保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的局限性

風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思想是要通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)融資、風(fēng)險(xiǎn)管理決策等一套系統(tǒng)、全面、科學(xué)的管理過程，來防范和控制一個(gè)組織或企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)損失及其負(fù)面影響。有別于整體風(fēng)險(xiǎn)管理，傳統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的管理范圍是局部的，管理方法和過程是分離式的。

首先，不同類型風(fēng)險(xiǎn)的管理方法存在很大差異。人人厭惡純粹風(fēng)險(xiǎn)，因此，風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或損失控制是管理風(fēng)險(xiǎn)的基本方法。其中，保險(xiǎn)是轉(zhuǎn)移純粹風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，資產(chǎn)組合理論是回避不帶來回報(bào)的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，衍生證券工具是用于轉(zhuǎn)移投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)獲利的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。

其次，不同類型風(fēng)險(xiǎn)的管理者是不同的。具有純粹風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的專家<如保險(xiǎn)公司）往往缺乏對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，而精通金融風(fēng)險(xiǎn)管理的專家（如證券公司）往往不懂純粹風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技巧。

另外，在同一企業(yè)或公司，即使對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)，也是不同部門、不同管理者負(fù)責(zé)不同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、控制和管理決策，各部門之間一般缺乏溝通和交流，缺乏以企業(yè)整體價(jià)值為分析基礎(chǔ)的全盤考慮。

傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程是分離式的，這種分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理模式往往具有管理成本高、管理效率低的弊端。這是因?yàn)椋?/p>

（1）分離式的管理需要大量人力、物力和財(cái)力的投入，導(dǎo)致許多不必要的成本支出和費(fèi)用開銷，造成資源的浪費(fèi)。

（2）分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理可能因不同管理部門之間的不協(xié)調(diào)，或因利益和權(quán)責(zé)的沖突，不但使風(fēng)險(xiǎn)控制不力，還可導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)和損失負(fù)擔(dān)。

（3）分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理往往只注重風(fēng)險(xiǎn)的控制，無視風(fēng)險(xiǎn)的利用。實(shí)際上，不同風(fēng)險(xiǎn)不是獨(dú)立的，可能具有某種相關(guān)性：一種事故或事件發(fā)生可能導(dǎo)致一系列的其他事故或事件的產(chǎn)生。這種相關(guān)性對(duì)企業(yè)的效應(yīng)可能是“雪上加霜”，也可能是“喜憂參半”。2001年美國9.11恐怖事件不但給美國國民造成人身和財(cái)產(chǎn)的巨大損失，也給全世界股票市場(chǎng)帶來了價(jià)格的震蕩。1997年東南亞金融危機(jī)期間，企業(yè)面臨嚴(yán)峻的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，而違約風(fēng)險(xiǎn)接踵而至。兩例中，前者是純粹風(fēng)險(xiǎn)帶來了投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，后者是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)了純粹風(fēng)險(xiǎn)。分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理不能充分把握和有效利用不同風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系，或者說不能利用不同風(fēng)險(xiǎn)具有此消彼長、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，管理效果經(jīng)常是顧此失彼。

二、整體風(fēng)險(xiǎn)管理思想及其在國際保險(xiǎn)業(yè)的應(yīng)用

1.整體風(fēng)險(xiǎn)管理思想

整體風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思想和原則是：以企業(yè)價(jià)值為分析基礎(chǔ)，以整個(gè)企業(yè)所有經(jīng)營和管理活動(dòng)為考察對(duì)象，綜合分析企業(yè)可能面臨的所有的風(fēng)險(xiǎn)，借助風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)交流和風(fēng)險(xiǎn)管理等現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和過程，充分利用不同風(fēng)險(xiǎn)可以相互抵消、相互影響、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，及時(shí)、有效地發(fā)現(xiàn)和控制那些對(duì)企業(yè)價(jià)值有負(fù)面影響的因素，挖掘和利用企業(yè)潛在的發(fā)展和獲利機(jī)會(huì)。因此，利用整體風(fēng)險(xiǎn)管理的思想進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析不但要考慮到純粹風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)注意到投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；不但要分析單個(gè)事件的結(jié)果，也要意識(shí)到相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的綜合效應(yīng)；不但要注意企業(yè)的短期利益，也要兼顧企業(yè)的長期發(fā)展；不但要關(guān)注企業(yè)內(nèi)部自身的損益，也要照顧到外部消費(fèi)者的得失；不但要注意風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，也要發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率；等等?？傊?，整體風(fēng)險(xiǎn)管理是要從以風(fēng)險(xiǎn)損失為分析基礎(chǔ)轉(zhuǎn)變?yōu)橐云髽I(yè)價(jià)值為分析基礎(chǔ)，化分離式的風(fēng)險(xiǎn)管理為整合式的風(fēng)險(xiǎn)管理，變單一的損失控制為綜合性的價(jià)值創(chuàng)造。

2.整體風(fēng)險(xiǎn)管理在國際保險(xiǎn)業(yè)的應(yīng)用

整體風(fēng)險(xiǎn)管理的理論雖然還不完善，還在進(jìn)一步探討之中，但已經(jīng)有了許多成果。其應(yīng)用方法和途徑雖然還處于開發(fā)、嘗試階段，然而，在銀行、保險(xiǎn)等金融業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)了許多應(yīng)用案例，而且那些已經(jīng)實(shí)施了整體風(fēng)險(xiǎn)管理方案的企業(yè)已獲得了明顯的成效，揭示了整體風(fēng)險(xiǎn)管理的美好應(yīng)用前景。在國際保險(xiǎn)業(yè)，近年來的許多產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理方式的改變就是整體風(fēng)險(xiǎn)管理思想應(yīng)用和發(fā)展的結(jié)果。

整合不同風(fēng)險(xiǎn)，開發(fā)新型保單。1990年代出現(xiàn)的綜合型保單（integratedpolicy）、組合型保單、一攬子保單將許多不同的風(fēng)險(xiǎn)類型集中在同一張保單里，為所承保的每類風(fēng)險(xiǎn)損失的自留額之上提供一個(gè)總保障額。1997年Honey—well公司開創(chuàng)的一種保單同時(shí)為四種風(fēng)險(xiǎn)（財(cái)產(chǎn)、責(zé)任、董事和高級(jí)職員責(zé)任和匯率波動(dòng)）提供保障，其中包含一種投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)——匯率風(fēng)險(xiǎn)；這是最早將純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的案例之一。

整合純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，創(chuàng)造價(jià)值。目前，國際上盛行的保險(xiǎn)證券、保險(xiǎn)期貨、保險(xiǎn)期權(quán)等保險(xiǎn)創(chuàng)新形式正是綜合利用純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互抵消的性質(zhì)，來減少保險(xiǎn)損失，爭取額外收入。例如，利用保險(xiǎn)期貨，保險(xiǎn)公司在承接某些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（如地震、洪災(zāi)、颶風(fēng)等自然災(zāi)害）的同時(shí)購入適度相關(guān)的期貨合同，一旦災(zāi)害損失發(fā)生，并超過預(yù)定值，保險(xiǎn)公司將承擔(dān)保險(xiǎn)賠付的損失；然而相應(yīng)的期貨市場(chǎng)價(jià)格可能上升，保險(xiǎn)公司可以出售持有的期貨合同獲得收益，從而全部或部分彌補(bǔ)索賠損失。類似的應(yīng)用還有雙重風(fēng)險(xiǎn)再保險(xiǎn)合同（Double—TriggerReinsuranceContracts）。這種保險(xiǎn)創(chuàng)新形式的特點(diǎn)是將保險(xiǎn)公司承保的一種傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和一種金融風(fēng)險(xiǎn)組合在一起，只對(duì)組合超出一定水平的損失購買再保險(xiǎn)；這樣保險(xiǎn)公司既減少了風(fēng)險(xiǎn)暴露，又獲得了更多盈利的機(jī)會(huì)。這類保險(xiǎn)創(chuàng)新形式被廣泛稱為ART（AlternativeRiskTransfer），在國際上已普遍應(yīng)用，而且有不斷增長的趨勢(shì)，保險(xiǎn)公司或其他企業(yè)借助這些創(chuàng)新工具可以減少公司收入的波動(dòng)性，增強(qiáng)其財(cái)務(wù)穩(wěn)定性，降低其整體風(fēng)險(xiǎn)程度。

整合風(fēng)險(xiǎn)管理組織和過程，創(chuàng)建低成本、高效率的全新管理模式。早在1999年，Piraeu銀行集團(tuán)（PiraeuBankGroup）就開發(fā)和使用了整體風(fēng)險(xiǎn)管理方案，將資產(chǎn)負(fù)債管理與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合為一個(gè)部門，使用整合的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，提供融合資產(chǎn)負(fù)債管理與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告，到2001年，該集團(tuán)又將資產(chǎn)負(fù)債管理和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)相整合，一種真正意義上整體風(fēng)險(xiǎn)管理模式正在形成。近年來，美國、亞洲和歐洲的一些金融機(jī)構(gòu)正在為保險(xiǎn)業(yè)開發(fā)能具有整體風(fēng)險(xiǎn)管理功能的軟件包，許多保險(xiǎn)公司對(duì)這些軟件包產(chǎn)生了強(qiáng)烈的需求愿望。一些大型保險(xiǎn)公司則自己開發(fā)這類信息系統(tǒng)軟件，有些則開發(fā)既適合保險(xiǎn)公司自身也適應(yīng)相關(guān)保戶的具有整體風(fēng)險(xiǎn)管理功能的軟件包。

可以預(yù)期一個(gè)開發(fā)應(yīng)用整體風(fēng)險(xiǎn)管理的熱潮將席卷世界各大保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)集團(tuán)，將帶來保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的蓬勃興起和經(jīng)營活動(dòng)的蓬勃發(fā)展。

三、對(duì)我國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示

從風(fēng)險(xiǎn)管理角度分析，本文認(rèn)為我國保險(xiǎn)公司目前的許多戰(zhàn)略決策和經(jīng)營行為不符合整體風(fēng)險(xiǎn)管理的思想，這些將成為制約我國保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，影響其國際競(jìng)爭力的嚴(yán)重隱患。其主要表現(xiàn)有：

1.只注重接受客戶的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以獲得保費(fèi)收入，忽視風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理?，F(xiàn)在，保險(xiǎn)市場(chǎng)占有率和保費(fèi)收入規(guī)模成為衡量保險(xiǎn)公司業(yè)績的基本指標(biāo)。為了擴(kuò)大保費(fèi)規(guī)模，一些保險(xiǎn)公司有時(shí)會(huì)“揀到籃里就是菜”，甚至出現(xiàn)欺蒙客戶，或與保戶勾結(jié)進(jìn)行違規(guī)操作。

2.對(duì)保險(xiǎn)負(fù)債關(guān)注多，對(duì)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用和管理重視少。一方面，我國保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用限制多，投資渠道少，使保險(xiǎn)資金增值受限；另一方面，保險(xiǎn)公司也缺乏保險(xiǎn)資金運(yùn)用和管理的能力和積極性。致使我國許多保險(xiǎn)公司只見保費(fèi)收入快速增長，不見保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營的收益和保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)控制的成效。近年來一些保險(xiǎn)公司雖然推出了許多投資連接的新型產(chǎn)品，主要也是為了擴(kuò)大保費(fèi)收入，而非對(duì)資金運(yùn)用重視的實(shí)質(zhì)改變。

3.過于追求眼前利益，忽視未來的風(fēng)險(xiǎn)。這從下面的事件可見一斑。1996年5月開始我國銀行利率連續(xù)幾次下調(diào)，一年期存款年利率從1996年5月前的10.98逐漸下降到1997年10月23日后的5.67，然而我國大多數(shù)保險(xiǎn)公司的壽險(xiǎn)產(chǎn)品的預(yù)定利率在8.5％以上；對(duì)利率變化的反映遲緩，如在1997年10月23日銀行利率下調(diào)一個(gè)多月后的12月1日壽險(xiǎn)公司才開始調(diào)低預(yù)定利率；1999年6月10日，我國再次大幅調(diào)低銀行利率時(shí)，保監(jiān)會(huì)發(fā)出緊急通知要求各壽險(xiǎn)公司6月11日起停售原長期壽險(xiǎn)，新的預(yù)定利率不得超過2.5％的時(shí)候，許多壽險(xiǎn)公司還設(shè)法通過某些“技術(shù)”處理繼續(xù)在11日辦理原條款保單，掀起了一股居民日夜排隊(duì)搶購保單的熱潮，結(jié)果導(dǎo)致利差負(fù)向3％左右，出現(xiàn)了嚴(yán)重利差損。在國際上，利差損是導(dǎo)致保險(xiǎn)公司破產(chǎn)倒閉的重要因素，在我國，這也將在較長時(shí)間里制約我國壽險(xiǎn)公司的發(fā)展。

第2篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

 

關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架；風(fēng)險(xiǎn)管理文化；風(fēng)險(xiǎn)管理制度

據(jù)瑞士Sigma統(tǒng)計(jì)，從1978—1994年16年間，世界上有 648家保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，尤其是1996—2001年，保險(xiǎn)業(yè)高度發(fā)達(dá)的日本連續(xù)7家生命保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。在我國，標(biāo)準(zhǔn)普爾在《中國保險(xiǎn)業(yè)信用前瞻2006—2007》中對(duì)我國保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)是：無論壽險(xiǎn)還是非壽險(xiǎn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)依然較高。這給我國保險(xiǎn)業(yè)敲響了警鐘：保險(xiǎn)公司在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，必須加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理。美國反舞弊財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì)(COSO)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架提出的全新的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)對(duì)于我國保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有極大的理論和實(shí)踐意義。

一、保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)永恒的話題，保險(xiǎn)公司圍繞總體經(jīng)營目標(biāo)，通過在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，可以起到防范和化解風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整、保證經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略有效實(shí)施等重要作用，因此，是否實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理是衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營管理水平高低的重要標(biāo)志。

(一)保險(xiǎn)國際化的趨勢(shì)日益明顯

在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，保險(xiǎn)國際化的趨勢(shì)日益明顯，一方面表現(xiàn)為客戶保險(xiǎn)需求的全球化，跨國公司基于其全球經(jīng)營業(yè)務(wù)在世界范圍內(nèi)安排其風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃；另一方面表現(xiàn)為保險(xiǎn)人通過國際間的保險(xiǎn)資本運(yùn)作、對(duì)沖機(jī)制、戰(zhàn)略聯(lián)盟等多種形式，滿足巨災(zāi)保險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等迅速增長的需求，在國際范圍內(nèi)尋求新的生存和發(fā)展空間。20世紀(jì)60年代出現(xiàn)的真正意義下的自保公司，70年代由荷蘭人首創(chuàng)并迅速風(fēng)靡全球的銀行保險(xiǎn)，80年代人壽保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)的以萬能壽險(xiǎn)和變額壽險(xiǎn)為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新，90年代出現(xiàn)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化以及大量新型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，特別是近年來，處于前鋒地位的保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、政府保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及民間保險(xiǎn)組織，如安聯(lián)保險(xiǎn)等，已經(jīng)在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理(Integrate Risk Management)、非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具(Alternative Risk Transfers)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品和技術(shù)等方面進(jìn)行了大量的創(chuàng)新，保險(xiǎn)保障的范圍已經(jīng)大大突破了傳統(tǒng)意義上的可保風(fēng)險(xiǎn)范疇，從而預(yù)示著未來保險(xiǎn)業(yè)的革命性變化。

(二)保險(xiǎn)資金面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)越來越大

隨著金融市場(chǎng)的創(chuàng)新與融合，保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國內(nèi)市場(chǎng)拓展到境外市場(chǎng)，保險(xiǎn)資金特別是壽險(xiǎn)業(yè)資金面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)也越來越復(fù)雜。例如，壽險(xiǎn)保單存續(xù)期一般都長達(dá)20至30年，相應(yīng)的在資金運(yùn)用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資于固定收益資產(chǎn)的壽險(xiǎn)資金，對(duì)利率的變動(dòng)非常敏感，市場(chǎng)利率的微小波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值的較大變動(dòng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2006年8月，債券已經(jīng)成為保險(xiǎn)資產(chǎn)配置的最主要工具，投資規(guī)模已經(jīng)達(dá)到8777億元，其中，持有國債和金融債余額分別達(dá)到3 674億元和 2 416億元，債券資產(chǎn)占保險(xiǎn)資產(chǎn)運(yùn)用的比重由2001年的 28.4%上升到2006年的55.2%，保險(xiǎn)公司持有的企業(yè)債、銀行次級(jí)債、國債和金融債的余額分別占總余額的69.6%、45.5%、12.1%和11.6%。在央行上調(diào)利率、國債等債券收益率大幅下降的背景下，保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)顯然還在加大。投資效益低下直接影響到保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營的穩(wěn)定性。據(jù)測(cè)算，1999年以前的保單會(huì)導(dǎo)致我國壽險(xiǎn)業(yè)利差損每年增加約20億元，到2004年底壽險(xiǎn)業(yè)利差損總額超過 720億元，占到行業(yè)總資產(chǎn)的9%左右，即便各壽險(xiǎn)公司將全部業(yè)務(wù)盈余都用于彌補(bǔ)利差損，也需要10年的化解時(shí)間。而權(quán)益類投資，包括金融衍生物投資風(fēng)險(xiǎn)巨大，給許多公司帶來幾億、以至幾十億金額的損失，如德國哥達(dá)保險(xiǎn)公司、克羅尼亞保險(xiǎn)公司、漢諾威再保險(xiǎn)股份公司、倫敦巴林銀行等。因此加強(qiáng)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平對(duì)資金運(yùn)用是非常重要的。

(三)全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心

隨著金融保險(xiǎn)市場(chǎng)的日趨深化和擴(kuò)大，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭也從原來的規(guī)模擴(kuò)張逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部管理、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面的競(jìng)爭，從而導(dǎo)致了保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營理念的深刻變化，使全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心。從世界范圍來看，風(fēng)險(xiǎn)管理正在從傳統(tǒng)的“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”式的管理走向全面的、一體化的管理。國際上比較有名的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理模式有英國的Cadbury、美國的COSO和加拿大的 COCO，特別是美國的COSO模式從理論到操作方法上闡述了一整套完整的全面企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。William J.Mc·Donoush所稱，“內(nèi)部控制將對(duì)投資者起到重要的保護(hù)作用，因?yàn)榉€(wěn)固的內(nèi)部控制是抵御不當(dāng)行為的頭道防護(hù)線，是最為有效地威懾舞弊的防范措施”。2005年，保監(jiān)會(huì)制定《壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法(試行)》。2006年，國資委制定了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。這對(duì)于推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展具有重要意義。

(四)我國保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在許多不足之處

近幾年來，國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，在防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理方面有了一些進(jìn)展，但還是存在不少問題和不足，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不到位，存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。二是沒有建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。大多數(shù)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理沒有貫徹到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點(diǎn)形成所謂的控制盲點(diǎn)，還沒有形成一個(gè)有效的多維、多視角、跨時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。三是風(fēng)險(xiǎn)管理效果不盡如人意，出現(xiàn)了許多違紀(jì)違法的現(xiàn)象。因此，只有從我國保險(xiǎn)公司的實(shí)際出發(fā)，引進(jìn)、消化和吸收國際上先進(jìn)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，特別是應(yīng)該使CO— SO框架成為保險(xiǎn)公司完善公司內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，縮小我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理方面與國際上的差距，才能夠增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，使保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的內(nèi)涵

第3篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：壽險(xiǎn)資金；風(fēng)險(xiǎn)；管理措施

中圖分類號(hào)：F810 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）25-0151-02

一、壽險(xiǎn)資金面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

主要指保險(xiǎn)投資過程中涉及到的資產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)壽險(xiǎn)公司而言，面臨的資產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要有：資金運(yùn)用上的風(fēng)險(xiǎn)，目前中國壽險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)主要來自結(jié)構(gòu)不合理，效益低下，投資渠道過于狹窄等等，這都不利于壽險(xiǎn)資金的保值增值；資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理造成的風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為投資、貸款、借款所占比重較大，且部分難以回收，利率較低的銀行存款占總資產(chǎn)的比重較高，收益率相對(duì)較高的國債占總資產(chǎn)的比重較低。

（二）定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司由于使用負(fù)債融資而引起的企業(yè)盈余的變動(dòng)，主要指保險(xiǎn)公司在產(chǎn)品定價(jià)時(shí)所作出的有關(guān)投資收益率、死亡率或損失率、管理費(fèi)用、解約費(fèi)的假設(shè)與將來運(yùn)作的實(shí)際情況不一致而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，如果實(shí)際的死亡率、費(fèi)用率高于預(yù)定值，就會(huì)引起負(fù)債的上升，從而也會(huì)增加定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，如果實(shí)際的投資收益率低于預(yù)定利率，也會(huì)引起負(fù)債的相對(duì)上升，從而也會(huì)增加定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是素質(zhì)不高和由于保險(xiǎn)人經(jīng)營方針冒進(jìn)，注重?fù)屨际袌?chǎng)而將價(jià)格無意或故意定低。

（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

由于一些非保險(xiǎn)公司自身能力是可以控制的，并同時(shí)會(huì)影響到所有保險(xiǎn)企業(yè)的因素而產(chǎn)生的投資結(jié)果的不確定性或變異性。主要包括社會(huì)、法律、政治、技術(shù)及其他方面的風(fēng)險(xiǎn)，如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、金融市場(chǎng)干預(yù)力量的強(qiáng)弱等。由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很難為投資者所預(yù)測(cè)，因此，最容易給保險(xiǎn)投資造成損失。

（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)不能及時(shí)變現(xiàn)，無法應(yīng)付對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人的賠償或給付，或者以較高的成本對(duì)資產(chǎn)變現(xiàn)或借款，而給保險(xiǎn)公司造成損失。流動(dòng)性對(duì)保險(xiǎn)公司的意義重大，由于保險(xiǎn)事故具有極大的突發(fā)性、偶然性、破壞性，人類生活、活動(dòng)日益呈現(xiàn)群體性、分散性并存等特點(diǎn)，加之企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營越來越規(guī)?；?、大型化、現(xiàn)代化，風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的頻率及嚴(yán)重程度不斷上升的趨勢(shì)。如果事故發(fā)生，保險(xiǎn)公司沒有足夠的現(xiàn)金資產(chǎn)對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人進(jìn)行賠償給付，從社會(huì)角度來說，保險(xiǎn)公司所承擔(dān)的責(zé)任可能難以實(shí)現(xiàn)；對(duì)保險(xiǎn)公司自身來說，也會(huì)因?yàn)榱鲃?dòng)性不足而影響正常經(jīng)營甚至破產(chǎn)倒閉。

除了以上幾種風(fēng)險(xiǎn)，壽險(xiǎn)資金的投資風(fēng)險(xiǎn)還包括信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和操作及險(xiǎn)風(fēng)其他風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)壽險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）拓寬壽險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道，提高投資收益

要想從根本上解決高利率業(yè)務(wù)的給付風(fēng)險(xiǎn)，必須走金融創(chuàng)新、擴(kuò)大保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道這條路。雖然近年來中國在保險(xiǎn)資金運(yùn)用方面采取了一系列的積極措施，但與國際保險(xiǎn)業(yè)投資證券化的發(fā)展潮流相比，還有相當(dāng)大的差距。如英、美、日等國家壽險(xiǎn)資金銀行存款不足11%，而投資于有價(jià)證券分別達(dá)66.1%、51%和43.7%。相比而言，中國壽險(xiǎn)資金銀行存款達(dá)72.9%，有價(jià)證券為10.8%。投資于不動(dòng)產(chǎn)僅為1.8%，明顯低于歐美等國。因此，加大保險(xiǎn)資金進(jìn)入證券市場(chǎng)的比例，對(duì)中國金融改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展將產(chǎn)生積極的作用。

（二）審時(shí)度勢(shì)，采取適宜的應(yīng)對(duì)策略

保險(xiǎn)公司要根據(jù)國家和有關(guān)管理部門的法規(guī)和政策，對(duì)投資要求出現(xiàn)的變化，及時(shí)調(diào)整投資策略，包括主動(dòng)性應(yīng)對(duì)策略和被動(dòng)性應(yīng)對(duì)策略。主動(dòng)性應(yīng)對(duì)策略是根據(jù)國家政治、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，分析國家或行業(yè)主管機(jī)關(guān)可能的法規(guī)政策改變內(nèi)容，提前做好應(yīng)對(duì)措施。被動(dòng)性應(yīng)對(duì)策略就是在國家法規(guī)政策已經(jīng)改變，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司必須采取措施，按已改變的法規(guī)政策，調(diào)整投資類別和比例，提高投資收益。（下轉(zhuǎn)153頁）

（上接151頁）

（三）完善保險(xiǎn)企業(yè)自律機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)管，控制風(fēng)險(xiǎn)

為有效控制違規(guī)經(jīng)營和防范化解潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)，一是要通過金融監(jiān)管部門加大監(jiān)管查處力度，加強(qiáng)對(duì)壽險(xiǎn)市場(chǎng)的管理。二是要依靠同業(yè)公會(huì)組織加大管理力度，規(guī)范經(jīng)營規(guī)則，維護(hù)公平競(jìng)爭，抵制保險(xiǎn)市場(chǎng)的不正當(dāng)競(jìng)爭行為。三是建立壽險(xiǎn)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)其償付能力進(jìn)行綜合分析與評(píng)價(jià)，并通過特定形式反映其信用風(fēng)險(xiǎn)的大小。四是按照“公開、公平、公正”的原則，構(gòu)建政府監(jiān)管、社會(huì)監(jiān)督、壽險(xiǎn)公司自律三位一體的完善的監(jiān)管體系，以保障壽險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營。

（四）作為保險(xiǎn)公司自身應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理和投資組合管理

建立一個(gè)科學(xué)合理的資產(chǎn)負(fù)債管理體系，利用組合投資來分散風(fēng)險(xiǎn)。在資產(chǎn)組合時(shí)，壽險(xiǎn)資產(chǎn)則要根據(jù)業(yè)務(wù)來源不同，可以區(qū)分為傳統(tǒng)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)和投資性壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，根據(jù)負(fù)債的期限、結(jié)構(gòu)、數(shù)額的不同，分別在不同的投資賬戶進(jìn)行投資，設(shè)定相應(yīng)的投資比例。其次，保險(xiǎn)公司應(yīng)加快建設(shè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，要加強(qiáng)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)控和管理。首先應(yīng)確保壽險(xiǎn)資金投資決策準(zhǔn)則。其次，要按照保險(xiǎn)監(jiān)管部門對(duì)于保險(xiǎn)資金使用的政策規(guī)定，明確資金運(yùn)用的范圍、限制條件等，為保險(xiǎn)資金制定適合本公司利益的投資組合策略；最后，加強(qiáng)壽險(xiǎn)資產(chǎn)的管理，保證資金運(yùn)用的安全性和收益性。

三、結(jié)束語

中國保險(xiǎn)業(yè)剛起步，投資風(fēng)險(xiǎn)管理也剛剛開始發(fā)展，那么對(duì)于壽險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)管理方面也在不斷地完善。目前中國法律條文允許的投資渠道越來越寬泛，但在資本市場(chǎng)可以選擇的投資工具卻不多，所以現(xiàn)在應(yīng)該大力發(fā)展中國的資本市場(chǎng)，卻不能盲目發(fā)展。中國現(xiàn)在的保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究的時(shí)間不長，具體的風(fēng)險(xiǎn)管理操作也不成熟，所以要借鑒西方發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合中國的實(shí)情對(duì)中國保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。現(xiàn)階段，保險(xiǎn)公司與監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該在投資的風(fēng)險(xiǎn)管理作出改進(jìn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理與投資組合管理以及加快公司投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)等；監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該繼續(xù)加強(qiáng)償付能力監(jiān)管、積極引導(dǎo)保險(xiǎn)公司積極運(yùn)用資產(chǎn)負(fù)債管理以及加強(qiáng)與其他監(jiān)管部門之間的監(jiān)管協(xié)作與信息共享等。

第4篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

保險(xiǎn)資金投資渠道風(fēng)險(xiǎn)管理

一、我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用現(xiàn)狀

保險(xiǎn)業(yè)作為我國的一個(gè)朝陽產(chǎn)業(yè)，在政府的政策支持下，發(fā)展十分迅猛，保費(fèi)收入逐年增長，根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，我國2013年保費(fèi)收入已經(jīng)達(dá)到17，222.24億元，如此大規(guī)模的資金，在資本市場(chǎng)中必然有著舉足輕重的作用。但是，作為保障保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的命脈，保險(xiǎn)資金的保值增值能力卻一直都比較弱。

我國保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)連年增長，在2004年保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)總額為11953.68億元，而到2013年十年間我國保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)總額就達(dá)到82886.95億元。但是，我國保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用率卻一直很低，2004年保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用率為2.87%，到2007年我國保險(xiǎn)行業(yè)資金運(yùn)用率達(dá)到十年最高點(diǎn)，達(dá)到12.17%，2008年受金融危機(jī)的影響我國保險(xiǎn)行業(yè)資金運(yùn)用率達(dá)到十年最低點(diǎn)，僅為1.91%，雖然2009年之后有所上升，但也僅為6.14%，2013年保險(xiǎn)業(yè)資金運(yùn)用率為5.04%。因此，面對(duì)保險(xiǎn)資金投資收益率低的情況，如何合理高效的運(yùn)用這些保險(xiǎn)資金，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)資金的保值增值將是我國保險(xiǎn)業(yè)要解決的一個(gè)重要問題。而無論是不斷拓寬保險(xiǎn)資金的運(yùn)用渠道，還是嘗試新的投資領(lǐng)域，最重要的就是嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理，保障這些資金的安全性。

二、保險(xiǎn)資金的運(yùn)用渠道以及各自風(fēng)險(xiǎn)分析

目前，我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用的渠道主要包括銀行存款，投資基金，債券投資，股票投資，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。無論是何種渠道，受益必然伴隨著風(fēng)險(xiǎn)。因此，下面就對(duì)不同渠道面臨的風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行分析

（一）銀行存款

銀行存款是我國保險(xiǎn)資金早期運(yùn)用的唯一渠道，現(xiàn)在，在保險(xiǎn)資產(chǎn)運(yùn)用的資產(chǎn)配置中仍占據(jù)重要地位，2013年保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用中銀行存款為22640.98億元，占保險(xiǎn)資金運(yùn)用的38.03%。本文分析的銀行存款的風(fēng)險(xiǎn)主要是利率風(fēng)險(xiǎn)。在我國，以四大國有銀行為主導(dǎo)的銀行業(yè)，資金安全性相對(duì)較高，符合保險(xiǎn)投資中安全性優(yōu)先的原則，但目前我國政府仍未完全放開利率市場(chǎng)，保險(xiǎn)公司為了獲得穩(wěn)定的受益，通常事先與銀行簽訂大額存款協(xié)議，固定利率，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一般期限較短，其所面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)較小，但是對(duì)于壽險(xiǎn)公司，卻有很大的利率風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)閴垭U(xiǎn)產(chǎn)品大都是長期的保障產(chǎn)品，并且保險(xiǎn)公司和客戶通過簽訂保險(xiǎn)合同固定利率，因此銀行存款利率的高低在很大程度上影響保險(xiǎn)資金的收益，如果銀行利率下調(diào)，壽險(xiǎn)公司就要承受巨大的利差損。

（二）基金投資

目前，保險(xiǎn)公司已經(jīng)成為機(jī)構(gòu)的最大投資者。保險(xiǎn)資金用于基金投資，可以有效利用基金公司專業(yè)優(yōu)勢(shì)，能夠通過專家理財(cái)和分散化投資降低投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)的相互平衡，因此，基金投資是保險(xiǎn)資金管理中很重要的一種投資方式。但是，投資基金同樣面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)。首先，我國證券投資基金主要投資于股票，但是我國目前不允許賣空，因此，如果過票市場(chǎng)發(fā)生波動(dòng)時(shí)，必然影響基金市場(chǎng)，因此，保險(xiǎn)資金用于基金投資會(huì)面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。其次，基金公司內(nèi)部的管理控制也存在著風(fēng)險(xiǎn)?；鸸竟芾硭降母叩鸵灿绊戀Y金的收益率。對(duì)于開放式基金還將面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）債券投資

債券的違約風(fēng)險(xiǎn)較低，非常適合保險(xiǎn)資金。但是，由于債券的價(jià)格會(huì)由于利率變化而呈現(xiàn)反向變動(dòng)，因此保險(xiǎn)公司會(huì)面臨債券價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。由于，債券本身抵抗通貨膨脹的能力就很弱，另一方面利率的變動(dòng)也會(huì)帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)。因此債券投資會(huì)面臨一定的利率風(fēng)險(xiǎn)。近些年來，投資國債仍然是保險(xiǎn)資金用于債券投資的主要方式，隨著國債發(fā)行規(guī)模的不斷擴(kuò)張，機(jī)會(huì)成本不斷上升，國債風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加。我國債券市場(chǎng)并不發(fā)達(dá)，債券交易也并不規(guī)范，因此保險(xiǎn)資金用于債券投資又面臨著更大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（四）股票投資

保險(xiǎn)資金投資于股票一般從兩個(gè)方面獲得收益，一方面是股息收入，另一方面是資本利得。股息收入受公司自身經(jīng)營好壞的影響，而資本利得則更多是取決于股票價(jià)格的走勢(shì)。因此，股票收益高低很不穩(wěn)定。投資股票面臨的風(fēng)險(xiǎn)按照一般投資風(fēng)險(xiǎn)分類，可以分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，購買力風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括公司經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。由于我國股票市場(chǎng)仍屬于新興市場(chǎng)，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和制度背景比較復(fù)雜，政治因素會(huì)影響收益率的高低，而這些風(fēng)險(xiǎn)無法通過多樣化的投資組合來分散。因此，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)無法規(guī)避。我國的股票市場(chǎng)體制尚不健全，股票市場(chǎng)投資缺乏經(jīng)驗(yàn)，導(dǎo)致投資于股票的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也比較高。綜上所述，保險(xiǎn)資金在投資于股票前應(yīng)該事先做好風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)管理的工作，避免發(fā)生巨大損失。

（五）房地產(chǎn)

新修訂的《保險(xiǎn)法》允許保險(xiǎn)資金投資不定產(chǎn)，而房地產(chǎn)具有投資規(guī)模大，期限較長的特點(diǎn)，作為不動(dòng)產(chǎn)的內(nèi)容之一，能夠?qū)崿F(xiàn)保險(xiǎn)資金穩(wěn)健投資的目的，因此，保險(xiǎn)資金進(jìn)軍房地產(chǎn)也成為一些保險(xiǎn)公司運(yùn)用保險(xiǎn)資金的渠道之一。對(duì)于我國的房地產(chǎn)行業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)，國家政策，利率，稅收，物價(jià)水平等因素的影響，對(duì)于市場(chǎng)體系完善的國家，保險(xiǎn)資金投資于房地產(chǎn)回報(bào)比較穩(wěn)定，但是，在我國房地產(chǎn)市場(chǎng)存在嚴(yán)重的投機(jī)現(xiàn)象，市場(chǎng)上的投機(jī)炒作是房價(jià)不斷攀升，金融風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加，隨著風(fēng)險(xiǎn)的不斷積累，最終保險(xiǎn)公司就有可能承受巨大的損失。并且，現(xiàn)在我國房地產(chǎn)市場(chǎng)已經(jīng)出現(xiàn)房地產(chǎn)泡沫現(xiàn)象，有些城市，房地產(chǎn)價(jià)格居高不下，房價(jià)被嚴(yán)重高估，如果泡沫破裂，對(duì)我國經(jīng)濟(jì)會(huì)產(chǎn)生災(zāi)難性影響。因此，保險(xiǎn)資金投資于房地產(chǎn)需謹(jǐn)慎，看準(zhǔn)進(jìn)軍房地產(chǎn)市場(chǎng)的時(shí)機(jī)，不要盲目投資。

三、保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理

對(duì)我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理，主要從三個(gè)方面加強(qiáng)管理，分別是保險(xiǎn)公司自身，資本市場(chǎng)和監(jiān)管部門，從內(nèi)部和外部分別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，從而保障保險(xiǎn)資金的安全。

（一）提高保險(xiǎn)公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

保險(xiǎn)公司應(yīng)該建立科學(xué)規(guī)范的投資管理體系。首先，建立有效的內(nèi)控制度，保險(xiǎn)資金集中管理，統(tǒng)一使用，并且各部門要分工合作，權(quán)責(zé)統(tǒng)一，相互制約。全面監(jiān)控保險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)管理。其次，建立保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，完善信息管理系統(tǒng)，保險(xiǎn)公司只有保證獲得準(zhǔn)確及時(shí)完整的市場(chǎng)信息，才有可能正確運(yùn)用保險(xiǎn)資金，保險(xiǎn)公司應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，多方面，多角度的評(píng)估保險(xiǎn)資產(chǎn)存在的風(fēng)險(xiǎn)，盡可能的減少投資風(fēng)險(xiǎn)。最后，保險(xiǎn)公司要多引進(jìn)人才，提高公司員工素質(zhì)，人力資源部門要加強(qiáng)對(duì)公司員工的管理和培訓(xùn)，積累資金運(yùn)用的經(jīng)驗(yàn)，在知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下，人才和知識(shí)對(duì)一個(gè)行業(yè)的發(fā)展起著決定性的作用，一批具有高素質(zhì)人才的團(tuán)隊(duì)，才能在是市場(chǎng)中立于不敗之地，因此保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)對(duì)人才的管理，提高員工的業(yè)務(wù)能力，更有效的為公司服務(wù)。

（二）完善資本市場(chǎng)，改善投資環(huán)境

保險(xiǎn)資金運(yùn)用的主要場(chǎng)所是資本市場(chǎng)，一個(gè)完善的資本市場(chǎng)和穩(wěn)定的投資環(huán)境才能夠保證資金的安全性和收益性。首先要健全金融市場(chǎng)，發(fā)展和規(guī)范股票和債券市場(chǎng)，推動(dòng)衍生金融市場(chǎng)的發(fā)展。實(shí)現(xiàn)股票市場(chǎng)的多樣化和健康發(fā)展，監(jiān)管部門要減少對(duì)股票市場(chǎng)不必要的制約。債券市場(chǎng)要實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化，必須要提高債券的流動(dòng)性，長期債券和短期債券相互配合，健全市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制，豐富債券品種。金融衍生品作為一種創(chuàng)新性金融產(chǎn)品，能夠?yàn)楸ｋU(xiǎn)資金提供更多的投資選擇，同時(shí)也是一種很好的避險(xiǎn)工具，所以保險(xiǎn)公司在也運(yùn)用保險(xiǎn)資金進(jìn)行投資時(shí)可以先選擇一些避險(xiǎn)型和籌資型金融衍生工具。其次，進(jìn)一步拓寬投資渠道，促進(jìn)保險(xiǎn)資金投資組合的多樣化發(fā)展，目前，我國保險(xiǎn)資金主要投資于銀行存款和債券。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)顯示，2013年我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用余額為76873.41億元，其中投資于銀行存款的為22640.98億元，投資于金融債券和企業(yè)債券的為28539.6億元，從這些數(shù)據(jù)可以看出，我國的保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的分布結(jié)構(gòu)不合理，資本市場(chǎng)應(yīng)該加快產(chǎn)品創(chuàng)新，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提供多種投資渠道，幫助保險(xiǎn)公司規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，穩(wěn)定保險(xiǎn)資金的投資收益率。最后，促進(jìn)資本市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制的市場(chǎng)化進(jìn)程

（三）加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管，強(qiáng)化保險(xiǎn)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)于保險(xiǎn)資金的風(fēng)險(xiǎn)控制，在我們做好保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制和優(yōu)化資本市場(chǎng)的投資環(huán)境后，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門的外部監(jiān)管能力是非常必要的。我認(rèn)為，保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面來加強(qiáng)監(jiān)管，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制。首先，加強(qiáng)金融業(yè)的協(xié)同監(jiān)管。保險(xiǎn)資金在投資于資本市場(chǎng)的時(shí)候，也涉及到了銀行，證券等機(jī)構(gòu)，保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與銀監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間加強(qiáng)信息交流，建立金融業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相互合作，健全監(jiān)管體制，建立一個(gè)和諧健康有序發(fā)展的保險(xiǎn)市場(chǎng)。其次，作為保險(xiǎn)資金進(jìn)入資本市場(chǎng)的門檻，投資準(zhǔn)入機(jī)制要適當(dāng)，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性差的投資方式，保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)限制甚至禁止，減少保險(xiǎn)資金的潛在風(fēng)險(xiǎn)，追求安全第一性的原則。最后，限制各類投資方式的最高投資比例，限制單項(xiàng)投資的最高投資比例。“不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里“，做到分散投資，能夠有效的降低投資風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，但是這個(gè)比例也需要保險(xiǎn)公司根據(jù)我國的實(shí)際情況和參考國外的經(jīng)驗(yàn)來慎重決定，否則也會(huì)影響保險(xiǎn)公司的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]段善雨.我國保險(xiǎn)資金的運(yùn)用渠道及其風(fēng)險(xiǎn)管理。經(jīng)濟(jì)經(jīng)緯，2007（4）：143-146.

[2]晉穎，高雨竹.保險(xiǎn)資金運(yùn)用現(xiàn)狀及風(fēng)險(xiǎn)管理分析.山東紡織經(jīng)濟(jì)，2013（8）：127-131.

[3]郭志艷.對(duì)我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用及風(fēng)險(xiǎn)管理的探討.中國商貿(mào)，2009（11）：94-95.

第5篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞:次貸危機(jī);金融風(fēng)險(xiǎn)防范;金融監(jiān)管

美國次貸危機(jī)無疑為中國金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與監(jiān)管提供了反面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，尤其是引起人們對(duì)中國住房按揭貸款市場(chǎng)潛在風(fēng)險(xiǎn)的高度關(guān)注。中國會(huì)不會(huì)重蹈美國次貸危機(jī)之覆轍? 他山之石，可以攻玉。美國次貸危機(jī)對(duì)完善我國金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與監(jiān)管具有重要啟示。

一、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，完善證券化風(fēng)險(xiǎn)防范法律制度

次貸危機(jī)表面上是美國房價(jià)走低、利率走高所致，根本原因是資金供應(yīng)方降低信貸門檻、忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，需求方過度借貸、反復(fù)抵押融資。盡管這種風(fēng)險(xiǎn)基本上通過證券化的方式已經(jīng)分散了，但是這些風(fēng)險(xiǎn)并沒有消失，一旦條件具備，風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)暴露出來，而且風(fēng)險(xiǎn)通過證券化的渠道影響更為廣泛。著名金融學(xué)者易憲容認(rèn)為，中國按揭貸款實(shí)際上比美國次級(jí)債券的風(fēng)險(xiǎn)要高。如果中國的房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)，其潛在風(fēng)險(xiǎn)必然會(huì)暴露出來，國內(nèi)銀行所面臨的危機(jī)肯定會(huì)比美國次級(jí)債券出現(xiàn)的危機(jī)要嚴(yán)重。[ 1 ]可以說，完善房地產(chǎn)信貸及其證券化風(fēng)險(xiǎn)防范的法律制度是中國避免重蹈覆轍的當(dāng)務(wù)之急。

首先，要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高住房按揭貸款的信用門檻。2007 年《中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知》規(guī)定， 90平方米以下的首套自住房的貸款首付款比例不得低于20%; 90平方米以上的不得低于30%;對(duì)已利用貸款購買住房、又申請(qǐng)購買第二套(含)以上住房的，貸款首付款比例不得低于40% ，貸款利率不得低于中國人民銀行公布的同期同檔次基準(zhǔn)利率的1. 1倍，而且貸款首付款比例和利率水平應(yīng)隨套數(shù)增加而大幅度提高，且借款人償還住房貸款的月支出不得高于其月收入的50%。在緊接著的《補(bǔ)充通知》中明確“以借款人家庭(包括借款人、配偶及未成年子女)為單位認(rèn)定房貸次數(shù)”。在次貸危機(jī)陰云密布的背景下出臺(tái)上述嚴(yán)格住房消費(fèi)信貸管理的措施，表明我國監(jiān)管層已經(jīng)意識(shí)到了住房按揭貸款市場(chǎng)的高風(fēng)險(xiǎn)，顯示了監(jiān)管層切實(shí)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的決心。

其次，要完善住房按揭貸款證券化風(fēng)險(xiǎn)防范法律制度。金融資產(chǎn)證券化是近年來我國金融改革與理論研究的熱點(diǎn)。經(jīng)濟(jì)學(xué)界廣泛探討了資產(chǎn)證券化的風(fēng)險(xiǎn)，如交易結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、提前償還風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。法學(xué)界則重點(diǎn)研究了我國開展資產(chǎn)證券化所面臨的主要法律障礙，如資產(chǎn)支持證券性質(zhì)界定的模糊性、SPV (特殊目的公司)運(yùn)作模式所存在的法律問題、“破產(chǎn)隔離”與“真實(shí)出售”以及實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)讓的法律依據(jù)等[ 2 ] 。目前規(guī)范資產(chǎn)證券化的主要法律是2005年央行頒布的《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》和中國銀監(jiān)會(huì)頒布的《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》。以上法律對(duì)信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和風(fēng)險(xiǎn)管理做出了專門規(guī)定，專門設(shè)立了“業(yè)務(wù)規(guī)則與風(fēng)險(xiǎn)管理”一章，對(duì)資產(chǎn)證券化的各個(gè)參與主體提出了統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理要求，強(qiáng)調(diào)了金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)隔離和風(fēng)險(xiǎn)揭示問題，要求參與證券化交易的金融機(jī)構(gòu)建立有效的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制。以上法律屬于部門規(guī)章，法律層次較低，難以解決現(xiàn)存的一些法律問題。應(yīng)當(dāng)借鑒國外資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)防范的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，盡快制定專門的金融資產(chǎn)證券化法，處理好外部監(jiān)管和內(nèi)控制度之間的關(guān)系，完善我國資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。

二、加強(qiáng)市場(chǎng)化監(jiān)管，完善金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法律制度

次貸危機(jī)表明，要減少金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)，必須構(gòu)建完善的市場(chǎng)紀(jì)律約束機(jī)制，加強(qiáng)市場(chǎng)化監(jiān)管。以存款保險(xiǎn)為核心的金融安全網(wǎng)在強(qiáng)調(diào)金融安全的同時(shí)也加大了金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營上的道德風(fēng)險(xiǎn)。也許激勵(lì)結(jié)構(gòu)的最重要的部分是:使所有方都明白，即是管理良好，銀行也可能倒閉，因?yàn)殂y行業(yè)務(wù)涉及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的問題。而監(jiān)管當(dāng)局將允許那些償付能力不足的銀行倒閉。不幸的是，監(jiān)管當(dāng)局不可能做出一個(gè)完全可信的、不救助破產(chǎn)銀行的事前承諾，但是，可以建立一個(gè)增加承諾難度的體制[ 3 ] 。新《巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)銀行監(jiān)管核心原則》也強(qiáng)調(diào)監(jiān)管不能夠代替市場(chǎng)約束。

加強(qiáng)市場(chǎng)化監(jiān)管要求構(gòu)建完善的金融市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制、金融市場(chǎng)行為監(jiān)管機(jī)制和金融市場(chǎng)退出機(jī)制。必須根除金融領(lǐng)域“不破產(chǎn)、無風(fēng)險(xiǎn)”的傳統(tǒng)觀念，并充分認(rèn)識(shí)到金融破產(chǎn)制度的重要價(jià)值和意義:第一，可以有效抑制金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)。第二，存款人的破產(chǎn)觀念轉(zhuǎn)變必然帶來風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高，進(jìn)而自覺對(duì)銀行通過“用腳投票”等方式來監(jiān)督銀行的監(jiān)督管理，從而加強(qiáng)市場(chǎng)約束的力量。[ 4 ]盡管我國的《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》和《證券法》等法律已經(jīng)明確規(guī)定商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司及證券公司等金融機(jī)構(gòu)是自我經(jīng)營、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)法人，但是我國的金融市場(chǎng)退出機(jī)制尚不完善。2006 年制定的《企業(yè)破產(chǎn)法》第134 條規(guī)定:“金融機(jī)構(gòu)實(shí)施破產(chǎn)的，國務(wù)院可以根據(jù)本法和其他有關(guān)法律的規(guī)定制定實(shí)施辦法?！蹦壳?，《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)條例》已進(jìn)入立法進(jìn)程。它對(duì)于完善金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法律制度，提供銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)具有重要意義。一旦危機(jī)發(fā)生，它能夠?yàn)檎深A(yù)危機(jī)措施的效果提供威懾力，同時(shí)也有利于確定政府干預(yù)的合理界限，防止政府過度干預(yù)破壞市場(chǎng)約束機(jī)制。

三、加強(qiáng)監(jiān)管成本意識(shí)，完善金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制美國的金融監(jiān)管體制是一種典型的分權(quán)型多頭監(jiān)管模式，被稱為傘式監(jiān)管+功能監(jiān)管的體制，實(shí)際上是功能監(jiān)管與機(jī)構(gòu)監(jiān)管的混合體，監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成橫向和縱向交叉的網(wǎng)狀監(jiān)管格局[ 5 ] 。這種監(jiān)管體系存在的明顯不足是容易造成重復(fù)監(jiān)管或監(jiān)管真空，從而導(dǎo)致金融體系的風(fēng)險(xiǎn)。因此，必須加強(qiáng)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)。1999 年《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》規(guī)定由美聯(lián)儲(chǔ)作為綜合監(jiān)管的上級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)金融控股公司進(jìn)行總體監(jiān)管，其它監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)功能性監(jiān)管，OCC、FD IC等監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管，SEC和州保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別對(duì)證券公司和保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管，即美國在原有分業(yè)監(jiān)管的框架下加強(qiáng)了各金融機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)和綜合。

次貸危機(jī)發(fā)生以后，美聯(lián)儲(chǔ)以及美國財(cái)政部聯(lián)邦住房局等監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取了干預(yù)措施，但收效甚微。這引發(fā)了人們對(duì)美國金融監(jiān)管體制的反思，最終引發(fā)了美國金融監(jiān)管體制的革命。美國財(cái)政部長保爾森2008年3月31日宣布，美國政府將對(duì)金融監(jiān)管體制進(jìn)行全面改革:第一，擴(kuò)大美國聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)的監(jiān)管權(quán)限，除監(jiān)管商業(yè)銀行外，還將有權(quán)監(jiān)管投資銀行、對(duì)沖基金等其他可能給金融體系造成風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)機(jī)構(gòu)。第二，新建“金融審慎管理局”，整合銀行監(jiān)管權(quán)。把目前由5個(gè)聯(lián)邦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的日常銀行監(jiān)管事務(wù)收歸“金融審慎管理局”統(tǒng)一負(fù)責(zé)。第三，新建“商業(yè)行為監(jiān)管局”，負(fù)責(zé)規(guī)范商業(yè)活動(dòng)和保護(hù)消費(fèi)者利益。主要行使目前證券交易委員會(huì)和商品期貨交易委員會(huì)的職能。此外，還新建了“抵押貸款創(chuàng)設(shè)委員會(huì)”和“全國保險(xiǎn)管理局”，將抵押貸款經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管權(quán)從各州政府分管逐步收歸聯(lián)邦政府統(tǒng)一管理。美國媒體稱，這將是美國自上世紀(jì)經(jīng)濟(jì)“大蕭條”以來最大的一次金融監(jiān)管體制改革。

次級(jí)按揭貸款債券涉及到銀行、證券和保險(xiǎn)等各個(gè)金融行業(yè)，如保險(xiǎn)公司、投資公司甚至養(yǎng)老基金都是次級(jí)債的重要投資者。次貸危機(jī)的發(fā)生表明美國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間缺乏有效的協(xié)調(diào)機(jī)制，對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生了監(jiān)管真空，最終引發(fā)了系統(tǒng)性的金融風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)。此次金融大改革中美聯(lián)儲(chǔ)的監(jiān)管權(quán)力進(jìn)一步擴(kuò)大，作為“市場(chǎng)穩(wěn)定監(jiān)管者”不僅可以監(jiān)管銀行、金融控股公司，還可以有權(quán)監(jiān)管投資銀行、對(duì)沖基金等其他可能給金融體系造成風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)機(jī)構(gòu)。這表明其加大了金融監(jiān)管協(xié)調(diào)的力度。另外，減少多頭監(jiān)管者，整合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，為協(xié)調(diào)金融監(jiān)管清除了障礙。[ Www.]

第6篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部控制

一、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)管理是指從公司整體目標(biāo)出發(fā)，通過識(shí)別和評(píng)估影響公司價(jià)值目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，將這些因素納入到整體框架內(nèi)進(jìn)行系統(tǒng)管理，積極探尋風(fēng)險(xiǎn)與收益的最佳平衡點(diǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來的負(fù)面影響，為公司創(chuàng)造最優(yōu)化的價(jià)值；內(nèi)部控制是指公司為了完成預(yù)定目標(biāo)而采取的程序和措施。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，其內(nèi)部控制是指為了防止公司偏離經(jīng)營目標(biāo)而采取的措施，目的在于有效控制和防范公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。由此可見，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制存在著必然聯(lián)系，具體從以下兩個(gè)方面進(jìn)行分析。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的內(nèi)在聯(lián)系

從保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的目標(biāo)上來看，均是通過一系列程度和措施，對(duì)公司經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行全面控制，以降低公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營管理目標(biāo)提供保障。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，內(nèi)部控制是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段，并且風(fēng)險(xiǎn)管理滲透于內(nèi)部控制五大要素中，為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)指明了方向。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的差異

1. 作用時(shí)點(diǎn)不同。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，內(nèi)部控制會(huì)貫穿于其全壽命周期，自公司成立之日起，便為內(nèi)控機(jī)制作用的發(fā)揮提供了充足的條件，其作用對(duì)象主要是公司的各個(gè)部門及相關(guān)人員。風(fēng)險(xiǎn)管理必須在對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別的基礎(chǔ)上才能發(fā)揮出應(yīng)有的作用，這一特點(diǎn)限制了其作用發(fā)揮的及時(shí)性。保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)雖然會(huì)在其全壽命周期內(nèi)存在，但風(fēng)險(xiǎn)的形成與發(fā)展是需要一個(gè)過程的，由此造成了風(fēng)險(xiǎn)管理的滯后性。

2. 限制條件不同。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估等環(huán)節(jié)都需要借助相應(yīng)的技術(shù)方法，在此基礎(chǔ)上，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全面的了解和認(rèn)識(shí)，進(jìn)而針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，采取切實(shí)可行的措施，上述過程是風(fēng)險(xiǎn)管理作用得以發(fā)揮的關(guān)鍵。內(nèi)部控制的最終目的在于對(duì)影響經(jīng)營效率、成本的因素進(jìn)行控制，實(shí)現(xiàn)公司整體效益的提升。換言之，所有可能導(dǎo)致經(jīng)營效率降低和成本增加的因素都是內(nèi)部控制的目標(biāo)，并針對(duì)這些因素提出控制措施。

3. 控制內(nèi)容不同。在保險(xiǎn)公司中，風(fēng)險(xiǎn)管理主要包含以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：確立風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、設(shè)置實(shí)施戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施等等。而保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制則涵蓋了從上層治理結(jié)構(gòu)到公司內(nèi)部管理體制再到基層作業(yè)的所有流程，其中不但包括戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，也涉及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過程，還包括對(duì)公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的控制。由此可見，后者包含的內(nèi)容要比前者更加廣泛。

二、基于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系構(gòu)建

由于保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制均是基于公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一系列措施，所以保險(xiǎn)公司可將兩者進(jìn)行融合，建立起一套以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以制度為框架的內(nèi)部控制體系，促進(jìn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制活動(dòng)有序開展。

（一）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境

在保險(xiǎn)公司中，內(nèi)部環(huán)境的良好與否，不但直接關(guān)系到內(nèi)部控制作用的發(fā)揮，而且還對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有著一定程度的影響。為此，應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境進(jìn)行不斷優(yōu)化，具體可采取如下措施：首先，要對(duì)公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善，在結(jié)構(gòu)的設(shè)置上，可以采取分權(quán)制衡機(jī)制，并對(duì)董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)的職責(zé)加以明確，使其職能作用能夠獲得充分發(fā)揮。其次，要對(duì)公司的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，從而使各部門、各崗位之間可以相互監(jiān)督、彼此制約。再次，基于以人為本的原則，制定人力資源管理政策，主要包括人員招聘制度、員工績效評(píng)價(jià)考核體系、薪酬制度等，以此來調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，為內(nèi)控環(huán)境的優(yōu)化奠定基礎(chǔ)。

（二）健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

保險(xiǎn)公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋到公司日常經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)之中，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制。首先，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，找出影響保險(xiǎn)公司經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部因素，確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。其次，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，既要對(duì)保險(xiǎn)公司面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，又要對(duì)公司內(nèi)部控制程序?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的控制能力進(jìn)行評(píng)估。再次，采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、規(guī)避、保留、降低等措施。最后，持續(xù)監(jiān)察已識(shí)別和已采取應(yīng)對(duì)措施的風(fēng)險(xiǎn)，審查風(fēng)險(xiǎn)管理效果，并關(guān)注新風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展。

（三）有效開展控制活動(dòng)

想要使保險(xiǎn)公司管理層下達(dá)的指令能夠在公司內(nèi)部得到貫徹落實(shí)，就必須構(gòu)建起有效的控制活動(dòng)。首先，在過程控制方面，公司應(yīng)當(dāng)建立健全崗位責(zé)任制，并對(duì)員工的職責(zé)加以明確，使員工在崗位工作中能夠各司其職，分工協(xié)作。同時(shí)還應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行明確，對(duì)公司日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，降低風(fēng)險(xiǎn)的影響及其所造成的損失。其次，在業(yè)務(wù)控制上，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)產(chǎn)品開發(fā)、售后理賠等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，以此來保證公司能夠正常運(yùn)營。再次，在財(cái)務(wù)控制上，應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度、報(bào)告、系統(tǒng)等進(jìn)行嚴(yán)格控制，由此可以保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、可靠性、準(zhǔn)確性。最后，在資金控制上，要加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目投資決策及風(fēng)險(xiǎn)的管控，確保公司資金的安全性。

（四）完善信息溝通機(jī)制

為了及時(shí)獲取全面、準(zhǔn)確的信息，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建起完善的信息溝通機(jī)制，通過該機(jī)制的建立，能夠增進(jìn)公司各部門及人員之間的溝通，有利于實(shí)現(xiàn)信息共享，不但可以進(jìn)一步提升保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的透明度，而且還能有效避免舞弊行為的發(fā)生。首先，公司內(nèi)部的人員可從管理層獲取到明確的信息，進(jìn)而了解自己在公司內(nèi)控體系中的作用。其次，員工可將從經(jīng)營活動(dòng)獲得的有價(jià)值信息傳遞給公司管理層，同時(shí)還為員工匯報(bào)工作提供了一個(gè)有效的途徑。最后，公司管理層與董事會(huì)之間也可借助該機(jī)制進(jìn)行有效溝通，有利于董事會(huì)監(jiān)督職能的行使。

（五）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督

保險(xiǎn)公司要重視內(nèi)部審計(jì)體系的建設(shè)，將其作為強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督的重要手段。首先，在保險(xiǎn)公司董事會(huì)下設(shè)置審計(jì)委員會(huì)，在公司總部和分支機(jī)構(gòu)分別設(shè)置一級(jí)、二級(jí)審計(jì)部門，保證審計(jì)部門的獨(dú)立性和權(quán)威性，對(duì)公司實(shí)行分級(jí)審查監(jiān)督，構(gòu)建全方位的監(jiān)管體系。其次，審計(jì)部門要持續(xù)監(jiān)督保險(xiǎn)公司日常經(jīng)營活動(dòng)，定期檢查財(cái)務(wù)信息，評(píng)價(jià)各部門執(zhí)行和完成內(nèi)部控制目標(biāo)的情況，并提出有價(jià)值的改進(jìn)建議。最后，審計(jì)部門要將保費(fèi)收入、保險(xiǎn)理賠、保險(xiǎn)資金運(yùn)作作為審點(diǎn)，確保保險(xiǎn)公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合理、合法，及時(shí)糾正違規(guī)操作行為，從而提高內(nèi)部控制效果

三、結(jié)論

總而言之，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制存在著多重交叉之處，其管理控制目標(biāo)均為降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的負(fù)面影響。為此，保險(xiǎn)公司可根據(jù)自身經(jīng)營的特殊性，構(gòu)建起以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系，將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于內(nèi)部控制的五大要素之中，為突出內(nèi)部控制重點(diǎn)指明方向，從而提高保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制水平，提升風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力。

參考文獻(xiàn)：

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第7篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：銀保合作 問題 建議

一、銀保合作狀況

銀保合作是指通過共同的銷售渠道向同一客戶群提供銀行與保險(xiǎn)產(chǎn)品及服務(wù)的一種安排，是經(jīng)濟(jì)全球化、金融一體化以及金融服務(wù)融合和創(chuàng)新的產(chǎn)物，是指銀行或保險(xiǎn)公司采取的一種相互融合滲透的戰(zhàn)略，是充分利用和協(xié)同雙方的優(yōu)勢(shì)資源，通過共同的銷售渠道為共同的客戶群體提供兼?zhèn)溷y行和保險(xiǎn)特征的金融產(chǎn)品，以一體化的經(jīng)營形式來滿足客戶多元化的金融需求的一種綜合化金融服務(wù)。

目前我國的保險(xiǎn)市場(chǎng)，它還是處于初級(jí)階段，發(fā)展空間很大。由于之前的保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)的拒保，騙?，F(xiàn)象，相關(guān)業(yè)務(wù)員為了滿足個(gè)人業(yè)績，違背社會(huì)道德而做出對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)不利的行為，使保險(xiǎn)公司在人們心中的地位下降。但經(jīng)過保險(xiǎn)公司的努力，進(jìn)行經(jīng)營改革，體制完善，提高監(jiān)管力度，積極研發(fā)產(chǎn)品，使得保險(xiǎn)行業(yè)得到了迅速發(fā)展。

二、銀保合作存在的主要問題

1、產(chǎn)品單一，存在一定金融風(fēng)險(xiǎn)。各壽險(xiǎn)公司通過銀行柜臺(tái)推出的產(chǎn)品大同小異，保險(xiǎn)的種類大多為簡易型、分紅型、萬能型和投連型等產(chǎn)品，過多強(qiáng)調(diào)投資收益，保障功能設(shè)計(jì)不足，無法滿足客戶的差異化需求。目前銀行在保險(xiǎn)品種中，占銀保市場(chǎng)份額最大的產(chǎn)品為躉繳的分紅型及萬能型保險(xiǎn)，合計(jì)占比達(dá)到90%左右，期繳型產(chǎn)品占比不足10%。巨額保險(xiǎn)資金保值增值的壓力大，存在一定的金融風(fēng)險(xiǎn)。近期及可預(yù)期的未來幾年里，在資本市場(chǎng)不穩(wěn)定的形勢(shì)下，保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道相對(duì)狹窄，保值增值壓力大，資金投資回報(bào)率存在大幅走低的可能。而在費(fèi)用方面，由于銀行掌握渠道資源和客戶資源而要求保險(xiǎn)公司支付手續(xù)費(fèi)，迫于競(jìng)爭壓力一些壽險(xiǎn)公司不得不以支付手續(xù)費(fèi)搶奪銀行銷售陣地，將主要精力和優(yōu)勢(shì)資源投放到粗放型擴(kuò)張計(jì)劃之中，引起市場(chǎng)的惡性競(jìng)爭，影響到了產(chǎn)品的盈利性，進(jìn)而影響到償付能力。

2、銷售過程中存在解釋不清和誤導(dǎo)的現(xiàn)象。部分保險(xiǎn)公司及其銷售人員出于自身利益考量，在對(duì)銀行員工培訓(xùn)或?qū)蛻魻I銷時(shí)避重就輕，對(duì)明確要求的風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容避而不談，甚至違規(guī)出示書面承諾書，作出不實(shí)承諾。隨著今年資本市場(chǎng)持續(xù)低迷，某些高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品如萬能險(xiǎn)出現(xiàn)分紅連連縮水，投連險(xiǎn)出現(xiàn)嚴(yán)重虧損。在錯(cuò)誤的銷售引導(dǎo)下，國內(nèi)曾出現(xiàn)“投連險(xiǎn)連惹禍?？等藟凵綎|身陷退?！憋L(fēng)波、投連險(xiǎn)在全國引發(fā)大面積退保潮、客戶圍攻銀行等惡性事件。這不僅僅嚴(yán)重影響到保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展，也給銀行業(yè)的信譽(yù)造成巨大損失，影響到銀保合作持續(xù)健康有序的發(fā)展。

3、保險(xiǎn)公司盲目追求短期利益。從目前情況分析，與銀行合作的部分保險(xiǎn)公司尚缺乏總體發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。營銷戰(zhàn)略的制定與實(shí)施存在盲目擴(kuò)充業(yè)務(wù)規(guī)模和應(yīng)付市場(chǎng)不規(guī)范競(jìng)爭的現(xiàn)象。有的甚至步入“重展業(yè)、輕理賠，重保費(fèi)、輕效益，重規(guī)模、輕管理，重形式、輕服務(wù)”的怪圈。保險(xiǎn)銷售中布設(shè)陷阱或隱瞞實(shí)情，理賠時(shí)刁難客戶等情況時(shí)有發(fā)生。這種不注重企業(yè)形象、以長期利益為代價(jià)來獲取短期利潤的行為，是一種“近視癥”，是保險(xiǎn)公司自身發(fā)展的陷阱，也是銀保合作發(fā)展進(jìn)程中的大忌。

三、存在的問題原因

1、監(jiān)管部門監(jiān)管力度亟待加強(qiáng)。很多人在銀行營銷保險(xiǎn)時(shí)，為了提高自己的業(yè)績，把保險(xiǎn)過于美化，過分夸大利益。人不說明自己是保險(xiǎn)公司的，很多客戶會(huì)認(rèn)為他們是銀行工作人員，顧客會(huì)以為自己所購買的保險(xiǎn)產(chǎn)品是銀行內(nèi)部推出的。結(jié)果到中途發(fā)現(xiàn)收益并非當(dāng)初所介紹的那樣，顧客就去銀行問，銀行把保險(xiǎn)公司的人叫來解釋，這時(shí)顧客恍然大悟，會(huì)讓顧客覺得這是一種騙保的行為。

2、缺乏專業(yè)團(tuán)隊(duì)。銀行銷售人員畢竟不是學(xué)保險(xiǎn)出身，缺乏專業(yè)知識(shí)而且沒有經(jīng)過系統(tǒng)性的培訓(xùn)。每當(dāng)客戶問及具體的知識(shí)時(shí)，比如核?；蛘呃碣r時(shí)難免答不上來，就會(huì)降低客戶的滿意度，從而導(dǎo)致辦理業(yè)務(wù)的失敗。另一方面商們之間為了完成個(gè)人業(yè)績而缺乏團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)，就大大提高了銷售保險(xiǎn)的難度。

3、缺乏激勵(lì)機(jī)制?，F(xiàn)在銀行柜員們銷售保險(xiǎn)沒有動(dòng)力，感覺業(yè)務(wù)辦理失敗就失敗，感覺客戶多得是，絲毫沒有挽留客戶的意愿，這就需要獎(jiǎng)罰分明的激勵(lì)機(jī)制，在一定的期限內(nèi)規(guī)定具體的業(yè)務(wù)量，超出規(guī)定的按一定的比例獎(jiǎng)賞，沒有完成規(guī)定的給予扣除。這樣對(duì)于他們提高業(yè)務(wù)辦理能力，增加工作的積極性都是非常有效的。

四、對(duì)銀行保險(xiǎn)發(fā)展的創(chuàng)新建議

1、實(shí)施內(nèi)控監(jiān)管，嚴(yán)防金融風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)階段金融風(fēng)險(xiǎn)多表現(xiàn)為操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于操作流程的規(guī)范化管理。目前，工作中的重要目標(biāo)是確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。

2、對(duì)銀保產(chǎn)品的銷售環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范。銀行和保險(xiǎn)公司都應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的宣傳和信息披露環(huán)節(jié)的管理。宣傳材料的印發(fā)和管理應(yīng)由保險(xiǎn)公司總部或授權(quán)的分公司統(tǒng)一進(jìn)行，嚴(yán)禁分支機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)或銷售人員擅自印制宣傳材料或變更其內(nèi)容。

3、建立科學(xué)、有效、合規(guī)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售體系。銀保合作最大的優(yōu)勢(shì)是充分利用銀行現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)渠道、客戶資源進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展，形成資源充分利用。建立科學(xué)、有效、合規(guī)的銷售體系是實(shí)現(xiàn)雙贏的關(guān)鍵。

4、加大力度培養(yǎng)復(fù)合型保險(xiǎn)從業(yè)人才。對(duì)銀行保險(xiǎn)銷售人員進(jìn)行不定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，大力培養(yǎng)復(fù)合型人才。雙方應(yīng)明確約定每年培訓(xùn)的次數(shù)、方式、內(nèi)容，將培訓(xùn)工作制度化、常態(tài)化。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)涵蓋法律法規(guī)、業(yè)務(wù)知識(shí)、銷售技能及職業(yè)道德等內(nèi)容。銀保雙方還應(yīng)確保培訓(xùn)時(shí)間，保障培訓(xùn)效果，并對(duì)培訓(xùn)進(jìn)行效果評(píng)估，防止培訓(xùn)流于形式，走過場(chǎng)。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞:大數(shù)據(jù);金融投資;大數(shù)據(jù)分析技術(shù)

大數(shù)據(jù)分析技術(shù)其實(shí)就是一種現(xiàn)代化信息處理技術(shù)，目前它被應(yīng)用于各行各業(yè)中，并且發(fā)揮著無可取代的重要作用，特別是為企業(yè)在金融投資活動(dòng)中提供了保障，很大程度上減少了企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)?？偟膩碚f，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)催生了新的運(yùn)營管理模式，提高了企業(yè)的收益，增強(qiáng)了企業(yè)競(jìng)爭力。本文將具體從大數(shù)據(jù)時(shí)代背景、金融投資中應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)的重要性以及金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理中大數(shù)據(jù)分析技術(shù)的應(yīng)用方面進(jìn)行研究。

一、大數(shù)據(jù)挖掘與數(shù)據(jù)分析

(一)大數(shù)據(jù)時(shí)代背景當(dāng)今社會(huì)是信息化時(shí)代、大數(shù)據(jù)時(shí)代，盡管與發(fā)達(dá)國家相比，我國大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)展較晚，還不夠十分成熟完善，但是我國目前的大數(shù)據(jù)技術(shù)還是很好地促進(jìn)了我國各行各業(yè)發(fā)展，為市場(chǎng)開拓提供了極大的便利，還促進(jìn)了傳統(tǒng)運(yùn)營管理模式的更新，增加企業(yè)盈利。同時(shí)，大數(shù)據(jù)技術(shù)的發(fā)展使用還給消費(fèi)者帶來了諸多新的體驗(yàn)。比如，大數(shù)據(jù)技術(shù)促進(jìn)了產(chǎn)品質(zhì)量的改進(jìn)提高，為消費(fèi)者提供了更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。反過來，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)分析數(shù)據(jù)，可以幫助企業(yè)更清楚市場(chǎng)行情、預(yù)估市場(chǎng)變化，有利于企業(yè)更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，為企業(yè)發(fā)展提供保障。

(二)金融投資中應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)的重要性當(dāng)今經(jīng)濟(jì)環(huán)境變幻莫測(cè)，經(jīng)濟(jì)一體化也加劇了金融危機(jī)帶來的危害，因此，企業(yè)在金融投資者面對(duì)的問題也越來越多、越來越復(fù)雜。而很多企業(yè)都缺乏投資風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)，不具備及時(shí)應(yīng)對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的能力。這種情況下，大數(shù)據(jù)的應(yīng)用能夠很好幫助企業(yè)降低金融投資風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。相關(guān)研究數(shù)據(jù)表明，互聯(lián)網(wǎng)、電信和金融行業(yè)是使用大數(shù)據(jù)技術(shù)最廣泛的行業(yè)。具體來說，在金融行業(yè)里使用大數(shù)據(jù)技術(shù)預(yù)測(cè)分析金融投資風(fēng)險(xiǎn)，幫助企業(yè)制定科學(xué)的應(yīng)對(duì)方法，能夠從源頭幫助企業(yè)提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力?，F(xiàn)在很多企業(yè)在經(jīng)營上是相互依賴的關(guān)系，這就加劇了金融風(fēng)險(xiǎn)，而大數(shù)據(jù)技術(shù)可以促進(jìn)信息共享，降低他們之間存在的風(fēng)險(xiǎn)，幫助每個(gè)參與的企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益。還有很多企業(yè)由于在向現(xiàn)代化經(jīng)營模式改革，面臨著眾多信息，通過應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)來分析收集的數(shù)據(jù)信息可以更加準(zhǔn)確地預(yù)估企業(yè)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，從而幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量管理。因此，在金融投資中應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)很有必要性。

二、金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理中大數(shù)據(jù)分析技術(shù)的應(yīng)用

(一)大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在銀行行業(yè)的應(yīng)用在信息化時(shí)代環(huán)境下，大數(shù)據(jù)的使用可以幫助企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，有利于保障企業(yè)發(fā)展。筆者將具體從大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在銀行業(yè)的應(yīng)用來說明金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理中大數(shù)據(jù)分析技術(shù)的應(yīng)用情況。我們要廣泛收集風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，再通過使用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)幫助銀行分析、整理各種數(shù)據(jù)，使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，進(jìn)而研究后續(xù)金融投資風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，這樣可以制定專門的應(yīng)對(duì)方案，采取切實(shí)有效的解決措施。在貸款業(yè)務(wù)方面，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)可以保障銀行的利益。多家銀行可以實(shí)現(xiàn)合作，共享數(shù)據(jù)信息，建立數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)共同建立應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的高質(zhì)量方案，幫助銀行對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。大數(shù)據(jù)分析技術(shù)還可以使銀行對(duì)客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和分析，對(duì)客戶資金到賬等有關(guān)信息進(jìn)行系統(tǒng)、合理管理，這樣不僅有利于銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的開展，還可以保障客戶資金的安全，既提高了銀行在客戶心目中的信譽(yù)，又能在很大程度上降低客戶資金安全風(fēng)險(xiǎn)。因此，在銀行行業(yè)應(yīng)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)銀行自身和客戶都有積極意義。在使用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)處理客戶信息數(shù)據(jù)時(shí)，會(huì)涉及云計(jì)算的應(yīng)用，該技術(shù)可以提高銀行數(shù)據(jù)平臺(tái)性能，為銀行提供專門的信息擬訂方案，可以更加有效地處理數(shù)據(jù)信息，最大化地發(fā)揮大數(shù)據(jù)分析技術(shù)在銀行行業(yè)的應(yīng)用。大數(shù)據(jù)分析技術(shù)可以幫助銀行在短時(shí)間內(nèi)對(duì)銀行內(nèi)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類識(shí)別，并且準(zhǔn)確分析海量數(shù)據(jù)。面對(duì)銀行業(yè)務(wù)信息，大數(shù)據(jù)分析技術(shù)甚至可以具體研究每一筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，既幫助減少銀行金融投資管理，又最大限度地保障個(gè)人客戶的資金安全。

(二)數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在保險(xiǎn)行業(yè)的應(yīng)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)不僅為各行各業(yè)工作帶來了便利，還為之提供了高質(zhì)量的保障。數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)是大數(shù)據(jù)分析技術(shù)中比較常用的技術(shù)，特別是在保險(xiǎn)行業(yè)，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)應(yīng)用效果顯著，有效降低保險(xiǎn)行業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)。盡管數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的應(yīng)用流程相對(duì)煩瑣，但它被應(yīng)用于保險(xiǎn)行業(yè)的諸多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，并且發(fā)揮著重要影響作用。最主要的是數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可以幫助保險(xiǎn)公司分析數(shù)據(jù)，進(jìn)而挖掘發(fā)現(xiàn)具有潛在價(jià)值的信息數(shù)據(jù)，而這些信息數(shù)據(jù)就是各個(gè)保險(xiǎn)公司的重要業(yè)務(wù)來源。因此，保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展很大程度上依賴于數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的應(yīng)用。在保險(xiǎn)行業(yè)中使用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)要對(duì)明確客戶的價(jià)值。保險(xiǎn)公司得以運(yùn)營的根本就是客戶的存在，而客戶的價(jià)值就直接影響著保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)的后續(xù)進(jìn)行。利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對(duì)客戶信息進(jìn)行分析，對(duì)其潛在價(jià)值進(jìn)行挖掘，從而對(duì)客戶的價(jià)值進(jìn)行模型建立，后面保險(xiǎn)公司可以根據(jù)這個(gè)模型為客戶制定專門的方案，提高針對(duì)客戶的服務(wù)質(zhì)量，既保證了保險(xiǎn)公司的客戶來源，也滿足了客戶自身的需求。利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，保險(xiǎn)公司可以全面地收集客戶、市場(chǎng)信息，并仔細(xì)分析客戶數(shù)據(jù)，并擁有自己的數(shù)據(jù)庫，在數(shù)據(jù)庫的基礎(chǔ)上研究客戶的需求，既能抓住客戶的心，還能避免開展不必要的業(yè)務(wù)，節(jié)約公司資源?？偠灾?，數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)在保險(xiǎn)行業(yè)的應(yīng)用既有利于降低保險(xiǎn)金融投資風(fēng)險(xiǎn)，還保障了客戶的服務(wù)體驗(yàn)與質(zhì)量。

第9篇：保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一

自以來,我國保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)生了巨大的變化,截至1997年保險(xiǎn)市場(chǎng)上共有13家全國性保險(xiǎn)公司,5家區(qū)域性保險(xiǎn)公司,4家外資或中外合資保險(xiǎn)公司,在北京已有10多個(gè)國家的23家保險(xiǎn)公司設(shè)立了100多家辦事處。保險(xiǎn)市場(chǎng)的開放改變了過去由人保公司一統(tǒng)天下的格局,國外保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入我國保險(xiǎn)市場(chǎng),對(duì)我們學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)提供了優(yōu)越的條件,但是問題的另一面則是面臨與國外保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭,有競(jìng)爭就有風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾種:①經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中因各種自然災(zāi)害、意外事故引起的風(fēng)險(xiǎn)損失。這是我國保險(xiǎn)企業(yè)最需要關(guān)注和化解的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)槲覈谋ｋU(xiǎn)業(yè)還處于初級(jí)的發(fā)展階段,在風(fēng)險(xiǎn)管理上技術(shù)水平和手段都相對(duì)落后。②標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司承保的標(biāo)的種類和數(shù)量較多,金額高低不等,標(biāo)的本身風(fēng)險(xiǎn)大小不同,對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司可以通過共同保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)方式加以分散,保證其經(jīng)營的穩(wěn)定性。③利率風(fēng)險(xiǎn)。這是保險(xiǎn)公司面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的利率是根據(jù)國家銀行的利率來確定。銀行利率的漲跌,影響保險(xiǎn)公司壽險(xiǎn)儲(chǔ)蓄利率的上升或下跌。當(dāng)銀行利率高于保險(xiǎn)公司的利率時(shí),人們對(duì)壽險(xiǎn)的需求減少;當(dāng)銀行利率低于保險(xiǎn)公司的利率時(shí),人們又紛紛購買保單;保險(xiǎn)需求量增加。今后隨著利率市場(chǎng)化,將對(duì)壽險(xiǎn)業(yè)的沖擊和影響更大。④市場(chǎng)競(jìng)爭風(fēng)險(xiǎn)。它是保險(xiǎn)公司外部環(huán)境造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是賣方之間為了爭奪顧客而降低險(xiǎn)種費(fèi)率,提高各種名目繁多的費(fèi)用返還比例,從而影響保險(xiǎn)公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備能力,而且是一種潛在風(fēng)險(xiǎn)。以上四種風(fēng)險(xiǎn)中,標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),利率風(fēng)險(xiǎn)和競(jìng)爭風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司的外部風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)、外風(fēng)險(xiǎn)的存在是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的必然結(jié)果,它影響著保險(xiǎn)公司的生死存亡。

投保人是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的支柱。由于一些保險(xiǎn)公司的員工業(yè)務(wù)不熟悉,經(jīng)營基礎(chǔ)差,許多投保人的利益受到損害,由此敗壞了保險(xiǎn)業(yè)的聲譽(yù),加之保險(xiǎn)是一種無形產(chǎn)品,投保人支付了保費(fèi)以后,并沒有馬上受益,而僅是保險(xiǎn)人對(duì)投保人所承擔(dān)的是未來的責(zé)任,是一種“承諾”,并且在很多情況下,這種承諾是長期的,如養(yǎng)老保險(xiǎn),期限長達(dá)十年以上。而保險(xiǎn)人能否真正承擔(dān)其保險(xiǎn)責(zé)任,實(shí)現(xiàn)其承諾,取決于它在未來是否具有足夠的償付能力。對(duì)于保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益國家已有立法,對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的有效監(jiān)督已受到投保人的關(guān)注。

自我國進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以來,保險(xiǎn)市場(chǎng)群雄并起,為了與國際保險(xiǎn)市場(chǎng)接軌,國家也出臺(tái)了一些措施,尤其東南亞金融危機(jī)的發(fā)生,防止保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)借鑒也不容忽視。在國內(nèi),因保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)一步擴(kuò)大,承保額的劇增,對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督卻比較薄弱,重審批、輕管理,監(jiān)管的內(nèi)容和方法較陳舊,主管機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限不明確,以及一些保險(xiǎn)公司通過不適當(dāng)?shù)亟档捅ＹM(fèi)或其他手段擴(kuò)大保險(xiǎn)業(yè)務(wù),從而嚴(yán)重地影響了保險(xiǎn)公司的償付能力等,說明保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)仍是存在的,而且是不容忽視的。

二

我國的保險(xiǎn)業(yè)起步晚,幾經(jīng)坎坷,在發(fā)展規(guī)模、水平、程度上都與世界發(fā)達(dá)國家相比存在很大差距,為了保證我國保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展,防范金融危機(jī)和防止競(jìng)爭的自由化,保護(hù)保險(xiǎn)當(dāng)事人的合法權(quán)益,規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng),加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意義重大。

(一)加大人民銀行對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理,是中國人民銀行的重要職責(zé)。在1997年的“金融風(fēng)險(xiǎn)防范年”中,人民銀行針對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督工作,將監(jiān)管重點(diǎn)放在清理整頓保險(xiǎn)市場(chǎng)、監(jiān)督準(zhǔn)備金的提取、財(cái)務(wù)指標(biāo)的落實(shí)及資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。在今后的長期時(shí)間里人民銀行必須進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度。首先,人民銀行要依法監(jiān)管。1995年10月實(shí)施的《保險(xiǎn)法》,對(duì)保險(xiǎn)公司的職能、經(jīng)營、投保人和承保人的權(quán)益等都做了明確規(guī)定。人民銀行必須切實(shí)履行職責(zé),嚴(yán)密監(jiān)督,按法辦事,對(duì)循私舞弊者依法嚴(yán)懲。其次,堅(jiān)持商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率由人民銀行制定,各項(xiàng)準(zhǔn)備金及業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、資金運(yùn)用狀況人民銀行有權(quán)檢查,保險(xiǎn)公司依法接受監(jiān)督檢查。再次,人民銀行為了保證各家保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)中公平、合理的有序競(jìng)爭,做到各家保險(xiǎn)公司在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、納稅、稅后利潤分配政策三方面的統(tǒng)一。

(二)保險(xiǎn)公司要不斷加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。第一,不斷增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),轉(zhuǎn)變那種只注重保費(fèi)收入,忽視公司經(jīng)濟(jì)效益和穩(wěn)定經(jīng)營的觀念。要以風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)貫穿公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的始終,加強(qiáng)保單業(yè)務(wù)經(jīng)營的制度化、手續(xù)化、科學(xué)化,做到保單事前的審核、事中控制、事后監(jiān)督,全面提高公司管理風(fēng)險(xiǎn),轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。第二,加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研,減少市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。這是各家公司在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭中獲勝的關(guān)鍵因素。因此,保險(xiǎn)公司必須成立專門機(jī)構(gòu)、配備專門人員,采用電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng),定期收集、整理和分析市場(chǎng)信息,為公司管理者制訂營銷策略提供科學(xué)依據(jù)。第三,加強(qiáng)保險(xiǎn)稽核工作,完善內(nèi)部機(jī)制。各保險(xiǎn)公司根據(jù)《保險(xiǎn)法》,嚴(yán)格按規(guī)定提取責(zé)任準(zhǔn)備金和辦理分保業(yè)務(wù),其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元,堅(jiān)決制止公司內(nèi)部的違紀(jì)違規(guī)行為,制訂一套完整的財(cái)務(wù)規(guī)章制度,在公司內(nèi)部形成違規(guī)必究,違紀(jì)必查的規(guī)矩,使加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施落到實(shí)處。