項目資金的籌措方式精選(九篇)

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第1篇：項目資金的籌措方式范文

［關(guān)鍵詞］自來水；經(jīng)濟分析；經(jīng)濟投資

［中圖分類號］F275［文獻標(biāo)識碼］A［文章編號］1005-6432（2011）41-0133-01

1 項目的投資估算

要得到項目的總投資,首先通過客戶服務(wù)中心對新增用水量做出估算,根據(jù)公司現(xiàn)有的供水能力。結(jié)合鐵西區(qū)的總體城市規(guī)劃和供水規(guī)劃,經(jīng)公司有關(guān)技術(shù)部門的仔細論證,制訂一個建設(shè)方案。假設(shè)通過技術(shù)論證現(xiàn)擬建一個10萬立方米/日的水廠。建設(shè)方案確定后,馬上組織基建部門、生產(chǎn)技術(shù)部門、管網(wǎng)部門、財務(wù)部門等根據(jù)水廠的規(guī)模和《給水排水工程概預(yù)算與經(jīng)濟評價手冊》及建設(shè)部有關(guān)對設(shè)計費、監(jiān)理費等的相關(guān)費用的規(guī)定各自分別提供土地征用畝數(shù)、工程施工費用、設(shè)備購置費、設(shè)備安裝費、勘察設(shè)計費等基礎(chǔ)數(shù)據(jù),再利用這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)結(jié)合企業(yè)現(xiàn)有的資金能力對項目的投資做出投資估算表。

筆者認為投資估算要從4部分反映投資內(nèi)容：①工程費用；②其他費用(含項目前期費用及施工過程發(fā)生的零星費用,一般按國家審計署對基建項目管理準(zhǔn)則中允許列支的項目來列支)；③建設(shè)期借款利息；④不可預(yù)見費。在這里要特別指出“不可預(yù)見費”這一項,有很多人可能不理解這一項指什么,甚至有人還會覺得這是虛增投資。通過多年的工作經(jīng)驗,筆者認為在做投資估算時必須要新增這個項目。因為一個大型的供水項目的建設(shè)從它的立項到建成這一過程往往需要兩年以上的時間,有的項目時間會更長。在此期間,由于國家整體經(jīng)濟的快速發(fā)展,物價指數(shù)不斷的高升,使得按現(xiàn)行的市場價格估算的工程費用存在一定的不確定性,如果在項目投資估算期就能把這些不確定因素對項目的投資影響加以適當(dāng)?shù)牧炕?就可以在一定程度上避免由此造成的資金籌措不及時延誤工程順利實施的現(xiàn)象。

2 關(guān)于項目資金的籌措

項目的總投資有了,就要根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有的自有資金情況對項目的資金來源進行計劃。這一環(huán)節(jié)主要完成兩項計劃：一是籌措計劃,二是使用計劃。

2.1 工程資金籌措計劃

在制訂籌措計劃時有很多同志僅從簡單的銀行存款賬戶上看有多少錢來決定項目的資金籌措,這種方式是不可取的,不能僅用例如利潤總額、折舊總額、流動資產(chǎn)額等這些絕對數(shù)指標(biāo)來分析,這些數(shù)值只能反映企業(yè)一個時點上的財務(wù)現(xiàn)狀,而不能反映出企業(yè)的融資、籌資能力。一定要用資產(chǎn)負債率、流動比率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)增長率等幾個經(jīng)濟指標(biāo)結(jié)合來分析,這些指標(biāo)才能反映出企業(yè)的償債能力、營運能力和發(fā)展能力,才能讓決策者對籌資方式給出正確的決定。對于尚是國有獨資的且是微利保本的公益性企業(yè)自來水公司而言,申請國家政策性的資金支持是大型基建項目投資的主要籌資渠道。當(dāng)企業(yè)的資產(chǎn)負債率在60％以內(nèi)(國際上一般認為60％較好,歐美國家的資產(chǎn)負債率在55％左右,日本韓國在75％左右,根據(jù)《投資學(xué)》的論斷一個企業(yè)在更新改造和擴大規(guī)模階段要適當(dāng)?shù)靥岣哔Y產(chǎn)負債率,讓公司可更多地利用負債使企業(yè)享受到財務(wù)杠桿效應(yīng)),在進行基礎(chǔ)設(shè)施投資時可以主要考慮銀行借款和發(fā)行債券的籌資方式。這兩種籌資方式雖然會使公司的資產(chǎn)負債率上升,但只要在60％以內(nèi)的資產(chǎn)負債率水平則符合公司長期借款的要求,且承擔(dān)的利息費用還可以為公司帶來納稅利益。但若公司已是股份有限上市公司則在考慮籌資方案時就要增加考慮是增發(fā)股票或發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等方式。各種籌資方式均有其優(yōu)缺點,我們須根據(jù)項目本身的情況結(jié)合企業(yè)的現(xiàn)狀充分分析得失后作出決定。

2.2 投資使用計劃

根據(jù)基建部門提供的工程建設(shè)進度,編制每年投資使用計劃表合理安排資金結(jié)構(gòu),避免由于建設(shè)進度與資金籌措時間不一致而造成資金的積壓和借款數(shù)量的短期大幅上升,使得公司資產(chǎn)負債率快速上升,從而引起商業(yè)銀行對公司財務(wù)狀況的警覺,導(dǎo)致公司信用等級的下降,影響公司今后的融資。

3 有效控制工程造價的措施

3.1 決策階段

在投資決策階段合理選擇建設(shè)地點,科學(xué)確定建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)水平,做好投資估算的審查工作,對其完整性、準(zhǔn)確性,進行公正地評價。作為投資方要注意加強管理意識,盡全力把建設(shè)自來水工程投資控制在批準(zhǔn)可投資限額以內(nèi),在建設(shè)過程中要采用一定的方法和措施,把工程造價可發(fā)生額控制在合理的范圍和核定的造價限額以內(nèi),在建設(shè)過程中要合理使用人力、物力、財力,從而取得最大的經(jīng)濟投資效益。

3.2 設(shè)計階段

在設(shè)計階段用價值工程控制造價,并不是認為工程造價越低越好,而應(yīng)把工程的功能和造價兩個方面結(jié)合起來進行分析,提高它們之間的比值。制定設(shè)計獎懲制度,對節(jié)約成本的設(shè)計人員應(yīng)給予比例分成,鼓勵節(jié)約設(shè)計者,追尋最佳設(shè)計方案。進行設(shè)計招標(biāo),加入競爭機制,這樣可以控制不思成本,任意加大安全系數(shù)的現(xiàn)象發(fā)生,可以優(yōu)先選出安全、實用、經(jīng)濟合理的最佳設(shè)計方案。

3.3 施工階段

盲目施工也會造成工程造價的提高。工程施工應(yīng)首先編制施工進度表,加強施工網(wǎng)絡(luò)計劃管理。在施工過程中應(yīng)盡量避免窩工、浪費工時的現(xiàn)象,對各個工種要做到及時調(diào)配,做好主要材料的儲存、保管,防止不必要的損失、浪費,專人專管出入存賬。加強設(shè)計變更的管理。設(shè)計變更盡量提前,變更發(fā)生得越早,損失越小,尤其對影響工程造價的重大變更,更要用先算賬后變更的方法解決,使工程造價得到有效控制。加強材料設(shè)備的采購供應(yīng),控制住材料的價格。材料費用是構(gòu)成工程造價的主要因素,由此可見,選用材料是否經(jīng)濟合理,對降低造價起著十分關(guān)鍵的作用。為此,在滿足材料合格的前提下,應(yīng)努力爭取最低價,掌握材料市場價格變化規(guī)律,建立一個能及時反饋、靈活可靠、四通八達的信息網(wǎng)絡(luò)。對資金占用額大、采購較困難的材料,提前做好材料供應(yīng)計劃,掌握市場行情,爭取在材料價格波動的低谷時購進材料。

加強工程變更價款的控制管理。在工程項目實施過程中,引起設(shè)計變更的原因是：①由于勘測設(shè)計工作不細,以致在施工過程中,發(fā)現(xiàn)招標(biāo)文件中沒有考慮其估算不準(zhǔn)確的工程量,因而不得不改變施工項目,或增減工程量；②由于自然或社會原因引起的停工或工期延長,工程變更有可能會使項目投資超出原來的預(yù)算投資。索賠的控制管理。索賠在工程承包中經(jīng)常發(fā)生,由于施工條件,氣候的變化,施工進度的變化,以及合同條款、索賠規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)文件和施工圖紙的變更,差異延誤等因素的影響,使工程承包中,不可避免地出現(xiàn)索賠,而導(dǎo)致工程投資發(fā)生變化,所以要嚴(yán)格控制。

參考文獻:

［1］劉秋常.建設(shè)項目投資控制［M］.北京：中國水利水電出版社,2007

第2篇：項目資金的籌措方式范文

【關(guān)鍵詞】企業(yè)；循環(huán)經(jīng)濟；籌資戰(zhàn)略

企業(yè)籌資戰(zhàn)略作為企業(yè)財務(wù)的核心戰(zhàn)略，是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，不同類型企業(yè)和企業(yè)的不同發(fā)展階段，要采取不同的企業(yè)籌資戰(zhàn)略。企業(yè)籌資戰(zhàn)略是在企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)和財務(wù)目標(biāo)的基礎(chǔ)上，按企業(yè)內(nèi)外環(huán)境狀況和發(fā)展走向，對于籌集企業(yè)資金的數(shù)額、結(jié)構(gòu)、渠道和方式進行長期和系統(tǒng)的謀劃，為企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的實施和提高企業(yè)持續(xù)發(fā)展競爭力提供資金保證，不斷提高企業(yè)籌資效益。籌資戰(zhàn)略的目的是確定合理的資金結(jié)構(gòu)和恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險水平，使企業(yè)實現(xiàn)資本成本最小化，確保資金來源的可靠性和靈活性，控制企業(yè)成本。目前，企業(yè)籌資渠道和方式各不相同。而以不同渠道、不同方式籌措資金的成本、風(fēng)險、可行性等也不相同，這就增加了企業(yè)籌資活動的難度。同時，資金供應(yīng)總量的短缺和企業(yè)內(nèi)外財務(wù)環(huán)境的變化，也使企業(yè)籌資活動面臨新的變化，要成功進行企業(yè)資金籌措，必須重視外部環(huán)境影響，循環(huán)經(jīng)濟企業(yè)的籌資戰(zhàn)略要籌集企業(yè)循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展所需的資金，在保持最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的條件下，降低循環(huán)經(jīng)濟資金成本。

一、循環(huán)經(jīng)濟籌資戰(zhàn)略的影響因素

1、法律法規(guī)和國家宏觀經(jīng)濟政策的影響。如經(jīng)濟形勢、財政金融、稅收、物價等。經(jīng)濟政策對企業(yè)籌資的影響。

2、企業(yè)所處的行業(yè)和市場利率的影響。不同行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、產(chǎn)品銷售、項目建設(shè)的不同，企業(yè)的籌資結(jié)構(gòu)存在較大差異。市場資金利率直接影響資金成本的高低。在投資報酬率大于市場資金成本時，企業(yè)可能較多地利用市場資金。相反，就要利用自有資金。

3、經(jīng)營狀況的影響。規(guī)模較大、信譽較好的企業(yè)，應(yīng)采用發(fā)行股票和債券的方式在金融市場上籌集長期資金，而較少利用短期負債。經(jīng)營規(guī)模較小及效益較差的企業(yè)，較多利用短期負債。

4、采購生產(chǎn)和銷售環(huán)境的影響。若企業(yè)所需的資源有較穩(wěn)定來源，就可減少存貨占用的資金；若企業(yè)資源不穩(wěn)定，就要將較多的資金投資于存貨，以提高最低儲備資金的占用數(shù)量，長期資金的數(shù)量也會相對增加。

技術(shù)密集型企業(yè)用在固定資產(chǎn)上的資金較多，需要籌集較多的長期資金。而勞動密集型企業(yè)則要較多利用短期資金。資源開發(fā)型企業(yè)需要投入大量資金進行勘探和開采，其資金回收期較長，要多利用長期資金。生產(chǎn)周期較長的企業(yè)要較多利用長期資金。

在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)產(chǎn)品的銷售價格由商業(yè)的價值量決定，并受市場機制較大影響，價格波動性較大，造成了企業(yè)的利潤不穩(wěn)定，所以，企業(yè)不可過多地采用短期負債方式籌集資金。

5、企業(yè)現(xiàn)金流量的影響。企業(yè)銷售如果穩(wěn)定的增長，應(yīng)收賬款就能及時收回，企業(yè)就有了穩(wěn)定的現(xiàn)金流量，可以滿足企業(yè)償還短期債務(wù)的需要。即使企業(yè)出了籌資困難，也能保證用營業(yè)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量歸還到期的債務(wù)，企業(yè)償債能力較強，財務(wù)風(fēng)險較小，能較多利用短期資金。相反，若企業(yè)的銷售萎縮滯銷或波動幅度較大，或雖然銷售狀況良好但應(yīng)收賬款管理不善，就要利用長期資金，以減少企業(yè)財務(wù)風(fēng)險。

6、企業(yè)的資產(chǎn)管理水平的影響。在生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模和資產(chǎn)價格一定的條件下，流動資產(chǎn)的需求量與流動資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度成反比例，企業(yè)的資產(chǎn)管理水平越高，資產(chǎn)的循環(huán)與周轉(zhuǎn)速度就越快，流動資產(chǎn)占用的資金就越少。若存貨的周轉(zhuǎn)速度加快，墊付在存貨上的最低資金就減少，長期資金減少；若應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度加快，除了降低應(yīng)收賬款的資金占用外，還加快了現(xiàn)金收回速度。這些對企業(yè)利用短期資金非常有利。循環(huán)經(jīng)濟條件下，企業(yè)需要一定的資金進行循環(huán)經(jīng)濟項目建設(shè)和運行開支，要進行循環(huán)經(jīng)濟項目和循環(huán)經(jīng)濟運行資金的籌集。

進行循環(huán)經(jīng)濟資金籌措，除考慮原有的影響因素外，還要重點考慮循環(huán)經(jīng)濟政策對籌資的影響。我國發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的循環(huán)經(jīng)濟法律體系，財政、稅收和金融支持政策體系，循環(huán)經(jīng)濟技術(shù)政策體系等都在較大程度上改變了企業(yè)籌資戰(zhàn)略環(huán)境，增加了企業(yè)的籌資渠道和方式。循環(huán)經(jīng)濟是政府推動型經(jīng)濟發(fā)展模式，政府要采用一系列鼓勵政策，降低循環(huán)經(jīng)濟資金的成本。

二、循環(huán)經(jīng)濟企業(yè)的籌資渠道與方式

企業(yè)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟可取得國家財政、稅收、信貸及資金支持，循環(huán)經(jīng)濟資金的籌措具有自身的特點。循環(huán)經(jīng)濟的資金來源可分為政策性資金、自籌性資金和負債資金等的不同來源。

1、政策資金來源

國家及地方各級政府要加強對企業(yè)循環(huán)經(jīng)濟項目的資金支持。在國家循環(huán)經(jīng)濟立法中有循環(huán)經(jīng)濟的鼓勵和扶持政策，如：稅收優(yōu)惠、投資傾斜、循環(huán)經(jīng)濟專項資金、財政貼息、政府綠色采購制度、合理定價等內(nèi)容。企業(yè)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟項目要盡可能爭取國家及地方政府的各種政策扶持和鼓勵。在融資渠道上可采取多種資金渠道和多種籌資方式，爭取多渠道的資金來源。我國目前資源利用和環(huán)境保護稅收優(yōu)惠政策資金、環(huán)保專項資金、財政貸款、財政貼息、環(huán)保信貸和國際方面的全球環(huán)境基金清潔發(fā)展機制項目交易資金和債務(wù)自然交換機制資金等，及通過自籌和舉債和利潤分配等方式進行籌集。

2、自有資金來源

自有資金，即所有者權(quán)益或權(quán)益資金，是投資者投入企業(yè)的資本、非收益轉(zhuǎn)化而形成的資本公積及持續(xù)經(jīng)營中形成的經(jīng)營積累，自有資金可通過企業(yè)外部形成和企業(yè)內(nèi)部形成。通過外部形成的方式，就是發(fā)行股票、吸收直接投資等。通過外部渠道能籌集相對多的資金，但可能改變資本結(jié)構(gòu)，籌資費用較大。企業(yè)自留資金是企業(yè)內(nèi)部形成的資金，一般包括計提折舊、提取公積金和未分配利潤等。它是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金的重要的補充來源。這些資金可直接由企業(yè)內(nèi)部自動生成或轉(zhuǎn)移，無需籌資費用和成本。

第3篇：項目資金的籌措方式范文

一、項目概況

(一)項目名稱

(二)項目的承辦單位

(三)承擔(dān)可行性研究工作的單位情況

(四)項目的主管部門

(五)項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標(biāo)

(五)項目建設(shè)地點

二、項目承擔(dān)單位的基本情況和財務(wù)狀況

建設(shè)背景

這一部分主要應(yīng)說明項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。

一、項目建設(shè)背景

(一)《國家“xx”時期文化改革發(fā)展規(guī)劃綱要》

(二)《XX產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃》

(三)項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

二、項目建設(shè)必要性

(一)國內(nèi)外現(xiàn)狀和技術(shù)發(fā)展趨勢

(二)對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響

(三)產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析

(四)市場分析

三、項目建設(shè)可行性

(一)經(jīng)濟可行性

(二)政策可行性

(三)技術(shù)可行性

(四)模式可行性

(五)組織和人力資源可行性

項目優(yōu)勢

一、組織優(yōu)勢

二、技術(shù)優(yōu)勢

涉及成果來源及知識產(chǎn)權(quán)情況、已完成的研究開發(fā)工作及中試情況和鑒定年限、技術(shù)或工藝特點以及與現(xiàn)有技術(shù)或工藝比較所具有的優(yōu)勢、該項技術(shù)的突破對行業(yè)技術(shù)進步的重要意義和作用等。

三、市場優(yōu)勢

四、模式優(yōu)勢

五、其他優(yōu)勢

產(chǎn)品規(guī)劃

一、項目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案

二、項目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案

(一)工藝設(shè)備選型

(二)工藝先進性說明

(三)工藝流程

三、項目產(chǎn)品營銷規(guī)劃方案

(一)營銷戰(zhàn)略規(guī)劃

(二)營銷模式

(三)促銷策略

……

建設(shè)規(guī)劃

一、項目建設(shè)地

(一)項目建設(shè)地地理位置

(二)項目建設(shè)地自然情況

(三)項目建設(shè)地資源情況

(四)項目建設(shè)地經(jīng)濟情況

(五)項目建設(shè)地人口情況

二、項目土建總規(guī)

(一)項目廠址及廠房建設(shè)

(二)土建總圖布置

(三)場內(nèi)外運輸

(四)項目土建及配套工程

(五)項目土建及配套工程造價

(六)項目其他輔助工程

三、項目建設(shè)環(huán)境保護方案

四、項目建設(shè)節(jié)能方案方案

五、項目建設(shè)消防方案

六、項目建設(shè)生產(chǎn)勞動安全方案

七、各項建設(shè)條件落實情況

包括環(huán)境保護、資源綜合利用、節(jié)能措施、原材料供應(yīng)及外部配套條件落實情況等;其中節(jié)能分析章節(jié)按照《國家發(fā)展改革委關(guān)于加強固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查工作的通知》(發(fā)改投資[2019]2787號)要求進行編寫。

實施情況

一、項目組織

(一)組織形式

(二)工作制度

二、項目勞動定員和人員培訓(xùn)

(一)勞動定員

(二)年總工資和職工年平均工資估算

(三)人員培訓(xùn)及費用估算

三、項目實施的各階段

(一)建立項目實施管理機構(gòu)

(二)資金籌集安排

(三)技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓

(四)勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨

(五)施工準(zhǔn)備

(六)施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備

(七)竣工驗收

四、項目實施進度表

評價分析

一、項目總投資估算

二、項目資金籌措

一個建設(shè)項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應(yīng)對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件。可行性研究中，應(yīng)對下列內(nèi)容加以說明：

(一)資金來源

(二)項目籌資方案

三、項目投資使用計劃

(一)投資使用計劃

(二)借款償還計劃

四、項目財務(wù)評價說明&;財務(wù)測算假定

(一)計算依據(jù)及相關(guān)說明

(二)項目測算基本設(shè)定

五、項目總成本費用估算

(一)直接成本

(二)工資及福利費用

(三)折舊及攤銷

(四)工資及福利費用

(五)修理費

(六)財務(wù)費用

(七)其他費用

(八)財務(wù)費用

(九)總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

(一)銷售收入

(二)銷售稅金及附加

(三)增值稅

(四)銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現(xiàn)金流估算

(一)項目投資現(xiàn)金流估算

(二)項目資本金現(xiàn)金流估算

九、不確定性分析

在對建設(shè)項目進行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風(fēng)險。為避免或盡可能減少風(fēng)險，就要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價指標(biāo)的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。

根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。

(一)盈虧平衡分析

(二)敏感性分析

財務(wù)社會

一、財務(wù)效益評價

二、經(jīng)濟效益評價

(一)經(jīng)濟費用效益或費用效果分析

(二)行業(yè)影響分析

(三)區(qū)域經(jīng)濟影響分析

(四)宏觀經(jīng)濟影響分析

三、社會效益評價

(一)社會影響效果分析

(二)社會適應(yīng)性分析

(三)社會風(fēng)險及對策分析

申請報告

企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

企業(yè)經(jīng)營狀況相關(guān)文件(損益表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表)

銀行出具的貸款承諾(省級分行以上)文件或已簽訂的貸款協(xié)議或合同;

地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件;

技術(shù)來源及技術(shù)先進性的有關(guān)證明文件;

環(huán)境保護部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見;

第4篇：項目資金的籌措方式范文

[關(guān)鍵詞]橡膠企業(yè)財務(wù)風(fēng)險風(fēng)險防范

一、常規(guī)方法簡介風(fēng)險管理理論應(yīng)用到企業(yè)財務(wù)領(lǐng)域就是企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理,可以將其目標(biāo)設(shè)定,問題的甄別和評估,方案的擬定和篩選以及實施和控制四個步驟。具體應(yīng)用時應(yīng)注意以下問題:①財務(wù)風(fēng)險管理的核心是財務(wù)方案的實施和控制。②要整合使用多種財務(wù)風(fēng)險分析辦法以甄別和評估財務(wù)風(fēng)險,考慮不同時期的貨幣價值,著重看現(xiàn)金的收支性財務(wù)風(fēng)險。③應(yīng)當(dāng)從財務(wù)風(fēng)險和企業(yè)發(fā)展的需要的角度來確定所要選取財務(wù)方案,關(guān)注企業(yè)在不同發(fā)展階段的財務(wù)風(fēng)險整體水平,因為這是決定企業(yè)具體選擇何種財務(wù)方案的必要條件。對于成熟階段的橡膠企業(yè),盡管它的生產(chǎn)經(jīng)營一般相對穩(wěn)定,企業(yè)的財務(wù)亦能承受較強的風(fēng)險水平,但是我們多數(shù)還是選擇財務(wù)風(fēng)險較小的方案。反之,發(fā)展階段的企業(yè)則通常會選擇財務(wù)風(fēng)險較高的方案。④要注意將企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理的最終目標(biāo)與企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)相匹配,使目標(biāo)風(fēng)險與目標(biāo)收益之間達到平衡。⑤要在企業(yè)整體財務(wù)目標(biāo)的約束下,制定財務(wù)風(fēng)險的解決對策,制訂、評價可選方案,并提供多種供選方案。企業(yè)根據(jù)歷史經(jīng)驗和以往的數(shù)據(jù)來擬定、評估和最終定奪財務(wù)方案并對該方案財務(wù)風(fēng)險進行估算,但方案的實施過程中可能發(fā)現(xiàn)其與制訂方案時設(shè)想的情況不太相符,因此,需要積極控制財務(wù)方案的實施過程,并根據(jù)方案實施的實際情況實時做出調(diào)整,進而確保實現(xiàn)企業(yè)的財務(wù)目標(biāo),有效將企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險控制在一定范圍內(nèi)。

二、方法的實際使用將企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的特有規(guī)律與風(fēng)險管理的常規(guī)方法相結(jié)合,就產(chǎn)生了企業(yè)融、投資,利益分配,資金管理等不同財務(wù)活動的風(fēng)險管理方法,本文擬就橡膠企業(yè)的資金籌措,闡述企業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理方法的實際應(yīng)用。

第一步,設(shè)定目標(biāo),降低風(fēng)險。企業(yè)經(jīng)營始于籌集資金,籌資成本過高或是償還期限過于集中,這兩種情況都會造成企業(yè)資金結(jié)構(gòu)的不合理,并企業(yè)后期的經(jīng)營非常不利。所以,企業(yè)財務(wù)風(fēng)險水平的基礎(chǔ)是資金籌措的風(fēng)險,一定要在企業(yè)整體財務(wù)風(fēng)險可承受的限度內(nèi)設(shè)定籌資風(fēng)險控制目標(biāo),慎重考慮資金的投入、資金的管理、股本和利息的分配等企業(yè)活動中可能存在的財務(wù)風(fēng)險,盡可能地將企業(yè)籌措資金的風(fēng)險確定在一個比較低的水平上。

第二步,評估企業(yè)資金籌措的風(fēng)險。應(yīng)當(dāng)著重依據(jù)企業(yè)的各種會計報表,從財務(wù)分析的角度,選用恰當(dāng)?shù)呢攧?wù)指標(biāo)進行評估。這里介紹一下經(jīng)常選用的指標(biāo):①資產(chǎn)負債率,用來分析負債狀況和有無以及財務(wù)風(fēng)險的大小,它的選取要依據(jù)企業(yè)所處的地區(qū)、行業(yè)以及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展程度和特點等。②流動比率,既是企業(yè)流動資產(chǎn)與流動負債之間的比例關(guān)系,它可以用來分析企業(yè)能否在短期內(nèi)償還所欠債務(wù),也就是短期債務(wù)償還能力。通常企業(yè)的流動債務(wù)應(yīng)小于企業(yè)流動資產(chǎn)的一半,該比率越低,企業(yè)的短期債務(wù)償還能力也就越強。③償債比率,既是企業(yè)在一定時期內(nèi)償還借款總額與企業(yè)收入的比值,用它來分析企業(yè)經(jīng)營收益的債務(wù)償還償還能力,比率越大說明企業(yè)償債能力越弱。

第三步,方案的制定及確定?；I資方案一般要考慮籌資量和確定資金來源。通常情況下,用資項目是我們用來決定籌資量的,該項目具有較好的財務(wù)可行性我們才考慮使用該用資項目,然后再決定需要多大的資金量。企業(yè)可以從內(nèi)部,也可以從外部來解決資金的來源問題,企業(yè)通過科學(xué)有效的管理,努力降低成本,以獲取較大利潤,用增長的利潤來彌補企業(yè)資金上的不足,以此達到內(nèi)部籌資;企業(yè)一般可選擇利用股票、債券和銀行信用等方式進行外部籌資,目前橡膠企業(yè)大部分是以橡膠企業(yè)本身的投入或借入、以及銀行信用等形式進行籌資,很少在社會上利用股票、債券的方式進行籌措資金。設(shè)計籌資方案先要確定籌資總量和每期需要籌集的資金額,要投資所需的資金數(shù)量和企業(yè)需要籌集的資金總額計算好,然后再解決企業(yè)本身實際需要的資金數(shù)目,再減掉獲取的外部資金的數(shù)額。

籌資方案以資金來源的確定問題為設(shè)計的重點,資金的來源不同,其成本喝風(fēng)險也不同。股東得到的回報不能與企業(yè)的所得稅相抵減,因為股東得投入屬權(quán)益籌資,但是它的好處是沒有還本的壓力。

借款可以將其與企業(yè)所得稅相抵減,因為它屬于債務(wù)籌資。應(yīng)盡量使企業(yè)既獲得資金成本的最小化又獲得價值的最大化,雖說這有一致性,但其矛盾的一面在一定條件下也會產(chǎn)生:企業(yè)的資金使用是有成本規(guī)定的,這個成本是企業(yè)各類資金成本的加權(quán)平均數(shù),所以企業(yè)要盡可能選擇資金成本低的方案作為籌措資金的方案;再者就是,企業(yè)經(jīng)營的目的是價值最大化,企業(yè)存在各種相關(guān)利益主,不能厚此薄彼。過多的債務(wù)籌資能夠使企業(yè)背負著沉重的債務(wù)負擔(dān),進而降低利息保障系數(shù),損害現(xiàn)有債權(quán)人的利益;過多的權(quán)益籌資能夠分散企業(yè)控制權(quán),進而損害股東的利益。

第四步,方案的實施和控制。企業(yè)籌資方案在實施的過程中可能遇到許多問題:信貸籌措資金的方式可能會趕上籌資成本上升、利率發(fā)生變動的情況等。企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整方案制訂時沒有考慮到的問題,要么改變調(diào)整,要么按原方案執(zhí)行,亦或干脆放棄,再重新制定符合自身實際的方案。

以上論述的方法主要是運用風(fēng)險管理的常規(guī)財務(wù)方法,針對企業(yè)融資投資、籌措資金、利潤分配、資金管理等財務(wù)管理對象分別制定相應(yīng)的財務(wù)風(fēng)險控制指標(biāo),橡膠企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身的特點,通過控制企業(yè)財務(wù)活動的不同方面,進而達到整體控制上對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的目的。

參考文獻:

[1] 張濤.內(nèi)控制度與企業(yè)財務(wù)風(fēng)險控制[J].貴州社會科學(xué).2006(06).

[2] 陳少飛.企業(yè)財務(wù)風(fēng)險控制面面觀[J].財務(wù)與會計.2006(06).

第5篇：項目資金的籌措方式范文

【文章摘要】

隨著高校的辦學(xué)規(guī)模日益擴大，辦學(xué)經(jīng)費也日趨緊張。為了籌集更多辦學(xué)資金，拓寬籌資渠道，教育基金會在高校應(yīng)運而生。本文對高校教育基金會資金籌集的現(xiàn)狀進行了分析，并對高?；饡Y金籌集策略進行探討，促進高?；饡慕】蛋l(fā)展。

【關(guān)鍵詞】

高校；教育基金會；籌資

近年來，我國高校辦學(xué)規(guī)模與過去相比有較大的區(qū)別，隨著規(guī)模的日益擴大，高等教育不再只屬于精英教育，它更多地再向大眾化教育轉(zhuǎn)變，由此帶來的辦學(xué)經(jīng)費也日趨緊張。為了籌集更多辦學(xué)資金，拓寬籌資渠道，很多國內(nèi)大學(xué)借鑒國外大學(xué)的辦學(xué)經(jīng)驗，轉(zhuǎn)變思路，從以往主要靠國家財政辦學(xué)轉(zhuǎn)變?yōu)樵O(shè)立大學(xué)教育基金會，從社會各界籌集辦學(xué)資金。

1 國內(nèi)高校教育基金會資金籌集的現(xiàn)狀分析

1.1高校雖然設(shè)立了專門的教育基金會，數(shù)量也在逐年增加，但是基金會規(guī)模相對較小。此外，捐贈收入占高校經(jīng)費總量比例有待提高。

根據(jù)最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2013年12月，全國已有405所高校成立基金會，年均新增50家，基金會正成為中國高校有效動員社會資源的組織形式。高?；饡糍Y產(chǎn)總量已達158億元，清華大學(xué)、北京大學(xué)、浙江大學(xué)三所大學(xué)成立的基金會凈資產(chǎn)規(guī)模名列大陸基金會前三位。但是與國外高校相比，我國大部分高?；饡栀浀氖杖脒€不足以成為大學(xué)收入的重要組成部分。而英美、日本等高校的捐贈收入分別達到了學(xué)?？偸杖氲?0%、15%，日本的私立學(xué)校則達到50%以上。更有甚者，斯坦福、哈佛等名校的年捐贈額甚至高達5億美元以上。

1.2 高校教育基金缺乏規(guī)范性的運作，資金的增值能力較弱

與西方教育基金面向金融市場的運作相比，我國高校中只有清華、北大等少數(shù)高校實現(xiàn)了市場化運作，以實現(xiàn)基金的增值保值，而其他大部分高校僅將資金存入銀行，獲得存款利息，未能成為真正意義上的基金，如何考慮通貨膨脹的因素，籌集資金的保值都可能成為問題，更不用說增值了。為了解決我國高校資金大量浪費的普遍狀況，對這部分資金進行有效管理和使用，我國高校應(yīng)深入分析高校此類狀況，制定完善的機構(gòu)管理制度，以此提高所募款項的使用效率。同時應(yīng)改變傳統(tǒng)的資金增值方式，將所募款項進行多元化投資，獲取更多的利潤。

1.3 資金籌措方式單一，資金籌集范圍局限

在我國，只有少數(shù)的高?；饡_展了資金運作，能夠使所募款項實現(xiàn)增值。而且籌資形式較為單一，大多捐贈者主要以現(xiàn)金、設(shè)備或是圖書等有價值的有形資產(chǎn)為主。而高校中是沒有合適的捐贈渠道接受證券或是信托投資等方式的捐贈的。其次高校基金會對于所募款項的管理也存在諸多問題，資金運作方面還處于初步的探索結(jié)算，因此多是將資金放在學(xué)校的財務(wù)部門，或是存入銀行收取利息作為保值，最終導(dǎo)致資金增值緩慢，甚至無法增值。這種不靈活的管理形式降低了資金的使用效率，捐贈者捐贈的欲望也會逐漸降低，最終高校只能獨自承受資金缺乏帶來的巨大壓力。

我國高?；饡I措資金的范圍還僅限于本國和本地，不像國外知名大學(xué)基金會的資金籌措，已經(jīng)打破地域的界限，走向海外，走向世界更廣闊的資源。美國加州大學(xué)洛杉磯分校就是一個很有價值的范例，既在東京雇傭了兼職募款人，而且還在太過泰國、日本、香港、韓國等地建立校友會。

1.4 基金會管理模式以行政管理型為主，不能完全適應(yīng)市場需求

自20世紀(jì)90年代以來，隨著經(jīng)濟的飛速發(fā)展和行政體制的深化改革，高?；饡饾u向市場主導(dǎo)轉(zhuǎn)化，按照市場的運行機制對籌措的基金進行管理，不再單方面的受政府政策的主導(dǎo)。但仍不排除在很多高校中基金會是作為職能部門運行和管理的。管理方式的僵硬化，工作開展的拖延性，以及頑固的運作方式在很大程度上都制約了基金會的持續(xù)發(fā)展。我國高校應(yīng)認清這一點，建立適應(yīng)市場機制的現(xiàn)代管理制度，依照市場規(guī)律獨立自主地運行下去。

2 完善和發(fā)展高校教育基金會資金籌集的策略

2.1 優(yōu)化外部環(huán)境

2.1.1 完善立法和稅收政策，提倡社會各界對高等教育的捐贈

高校主要依照國務(wù)院頒布的《基金會登記管理條例》管理基金會，相關(guān)的法律條例缺乏可操作性，因此完善相關(guān)法律也是今后一項重要任務(wù)。

2.1.2 樹立高等教育捐贈的社會風(fēng)氣，培養(yǎng)學(xué)生回報母校、回報社會的意識

雖然社會在不斷進步，但是大多數(shù)人對于捐贈意識尚且淡薄，回報社會的意識需要不斷的加強。這就需要對高等教育捐贈進行鼓勵、宣傳，利國利民的同時實現(xiàn)了個人的社會價值。大學(xué)生具備較高的思想素質(zhì)，應(yīng)培養(yǎng)學(xué)生熱愛母校、回饋母校的高尚情操，引導(dǎo)他們樹立正確的人生觀、價值觀。

2.2 加強基金運作，實現(xiàn)多元化的資金運作方式

高?；饡赏ㄟ^多元化的投資方式使所募資金增值，能夠分散風(fēng)險，獲得相對豐厚的收益，吸引更多捐資辦學(xué)資金。

2.3 要拓寬募集資金的范圍和渠道

將籌資工作與學(xué)校師資隊伍建設(shè)工作、人才培養(yǎng)工作、科學(xué)研究工作、校園建設(shè)工作、校友工作等相結(jié)合，設(shè)立知名人士、知名企業(yè)、公益團體的冠名捐贈項目，例如冠名教授基金項目、冠名人才基金項目，幫助學(xué)校在相關(guān)重點學(xué)科領(lǐng)域引進高水平人才或?qū)W科帶頭人，提升我校師資隊伍水平。

隨著國家的倡導(dǎo)和高校實際發(fā)展需要，各校領(lǐng)導(dǎo)將日益重視拓展基金會籌資渠道，其中拓寬校友捐贈和社會捐贈是兩條主要途徑。拓展校友捐贈主要要緊密結(jié)合校友工作，建立完善的工作網(wǎng)絡(luò)，充分利用網(wǎng)絡(luò)，建設(shè)校友工作的學(xué)生社團，努力為校友發(fā)展提供支持。

2.4 建立專門的基金管理機構(gòu)，規(guī)范基金管理和投資行為

我國高校教育基金會由于缺乏專業(yè)化的管理機構(gòu)，大部分高校在資金投資方面有很大的改進空間。針對這一問題，可行的對策包括：一是建立獨立的基金管理機構(gòu)，聘請了一批優(yōu)秀的管理人才和經(jīng)驗豐富的商業(yè)人士負責(zé)投資基金的運作，進行市場分析和投資決策，以提高投資過程的穩(wěn)定性，或?qū)⒕栀涃Y金委托專門的基金公司運作管理。二是熟悉金融市場，按照市場規(guī)律投資，多元化地配置資產(chǎn)，在控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上獲得投資收益。

【參考文獻】

[1]吳惠，劉志新.我國高等教育經(jīng)費籌措現(xiàn)狀及國際比較[J].陜西師范大學(xué)學(xué)報（哲學(xué)社會科學(xué)版）. 2010（01）

第6篇：項目資金的籌措方式范文

 

關(guān)鍵詞:公路經(jīng)營企業(yè)  政府還貸公路  融資

一、公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路的融資主體界定

對于哪一方是公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路的融資主體，目前存在兩種不同的看法。一種觀點認為，政府還貸公路的融資主體只能是政府，政府以自身的名義為公路項目籌措所有項目資金，并將公路項目通車后所收取的通行費收入用于歸還貸款或有償集資的資金，公路項目收費期滿其債務(wù)風(fēng)險由政府承擔(dān)。另一種觀點認為，政府還貸公路的融資主體可以是公路經(jīng)營企業(yè)，由公路經(jīng)營企業(yè)負責(zé)籌措資本金、向銀行貸款，承擔(dān)收費期滿貸款無法完全清償?shù)娘L(fēng)險。

本文認為，第一種觀點較為符合現(xiàn)行有關(guān)法規(guī)和實際情況。首先，政府還貸公路，根據(jù)我國《收費公路管理條例》（國務(wù)院第417號令，以下簡稱《條例》）的相關(guān)規(guī)定，是“縣級以上地方人民政府交通主管部門利用貸款或者向企業(yè)、個人有償集資建設(shè)的公路”，可見其項目建設(shè)資金由政府交通主管部門為主體籌措。其次，公路經(jīng)營企業(yè)是自主經(jīng)營、自負盈虧、以盈利為目的企業(yè)法人，其建設(shè)、經(jīng)營和管理的應(yīng)為經(jīng)營性公路，如經(jīng)營管理政府還貸公路，無法取得任何收益且還要承擔(dān)收費期滿可能存在的債務(wù)風(fēng)險，從現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營角度來看，其決策層（股東會或股東大會）一般是反對接手管理這種損害企業(yè)利益的項目的。

那么，在公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路模式下，公路經(jīng)營企業(yè)在政府融資中充當(dāng)什么角色、發(fā)揮什么作用呢？依據(jù)《條例》第十一條的規(guī)定，“建設(shè)和管理政府還貸公路，應(yīng)當(dāng)按照政企分開的原則，依法設(shè)立專門的不以營利為目的法人組織”。而公路經(jīng)營企業(yè)是以盈利為目的獨立法人，在實際操作中，為解決這種矛盾可采用“代建代管”的方式，即公路經(jīng)營企業(yè)設(shè)立單獨的機構(gòu)，專門負責(zé)建設(shè)和管理政府還貸公路，單獨核算，建設(shè)資金由政府交通主管部門籌集后投入項目，項目通車后收入上繳政府，由政府撥付項目管理費用。收費期滿，如債務(wù)未完全清償?shù)?，由政府以財政資金清償。在項目融資過程中，公路經(jīng)營企業(yè)，特別是國有大型企業(yè)，可充分利用自己的融資經(jīng)驗，為政府交通主管部門的融資工作出謀劃策并做好基礎(chǔ)工作，如多方尋找融資渠道、進行融資招標(biāo)、談判融資條件等，并提交融資合同版本供政府交通主管部門決策參考。

二、公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路的融資渠道分析

我國公路建設(shè)項目融資，推行的是多元化、多渠道的融資體系，其資金籌措總體上分為兩個方面：項目資本金的籌措和項目資本金以外資金的籌措。項目資本金一般不得低于項目總投資額的35%，來源包括國家投入、地方自籌、企業(yè)自籌投入等；項目資本金以外的資金，以金融機構(gòu)貸款解決為主，少數(shù)高速公路項目伴隨有發(fā)行債券、股票融資。

政府還貸公路的項目資本金，中央和地方政府一般安排部分補助資金，包括中央車購稅補助（即部補助）、地方高速公路基金、地方車購稅、地方專項資金等，不足的部分可以向企業(yè)、個人有償集資。公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路，公路經(jīng)營企業(yè)也可以在政府資金不足時，向政府提供有償資金，作為項目資本金的一部分，有償資金的利率可以參照人民銀行同期同檔次的貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行。對于國有大型的公路經(jīng)營企業(yè)，經(jīng)上級政府部門批準(zhǔn)，可以適量分擔(dān)政府交通主管部門的資金壓力，提供較低利率或零利率的資金。

政府還貸公路項目資本金以外的資金，主要以金融機構(gòu)貸款解決，其他創(chuàng)新的方式有發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化等。由于融資主體為政府，股票籌資方式不適用于公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路的情況。由政府部門向銀行貸款的，需與銀行約定貸款期限、還款方式、擔(dān)保方式等問題，后文將對此作進一步的探討。政府還貸公路在經(jīng)濟評價結(jié)果、財務(wù)回報率的前景均良好的情況下，政府可以嘗試進行債券融資。目前人民幣利率處于加息周期，銀行貸款的資金成本較高，而債券利率要大大低于同期的銀行貸款利率，這種選擇將對降低公路項目建設(shè)成本、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)有著積極意義。

三、公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路的貸款融資應(yīng)注意的問題

1.貸款融資期限問題。《條例》規(guī)定，“政府還貸公路的收費期限，按照用收費償還貸款、償還有償集資款的原則確定，最長不得超過15年。國家確定的中西部省、自治區(qū)、直轄市的政府還貸公路收費期限，最長不得超過20年?！笨梢姡€貸公路貸款期限是有上限的。具體的公路投資回收期可以初步根據(jù)公路的技術(shù)等級、投資總額、當(dāng)?shù)匚飪r指數(shù)和交通量、社會環(huán)境、經(jīng)濟增長速度等因素來預(yù)測。但由于未來具有不可預(yù)見性，收費期滿后是否能夠確保收費可以清償所有的貸款和有償集資款尚不可知。因此，在貸款合同中，貸款期限按照建設(shè)期和收費期的總數(shù)來確定是比較保守和穩(wěn)妥的做法。另外，政府還貸公路在批準(zhǔn)的收費期限屆滿前已經(jīng)還清貸款、還清有償集資款的，必須終止收費，貸款期限自動縮短，貸款合同提前終止。

2.貸款還款計劃的安排。政府還貸公路實行收支兩條線管理，除必要的管理、養(yǎng)護費用從政府部門批準(zhǔn)的車輛通行費預(yù)算中列支外，其余通行費收入必須全部用于償還貸款和有償集資款，不得挪作他用。如廣東省非經(jīng)營性收費公路車輛通行費“收支兩條線”管理辦法規(guī)定，由財政部門核定公路項目年度還貸（含有償集資）計劃總額度。財政部門按各方（銀行或有償集資人）未償還債務(wù)的比例對還貸計劃額度進行分配。還貸資金由財政部門逐月?lián)芨兜绞∈薪煌ü凡块T賬戶，由省市交通公路部門按核定的還貸計劃代項目業(yè)主還貸。因此，公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路時，年度還貸計劃由財政部門核定，交通主管部門負責(zé)還貸，還貸資金不流經(jīng)公路經(jīng)營企業(yè)。在這種模式下，交通主管部門在與銀行約定還貸計劃時，不可能明確每年的還款數(shù)，但可約定為“每年按財政部門核定的公路項目年度還貸（含有償集資）計劃歸還本金”。

3.貸款保證方式的設(shè)定。對公路經(jīng)營企業(yè)的項目貸款，銀行一般要求以公路收費經(jīng)營權(quán)作質(zhì)押擔(dān)保，存在多家銀行時，要求按各行貸款額度占總投資的比例質(zhì)押公路收費經(jīng)營權(quán)或者按照各行貸款額度占總貸款額度的比例質(zhì)押公路收費經(jīng)營權(quán)。在公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路模式下，交通主管部門作為貸款方，還可以政府信用作擔(dān)保，不提供質(zhì)押擔(dān)保。在一定要提供質(zhì)押擔(dān)保時，公路經(jīng)營企業(yè)可建議交通主管部門按各方貸款額度占總投資的比例質(zhì)押公路收費經(jīng)營權(quán)，防止公路項目出現(xiàn)再融資需求。

4.其他可約定事項。公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路時，公路的建設(shè)資金由公路經(jīng)營企業(yè)約定根據(jù)工程進度向交通主管部門申請撥付，可能出現(xiàn)政府投入資本金滯后項目進度的情況。為保證公路建設(shè)的資金及時到位，公路經(jīng)營企業(yè)可建議交通主管部門在貸款合同中約定，在保證建設(shè)期滿所有項目資本金足額到位情況下，貸款銀行應(yīng)允許項目根據(jù)工程進度提取貸款資金、允許建設(shè)期內(nèi)資本金和貸款資金不按配比到位。

四、完善公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路融資模式的建議

1.建議政府有關(guān)部門盡快出臺有關(guān)政策法規(guī)，明確公路經(jīng)營企業(yè)管理政府還貸公路的目的、意

第7篇：項目資金的籌措方式范文

［關(guān)鍵詞］ 酒店；資金管理；資產(chǎn)

doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 09. 029

［中圖分類號］ F275 ［文獻標(biāo)識碼］ A ［文章編號］ 1673 - 0194（2012）09- 0041- 02

1 酒店財務(wù)管理的現(xiàn)狀及趨勢

1.1 酒店財務(wù)管理的現(xiàn)狀

隨著市場經(jīng)濟體制的建立，酒店的財務(wù)管理體系也應(yīng)不斷完善。

（1）在資金的籌措方面，要依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)建立適應(yīng)市場經(jīng)濟體制和當(dāng)前世界金融市場需要的機制，擴大酒店的資金來源渠道。

（2）在財務(wù)分析方面，建立適應(yīng)我國國情的財務(wù)分析體系，建立規(guī)范的財務(wù)報表體系，與國際慣例接軌。

（3）在成本控制方面，要結(jié)合企業(yè)的實際，實行成本核算，完善成本控制制度。

（4）在資金管理制度方面，要逐步建立和完善資金管理制度，對酒店資金進行統(tǒng)一的管理。

1.2 酒店財務(wù)管理的趨勢

酒店的財務(wù)管理目標(biāo)是酒店組織財務(wù)活動，處理財務(wù)關(guān)系所要達到的根本目的。它不僅僅是酒店財務(wù)管理工作的出發(fā)點，更決定著企業(yè)財務(wù)管理的基本方向。酒店財務(wù)管理目標(biāo)從它的演變進程來看，都直接反映了酒店財務(wù)管理環(huán)境的變化，反映了企業(yè)利益集團利益關(guān)系的平衡，更是各種因素相互作用的綜合體現(xiàn)。

2 把握投資方向及節(jié)約成本

2.1 把握投資方向

酒店籌措資金，是為了能夠滿足酒店的投資需求。在籌措資金之前，酒店要做好投資方向的調(diào)研。兩者相互依賴，相輔相成。相互制約。投資之前必須要做好的是籌措資金，那么在籌措資金之前，也要做好投資的調(diào)研。在酒店籌措資金之前，一定要對投資方案嚴(yán)格把關(guān)，并對其可行性要充分考慮。要考慮到所投資項目是否有先進的技術(shù)，在經(jīng)濟上是否能夠符合，以及此次投資的長遠發(fā)展性。只有這樣才能確定投資是否真正合理。也只有在把握了大體的投資意向后，才能選擇投資的方式。

2.2 節(jié)約籌資成本

酒店籌資的方式多種多樣。再完美的籌資方案，也會付出一定的投資成本。這就要求我們要從兩個方面來節(jié)約籌資的成本預(yù)算，達到酒店的利益最大化，增強其核心競爭能力。

（1）籌資都具有一定的風(fēng)險性。酒店在籌資時要盡量選擇風(fēng)險性較小的投資項目。降低籌資的風(fēng)險尤為重要。如果酒店為了籌資而面臨非常大的風(fēng)險，甚至負債，就會增加償還銀行貸款的負擔(dān)，負擔(dān)越重，就有可能在貸款到期的時候，沒有及時償還的能力。因此，酒店在籌資的時候，一定要是降低籌資成本，減少籌資風(fēng)險。

（2）籌資時要選擇籌集資成本比較低的渠道。綜合比較各種籌資，方案降低籌資成本和風(fēng)險降低籌資的風(fēng)險負擔(dān)。以便取得更好的效益。

3 酒店籌措資金管理的措施

在財務(wù)管理方式上，酒店集團體現(xiàn)為高度的全面預(yù)算。預(yù)算結(jié)構(gòu)、運作過程比較復(fù)雜。

在財務(wù)管理環(huán)境上，擁有廣泛融資投資的通道，能夠利用各種各樣的融資手段，為酒店集團的市場進入、后期投資、投資組合、轉(zhuǎn)移與退出創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，提供財務(wù)資源的支持。

在財務(wù)管理目標(biāo)上，表現(xiàn)為成員個體財務(wù)目標(biāo)與集體整體財務(wù)目標(biāo)在戰(zhàn)略上的統(tǒng)一性。

在財務(wù)管理對象上，呈現(xiàn)出多級理財主體各自資金運動系統(tǒng)的一體化復(fù)合結(jié)構(gòu)特征。

在財務(wù)管理主體上，表現(xiàn)為一元中心下的多層級復(fù)合結(jié)構(gòu)。

因此，相對單體酒店而言，酒店集團財務(wù)特征不僅復(fù)雜很多，在財務(wù)管理上也是突破了單體酒店的范圍。

4 現(xiàn)金流量在企業(yè)運營中的重要性

現(xiàn)金流量是指在一定會計期間按照現(xiàn)金收付實現(xiàn)制，通過一定的經(jīng)濟活動，其中包括經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動和非經(jīng)常性項目而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出及其總量情況的總稱。

現(xiàn)金流量可分為3種：經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。在現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展過程中，決定企業(yè)興衰存亡的是現(xiàn)金流，最能反映企業(yè)本質(zhì)的是現(xiàn)金流，在眾多價值評價指標(biāo)中基于現(xiàn)金流的評價是最具權(quán)威性的?，F(xiàn)金流量比傳統(tǒng)的利潤指標(biāo)更能說明企業(yè)的盈利質(zhì)量。首先，針對利用增加投資收益等非營業(yè)活動操縱利潤的缺陷，現(xiàn)金流量只計算營業(yè)利潤而將非經(jīng)常性收益剔除在外。其次，會計利潤是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確定的，可以通過虛假銷售、提前確認銷售、擴大賒銷范圍等手段調(diào)節(jié)利潤，而現(xiàn)金流量是根據(jù)收付實現(xiàn)制確定的，上述調(diào)節(jié)利潤的方法無法取得現(xiàn)金，因而不能增加現(xiàn)金流量?？梢姡F(xiàn)金流量指標(biāo)可以彌補利潤指標(biāo)在反映公司真實盈利能力上的缺陷。

5 財務(wù)管理的綜合性

在酒店運營活動中，只要是與資金有關(guān)的活動，就是與財務(wù)管理有關(guān)的工作。在酒店內(nèi)部，各個部門都與財務(wù)部門打交道。比如說工資的發(fā)放，年終獎勵等，小到桌椅碗筷，大到內(nèi)部裝修都與財務(wù)管理有著密不可分的聯(lián)系。因此需要各個部門在財務(wù)部門的指導(dǎo)下，合理使用資金，來保證酒店的正常運營，提高工作效率，增加效益，降低成本。

主要參考文獻

［1］王麗萍． 基于現(xiàn)金池管理模式的企業(yè)集團資金管理［J］． 當(dāng)代經(jīng)濟，2010（11）．

［2］曹敏． 簡議集團資金管理中的出納管理［J］． 中國總會計師，2010（8）．

［3］韓曉利． 集團資金管理之?dāng)?shù)據(jù)集中管理模式探析［J］． 中國總會計師，2010（9）．

［4］韓文軍，楊涔． 資金結(jié)算中心在企業(yè)集團資金管理中的作用［J］． 現(xiàn)代企業(yè)，2006（12）．

［5］歐日香． 企業(yè)集團資金管理與投資管理的集權(quán)與分權(quán)［J］． 審計月刊，2006（16）．

［6］翁文東． 淺談企業(yè)集團資金管理與資金結(jié)算中心的運作［J］． 衡水師專學(xué)報，2002（4）．

［7］嚴(yán)榮偉． 論企業(yè)集團資金管理部門與資金運作部門的機構(gòu)分離［J］． 對外經(jīng)貿(mào)財會，1999（7）．

［8］張愛榮． 企業(yè)集團資金管理體系優(yōu)化：以中國中化集團為例［D］． 廈門：廈門大學(xué)，2008．

第8篇：項目資金的籌措方式范文

第一部分 掛熨機項目背景信息

一、掛熨機項目概況

(一)項目名稱

(二)項目的承辦單位

(三)承擔(dān)可行性研究工作的單位情況

(四)項目的主管部門

(五)項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標(biāo)

(六)項目建設(shè)地點

二、項目承擔(dān)單位的基本情況和財務(wù)狀況

包括所有制性質(zhì)、主營業(yè)務(wù)、近三年來的銷售收入、利潤、稅金、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)負債率、銀行

信用等級、項目負責(zé)人基本情況及主要股東的概況

第二部分 掛熨機項目建設(shè)背景、必要性

這一部分主要應(yīng)說明項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。

一、掛熨機項目建設(shè)背景

(一)國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

(二)項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

二、掛熨機項目建設(shè)必要性

國內(nèi)外現(xiàn)狀和技術(shù)發(fā)展趨勢，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析，市場分析;

三、掛熨機項目建設(shè)可行性

(一)經(jīng)濟可行性

(二)政策可行性

(三)技術(shù)可行性

(四)模式可行性

(五)組織和人力資源可行性

第三部分 掛熨機項目優(yōu)勢

一、組織優(yōu)勢

二、技術(shù)優(yōu)勢

涉及成果來源及知識產(chǎn)權(quán)情況、已完成的研究開發(fā)工作及中試情況和鑒定年限、技術(shù)或工藝特點

以及與現(xiàn)有技術(shù)或工藝比較所具有的優(yōu)勢、該項技術(shù)的突破對行業(yè)技術(shù)進步的重要意義和作用等。

三、市場優(yōu)勢

四、模式優(yōu)勢

五、其他優(yōu)勢

第四部分 掛熨機項目產(chǎn)品規(guī)劃

一、掛熨機項目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案

二、掛熨機項目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案

(一)工藝設(shè)備選型

(二)工藝先進性說明

(三)工藝流程

三、掛熨機項目產(chǎn)品營銷規(guī)劃方案

(一)營銷戰(zhàn)略規(guī)劃

(二)營銷模式

(三)促銷策略

第五部分 掛熨機項目建設(shè)規(guī)劃

一、掛熨機項目建設(shè)地

(一)掛熨機項目建設(shè)地地理位置

(二)掛熨機項目建設(shè)地自然情況

(三)掛熨機項目建設(shè)地資源情況

(四)掛熨機項目建設(shè)地經(jīng)濟情況

(五)掛熨機項目建設(shè)地人口情況

二、掛熨機項目土建總規(guī)

(一)項目廠址及廠房建設(shè)

(二)土建總圖布置

(三)場內(nèi)外運輸

(四)項目土建及配套工程

(五)項目土建及配套工程造價

(六)項目其他輔助工程

三、掛熨機項目建設(shè)環(huán)境保護方案

四、掛熨機項目建設(shè)節(jié)能方案方案

五、掛熨機項目建設(shè)消防方案

六、掛熨機項目建設(shè)生產(chǎn)勞動安全方案

七、各項建設(shè)條件落實情況

包括環(huán)境保護、資源綜合利用、節(jié)能措施、原材料供應(yīng)及外部配套條件落實情況等;其中節(jié)能分析

章節(jié)按照《國家發(fā)展改革委關(guān)于加強固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查工作的通知》(發(fā)改投資[2019]2787號)要求進行編寫。

第六部分 掛熨機項目組織實施情況

一、掛熨機項目組織

(一)組織形式

(二)工作制度

二、掛熨機項目勞動定員和人員培訓(xùn)

(一)勞動定員

(二)年總工資和職工年平均工資估算

(三)人員培訓(xùn)及費用估算

三、掛熨機項目實施的各階段

(一)建立項目實施管理機構(gòu)

(二)資金籌集安排

(三)技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓

(四)勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨

(五)施工準(zhǔn)備

(六)施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備

(七)竣工驗收

四、掛熨機項目實施進度表

第七部分 掛熨機項目財務(wù)評價分析

一、掛熨機項目總投資估算

二、掛熨機項目資金籌措

一個建設(shè)項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應(yīng)對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件。可行性研究中，應(yīng)對下列內(nèi)容加以說明：

(一)資金來源

(二)項目籌資方案

三、掛熨機項目投資使用計劃

(一)投資使用計劃

(二)借款償還計劃

四、項目財務(wù)評價說明&財務(wù)測算假定

(一)計算依據(jù)及相關(guān)說明

(二)項目測算基本設(shè)定

五、掛熨機項目總成本費用估算

(一)直接成本

(二)工資及福利費用

(三)折舊及攤銷

(四)工資及福利費用

(五)修理費

(六)財務(wù)費用

(七)其他費用

(八)財務(wù)費用

(九)總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

(一)銷售收入

(二)銷售稅金及附加

(三)增值稅

(四)銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現(xiàn)金流估算

(一)項目投資現(xiàn)金流估算

(二)項目資本金現(xiàn)金流估算

九、不確定性分析

在對建設(shè)項目進行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風(fēng)險。為避免或盡可能減少風(fēng)險，就要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價指標(biāo)的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。

(一)盈虧平衡分析

(二)敏感性分析

第八部分 掛熨機項目財務(wù)效益、經(jīng)濟和社會效益評價

一、財務(wù)效益評價

內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資回收期、貸款償還期等指標(biāo)的計算和評估。

二、經(jīng)濟效益評價

(一)經(jīng)濟費用效益或費用效果分析

(二)行業(yè)影響分析

(三)區(qū)域經(jīng)濟影響分析

(四)宏觀經(jīng)濟影響分析

三、社會效益評價

(一)社會影響效果分析

(二)社會適應(yīng)性分析

(三)社會風(fēng)險及對策分析

第九部分 資金申請報告附件

企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

企業(yè)經(jīng)營狀況相關(guān)文件(損益表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表)

銀行出具的貸款承諾(省級分行以上)文件或已簽訂的貸款協(xié)議或合同;

地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件;

技術(shù)來源及技術(shù)先進性的有關(guān)證明文件;

環(huán)境保護部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見;

節(jié)能、土地、規(guī)劃等必要文件;

項目核準(zhǔn)或備案文件(在有效期內(nèi)且未滿兩年);

已開工項目需提供投資完成、工程進度以及生產(chǎn)情況證明材料;項目單位對項目資金申請報告內(nèi)容和附屬文件真實性負責(zé)的聲明。

氣體保護焊機項目資金申請報告

第一部分 氣體保護焊機項目背景信息

一、氣體保護焊機項目概況

(一)項目名稱

(二)項目的承辦單位

(三)承擔(dān)可行性研究工作的單位情況

(四)項目的主管部門

(五)項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標(biāo)

(六)項目建設(shè)地點

二、項目承擔(dān)單位的基本情況和財務(wù)狀況

包括所有制性質(zhì)、主營業(yè)務(wù)、近三年來的銷售收入、利潤、稅金、固定資產(chǎn)、資產(chǎn)負債率、銀行信用等級、項目負責(zé)人基本情況及主要股東的概況

第二部分 氣體保護焊機項目建設(shè)背景、必要性

這一部分主要應(yīng)說明項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。

一、氣體保護焊機項目建設(shè)背景

(一)國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

(二)項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

二、氣體保護焊機項目建設(shè)必要性

國內(nèi)外現(xiàn)狀和技術(shù)發(fā)展趨勢，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的作用與影響，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度分析，市場分析;

三、氣體保護焊機項目建設(shè)可行性

(一)經(jīng)濟可行性

(二)政策可行性

(三)技術(shù)可行性

(四)模式可行性

(五)組織和人力資源可行性

第三部分 氣體保護焊機項目優(yōu)勢

一、組織優(yōu)勢

二、技術(shù)優(yōu)勢

涉及成果來源及知識產(chǎn)權(quán)情況、已完成的研究開發(fā)工作及中試情況和鑒定年限、技術(shù)或工藝特點以及與現(xiàn)有技術(shù)或工藝比較所具有的優(yōu)勢、該項技術(shù)的突破對行業(yè)技術(shù)進步的重要意義和作用等。

三、市場優(yōu)勢

四、模式優(yōu)勢

五、其他優(yōu)勢

第四部分 氣體保護焊機項目產(chǎn)品規(guī)劃

一、氣體保護焊機項目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案

二、氣體保護焊機項目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案

(一)工藝設(shè)備選型

(二)工藝先進性說明

(三)工藝流程

三、氣體保護焊機項目產(chǎn)品營銷規(guī)劃方案

(一)營銷戰(zhàn)略規(guī)劃

(二)營銷模式

(三)促銷策略

第五部分 氣體保護焊機項目建設(shè)規(guī)劃

一、氣體保護焊機項目建設(shè)地

(一)氣體保護焊機項目建設(shè)地地理位置

(二)氣體保護焊機項目建設(shè)地自然情況

(三)氣體保護焊機項目建設(shè)地資源情況

(四)氣體保護焊機項目建設(shè)地經(jīng)濟情況

(五)氣體保護焊機項目建設(shè)地人口情況

二、氣體保護焊機項目土建總規(guī)

(一)項目廠址及廠房建設(shè)

(二)土建總圖布置

(三)場內(nèi)外運輸

(四)項目土建及配套工程

(五)項目土建及配套工程造價

(六)項目其他輔助工程

三、氣體保護焊機項目建設(shè)環(huán)境保護方案

四、氣體保護焊機項目建設(shè)節(jié)能方案方案

五、氣體保護焊機項目建設(shè)消防方案

六、氣體保護焊機項目建設(shè)生產(chǎn)勞動安全方案

七、各項建設(shè)條件落實情況

包括環(huán)境保護、資源綜合利用、節(jié)能措施、原材料供應(yīng)及外部配套條件落實情況等;其中節(jié)能分析章節(jié)按照《國家發(fā)展改革委關(guān)于加強固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查工作的通知》(發(fā)改投資[2019]2787號)要求進行編寫。

第六部分 氣體保護焊機項目組織實施情況

一、氣體保護焊機項目組織

(一)組織形式

(二)工作制度

二、氣體保護焊機項目勞動定員和人員培訓(xùn)

(一)勞動定員

(二)年總工資和職工年平均工資估算

(三)人員培訓(xùn)及費用估算

三、氣體保護焊機項目實施的各階段

(一)建立項目實施管理機構(gòu)

(二)資金籌集安排

(三)技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓

(四)勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨

(五)施工準(zhǔn)備

(六)施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備

(七)竣工驗收

四、氣體保護焊機項目實施進度表

第七部分 氣體保護焊機項目財務(wù)評價分析

一、氣體保護焊機項目總投資估算

二、氣體保護焊機項目資金籌措

一個建設(shè)項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式從中選擇條件優(yōu)惠的資金。可行性研究報告中，應(yīng)對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件。可行性研究中，應(yīng)對下列內(nèi)容加以說明：

(一)資金來源

(二)項目籌資方案

三、氣體保護焊機項目投資使用計劃

(一)投資使用計劃

(二)借款償還計劃

四、項目財務(wù)評價說明&財務(wù)測算假定

(一)計算依據(jù)及相關(guān)說明

(二)項目測算基本設(shè)定

五、氣體保護焊機項目總成本費用估算

(一)直接成本

(二)工資及福利費用

(三)折舊及攤銷

(四)工資及福利費用

(五)修理費

(六)財務(wù)費用

(七)其他費用

(八)財務(wù)費用

(九)總成本費用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

(一)銷售收入

(二)銷售稅金及附加

(三)增值稅

(四)銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤分配估算

八、現(xiàn)金流估算

(一)項目投資現(xiàn)金流估算

(二)項目資本金現(xiàn)金流估算

九、不確定性分析

在對建設(shè)項目進行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風(fēng)險。為避免或盡可能減少風(fēng)險，就要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價指標(biāo)的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。

(一)盈虧平衡分析

(二)敏感性分析

第八部分 氣體保護焊機項目財務(wù)效益、經(jīng)濟和社會效益評價

一、財務(wù)效益評價

內(nèi)部收益率、投資利潤率、投資回收期、貸款償還期等指標(biāo)的計算和評估。

二、經(jīng)濟效益評價

(一)經(jīng)濟費用效益或費用效果分析

(二)行業(yè)影響分析

(三)區(qū)域經(jīng)濟影響分析

(四)宏觀經(jīng)濟影響分析

三、社會效益評價

(一)社會影響效果分析

(二)社會適應(yīng)性分析

(三)社會風(fēng)險及對策分析

第九部分 資金申請報告附件

企業(yè)營業(yè)執(zhí)照

企業(yè)經(jīng)營狀況相關(guān)文件(損益表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表)

銀行出具的貸款承諾(省級分行以上)文件或已簽訂的貸款協(xié)議或合同;

地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件;

技術(shù)來源及技術(shù)先進性的有關(guān)證明文件;

環(huán)境保護部門出具的環(huán)境影響評價文件的審批意見;

節(jié)能、土地、規(guī)劃等必要文件;

第9篇：項目資金的籌措方式范文

按照前述報告正文中應(yīng)包含的內(nèi)容，現(xiàn)將寫作要點介紹如下。

（一）項目總說明

在項目總說明中，應(yīng)著重就項目背景、項目主辦者或參與者、項目評估的目的、項目評估報告編制的依據(jù)及有關(guān)說明等向讀者予以介紹。

（二）項目概況

在這一部分內(nèi)容中，應(yīng)重點介紹項目的合作方式和性質(zhì)、項目所處的地址、項目擬建規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)、項目所需市政配套設(shè)施的情況及獲得市政建設(shè)條件的可能性、項目建成后的服務(wù)對象。

（三）投資環(huán)境研究

主要包括當(dāng)?shù)乜傮w社會經(jīng)濟情況、城市基礎(chǔ)設(shè)施狀況、土地使用制度、當(dāng)?shù)卣慕鹑诤投愂盏确矫娴恼摺⒄膭钔顿Y的領(lǐng)域等。

（四）市場研究

按照所評估項目的特點，分別就當(dāng)?shù)嘏c所評估項目相關(guān)的土地市場、居住物業(yè)市場、寫字樓物業(yè)市場、零售商業(yè)物業(yè)市場、酒店市場、工業(yè)物業(yè)市場等進行分析研究。

（五）項目地理環(huán)境和附近地區(qū)競爭性發(fā)展項目

這一部分主要應(yīng)就項目所處的地理環(huán)境（鄰里關(guān)系）、項目用地的現(xiàn)狀（熟地還是生地、需要哪些前期土地開發(fā)工作）和項目附近地區(qū)近期開工建設(shè)或籌備過程中的競爭性發(fā)展項目予以分析說明。

（六）規(guī)劃方案及建設(shè)條件

主要介紹項目的規(guī)劃建設(shè)方案和建設(shè)過程中市政建設(shè)條件（水、電、路等）是否滿足工程建設(shè)的需要。

（七）建設(shè)方式及進度安排

項目的建設(shè)方式是指建設(shè)工程的發(fā)包方式。發(fā)包方式的差異往往會帶來工程質(zhì)量、工期、成本等方面的差異，因此，這里有必要就建設(shè)工程的承發(fā)包方式提出建議。

（八）投資估算及資金籌措

這一部分的主要任務(wù)是就項目的總投資進行估算，并按項目進度安排情況做出投資分年度使用計劃和資金籌措計劃。

（九）項目評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的預(yù)測和選定

（十）項目經(jīng)濟效益評價