎn)行業(yè)外部競爭的激烈性和調(diào)控政策的不確定性，需要通過全面預(yù)算管理提前做好風(fēng)險(xiǎn)評估及準(zhǔn)備。通過全面預(yù)算管理，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警點(diǎn)，特別是資金預(yù)警點(diǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)防范管理，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，從而提高企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第二，推行全面預(yù)算管理可以提升房產(chǎn)企業(yè)整體績效和綜合管理水平。對于集團(tuán)性房地產(chǎn)企業(yè)而言，全面預(yù)算管理貫穿于集團(tuán)及下屬子公司經(jīng)營管理活動的各個(gè)環(huán)節(jié)，是提升公司整體績效和管理水平的重要方法。通過全面預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)股東對經(jīng)營者的有效制約，最終實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司對下屬公司經(jīng)營活動的有效計(jì)劃、控制與管理。

二、當(dāng)前房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理工作中存在的問題與不足

第一，預(yù)算管理與企業(yè)戰(zhàn)略管理缺乏有機(jī)結(jié)合。缺失企業(yè)戰(zhàn)略環(huán)境下的預(yù)算管理,企業(yè)管理層只會重視短期活動而忽視長期目標(biāo),造成短期的預(yù)算指標(biāo)與長期的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略不相適應(yīng),各期編制的預(yù)算銜接性差,各年度、季度和月份預(yù)算的推行無助于企業(yè)長期發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),這樣的預(yù)算管理難以取得預(yù)期效果。由于房地產(chǎn)行業(yè)缺乏規(guī)范的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn),因而許多房地產(chǎn)企業(yè)通常是單項(xiàng)預(yù)算,結(jié)果是集團(tuán)公司的戰(zhàn)略實(shí)施沒有具體的數(shù)據(jù)支持,預(yù)算與集團(tuán)公司的戰(zhàn)略缺乏聯(lián)系。

第二，預(yù)算管理制度不完善。目前,許多房地產(chǎn)企業(yè)及其項(xiàng)目實(shí)施單位的各種預(yù)算管理還是松散型的,上層的目標(biāo)與基層的實(shí)施缺乏緊密的聯(lián)系和實(shí)質(zhì)性的合作與交流。究其原因,這與沒有建立一個(gè)強(qiáng)有力的預(yù)算管理組織體系有直接的關(guān)系,以至于企業(yè)缺乏整體規(guī)劃,無法落實(shí)預(yù)算編制的目標(biāo)和對預(yù)算的考核與監(jiān)督,預(yù)算管理的作用得不到充分發(fā)揮。

第三，對于預(yù)算管理工作沒有一個(gè)全面的認(rèn)識，尚未真正實(shí)現(xiàn)全員參與。毫無疑問,全面預(yù)算是財(cái)務(wù)收支預(yù)算的發(fā)展,但不能據(jù)此就認(rèn)為預(yù)算只是一種財(cái)務(wù)行為,由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)預(yù)算的制定和控制就可以了,甚至把預(yù)算理解為僅是財(cái)務(wù)部門控制資金支出的計(jì)劃和措施。其實(shí),全面預(yù)算是企業(yè)全員的行為,在房地產(chǎn)行業(yè)尤其如此,它與全體員工、項(xiàng)目的工期管理、預(yù)決算管理等息息相關(guān),是所有相關(guān)管理的集中體現(xiàn)。

第四，預(yù)算執(zhí)行乏力，沒有發(fā)揮應(yīng)有的功效。我國大多數(shù)房產(chǎn)企業(yè)采用的是項(xiàng)目公司制度，為節(jié)約成本，往往不設(shè)預(yù)算管理組織機(jī)構(gòu)，將預(yù)算的編制和執(zhí)行放到財(cái)務(wù)部門。由于財(cái)務(wù)部門工作的局限性，無法對所有企業(yè)支出的合理性和必要性做出正確的判斷，只能單純根據(jù)預(yù)算額度決定是否批準(zhǔn)支出，這使得企業(yè)發(fā)生支出時(shí)往往使財(cái)務(wù)部門和其他職能部門產(chǎn)生矛盾，造成互相扯皮，而預(yù)算由于與業(yè)務(wù)部門的脫節(jié)而無法為決策層提供科學(xué)合理的決策依據(jù)，最后導(dǎo)致預(yù)算管理形同虛設(shè)。

第五，對于預(yù)算的考評流于形式，缺乏有效的監(jiān)管。我國的預(yù)算管理考評大都還采用傳統(tǒng)的業(yè)績考評體系，這種體系主要以財(cái)務(wù)指標(biāo)為核心，忽視對非財(cái)務(wù)指標(biāo)的評價(jià)。隨著社會環(huán)境的發(fā)展變化，這種單一的財(cái)務(wù)指標(biāo)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足預(yù)算管理的要求。過分強(qiáng)調(diào)財(cái)務(wù)指標(biāo)，一方面不能全面準(zhǔn)確地評價(jià)企業(yè)與管理人員的經(jīng)營業(yè)績，另一方面往往會事與愿違。如前所述，會迫使管理人員采取一些與企業(yè)長期發(fā)展不一致的短期行為。

三、強(qiáng)化房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算管理的切實(shí)對策

第一，預(yù)算管理與企業(yè)戰(zhàn)略緊密結(jié)合,使全面預(yù)算成為實(shí)現(xiàn)房地產(chǎn)企業(yè)長期發(fā)展戰(zhàn)略的基石。預(yù)算管理是對計(jì)劃的數(shù)字化反映,是落實(shí)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的一種有效手段。通過運(yùn)用財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息來體現(xiàn)和發(fā)展房地產(chǎn)企業(yè)戰(zhàn)略方針,利用更為合理的全面預(yù)算編制方法構(gòu)筑較為完善的全面預(yù)算管理體系。因此,房地產(chǎn)企業(yè)在實(shí)施預(yù)算管理之前,應(yīng)該進(jìn)行市場調(diào)研和企業(yè)資源分析,明確自己的長期發(fā)展目標(biāo),以此為基礎(chǔ)編制各期的預(yù)算,這樣可以使企業(yè)各期的預(yù)算前后銜接起來,從而避免預(yù)算工作的盲目性，確保預(yù)算平穩(wěn)順暢的實(shí)施。

第二，完善全面預(yù)算管理的制度建設(shè)。針對房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)算管理中的難題,應(yīng)該有一套邏輯科學(xué)、合理規(guī)范、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕M織制度體系作保障。制定全面預(yù)算管理制度,主要包括:明確責(zé)任中心的權(quán)責(zé)、界定預(yù)算目標(biāo)、編制預(yù)算、匯總、復(fù)核與審批、預(yù)算執(zhí)行與控制管理、業(yè)績報(bào)告及差異分析、預(yù)算指標(biāo)考核。依據(jù)預(yù)算管理的原則、方法、流程和程序編制企業(yè)的預(yù)算,實(shí)施預(yù)算管理并依據(jù)預(yù)算對責(zé)任單位和個(gè)人進(jìn)行考核等。會計(jì)核算上根據(jù)企業(yè)集團(tuán)管理模式和房地產(chǎn)行業(yè)特點(diǎn),建立一套房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)成本、費(fèi)用科目體系,作為預(yù)算項(xiàng)目成本、費(fèi)用依據(jù),指導(dǎo)項(xiàng)目的預(yù)算工作,并逐步形成房地產(chǎn)企業(yè)自身的成本、費(fèi)用定額標(biāo)準(zhǔn)。

第三，對于預(yù)算管理要給予足夠的重視，全員參與。房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算涉及項(xiàng)目開發(fā)前期研發(fā)、營銷策劃、工程管理、物業(yè)管理等各個(gè)部門,涉及項(xiàng)目開發(fā)經(jīng)營活動的方方面面和各個(gè)環(huán)節(jié),因此,房地產(chǎn)企業(yè)全面預(yù)算講究的是部門合作、共同努力,而非財(cái)務(wù)或某個(gè)部門孤軍奮戰(zhàn)。應(yīng)在預(yù)算管理委員會的組織下,各相關(guān)部門人員共同研究項(xiàng)目目前的狀態(tài)和可能發(fā)生的情況,分工編制預(yù)算,具體是:營銷部負(fù)責(zé)收入預(yù)算和營銷策劃廣告等費(fèi)用預(yù)算。前期研發(fā)、工程、供應(yīng)等部門負(fù)責(zé)開發(fā)成本項(xiàng)目預(yù)算。人力成本、培訓(xùn)費(fèi)等由人力資源部負(fù)責(zé)預(yù)算。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稅費(fèi)及其他費(fèi)用等預(yù)算,并擔(dān)負(fù)最后的匯總、分析任務(wù)。

第四，加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力度，切實(shí)發(fā)揮預(yù)算的管控作用。預(yù)算的編制只是全面預(yù)算管理的起點(diǎn)，要使預(yù)算管理達(dá)到既定的目標(biāo)，真正重要的是后邊的執(zhí)行部分。那么，在企業(yè)中如何增加預(yù)算管理的執(zhí)行力呢？首先，要讓領(lǐng)導(dǎo)層重視，提高預(yù)算的約束力，同時(shí)以身作則，在經(jīng)營活動的過程中嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，給實(shí)施全面預(yù)算管理樹立權(quán)威。其次，要將預(yù)算層層分解，落實(shí)到具體的科室，甚至落實(shí)到具體的責(zé)任人，建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，“誰簽字，誰負(fù)責(zé)”，把權(quán)力和責(zé)任統(tǒng)一起來。財(cái)務(wù)部門需嚴(yán)格審查授權(quán)范圍，對傳遞到財(cái)務(wù)部門的每張付款憑證，相關(guān)責(zé)任人員的簽字齊全以后，方可受理。如果出現(xiàn)預(yù)算外支出，必須啟動更加嚴(yán)格的審批流程，除相關(guān)責(zé)任人員簽字外，還需更高級別的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字，并附預(yù)算外支出原因以及對相關(guān)部門預(yù)算的影響程度。

第五，加大預(yù)算的監(jiān)管考核力度。只有引入預(yù)算考核機(jī)制，將獎(jiǎng)懲措施與預(yù)算的完成程度充分聯(lián)系起來，才能真正實(shí)現(xiàn)企業(yè)的預(yù)算管理。對房地產(chǎn)行業(yè)而言，應(yīng)根據(jù)職能部門確立考核指標(biāo)，銷售部門主要考核的是銷售收入及回款率完成情況；工程部門主要是成本是否超預(yù)算及建設(shè)進(jìn)度是否按預(yù)算進(jìn)行；管理部門則是費(fèi)用支出是否在預(yù)算的控制范圍之內(nèi)等等。但實(shí)際考核時(shí)卻不能僅考慮這些靜態(tài)指標(biāo)，還要考慮到非財(cái)務(wù)業(yè)績考評指標(biāo)，如顧客滿意度、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、創(chuàng)新能力、成長性等。只有建立了科學(xué)的預(yù)算考核體系，才能激發(fā)員工完成預(yù)算的積極性，使全面預(yù)算管理真正落到實(shí)處，成為企業(yè)成長的有效手段。

第7篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

2017年終企業(yè)財(cái)務(wù)個(gè)人工作總結(jié)一

財(cái)務(wù)部緊緊圍繞集團(tuán)公司的發(fā)展方向，在為全公司提供服務(wù)的同時(shí)，認(rèn)真組織會計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。站在財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。在20XX年做了大量細(xì)致的工作：

一、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)，組織會計(jì)核算

財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)是做好財(cái)務(wù)核算，進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財(cái)務(wù)會計(jì)制度、稅收法規(guī)、集團(tuán)總公司的財(cái)務(wù)制度及國家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)。從收費(fèi)到出納各項(xiàng)原始收支的操作;從地磅到統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編制;從審核原始憑證、會計(jì)記賬憑證的錄入，到編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排，到各項(xiàng)資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會計(jì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。

二、以實(shí)施ERP軟件為契機(jī)，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作用

在經(jīng)過兩個(gè)月的ERP項(xiàng)目的籌建和準(zhǔn)備工作后，財(cái)務(wù)部按新企業(yè)會計(jì)制度的要求、結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況著手進(jìn)行了ERP項(xiàng)目銷售管理、采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。對供應(yīng)商、客戶、存貨、部門等基礎(chǔ)資料的設(shè)置均根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)流程，并針對平時(shí)統(tǒng)計(jì)和銷售時(shí)發(fā)現(xiàn)的問題和不足進(jìn)行了改進(jìn)和完善。如：設(shè)置存貨調(diào)價(jià)單，使油品的銷售價(jià)格按照即定的流程規(guī)范操作;設(shè)置普通采購訂單和特殊采購訂單，規(guī)范普通采購業(yè)務(wù)和特殊采購業(yè)務(wù)的操作流程;在配合資產(chǎn)部實(shí)物管理部門對所有實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行全面清理的基礎(chǔ)上，將各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)分為9大類，并在此基礎(chǔ)上，完成了ERP系統(tǒng)庫存管理模塊的初始化工作。在8月初正式運(yùn)行ERP系統(tǒng)，并于10月初結(jié)束了原統(tǒng)計(jì)軟件同時(shí)運(yùn)行的局面。目前已將財(cái)務(wù)會計(jì)模塊升級到ERP系統(tǒng)中并且運(yùn)行良好。

三、制訂財(cái)務(wù)成本核算體系，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用

根據(jù)集團(tuán)年初下達(dá)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)，財(cái)務(wù)部對相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)進(jìn)行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認(rèn)各項(xiàng)收入額，統(tǒng)一了成本和費(fèi)用支出的核算標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行了醫(yī)院的科室成本核算工作，對科室進(jìn)行了績效考核。在財(cái)務(wù)執(zhí)行過程中，嚴(yán)格控制費(fèi)用。財(cái)務(wù)部每月度匯總收入、成本與費(fèi)用的執(zhí)行情況，每月中旬到各責(zé)任單位分析經(jīng)營情況和指標(biāo)的完成情況，協(xié)助各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

四、資金調(diào)控有序，合理控制集團(tuán)總體資金規(guī)模

由于原材料市場的價(jià)格不穩(wěn)定，銷售市場也變化不定，在油品生產(chǎn)與銷售方面需要占用大量的資金。為此，財(cái)務(wù)部一方面及時(shí)與客戶對賬，加強(qiáng)銷售貨款的及時(shí)回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;另一方面，根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)營方針與計(jì)劃，合理地配合資金部安排融資進(jìn)度與額度，通過以資金為紐帶的綜合調(diào)控，促進(jìn)了整個(gè)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進(jìn)行。

五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量

財(cái)務(wù)部根據(jù)公司原制定的《財(cái)務(wù)收支管理細(xì)則》的實(shí)際執(zhí)行情況，為進(jìn)一步規(guī)范本集團(tuán)的財(cái)務(wù)工作、提高會計(jì)信息的質(zhì)量，財(cái)務(wù)部比較全面的制定了財(cái)務(wù)管理制度體系，包括：財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、ERP管理制度、預(yù)算管理制度。通過對財(cái)務(wù)人員的職責(zé)分工，對各公司的會計(jì)核算到會計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高會計(jì)信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。平時(shí)財(cái)務(wù)部通過開展定期或不定期的交流會，解決前期工作中出現(xiàn)的問題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為，使財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)按一定的財(cái)務(wù)規(guī)則、程序有效地運(yùn)行和控制。

六、開展了以涉稅業(yè)務(wù)和執(zhí)行企業(yè)會計(jì)制度、會計(jì)法及其他財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)的自查活動

為了規(guī)范財(cái)務(wù)行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計(jì)工作，財(cái)務(wù)部組織了在本集團(tuán)公司內(nèi)的20xx年年終財(cái)務(wù)決算的財(cái)務(wù)自查活動，在年終決算之前清理了關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來款項(xiàng)，檢查在建工程未作處理的項(xiàng)目，對已支付的財(cái)務(wù)利息費(fèi)用及時(shí)追蹤開具了發(fā)票等等一系列的財(cái)務(wù)自查活動。騁請了稅務(wù)師事務(wù)所對07年的帳務(wù)處理做了預(yù)審，對審計(jì)和自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)地進(jìn)行了整改，降低了涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

七、組織財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高團(tuán)隊(duì)凝聚力

財(cái)務(wù)部組織了兩批財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流會，對整個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)做了工作總結(jié)和預(yù)期的工作計(jì)劃展望，將財(cái)務(wù)人員分成會計(jì)、出納和統(tǒng)計(jì)、收費(fèi)兩組進(jìn)行了分組討論，及時(shí)解決實(shí)際工作中存的問題。通過南峰會計(jì)師事務(wù)所對內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專題講座，豐富了財(cái)務(wù)人員稅務(wù)知識。邀請了審計(jì)部、資金部、資產(chǎn)部和財(cái)務(wù)人員做了深入的交流。增強(qiáng)了整個(gè)財(cái)務(wù)鏈各部門工作的協(xié)作性，強(qiáng)化了各崗位會計(jì)人員的責(zé)任感，促進(jìn)了各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。

八、提出了全面預(yù)算管理方案，建立集團(tuán)公司全面預(yù)算管理模式

根據(jù)20xx年經(jīng)營目標(biāo)和各項(xiàng)成本核算指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，財(cái)務(wù)部提出了全面預(yù)算管理的方案，全面預(yù)算管理按照企業(yè)制定的經(jīng)營目標(biāo)、發(fā)展目標(biāo)，層層分解于企業(yè)各個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任單位，以一系列預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容建立起一整套科學(xué)完整的指標(biāo)管理控制系統(tǒng)。在20xx年數(shù)據(jù)和以前年度各項(xiàng)經(jīng)營數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上制定了20xx年度各單位的成本費(fèi)用預(yù)算、銷售額預(yù)算、人員預(yù)算、目標(biāo)利潤預(yù)算等一系列預(yù)算指標(biāo)，希望通過分散權(quán)力，集中監(jiān)督來有效配置企業(yè)資源，提高管理效果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。

20xx年，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)公司的全面預(yù)算管理和總體發(fā)展目標(biāo)，財(cái)務(wù)部的工作任重而道遠(yuǎn)。為此，需要在以下幾個(gè)方面繼續(xù)做好工作：

1、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降低各項(xiàng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、根據(jù)全面預(yù)算管理制度和預(yù)算管理指標(biāo)跟蹤預(yù)算的執(zhí)行情況，監(jiān)控預(yù)算費(fèi)用的執(zhí)行和超預(yù)算費(fèi)用的初步審核，按月準(zhǔn)確及時(shí)地提供預(yù)算執(zhí)行情況的匯總分析，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)和各單位的預(yù)算指標(biāo)提出可行性措施或建議。

2017年終企業(yè)財(cái)務(wù)個(gè)人工作總結(jié)二

在競爭激烈的市場中，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，我公司上半年銷售業(yè)績比去年同期有著大幅度的提升，也是公司突飛猛進(jìn)的階段，從而也確定了我公司在西南同行業(yè)中的地位。現(xiàn)將我公司20XX年上半年財(cái)務(wù)工作總結(jié)如下：

一、公司的銷售業(yè)績穩(wěn)居西南地區(qū)第一

在兩位老總的領(lǐng)導(dǎo)下，作為西南地區(qū)的家用、商用、筆記本的分銷商，各類產(chǎn)品的銷量始終保持穩(wěn)中有升，今年總計(jì)銷售萬元，與去年相比上升%，從而確保了公司在這個(gè)地區(qū)這個(gè)行業(yè)中的商業(yè)地位，為明年的銷售起了一個(gè)好的開端。

二、公司的內(nèi)部管理較往年有進(jìn)一步的提升

在內(nèi)部管理上，公司的人員結(jié)構(gòu)作了合理的調(diào)整和增加，為各部門工作的開展提供了充足的馬力，使他們更有充足的干勁為客戶服務(wù)為公司服務(wù);在人事管理上加強(qiáng)了員工思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，經(jīng)過培訓(xùn)是他們的綜合素質(zhì)得到更高層次的提升，從而更進(jìn)一步的提高了公司的對外品牌形象;在辦公設(shè)備上，不斷的更新設(shè)施設(shè)備，切實(shí)做到了為員工創(chuàng)造了一個(gè)良好的工作環(huán)境，這樣也為他們能更好的為客戶為公司服務(wù)提供了有力的保障。

三、財(cái)務(wù)管理工作上，做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，杜絕一切不合理的開支，增收節(jié)支，開源節(jié)流。

在公司規(guī)模不斷擴(kuò)大的這一年，門市的開張，產(chǎn)品的增多，在無形中增加了財(cái)務(wù)的工作量，對財(cái)務(wù)工作提出了更高的要求。在應(yīng)收款、費(fèi)用及各項(xiàng)開支不斷增大的同時(shí)，我部門在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理上制定了一些措施，主要措施有：

(1)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，堅(jiān)持收支兩條線，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督，杜絕不合理開支，加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)的回收，盡量減少不必要的損失，為公司增收節(jié)支。在實(shí)際工作中做到每周出應(yīng)收報(bào)表，各類流水帳目做到日清月結(jié)，與產(chǎn)品部人員緊密配合，積極有效的回收資金，為訂單的執(zhí)行作好配合工作，使各類產(chǎn)品的存儲趨于合理化，為銷售人員搭建起一個(gè)好的供貨平臺。

(2)各項(xiàng)收支做到帳帳相符，帳實(shí)相符，支出要考慮合理性，做到出有憑，入有據(jù)，費(fèi)用報(bào)銷具有實(shí)效性，做到監(jiān)督有力。在實(shí)際工作中，大額報(bào)銷實(shí)行提前早通知，報(bào)銷金額與票據(jù)符合，對于不合理的開支完全杜絕。

(3)公司的利益高于一切，增強(qiáng)員工的主人翁責(zé)任感，人人為增收節(jié)支，開源節(jié)流做貢獻(xiàn)。明白一個(gè)簡單的道理，公司與員工是同呼吸共命運(yùn)的，公司的發(fā)展離不開大家的支持，大家的利益是通過公司的成長來體現(xiàn)的。在銷售旺季，大家的努力也得到了回報(bào)，這是有目共睹的，事實(shí)勝于雄辯，這是一個(gè)不爭的事實(shí)。四。堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)經(jīng)營管理公司在今年的銷售過程中，雖然取得了良好的成績，但是隨著人員的增加，各類費(fèi)用與開支也在增大，使得公司的利潤得不到體現(xiàn)，而且還出現(xiàn)了一系列的問題，那么在市場經(jīng)濟(jì)條件下，怎樣才能提高公司效益，提高員工的收益，是今年一直以來在探討的一個(gè)問題。從內(nèi)部來看，員工的積極性不高，出現(xiàn)了相互攀比工資高低的心理，工作不專心、不敬業(yè)，使得部門之間的協(xié)調(diào)性降低;從外部條件來看，不管是客戶資源還是供方給予的支持，公司是具備獲得更大利潤這個(gè)條件的;怎樣才能解決員工的問題，

1、就是要從根本上來尋求一個(gè)合理的機(jī)制，獎(jiǎng)勤者，罰懶者，做到獎(jiǎng)罰分明，激勵(lì)機(jī)制健全，才能調(diào)動起大家的積極性，但是這是一個(gè)漸進(jìn)的過程，必須要依靠公司骨干分子起帶頭作用;

第8篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

【關(guān)鍵詞】 電力企業(yè)財(cái)務(wù) 預(yù)算管理 存在的問題

前言

隨著現(xiàn)代企業(yè)的日趨成熟，財(cái)務(wù)預(yù)算管理作為一種推動企業(yè)發(fā)展的管理系統(tǒng)，是現(xiàn)代企業(yè)實(shí)現(xiàn)公司治理和企業(yè)整合最有效的手段之一。長期以來，我國電力企業(yè)處于國家計(jì)劃管理下，相當(dāng)多的國有電力企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算管理仍帶有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的特征，如何提高管理水平，更好地應(yīng)對日益激烈的市場競爭，是其面臨的首要問題。由于電力行業(yè)經(jīng)營的資本規(guī)模巨大，對國民經(jīng)濟(jì)的影響深遠(yuǎn)，這決定了電力企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的責(zé)任重大。同時(shí)國家明確提出了“政企分開，廠網(wǎng)分離，競價(jià)上網(wǎng)”的改革思路，把建立競爭性電力市場作為改革的方向。為適應(yīng)電力體制改革的需要，迫切地要求電力企業(yè)科學(xué)規(guī)劃和控制企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動。本文為電力企業(yè)提出了一個(gè)可操作的管理制度框架，以期能在新形勢、新環(huán)境下有效的控制成本，提高勞動生產(chǎn)率，全面提升企業(yè)效益，實(shí)現(xiàn)公司的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。

1. 全面財(cái)務(wù)預(yù)算管理的內(nèi)涵

全面財(cái)務(wù)預(yù)算管理是企業(yè)在科學(xué)的市場預(yù)測基礎(chǔ)上，將企業(yè)的長期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化和量化，層層分解、下達(dá)于企業(yè)內(nèi)部的各個(gè)經(jīng)濟(jì)單位，以一系列的預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)容，對企業(yè)生產(chǎn)、銷售、分配等經(jīng)營活動進(jìn)行預(yù)測決策和目標(biāo)控制的，一種集系統(tǒng)化、戰(zhàn)略化、人本化理念為一體的現(xiàn)代企業(yè)管理模式，通過業(yè)務(wù)、資金、信息的整合，明確適度的分權(quán)、授權(quán)，戰(zhàn)略驅(qū)動的業(yè)績評價(jià)等，來實(shí)現(xiàn)資源合理配置、作業(yè)高度協(xié)同、戰(zhàn)略有效貫徹、經(jīng)營持續(xù)改善、價(jià)值穩(wěn)步增加的目標(biāo)。

2. 電力企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的現(xiàn)狀及存在的問題

我國電力企業(yè)經(jīng)過多年的實(shí)踐，已逐步建立起自己的財(cái)務(wù)預(yù)算管理體制，提高了企業(yè)的管理水平，取得了一定的經(jīng)濟(jì)效益。但在實(shí)際工作中，由于行業(yè)的特殊性，加上企業(yè)改制等問題的影響，在具體執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理的過程中，還存在著許多問題，影響了實(shí)施效果，主要有以下幾方面：

2.1對全面財(cái)務(wù)預(yù)算管理的認(rèn)識問題

2.1.1重視短期活動，忽視長期目標(biāo)。財(cái)務(wù)預(yù)算管理的特征之一就是具有戰(zhàn)略性。而基層電力企業(yè)往往在沒有企業(yè)戰(zhàn)略的環(huán)境下搞預(yù)算管理，只注重局部利益，忽略公司整體利益，只重視短期活動，忽略長期目標(biāo)，使短期的預(yù)算目標(biāo)與長期的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略不相適應(yīng)，導(dǎo)致預(yù)算 “ 近視”，導(dǎo)致企業(yè)集團(tuán)的長期利益受損。此外，各期編制的預(yù)算銜接性差，各年度、季度和月份預(yù)算的推行無助于企業(yè)長期發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，預(yù)算管理難以取得預(yù)期效果。預(yù)算必須考慮企業(yè)的生命周期，而不僅僅是一個(gè)會計(jì)年度，或者是一個(gè)月。僅僅針對企業(yè)年度經(jīng)濟(jì)活動制定管理制度，只重視年度、季度、月度預(yù)算的編制，將會忽視企業(yè)長期發(fā)展目標(biāo)，使財(cái)務(wù)預(yù)算管理難以取得預(yù)期的效果。

2.1.2缺乏整體觀念。財(cái)務(wù)預(yù)算管理是一項(xiàng)全面的管理行為，需要各職能部門積極配合才能達(dá)到預(yù)期效果，其基礎(chǔ)和最終控制的都是整個(gè)企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營活動，不僅僅是某個(gè)部門或某一方面的管理，因此，預(yù)算管理需要由企業(yè)最高管理層來領(lǐng)導(dǎo)，各職能部門來積極配合，才能達(dá)到預(yù)期的效果。目前我國電力企業(yè)在財(cái)務(wù)預(yù)算管理的實(shí)施過程中，更多的是注重會計(jì)行為，為預(yù)算而預(yù)算，忽視了相關(guān)單位之間的相互聯(lián)系和配合，從而不能有效的配置和利用資源，影響了企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2.1.3財(cái)務(wù)預(yù)算管理指標(biāo)缺乏必要的客觀性。目前，我國電力企業(yè)編制年度預(yù)算主要是根據(jù)年度財(cái)務(wù)計(jì)劃結(jié)合上年指標(biāo)完成情況來制定。這種依靠經(jīng)營目標(biāo)、任期目標(biāo)，以歷史指標(biāo)值和過去的活動為基礎(chǔ)，確定未來的預(yù)算指標(biāo)值的方法，是一種粗放式的經(jīng)營管理，預(yù)算指標(biāo)缺乏客觀性，容易造成經(jīng)營資源的流失，難以適應(yīng)市場發(fā)展的需求，也難以成為考評各部門、各單位的標(biāo)準(zhǔn)。

2.2預(yù)算的編制和修訂問題

2.2.1預(yù)算編制方法單一。由于預(yù)算在我國企業(yè)中的運(yùn)用尚處初期，因此大多數(shù)企業(yè)在預(yù)算的編制上只采用固定預(yù)算、增量預(yù)算和定期預(yù)算的方法編制，習(xí)慣于在基年的基礎(chǔ)上考慮預(yù)算年度的變量因素權(quán)衡預(yù)算。固定預(yù)算就是以前期的實(shí)際執(zhí)行結(jié)果為基礎(chǔ)的預(yù)算編制方法是指在編制預(yù)算時(shí)，只根據(jù)預(yù)算期內(nèi)正常的、可實(shí)現(xiàn)的某一固定業(yè)務(wù)量水平作為唯一基礎(chǔ)來編制預(yù)算的一種方法。但這些方法容易使新的預(yù)算受到既成事實(shí)的影響，過于機(jī)械呆板，可比性差，并容易使某些不合理因素得以長期沿襲。

2.2.2各個(gè)部門的協(xié)同配合不夠。財(cái)務(wù)人員不能夠準(zhǔn)確的其他部門的狀況，這就需要各個(gè)部門將實(shí)際情況及時(shí)的反饋給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門根據(jù)匯總的數(shù)據(jù)，對財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，才能使預(yù)算得到及時(shí)、順利、嚴(yán)格的實(shí)施。因此需要電力企業(yè)改變以往財(cái)務(wù)部門一家唱“獨(dú)角戲”的模式，在發(fā)揮財(cái)務(wù)部門橋梁紐帶作用的同時(shí)，建立其與業(yè)務(wù)部門的常態(tài)溝通交流機(jī)制。

2.3財(cái)務(wù)預(yù)算的管理與執(zhí)行問題

2.3.1管理力度不夠。為了使全面財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作有條不紊的進(jìn)行，一般應(yīng)設(shè)立預(yù)算管理委員會，負(fù)責(zé)全面財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作的編制、控制、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)。在我國大多數(shù)電力企業(yè)中預(yù)算負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)僅在預(yù)算編制上發(fā)揮作用，甚至有的企業(yè)不設(shè)預(yù)算組織機(jī)構(gòu)，缺少預(yù)算管理委員會，使得預(yù)算在執(zhí)行過程中作用不大，尤其是預(yù)算的執(zhí)行差異分析與控制往往是對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行分析，這種分析最多只能起到事后評價(jià)的作用，事中、事前控制作用相對來講比較差。

2.3.2預(yù)算指標(biāo)的執(zhí)行存在不確定性。在預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行過程中有著各種不確定性因素，進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整是不可避免的。在現(xiàn)行的預(yù)算管理制度下，由于預(yù)算指標(biāo)的完成直接涉及到職工的切身利益，這就使得預(yù)算管理實(shí)施過程中受人為因素的影響，使預(yù)算執(zhí)行難以達(dá)到預(yù)期的效果。

2.4激勵(lì)與約束問題

2.4.1激勵(lì)約束作用不顯著。財(cái)務(wù)預(yù)算有一個(gè)重要的目標(biāo)就是通過財(cái)務(wù)預(yù)算管理全過程來激發(fā)員工的積極性、主動性和能動性，順利地完成預(yù)算任務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。但實(shí)際上財(cái)務(wù)預(yù)算在電力企業(yè)激勵(lì)作用很小，究其原因還是由于我國資本市場的不完善、電力市場等要素的市場化程度較低，電力企業(yè)沒能把激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制與財(cái)務(wù)預(yù)算有效結(jié)合。

2.4.2預(yù)算考評缺乏激勵(lì)性。全面預(yù)算管理是一種集系統(tǒng)化、戰(zhàn)略化、人本化理念為一體的現(xiàn)代管理模式，它通過業(yè)務(wù)流、資金流、信息流、人力資源流的整合，明確適當(dāng)?shù)姆謾?quán)、授權(quán)，戰(zhàn)略驅(qū)動的業(yè)績評價(jià)等來實(shí)現(xiàn)資源合理配置， 戰(zhàn)略有效貫徹、經(jīng)營持續(xù)進(jìn)行，價(jià)值穩(wěn)步增加的目標(biāo)。因此企業(yè)需要制定科學(xué)完善的預(yù)算考核指標(biāo)和政策。然而，期末預(yù)算考評不到位使相關(guān)部門和員工對執(zhí)行預(yù)算積極性不夠高，過于強(qiáng)調(diào)經(jīng)營業(yè)務(wù)的不確定性，強(qiáng)調(diào)預(yù)算調(diào)整的“ 柔性 ”而使預(yù)算指標(biāo)的制定和執(zhí)行變得十分隨意，預(yù)算形同虛設(shè)，其控制職能無法有效發(fā)揮。

3. 加強(qiáng)電力企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的措施

3.1樹立全員財(cái)務(wù)預(yù)算管理理念

全面財(cái)務(wù)預(yù)算涉及到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的各方面，執(zhí)行的好壞不僅需要領(lǐng)導(dǎo)的支持，而且需要全員的參與。預(yù)算的執(zhí)行者應(yīng)當(dāng)是最為熟悉情況的，實(shí)際上預(yù)算編制的完整 、水平高低 、如何完成預(yù)算目標(biāo)，他們最有發(fā)言權(quán)。因此要?jiǎng)訂T企業(yè)全體員工主動參與預(yù)算的編制和控制，促進(jìn)信息更廣泛交流，增加全面預(yù)算的科學(xué)性和可操作性。企業(yè)可以利用內(nèi)部網(wǎng)站、知識競賽等多種形式，使全體員工充分認(rèn)識到全面財(cái)務(wù)預(yù)算管理成功與否，與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和員工利益息息相關(guān)。要使廣大員工明確公司的發(fā)展方向和奮斗目標(biāo)，通過宣傳，使廣大員工了解企業(yè)年度獲利目標(biāo)及本崗位收入、支出的具體目標(biāo)。

3.2選擇全面的財(cái)務(wù)預(yù)算編制方法

要改變過去預(yù)算編制中簡單的增或減編制方法，靈活運(yùn)用彈性預(yù)算、零基預(yù)算和滾動預(yù)算的編制方法。首先，為提高預(yù)算的科學(xué)性和合理性，在不能準(zhǔn)確預(yù)測預(yù)期業(yè)務(wù)量的情況下，應(yīng)根據(jù)成本形態(tài)及業(yè)務(wù)量、成本和利潤之間的依存關(guān)系，按預(yù)算期內(nèi)可能發(fā)生的業(yè)務(wù)編制彈性預(yù)算。

其次，為了使預(yù)算更切合實(shí)際，有力地壓縮各項(xiàng)可控費(fèi)用調(diào)動申報(bào)單位的積極性和創(chuàng)造性，合理使用資金，企業(yè)管理費(fèi)用等可控費(fèi)用應(yīng)采取零基預(yù)算的編制方法。最后，為了保持預(yù)算的連續(xù)性和完整性，在動態(tài)中把握企業(yè)的未來，使預(yù)算與實(shí)際情況密切地結(jié)合，企業(yè)的整個(gè)預(yù)算要采用滾動預(yù)算的編制方法。

3.3加強(qiáng)對企業(yè)全面財(cái)務(wù)預(yù)算的管理與控制

要有效進(jìn)行全面預(yù)算控制，必須建立預(yù)算執(zhí)行信息反饋，及時(shí)化制度 借助現(xiàn)代化管理手段，通過內(nèi)部會計(jì)報(bào)告制度， 為實(shí)現(xiàn)預(yù)算控制確定保障基礎(chǔ)。企業(yè)必須組成預(yù)算管理委員會并建立預(yù)算執(zhí)行信息反饋制度，把預(yù)算指標(biāo)按層次分解、落實(shí)，進(jìn)行考核。預(yù)算委員會各職能單位分別承擔(dān)各自的職能，既保證預(yù)算管理的順利實(shí)施，又便于協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各部門之間的經(jīng)濟(jì)活動和利益沖突。同時(shí)要加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行過程中的控制，做好對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決財(cái)務(wù)預(yù)算管理中的問題，對需要調(diào)整的預(yù)算及時(shí)進(jìn)行調(diào)整，使之更加切合實(shí)際。

3.4健全企業(yè)內(nèi)部競爭激勵(lì)機(jī)制，豐富預(yù)算考核考評指標(biāo)

預(yù)算管理的結(jié)果最終體現(xiàn)在企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績上，而預(yù)算本身提供了企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化了企業(yè)的內(nèi)部控制，是對企業(yè)計(jì)劃的數(shù)量化、貨幣化的表現(xiàn)，建立健全企業(yè)內(nèi)部競爭激勵(lì)機(jī)制，對各部門實(shí)施量化的業(yè)績考核，獎(jiǎng)罰分明，便于調(diào)動職工的積極性，使企業(yè)的經(jīng)營管理活動更加規(guī)范和完善。一方面，在預(yù)算執(zhí)行過程中，通過預(yù)算這些指標(biāo)的考核向有關(guān)方面提供戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況，揭示實(shí)際業(yè)績與預(yù)算的偏差，從而實(shí)現(xiàn)對過程的控制。另一方面，通過這些預(yù)算指標(biāo)的考核使電力企業(yè)總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)，吸取失敗教訓(xùn)，為未來戰(zhàn)略發(fā)展方向的重新定位提供有力的信息支持。

結(jié)束語

第9篇：財(cái)務(wù)部業(yè)績總結(jié)范文

8月下旬的一天，在太平洋證券股份有限公司（以下簡稱太平洋證券）的北京辦公室，本刊記者見到了其財(cái)務(wù)總監(jiān)許弟偉。懸掛在大廳里的液晶顯示器上一片綠色，顯示當(dāng)天的三大指數(shù)及所列個(gè)股仍在下跌。截至本刊發(fā)稿，中國A股市場依舊還沒解除“振動模式”――誰都不知道在何時(shí)、在什么標(biāo)準(zhǔn)下才可以將這一場從6月份開始的股災(zāi)定義為“結(jié)束”。

對于上市券商的CFO們而言，這里是另一個(gè)“風(fēng)口”，只不過站在這個(gè)風(fēng)口里，感受到的不是助推力和美好想象，而是猛烈的震蕩和捶打。許弟偉是個(gè)樂觀的人，但也坦言“最近一段時(shí)間挑戰(zhàn)非常大，要想辦法保住上半年的勝利果實(shí)?！痹谔窖笞C券最近的2015年度半年報(bào)中，業(yè)績表現(xiàn)確實(shí)不錯(cuò)：報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入18.79億元，比上年同期增加了14.61億元，增加了349.40%。

太平洋證券是國內(nèi)第七家登陸A股的券商，注冊地在云南昆明。2013年3月，中國證監(jiān)會公布《證券公司分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)定》，對證券公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)不再作數(shù)量和區(qū)域限制。根據(jù)規(guī)定，只要經(jīng)營規(guī)范、具備管理控制能力、不存在重大風(fēng)險(xiǎn)的證券公司，均可設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。由此，太平洋證券開始從區(qū)域性券商走向全國。

全牌照太極拳

目前太平洋證券已有65家分支機(jī)構(gòu)，其中5家分公司、60家證券營業(yè)部。許弟偉將上半年的業(yè)績表現(xiàn)歸結(jié)為三個(gè)原因：好行情+資金杠桿+企業(yè)盈利能力提升。

2015年上半年A股市場總體呈量價(jià)大幅度上升態(tài)勢，雖6月股指有所下降，但滬指和深指仍分別上漲了32.23%和30.17%。截至2015年6月末，全國 A 股、基金交易量 146.79 萬億元，同比增長 557.97%?！叭虡I(yè)績和市場行情有很大關(guān)系。受益于A股成交量的屢創(chuàng)新高，上半年我們所有業(yè)務(wù)表現(xiàn)都不錯(cuò)，可以說是百花齊放、量價(jià)齊漲?！痹S弟偉說。查閱半年報(bào)數(shù)據(jù)可知，太平洋證券的經(jīng)紀(jì)、信用和自營等業(yè)務(wù)同比大幅增長，成為上半年業(yè)績增長的主要?jiǎng)恿?，整體業(yè)績也實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長。

作為一家全牌照券商，許弟偉認(rèn)為目前并沒有必要去凸顯單個(gè)業(yè)務(wù)版塊的重要性，“當(dāng)然大經(jīng)紀(jì)、資管、投行和自營四個(gè)業(yè)務(wù)還是券商的最基本業(yè)務(wù)，不過隨著市場和政策環(huán)境的不斷變化，我們的業(yè)務(wù)也在不斷拓展。”許弟偉笑言，“凡是能賺錢的，就不妨都去試一試?！睆?010年開始，很多政策開始放開，比如監(jiān)管部門對融資融券全面松綁、IPO業(yè)務(wù)開閘、券商的融資渠道增加，同時(shí)財(cái)務(wù)杠桿比率提高等。如何順勢而為，充分利用政策利好？許弟偉心里的算盤打得很準(zhǔn)：2014年，太平洋證券以定向增發(fā)的形式募集資金37.59億元，扣除全部發(fā)行費(fèi)用后凈額為37.02億元，其中轉(zhuǎn)入股本7億元，余額30.02億元轉(zhuǎn)入資本公積。“加上原有20億資金，公司自有資金已達(dá)57億元，同時(shí)充分利用了財(cái)務(wù)杠桿，融資100多億?！痹S弟偉說，“資金規(guī)模和原來已經(jīng)不是一個(gè)數(shù)量級了，所以也非常明顯地體現(xiàn)在了半年報(bào)業(yè)績變化上。去年的定增時(shí)機(jī)很好，太早會形成資金沉淀，太晚又有可能跟不上業(yè)務(wù)需求?！?/p>

從2007年年底上市到現(xiàn)在，太平洋證券的團(tuán)隊(duì)建設(shè)也在隨業(yè)務(wù)擴(kuò)容而完善?！叭w員工的努力和這么多年的經(jīng)驗(yàn)積累對業(yè)績增長也起到了重要作用。市場機(jī)遇好的時(shí)候，也正是對公司內(nèi)功和盈利能力的考驗(yàn)。同時(shí)也應(yīng)該看到，在23家上市券商里，我們的絕對額還不算高的，還有差距。”處于這樣一個(gè)風(fēng)口浪尖上的行業(yè)，許弟偉保持著警醒和謹(jǐn)慎。

2015年6月份之后，A股市場行情急轉(zhuǎn)直下。上證指數(shù)一度跌落至3000點(diǎn)以下。當(dāng)被問及在振幅如此巨大的市場環(huán)境中如何避險(xiǎn)時(shí)，許弟偉給了一個(gè)看似消極的答案：“有些風(fēng)險(xiǎn)是完全不可預(yù)知的，行情要跌，誰都沒辦法，我們只能是盡力而為?！辈贿^，在當(dāng)前的中國資本市場，打一套慢悠悠的太極拳也許更能強(qiáng)身健體――無為而治，則無不治。在逆流兇猛時(shí)，無為而治積蓄了力量，保留了騰挪空間。在這種“道家精神”之下，太平洋證券力圖保持隨行就市的節(jié)奏，把握機(jī)會擇時(shí)而動。

疏通資金“堰塞湖”

2014年7月初從2000點(diǎn)左右起步，在2015年6月12日達(dá)到最高點(diǎn)5178點(diǎn)，這是公認(rèn)的中國A股市場新一輪牛市。在這輪牛市行情里，上市券商迎來了噴發(fā)的業(yè)務(wù)量和新的業(yè)務(wù)機(jī)會。為了適應(yīng)市場需求，太平洋證券設(shè)立了資金運(yùn)營部和網(wǎng)絡(luò)金融部，并且都列為一級部門，其中資金運(yùn)營部也由許弟偉負(fù)責(zé)。他表示，這也是整個(gè)券商行業(yè)這兩年來最明顯的兩點(diǎn)變化。

“在證券公司的融資業(yè)務(wù)放開之前，這個(gè)行業(yè)的CFO都是不稱職的。”許弟偉開玩笑說，“因?yàn)槟菚r(shí)候財(cái)務(wù)部門和CFO的職責(zé)都不健全，主要就是會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理。而實(shí)際上證券行業(yè)的信息化程度很高，在90年代誕生之初就已實(shí)現(xiàn)了無紙化交易，所以會計(jì)核算內(nèi)容相對也簡單，并且行業(yè)監(jiān)管很嚴(yán)、很具體，所以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小?！彼J(rèn)為，根據(jù)現(xiàn)行政策，券商可以使用一定倍數(shù)的資金杠桿，資金管理成為了目前整個(gè)券商行業(yè)最新的課題。

“去年下半年和今年上半年，我們都在疲于應(yīng)付如何融資；下半年可能就會發(fā)愁怎么把錢用出去。在牛市當(dāng)中，大家都需要錢，而在熊市中，大家都不需要錢。這樣就形成了資金堰塞湖?！痹S弟偉表示，“不僅僅太平洋證券如此，這是整個(gè)券商行業(yè)普遍的挑戰(zhàn)?！?/p>

如許弟偉所言，融資周期無法和客戶需求匹配是形成資金堰塞湖的最主要原因。一端是面向銀行和債權(quán)人的短、中、長期固定融資節(jié)奏，一端是融資融券客戶隨借隨還的自由還款需求，這是證券公司要面對的殘酷現(xiàn)實(shí)。“市場震蕩時(shí)，客戶集中還錢就會成為一種趨勢，但券商不可能同樣自由而集中地將這一部分資金還給銀行?！边@讓許弟偉也很感頭疼，“相較于其他行業(yè)，證券公司的資金計(jì)劃和預(yù)算更難做。作為一個(gè)新事物，證券公司如何運(yùn)用資金杠桿，無論在牛市還是熊市，都還沒有可參考的經(jīng)驗(yàn)?！?/p>

盡管困難重重，許弟偉也表示，證券行業(yè)的融資成本和其他行業(yè)相比還是會低一點(diǎn)，在國家政策支持下，渠道也在不斷拓寬。他向本刊說明了幾個(gè)關(guān)注要點(diǎn)：向銀行和其他更有經(jīng)驗(yàn)的券商學(xué)習(xí)，迅速補(bǔ)充人員、完善資金運(yùn)營部門的制度等。許弟偉介紹說。目前太平洋證券資金運(yùn)營部有10人左右，制度體系已經(jīng)基本搭建完成。資金計(jì)劃原來是每季度向高層匯報(bào)一次，現(xiàn)在調(diào)整為每月匯報(bào)一次，包括融資情況、資金成本、業(yè)務(wù)考核等全面情況。同時(shí)，發(fā)動全公司力量保障資金來源。許弟偉強(qiáng)調(diào)，資金管理已經(jīng)成為公司的核心業(yè)務(wù)，而不僅僅是為了應(yīng)付客戶的需求。

導(dǎo)入互聯(lián)網(wǎng)金融

太平洋證券在半年報(bào)中稱，“公司在2015年上半年獲得了第三方綜合支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)資格，引進(jìn)了大量網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)人才。公司與WIND合作的新三板業(yè)務(wù)平臺“三板府”成功上線，積極開展了股權(quán)眾籌業(yè)務(wù)，自主研發(fā)并開通了微信開戶功能，與多家互聯(lián)網(wǎng)公司簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議。公司互聯(lián)網(wǎng)金融的迅速發(fā)展得到業(yè)界的肯定?！?/p>

許弟偉認(rèn)同互聯(lián)網(wǎng)金融必然會成為券商新的產(chǎn)品設(shè)計(jì)方向，但對這一熱炒概念也同樣一副淡定“超脫”的心態(tài)：互聯(lián)網(wǎng)作為一種工具，使業(yè)務(wù)展開更加高效便捷，比如網(wǎng)上開戶和一人多戶，但顛覆性也許還談不上?！爱?dāng)然，我們非常重視‘互聯(lián)網(wǎng)+’下的創(chuàng)新可能性。”許弟偉同時(shí)強(qiáng)調(diào)。太平洋證券一直在積極嘗試開發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，包括和京東等大電商的合作。研究機(jī)構(gòu)對太平洋證券和京東子公司“網(wǎng)銀在線”合作證券業(yè)務(wù)給出了這樣的評價(jià)：京東具有多元生活場景和海量客戶導(dǎo)入機(jī)會，預(yù)計(jì)雙方后續(xù)在網(wǎng)絡(luò)支付、理財(cái)、交易等領(lǐng)域有爆發(fā)潛力。

強(qiáng)大的信息化系統(tǒng)是展開互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的必要通道。作為財(cái)務(wù)總監(jiān)，許弟偉一直很重視這一領(lǐng)域的建設(shè)。“券商行業(yè)的信息化建設(shè)是相對先進(jìn)的，這是行業(yè)特點(diǎn)要求的。我們現(xiàn)在要求系統(tǒng)每年升級、三年更換一次?！彼蔡钩校瑩Q系統(tǒng)很麻煩，因?yàn)樯婕暗劫Y金投入，需要說服公司。太平洋證券在信息化系統(tǒng)建設(shè)上的投入規(guī)模是每年千萬級，而一些更大的券商甚至達(dá)到了億元。“我們的原則和思路是不能奢侈浪費(fèi)，但在能力范圍內(nèi)，用最新的和最好的?！痹S弟偉向本刊記者表示。

在許弟偉看來，現(xiàn)在談公司的“互聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略”沒有太大意義，“有許多事情發(fā)展并不會按照事前設(shè)定好的進(jìn)行，我們只能是不斷嘗試?！币粋€(gè)多小時(shí)的采訪中，許弟偉總是不經(jīng)意間流露出這種滿不在乎的勁頭，如他的自嘲，“我是個(gè)希望把一切都變簡單的懶人?！?/p>

懶人模式

1997年大學(xué)畢業(yè)以后，許弟偉一直從事財(cái)務(wù)工作，先后在深圳、長沙、上海、昆明、北京5個(gè)城市待過。他笑稱自己的足跡可以總結(jié)為“東西南北中”，說自己其實(shí)更喜歡在一個(gè)固定的地方安穩(wěn)下來，因?yàn)椤芭侣闊?。不過在工作當(dāng)中，這種“怕麻煩”實(shí)際上卻是對簡化流程、提高效率和節(jié)約成本的追求。

“如果你一直覺得某件事是重復(fù)來煩你的，就要想辦法改進(jìn)?！边@是許弟偉經(jīng)常和團(tuán)隊(duì)成員強(qiáng)調(diào)的一句話。在他的主導(dǎo)下，財(cái)務(wù)部在簡化審批流程方面持續(xù)改進(jìn)?！胺险叩?，盡快簽字，不要壓在我手里，不要給人家‘找麻煩’，不要把流程搞得那么拖沓復(fù)雜?！弊鳛椴块T負(fù)責(zé)人，許弟偉做到了以身作則，“哪怕我出差在國外，對手里待批的事項(xiàng)也必須日清月結(jié)。”

這種懶人風(fēng)格成就了許弟偉別具一格的管理特點(diǎn)：高效、精簡、創(chuàng)新。許弟偉希望通過不斷地創(chuàng)新來實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理目的?！柏?cái)務(wù)絕不僅僅是日復(fù)一日的重復(fù)工作。我們今年做的事兒可能不一定會超過去年，但一定是要和去年不一樣的。”許弟偉認(rèn)真表示。在這樣的思路指導(dǎo)下，太平洋證券的財(cái)務(wù)創(chuàng)新在同行業(yè)中相當(dāng)超前，比如合并賬套和財(cái)務(wù)集中核算。據(jù)許弟偉介紹，太平洋證券眾多分公司和營業(yè)部已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了合并為一個(gè)賬套，且分支機(jī)構(gòu)不設(shè)財(cái)務(wù)人員，都集中在總部處理。

在太平洋證券擔(dān)任CFO一職6年，許弟偉無疑不能算個(gè)“懶人”。除了負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部和上文所述資金運(yùn)營部，他同時(shí)還分管著大宗采購的業(yè)務(wù)，挑著董秘的擔(dān)子。單從CFO職責(zé)而言，許弟偉就帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部在以下的幾大領(lǐng)域頗有建樹：

持續(xù)推進(jìn)成本戰(zhàn)略，把控制成本作為公司抵御風(fēng)險(xiǎn)，增厚利潤的基本策略。推動全面預(yù)算管理在公司的運(yùn)用和深化，創(chuàng)新性地提出了“基礎(chǔ)+彈性”的收支配比的費(fèi)用預(yù)算和結(jié)算機(jī)制，確保公司成本水平持續(xù)穩(wěn)定。

持續(xù)推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，先后組織實(shí)施了網(wǎng)上報(bào)賬系統(tǒng)上線和財(cái)務(wù)系統(tǒng)（所有模塊）升級，組織開發(fā)證券清算自動帳務(wù)處理程序，通過一系列的信息化建設(shè)，大大提高了財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)處理的效率。

積極探索財(cái)務(wù)創(chuàng)新，緊跟業(yè)內(nèi)先進(jìn)管理趨勢，在公司推動實(shí)施了“全員業(yè)績指標(biāo)量化核算”，穩(wěn)步實(shí)施“財(cái)務(wù)集中管理”、“合并統(tǒng)一賬套”，實(shí)行人員集中、支付集中、信息集中，向“財(cái)務(wù)共享服務(wù)”目標(biāo)積極邁進(jìn)。

在太平洋證券職能部門評比中，財(cái)務(wù)部連續(xù)名列前茅。許弟偉對自己一手組建起來的隊(duì)伍充滿自豪感。而關(guān)于在多重角色中如何定義職業(yè)未來，他笑起來，再次切入了懶人模式：“我喜歡和人打交道，從這個(gè)角度，我更喜歡董秘的角色，因?yàn)樨?cái)務(wù)相對內(nèi)斂和沉悶。從發(fā)揮專業(yè)特長的角度，我又更喜歡財(cái)務(wù)總監(jiān)的角色。不過最好不要讓我選擇，選擇多了是很麻煩的事?！?/p>

CFO小傳>>許弟偉（太平洋證券財(cái)務(wù)總監(jiān)、董秘）

2005年獲得中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)工商管理碩士學(xué)位；

2000年2月至2006年9月任湘財(cái)證券有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)總部副總經(jīng)理，曾任會計(jì)核算部副經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)助理；