電子支付相關(guān)法律法規(guī)精選(九篇)

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第1篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

一、支付工具概念和發(fā)展現(xiàn)狀

支付工具是用于資金清算和結(jié)算過程中的一種載體，可以是記錄和授權(quán)傳遞支付指令和信息發(fā)起者的合法金融機構(gòu)賬戶證件，也可以是支付發(fā)起者合法簽署的可用于清算和結(jié)算的金融機構(gòu)認可的資金憑證。隨著全球經(jīng)濟的高速發(fā)展，傳統(tǒng)的支付工具像現(xiàn)金、支票、匯票、銀行卡等已不能滿足現(xiàn)代支付的需要，伴隨著網(wǎng)絡(luò)時代的到來，網(wǎng)上購物、網(wǎng)上交易得到迅猛發(fā)展，有數(shù)據(jù)顯示，從2008年到2012年，互聯(lián)網(wǎng)在線支付交易呈現(xiàn)爆發(fā)式增長態(tài)勢，交易額連續(xù)幾年翻番增長，2008年交易規(guī)模為2732億元，2009年為5766億元，2010年為10858億元，2011年為22038億元，2012年將達到近四萬億元。這期間，產(chǎn)生了一大批依托第三方支付機構(gòu)的電子支付工具，諸如網(wǎng)上銀行、支付寶、財付通、百付寶、手機支付、快錢、手機充值卡等，這也是今后我國支付工具發(fā)展創(chuàng)新的方向。

二、支付工具發(fā)展的制約因素

（一）外匯管理制度的市場化亟待改進

目前我國外匯管理制度是以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。1996年12月，我國政府正式接受了國際貨幣基金組織協(xié)定第八條的義務(wù)，實現(xiàn)了經(jīng)常項目下的人民幣自由兌換，而對資本項目下的人民幣兌換則實行嚴格管制，滯緩了人民幣成為國際結(jié)算貨幣的步伐。

（二）電子支付相關(guān)法律法規(guī)亟待完善

經(jīng)過這些年的發(fā)展，第三方支付機構(gòu)及各類電子支付工具應(yīng)運而生，然而配套法律法規(guī)的制定與執(zhí)行卻遠未跟上交易規(guī)模及發(fā)展步伐。2005年央行制定的電子支付指引（第一號）只是一個指導(dǎo)性文件，并不具有法律法規(guī)的強制性效力，直到2011年5月央行頒布非金融機構(gòu)《支付業(yè)務(wù)許可證》，才使得整個電子支付產(chǎn)業(yè)合法化，但缺乏對第三方支付模式大量沉淀資金的管理、交易資金安全保障。

（三）支付工具創(chuàng)新主體各行其道亟待規(guī)范

目前，支付工具的創(chuàng)新主體主要是國內(nèi)各商業(yè)銀行、第三方支付機構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)公司等，在創(chuàng)新支付工具起步階段他們都根據(jù)自身的軟硬件、客戶應(yīng)用技術(shù)及系統(tǒng)等條件各自為政，這不僅導(dǎo)致了不必要的資源浪費和管理難度，且效率低下，對消費者的利益保障不力。

（四）網(wǎng)絡(luò)安全和欺詐問題亟待提升安全保障

目前，網(wǎng)絡(luò)安全和欺詐問題它已經(jīng)嚴重影響支付工具的創(chuàng)新發(fā)展 ，盡管現(xiàn)有支付工具和相關(guān)系統(tǒng)在從事網(wǎng)絡(luò)支付交易時都有一些安全技術(shù)措施，如防火墻技術(shù)、加密技術(shù)、數(shù)字簽名技術(shù)、身份認證技術(shù)等，但這些技術(shù)并不能完全解決網(wǎng)絡(luò)支付交易安全問題，釣魚網(wǎng)站利誘、欺詐、黑客攻擊、木馬病毒攻擊等現(xiàn)象在網(wǎng)絡(luò)支付交易過程中仍頻頻發(fā)生。

（五）群體消費習(xí)慣和認同程度亟待轉(zhuǎn)變觀念

近年我國國內(nèi)網(wǎng)民已近5億，但是使用電子化支付工具進行網(wǎng)絡(luò)交易的不到四成。一是我國消費者習(xí)慣以現(xiàn)金、支票、匯票、銀行卡等傳統(tǒng)支付工具進行交易；二是電子化支付交易普及率不高，很大部分消費者對操作不了解，不熟悉；三是擔(dān)心網(wǎng)上交易資金的安全得不到保障，造成交易資金的損失和個人信息的泄密。

三、推進支付工具發(fā)展建議

（一）加快推進人民幣資本項下自由兌換，擴大人民幣對外結(jié)算范圍

目前人民幣跨境貿(mào)易正在逐步發(fā)展壯大，人民幣資本項下自由兌換只是時間問題，人民幣如果能夠?qū)崿F(xiàn)完全自由可兌換，這將給我國支付工具的拓展創(chuàng)新提供更為廣闊的發(fā)展空間。將來人民幣作為國際貿(mào)易結(jié)算貨幣，對我國的支付工具發(fā)展帶來一個質(zhì)的飛躍，中國市場將有自己的PayPal。

（二）完善電子支付相關(guān)法律法規(guī)，為發(fā)展創(chuàng)新提供良好的法律環(huán)境

面對電子支付行業(yè)及新型支付工具的迅猛發(fā)展，因管理滯后而引起的法律問題不斷凸顯，通過完善法律法規(guī)嚴格第三方支付機構(gòu)的準(zhǔn)入和退出以及對支付工具的監(jiān)管，加強對大量在途和沉淀資金及孽息管理，規(guī)范虛擬貨幣的發(fā)行，確保交易資金安全和消費者權(quán)益，積極提升支付工具發(fā)展環(huán)境。

（三）發(fā)揮央行支付清算中介作用，加快人民幣跨境支付業(yè)務(wù)發(fā)展

人民銀行應(yīng)充分發(fā)揮央行支付清算的中介作用，大力發(fā)展大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、支票影像業(yè)務(wù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，為創(chuàng)新支付工具提供交易平臺，提高支付工具的使用范圍。

（四）著力建設(shè)網(wǎng)絡(luò)在線安全交易平臺，提高安全等級和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

一是人民銀行、公安等職能部門建立“網(wǎng)絡(luò)支付交易安全區(qū)域”，重點監(jiān)測該區(qū)域的數(shù)據(jù)傳輸、信息發(fā)送等異常情況，提高系統(tǒng)的安全等級；二是建立SET通用安全國際標(biāo)準(zhǔn)，對交易的每個環(huán)節(jié)進行認證，是當(dāng)前國際流行的安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)；三是制定符合中國國情的網(wǎng)上支付標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，減少標(biāo)準(zhǔn)不一帶來的風(fēng)險。

（五）大力宣傳支付工具相關(guān)金融知識，提高消費群體的認知度

一是通過電視媒體、印制宣傳單等多種形式加大支付工具相關(guān)知識的宣傳，逐步改變老百姓熱衷使用傳統(tǒng)支付工具觀念，提高公眾對現(xiàn)代支付工具的認知度；二是要向消費者重點宣傳如何安全使用電子支付工具，減少消費顧慮，增強使用意愿，改善傳統(tǒng)習(xí)慣，擴大電子支付工具使用人群。

參考文獻：

[1]《2010-2015中國電子支付市場投資分析及前景預(yù)測報告》[M].2010；4

[2]《資本項目下人民幣自由兌換問題的探討》[M].2004，（4）.

[3]成功.《網(wǎng)上支付發(fā)展的制約因素與應(yīng)對策略》[J].中國集體經(jīng)濟，2008；3

第2篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

電子商務(wù)促進了服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展

隨著電子商務(wù)的發(fā)展，國際分工的深化，貿(mào)易全球化、虛擬化的程度提高，信息已經(jīng)成為重要的生產(chǎn)要素。國際分工的基礎(chǔ)不再是先天要素稟賦，而成為了信息資源，直接導(dǎo)致了世界市場成為建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上的虛擬全球電子市場，這種轉(zhuǎn)變引起了國際貿(mào)易格局的變化，國際貿(mào)易中占主導(dǎo)地位的商品不再是工業(yè)制成品，而是信息產(chǎn)品。國際貿(mào)易向信息密集型和知識密集型方向發(fā)展，信息技術(shù)貿(mào)易成為各國引進新技術(shù)的重要途徑，最終是國際貿(mào)易出現(xiàn)了貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和技術(shù)貿(mào)易三分天下、齊頭并進的格局。

中國貿(mào)易行業(yè)對策

（1）完善電子商務(wù)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)要促進電子商務(wù)的發(fā)展必須要制定和完善相關(guān)的法律法規(guī)，現(xiàn)行國際貿(mào)易法規(guī)是基于傳統(tǒng)貿(mào)易方式制定的，已經(jīng)不適用于新的電子商務(wù)交易模式，在網(wǎng)絡(luò)管理、信息安全、金融結(jié)算、知識產(chǎn)權(quán)保護等方面都出現(xiàn)了一系列的問題，如果不對其進行完善將對電子商務(wù)的發(fā)展產(chǎn)生巨大的阻礙。因此，為了保證電子商務(wù)的長足健康發(fā)展，必須加快對現(xiàn)行國際貿(mào)易法的修改進程，及時制定、出臺新的貿(mào)易法規(guī)。我國現(xiàn)有貿(mào)易法律法規(guī)實踐基礎(chǔ)主要是是傳統(tǒng)貿(mào)易方式，而面對電子的蓬勃商務(wù)發(fā)展形勢，相關(guān)部門應(yīng)加強監(jiān)管力度，并應(yīng)根據(jù)電子商務(wù)的特征，組織專家，加快對現(xiàn)有法律法規(guī)的修訂，并且盡快建立和完善電子商務(wù)法律法規(guī)，為電子商務(wù)的發(fā)展提供良好的外部環(huán)境。

（2）加快電子商務(wù)行業(yè)建設(shè)在科技日新月異的今天，無論哪個行業(yè)技術(shù)都將是其面臨的主要問題，電子商務(wù)亦是如此，電商技術(shù)問題是各國電子商務(wù)的發(fā)展所面臨基本問題，尤其是中國，技術(shù)研究力量相對比較薄弱，這一問題就更顯得尤為迫切。國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中的電子商務(wù)涉及商務(wù)部、銀行、稅務(wù)、海關(guān)、外管局、保險等多個行業(yè)部門，因此，其完善和發(fā)展依于各行業(yè)、部門和單位之間的協(xié)調(diào)與共同的努力。電子商務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)和完善決定電子商務(wù)行業(yè)的發(fā)展與提高，可以說，信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的是否成功決定了我們否能抓住電子商務(wù)這一新興的貿(mào)易形式，迅速融入世界貿(mào)易的機會。因此，我們當(dāng)前應(yīng)重點完善信息建設(shè)，普及網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用，加強管理，推行與電商相關(guān)的銀行、稅務(wù)、海關(guān)、外管局、保險等多個部門和行業(yè)之間的信息互聯(lián)，加強各行業(yè)間的緊密聯(lián)系合作，同時還應(yīng)加強互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的關(guān)鍵技術(shù)，個人信息保密技術(shù)、信息存儲安全管理、CA認證及電子支付等關(guān)鍵技術(shù)的研究，保證信息安全。

第3篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

[關(guān)鍵詞]網(wǎng)上支付安全因素解決對策

中圖分類號：G353文獻標(biāo)識碼： A

網(wǎng)上支付是電子支付的一種形式，是以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)，利用銀行所支持的某種數(shù)字金融工具，發(fā)生在購買者和銷售者之間的金融交換，從而實現(xiàn)從購買者到金融機構(gòu)、商家之間的在線貨幣支付、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)、資金清算、查詢統(tǒng)計等過程，由此為電子商務(wù)和其它服務(wù)提供金融支持。近年來，由于受到電子商務(wù)發(fā)展的有力拉動，中國個人網(wǎng)上支付的市場規(guī)模發(fā)展迅速膨脹。但在網(wǎng)上支付蓬勃發(fā)展的背后也出現(xiàn)了一些無法回避的問題。筆者試對當(dāng)前我國網(wǎng)上支付出現(xiàn)的問題提出一些應(yīng)對之策。

一、我國網(wǎng)上支付的現(xiàn)狀

隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展與普及，網(wǎng)上支付已是電子商務(wù)一個重要的組成部分。目前在我國網(wǎng)上支付發(fā)展非常迅速，市場需求非常旺盛，應(yīng)用創(chuàng)新空間非常廣闊，是一個大有作為的行業(yè)。金融服務(wù)的發(fā)展創(chuàng)新開展網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)，可以減少銀行成本，加快業(yè)務(wù)處理速度，方便客戶，同時也有利于銀行拓展業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)的收入。更重要在于它改變了銀行支付處理方式，使得消費者在任何地方、任何時間，通過互聯(lián)網(wǎng)獲得銀行業(yè)務(wù)服務(wù)。但是我們必須清醒認識到，網(wǎng)上支付的基礎(chǔ)環(huán)境還有許多的問題，值得關(guān)注和改善。網(wǎng)上支付的安全，網(wǎng)上支付工具發(fā)展滯后，社會誠信體系以及網(wǎng)上支付相關(guān)的法規(guī)等等，都是現(xiàn)在制約網(wǎng)上支付發(fā)展的重要因素。

二、制約我國網(wǎng)上支付發(fā)展的因素

1、網(wǎng)上支付的安全問題

電子商務(wù)在國內(nèi)近十年的發(fā)展過程中，始終遭遇一個重大的瓶頸，就是網(wǎng)上支付安全問題，這個瓶頸嚴重制約了我國電子商務(wù)的發(fā)展，據(jù)調(diào)查有相當(dāng)數(shù)量的客戶希望通過網(wǎng)上方便購物，但是在權(quán)衡網(wǎng)上購物方便性和安全性以后，最終選擇了放棄。分析原因，一是網(wǎng)上支付虛擬性的交易特點容易使客戶對安全性產(chǎn)生懷疑，二是傳統(tǒng)的一手交錢一手交貨的思維定勢阻礙新的網(wǎng)上支付方式的發(fā)展。因此網(wǎng)上支付首先應(yīng)該把安全擺在首要位置。

2、網(wǎng)上支付工具發(fā)展滯后

網(wǎng)上支付需要銀行卡的參與，但僅靠銀行卡的運行還是遠遠不夠的。況且現(xiàn)在的銀行卡使用情況可說是五花八門，工行的、交行的、建行的、農(nóng)行的等等，每個人拿出來的信用卡幾乎都有使用的范圍的限制、透支額度都是有差異的，這就需要一個第三方網(wǎng)絡(luò)平臺的出現(xiàn)，對各種信用卡進行統(tǒng)一的管理和約束，使得網(wǎng)上支付能夠順暢運行。

3、社會誠信體系不健全

網(wǎng)上交易、支付雙方不見面，交易真實性不容易考察和驗證，電子商務(wù)活動最后是否完成在很大程度上取決于參與買賣雙方，取悅于金融機構(gòu)和第三方支付平臺的誠信程度。我國信用體制不夠健全，市場環(huán)境不是很完善，應(yīng)該說是制約電子商務(wù)發(fā)展非常重要的一個因素，因此我們應(yīng)該呼吁各界共同努力，盡快建立和完善社會的誠信體系，以支持電子商務(wù)健康發(fā)展。

4、網(wǎng)上支付法律法規(guī)不健全

網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)常涉及銀行法、證券法、消費者權(quán)益保護法、財務(wù)披露制度、隱私保護法、知識產(chǎn)權(quán)法和貨幣銀行制度等。目前，我國對于網(wǎng)絡(luò)支付立法相對滯后?，F(xiàn)行許多法律都是適用于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)形式的。但由于網(wǎng)絡(luò)糾紛的特殊性，用傳統(tǒng)法律規(guī)則來解決是一個非常吃力的問題。目前在網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的有些方面，雖然已有一些傳統(tǒng)的法律法規(guī)，但其是否應(yīng)該適用，適用程度如何，當(dāng)事人都不太清楚，有的時候，監(jiān)管機構(gòu)也未必明白。在這種情況下，當(dāng)事人一方面可能不愿意從事這樣的活動，一方面也可能在出現(xiàn)爭執(zhí)以后，誰也說服不了誰，解決不了問題。

三、網(wǎng)上支付存在問題的解決對策

1、提高網(wǎng)上支付的安全性

提高網(wǎng)上支付的安全性，需要金融機構(gòu)和廣大商戶共同努力，同時需要客戶的配合，從技術(shù)上、支付工具上，從風(fēng)險措施上、防范措施，全方位、多層次提供安全的保障手段。同時，也需要政府對社會輿論的正確引導(dǎo)，努力消除買賣雙方的后顧之憂，只有這樣才能促進網(wǎng)上支付健康快速發(fā)展。

2、實現(xiàn)網(wǎng)上支付工具多樣化

作為網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)載體的網(wǎng)上支付工具，是網(wǎng)上支付的主要組成部分，也是實現(xiàn)網(wǎng)上支付的必要條件。在傳統(tǒng)的銀行支付結(jié)算中，具有各種多樣的支付結(jié)算工具如支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付、銀行卡等，可以根據(jù)不同情況選擇不同的支付方式，互聯(lián)網(wǎng)上的支付系統(tǒng)應(yīng)是對現(xiàn)有支付手段的模仿。理想的支付系統(tǒng)要求具有一定的開放性、靈活性，它應(yīng)該在不同的支付條件下支持不同的支付模型。

3、建立社會誠信體系

目前站在銀行的角度，解決網(wǎng)上支付誠信問題，主要的辦法，一是要嚴把關(guān)口，從根本上解決賣家和貨源本身誠信問題，二是對開戶的商戶交易情況進行實時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常以后，立即采取處理的辦法，采取必要的措施，以防止欺詐和卷款行為的出現(xiàn)。同時還可以跟商戶簽訂保證金的協(xié)議，以控制商戶欺詐行為。第三，研究規(guī)范網(wǎng)上支付市場規(guī)則，解決好網(wǎng)上支付法律滯后和業(yè)務(wù)監(jiān)管薄弱的問題，沒有規(guī)矩不成方圓，任何行業(yè)規(guī)范發(fā)展離不開配套的法律法規(guī)正確指引和業(yè)務(wù)監(jiān)管，隨著近年來電子商務(wù)的發(fā)展，網(wǎng)上支付領(lǐng)域出現(xiàn)一些新的交易形式，針對網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)法律法規(guī)建設(shè)以及業(yè)務(wù)監(jiān)管也提出新的要求和挑戰(zhàn)，這也需要相關(guān)法律法規(guī)的配套和規(guī)范的操作，以防范其中可能會發(fā)生一些風(fēng)險問題，以保障支付電子商務(wù)發(fā)展能夠在健康的道路上發(fā)展。

第4篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

電子商務(wù)是國際貿(mào)易發(fā)展的必然,，其商務(wù)模式主要有在線展覽、電子采購、網(wǎng)絡(luò)商品交易、網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易、在線支付等。與傳統(tǒng)的貿(mào)易方式相比較，電子商務(wù)在步驟上更簡單，幫助外貿(mào)企業(yè)改革國際貿(mào)易流程，簡化了國際貿(mào)易程序，縮短了國際貿(mào)易的時間和距離，大大提高了國際貿(mào)易的效率，實現(xiàn)了國際貿(mào)易活動的無紙化、簡易化、信息化、智能化和全球化，形成新的國際貿(mào)易流程管理模式，是國際貿(mào)易方式劃時代的變革，隨著電子商務(wù)的應(yīng)用與發(fā)展，外貿(mào)企業(yè)的競爭環(huán)境發(fā)生新的變化。信息成為企業(yè)最重要的資源，信息要素成為勞動力、資金、技術(shù)三大傳統(tǒng)生產(chǎn)要素之外的至關(guān)重要的新的競爭要素。外貿(mào)企業(yè)如能在信息競爭上取得優(yōu)勢，則會提高其獲得市場份額和爭奪利潤的核心能力。企業(yè)對市場的快速反應(yīng)成為新的競爭規(guī)則，速度己成為企業(yè)贏得競爭的關(guān)鍵。另外，電子商務(wù)環(huán)境催生了“虛擬聯(lián)盟企業(yè)”，并迅速成為新的國際貿(mào)易經(jīng)營主體。其出現(xiàn)促使外貿(mào)企業(yè)之間的競爭模式由單個企業(yè)的競爭轉(zhuǎn)變?yōu)榛谡麄€供應(yīng)鏈的競爭，電子化成為競爭的主要手段，競爭方式也轉(zhuǎn)向更深層次的合作式競爭，即為競爭而合作。

二、現(xiàn)代外貿(mào)企業(yè)應(yīng)用電子商務(wù)中存在的問題

1.電子商務(wù)立法尚有滯后與不足。在虛擬社區(qū)中進行的電子商務(wù)活動，其交易平臺、交易形式等與傳統(tǒng)商務(wù)活動有很大區(qū)別，商業(yè)關(guān)系中出現(xiàn)了許多新的法律問題，如電子證據(jù)、電子合同要約與承諾、合同生效時間、電子簽名認證等的確認，都對現(xiàn)行的傳統(tǒng)的民法、商法提出了挑戰(zhàn)。目前在電子商務(wù)領(lǐng)域我國已頒布了相關(guān)的法律法規(guī)，但相對于電子商務(wù)的發(fā)展，該領(lǐng)域的法律法規(guī)的制定與實行卻是滯后的。我國1999年出臺的《合同法》，率先公布以數(shù)據(jù)電文形式訂立合同擁有法律效力；2005年4月1日《電子認證服務(wù)管理辦法》、《中華人民共和國電子簽名法》才開始實施。電子商務(wù)立法的滯后，嚴重制約了我國電子商務(wù)的發(fā)展。除上述提及之外，我國目前還沒有其他完整的電子商務(wù)方面的法律。實際操作中，網(wǎng)上交易糾紛的調(diào)解，電子支付安全，網(wǎng)絡(luò)犯罪的法律界定包括欺詐仿冒、盜竊、網(wǎng)上證據(jù)采集及其有效性，隱私權(quán)保護，與紙介質(zhì)書面形式的法律如何銜接，爭端發(fā)生后工商、稅務(wù)、銀行、海關(guān)等各部門之間如何協(xié)調(diào)職責(zé)進行公平、合法解決問題等方面都存在一定的局限性。相關(guān)法律法規(guī)的缺失與不健全，導(dǎo)致消客戶、企業(yè)之間引發(fā)很多糾紛，也影響了我國電子商務(wù)的進一步發(fā)展。

2.網(wǎng)上交易流程的安全性尚待提高。通過網(wǎng)絡(luò)進行交易，在網(wǎng)絡(luò)平臺上實現(xiàn)信息流、物流和資金流的傳遞，電子商務(wù)使得外貿(mào)業(yè)務(wù)沒有國界并到處充滿貿(mào)易商機。能否在金融系統(tǒng)交易與交付中保證消費者和商家的利益完整性、可靠性及安全性，是電子商務(wù)實現(xiàn)其潛在價值的重要前提。由于互聯(lián)網(wǎng)本身的開放性和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展的限制性，網(wǎng)上交易可能隨時面臨著來自于企業(yè)、消費者、銀行或金融機構(gòu)、軟件供應(yīng)商、黑客、電腦生產(chǎn)商等各種不同群體的不可預(yù)測、不可控制的風(fēng)險，引發(fā)一系列安全性問題。如商業(yè)機密的泄露與竊取、商業(yè)信息的篡改與破壞、身份的冒用濫用、網(wǎng)絡(luò)釣魚式攻擊等等。其中，核心及關(guān)鍵問題便是在線交易付款的安全性，這不僅涉及到技術(shù)問題，同時也涉及到管理和法律的問題。有些用戶不愿進行網(wǎng)上交易，正是源于對網(wǎng)上交易的安全性與可靠性不完全信任。因此，能否構(gòu)建安全可靠的在線支付制度，直接關(guān)系到參與電子商務(wù)活動各方的利益，也是用戶所關(guān)注的焦點，這需要組織專門力量加以解決。目前我國外貿(mào)企業(yè)網(wǎng)上交易的安全性問題尚未得到較為妥善的處理，如沒有強大的網(wǎng)絡(luò)防火墻，銀行的電子儲蓄系統(tǒng)密碼一般僅能設(shè)立6位數(shù)字等，這些薄弱的技術(shù)防范措施給電子商務(wù)在外貿(mào)領(lǐng)域內(nèi)的進一步應(yīng)用產(chǎn)生了較大的制約。

3.外貿(mào)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)與應(yīng)用仍處較低水平。在應(yīng)用與發(fā)展電子商務(wù)方面，相對于國內(nèi)傳統(tǒng)企業(yè)，我國外貿(mào)企業(yè)一直走在前列。雖然我國絕大多數(shù)外貿(mào)企業(yè)都連接了國際互聯(lián)網(wǎng)，但企業(yè)對電子商務(wù)的投入不足，信息化建設(shè)仍處于基礎(chǔ)階段，應(yīng)用領(lǐng)域非常局限。信息化建設(shè)是電子商務(wù)運行的基礎(chǔ)。據(jù)有關(guān)資料顯示，信息化投入占銷售收入的比重，國外中小企業(yè)通常為3%左右，而我國中小企業(yè)此比重超過1%的不足30%。外貿(mào)企業(yè)的信息化投入主要用于繳納入網(wǎng)費、購買硬件、基礎(chǔ)設(shè)施方面，用于日常維護及業(yè)務(wù)的咨詢費用很少。信息化基礎(chǔ)的薄弱，直接導(dǎo)致外貿(mào)企業(yè)對電子商務(wù)的應(yīng)用水平尚處于較低層次。我國外貿(mào)企業(yè)一般通過內(nèi)聯(lián)網(wǎng)進行企業(yè)內(nèi)部的信息查詢，但多數(shù)企業(yè)對內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)建設(shè)不夠重視，建設(shè)緩慢且業(yè)務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)化比例低，一些企業(yè)甚至還處在單機與互聯(lián)網(wǎng)相連階段，相互之間信息閉塞，不能實現(xiàn)資源共享。在外聯(lián)網(wǎng)的使用上，外貿(mào)企業(yè)通常是利用國際互聯(lián)網(wǎng)廣告來宣傳企業(yè)及產(chǎn)品、進行一般的信息查詢、通過郵件收發(fā)相互聯(lián)系，多數(shù)局限在網(wǎng)絡(luò)推廣與營銷的低層面上。而利用網(wǎng)絡(luò)傳輸訂單、完成國際貿(mào)易整個交易流程，真正實現(xiàn)電子商務(wù)活動的企業(yè)只占少數(shù)。目前這種“在線洽談，離線交易”的特點，反映出我國外貿(mào)企業(yè)利用國際互聯(lián)網(wǎng)實現(xiàn)商務(wù)往來的能力和層次急需提高。

三、對策與建議

1.制定和完善電子商務(wù)領(lǐng)域的法律體系。近年我國已頒布了電子商務(wù)領(lǐng)域的相關(guān)法律法規(guī)，對前期出現(xiàn)的一些典型性問題進行了規(guī)范，促進了電子商務(wù)健康良性的發(fā)展。但是，針對當(dāng)前電子商務(wù)領(lǐng)域存在的諸多問題，我們要借鑒發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，結(jié)合我國目前實際情況，進一步健全和完善相關(guān)的法律法規(guī)，給其穩(wěn)健有序的健康發(fā)展創(chuàng)造良好的法制環(huán)境。建立健全我國電子商務(wù)法律法規(guī)體系，要以下述兩個方面為重點方向:一是為適應(yīng)新形勢要對現(xiàn)存的法律法規(guī)進行必要的調(diào)整和完善；二是根據(jù)目前的實際操作情況制定新的法律法規(guī)。新的電子商務(wù)法律法規(guī)必須具有以下法律功效：能有效地規(guī)范交易的流程與行為、能切實保障交易的公平與安全、能清晰地界定所屬的責(zé)任。建議參照聯(lián)合國國際委員會制定的統(tǒng)一通用規(guī)則———《電子商務(wù)示范法》，我國應(yīng)盡快制定一部與國際法保持一致的比較規(guī)范與完善的《電子商務(wù)法》，將電子商務(wù)的活動過程通過法律加以規(guī)劃引導(dǎo)，力求維護各方的合法權(quán)益。在制定新的法律法規(guī)過程中應(yīng)注意以下幾個問題：首先，要發(fā)揮政府的協(xié)調(diào)功能，組織各方參與對話與協(xié)商，傾聽各方的意見與建議，保證法律法規(guī)的合理、透明與公平。其次，法律法規(guī)不僅要適用于目前情況，更要有靈活性和前瞻性，對新情況、新問題可以修改和補充。最后，電子商務(wù)政策既要與國內(nèi)諸如在電信、競爭等方面的政策相協(xié)調(diào)、不互相抵觸；又必須能夠與國際接軌，這樣才能站在更高的層次切實保護電子商務(wù)活動中我方的合法權(quán)益。

2.加強網(wǎng)絡(luò)管理和技術(shù)水平的提高。網(wǎng)絡(luò)安全涉及到每個商家和消費者的切身利益，因此，必須加強網(wǎng)絡(luò)管理，維護網(wǎng)絡(luò)安全，減少網(wǎng)上犯罪行為，維護廣大用戶的合法權(quán)益與經(jīng)濟安全。首先，應(yīng)建立需要保障網(wǎng)絡(luò)信息安全的思想，提高對其重視程度的認識。個人用戶要養(yǎng)成定期修改密碼等安全上網(wǎng)的習(xí)慣，企業(yè)用戶應(yīng)建立網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全服務(wù)體系以防數(shù)據(jù)被竊取、偽造和破壞。其次，我國網(wǎng)絡(luò)安全管理需要在中央層面建立一個具有高度權(quán)威的組織，領(lǐng)導(dǎo)信息安全管理的工作，統(tǒng)一協(xié)調(diào)各部門的職能，建立網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險防范機制；同時加快立法進程，健全法律法規(guī)，從法律層面上約束進行電子商務(wù)貿(mào)易的商家和消費者。最后，加快信息安全人才的培養(yǎng)，強化網(wǎng)絡(luò)技術(shù)創(chuàng)新。我國在計算機軟硬件技術(shù)上相對落后，一些核心技術(shù)尚未掌握，對信息安全造成很大的安全隱患。因此我國應(yīng)加大對科研教育的支持與投入，進行信息安全關(guān)鍵技術(shù)攻關(guān)，開創(chuàng)行業(yè)內(nèi)培訓(xùn)與資格認證機構(gòu)，加強國內(nèi)外經(jīng)驗技術(shù)交流，及時掌握國際上最先進的安全防范手段和技術(shù)措施，從而建立有中國特色的、自主的、高水平的網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)體系。

第5篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞：跨境貿(mào)易；電子商務(wù)；電子支付；通關(guān)；市場監(jiān)管

我國在2001年12月11日正式加入世貿(mào)組織，雖然給我國經(jīng)濟帶來轉(zhuǎn)機，但國內(nèi)各行業(yè)同樣面臨來自外界的壓力。此時，作為朝陽產(chǎn)業(yè)的電子商務(wù)與國際貿(mào)易聯(lián)系越發(fā)緊密，跨國貿(mào)易也從傳統(tǒng)意義上粗獷化轉(zhuǎn)變?yōu)榫毣?。在這一過程中，我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展雖然依舊存在很多問題，因此受到了社會廣泛關(guān)注。所以，本文對跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展情況進行分析，并對其中的問題進行闡述，以期可以得到更多解決發(fā)展問題的有效措施。

1我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展背景

受社會經(jīng)濟與科技技術(shù)革新速度的限制，歐美國家一直在全球電子商務(wù)領(lǐng)域中占據(jù)重要地位。在2008年爆發(fā)了金融危機，在此情況下，我國在跨境貿(mào)易電子商務(wù)上不斷研究，并取得了優(yōu)異成績，這種危機已經(jīng)成為發(fā)展的新機遇。簡單來講，跨境貿(mào)易電子商務(wù)是指與各個國家及地區(qū)進行電子交易，雖然方式和區(qū)域都存在變化，但與國內(nèi)電子商務(wù)發(fā)展有直接聯(lián)系，大部分經(jīng)驗都可以直接引用。同時，隨著大數(shù)據(jù)時代的到來，也為跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展提供了便捷條件。

2當(dāng)前我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及問題

針對目前我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展趨勢分析，最常見的模式有：其一，企業(yè)與企業(yè)間的貿(mào)易，也可以叫做B2B模式，主要是在虛擬平臺上廣告信息，以此打響企業(yè)知名度，但雙方交易要在線下操作；其二，企業(yè)與消費者間的貿(mào)易，也可以叫做B2C模式。此時，企業(yè)在處理個體需求的基礎(chǔ)上，要運用各類快遞將產(chǎn)品運輸?shù)较M者的手中，并科學(xué)處理稅務(wù)、物流等相關(guān)問題。目前，我國跨境電子商務(wù)在進口額、出口額上年年增加，提供服務(wù)類型和服務(wù)目標(biāo)也越來越多，其中進口產(chǎn)品有化妝品、食品等，出口產(chǎn)品有數(shù)碼產(chǎn)品、服裝等。雖然整體發(fā)展取得了非常優(yōu)異的成績，但其中也存在大量問題，具體有：其一，跨境物流剛剛起步，因為快遞物流都是空運為主，不僅投資高，而且支出大。在實踐運行中，跨境物流的設(shè)備不完善或體系不健全都將無法滿足跨境交易的需求，給我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)的快速發(fā)展帶來了嚴重阻礙。其二，要確?？缇畴娮又Ц蹲銐虬踩?，會對交易結(jié)果產(chǎn)生直接影響。如常見的信息遺漏、黑客攻擊等都將增加交易資金風(fēng)險。其三，對于我國稅收制度來說，出口退稅制度在其中扮演著重要角色，為了提高我國產(chǎn)品核心競爭力，會退換出口產(chǎn)品在國內(nèi)繳納的稅款，讓不具備稅收成本的產(chǎn)品在相同背景下競爭。

3促進我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展的有效措施

（1）構(gòu)建健全的跨境電子支付監(jiān)管及外匯管理系統(tǒng)。針對電子支付面臨的管理風(fēng)險，要從制度入手，強化與電子支付服務(wù)交易有關(guān)的各項法律規(guī)定。筆者對美國出臺的相關(guān)法律法規(guī)進行了研究，其中包括《電子資金劃撥法》以及《統(tǒng)一商法典》等，在這些法律法規(guī)中明確說明任何與電子支付有關(guān)的權(quán)益和責(zé)任，然后結(jié)合我國電子支付服務(wù)特點提出對應(yīng)法律規(guī)定，從而規(guī)范管控電子支付服務(wù)中的參與主體。不僅如此，第三方平臺要按照跨境業(yè)務(wù)的不同，分別向外匯管理局提出申請，之后需要外匯管理局對所提交的資料進行審批與評估，進而分析出年度購付匯額度而銀行可以根據(jù)管理局提供的文件資料進行有關(guān)業(yè)務(wù)。另外，在處理規(guī)定之外的、沒有確切平整的商務(wù)業(yè)務(wù)過程中，需要銀行對等值十萬美元以下交易進行審核，能夠證明第三方的真實性，除了能夠防御資金風(fēng)險外，還可以簡化單據(jù)類型，以此方便貿(mào)易交易。

（2）提升我國跨境貿(mào)易的通關(guān)效率。由于通關(guān)效率低嚴重影響我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展，所以海關(guān)方面要加強這項工作的研究，提出大量具有現(xiàn)實意義的提升方法。一方面要結(jié)合世界貿(mào)易安全規(guī)范進行貨物監(jiān)管工作的優(yōu)化；另一方面，要在管理工作中合理運用現(xiàn)代化信息技術(shù)處理貨物出關(guān)問題，這樣不僅能提升通關(guān)效率，而且可以減少成本支出。同時，海關(guān)還要改善內(nèi)部管理活動的申報步驟。在貨物通關(guān)時，不僅要分類處理不同企業(yè)及貨物，并由此實現(xiàn)不同企業(yè)間的物流優(yōu)化與升級，還要支持部分企業(yè)優(yōu)先取得出關(guān)資格[2]，這樣在段時間后，對這一期間貨物出口總量信息進行統(tǒng)一規(guī)劃與研究，就可以提升整體申報效率。

（3）提出完善的法律規(guī)定。要想加快我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展步伐，我國政府要為此構(gòu)建良好的發(fā)展環(huán)境，并優(yōu)化與之相關(guān)的法律規(guī)定，這也是從基礎(chǔ)上促進國際貿(mào)易經(jīng)濟發(fā)展的有效措施。具體來講，在提出有關(guān)法律規(guī)定時，不僅要滿足我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展趨勢，還要與原本法律規(guī)定有效結(jié)合，更要從國際跨境電子商務(wù)法律規(guī)定的統(tǒng)一性和適應(yīng)性入手，只有這樣才能引導(dǎo)我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。

（4）優(yōu)化跨境貿(mào)易電子商務(wù)的市場監(jiān)管系統(tǒng)。為了控制上述問題的發(fā)生，我國政府還要提出優(yōu)質(zhì)的跨境貿(mào)易電子商務(wù)市場監(jiān)管系統(tǒng)。因為跨境貿(mào)易電子商務(wù)具有虛擬性、全球性及電子性等特征，所以在發(fā)展中若是遇到假貨、欺詐等不良行為，勢必會限制我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)的持續(xù)發(fā)展。但構(gòu)建相關(guān)市場監(jiān)管系統(tǒng)后，不僅能實現(xiàn)信息共享與協(xié)調(diào)分配，而且可以構(gòu)建公平的市場環(huán)境，以此加快我國跨境貿(mào)易電子商務(wù)發(fā)展步伐[3]。

第6篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞 “互聯(lián)網(wǎng)+” 第三方支付平臺 安全風(fēng)險 措施

電子商務(wù)是建立在銀行電子支付、互聯(lián)網(wǎng)以及眾多客戶基礎(chǔ)上的一種新興商務(wù)模式，能夠更為密切地將供應(yīng)商與商家、消費者聯(lián)系起來，更快、更好地滿足各類用戶的需求。在當(dāng)前“互聯(lián)網(wǎng)+”時代，以支付寶、微信支付以及京東等為代表的第三方支付平臺迅速崛起，在為各行各業(yè)帶來便利的同時，也加大了交易時間上的集中度。在剛剛過去的“雙十一”“天貓”一天的成交總額就達到1207億元，可見，第三方支付平臺已經(jīng)成為一種不可忽視的金融模式。[1]在分享第三方支付平臺成功的同時，我們也應(yīng)當(dāng)看到其近年來暴露出的層出不窮的安全問題。如何解決這些安全問題成為第三方支付平臺未來發(fā)展的關(guān)鍵所在。

一、第三方支付平臺面臨的安全風(fēng)險

（一）互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)風(fēng)險

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展對第三方支付平臺的崛起具有至關(guān)重要的意義。雖然互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身具有眾多優(yōu)勢，但同時也會帶來諸多技術(shù)風(fēng)險隱患。對第三方支付平臺而言，如果互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身存在缺失，其對第三方支付平臺會有潛在的風(fēng)險隱患。例如，設(shè)計缺陷，抑或是操作失誤，都存在引發(fā)技術(shù)層面風(fēng)險的極大可能性，因為互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身是通過互聯(lián)網(wǎng)進行開展，相應(yīng)的風(fēng)險控制必然也需要軟件開展。[2]雖然當(dāng)前許多第三方支付平臺聲稱自己設(shè)計了若干個系統(tǒng)保護方案，并且其工作人員也在不斷研究有關(guān)的安全技術(shù)。然而，從宏觀層面來看，相應(yīng)的安全技術(shù)是否可以有效預(yù)防各種風(fēng)險，還需要通過市場的檢驗。上述風(fēng)險不僅能夠源自于電腦本身，如數(shù)據(jù)庫受損、系統(tǒng)漏洞等相關(guān)因素，同時也容易受到互聯(lián)網(wǎng)中的黑客、病毒、木馬等攻擊。

（二）法律法規(guī)缺失風(fēng)險

法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等為產(chǎn)業(yè)行業(yè)的安全、有序運行提供了剛性約束，第三方支付平臺自然也不例外，法律法規(guī)的完善能夠進一步規(guī)避第三方支付平臺陷入的各種安全問題。單相較于傳統(tǒng)金融行業(yè)的法律法規(guī)來說，由于第三方支付平臺近年來發(fā)展太快，而相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)卻較為滯后，導(dǎo)致第三方支付平臺缺乏科學(xué)的準(zhǔn)則遵循，使得當(dāng)中存在許多潛在隱患。

（三）監(jiān)管手段滯后風(fēng)險

第三方支付平臺作為“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的新興事物，本身對監(jiān)管政策的敏感性極高，非常容易遭受政策監(jiān)管方面的影響。從監(jiān)管層面看，我國央行針對第三方支付平臺的發(fā)展大體持支持態(tài)度，然而由于互聯(lián)網(wǎng)金融本身存在特殊性，加之監(jiān)管手段比較落后，金融市場發(fā)展也不太完善，使得監(jiān)管難度非常大。一方面，央行針對第三方支付平臺的監(jiān)管成效并不理想，導(dǎo)致其中滋生各類風(fēng)險因素；另一方面，倘若監(jiān)管措施使用不當(dāng)，反而會制約第三方支付平臺發(fā)展。主要存在三方面問題：一是監(jiān)管過于寬松，支付牌照方面的不限量發(fā)放導(dǎo)致第三方支付企業(yè)本身的素質(zhì)參差不齊。同時，正因為發(fā)展不平衡，使得一些規(guī)模較小的第三方支付企業(yè)非常容易利用支付來打法律的球，埋下金融安全隱患。從近年來第三方支付平臺牌照發(fā)放的時間跨度與數(shù)量來看，央行開始嘗試逐漸放緩第三方支付平臺發(fā)展進程，然而當(dāng)前仍舊有許多第三方支付企業(yè)的規(guī)范性亟待完善。二是監(jiān)管尺度難以掌控。第三方支付本身在交易過程規(guī)避了傳統(tǒng)金融業(yè)與銀聯(lián)的監(jiān)管，即使央行制定了有關(guān)監(jiān)管條例，其在執(zhí)行過程中的尺度標(biāo)準(zhǔn)也難以掌握，而采用單純的業(yè)務(wù)管制又往往難以達成預(yù)期目標(biāo)。三是監(jiān)管機構(gòu)不清晰。因為第三方支付平臺本身存在電子商務(wù)轉(zhuǎn)賬交易、大額費用滯留等多元化的金融業(yè)務(wù)，我國金融行業(yè)銀監(jiān)會、人民銀行等管理部門的傳統(tǒng)管理模式并不適用于第三方支付平臺，導(dǎo)致當(dāng)前存在監(jiān)管缺失、重復(fù)管理的情況。[3]

二、應(yīng)對措施與建議

（一）提高互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)水平，確保第三方支付平臺安全運行

首先，要改善第三方支付平臺運行環(huán)境，進一步加大運行環(huán)境方面的經(jīng)營與維護力度，使得第三方支付平臺能夠始終運行在一個較為安全的環(huán)境當(dāng)中。這就需要相關(guān)部門加強防范，防止各種病毒與木馬入侵，進一步提升互聯(lián)網(wǎng)的抵抗能力。針對第三方支付平臺金融門戶網(wǎng)站，需要在條款中對網(wǎng)絡(luò)運行設(shè)置相應(yīng)的安全訪問，利用程序授權(quán)登陸分級與身份驗證來進行限制，進一步提升第三方支付平臺運行體系的安全性。其次，要加大對數(shù)據(jù)的管理力度。把第三方支付平臺納入到現(xiàn)代金融體系中，綜合參考互聯(lián)網(wǎng)金融的實際情況，制定統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，以此來管控第三方支付平臺盈利模式存在的風(fēng)險隱患，通過數(shù)字化證書有效保障第三方支付平臺交易行為的安全性。

（二）健全金融法律法規(guī)，確保第三方支付平臺安全有效

互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展多年，政府目前已經(jīng)頒發(fā)有關(guān)電子支付方面的法律法規(guī)，包括《非金融機構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)檢測認證管理規(guī)定》《支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》《電子支付指引（第一號）》以及《電子簽名法》。[4]然而，上述法律法規(guī)僅僅是針對互聯(lián)網(wǎng)金融所制定的內(nèi)容，由于第三方支付是新生事物，當(dāng)前缺乏針對其法律地位與身份的明確定義。這就需要建立健全有關(guān)法律法規(guī)，綜合參考第三方支付平臺實際情況，完善第三方支付組織與機構(gòu)的市場準(zhǔn)入條件，同時完善和提交申請方面的證明文件與有關(guān)資料，包括風(fēng)險處理手段、糾紛處理方案、銀行對接方案、買賣雙方管理方案、風(fēng)險管控方案、資本管理方案、保證金繳納準(zhǔn)則以及開辦資質(zhì)等相關(guān)內(nèi)容。除此之外，還應(yīng)當(dāng)主動做好內(nèi)控管理與安全預(yù)警工作，利用法律途徑來有效規(guī)避第三方支付存在的潛在風(fēng)險。

（三）完善監(jiān)管體系，確保第三方支付平臺持續(xù)發(fā)展

首先，建立健全監(jiān)管體系。第三方支付平臺的出現(xiàn)，打破了傳統(tǒng)保險業(yè)、銀行業(yè)以及證券業(yè)的有關(guān)界限。這就需要相關(guān)部門做好協(xié)調(diào)處理，通過建立健全監(jiān)管體系，使得第三方支付平臺能夠基于這個體系實現(xiàn)有序發(fā)展。其次，強化安全風(fēng)險管理與控制。由相關(guān)部門通過有效的監(jiān)管，幫助樹立互聯(lián)網(wǎng)金融認知理念，進一步控制和減少壞賬率，促進提升第三方支付平臺的透明度，真正加強管理的自律性，通過有效的監(jiān)管與良好的自律，促進第三方支付平臺更好地發(fā)展。

三、結(jié)語

作為“互聯(lián)網(wǎng)+”時代的重要特征，第三方支付平臺近年得到了快速發(fā)展。然而，由于多方面因素，第三方支付平臺仍然存在諸多安全隱患，如果不得到及時解決，會制約其進一步的發(fā)展。為此，我必須綜合、系統(tǒng)地分析其存在的安全隱患，通過構(gòu)建第三方支付平臺運行體系、建立健全法律法規(guī)以及進一步完善第三方支付平臺監(jiān)管體系，多措并舉，確保第三方支付平臺的持續(xù)、穩(wěn)健、有序發(fā)展。

（作者單位為北京市海淀實驗中學(xué)高三班）

參考文獻

[1] 魏捷.第三方支付平臺運營模式中存在的法律問題――以支付寶為例[J].法制與社會，2012（05）：102+110.

[2] 程澤萍.第三方支付平臺監(jiān)管問題之研究――以支付寶為例[J].生產(chǎn)力研究，2016（01）：29-32+44.

第7篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞:O2O;電子商務(wù);信用管理;信用機制

隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展，以及智能終端的日益普及，基于網(wǎng)絡(luò)交易的電子商務(wù)平臺也得到了進一步的發(fā)展。國內(nèi)電子商務(wù)市場迅猛的發(fā)展以及政策制度的不斷完善，電子商務(wù)已經(jīng)被廣泛地應(yīng)用于多方面社會領(lǐng)域，且隨著電子商務(wù)物流方式的不斷發(fā)展，支付平臺和電子商務(wù)平臺層出不窮，興起了很多的電子商務(wù)模式。O2O(OnlineToOffline)的電子商務(wù)模式是從團購演變而來的，該模式將互聯(lián)網(wǎng)和傳統(tǒng)商業(yè)緊密地結(jié)合到了一起。通過O2O電子商務(wù)平臺將商戶信息、產(chǎn)品信息以及其他用戶或者買家的服務(wù)評價完全呈現(xiàn)給消費者，使消費者能夠在線上完成商品或者服務(wù)的挑選，并進行線上支付，然后再到線下實現(xiàn)消費并在線上對其商品和服務(wù)進行評價反饋。即在線上進行信息交互以及資金交易，在線提供服務(wù)，通過這種線上線下的商務(wù)模式為用戶提供更好、更便捷的服務(wù)。目前，O2O模式的電子商務(wù)模式已經(jīng)涉及到了各個生活服務(wù)領(lǐng)域，其中包括包括餐飲、電影購票、美容美發(fā)、照相等日常生活服務(wù)。但是正是目前O2O模式線上線下分離的特征，使得其信用管理脫節(jié)，同時由于網(wǎng)絡(luò)本身的虛擬性和開放性還為O2O造成了一定的信用隱患。加之O2O出現(xiàn)的時間較短、發(fā)展速度驚人，沒有及時地建立比較完善的信用管理機制;線下商家服務(wù)水平參差不齊且存在虛假宣傳等現(xiàn)象，存在著很多商品服務(wù)與賣家描述或者買家期望不同的信用問題。以上信用問題的存在都在一定程度上制約了O2O電子商務(wù)的發(fā)展。，因此建立一個包含商戶認證、用戶評價、第三方監(jiān)管和擔(dān)保的完善的信用管理機制是促進O2O電子商務(wù)模式快速發(fā)展的基礎(chǔ)。

一、O2O電子商務(wù)模式信用管理機制現(xiàn)狀

1.O2O電子商務(wù)信用管理機制發(fā)展現(xiàn)狀

自從1998年3月我國第一筆網(wǎng)上交易成功到2003年阿里巴巴的線上電子支付工具支付寶在淘寶網(wǎng)平臺使用以及迎頭趕上的微信支付，為我國電子商務(wù)發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。伴隨著電子商務(wù)信用管理機制的研究，中國互聯(lián)網(wǎng)協(xié)會信用評估中心、北京國富企業(yè)信用有限公司、中國電子商務(wù)協(xié)會誠信評估中心等電子商務(wù)信用服務(wù)機構(gòu)得到了發(fā)展迅速。但總體來看，由于國內(nèi)的O2O電子商務(wù)信用服務(wù)業(yè)法律制度不完善，沒有統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，第三方電子商務(wù)信用服務(wù)機構(gòu)實力不足和發(fā)展不足，電子商務(wù)信用服務(wù)在中國的發(fā)展仍然在初級階段。目前國內(nèi)電子商務(wù)信用服務(wù)模式主要有以下幾項:

(1)基于電子商務(wù)交易的信用評估

目前，主要由大型電子商務(wù)企業(yè)平臺、商業(yè)銀行或其他第三方企業(yè)發(fā)揮第三方作用。這種類型的信用擔(dān)保主要是為交易平臺作為獨立的第三方支付平臺，實現(xiàn)信用管理服務(wù)的流程就是買賣雙方在線上達成付款意向，買家通過支付工具將消費資金轉(zhuǎn)到第三方，第三方平臺收到資金后賣家發(fā)貨，買家在收到貨后通過告知第三方付款平臺確認收貨，由第三方支付平臺向賣家轉(zhuǎn)賬資金。因此，這種基于第三方支付平臺的支付方法在一定程度上降低了電子商務(wù)交易過程中的財務(wù)風(fēng)險，解決了買賣雙方的信用問題。

(2)電子商務(wù)交易評估

中國的O2O，B2B等電子商務(wù)交易模式基本建立在交易評估模型平臺的基礎(chǔ)上，如阿里巴巴，淘寶，京東等均建立了電子商務(wù)交易的評估模型，買賣雙方在交易結(jié)束時，對交易的服務(wù)和產(chǎn)品滿意度進行評估，評估信用評分和平臺上的評論，供其他交易者參考。這種網(wǎng)站通過建立自己的信用評估體系來限制買賣雙方的信用行為，在信用管理機制中的初始階段是非常實用和有效的。

(3)基于電子商務(wù)企業(yè)信用認證和評估服務(wù)

電子商務(wù)認證是按照獨立原則，公正和客觀的原則，針對企業(yè)、商戶的真實性給出的信用認證和服務(wù)評估。電子商務(wù)認證幫助用戶識別企業(yè)的信譽，增強潛在合作伙伴的信心，增加合作機會。電子商務(wù)信用評級是對電子商務(wù)參與者履行業(yè)務(wù)合同和社會責(zé)任的能力和意愿的綜合評估。

2.現(xiàn)有O2O電子商務(wù)網(wǎng)站信用管理機制問題分析

(1)存在大部分虛假信息

電子商務(wù)環(huán)境，信用問題是信息的真實性，O2O模式的電子商務(wù)由于需要消費者在網(wǎng)上支付一線產(chǎn)品和服務(wù)后享受特殊業(yè)務(wù)的信貸要求更嚴格O2O模式在業(yè)務(wù)線上引入沒有明確的訪問機制，所以O(shè)2O平臺在強大的平臺擴張的情況下，企業(yè)進入嚴格審查服務(wù)質(zhì)量的過程有隱患。如公眾評論，58城市領(lǐng)先的O2O平臺，在收集商家的過程中沒有做一個真正的研究，容易存在的商業(yè)信息不真實，收藏模式類似于早期開發(fā)的淘寶C2C平臺，缺乏平臺進入業(yè)務(wù)認證和管理。如果企業(yè)提供的信息不完整或存在虛假，交易將嚴重影響消費者的消費體驗，從而影響整個模式的發(fā)展。

(2)不夠重視評價信息

O2O的電子商務(wù)模式出現(xiàn)的時間較短，還沒有得到充足的發(fā)展。目前O2O行業(yè)中消費者對商戶商品、服務(wù)的評估設(shè)置不合理，許多平臺根本不建立消費者的業(yè)務(wù)評估機制。評估缺乏對消費者評估的應(yīng)用，評估標(biāo)準(zhǔn)有所不同，這在很大程度上是由消費者評價得分無法得到的。因此，建立規(guī)范的O2O平臺信用評估指標(biāo)是O2O電子商務(wù)信用管理機制中一個迫切需要解決的問題。

(3)沒有健全的相關(guān)法律法規(guī)

相關(guān)法律法規(guī)的確立工作遠遠落后于經(jīng)濟發(fā)展，對于這種新業(yè)務(wù)模式的O2O電子商務(wù)模式，相關(guān)的法律法規(guī)嚴重缺失。最為重要的是，我國O2O模式的電子商務(wù)在發(fā)展過程中還沒有建立起更加完善的信用管理機制服務(wù)體系，對于那些加入線上O2O電子商務(wù)平臺的企業(yè)和商戶并沒有相關(guān)科學(xué)的準(zhǔn)入機制，不能為行業(yè)內(nèi)提供參考。由于缺失相關(guān)法律法規(guī)導(dǎo)致監(jiān)管手段不夠嚴格，為O2O電子商務(wù)信用管理機制埋下了隱患。

(4)消費者投訴困難

對于O2O電子商務(wù)模式下的商戶服務(wù)質(zhì)量和商品質(zhì)量的監(jiān)管問題是電子商務(wù)在進行信用管理機制研究時面臨首要問題，在O2O模式下的商品服務(wù)中，由于商戶作為線下實體店利用電子商務(wù)模式與消費者在通過線上線下進行交易，若當(dāng)出現(xiàn)商品質(zhì)量問題和服務(wù)問題時，消費者的投訴過程就顯的過于麻煩。因此，針對此問題需要建立一種新的電子商務(wù)投訴機制。

二、完善O2O信用管理機制建議

1.完善相關(guān)法律法規(guī)，建立電子商務(wù)信用管理機制

O2O電子商務(wù)管理機制建設(shè)的關(guān)鍵是完善信貸立法，確保數(shù)據(jù)收集和信息使用合法有序。通過立法徹底改變目前電子商務(wù)行政監(jiān)督的主體不明確，責(zé)任不明確的國家，積極推進電子商務(wù)管理機制，探索加快電子商務(wù)研究工作信用管理系統(tǒng)，以保護O2O電子商務(wù)模式發(fā)展。

2.制定科學(xué)、統(tǒng)一的信用標(biāo)準(zhǔn)

目前，中國整個電子商務(wù)信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展還處于初級階段，存在著平臺和第三方機構(gòu)信用標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一的情況;信用評估機構(gòu)與平臺之間存在競爭;評估費用使企業(yè)信用認證和負面態(tài)度評估。因此，需要由政府制定牽頭企業(yè)輔助，為O2O電子商務(wù)信用管理建立科學(xué)統(tǒng)一的信用認證和評估標(biāo)準(zhǔn)，將第三方信用機構(gòu)作為各行業(yè)和企業(yè)的信用評級，實現(xiàn)O2O平臺的信用信息共享和兼容性，使評級結(jié)果盡可能的公平公正，并且隨時更新其信用評級信息，以滿足信用評估要求的及時性。目前國內(nèi)整個電子商務(wù)信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展還處于初期階段，還存在各種問題:網(wǎng)站平臺和第三方機構(gòu)對其企業(yè)會員的信用認證和評價標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一;信用評估機構(gòu)間和平臺間都存在競爭;評估費用使企業(yè)對信用認證和評估持消極態(tài)度等。需要由政府主持建立一套科學(xué)統(tǒng)一的信用認證和評價標(biāo)準(zhǔn)供第三方信用機構(gòu)共同作為各行業(yè)企業(yè)的信用評估規(guī)范，實現(xiàn)各個O2O平臺的信用信息共享和兼容，使評級結(jié)果具有可比性及可追溯性，并對企業(yè)進行追蹤和階段性評估、監(jiān)測，隨時更新其信用評級信息，來滿足信用評價的時效性要求。

3.大力發(fā)展獨立第三方信用服務(wù)機構(gòu)

目前，國內(nèi)信貸的許多服務(wù)機構(gòu)發(fā)展第三方還很不完善，市場不高，政府可以鼓勵第三方開發(fā)活動的信貸服務(wù)，并授予的信用信息和法律援助的政策。由于目前并沒有完善的信用法律規(guī)范，普通的企業(yè)很難獲得銀行部門、工商部門、司法部門等完整的企業(yè)數(shù)據(jù)。因此，政府必須打開企業(yè)信息向第三方提供信貸機構(gòu)幫助服務(wù)政策。規(guī)范第三方信用評級和信用服務(wù)的工作流程。目前的信貸服務(wù)多樣，且信用評級方法是不一樣的，不同的信用評級機構(gòu)對同一家公司常常會給出不同的評估結(jié)果，因此需要提供一個統(tǒng)一的參考信用評級作為第三方信用評估。

4.明確定位政府地位

在電子商務(wù)信用機制應(yīng)用過程中，要對政府進行準(zhǔn)確定位。在政府職位定位的過程中，應(yīng)使用第三方信用中介機構(gòu)確定擔(dān)保人的信用評級或貸方信用配額，消費者評級等。政府作為電子商務(wù)信貸機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)者，必須具有一定的權(quán)威性和執(zhí)行力。為此，在電子商務(wù)市場推廣過程中，要注重規(guī)范信貸規(guī)則，信貸監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、消費標(biāo)準(zhǔn)，以第三方信用中介滿足三者不同利益相關(guān)者的需求，增強交易信心，保護信用交易。

三、結(jié)語

隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，網(wǎng)上購物已經(jīng)成為了一種時尚、便捷的購物方式。雖然網(wǎng)絡(luò)購物在近幾年來得到了很快的發(fā)展，但是線下消費仍然是最大的消費市場。而O2O將線上線下消費巧妙地結(jié)合到了一起，因此基于O2O的電子商務(wù)模式是其必然的發(fā)展趨勢。O2O模式的電子商務(wù)要取得良好的發(fā)展不僅需要IT技術(shù)以及電子商務(wù)相關(guān)技術(shù)作為支撐，更需要建立在完善的信用管理機制的基礎(chǔ)之上，為用戶和商家提供信用管理服務(wù)支撐。通過在O2O模式下的電子商務(wù)平臺中為用戶和商家建立完善的信用管理機制，保證O2O電子商務(wù)平臺的誠信商務(wù)環(huán)境，從根本上為電子商務(wù)安全交易提供保障，推動O2O電子商務(wù)的不斷發(fā)展。

參考文獻:

［1］陳丹，趙樹寬，鞏順龍.電子商務(wù)的信用管理體系構(gòu)建研究［J］.情報科學(xué)，2006，24(1):47－51.

［2］丁絨，宋光興.C2C電子商務(wù)中信用管理的博弈分析［J］.上海管理科學(xué)，2007，29(6):18－20.

［3］鄭彥.管窺C2C電子商務(wù)的信用管理———以淘寶網(wǎng)為例［J］.金融發(fā)展研究，2009(12):87－88.

第8篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融移動支付風(fēng)險防范

一、引言

網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用極大地推動了傳統(tǒng)金融產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新與變革。移動支付就是網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)與金融產(chǎn)業(yè)融合的重要成果。根據(jù)數(shù)據(jù)研究公司IDC的報告顯示，2017年全球移動支付金額將突破1萬億美元，強大的數(shù)據(jù)意味著今后幾年全球移動支付業(yè)務(wù)將呈現(xiàn)持續(xù)走強趨勢。由于其“隨時、隨地、隨身”的特點，移動支付逐漸滲透到國民經(jīng)濟生活之中。極速發(fā)展之下，移動支付的風(fēng)險也隨之日益增加。我國移動支付行業(yè)的發(fā)展目前存在著多重風(fēng)險，進行適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險防范有助于將損失降至最低。同時，為了促進移動支付行業(yè)向著更加成熟穩(wěn)定、健康有序的方向發(fā)展，我們亟待研究相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。這對于互聯(lián)網(wǎng)金融乃至國民經(jīng)濟都有著不同凡響的意義。

二、移動支付的產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)成

移動支付的風(fēng)險存在于其整個過程的方方面面，眾多風(fēng)險相互影響，了解移動支付產(chǎn)業(yè)鏈中的每一個角色，有助于全面認識這些風(fēng)險（表1）。表1移動支付風(fēng)險存在的環(huán)節(jié)

移動支付產(chǎn)業(yè)鏈角色定位移動運營商連接金融機構(gòu)、服務(wù)提供商、商家以及用戶的重要通道，主要功能為移動支付搭建通信渠道，搭建移動支付平臺銀行掌握巨大的用戶資源，并擁有強大的資金支持，通過手機號碼與銀行卡綁定，為移動支付平臺建立一整套完善的支付體系移動設(shè)備提供商為移動支付平臺提供設(shè)備服務(wù)，滿足用戶實現(xiàn)移動支付的終端要求，解決移動支付過程中的業(yè)務(wù)問題移動支付服務(wù)提供商移動運營商與銀行之間溝通的橋梁，充當(dāng)?shù)谌姜毩⒅Ц斗?，具備協(xié)調(diào)與整合能力，為用戶提供市場反應(yīng)效果良好且適合的移動支付服務(wù)商家在移動支付中通過便捷的移動支付終端，減少支付的復(fù)雜流程，提升客戶滿意度，從而擴大移動支付的適用范圍，具備從屬性用戶移動支付服務(wù)的最終使用者，其對移動支付的愛好與接收程度均是決定未來移動支付發(fā)展的重要因素三、移動支付風(fēng)險

近年來，移動支付發(fā)展日新月異，支付寶、余額寶等網(wǎng)絡(luò)支付使交易手段變的更加便捷的同時，隨之而來的支付風(fēng)險同樣不容小覷。為對移動支付風(fēng)險進行更好的防范，有必要對其進行梳理與分析。

（一）政策風(fēng)險

移動支付作為新興業(yè)務(wù)，缺乏行業(yè)規(guī)范。監(jiān)管政策方面，移動支付處于電信增值業(yè)務(wù)與銀行增值業(yè)務(wù)――中間業(yè)務(wù)的交叉地帶，有著不同的業(yè)務(wù)類型。在管理過程中，根據(jù)其不同的業(yè)務(wù)類型，需要適用不同的政策和規(guī)范，不能一概而論。準(zhǔn)入政策方面，國內(nèi)非銀行機構(gòu)推動移動支付的積極性比銀行更高，但移動支付所涉及的金融業(yè)務(wù)必須接受金融監(jiān)管，從而提高了市場的準(zhǔn)入門檻。

目前，盡管國家先后出臺了一系列與移動支付有關(guān)的政策性文件，如《電子支付指引（第一號）》、《支付清算組織管理辦法（征求意見稿）》、《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及其實施細則、《支付機構(gòu)預(yù)付卡管理辦法》、《中國金融移動支付系列技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》等，但總體上看，此類規(guī)章大多以框架為主，缺少具體實操性內(nèi)容，并且少有專門針對移動支付的政策性文件，由此，政策風(fēng)險是移動支付業(yè)務(wù)發(fā)展無法回避的障礙。

（二）技術(shù)風(fēng)險

移動支付的技術(shù)風(fēng)險是指由于技術(shù)原因為移動支付帶來的風(fēng)險，如因移動支付系統(tǒng)發(fā)生技術(shù)性故障導(dǎo)致支付進程中斷、交易暫停、轉(zhuǎn)賬不暢等。移動支付技術(shù)的快速發(fā)展具有雙面性。一方面，移動支付技術(shù)的發(fā)展強化了移動支付的安全技術(shù)水平，促使移動支付業(yè)務(wù)與模式不斷創(chuàng)新，推動移動支付技術(shù)行業(yè)的高速發(fā)展；另一方面，移動支付技術(shù)的的發(fā)展為移動支付帶來了更多的安全隱患與威脅，不法分子利用移動支付進行金融犯罪的技術(shù)水平不斷提高，加大了移動支付的技術(shù)風(fēng)險。

移動支付技術(shù)風(fēng)險主要包括技術(shù)安全風(fēng)險和技g開展風(fēng)險。技術(shù)安全風(fēng)險是由于使用某項技術(shù)所帶來的安全風(fēng)險，技術(shù)安全風(fēng)險主要由數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩燥L(fēng)險和用戶信息的安全性風(fēng)險組成。技術(shù)開展風(fēng)險是移動支付運營主體因選用技術(shù)不當(dāng)而導(dǎo)致的與產(chǎn)業(yè)鏈及移動終端間存在的兼容性問題。

（三）金融法律風(fēng)險

移動支付中容易引發(fā)的金融法律風(fēng)險主要包括沉淀資金風(fēng)險和洗錢風(fēng)險。

沉淀資金風(fēng)險。沉淀資金如何進行存管，存管期間產(chǎn)生的收益如何歸屬，以及是否能夠挪用等問題都需要有明確的法律依據(jù)進行規(guī)范。移動支付機構(gòu)擅自挪用資金而有可能產(chǎn)生的一系列后果等將有可能引發(fā)金融法律風(fēng)險。

洗錢風(fēng)險。移動支付使金融交易虛擬化、便捷化和不限地域化。交易雙方難以明確，并且交易時間短，頻率大，使得移動支付業(yè)務(wù)難以被監(jiān)督以及監(jiān)察。部分不法分子利用這些特點進行不當(dāng)收益的漂白活動。

（四）監(jiān)管風(fēng)險

作為新興產(chǎn)業(yè)，移動支付的發(fā)展尚處于探索與開拓階段。為了搶占市場與先機，各參與方均加速創(chuàng)新，其中，第三方支付機構(gòu)不斷推出新的支付方式與手段，這為當(dāng)局者進行監(jiān)管帶來一定的挑戰(zhàn)與困難。多年來，我國移動支付的監(jiān)管一直滯后于移動支付的發(fā)展，主要體現(xiàn)在以下三個方面。

一是監(jiān)管的法律依據(jù)制度體系不完善，且法律層級不高，效力不足。當(dāng)前適用于移動支付的規(guī)章制度大多是用來規(guī)范我國電子支付領(lǐng)域和非金融支付領(lǐng)域的規(guī)章制度，且其大部分以框架為主，缺少實操性內(nèi)容。此外，此類文件都經(jīng)由央行或銀監(jiān)會制定，法律層級較低，對于整個移動支付行業(yè)缺少一定的強制性。目前尚未有一套完善的、專用的、有效的法律與規(guī)章制度來對移動支付領(lǐng)域進行強有力的監(jiān)管。

二是監(jiān)管主體不明晰，監(jiān)管存在真空區(qū)域與交叉區(qū)域。移動支付的產(chǎn)業(yè)鏈長且復(fù)雜，其中央行、銀監(jiān)會、工信部、財政部、工商總局等多個部門都有權(quán)力對移動支付中的一個或多個環(huán)節(jié)進行監(jiān)督與管理，而往往無法界定某一部門對移動支付監(jiān)管起牽頭作用，因此會出現(xiàn)監(jiān)管職責(zé)分工不明確，監(jiān)管范圍出現(xiàn)交叉等情況。

三是行業(yè)自律缺乏。目前，我國尚未擁有一個權(quán)威的全國性移動支付行業(yè)協(xié)會來應(yīng)對移動制度行業(yè)中出現(xiàn)的自律性問題。

（五）信譽風(fēng)險

客戶要求金融機構(gòu)能夠持續(xù)提供安全、準(zhǔn)確、及時的移動金融服務(wù)，并且對于運行商的服務(wù)質(zhì)量也有保障要求。在移動支付產(chǎn)業(yè)鏈中，各個角色共同支撐著移動支付的信譽體系，在正常運營中其中任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都會引發(fā)嚴重的信譽風(fēng)險。

四、移動支付風(fēng)險防范建議

如何一方面悉心保護移動支付的創(chuàng)新精神和服務(wù)于大眾的有益性，另一方面維護移動支付行業(yè)健康發(fā)展、保護消費者合法權(quán)益、及時懲辦違法犯罪，是移動支付風(fēng)險防范所面臨的難題?；诖耍瑧?yīng)從完善法律法規(guī)、加快協(xié)同監(jiān)管體系建設(shè)、加強產(chǎn)業(yè)合作三個方面應(yīng)對移動支付風(fēng)險。

（一）盡快完善相關(guān)法律法規(guī)

我國的移動支付起步較晚，尚處于發(fā)展階段，相關(guān)法律法規(guī)與制度體系建設(shè)都不完善。為了促進移動支付行業(yè)的健康發(fā)展，應(yīng)當(dāng)結(jié)合我國移動支付的實際發(fā)展情況，出臺專門針對移動支付的法律法規(guī)，并制定移動支付的市場準(zhǔn)入與退出制度。同時加大對網(wǎng)絡(luò)犯罪的打擊，頒布專門的法律，為嚴懲犯罪分子提供法律保障。此外，消費者權(quán)益部門應(yīng)修訂完善《消費者權(quán)益保護法》，建立健全移動支付交易消費者權(quán)益保護機制。

（二）加快協(xié)同監(jiān)管體系建設(shè)

作為一種新型的支付方式，移動支付的產(chǎn)業(yè)鏈包含了眾多的市場參與者。目前我國金融行業(yè)監(jiān)管呈現(xiàn)分業(yè)監(jiān)管，但移動支付急需建立協(xié)同監(jiān)管機制以促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展。首先，要根據(jù)法定職權(quán)，明確移動支付產(chǎn)業(yè)中各角色的職責(zé)與分工；之后，共同協(xié)定專門的移動支付管理辦法，為移動支付業(yè)務(wù)的長遠發(fā)展提供完整的管理方法。

（三）加強產(chǎn)業(yè)協(xié)作

我國的移動支付參與主體基本處于單兵作戰(zhàn)的情況。2012年，在移動支付行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的督促下，跨行業(yè)的合作程度有所改善，但范圍仍舊較小，三大電信運營商各自尋找金融合作伙伴，分別研發(fā)推出近距離無線通信技術(shù)，從而保留客戶。而在這種環(huán)境之下，新一輪互相排斥性的競爭不斷上演。

為了促進移又Ц緞幸檔慕】悼燜俜⒄梗各運營商之間應(yīng)協(xié)調(diào)各方利益，從而加強合作共贏。而監(jiān)管層應(yīng)積極培育開放共享的競爭環(huán)境。

參考文獻：

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第9篇：電子支付相關(guān)法律法規(guī)范文

1.電子商務(wù)對審計環(huán)境產(chǎn)生的重要影響

人們對審計行業(yè)的看法和態(tài)度以及通過審計結(jié)論所作出的投資決策等就是電子商務(wù)的社會環(huán)境。隨著越來越多的企業(yè)不斷使用電子商務(wù)進行交易，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險與電子商務(wù)活動的有著非常緊密的聯(lián)系。投資者對被投資企業(yè)的電子商務(wù)業(yè)務(wù)的關(guān)注度提升，由于這些投資者自身對這些電子商務(wù)的了解程度不夠，因此特別關(guān)注注冊會計師提供的企業(yè)關(guān)于電子商務(wù)業(yè)務(wù)的審計意見。電子商務(wù)對審計對象、審計方法和審計技術(shù)產(chǎn)生的影響。此外，電子商務(wù)對法律環(huán)境和網(wǎng)絡(luò)環(huán)境也會產(chǎn)生影響，因為審計人員進行審計的過程是受到法律的保護和限制的，所有的審計程序和審計范圍都要在法律規(guī)定的范圍內(nèi)開展。電子商務(wù)活動主要是通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進行交易，因此對網(wǎng)絡(luò)環(huán)境會產(chǎn)生一定的影響，可能會出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)病毒或者網(wǎng)絡(luò)黑客，可見注冊會計師在對被審計單位電子商務(wù)的網(wǎng)絡(luò)安全控制進行審計也是很必要的。

2.電子商務(wù)對審計風(fēng)險產(chǎn)生的影響

審計風(fēng)險主要包括重大錯報風(fēng)險和檢查風(fēng)險，在電子商務(wù)環(huán)境下主要是電子商務(wù)重大錯報風(fēng)險和檢查風(fēng)險，具體體現(xiàn)在固有風(fēng)險、控制風(fēng)險和檢查風(fēng)險這三個方面。首先，在電子商務(wù)環(huán)境下，因為交易活動都是在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)生的，審計的線索會減少，也就是注冊會計師尋找審計證據(jù)的突破點就減少，從而加大了審計的風(fēng)險。加上電子商務(wù)環(huán)境下電子支付手段比較多樣化，電子貨幣的使用給審計可以說是新的挑戰(zhàn)，這些因素就加大了審計的固有風(fēng)險；其次，電子商務(wù)對控制風(fēng)險也會產(chǎn)生影響，控制風(fēng)險主要是指對某類交易、賬戶余額或者披露的某一認定會發(fā)生錯報的現(xiàn)象，這種錯報可能是由于內(nèi)部控制沒有及時防止或者沒有及時糾正錯誤而導(dǎo)致可能發(fā)生重大錯報，主要風(fēng)險包括對網(wǎng)絡(luò)安全性風(fēng)險、交易的完備性風(fēng)險和系統(tǒng)流程的整合風(fēng)險這三個方面；最后是對檢查風(fēng)險產(chǎn)生的重大影響，在電子商務(wù)環(huán)境下審計的線索、內(nèi)部控制內(nèi)容等都發(fā)生很大變化，因此需要更高專業(yè)勝任能力的會計師，往往對電子商務(wù)了解很多的注冊會計師比較缺乏，這樣在進行檢查時就會收到相關(guān)限制，使檢查的風(fēng)險較之前有所增加，不利于企業(yè)的長遠發(fā)展。

3.電子商務(wù)對審計對象、審計方法和審計技術(shù)產(chǎn)生的影響

審計對象也叫審計客體，是指審計行為直接或間接涉及的客觀實務(wù)或者是經(jīng)濟行為。電子商務(wù)廣泛使用審計對象首先是對電子商務(wù)環(huán)境下的電子單據(jù)進行審計，在進行審計時注冊會計師要主要檢查被審計單位業(yè)務(wù)流程中主要環(huán)境的結(jié)算是否準(zhǔn)確，相關(guān)憑證是否真實可靠，進行的記錄是否與憑證上的金額一致等；其次是對網(wǎng)絡(luò)的安全性進行審計，注冊會計師要對電子商務(wù)能夠正常運行是否有安全隱患進行審計，具體來說要看網(wǎng)絡(luò)所用的加密技術(shù)、所使用的殺毒軟件、進行電子商務(wù)平臺能否正常運行的控制系統(tǒng)和控制環(huán)境的構(gòu)建進行審計，這樣才能更好進行電子商務(wù)交易；最后是對商務(wù)環(huán)境下的電子支付進行嚴格的審計，注冊會計師在進行審計時，應(yīng)當(dāng)確定被審計單位電子支付的類型和具體審計程序，保證電子支付的金額和憑證上記載的金額的真實、完整?？梢?，電子商務(wù)的發(fā)展對審計的客體、審計方法和審計技術(shù)產(chǎn)生重大影響。

二、電子商務(wù)環(huán)境下審計風(fēng)險產(chǎn)生的原因和防范措施

1.電子商務(wù)環(huán)境下審計風(fēng)險產(chǎn)生的原因

電子商務(wù)環(huán)境下審計風(fēng)險產(chǎn)生的原因如下：首先，我國的電子商務(wù)運營環(huán)境存在很多弊端和不足，因為在電子商務(wù)處于快速發(fā)展時期電子商務(wù)的一些輔助業(yè)務(wù)沒有跟上，給審計帶來了很大風(fēng)險，比如我國的物流系統(tǒng)發(fā)展比較慢不能滿足電子商務(wù)高速發(fā)展的要求，給電子商務(wù)活動能否正常進行帶來極大不便，從而制約著電子商務(wù)的發(fā)展，還有就是電子商務(wù)的競爭越來越激烈，這些競爭甚至是全球性的，而且競爭方式各種各樣，我們國家與歐美等發(fā)達國家在電子商務(wù)方面存在一定的差距；其次，我國有關(guān)電子商務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)和審計準(zhǔn)則不夠完善，一方面我國有關(guān)電子商務(wù)的基礎(chǔ)性法律很少，2004年出臺的《中華人民共和國電子簽名法》可以說是對電子商務(wù)發(fā)展環(huán)境的進一步完善，但是整個電子商務(wù)的法律體系并沒有建立，這樣在進行電子商務(wù)交易時很多細節(jié)就沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)從而導(dǎo)致各部門的法規(guī)不統(tǒng)一，給企業(yè)的管理進行不便，另一方面我國現(xiàn)行的審計準(zhǔn)則對注冊會計師進行審計時的具體程序和標(biāo)準(zhǔn)沒有明確規(guī)定，導(dǎo)致注冊會計師的審計方法無法滿足商務(wù)環(huán)境下的要求，帶來審計風(fēng)險；再次，我國的網(wǎng)絡(luò)安全存在隱患和社會信用體系缺失，電子商務(wù)的安全問題主要有信息的造價、信息篡改和信息的盜取．信息造假主要通過病毒來對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進行攻擊，從而導(dǎo)致用戶的重要信息進行泄露，然后可能會使用戶收到欺騙而造成利益損失，信息篡改是指通過電腦的病毒來修改用戶的信息，這樣就使用戶的信息泄露和失真而產(chǎn)生風(fēng)險，信息竊取是指通過攻擊用戶和賣家的網(wǎng)站來得到對他們有利的信息。如果電子商務(wù)的這些風(fēng)險不能降低，那么可能會使商務(wù)交易的相關(guān)記錄和信息失真，給用戶或者被審計單位都會帶來很大的損失。此外，審計人員的專業(yè)勝任能力、對電子商務(wù)審計人才的確實也是導(dǎo)致電子商務(wù)環(huán)境審計風(fēng)險產(chǎn)生的重要因素。

2.電子商務(wù)環(huán)境下降低審計風(fēng)險的措施