保險公司的風險管理精選(九篇)
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第1篇：保險公司的風險管理范文
關(guān)鍵詞：利率市場化；保險公司；利率風險管理
中圖分類號：F842.3 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）11-0130-03
一、各國壽險公司利率風險和利差損有關(guān)情況介紹
（一） 英國壽險公司利率風險概況
英國的壽險公司一般對利率風險非常重視，歷史上沒有出現(xiàn)過大規(guī)模的利差損。其主要原因是：英國償付能力標準比較嚴格，資產(chǎn)負債評估非常謹慎，保險公司為保證公司具有充足的償付能力，一般不會銷售高預定利率的產(chǎn)品。
但是，在20世紀80年代，英國經(jīng)濟環(huán)境較好的時期內(nèi)，壽險市場也曾出現(xiàn)過高預定利率產(chǎn)品，其中比較有代表性的是“中期高預定利率保險產(chǎn)品”。當時，英國銀行利率較高，中短期的固定利率股票有著很高的收益率，壽險公司基于這一投資工具，開發(fā)了“中期高預定利率保險產(chǎn)品”。為規(guī)避利率風險，保險公司對這些保單進行了非常嚴格的資產(chǎn)負債匹配管理，這些中期高預定利率產(chǎn)品一般分批銷售，而且在銷售每一批高預定利率產(chǎn)品時都有相應量的高預定利率股票與之對應，達到資產(chǎn)負債匹配的要求。由于保險公司資產(chǎn)負債匹配管理很好，當利率下降時，這類產(chǎn)品沒有給壽險公司帶來不利的影響。
1998—1999年，英國經(jīng)歷了一段低利率時期，壽險公司新投資收益率降到4%左右，與公司銷售的長期傳統(tǒng)壽險產(chǎn)品的預定利率基本相同。在這種情況下，監(jiān)管當局根據(jù)謹慎監(jiān)管的原則，要求保險公司采用更加保守的方法提取準備金，降低了責任準本金評估利率。這對很多公司的財務狀況產(chǎn)生了不利影響，幸運的是，英國絕大多數(shù)壽險公司順利地化解了這次利率風險的影響。
（二）美國壽險公司利率風險概況
美國壽險公司經(jīng)歷過兩字利率風險，但都沒有對壽險業(yè)產(chǎn)生太大的影響。
第一次是在1940年，即第二次世界大戰(zhàn)期間，美國經(jīng)歷了一次利率下滑，保險監(jiān)管機關(guān)相應地降低了責任準本金評估利率，造成保險公司準備金提高，對壽險公司產(chǎn)生了一次沖擊。第二次是在1990年。美國壽險公司在80年代高利率環(huán)境下銷售了一些高預定利率躉繳產(chǎn)品，1990年市場利率逐步降低，保險監(jiān)管機關(guān)再次降低了責任準備金評估利率，公司提取準本金增加，對財務狀況產(chǎn)生了負面影響。對于多數(shù)壽險公司來說，由于資產(chǎn)負債匹配較好，這些損失被長期固定收益投資項目增值部分所抵消。對于一些資產(chǎn)負債管理較差的公司，由于投資收益低于保證收益而造成虧損，出現(xiàn)了償付能力危機。為保證壽險公司償付能力充足，美國保險監(jiān)管機關(guān)令他們增加資本金或出售其業(yè)務。例如，美國公平人壽曾因銷售高預定利率保單遇到很大的危機，1992年它接受了Axa的資金，轉(zhuǎn)為股份制公司，才得以渡過難關(guān)。
（三）日本壽險公司利率風險概況
日本壽險公司出現(xiàn)過非常嚴重的利差損，給壽險業(yè)造成了惡劣的影響。20世紀70年代前，日本壽險產(chǎn)品預訂利率較低，壽險公司實際投資收益率一般高于保單預訂利率。從70年代起，隨著利率和國債利率攀升，各壽險公司出于相互競爭的需求，為擴大業(yè)務規(guī)模，不斷提高壽險產(chǎn)品預訂利率。80年代后期，日本高利率時代基本結(jié)束，長期利率降至4%左右，但壽險公司為發(fā)展業(yè)務，吸引資金，預訂利率依然維持在5%—6%的高水平，大量銷售高預訂利率產(chǎn)品，壽險公司的保費收入和行業(yè)資產(chǎn)迅速膨脹。
另一方面，迫于保單承諾的較高預訂利率的壓力，許多壽險公司將資產(chǎn)投資于高風險項目，如有價證券、房地產(chǎn)等，泡沫經(jīng)濟破滅后形成大量的不良資產(chǎn)，嚴重影響了公司的投資收益。受嚴重利差損的影響，7家壽險公司倒閉，日本壽險業(yè)受到沉重打擊。
二、外國壽險公司對我國壽險業(yè)的啟示
無論在哪個國家，由于人壽保險一般都是長期性的，因此只要壽險公司在保單中承諾了保證最低投資收益率，壽險公司就會面臨利率風險。但是，由于各國壽險業(yè)的情況不同，保險公司和監(jiān)管機構(gòu)對利率風險的認識不完全一致，采取的處理方法也有很大差別，在英美等發(fā)達國家，壽險業(yè)就通過運用資產(chǎn)負債管理、嚴格的償付能力監(jiān)管等方法，不僅成功地擺脫了利差損風險，沒有出現(xiàn)過大規(guī)模的利差損，而且，通過壽險產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型等措施，實現(xiàn)了壽險業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。而在有些國家，如日本，許多壽險公司由于缺乏對利率風險的充分認識，出于競爭的需要，不計成本地推出高預定利率保單，出現(xiàn)嚴重的利差損，造成多家壽險公司倒閉，使壽險行業(yè)發(fā)展陷入困境。因此，我們有必要深入分析各國壽險公司在處理利率風險問題上的異同，找出內(nèi)在規(guī)律，總結(jié)他們的經(jīng)驗教訓，為我國壽險公司科學對待利率風險提供參考。
（一）長期高預定利率的保單使保險公司產(chǎn)生巨大的風險
通過對各國情況的比較分析我們發(fā)現(xiàn)，利差損都源于壽險公司銷售的高預定利率壽險保單。在保單中保證較高的投資收益會使壽險公司背上沉重的包袱，面臨巨大的利率風險，一旦投資環(huán)境發(fā)生變化，公司投資收益率下降，壽險公司就會產(chǎn)生巨大的利差損。
（二）提高經(jīng)營管理水平對控制利率風險非常重要
經(jīng)營管理水平的高低直接影響著壽險公司的盈利能力，壽險公司的經(jīng)營管理水平主要體現(xiàn)在：認識和控制風險的能力、資產(chǎn)負債管理能力、業(yè)務科學管理能力、費用控制能力等方面。出現(xiàn)過利差損的保險公司經(jīng)營管理水平普遍較低，而經(jīng)營管理水平高的公司很少出現(xiàn)利差損的情況，可見提高經(jīng)營管理水平對控制利率風險非常重要。
（三）發(fā)展新型壽險產(chǎn)品，規(guī)避利率風險，是壽險產(chǎn)品的發(fā)展趨勢
由于傳統(tǒng)的較高預定利率的產(chǎn)品對壽險公司存在非常大的利率風險，因此，各發(fā)達國家壽險公司都通過發(fā)展新型壽險產(chǎn)品來規(guī)避利率風險，促進壽險業(yè)的發(fā)展。美、英等國家主要通過發(fā)展連結(jié)產(chǎn)品、萬能產(chǎn)品，來規(guī)避利率風險。投資連結(jié)類產(chǎn)品的投資風險實現(xiàn)了在保險公司和投保人之間的合理分擔，使保險公司擺脫了利率風險。
（四）責任準備金謹慎評估的重要性
責任準備金評估是壽險公司衡量自身經(jīng)營成果的前提和基礎(chǔ)，保險公司財務部門計提的責任準備金額度直接影響到公司的利潤水平、償付能力的評估，該項工作的好壞反映出公司精算水平、經(jīng)營管理水平的高低。只有實現(xiàn)科學評估，才能真實地反映公司的經(jīng)營狀況，便于經(jīng)營者和監(jiān)管者正確認識公司的財務狀況，制定合理的經(jīng)營和監(jiān)管策略。
三、造成壽險產(chǎn)品利率風險的主要原因
壽險產(chǎn)品利率風險的表現(xiàn)形式，一是產(chǎn)品預訂利率與投資收益率背離造成的利差風險，二是資產(chǎn)與負債不匹配造成的利差風險。從當前我國壽險業(yè)發(fā)展情況來看，主要包括以下幾個方面。
（一）產(chǎn)品預訂利率設定不適當造成的利差風險
這種風險主要表現(xiàn)在：一是預訂利率與預期投資收益率只在產(chǎn)品設計開發(fā)初期暫時吻合和平衡，而產(chǎn)品周期相對較長，隨著市場利率的頻繁波動，最終會出現(xiàn)長期背離的現(xiàn)象。二是不同時期的壽險產(chǎn)品預訂利率差異較大，特別是在經(jīng)濟發(fā)展不穩(wěn)定時期，必然會導致壽險公示隨著市場利率的大幅度波動而頻繁更換產(chǎn)品，從而被動影響壽險公司業(yè)務的發(fā)展。更為嚴重的是，頻繁更換產(chǎn)品使長期性壽險產(chǎn)品的特色不能充分地顯示和發(fā)揮出來，往往給人一種錯誤的印象，即壽險產(chǎn)品成了銀行金融產(chǎn)品的附屬品，因而壽險公司的商業(yè)優(yōu)勢和保險特征就顯現(xiàn)不出來。
（二）經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境對預訂利率的確定造成的影響
我國壽險業(yè)發(fā)展于改革開放初期，正處于計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期。20世紀80年代末期到90年代初期，經(jīng)濟高速增長，伴隨著通脹居高不下，同期銀行存款利率也相應較高，這段時期內(nèi)推出的壽險產(chǎn)品也就不可避免地收到高存款利率的影響，但是這種現(xiàn)象是經(jīng)濟發(fā)展大環(huán)境所造成的，是難以避免的。
（三）資產(chǎn)負債期限的不匹配造成潛在的利差風險
目前，保險資金投資主要集中在銀行存款、國債及其他企業(yè)債券上，投資期限普遍較短，短期資產(chǎn)無法與長期負債相匹配，存在較大的投資風險。此外，由于投資渠道狹窄，投資工具有限，大量的保險資金無法進行有效的投資選擇和風險分散，投資帶有一定的盲目性和隨意性，無法完全按照負債特點進行有計劃地投資，因而投資風險又進一步加劇了利差風險。
（四）“嵌入選擇權(quán)”的使用帶來風險
隨著世界經(jīng)濟一體化的加快，金融保險業(yè)之間的競爭日趨激烈，為在競爭中立于不敗之地，各保險公司爭相向保險消費者提供優(yōu)質(zhì)服務，在產(chǎn)品中增加服務功能，如保單借款、退保、轉(zhuǎn)保等嵌入選擇權(quán)。隨著利率波動，保險公司依據(jù)對利率和保單持有人行為的靜態(tài)假設已不再奏效，只要利率向不利于保險消費者波動，他們就會頻繁、更具機會性地使用保單中的選擇權(quán)，而這些彈往往是以保險公司的利益為代價而使保險消費者受益的，給保險公司的資產(chǎn)負債從數(shù)額上、期限上的匹配帶來了不確定性，增加了利率風險。
四、采取多種措施加強對壽險產(chǎn)品利差風險的管理
壽險公司的一個顯著特征是長期負債經(jīng)營，這個特征本身具有雙重性，一是長期性經(jīng)營，一是負債性經(jīng)營。對于一個壽險公司來說，短期內(nèi)形成的負債或面臨的利差風險并不可怕，關(guān)鍵問題是如何防范、管理和化解利差風險，從而有效地達到長期平衡。對目前我國市場存在的利差風險，可以采取下列方法進行解決：
（一）加快產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，規(guī)避利差風險
傳統(tǒng)壽險產(chǎn)品的預定利率以銀行利率為主要參照，這對壽險公司存在較高的利率風險，因為在通貨膨脹時期，其他金融產(chǎn)品收益率加高，為了增加壽險產(chǎn)品的市場適應能力，在設計時必然選取較高預定利率，這給公司長期性壽險業(yè)務的經(jīng)營帶來了很大的潛在風險。為避免這種風險，可以采取以下措施。
一是發(fā)展分紅保險。分紅型壽險產(chǎn)品可以確定比較穩(wěn)健的預定利率，壽險公司通過分紅保險產(chǎn)品賬戶中資金的運用收益情況，確定每年的紅利分配水平，不論市場利率升降，保險消費者的總體利益都能得到保證，保險公司也可以有效地放著利差風險的形成。
二是開辦投資連結(jié)保險。投資連結(jié)保險在經(jīng)濟變動時期，特別是通貨膨脹時期曾受到廣泛的歡迎。該險種是采用壽險資金分賬管理的方式，由壽險公司專項管理賬下的資金。這不僅降低了保險公司為在高利率環(huán)境下而設定較高預定利率的風險，同時還可吸引保護在投資市場收益較高的時候有較高的收益。
三是開辦萬能保險。此類保險最大的優(yōu)點是靈活，客戶可以根據(jù)自己的需求增加或減少保費及保險保障。
（二）拓展壽險資金運用渠道，加強資產(chǎn)負債的匹配管理
資產(chǎn)負債管理是壽險公司通過合理地對資產(chǎn)和負債進行匹配，規(guī)避利率風險的一種重要技術(shù)。在銷售每一批高預定利率產(chǎn)品時，都要有相應量的高固定利率投資工具與之對應。資產(chǎn)負債匹配的要求，一是收益水平匹配，二是期限匹配，三是數(shù)額匹配。通過將現(xiàn)金流量等同的資產(chǎn)和負債匹配來降低保險公司部分資產(chǎn)所面臨的利差風險。
（三）實行彈性預定利率，建立市場自動調(diào)節(jié)機制
壽險公司的產(chǎn)品不可能是單一的分紅型產(chǎn)品或大比例的投資、萬能保險產(chǎn)品，這對壽險公司的投資壓力比較大，也不利于長期穩(wěn)定的發(fā)展。這就是說，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)必須多元化?？梢匝芯拷⑹袌鲎詣诱{(diào)節(jié)機制，實行彈性預定利率，當銀行的存款利率上升或下降到一定幅度時，壽險產(chǎn)品的預定利率自動進行相應的調(diào)整，產(chǎn)品價格也就隨之進行調(diào)整。產(chǎn)品價格也隨之進行調(diào)整。當然，實行這個辦法有許多技術(shù)問題需要解決，也有一些管理政策需要作出相應的調(diào)整，特別是監(jiān)管部門必須首先對現(xiàn)行的產(chǎn)品管理辦法作出調(diào)整，要給壽險公司更多的自行定價而免于重新報批的權(quán)利。
（四）建立行業(yè)自律機制
壽險業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展有賴于規(guī)范的市場機制，而規(guī)范的市場機制中很重要的一個方面是同業(yè)公司的自律機制，各公司更應增強自我約束能力，以防止過度地、不切實際地渲染產(chǎn)品的保值增值功能，誘導保險消費者的行為產(chǎn)生，形成惡性競爭，人為地加大各家公司的利差風險，在這方面，行業(yè)協(xié)會應發(fā)揮重要的作用。
（五）實行財務再保險
實行財務再保險的原因很多，但改變公司對業(yè)務資本的需求量和資本結(jié)構(gòu)、改善公司償付能力、轉(zhuǎn)移風險、平滑每年的盈余以降低波動性，提高可預測性是非常關(guān)鍵的原因。目前，我國壽險市場的財務再保險問題還是有待研究開發(fā)的領(lǐng)域，許多公司因為沒有外匯交易權(quán)，對依賴外資再保險公司實行財務再保險的問題存在一定的障礙，這也是我們必須盡快進行研究解決的問題。
（六）加強管理，提高自身管理水平
任何風險都可能由技術(shù)和人為兩個原因造成，利差風險也是如此，技術(shù)因素造成的利差風險是可以通過有效的技術(shù)辦法進行防范、管理和化解的，但人為因素造成的利差風險就必須通過提高人員素質(zhì)、提高管理水平來實現(xiàn)。如果沒有高素質(zhì)的管理人才、高水平的管理機制，再好的技術(shù)方法也不可能防范、化解利差風險。因此，為了有效避免利率風險，壽險公司一是要有一支高水平的管理人才隊伍，二是要充分發(fā)揮精算專業(yè)人員的作用，三是提高現(xiàn)代化管理水平，四是必須全面地防范各類風險。
結(jié)語
我國壽險業(yè)近年來取得了較大的發(fā)展，但由于經(jīng)濟發(fā)展速度較快，利率波動較大，對壽險產(chǎn)品的設計開發(fā)產(chǎn)生了很大的影響，導致了利差風險的存在，通過加快產(chǎn)品轉(zhuǎn)型，拓展壽險資金運用渠道，實行彈性預定利率，建立市場自動調(diào)節(jié)機制、行業(yè)自律機制，實行財務再保險等一系列措施，希望能對我國人壽保險公司在利率市場化背景下的利率風險管理提供一些切實可行的建議。
只有這樣，人壽保險公司才會在日趨激烈的競爭中脫穎而出，才能屹立不倒。
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第2篇：保險公司的風險管理范文
關(guān)鍵詞：保險公司；財務管理；風險分析；對策
財務管理風險指的是保險公司在實際運行中阻礙公司實現(xiàn)運行目標的因素。財產(chǎn)保險公司本身就屬于風險部門，公司在運行過程中需要承擔各種各樣的風險從而得到一定的經(jīng)濟利潤，這也是保險公司生存的基礎(chǔ)，其中的風險主要涉及投保風險與經(jīng)營風險等各個方面。財產(chǎn)保險公司的管理涉及產(chǎn)品開發(fā)、核算、承保、賠償、投資等全過程。當前金融業(yè)在發(fā)展中遇到的情況變化莫測，保險公司也需面臨更加激烈的市場競爭，在這種形勢下，保險公司只有做好財務風險管理工作才能提高管理能力。
一、財產(chǎn)保險公司財務風險管理的主要內(nèi)容
(一)資金來自多個領(lǐng)域
財產(chǎn)保險公司的資金主要包括自身本金與保險費，將保戶資金集中在一起同時要承擔將來可能發(fā)生的各種風險，因此財產(chǎn)保險公司的全部資金中包括很大比例的負債。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，財產(chǎn)保險公司擁有的保費越來越多，自不同渠道均可以得到保險資金。不但可以自企業(yè)當中獲得，而且也可以自個人方面得到。自上述各個方面獲得財產(chǎn)保險資金的過程，涉及財產(chǎn)保險公司的全部經(jīng)營活動，構(gòu)成保險資金的成分包括大量內(nèi)容。
(二)集中管理資金
當前很多財產(chǎn)保險公司為了在經(jīng)營中獲得較多利潤都會集中使用資金，各個支公司在收到保險金后利用網(wǎng)銀等方法上繳公司總部，盡量縮短中間流通環(huán)節(jié)，總部集中全部資金開展投資活動，因此財產(chǎn)保險公司關(guān)于資金的使用與安排是最為關(guān)鍵的問題，要在深入研究資金使用的安全性與盈利的基礎(chǔ)上進行。
(三)會計負債風險
財產(chǎn)保險公司當前均使用提前賠付的經(jīng)營做法，涉及各種形式資金的使用。保險資金就是指先行賠付投保人損失而后再收集各種票據(jù)的資金操作手段。因為財產(chǎn)保險不能確定發(fā)生風險的時間也不能確定需要支付的風險金，因此保險公司需要隨時應對可能發(fā)生的負債時間風險與負債數(shù)量風險，導致財產(chǎn)保險公司面對的風險不斷加大。
(四)較強的資金能力
保險的功能就是及時補償遭遇風險的投保人或單位，投保人或單位在遇到風險后要求保險公司第一時間支付賠償金，所以保險公司當中必須儲存數(shù)量充足的現(xiàn)金，因此財產(chǎn)保險公司內(nèi)部要具備大量的流動資金，只需較短時間即可轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，這樣才能保證投保人或單位遇到風險后及時拿到賠償金，有利于幫助投保人或單位解決經(jīng)濟困難，同時可以得到投保人與單位的認可。
二、財產(chǎn)保險公司財務風險管理和控制的有效策略
(一)提高償付能力，做好財務授權(quán)
1.提高公司的賠償能力第一，大力改革財產(chǎn)公司的業(yè)務操作，引進新型經(jīng)營觀念，將穩(wěn)定運行、合理收益作為公司的經(jīng)營理念，利用精細化管理達到節(jié)約運行成本提高收益的目標。第二，大量增加本金，只有擁有數(shù)量充足的本金才能解決業(yè)務大量增多帶來的資金短缺問題，才能收到較好的效益，提高公司的管理能力。第三，建立完善的社會保險監(jiān)督體系，嚴格監(jiān)督財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營行為，逐步形成以政府監(jiān)管為主、以行業(yè)自律為基礎(chǔ)、以專業(yè)部門評估為主要手段的監(jiān)管體系。2.做好分公司財務授權(quán)工作在合理控制分公司的授權(quán)過程中，需要首先制訂授權(quán)文書，才能依據(jù)授權(quán)文書進行管理。對于社會環(huán)境來講，分支公司不具有法人資格，總公司負責資金籌備與投資業(yè)務決策等各方面工作，財產(chǎn)保險公司首先要掌握分公司的管理水平，及時解決分公司發(fā)展中存在的各種問題，以公司的管理制度與授權(quán)文書為標準制訂合理的管理策略，結(jié)合總公司的發(fā)展目標，為其選擇最為合理的經(jīng)營措施，分別賦予不同管理層不同的管理權(quán)力，建立完善的公司內(nèi)部管理機構(gòu)框架，落實公司內(nèi)部不同部門的職責，建立完善的分支公司財務管理制度，實行隨時監(jiān)管分支公司的財務管理工作，促進分支公司的健康發(fā)展。
(二)嚴格管理保險資產(chǎn)價值鏈
1.管理資產(chǎn)分配以財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營手段與經(jīng)營計劃為標準，進一步分析分支公司在經(jīng)濟發(fā)展、市場走向、資產(chǎn)獲利等各個方面的表現(xiàn)，為其制訂長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，規(guī)定在一定時期內(nèi)依據(jù)市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律明確戰(zhàn)略發(fā)展要點；同時結(jié)合當前市場發(fā)展情況，在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，設計不同資產(chǎn)交易分配形式，明確不同投資限額與業(yè)績目標，將資產(chǎn)分配風險控制在一個合理范圍內(nèi)。2.應對財務負債風險在當前財產(chǎn)保險公司管理當中，財務負債風險占有非常重要的地位，是財產(chǎn)保險公司做好財務管理工作的重要基礎(chǔ)。開展財務風險管理主要就是將保險公司承擔的欠款數(shù)量降到最低，爭取將其控制在一個合理的范圍內(nèi)，實現(xiàn)財務管理目標。財產(chǎn)保險公司在制訂運行策略與經(jīng)營方法過程中，首先要考慮負債與資產(chǎn)關(guān)系的融和度。如科學確定費率、保證擁有充足保費；嚴格控制理賠，減少理賠支出；積極回收資金，防止出現(xiàn)呆壞賬等可以有效提高財產(chǎn)保險公司的賠付能力，防止自身財務面臨過大的壓力。再有，財產(chǎn)保險公司還需在深入分析保險公司資金負債特點的前提下，不斷提高公司的盈利能力，進一步做好產(chǎn)品開發(fā)、風險評估等工作，協(xié)同有關(guān)部門共同預測可能出現(xiàn)的風險。財產(chǎn)保險公司還需利用財務負債資金的特點應用最為合理的負債管理手段，利用科學手段準確預測資產(chǎn)錯位風險，才能不斷提高負債管理控制水平。
(三)提高財務建設水平
1.嚴格管理收付費。針對財務保險公司財務管理中出現(xiàn)的增加保費、留置保費、故意造假、不同年份改動保費、故意違反條款費率、不依據(jù)條款準則操作等現(xiàn)象，財產(chǎn)保險公司可以將收入與支出分開操作，可以有效保證保費收支的順利進行，實行收費與業(yè)務聯(lián)合辦公的做法，在實際操作中嚴格審核涉及投保人的真實身份，保證自身支出費用落到實處。再有，實行財務集中支付管理，要求賬與單據(jù)、賬與實際情況務必一致，不斷創(chuàng)新支付流程，要求做到嚴格審核與審批，上級部門與下級部門、不同部門間要團結(jié)協(xié)作，共同做好資金的支付工作。遵循收費制度的嚴格規(guī)定，保證轉(zhuǎn)賬與結(jié)賬不會出現(xiàn)失誤，使公司資金的正常流轉(zhuǎn)，制訂完善的收支費管理策略，為了杜絕不規(guī)范操作現(xiàn)象的出現(xiàn)，要進一步強調(diào)崗位職責。2.嚴格管理各種單據(jù)憑證財產(chǎn)保險公司在管理財務風險過程中，需要及時落實各種單據(jù)憑證的管理制度，要重視整個承保過程中各種單據(jù)憑證的使用、流動情況，要隨時監(jiān)督領(lǐng)取單據(jù)憑證的個人或單位，準確記錄其使用單證的詳細情況，包括單證的日期、名字、流水號、數(shù)量等，達到一定期限后及時追回并審核。3.嚴格管理日常財務財產(chǎn)保險公司要想做好財務管理控制工作，筆者認為可以自下面這些方面著手：第一，針對本身的財務風險，在管理過程中可以實行收取保護費的做法，利用制度約束應收保費。在實際操作過程中嚴格落實“見費出單”的操作準則，自第一時間進行管理，防止應收保費余額過大。第二，財產(chǎn)保險公司還需結(jié)合會計工作特點，明確指出不同費用應該用于哪些方面。嚴格遵守各項規(guī)定，杜絕出現(xiàn)支付給不具備資格的個人、單位手續(xù)費的情況。與單位及時聯(lián)系，結(jié)賬過程中憑借規(guī)定使用發(fā)票的方法，支付過程中盡量使用轉(zhuǎn)賬的做法。針對個人管理的分公司，可以積極與當?shù)囟悇詹块T聯(lián)系，在取得稅務部門配合后將資金轉(zhuǎn)入相應賬戶。第三，提高捕捉風險的能力，要求公司財務數(shù)據(jù)務必做到真實可信，堅決杜絕出現(xiàn)虛假信息，一旦遇到不規(guī)范的財務風險管理則要嚴肅處理。第四，建立完善的內(nèi)部控制制度，在保監(jiān)會、審計部門、稅務部門積極參與的情況下，財產(chǎn)保險公司暴露出大量的不規(guī)范操作行為，導致公司依據(jù)經(jīng)營面臨諸多風險，因此在實際管理過程中，首先要建立完善的內(nèi)部控制制度，使其發(fā)揮最大的作用，才能有效提高財產(chǎn)保險公司的財務管理能力，可以隨時意識到可能存在的風險。第五，實現(xiàn)全面預算制度，利用將預算目標傳達到下級各個部門合理控制企業(yè)經(jīng)營，為了保證財產(chǎn)保險公司的穩(wěn)定運行，可以利用預算及時糾正運行中出現(xiàn)的不合理行為。
(四)建立完善的風險預警體系
隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，保險公司也需適應時展逐步實現(xiàn)現(xiàn)代化與信息化，因此財務管理風險更需得到公司的重視。而建立風險預警體系可以有效應對各種財務風險。在實際運行中，利用預警可以及時覺察到財務管理中存在的風險，自不同方面掌握企業(yè)的運行狀況，有利于隨時得到各種財務指標，及時對風險提出預警，對保險公司的順利發(fā)展非常有利，可以做到風險應對的針對性，防止出現(xiàn)盲目操作。在應對風險過程中，利用預警體系可以計算出可能出現(xiàn)的風險，將風險消滅在萌芽狀態(tài)，可以有效節(jié)約風險成本，將企業(yè)的損失降到最低。保險行業(yè)的運行形式與其他行業(yè)不同，主要表現(xiàn)為資金的管理，所以合理處理資金具有關(guān)鍵性地位。利用內(nèi)部控制制度可以保證公司內(nèi)部不同系統(tǒng)間資金管理、資金運用的合理進行，保證公司投資的科學性、合理性更高。保險公司在發(fā)展過程中，應該大力推行內(nèi)部控制制度與審計制度，建立專業(yè)的審計機構(gòu)，獨立行使審計權(quán)力，防止人為因素的過多干擾，開展定期審計工作，以審計結(jié)果為依據(jù)落實不同審計人員的職責，促使內(nèi)部審計工作實現(xiàn)公平公正，才能真實表現(xiàn)公司的財務狀況，同時有利于及時提醒保險公司的工作人員，達到審計目的。進入新的歷史時期以來，保險公司也可以引進新型激勵機制，以此激發(fā)全體員工的工作熱情，也可以及時掌握出現(xiàn)的風險并采取有效應對策略。
第3篇：保險公司的風險管理范文
關(guān)鍵詞： 企業(yè)風險管理框架；風險管理文化；風險管理制度
據(jù)瑞士Sigma統(tǒng)計，從1978—1994年16年間，世界上有 648家保險公司破產(chǎn)，尤其是1996—2001年，保險業(yè)高度發(fā)達的日本連續(xù)7家生命保險公司破產(chǎn)。在我國，標準普爾在《中國保險業(yè)信用前瞻2006—2007》中對我國保險業(yè)風險的評價是：無論壽險還是非壽險的行業(yè)風險依然較高。這給我國保險業(yè)敲響了警鐘：保險公司在經(jīng)營風險產(chǎn)品的同時，必須加強自身的風險管理。美國反舞弊財務報告委員會的發(fā)起組織委員會(COSO)的企業(yè)風險管理框架提出的全新的風險管理理念和技術(shù)對于我國保險企業(yè)的風險管理具有極大的理論和實踐意義。
一、保險企業(yè)實施全面風險管理的必要性和重要性
保險公司的風險管理是一個永恒的話題，保險公司圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立全面風險管理體系，可以起到防范和化解風險、保護資產(chǎn)的安全與完整、保證經(jīng)營活動合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略有效實施等重要作用，因此，是否實施全面的風險管理是衡量保險企業(yè)經(jīng)營管理水平高低的重要標志。
(一)保險國際化的趨勢日益明顯
在經(jīng)濟全球化的大背景下，保險國際化的趨勢日益明顯，一方面表現(xiàn)為客戶保險需求的全球化，跨國公司基于其全球經(jīng)營業(yè)務在世界范圍內(nèi)安排其風險管理與保險計劃；另一方面表現(xiàn)為保險人通過國際間的保險資本運作、對沖機制、戰(zhàn)略聯(lián)盟等多種形式，滿足巨災保險、金融風險管理等迅速增長的需求，在國際范圍內(nèi)尋求新的生存和發(fā)展空間。20世紀60年代出現(xiàn)的真正意義下的自保公司，70年代由荷蘭人首創(chuàng)并迅速風靡全球的銀行保險，80年代人壽保險業(yè)出現(xiàn)的以萬能壽險和變額壽險為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新，90年代出現(xiàn)的保險風險證券化以及大量新型風險轉(zhuǎn)移工具，特別是近年來，處于前鋒地位的保險人、保險經(jīng)紀人、政府保險機構(gòu)及民間保險組織，如安聯(lián)保險等，已經(jīng)在綜合風險管理(Integrate Risk Management)、非傳統(tǒng)風險轉(zhuǎn)移工具(Alternative Risk Transfers)等新型保險產(chǎn)品和技術(shù)等方面進行了大量的創(chuàng)新，保險保障的范圍已經(jīng)大大突破了傳統(tǒng)意義上的可保風險范疇，從而預示著未來保險業(yè)的革命性變化。
(二)保險資金面臨的投資風險越來越大
隨著金融市場的創(chuàng)新與融合，保險資金運用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國內(nèi)市場拓展到境外市場，保險資金特別是壽險業(yè)資金面對的各種風險也越來越復雜。例如，壽險保單存續(xù)期一般都長達20至30年，相應的在資金運用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資于固定收益資產(chǎn)的壽險資金，對利率的變動非常敏感，市場利率的微小波動會導致資產(chǎn)價值的較大變動。據(jù)統(tǒng)計，到2006年8月，債券已經(jīng)成為保險資產(chǎn)配置的最主要工具，投資規(guī)模已經(jīng)達到8777億元，其中，持有國債和金融債余額分別達到3 674億元和 2 416億元，債券資產(chǎn)占保險資產(chǎn)運用的比重由2001年的 28.4%上升到2006年的55.2%，保險公司持有的企業(yè)債、銀行次級債、國債和金融債的余額分別占總余額的69.6%、45.5%、12.1%和11.6%。在央行上調(diào)利率、國債等債券收益率大幅下降的背景下，保險公司投資風險顯然還在加大。投資效益低下直接影響到保險公司的償付能力和經(jīng)營的穩(wěn)定性。據(jù)測算，1999年以前的保單會導致我國壽險業(yè)利差損每年增加約20億元，到2004年底壽險業(yè)利差損總額超過 720億元，占到行業(yè)總資產(chǎn)的9%左右，即便各壽險公司將全部業(yè)務盈余都用于彌補利差損，也需要10年的化解時間。而權(quán)益類投資，包括金融衍生物投資風險巨大，給許多公司帶來幾億、以至幾十億金額的損失，如德國哥達保險公司、克羅尼亞保險公司、漢諾威再保險股份公司、倫敦巴林銀行等。因此加強資金運用風險管理，提高風險管理水平對資金運用是非常重要的。
(三)全面風險管理成為現(xiàn)代保險企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心
隨著金融保險市場的日趨深化和擴大，各保險機構(gòu)之間的競爭也從原來的規(guī)模擴張逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部管理、業(yè)務創(chuàng)新等方面的競爭，從而導致了保險企業(yè)的經(jīng)營理念的深刻變化，使全面風險管理成為現(xiàn)代保險企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心。從世界范圍來看，風險管理正在從傳統(tǒng)的“點對點”式的管理走向全面的、一體化的管理。國際上比較有名的內(nèi)控和風險管理模式有英國的Cadbury、美國的COSO和加拿大的 COCO，特別是美國的COSO模式從理論到操作方法上闡述了一整套完整的全面企業(yè)風險管理框架。William J.Mc·Donoush所稱，“內(nèi)部控制將對投資者起到重要的保護作用，因為穩(wěn)固的內(nèi)部控制是抵御不當行為的頭道防護線，是最為有效地威懾舞弊的防范措施”。2005年，保監(jiān)會制定《壽險公司內(nèi)部控制評價辦法(試行)》。2006年，國資委制定了《中央企業(yè)全面風險管理指引》。這對于推動保險企業(yè)的全面風險管理的發(fā)展具有重要意義。
(四)我國保險業(yè)在風險管理方面存在許多不足之處
近幾年來，國內(nèi)保險業(yè)在快速發(fā)展的同時，在防范和化解經(jīng)營風險和加強公司內(nèi)部風險管理方面有了一些進展，但還是存在不少問題和不足，主要表現(xiàn)在三個方面：一是對全面風險管理的認識不到位，存在著嚴重的“豎井效應”。二是沒有建立完整的風險管理框架。大多數(shù)保險公司的風險管理沒有貫徹到公司的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點形成所謂的控制盲點，還沒有形成一個有效的多維、多視角、跨時點的風險監(jiān)控體系。三是風險管理效果不盡如人意，出現(xiàn)了許多違紀違法的現(xiàn)象。因此，只有從我國保險公司的實際出發(fā)，引進、消化和吸收國際上先進的企業(yè)風險管理模式和風險管理技術(shù)，特別是應該使CO— SO框架成為保險公司完善公司內(nèi)部控制的標準，構(gòu)建全面風險管理體系，縮小我們在風險管理方面與國際上的差距，才能夠增強保險業(yè)抵御風險的能力，使保險業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。
二、COSO企業(yè)風險管理框架的內(nèi)涵
第4篇：保險公司的風險管理范文
關(guān)鍵詞：保險公司；財務風險管理
中圖分類號：F275 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）12-0-01
一、問題引入
黨的十報告指出：保險業(yè)要在完善社會管理體系中建功立業(yè)，通過引入保險機制參與社會管理，推進各種與公眾利益密切相關(guān)的責任保險發(fā)展，減輕政府的社會管理壓力。保險公司作為朝陽行業(yè)，迎來了快速發(fā)展期。隨著行業(yè)競爭的不斷加劇，企業(yè)面臨著越來越復雜的內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境，對企業(yè)的財務管理工作也提出了更高的要求。財務管理作為一種重要的保險企業(yè)管理工具，在現(xiàn)代保險企業(yè)生產(chǎn)決策、目標考核、績效評價方面發(fā)揮著重要的作用，是保險企業(yè)實現(xiàn)順利健康發(fā)展，不斷發(fā)展壯大的重要保障。
但是，與此同時保險企業(yè)的財務風險也已經(jīng)成為保險企業(yè)發(fā)展中所必須面臨的潛在風險因素。所謂財務風險，即作為會計主體的保險企業(yè)為完成各項生產(chǎn)經(jīng)營活動而實施相關(guān)財務活動，在實施過程中由于不確定因素或者難以控制的因素造成保險企業(yè)的財務工作未能完全按照預定的財務目標進行，進而導致可能發(fā)生損失，致使保險企業(yè)經(jīng)濟利益受損的可能性。強化財務管理，規(guī)避財務風險對于保險企業(yè)順利有序發(fā)展具有重要意義，但是在日常的財務管理工作中往往因內(nèi)部控制制度制定時考慮不全面，或者制度制定本身沒有問題但在執(zhí)行時因人為因素影響而出現(xiàn)執(zhí)行走樣，都可能導致企業(yè)陷入巨大財務風險，這些都不利于保險企業(yè)的順利健康有序發(fā)展，并嚴重制約著保險企業(yè)的財務管理水平和管理效率。
二、完善保險企業(yè)財務風險管理的幾點建議
1.強化財務風險管控意識和管控水平，調(diào)動全體員工的積極性，全員參與財務風險管理
在日常的生產(chǎn)管理中，首先應強化保險企業(yè)管理層財務風險管控意識和水平，并不斷加大對財務人員的財務風險理念教育和業(yè)務培訓。進一步明確責任，細化職責分工，將財務風險管控工作逐級逐項落實，最大程度上減少財務風險發(fā)生的可能性。保險企業(yè)發(fā)生財務風險很大程度上是由于保險企業(yè)管理層缺乏風險管控意識，沒有有效的風險管控手段，有必要提高財務人員的風險防控水平，增強財務人員及時發(fā)現(xiàn)運營過程中財務風險的能力。
企業(yè)財務管理不光是財務部門的職責，也不是僅依靠公司高管就能實現(xiàn)，需要依靠全體員工的集體智慧和強有效的執(zhí)行力才能實現(xiàn)財務管理目標。保險企業(yè)一般采取集團化模式運作，企業(yè)管理層級多，戰(zhàn)線長，基層人員往往更清楚企業(yè)經(jīng)營過程中存在的風險點，在政策制定及實施過程中應積極聽取基層員工的意見和建議，鼓勵員工建言獻策，及時識別財務風險，未雨綢繆，有效應對。形成人人參與管理，事事有人負責的有序發(fā)展狀態(tài)。
2.強化內(nèi)部控制，增強內(nèi)部牽制，建立不相容崗位相互分離機制
保險公司作為非銀行金融機構(gòu)，現(xiàn)金流入流出量巨大，保險業(yè)務包括客戶開拓——出單——繳費——承?！碣r查勘——保險給付等眾多環(huán)節(jié)，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能造成嚴重的財務后果，必須強化內(nèi)部控制制度的設立和有效實施，增強內(nèi)部牽制。
在日常管理中不相容崗位的設立能有效防范財務風險，如：出納人員不得兼任應收應付臺賬的登記與保管工作，不得兼任財務檔案的保管工作，營運與財務崗位分離，單證管理與資金管理相互分離都是較好的管理手段。同時還需加大經(jīng)濟事項的復核力度，加強內(nèi)部牽制，定期輪崗和對重要崗位設立AB崗也能及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險點。
3.設立專業(yè)的內(nèi)部審計機構(gòu)，并保障其應有的權(quán)限與獨立性
確保內(nèi)部審計機構(gòu)在開展審計活動工作時，不會受到各部門的掣肘，保障內(nèi)部審計工作客觀、公正、有效地開展，準確直觀的反映單位的財務管理狀況。針對管理控制中的較為薄弱環(huán)節(jié)，進一步創(chuàng)新控制制度和控制方法，完善制衡機制。
4.推行全面預算管理
企業(yè)應當強化預算的事前、事中以及事后的控制，及時審核控制和反饋分析。應當堅持以進度控制為主線，對預算的執(zhí)行情況實時監(jiān)控，重點控制關(guān)鍵的業(yè)績指標和盈利水平指標預算。并避免重結(jié)果、輕過程的弊病，結(jié)合實際運行過程實施指標控制，保證各項預算費用支出的可控性，增強企業(yè)把控能力。并及時召開預算分析會，對預算的實施情況及時分析，尋找差距，糾正偏差，針對性提出具體的解決方案，并切實落實責任，保證預算管理的效率。在此基礎(chǔ)上強化預算考核，對于推進預算管理的落實，發(fā)揮預算的約束作用具有積極意義。要分解落實責任，實現(xiàn)分層考核，確?？己艘庖姷恼鎸嵖煽浚瑢⒖己瞬块T與執(zhí)行部門相分離，保障考核部門的獨立型和客觀性。并設置科學的考核標準，既要重點突出又要詳細可操作，根據(jù)不同的指標性質(zhì)和重要程度，實施月度、季度或年度考核。
總之，保險企業(yè)應當積極結(jié)合企業(yè)自身及行業(yè)特點，完善財務管理制度，有效規(guī)避財務風險，提升財務管理水平，促進保險企業(yè)健康有序發(fā)展。積極發(fā)揮財務管理在現(xiàn)代保險企業(yè)管理中的積極作用，只有強化財務管理工作，才能有效應對不斷變化的市場環(huán)境，規(guī)避各種財務風險對保險企業(yè)的沖擊和影響。
參考文獻：
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第5篇：保險公司的風險管理范文
關(guān)鍵詞：保險公司；財務風險；防范控制
在當前保險行業(yè)領(lǐng)域快速發(fā)展的時期，越來越多的保險公司經(jīng)營管理已經(jīng)從傳統(tǒng)的粗放經(jīng)營管理向著集約專業(yè)和精細管理的方式轉(zhuǎn)變。但受到保險公司經(jīng)營所面臨外部復雜市場環(huán)境等多方面的影響，保險公司在經(jīng)營過程中不斷擴大投資規(guī)模，迅速擴大市場等，造成了保險公司在財務管理方面也面臨著較大的隱患，財務風險管理不當出現(xiàn)財務損失，將會對保險公司的經(jīng)營發(fā)展帶來不可逆轉(zhuǎn)的危機。因此，對于保險公司來說，應該高度重視財務風險管理在保險公司內(nèi)部管理的重要性，建立完善保險公司財務風險管理體系，促進不斷提升保險公司的整體經(jīng)營管理水平。
一、保險公司財務風險概念及其主要表現(xiàn)形式
對于保險公司來說，在經(jīng)營方面其實質(zhì)就是集中投保人的保費，用以承保在將來可能出現(xiàn)的各類不確定性風險問題，由于受到保險公司經(jīng)營領(lǐng)域特殊性的影響，因而保險公司外來資金主要是股東投資和保險費，在表現(xiàn)形式上主要是保險公司的負債，因而保險公司經(jīng)營風險主要是保險公司的負債經(jīng)營，保險公司在經(jīng)營發(fā)展過程中所面臨的的風險，主要是保險公司在進行保險業(yè)務經(jīng)營管過程中需要進行負債融資，因而可能造成保險公司的盈余出現(xiàn)波動。具體來說，保險公司在財務風險的主要表現(xiàn)形式方面主要有以下幾種類型：第一，保險公司的償付能力不夠帶來的風險。保險公司的償付能力主要是指保險公司對于自身的到期債務問題以及未來一段時間的保單所發(fā)生賠款所具備的金融支付能力。保險公司目前償付能力出現(xiàn)問題主要是保險產(chǎn)品在設計時保險責任和費率不符合經(jīng)營規(guī)律，如高風險高保障產(chǎn)品的責任匹配低費率，有可能造成保險公司償付能力的下降，進而導致保險公司出現(xiàn)無法及時按期償付債務的風險問題。第二，保險公司資產(chǎn)負債失衡的風險。在保險公司的經(jīng)營發(fā)展過程中，為了實現(xiàn)保險公司的自身收益，需要確保保險公司在資產(chǎn)負債的規(guī)模、期限以及成本收益等方面具有較強的匹配性。特別是保險公司與一般企業(yè)相比，還具有資金流動性較強的特點，如果保險公司的資產(chǎn)和負債之間的匹配出現(xiàn)失衡，如固定資產(chǎn)配置過高，容易造成保險公司內(nèi)部的流動負債以及流動資產(chǎn)在保險公司內(nèi)部總資產(chǎn)比例相對較高，因短期資產(chǎn)在經(jīng)營活動中會受到限制，甚至有可能造成保險公司的資產(chǎn)變現(xiàn)能力受到影響，進而降低保險公司的現(xiàn)金支付能力，存在著發(fā)生財務資金風險的隱患。第三，投資不當或者壞賬過多等造成應收率過高的風險問題。保險公司在經(jīng)營業(yè)務領(lǐng)域中，對于籌集到的資金同樣需要開展各類投資活動，如果保險公司的投資決策失誤造成投資項目出現(xiàn)投資收益難以實現(xiàn)，則有可能造成保險公司出現(xiàn)現(xiàn)金減少的風險問題。同時，在保險經(jīng)營業(yè)務活動開展過程中，也存在著一定規(guī)模的應收賬款問題，如果應收賬款回收困難或者難以及時足額回收，出現(xiàn)壞賬風險，同樣也會造成保險公司出現(xiàn)財務損失。
二、保險公司財務風險管理體系的構(gòu)建策略
（一）完善保險公司財務風險管理框架體系設計在保險公司的財務風險管理體系的構(gòu)建方面，首先應該對保險公司的財務風險管理架構(gòu)進行改進完善。具體來說，應該結(jié)合保險公司經(jīng)營管理的實際需要建立完善財務風險管理委員會，負責保險公司內(nèi)部財務風險管理工作的統(tǒng)籌，尤其是做好財務風險管理戰(zhàn)略目標的制定、重大財務風險管理決策的制定、財務風險預測分析等。同時，應該在保險公司的財務部門或者單獨設立財務風險管理部門，具體負責財務風險管理策略的制定，收集整理相關(guān)的財務風險管理信息，落實財務風險管理責任。此外，還應該具體落實企業(yè)內(nèi)部業(yè)務部門的財務風險管理責任，確保財務風險管理各項措施能夠得到有效的執(zhí)行落實。
（二）建立健全財務風險管理制度設計在保險公司財務風險的防范控制方面，還應該完善財務風險管理制度體系的設計，尤其是結(jié)合保險公司內(nèi)部管理的實際需要，建立完善保險公司內(nèi)部控制管理制度，針對保險公司經(jīng)營活動開展過程中，有關(guān)的資金收支運行、財務審批、預算控制管理、內(nèi)部審計監(jiān)督等相關(guān)管理制度進行健全完善，從制度層面有效防范控制財務風險隱患問題的發(fā)生。
（三）完善保險公司財務風險管理指標體系在財務風險控制管理環(huán)境方面，關(guān)鍵是應該強化保險公司內(nèi)部財務風險管理信息系統(tǒng)的建設，尤其是重視財務風險管理信息的歸集分析，完善財務報表和會計核算管理模塊，增強對各類財務信息的歸集整理分析能力，提高財務風險預警分析的準確性。在財務風險的評估方面，關(guān)鍵是應該提高財務風險的預警分析和識別能力，現(xiàn)階段財務風險分析方面主要有蒙特卡羅法、風險價值法以及財務報表分析法，企業(yè)在財務風險預警分析方面，關(guān)鍵應該充分運用財務報表分析法，重點結(jié)合對企業(yè)的長期償債能力、短期償債能力、盈利能力、資金使用效率以及現(xiàn)金流動等對保險公司的財務風險管理具體狀況進行研究分析，科學準確的判斷保險公司財務風險的發(fā)生概率及風險等級，有針對性的制定提出應對策略。
三、保險公司財務風險防范控制的具體財務措施
（一）提高保險公司資金運作管理水平造成保險公司出現(xiàn)財務風險，非常重要的一方面因素就是資金管理上，因此在保險公司的財務風險管理方面應該把資金運作管理作為關(guān)鍵。首先，應該重視強化保險公司的資產(chǎn)管理，綜合考慮保險公司的償付能力以及資產(chǎn)負債狀況，強化保險公司資產(chǎn)負債綜合運用管理，拓寬保險公司的資金運用渠道，確保資產(chǎn)負債維持在科學的水平。其次，應該重視強化保險公司的資金風險管理，強化對保險公司資金運用流動性、安全性、收益性的跟蹤監(jiān)測控制，最大程度降低資金運作使用過程中各種潛在風險問題的發(fā)生。此外，還應該注重提升保險公司的資金運營效率，尤其是在保險公司投資項目的選擇方面，應該盡可能的選擇流動性安全性相對較高的證券產(chǎn)品，盡可能的提高保險公司的資金運營效率。
（二）完善保險公司財務風險預警管理在保險公司財務風險的防范控制方面，還應該注重做好財務風險的預警分析，重點是綜合選擇資產(chǎn)負債率，流動比率，負債經(jīng)營率，應收保費、賠付率、退保率、業(yè)務及管理費率等相應的財務風險指標，建立完善保險公司財務風險預警模型，結(jié)合保險公司的實際情況建立完善資金風險監(jiān)控體系，尤其是針對保險公司的各類投資活動、籌資活動等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強化對資金收支狀況、資金流量表等的動態(tài)監(jiān)控和預警分析，及時掌握保險公司經(jīng)營活動過程中可能出現(xiàn)的各類風險問題。
（三）突出保險公司財務風險管控的重點有效避免財務風險問題的發(fā)生，還應該結(jié)合保險公司經(jīng)營活動的實際情況，按照保險公司業(yè)務環(huán)節(jié)等的不同完善財務風險管控策略，具體來說，在保險公司的承保環(huán)節(jié)，應該結(jié)合保險公司業(yè)務活動的實際需要建立系統(tǒng)科學的核保體系，對投保業(yè)務進行科學的甄別，尤其是綜合考慮保險費率、免賠情況、責任范圍等多方面的情況，同時還應該做好保險公司產(chǎn)品的定價以及費用配置的合理化，強化應收保費回收風險管控。在保險公司的理賠環(huán)節(jié)，應該建立完善保險公司理賠制度，規(guī)范保險公司的理賠工作流程，強化對保險公司理賠報價的審核管理，嚴厲杜絕各種騙保等行為，最大程度防范財務風險問題的發(fā)生。
（四）強化保險公司的內(nèi)部控制管理有效防范控制財務風險問題的發(fā)生，還應該注重建立完善保險公司的財務內(nèi)控管理體系，在企業(yè)內(nèi)部構(gòu)建完善的預算控制體系，強化企業(yè)內(nèi)部的資金管控，完善企業(yè)的成本費用控制體系，加強企業(yè)的應收賬款管理，嚴格執(zhí)行落實不相容職務分離制度、財務授權(quán)審批制度、資金歸口管理制度，通過系統(tǒng)完善的財務管理制度有效避免財務風險問題的發(fā)生。同時，還應該注重全面加強保險公司的內(nèi)部審計監(jiān)督，對保險公司的內(nèi)部各項經(jīng)濟活動及時進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)在財務風險管控方面存在的問題，有效避免財務風險問題的發(fā)生。
第6篇：保險公司的風險管理范文
（一）資產(chǎn)與負債不相匹配
本文選取2013年至2014年中國人壽保險公司財務數(shù)據(jù)，以此分析公司在財務中存在資產(chǎn)負債不相匹配的現(xiàn)象。資產(chǎn)負債不匹配主要有兩種情況：一是資產(chǎn)小于負債，這種就會出現(xiàn)無法償還到期債務，出現(xiàn)償債風險。二是資產(chǎn)大于負債，公司有能力償還到期債務。通過表1和表2對比可知，在公司的投資組合中，近幾年的變化趨勢是銀行的存款占比下降，債券、股票等利率敏感性產(chǎn)品的比例上升，因此，公司隱藏的財務風險也比較大，加深了公司資產(chǎn)負債的不匹配風險。
（二）內(nèi)部控制與監(jiān)督機制不完善
中國人壽保險公司雖然通過建立了各類信息系統(tǒng)保證信息傳達的流暢，但是在實際工作中依然在內(nèi)部控制與監(jiān)督機制中存在以下問題：1.缺少系統(tǒng)的評估機制。2.公司橫向與縱向溝通效果較差。3.財務方面缺乏獨立性。
二、中國人壽保險公司加強財務風險管理的措施
（一）加強內(nèi)部控制機制，建立財務風險預警體系
內(nèi)部控制機制是指在財務風險管理中形成的一種管控體系,可以降低公司的財務風險,也可以強化公司財務風險管理。加強中國人壽保險公司的內(nèi)部控制機制，可以通過完善公司控制風險的環(huán)境，改變經(jīng)營管理的觀念和方法來實現(xiàn)，也可以通過建立良好的財務風險管理機制來進行全面風險評估，對已經(jīng)發(fā)生的財務風險進行存檔，并利用多種方法找出財務中的風險點，從而降低公司的財務風險。
（二）提高資金的運用效率
總體來看，中國人壽保險公司的資金運用效率仍然低于國外的一些保險公司，由于我國保險資金運用始終把安全穩(wěn)健放在第一位，根據(jù)《保險法》規(guī)定，保險資金可用于銀行存款、買賣政府債券、金融債券等形式，但目前我國保險資金仍主要運用在銀行存款、債券等領(lǐng)域，以銀行存款和國債為主，抵押貸款、股票投資比重較小。因此，可以借助一些投資渠道，提高投資收益率，降低利率的敏感性，從而達到提高資金的運用效率這一目的，有利于中國人壽保險公司的長遠發(fā)展。
（三）對公司的險種進行科學定位和創(chuàng)新改革
中國保險行業(yè)的險種雖然數(shù)量較多，但從財務角度上來看，本質(zhì)是差不多的，隨著中國人壽市場的進一步擴大，公司應該對現(xiàn)有的險種進行定位，并在此基礎(chǔ)上進行改革創(chuàng)新，從根本上避開保險市場過分依賴于費率競爭和傭金競爭的狀況根據(jù)自身的特點，減輕公司財務風險管理的壓力，同時，在新產(chǎn)品退出后，為防止抄襲現(xiàn)象，公司可以考慮申請專利等保護措施來增加核心競爭力。
（四）規(guī)范公司的績效考核制度
第7篇：保險公司的風險管理范文
關(guān)鍵詞：保險公司 精算 風險管理策略
一、相關(guān)概念的闡釋
（一）精算理論
哈雷制作的第一張生命表的產(chǎn)生標志著保險精算的誕生。保險精算在20世紀90年代初進入中國。在保險行業(yè)里保險精算被廣泛的應用于保險產(chǎn)品、保險費率計算、準備金評估、保險金額和保險費率的修訂、保險公司財務報表，精算報告、重大投資決策以及保險公司戰(zhàn)略規(guī)劃和發(fā)展計劃這幾個方面。對保險企業(yè)的發(fā)展做出了很大的貢獻。
（二）風險管理
風險管理是指企業(yè)通過對可能產(chǎn)生風險的因素進行衡量和識別并且采取相應的措施和手段管理，使風險降到最小或者避免可能發(fā)生的風險。在風險管理的過程中人們需要首先對于風險進行識別和衡量，然后對風險進行管理最后是對所采用的手段進行評價和監(jiān)控。有效的風險管理手段能指引企業(yè)做出爭取的決策，保護企業(yè)資產(chǎn)的安全和完整，對于企業(yè)的發(fā)展有重大的意義。
二、我國保險公司風險管理現(xiàn)狀
（一）財產(chǎn)保險公司
我國財產(chǎn)保險公司的規(guī)模和保費增長速度較人壽保險公司要快。這種現(xiàn)象主要是因為有很多基層的財產(chǎn)保險公司只看重業(yè)務量而忽視管理。其實我國許多的財產(chǎn)保險公司都缺乏風險意識和正確的效益觀念。再者，在保險理賠方面，企業(yè)員工的個人業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)素質(zhì)還不夠，仍需努力改進。雖然我國的資產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)總量在迅速的增長，但是不合理的增長方式和增長結(jié)構(gòu)也帶來了很大的資產(chǎn)風險。
（二）人壽保險公司
這類公司的資金來源主要依靠銀行，在辦理業(yè)務和保險的過程中可能會出現(xiàn)資金的亂用，從而引出資金或者投資風險，進而產(chǎn)生償付能力不足的問題。另外，此種公司內(nèi)部員工較多，員工的多樣性較為明顯，員工各方面的素質(zhì)也不盡相同。員工的各方面的素質(zhì)在風險管理中是非常重要的不僅對公司的經(jīng)營狀況有影響，同時也與企業(yè)所面臨的風險水平的高低有關(guān)系。最后由于保險公司不能結(jié)合自身的經(jīng)營狀況，采取一些不合理的管理手段來獲取利益，從而制約了金融行業(yè)的發(fā)展。
三、從精算角度談保險公司風險控制策略
（一）風險管理責任的具體化
在企業(yè)中，各個層次的員工都扮演著不同的角色，承擔著不同的責任。所以無論是哪種類型的保險公司，想要保證風險管理工作的合理化進行，就要根據(jù)員工的工作職權(quán)范圍把風險管理責任層層細化，使員工各司其職，各盡其責。使各個層次的員工明確自己的責任和權(quán)力。使風險管理責任形成一個完善的責任管理體系，保證保險企業(yè)風險管理工作的合理化開展。
（二）風險管理工具的先進化
風險管理是一項復雜的高要求的過程，單純依靠員工自身的能力來完成這項工作是很有挑戰(zhàn)性的。在科技創(chuàng)新不斷進步的今天，關(guān)于風險管理也發(fā)展出了許多先進的風險管理工具來幫助人們更好的解決風險管理過程中出現(xiàn)的各種問題。例如風險價值法，又稱VaR在風險度量中的使用。這種方法可以通過對獲取資產(chǎn)組合承擔的損失的度量來對此種組合會帶來的市場風險進行評估和管理。
（三）風險管理機制的全面化
一個企業(yè)是否擁有完善的風險管理機制對該企業(yè)的發(fā)展有著直接的影響。合理的風險管理機制可以保證風險管理工作的有序進行。這種機制中要包括具有較強風險評估及管理的專業(yè)知識，還要有豐富的實踐經(jīng)驗對公司的風險管理流程和存在的風險因素具有很好的把握，并且由企業(yè)內(nèi)部的最高管理層對此機制進行直接領(lǐng)導。制定完善的風險管理機制是企業(yè)進行風險管理控制的關(guān)鍵步驟，其在企業(yè)風險管理過程中的作用不容小覷。
（四）風險因素評估精確化
風險的出現(xiàn)在保險業(yè)中是不可避免的，不當?shù)娘L險處理方式會給保險公司造成很大的經(jīng)濟損失，更甚至會阻礙企業(yè)的正常發(fā)展。所以在這種情況下對于風險因素的評估就起了很大的作用。從精算的視角來看，具有專業(yè)的精算知識的人才更能利用多種技術(shù)和綜合的專業(yè)知識對有關(guān)風險的數(shù)據(jù)信息進行透徹的分析，從而幫助保險企業(yè)來降低或者規(guī)避風險發(fā)生的可能性，達到風險管理的目的促進企業(yè)的健康發(fā)展。所以，聘用或者培養(yǎng)具有精算專業(yè)知識的專業(yè)人才是非常重要的。
四、結(jié)束語
從上面對我國保險公司風險管理現(xiàn)狀分析并且給出的幾點風險管理策略可以看出，精算在保險企業(yè)的發(fā)展管理中起著舉足輕重的作用，可以說是保險業(yè)運營的核心技術(shù)。精算的相關(guān)知識可以有效地識別和管理保險企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的各類風險。精算知識在保險行業(yè)中的作用是很大的，不僅可以強化公司的資本管理更能優(yōu)化企業(yè)的分配等，能從很多方面能提升企業(yè)的綜合競爭力并且促進保險企業(yè)的正?？焖侔l(fā)展。
參考文獻：
[1]謝琛.當前金融保險精算與風險控制策略初探[J].財會學習，2016
第8篇：保險公司的風險管理范文
關(guān)鍵詞：保險公司；風險管理；內(nèi)部控制
一、保險公司風險管理與內(nèi)部控制的關(guān)系
風險管理是指從公司整體目標出發(fā)，通過識別和評估影響公司價值目標實現(xiàn)的因素，將這些因素納入到整體框架內(nèi)進行系統(tǒng)管理，積極探尋風險與收益的最佳平衡點，降低風險給公司帶來的負面影響，為公司創(chuàng)造最優(yōu)化的價值；內(nèi)部控制是指公司為了完成預定目標而采取的程序和措施。對于保險公司而言，其內(nèi)部控制是指為了防止公司偏離經(jīng)營目標而采取的措施，目的在于有效控制和防范公司面臨的各種風險。由此可見，保險公司風險管理與內(nèi)部控制存在著必然聯(lián)系，具體從以下兩個方面進行分析。
（一）風險管理與內(nèi)部控制的內(nèi)在聯(lián)系
從保險公司實施風險管理和內(nèi)部控制的目標上來看，均是通過一系列程度和措施，對公司經(jīng)營管理活動進行全面控制，以降低公司面臨的風險，為實現(xiàn)公司經(jīng)營管理目標提供保障。在全面風險管理框架下，內(nèi)部控制是強化風險控制的重要手段，并且風險管理滲透于內(nèi)部控制五大要素中，為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標指明了方向。
（二）風險管理與內(nèi)部控制的差異
1. 作用時點不同。對于保險公司而言，內(nèi)部控制會貫穿于其全壽命周期，自公司成立之日起，便為內(nèi)控機制作用的發(fā)揮提供了充足的條件，其作用對象主要是公司的各個部門及相關(guān)人員。風險管理必須在對各類風險進行有效識別的基礎(chǔ)上才能發(fā)揮出應有的作用，這一特點限制了其作用發(fā)揮的及時性。保險公司的風險雖然會在其全壽命周期內(nèi)存在，但風險的形成與發(fā)展是需要一個過程的，由此造成了風險管理的滯后性。
2. 限制條件不同。在風險管理中，風險的識別、評估等環(huán)節(jié)都需要借助相應的技術(shù)方法，在此基礎(chǔ)上，才能對風險有一個全面的了解和認識，進而針對不同的風險，采取切實可行的措施，上述過程是風險管理作用得以發(fā)揮的關(guān)鍵。內(nèi)部控制的最終目的在于對影響經(jīng)營效率、成本的因素進行控制，實現(xiàn)公司整體效益的提升。換言之，所有可能導致經(jīng)營效率降低和成本增加的因素都是內(nèi)部控制的目標，并針對這些因素提出控制措施。
3. 控制內(nèi)容不同。在保險公司中，風險管理主要包含以下幾個方面的內(nèi)容：確立風險管理目標、設置實施戰(zhàn)略、風險識別、風險評估、制定風險管理措施等等。而保險公司的內(nèi)部控制則涵蓋了從上層治理結(jié)構(gòu)到公司內(nèi)部管理體制再到基層作業(yè)的所有流程，其中不但包括戰(zhàn)略目標的制定，也涉及實現(xiàn)目標的過程，還包括對公司內(nèi)部經(jīng)濟活動及風險環(huán)節(jié)的控制。由此可見，后者包含的內(nèi)容要比前者更加廣泛。
二、基于風險管理的保險公司內(nèi)部控制體系構(gòu)建
由于保險公司風險管理和內(nèi)部控制均是基于公司面臨的風險而實施的一系列措施，所以保險公司可將兩者進行融合，建立起一套以風險為導向、以制度為框架的內(nèi)部控制體系，促進保險公司內(nèi)部控制活動有序開展。
（一）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境
在保險公司中，內(nèi)部環(huán)境的良好與否，不但直接關(guān)系到內(nèi)部控制作用的發(fā)揮，而且還對員工的風險意識有著一定程度的影響。為此，應當對內(nèi)部控制環(huán)境進行不斷優(yōu)化，具體可采取如下措施：首先，要對公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進行完善，在結(jié)構(gòu)的設置上，可以采取分權(quán)制衡機制，并對董事會及監(jiān)事會的職責加以明確，使其職能作用能夠獲得充分發(fā)揮。其次，要對公司的組織結(jié)構(gòu)進行優(yōu)化調(diào)整，從而使各部門、各崗位之間可以相互監(jiān)督、彼此制約。再次，基于以人為本的原則，制定人力資源管理政策，主要包括人員招聘制度、員工績效評價考核體系、薪酬制度等，以此來調(diào)動員工的工作積極性，為內(nèi)控環(huán)境的優(yōu)化奠定基礎(chǔ)。
（二）健全風險管理機制
保險公司應將風險管理覆蓋到公司日常經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)之中，完善風險管理機制，強化風險控制。首先，建立風險預警機制，找出影響保險公司經(jīng)營目標實現(xiàn)的內(nèi)外部因素，確定風險預警標準。其次，實施風險評估，既要對保險公司面臨的操作風險、信用風險、市場風險、決策風險、金融風險、政策風險等多種風險進行評估，又要對公司內(nèi)部控制程序?qū)︼L險的控制能力進行評估。再次，采取風險應對措施，根據(jù)風險評估結(jié)果，采取風險轉(zhuǎn)移、規(guī)避、保留、降低等措施。最后，持續(xù)監(jiān)察已識別和已采取應對措施的風險，審查風險管理效果，并關(guān)注新風險的發(fā)展。
（三）有效開展控制活動
想要使保險公司管理層下達的指令能夠在公司內(nèi)部得到貫徹落實，就必須構(gòu)建起有效的控制活動。首先，在過程控制方面，公司應當建立健全崗位責任制，并對員工的職責加以明確，使員工在崗位工作中能夠各司其職，分工協(xié)作。同時還應對風險控制關(guān)鍵點進行明確，對公司日常經(jīng)濟活動影響較大的風險要進行重點監(jiān)控，降低風險的影響及其所造成的損失。其次，在業(yè)務控制上，公司應當對產(chǎn)品開發(fā)、售后理賠等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行有效控制，以此來保證公司能夠正常運營。再次，在財務控制上，應對相關(guān)的制度、報告、系統(tǒng)等進行嚴格控制，由此可以保證會計信息的真實性、可靠性、準確性。最后，在資金控制上，要加強對重大項目投資決策及風險的管控，確保公司資金的安全性。
（四）完善信息溝通機制
為了及時獲取全面、準確的信息，保險公司應當構(gòu)建起完善的信息溝通機制，通過該機制的建立，能夠增進公司各部門及人員之間的溝通，有利于實現(xiàn)信息共享，不但可以進一步提升保險公司經(jīng)營管理的透明度，而且還能有效避免舞弊行為的發(fā)生。首先，公司內(nèi)部的人員可從管理層獲取到明確的信息，進而了解自己在公司內(nèi)控體系中的作用。其次，員工可將從經(jīng)營活動獲得的有價值信息傳遞給公司管理層，同時還為員工匯報工作提供了一個有效的途徑。最后，公司管理層與董事會之間也可借助該機制進行有效溝通，有利于董事會監(jiān)督職能的行使。
（五）加強內(nèi)部監(jiān)督
保險公司要重視內(nèi)部審計體系的建設，將其作為強化內(nèi)部監(jiān)督的重要手段。首先，在保險公司董事會下設置審計委員會，在公司總部和分支機構(gòu)分別設置一級、二級審計部門，保證審計部門的獨立性和權(quán)威性，對公司實行分級審查監(jiān)督，構(gòu)建全方位的監(jiān)管體系。其次，審計部門要持續(xù)監(jiān)督保險公司日常經(jīng)營活動，定期檢查財務信息，評價各部門執(zhí)行和完成內(nèi)部控制目標的情況，并提出有價值的改進建議。最后，審計部門要將保費收入、保險理賠、保險資金運作作為審點，確保保險公司各項經(jīng)濟活動合理、合法，及時糾正違規(guī)操作行為，從而提高內(nèi)部控制效果
三、結(jié)論
總而言之，保險公司風險管理與內(nèi)部控制存在著多重交叉之處，其管理控制目標均為降低風險對公司的負面影響。為此，保險公司可根據(jù)自身經(jīng)營的特殊性，構(gòu)建起以風險管理為導向的內(nèi)部控制體系，將風險管理貫穿于內(nèi)部控制的五大要素之中，為突出內(nèi)部控制重點指明方向，從而提高保險公司內(nèi)部控制水平，提升風險防范與控制能力。
參考文獻：
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[4]楊書懷.全面風險管理框架與內(nèi)部控制整體框架的比較分析[J].財會通訊，2005（11）.
第9篇：保險公司的風險管理范文
【關(guān)鍵詞】財產(chǎn)保險;現(xiàn)狀;問題;對策
一、我國財產(chǎn)保險公司發(fā)展現(xiàn)狀
1949年中國人民保險公司建立起來，后來因為所以保險公司的工作全部停止，然后經(jīng)過國務院的審查通過，從1980年開始中國人民保險公司才慢慢開始辦理停止了二十年的保險業(yè)務工作，這樣才能順應現(xiàn)代社會發(fā)展的步伐。自從我國開始改革開放，保險行業(yè)的發(fā)展突飛猛進。有關(guān)不完整的統(tǒng)計我國今年一季度實現(xiàn)了4617.2億元的保險收入金額。一直到三月份，總投資就達到了5萬億元之多，和年初相比增長了7.0%，不得不承認的是保險行業(yè)會依托經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展，保證人民生活質(zhì)量提高的前提下，保險行業(yè)才能充分的發(fā)展。
二、我國財產(chǎn)保險公司存在的問題
改革開放的開展，財產(chǎn)保險公司發(fā)現(xiàn)了很多新的機遇，但同樣的面臨著巨大的困難，還存在很多問題：
第一，我國的財產(chǎn)保險市場幾乎是壟斷全局的，我們找到了往年財產(chǎn)保險公司原保險保費數(shù)據(jù)統(tǒng)計情況，中國人保財險、平安財險、太平財險、中華聯(lián)合、中國大地這五家加起來所占有的市場就達到了70%，而且還有19家外資財產(chǎn)保險公司，但是和2010年最新的原保險保費收入情況（圖1）做一個比較，市場卻只占有了1%，對于保險行業(yè)先進的國家來說我國的五大保險公司所占的市場份額較高（圖2）。
圖2
第二，保險公司對于風險的處理技術(shù)并不成熟?，F(xiàn)在所有保險公司面臨同樣的問題，那就是經(jīng)營環(huán)境復雜多樣，所以風險管理就變得很重要了，但是我們不得不承認的是我國現(xiàn)存的保險公司沒有技術(shù)人員，風險管理方法落后。
第三，保險人制度漏洞百出。人和保險公司是的關(guān)系，但是人的權(quán)益沒有得到保證，并且人的入門考試過于簡單，所以人的素質(zhì)很差，人的素質(zhì)差就會嚴重影響公司的形象。
第四，雖然經(jīng)濟快速發(fā)展，財產(chǎn)保險公司的數(shù)量很多，但是不管從深度和密度來說都無法同發(fā)達國家作比較。同時我國財產(chǎn)保險公司需要不斷的創(chuàng)新，這樣才能立足腳跟。
三、我國財產(chǎn)保險公司發(fā)展對策
考慮到國內(nèi)外經(jīng)濟發(fā)展的方向，我國的保險都處在一個大好發(fā)展的時期，對于財產(chǎn)保險公司而言，一定要把握好這個大好的機會和難得的機遇。
1.財產(chǎn)保險公司的改革不斷加強
我國的財產(chǎn)保險正在一個關(guān)鍵的時期，這是有財產(chǎn)保險的發(fā)展所決定的，是必須要經(jīng)歷的。現(xiàn)在我們要一直加強財產(chǎn)保險公司的制度改革，市場的準入標準、增強承保能力供給和價格問題都需要重視，并且一定要處理好保險公司和保險中介的關(guān)系，逐步的建立起有中國特色的財產(chǎn)保險公司。
2.風險管理理念深化人心
風險管理現(xiàn)在已經(jīng)是保險公司建立最基本的內(nèi)容。保險公司應該把風險管理的理念深入人心，而且高校會培養(yǎng)一大批有技術(shù)有素質(zhì)的人才，而且我們可以學習到發(fā)達國家財產(chǎn)保險公司在風向管理上的經(jīng)驗和技術(shù)。
3.保險人制度不斷改革
人從保險公司分離成為了我國保險行業(yè)的發(fā)展方向，和多得歐洲國家有專業(yè)的公司，主要負責廣告產(chǎn)品的銷售。所以保險公司要不斷改變?nèi)说墓芾頇C制，保險人的準入門檻和整體素質(zhì)都要進行不斷的提高，并要定期讓保險人參加培育以及對他們加強監(jiān)管的力度，時刻監(jiān)督保險人的行為，找到方法解決人來回流動的問題并且要努力提高人在社會上的地位，這些都會給保險公司的發(fā)展帶來正能量。
4.財產(chǎn)保險公司自己的產(chǎn)品優(yōu)勢不斷提升以及創(chuàng)新
保險公司對風險的管理工作已經(jīng)提上了日程，保險是企業(yè)風險管理最為重要的方法，可以為企業(yè)提高自身的管理水平和業(yè)務能力有著很大的幫助作用。所以現(xiàn)在市場上的財產(chǎn)保險公司就應該充分展示自身的產(chǎn)品優(yōu)勢，價格服務也要樣樣完美。
四、結(jié)束語
我國現(xiàn)在的財產(chǎn)保險市場機制并不完整，財產(chǎn)保險市場也出現(xiàn)了不少問題。但是經(jīng)濟在持續(xù)發(fā)展科學技術(shù)也有很大的進步，所以財產(chǎn)保險正在向著規(guī)范化、法制化發(fā)展著，公司之間的競爭變得越來越激烈、同時財產(chǎn)保險的人制度需要進一步的完善到位，所有的財產(chǎn)保險公司經(jīng)過共同努力財產(chǎn)保險市場才可以站穩(wěn)。
參考文獻：
[1]任昊.《中國人保財險公司的人力資源管理研究》，2012.
[2]李煥群.《中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司深圳分公司市場營銷策略研究》，2011.
