商業(yè)健康保險(xiǎn)論文精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的商業(yè)健康保險(xiǎn)論文主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)健康保險(xiǎn),專業(yè)化經(jīng)營(yíng),醫(yī)療保障制度,賠付率,發(fā)展空間

一、我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展空間

一個(gè)國(guó)家商業(yè)健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展與該國(guó)醫(yī)療保障制度密切相關(guān)，從理論上說(shuō)，一個(gè)國(guó)家的公共醫(yī)療保障制度，即國(guó)家醫(yī)療保障制度和社會(huì)醫(yī)療保障制度，對(duì)商業(yè)健康保險(xiǎn)會(huì)產(chǎn)生一定的“擠出效應(yīng)”。但實(shí)踐表明，即使在公共醫(yī)療保障制度保障水平較高的國(guó)家和地區(qū)，也仍存在商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展空間。

1.國(guó)家醫(yī)療保障制度。在國(guó)家醫(yī)療保障制度安排下，國(guó)家通過(guò)財(cái)政預(yù)算撥款作為醫(yī)療保險(xiǎn)資金的主要來(lái)源，為國(guó)民提供幾乎是免費(fèi)的醫(yī)療保障，如英國(guó)、加拿大。從理論上說(shuō)，實(shí)行國(guó)家醫(yī)療保障制度的國(guó)家，由于公共醫(yī)療保障制度對(duì)商業(yè)健康保險(xiǎn)的“擠出效應(yīng)”，該國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)將受到很大程度的抑制。但由于國(guó)家醫(yī)療保障制度提供的服務(wù)質(zhì)量不高、等待期長(zhǎng)等缺陷，許多國(guó)民在國(guó)家免費(fèi)提供的醫(yī)療保障之外還另外購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)，以提高其健康保障水平。例如，加拿大實(shí)行國(guó)家醫(yī)療保障制度，國(guó)民享受免費(fèi)的醫(yī)療保險(xiǎn)，但商業(yè)健康保險(xiǎn)保費(fèi)收入仍然占?jí)垭U(xiǎn)保費(fèi)總收入的22%左右。

2.社會(huì)醫(yī)療保障制度。在社會(huì)醫(yī)療保障制度安排下，通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)施，保險(xiǎn)基金主要來(lái)自雇主和雇員，國(guó)家財(cái)政給予補(bǔ)貼，如德國(guó)、日本、臺(tái)灣地區(qū)。在社會(huì)醫(yī)療保障制度安排下，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)雖然覆蓋面廣，但往往保障水平不高，商業(yè)健康保險(xiǎn)仍然存在很大的發(fā)展空間。

3.商業(yè)健康保險(xiǎn)制度。在這種健康保障制度安排下，政府只為特定人群(如老年人、殘疾人、低收入者、軍人)提供醫(yī)療保障，其他人群通過(guò)購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)提供醫(yī)療保障。如美國(guó)，美國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)制度是一種政府健康保險(xiǎn)計(jì)劃、私營(yíng)健康保險(xiǎn)計(jì)劃和管理型醫(yī)療保險(xiǎn)的結(jié)合體。除了老人和—些特殊群體，大多數(shù)美國(guó)人主要依靠雇主和(或)雇員本人購(gòu)買的商業(yè)健康保險(xiǎn)來(lái)提供醫(yī)療保障。美國(guó)是典型的以推行商業(yè)健康保險(xiǎn)為主的國(guó)家，商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋人群超過(guò)總?cè)丝诘?0%，商業(yè)健康保險(xiǎn)保費(fèi)收入約占人壽保險(xiǎn)總保費(fèi)的20%。

由此可見(jiàn)，無(wú)論是在實(shí)行國(guó)家醫(yī)療保障制度或是社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的國(guó)家，還是以實(shí)行商業(yè)健康保險(xiǎn)制度為主導(dǎo)的國(guó)家，商業(yè)健康保險(xiǎn)都存在較大的發(fā)展空間，其在壽險(xiǎn)總保費(fèi)收入中的占比通常高于20%。

我國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)同樣具有巨大的發(fā)展空間，據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，2005年全國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入3697億元，健康保險(xiǎn)費(fèi)收入只有307億元。如果我國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)能達(dá)到壽險(xiǎn)的20%，按2005年的壽險(xiǎn)保費(fèi)計(jì)算，商業(yè)健康保險(xiǎn)費(fèi)收入將達(dá)到739億元，可見(jiàn)我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

二、我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況及其國(guó)際差距

(一)我國(guó)專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)狀況

2003年，保監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于加快健康險(xiǎn)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》，提出健康保險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的理念，要求保險(xiǎn)公司建立專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)組織，引導(dǎo)行業(yè)健康快速發(fā)展。2004年人保健康、平安健康等五家專業(yè)健康保險(xiǎn)公司獲準(zhǔn)籌建，健康保險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)邁出實(shí)質(zhì)性步伐。2005年以來(lái)，人保健康、平安健康、昆侖健康和瑞福德健康四家專業(yè)化健康保險(xiǎn)公司先后開(kāi)業(yè)。

人保健康提出“健康保障+健康管理”的經(jīng)營(yíng)理念，即不僅提供事后補(bǔ)償，還將為客戶提供個(gè)性化的健康服務(wù)，包括健康咨詢、健康維護(hù)、就診管理和診療服務(wù)等，目的在于改善客戶健康狀況，有助于保險(xiǎn)公司降低賠付率和產(chǎn)品價(jià)格，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。人保健康雖然可以依賴中國(guó)人保的強(qiáng)大品牌優(yōu)勢(shì)，但由于人?；緵](méi)有經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)積累，經(jīng)營(yíng)難度較大。

平安健康保險(xiǎn)公司將推出第三方管理服務(wù)等新型服務(wù)，引入“管理型醫(yī)療”模式。在產(chǎn)品上將會(huì)突破傳統(tǒng)健康險(xiǎn)的模式，為客戶提供如眼科與牙科保健、老年看護(hù)等非傳統(tǒng)健康險(xiǎn)產(chǎn)品。平安健康保險(xiǎn)公司將充分利用集團(tuán)現(xiàn)有的保險(xiǎn)成本優(yōu)勢(shì)、渠道優(yōu)勢(shì)、綜合服務(wù)優(yōu)勢(shì)等，提高健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的盈利能力。以目前的形勢(shì)來(lái)看，平安還處于“潛龍未動(dòng)”狀態(tài)，實(shí)力尚未顯示。

其他專業(yè)健康險(xiǎn)公司，昆侖健康和瑞福德健康已通過(guò)驗(yàn)收，但其目前核心崗位位置空缺且欠缺專業(yè)人才和經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，也沒(méi)有提出讓人刮目相看的“藍(lán)海戰(zhàn)略”，經(jīng)營(yíng)難度很大。

據(jù)保險(xiǎn)公司的資料顯示，我國(guó)各家保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)商業(yè)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)的綜合賠付率均超過(guò)盈利平衡點(diǎn)，部分已涉足商業(yè)健康保險(xiǎn)的公司也漸生退意，有的甚至已經(jīng)在大規(guī)模地停止商業(yè)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)并欲逐步全面退出。

(二)國(guó)外健康險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況

與之相對(duì)應(yīng)，國(guó)外眾多的以經(jīng)營(yíng)健康險(xiǎn)為主業(yè)的公司卻取得了不俗的業(yè)績(jī)。2002年，國(guó)外共有8家以經(jīng)營(yíng)健康險(xiǎn)為主業(yè)的公司人選《財(cái)富》500強(qiáng)，這些公司的經(jīng)營(yíng)狀況為我國(guó)健康保險(xiǎn)的發(fā)展提供了有益的啟示。

上述8家主要經(jīng)營(yíng)商業(yè)健康保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況表明，經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)不僅不一定虧本，甚至可以進(jìn)入世界500強(qiáng)。盡管目前我國(guó)有些公司的商業(yè)健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)狀況不太好，但這并不意味著商業(yè)健康保險(xiǎn)本身就必然經(jīng)營(yíng)不好，而是我們的風(fēng)險(xiǎn)控制能力薄弱。只要充分借鑒其他國(guó)家健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的成功經(jīng)驗(yàn)，做好數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)控制、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、客戶服務(wù)、信息系統(tǒng)等基礎(chǔ)性工作，我國(guó)的商業(yè)健康保險(xiǎn)必將大有可為。

三、推進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，提高我國(guó)保險(xiǎn)公司健康險(xiǎn)水平

導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展困境的關(guān)鍵在于專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的缺乏。專業(yè)化是健康保險(xiǎn)的必由之路，這一點(diǎn)已在保險(xiǎn)界形成共識(shí)，但如何進(jìn)行專業(yè)化卻是目前最應(yīng)該探討的問(wèn)題，各保險(xiǎn)公司應(yīng)采取綜合措施，不斷推進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，來(lái)提高我國(guó)保險(xiǎn)公司的健康險(xiǎn)水平。

1.要建立專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的組織架構(gòu)。專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的組織架構(gòu)有多種形式，可以是專業(yè)健康保險(xiǎn)公司，也可以是集團(tuán)下的專業(yè)子公司，還可以是公司內(nèi)的一個(gè)業(yè)務(wù)管理系列。事實(shí)上，各種經(jīng)營(yíng)模式都各有其優(yōu)勢(shì)和不足(見(jiàn)表2)，沒(méi)有適合所有保險(xiǎn)公司的標(biāo)準(zhǔn)模式。保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)其規(guī)模、發(fā)展目標(biāo)、市場(chǎng)定位和戰(zhàn)略，選擇適合自己的經(jīng)營(yíng)模式，而且我國(guó)各地區(qū)之間發(fā)展不平衡，也應(yīng)該鼓勵(lì)市場(chǎng)的多樣性，關(guān)鍵在于賦予所選擇的組織形式充分的技術(shù)開(kāi)發(fā)、業(yè)務(wù)管理、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)等的權(quán)限和職能，徹底改變健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)依附于壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的狀況。

2.要建立專門的核保和核賠體系。鑒于健康保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制特點(diǎn)，各保險(xiǎn)公司應(yīng)建立專門的健康保險(xiǎn)核保和核賠體系；制定和實(shí)施健康保險(xiǎn)核保人與核賠人的管理辦法；加快研發(fā)和使用健康保險(xiǎn)專用的核保、核賠手冊(cè)等專業(yè)技術(shù)工具。要進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)的力量，著手制定疾病表。

3.建立專業(yè)化的信息管理系統(tǒng)。專業(yè)化的信息管理系統(tǒng)不僅是實(shí)現(xiàn)健康保險(xiǎn)專業(yè)化運(yùn)作的基礎(chǔ)和平臺(tái)，而且對(duì)健康保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展至關(guān)重要。傳統(tǒng)的壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)集中解決的是業(yè)務(wù)流程、人機(jī)界面、系統(tǒng)集成等商用系統(tǒng)的共性問(wèn)題。由于健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的復(fù)雜性、保險(xiǎn)事故發(fā)生的頻繁性，需要有效的過(guò)程管控系統(tǒng)，單純的業(yè)務(wù)流程管理已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)健康保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控需要。公司可以通過(guò)自主開(kāi)發(fā)或引進(jìn)信息管理系統(tǒng)，建立和完善與健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信息管理系統(tǒng)，特別是完善健康保險(xiǎn)的核保、核賠管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和服務(wù)的需要。

第2篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

[關(guān)鍵詞]產(chǎn)品特性，配套資源，影響因素，營(yíng)銷平臺(tái)

當(dāng)前國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的專業(yè)化程度不高，主要是“大而全”和“小而全”的經(jīng)營(yíng)模式所致，表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是從經(jīng)營(yíng)鏈來(lái)看，從展業(yè)、承保、再保、防災(zāi)防損、查勘、定損、理賠、追償?shù)疆a(chǎn)品設(shè)計(jì)和資金運(yùn)用無(wú)所不包；二是從所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品承保的標(biāo)的來(lái)看，既包括了有形的財(cái)產(chǎn)也包括了無(wú)形的責(zé)任、保證、信用，以及雖有形但難以估量?jī)r(jià)值的人的生命和身體。

根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)險(xiǎn)種的分類，包括了法定強(qiáng)制保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、投資型保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)、船舶保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、其他等16類產(chǎn)品，雖然針對(duì)較為特殊的農(nóng)業(yè)險(xiǎn)和健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)批準(zhǔn)了一些專業(yè)公司經(jīng)營(yíng)，包括車險(xiǎn)也批準(zhǔn)了一家專業(yè)公司經(jīng)營(yíng)，但絕大多數(shù)產(chǎn)品新公司、老公司一般都在經(jīng)營(yíng)。這就導(dǎo)致了經(jīng)營(yíng)和管理資源的分散，難以集中形成經(jīng)營(yíng)特色，從而使得產(chǎn)品難以得到有效的深入發(fā)展——技術(shù)含量高的產(chǎn)品難以突破，而傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。

縱觀整個(gè)市場(chǎng)，保險(xiǎn)資源的分布不合理、不均衡，產(chǎn)品的供需矛盾突出。

一、影響產(chǎn)品營(yíng)銷的原因

(一)綜合因素

現(xiàn)有產(chǎn)品的數(shù)量多而績(jī)效不理想的原因是多方面的，一是沿用了多年的一批老產(chǎn)品的保險(xiǎn)保障功能已滯后于市場(chǎng)實(shí)際需要，亟待更新改造；二是1994年由人民銀行統(tǒng)頒的一批財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的費(fèi)率距今已12年時(shí)間，需要根據(jù)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)重新厘定，此外，如高科技新興產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)歸屬需要確立，以便于明確其對(duì)應(yīng)的費(fèi)率；三是新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的創(chuàng)新體系未能得以建立，創(chuàng)新的有效性受到影響，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)批或備案的數(shù)量龐大的產(chǎn)品中有相當(dāng)數(shù)量的產(chǎn)品雷同；四是不同的產(chǎn)品所需要的資源和能力不匹配。

(二)產(chǎn)品的專業(yè)特性導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)所需資源的差異性

保險(xiǎn)人必須關(guān)注自己的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，將適合自己經(jīng)營(yíng)的主打產(chǎn)品逐漸突出，形成經(jīng)營(yíng)的特色。這首先需要經(jīng)營(yíng)者正確地認(rèn)識(shí)各類保險(xiǎn)產(chǎn)品的專業(yè)屬性和經(jīng)營(yíng)所需要的資源特性。

1.產(chǎn)品的專業(yè)特性

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品承保的標(biāo)的既涉及了固定的和移動(dòng)的有形財(cái)產(chǎn)，也涉及到了無(wú)形的責(zé)任、保證、信用以及雖有形但難以估量?jī)r(jià)值的人的生命和身體。按照承保方式和賠償方式劃分，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)又可劃分為第一損失保險(xiǎn)和賠償方式、不定值保險(xiǎn)和比例賠償方式、定值保險(xiǎn)和賠償方式以及重置價(jià)值保險(xiǎn)和賠償方式。如企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)屬于“不定值保險(xiǎn)”，而貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)則屬于“定值保險(xiǎn)”；家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)適用于“第一危險(xiǎn)賠償方式”，責(zé)任保險(xiǎn)有“期內(nèi)發(fā)生式”和“期內(nèi)索賠式”兩種確定責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任事故有效期間的方式，賠償限額分為每次事故賠償限額和累計(jì)賠償限額；對(duì)于意外傷害保險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，人的生命和身體是無(wú)價(jià)的，發(fā)生事故時(shí)是以保險(xiǎn)金額為給付限額，采用的是“定額保險(xiǎn)合同形式”，不適用于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的補(bǔ)償性原則，也就不存在代位追償、重復(fù)投保、超額投保和不足額投保的問(wèn)題；而信用保險(xiǎn)則又是唯一不適用于“大數(shù)法則”，而是以被保險(xiǎn)人的信息為承?；A(chǔ)的特殊產(chǎn)品。從保險(xiǎn)合同訂立的期限來(lái)看，雖然財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的多數(shù)是合同期為一年的保險(xiǎn)產(chǎn)品，但也有超過(guò)一年期的工程保險(xiǎn)：甚至?xí)r間更長(zhǎng)的“長(zhǎng)尾巴”的產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)，同時(shí)也有少于一年期的貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、旅游險(xiǎn)，甚至是以小時(shí)為保險(xiǎn)期限的航空人意險(xiǎn)。從理賠來(lái)看，有的涉及到代位求償，有的要沖減有效保額(如企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn))，有的由于不足額投保需按比例賠償，有的要扣除免賠，有的僅包括不超過(guò)保額的施救費(fèi)，而船舶保險(xiǎn)還包括了共同海損、救助費(fèi)用、施救費(fèi)用，責(zé)任險(xiǎn)一般還包括法律訴訟費(fèi)……。由此可見(jiàn)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司所經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品不同種類之間存在著較大的差異。

2.產(chǎn)品的配套資源

目前有些產(chǎn)品如責(zé)任險(xiǎn)、保證險(xiǎn)、信用險(xiǎn)、健康險(xiǎn)在各家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)中占比過(guò)低，其原因是多方面的，既有來(lái)自社會(huì)大環(huán)境的，如責(zé)任險(xiǎn)有賴于與民事責(zé)任相關(guān)的法律的制定、保證保險(xiǎn)有賴于全社會(huì)誠(chéng)信的提高和信用體系的建立、健康險(xiǎn)有賴于醫(yī)療體制的改革與醫(yī)療行為的規(guī)范以及客戶的誠(chéng)信，同時(shí)也有來(lái)自保險(xiǎn)人的原因，例如：缺乏經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、缺乏專業(yè)人才、缺乏數(shù)據(jù)和信息技術(shù)支持等等。從產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)的側(cè)重點(diǎn)劃分，筆者將其大致劃分為四類：拓展型、管理型、服務(wù)型、混合型，其所需要的配套資源各有側(cè)重。

(1)拓展型。如家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，投保標(biāo)的多，風(fēng)險(xiǎn)分散，“大數(shù)法則”可以得到最好的應(yīng)用，關(guān)鍵在于銷售方式的創(chuàng)新，要在拓展方式上下功夫。

(2)管理型。如機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、短期健康險(xiǎn)，共同的特點(diǎn)是保源豐富，需求廣泛，關(guān)鍵是能否通過(guò)有效的管理實(shí)現(xiàn)盈虧平衡進(jìn)而盈利；企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的日常出險(xiǎn)率低，不必像出險(xiǎn)頻繁的車險(xiǎn)需配置數(shù)量眾多的售后服務(wù)人員及資源，但其標(biāo)的的多樣性和復(fù)雜性需要的是專業(yè)的保前查勘和理賠查勘定損；衛(wèi)星、橋梁、地鐵等特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)還有賴于承保公司的品牌和再保險(xiǎn)的分保支持；健康險(xiǎn)產(chǎn)品需要具有臨床醫(yī)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)核保核賠人員以及管理水平好的定點(diǎn)合作醫(yī)院；信用險(xiǎn)是唯一不適用于“大數(shù)法則”的，它是以被保險(xiǎn)人的信息為承保基礎(chǔ)的，需要保險(xiǎn)公司具備能夠做出專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的人才、信息、經(jīng)驗(yàn)以及IT系統(tǒng)。

(3)服務(wù)型。如以旅行者為目標(biāo)的含意外傷害保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)在內(nèi)的旅行綜合保險(xiǎn)，其產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)和管理并不復(fù)雜，關(guān)鍵是能否有配套的服務(wù)及時(shí)響應(yīng)。

(4)混合型。機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)在于核保核賠的管控，經(jīng)營(yíng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、零配件報(bào)價(jià)系統(tǒng)以及快速便捷的服務(wù)等。既是管理型的產(chǎn)品，更是服務(wù)型的產(chǎn)品；進(jìn)出口貨運(yùn)險(xiǎn)既要積極拓展，又需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，不僅要建立一支了解國(guó)際貿(mào)易知識(shí)、進(jìn)出口貨運(yùn)險(xiǎn)特性、海商法的展業(yè)和核保核賠隊(duì)伍，還需要在境外建立廣泛的理賠檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)，以做好在境外受損貨物的損失查驗(yàn)工作；投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品既要選擇好銷售渠道，積極拓展客戶，同時(shí)更要有賴于資金運(yùn)用的成效。通過(guò)以上從不同角度對(duì)保險(xiǎn)各類產(chǎn)品專業(yè)屬性的分析可以看出，不同的產(chǎn)品在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要不同的資源和能力來(lái)加以支持，否則是難以深入的。由于上述產(chǎn)品要求經(jīng)營(yíng)者具備不同的資源和能力加以支持，但資源和能力具有有限性，因此，對(duì)于目前財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的主要產(chǎn)品按類分析，有利于認(rèn)清產(chǎn)品各自的專業(yè)屬性和對(duì)特定資源的要求，避免盲目經(jīng)營(yíng)。

二、產(chǎn)品營(yíng)銷平臺(tái)的建立

保險(xiǎn)這一無(wú)形產(chǎn)品比有形產(chǎn)品更為復(fù)雜，涉及到條款、定價(jià)、渠道、單證、IT、宣傳、服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控、銷售策略、公司品牌以及企業(yè)文化等要素。產(chǎn)品創(chuàng)新的過(guò)程實(shí)質(zhì)上是公司多種資源和能力整合的過(guò)程，也正因?yàn)槿绱?，一個(gè)新產(chǎn)品所涉及的要素越多，防止新產(chǎn)品被復(fù)制的能力就越強(qiáng)。而與此同時(shí)，產(chǎn)品的構(gòu)成要素中出現(xiàn)的不配套或錯(cuò)位又恰恰是影響產(chǎn)品績(jī)效的環(huán)節(jié)，需要在實(shí)際營(yíng)銷過(guò)程中加以關(guān)注，根據(jù)實(shí)踐，筆者提出影響產(chǎn)品營(yíng)銷的10個(gè)主要因素：

(一)目標(biāo)客戶

在確立了經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略之后，就要對(duì)所提供的產(chǎn)品進(jìn)行準(zhǔn)確定位?！岸ㄎ弧?pos沁on)一詞是由兩位廣告經(jīng)理艾爾·列斯和杰克·特羅首先提出來(lái)的。他們認(rèn)為定位是對(duì)產(chǎn)品的一種創(chuàng)造性工作，定位的對(duì)象不是產(chǎn)品，而是針對(duì)潛在客戶的思想，是對(duì)潛在客戶心智所下的功夫。也就是說(shuō)，要為新產(chǎn)品在潛在客戶的大腦中確定一個(gè)合適的位置。定位是首先從市場(chǎng)出發(fā)，從探求客戶的心理著手，去了解他們的需求，之后再動(dòng)手設(shè)計(jì)產(chǎn)品。保險(xiǎn)保障功能是保險(xiǎn)產(chǎn)品的核心價(jià)值所在，客戶之所以投保就是因?yàn)槠洚a(chǎn)品存在所能夠承保的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)保費(fèi)的支出獲得一旦在保險(xiǎn)期內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故即可得約定的經(jīng)濟(jì)賠償或給付的承諾。實(shí)際經(jīng)營(yíng)中，產(chǎn)品缺乏細(xì)分，目標(biāo)客戶不清晰，甚至是目標(biāo)客戶與所推出的產(chǎn)品之間錯(cuò)位，無(wú)疑會(huì)對(duì)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)績(jī)效產(chǎn)生較大影響。為此，保險(xiǎn)公司在有了一個(gè)好的產(chǎn)品創(chuàng)意之后，要明確產(chǎn)品所指向的目標(biāo)客戶，之后要通過(guò)科學(xué)的市場(chǎng)調(diào)研方法掌握客戶的需求，形成產(chǎn)品概念，之后再逐步深入細(xì)化，與公司的營(yíng)銷資源相配套，使之成為形象清晰、定位準(zhǔn)確的產(chǎn)品。

(二)費(fèi)率厘定

面對(duì)今天這樣一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的保險(xiǎn)市場(chǎng)，保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)不僅要考慮由純損失率構(gòu)成的費(fèi)率，以及由經(jīng)營(yíng)成本構(gòu)成的費(fèi)率，預(yù)定承保利潤(rùn)率構(gòu)成的費(fèi)率，連同為防止費(fèi)率橢定而設(shè)定的費(fèi)率浮動(dòng)因子，還應(yīng)根據(jù)目標(biāo)客戶的消費(fèi)特性和心理特點(diǎn)分析該產(chǎn)品的價(jià)格彈性，再?zèng)Q定營(yíng)銷過(guò)程中應(yīng)采取的價(jià)格調(diào)整策略一維持、下調(diào)、上浮。該上浮時(shí)卻下調(diào)，或反之，都會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格的錯(cuò)位，影響銷售業(yè)績(jī)和產(chǎn)品的盈利。

(三)渠道選擇

不同的產(chǎn)品具有不同的目標(biāo)客戶，需要差異化的銷售渠道，例如：復(fù)雜的產(chǎn)品需要業(yè)務(wù)員與客戶進(jìn)行面對(duì)面的溝通，直銷較為適宜。而功能簡(jiǎn)單，繳費(fèi)便宜，一目了然的家財(cái)險(xiǎn)、個(gè)人人身意外傷害保險(xiǎn)、旅游保險(xiǎn)等產(chǎn)品則適合通過(guò)網(wǎng)絡(luò)和電話銷售，否則，將因?yàn)橄鄬?duì)于保費(fèi)過(guò)高的投保成本而抑制潛在客戶的投保動(dòng)機(jī)。理財(cái)型的保險(xiǎn)產(chǎn)品通過(guò)銀行銷售為宜。

(四)交易系統(tǒng)

要根據(jù)產(chǎn)品所投放的渠道開(kāi)發(fā)配套的出單交易系統(tǒng)，例如，通過(guò)銀行銷售的就要考慮到產(chǎn)品能夠在銀行窗口快速核?；蛎夂吮３鰡?，網(wǎng)上銷售產(chǎn)品的出單系統(tǒng)又有其所特有的要求和特點(diǎn)。

(五)產(chǎn)品宣傳

要通過(guò)有效的宣傳向目標(biāo)市場(chǎng)說(shuō)明自己能夠提供給消費(fèi)者的價(jià)值，以及與市場(chǎng)同類產(chǎn)品客觀相比所具有的獨(dú)特價(jià)值。不同的產(chǎn)品定位就決定了對(duì)應(yīng)的廣告的訴求點(diǎn)、形式、傳播途徑、投放量的不同。如機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)新產(chǎn)品的宣傳應(yīng)當(dāng)選擇在車輛銷售場(chǎng)所、辦理車輛和駕駛證有關(guān)手續(xù)的場(chǎng)所、長(zhǎng)途客運(yùn)車站和車廂也是很好的宣傳場(chǎng)所。要注意所選擇的媒體和新產(chǎn)品的目標(biāo)客戶一致性的程度。值得提示的是產(chǎn)品宣傳的投放量要服從銷售目標(biāo)，而并非越多越好，過(guò)量投放不僅浪費(fèi)企業(yè)有限的資源，而且易導(dǎo)致消費(fèi)者心理逆反，邊際效益遞減，同時(shí)還可能使服務(wù)與管理跟不上業(yè)務(wù)規(guī)模的發(fā)展，形成廣告的負(fù)效應(yīng)。

(六)產(chǎn)品包裝

原本設(shè)計(jì)的是一款針對(duì)高端客戶的保險(xiǎn)產(chǎn)品，具有保障功能多，保障程度高的特點(diǎn)，但卻為客戶提供了一份沒(méi)有高端感覺(jué)的與一般產(chǎn)品無(wú)異的普通的保險(xiǎn)合同，產(chǎn)品形式?jīng)]有與核心產(chǎn)品相匹配，降低了產(chǎn)品在客戶心目中應(yīng)有的分量。

(七)客戶服務(wù)

該提供配套附加服務(wù)的卻沒(méi)有提供服務(wù)，例如，出國(guó)旅游人員在境外由于對(duì)語(yǔ)言、環(huán)境等的不熟悉，對(duì)產(chǎn)品附加的緊急救助等服務(wù)的需求加大，此類產(chǎn)品如果沒(méi)有相應(yīng)的境外服務(wù)為配套，產(chǎn)品必然是不完整的，客戶所購(gòu)買的產(chǎn)品就無(wú)法發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

(八)產(chǎn)品名稱

保險(xiǎn)產(chǎn)品是客戶正常情況下不需要，而一旦發(fā)生意外又最需要的轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的特殊商品，如果將產(chǎn)品所保障的風(fēng)險(xiǎn)直接列為產(chǎn)品的名稱，是非常影響客戶的消費(fèi)心理的。因此，對(duì)于保險(xiǎn)產(chǎn)品更要充分考慮到推廣地區(qū)目標(biāo)客戶的消費(fèi)心理，例如：有的壽險(xiǎn)產(chǎn)品起名“紅利來(lái)”、“老來(lái)福”，不僅朗朗上口便于記憶，更是喜慶吉祥，迎合了目標(biāo)客戶的心理需求，與產(chǎn)品本身的特點(diǎn)相吻合，起到了畫(huà)龍點(diǎn)睛的作用。因此，產(chǎn)品名稱需在符合保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品名稱規(guī)定的基礎(chǔ)之上，針對(duì)目標(biāo)客戶的心理特征精心加以策劃。

(九)銷售時(shí)機(jī)

不同的產(chǎn)品由于特定的目標(biāo)客戶和保障功能，需要選擇適合的時(shí)機(jī)推向市場(chǎng)。還以上述的旅游保險(xiǎn)為例，就應(yīng)當(dāng)緊密結(jié)合中國(guó)的傳統(tǒng)節(jié)日和黃金周，選擇在元旦、春節(jié)、“5.廣、“10.1”等旅游黃金周前推出，會(huì)起到事半功倍的效果。

(十)專業(yè)銷售隊(duì)伍的培育

第3篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)面積約等于2個(gè)多北京，1/3個(gè)浙江，卻成為享譽(yù)世界的醫(yī)療中心。全球前200名醫(yī)院中，我國(guó)臺(tái)灣占了14家，僅次于美國(guó)及德國(guó)。然而，上世紀(jì)70年代，它也遭遇過(guò)醫(yī)療體系混亂、醫(yī)患關(guān)系緊張的困境。

1995年，臺(tái)灣推行“全民醫(yī)保體制”過(guò)程中，以發(fā)展社會(huì)保險(xiǎn)來(lái)替代政府出資辦公立醫(yī)院，使臺(tái)灣的醫(yī)療體系逐漸由政府直接籌資興辦醫(yī)院，轉(zhuǎn)向政府直接籌資補(bǔ)需求方，民營(yíng)機(jī)構(gòu)提供醫(yī)療服務(wù)的模式。

公立醫(yī)院病床占有率從上世紀(jì)80年代的90%下降到2010年的34%，2010年公立醫(yī)院的市場(chǎng)占有率僅為31%，民營(yíng)醫(yī)院市場(chǎng)占有率為69%。

臺(tái)灣地區(qū)在推進(jìn)公立醫(yī)院改革過(guò)程中，也產(chǎn)生了一大批深受民眾歡迎的高水平民營(yíng)醫(yī)院。而在改革的每一步進(jìn)程中，商業(yè)保險(xiǎn)起著極其重要的支撐作用。

劫富濟(jì)貧的保險(xiǎn)制度

1995年之前，臺(tái)灣擁有各種醫(yī)保，但僅覆蓋58%的人群；1995年開(kāi)始的全民健保幾乎覆蓋了100%的民眾，由健康保險(xiǎn)局作為唯一的保險(xiǎn)人統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理。健康保險(xiǎn)費(fèi)由雇主、雇員共同繳納，政府給予適當(dāng)補(bǔ)助并重點(diǎn)照顧沒(méi)有繳費(fèi)能力的參保人，同時(shí)將煙草附加稅等作為補(bǔ)充來(lái)源。

臺(tái)灣居民一共被分作6類人群，第一類是一般受雇者、公務(wù)人員、自營(yíng)業(yè)主，保費(fèi)由個(gè)人、單位、政府，按照3：6：1承擔(dān)，其別的是自營(yíng)業(yè)主，100%由個(gè)人負(fù)擔(dān)。第二類為職業(yè)工會(huì)和外雇船員，個(gè)人與政府按6：4支付。第三類則是農(nóng)民、漁民等，個(gè)人與政府的支付比例為3：7。另外的幾類，包括軍人、低收入戶、榮民（注：指早期的退伍軍人），則全部由政府支付。

從政策的設(shè)計(jì)上可以看出，經(jīng)濟(jì)能力越弱的人，其個(gè)人支付比例越小，是一個(gè)劫富濟(jì)貧的制度。健保局曾對(duì)此作過(guò)調(diào)查，數(shù)據(jù)顯示，收入最低群體，年繳納保費(fèi)3272元新臺(tái)幣（約639元人民幣），支出的醫(yī)療費(fèi)用則為16761元新臺(tái)幣，比例為1：5，而最高收入群體，年繳保費(fèi)6426元新臺(tái)幣，醫(yī)療費(fèi)用則為14277元新臺(tái)幣，比例僅為1：2。

世界上全民健保實(shí)施的地方，大多都會(huì)遇到財(cái)政赤字、等候時(shí)間長(zhǎng)、民眾就診次數(shù)多等問(wèn)題。臺(tái)灣也不例外。1995年實(shí)行全民醫(yī)保后的頭三年財(cái)務(wù)平衡，1999年全民健保就出現(xiàn)入不敷出的情況。解決此問(wèn)題的方法無(wú)非兩種：開(kāi)源和節(jié)流。

開(kāi)源方面，由于島內(nèi)各政黨選舉醫(yī)保低費(fèi)率都是最重要的政治牌之一，提高費(fèi)率的措施遲遲難以推行。直到 2010年，經(jīng)過(guò)不斷談判，才將健保費(fèi)率從4.55%調(diào)整為5.17%。從世界范圍來(lái)看，無(wú)論多么全面的社會(huì)保險(xiǎn)制度，都無(wú)法涵蓋所有的醫(yī)療需求，而所余之需求，除患者自付外大部分由商業(yè)健康保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償。臺(tái)灣地區(qū)亦是如此。

健康保險(xiǎn)占人身保險(xiǎn)總保費(fèi)收入的比重，由1995年的6.03%上升至1998年的9.62%，2001年更是上升至13.76%。全民健保實(shí)施后，商業(yè)健康保險(xiǎn)的保費(fèi)收入也持續(xù)增長(zhǎng)，1995年到2008年商業(yè)健康險(xiǎn)的平均增長(zhǎng)率為20.5%。另外，由于過(guò)去30年大量病例積累了豐富的學(xué)術(shù)素材和高端醫(yī)生，臺(tái)灣也吸引了大量島外人群前來(lái)治療，他們必須支付較高的費(fèi)用 或者依靠國(guó)際商業(yè)醫(yī)保，客觀上也擴(kuò)大了收入。臺(tái)灣的觀光治療、整形美容、運(yùn)動(dòng)醫(yī)學(xué)、生殖等領(lǐng)域的 醫(yī)學(xué)水平在世界范圍內(nèi)享有盛譽(yù)。目前，醫(yī)保收入占到醫(yī)院整體收入約70―80%。

節(jié)流方面，2000年前后，臺(tái)灣開(kāi)始推行DRG等預(yù)付費(fèi)制度（按項(xiàng)目付費(fèi)向總額付費(fèi)制的轉(zhuǎn)變），和目前我們正在經(jīng)歷的過(guò)程一樣，促使醫(yī)療機(jī)構(gòu)降低成本，并連續(xù)降藥價(jià)。措施的成效十分明顯，但也不可避免出現(xiàn)了推諉病人、降低醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量等問(wèn)題。好在整體醫(yī)療服務(wù)的供需平衡，醫(yī)學(xué)中心（相當(dāng)于我們的三級(jí)醫(yī)院）等候時(shí)間長(zhǎng)也可以轉(zhuǎn)到地區(qū)醫(yī)院或者診所治療，且經(jīng)轉(zhuǎn)診或在地區(qū)醫(yī)院就診的自付比例低 ，整體民眾滿意度較高。

與商保機(jī)構(gòu)合作方式多樣

臺(tái)灣的私人診所、獨(dú)立執(zhí)業(yè)的全科醫(yī)師多數(shù)承擔(dān)基層醫(yī)療院所的功能，也相應(yīng)提供全民健保的醫(yī)療服務(wù)，同時(shí)也與商業(yè)健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作。但多數(shù)集中于提供高端醫(yī)療這一塊，具體合作的廣度和深度依據(jù)各商業(yè)健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)協(xié)議中規(guī)定而行。

而商業(yè)健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與社區(qū)醫(yī)院進(jìn)行深度合作這一塊，則更多地集中于區(qū)域內(nèi)居民大數(shù)據(jù)的健康管理。對(duì)社區(qū)醫(yī)院來(lái)說(shuō)，一是要盤(pán)點(diǎn)社區(qū)內(nèi)居民健康狀況網(wǎng)底資料，二是要建立一個(gè)完善的移動(dòng)醫(yī)院信息系統(tǒng)。這樣的合作對(duì)商業(yè)健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、社區(qū)醫(yī)院以及社區(qū)居民都有很大的好處。

對(duì)商品健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，可以取得居民健康數(shù)據(jù)，提高保險(xiǎn)精算的準(zhǔn)確度；對(duì)于社區(qū)醫(yī)院來(lái)說(shuō)，可以借以提高服務(wù)質(zhì)量和管理水平；對(duì)于社區(qū)居民來(lái)說(shuō)，可以將自己“碎片化”健康信息數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為科學(xué)的監(jiān)測(cè)手段。

由此可見(jiàn)，商業(yè)健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)介入健康維護(hù)、健康管理和健康促進(jìn)的整個(gè)過(guò)程，是近年來(lái)一個(gè)新的發(fā)展趨勢(shì)。在我看來(lái)，其積極意義在于：一是對(duì)客戶的健康關(guān)注更加主動(dòng)，可以為客戶提供涵蓋健康檔案與健康管理計(jì)劃制定、實(shí)時(shí)健康預(yù)警、定期健康風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、個(gè)性化健康報(bào)告、在線咨詢和康復(fù)指導(dǎo)等系統(tǒng)化、精細(xì)化、個(gè)性化的服務(wù)項(xiàng)目；二是通過(guò)提供這種模式的服務(wù)可以改變客戶的健康觀念和生活方式。而這些又是商業(yè)健康保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)介入民眾健康管理進(jìn)而達(dá)到擴(kuò)大客戶的社會(huì)意義所在。

第4篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

關(guān)鍵詞:長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn);老年護(hù)理責(zé)任;國(guó)際經(jīng)驗(yàn)比較

中圖分類號(hào):F834 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1003-9031(2010)07-0038-05DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.07.08

人口老齡化問(wèn)題已經(jīng)成為全球面臨的重大社會(huì)問(wèn)題。我國(guó)從2000年開(kāi)始進(jìn)入老齡化社會(huì),因?yàn)槲覈?guó)人口基數(shù)較大以及長(zhǎng)期以來(lái)實(shí)施的計(jì)劃生育政策,導(dǎo)致我國(guó)家庭結(jié)構(gòu)越來(lái)越小型化,“四二一”家庭成普遍現(xiàn)象,空巢老人不斷增多,年輕人需要承擔(dān)撫養(yǎng)下一代任務(wù)的同時(shí)需要承擔(dān)贍養(yǎng)老人的義務(wù),導(dǎo)致年輕一代的生活壓力不斷增大,不時(shí)疏于照顧老人,最終導(dǎo)致老年人長(zhǎng)期護(hù)理的需求不能得到充分的供給和滿足。這就產(chǎn)生了一個(gè)非常現(xiàn)實(shí)的社會(huì)問(wèn)題,如何在不久的將來(lái)為老年人提供長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)以及為長(zhǎng)期護(hù)理提供必須的經(jīng)濟(jì)保障?而長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的建立為解決此問(wèn)題提供了一個(gè)有效的路徑。因此研究如何建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)不斷加速老齡化問(wèn)題可有效解決,不斷改善老年人的生活質(zhì)量具有重要意義。

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度在我國(guó)目前來(lái)說(shuō)還是一個(gè)新生事物,尚無(wú)真正意義上的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品,也無(wú)明確的法律規(guī)范和政策支持措施。因此借鑒國(guó)外的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度建設(shè)經(jīng)驗(yàn),對(duì)健全完善我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度就具有極其重要的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)價(jià)值。

一、長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的基本概念

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)屬于健康保險(xiǎn)的范疇,又稱為長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)。簡(jiǎn)單地說(shuō),長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)就是給予長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)一定的經(jīng)濟(jì)保障和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

美國(guó)健康保險(xiǎn)協(xié)會(huì)對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的定義是:“長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是為消費(fèi)者設(shè)計(jì)的,對(duì)其在發(fā)生長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)的時(shí)候發(fā)生的潛在的巨額護(hù)理費(fèi)用提供保障”[1]。美國(guó)壽險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的定義是“長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是為那些由于年老或嚴(yán)重疾病或意外傷害的影響需在家或在護(hù)理機(jī)構(gòu)得到穩(wěn)定長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)的被保險(xiǎn)人支付的醫(yī)療及其他費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N保險(xiǎn)[2]。通用科隆再保險(xiǎn)集團(tuán)(2004)給出的定義是:長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是指當(dāng)被保險(xiǎn)人非常衰弱以至于在沒(méi)有其他人幫助的情況下不能照顧自己,甚至不能利用輔助設(shè)備時(shí),給付保險(xiǎn)金的一種保險(xiǎn)[3]。

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)屬于健康保險(xiǎn)中的一種,與其他各類健康保險(xiǎn)相比,長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任主要是滿足被保險(xiǎn)人的各種護(hù)理需要,并為其接受各類護(hù)理服務(wù)的費(fèi)用提供一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償,其費(fèi)用大多發(fā)生在老年護(hù)理中心或其他一些康復(fù)機(jī)構(gòu)。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金給付一般都考慮了防通脹措施,這對(duì)于長(zhǎng)期趨勢(shì)下的護(hù)理費(fèi)用高漲具有重要的意義,保護(hù)了投保人的利益。同時(shí)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)具有長(zhǎng)期保障性等特點(diǎn),因此其對(duì)產(chǎn)品的精算技術(shù)提出了較高的要求。

二、國(guó)外長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀

(一)美國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度

美國(guó)是世界上較早建立長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的國(guó)家,長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)在該國(guó)屬于商業(yè)保險(xiǎn)的范疇。長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)在該國(guó)推出后在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi),因?yàn)楫a(chǎn)品開(kāi)發(fā)和市場(chǎng)推廣經(jīng)驗(yàn)的缺乏,一直沒(méi)有獲得很大的發(fā)展。直到20世紀(jì)90年代,隨著政府出臺(tái)《1996聯(lián)邦健康保險(xiǎn)可轉(zhuǎn)移與說(shuō)明責(zé)任法案,HIPAA》等相關(guān)法案,長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)才得到迅猛發(fā)展。發(fā)展至今,長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品已經(jīng)稱為美國(guó)市場(chǎng)上最受歡迎的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品之一,約占近30%的人身保險(xiǎn)市場(chǎng)份額。①這主要得益于政府提供的財(cái)政稅收上的優(yōu)惠支持,是HIPAA和美國(guó)稅法(IRA)的有關(guān)優(yōu)惠政策支持。根據(jù)HIPAA的規(guī)定,符合稅收優(yōu)惠資格的長(zhǎng)期護(hù)理保單,其個(gè)人繳納的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用可列入醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行稅前抵扣;企業(yè)或雇主為雇員繳納的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用以及雇主直接支付的長(zhǎng)期護(hù)理費(fèi)用給付,可以進(jìn)行稅收抵扣,個(gè)人獲得的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)給付給以免稅待遇,同時(shí)美國(guó)國(guó)內(nèi)稅法亦有相關(guān)優(yōu)惠規(guī)定。

總體來(lái)說(shuō),美國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)承被保險(xiǎn)人在任何場(chǎng)所因?yàn)榻邮苤辽僖荒暌陨系母鞣N個(gè)人護(hù)理服務(wù)而發(fā)生的護(hù)理費(fèi)用,醫(yī)院急診服務(wù)除外。具體來(lái)說(shuō)包括治療性質(zhì)的護(hù)理服務(wù)以及不具有治療性質(zhì)的家庭護(hù)理和社區(qū)護(hù)理等,其護(hù)理服務(wù)可以是24小時(shí)的全天護(hù)理服務(wù),也可以是非全日的一般護(hù)理服務(wù)。目前長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的給付條件為被保險(xiǎn)人無(wú)法生活自理,必須有人照料的情況。另外長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)還包括心智不全條款,目的就是為那些無(wú)法安全和正常從事日?；旧罨顒?dòng)的被保險(xiǎn)人提供保險(xiǎn)給付。目前多數(shù)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品也對(duì)在家里和社區(qū)接受護(hù)理服務(wù)的被保險(xiǎn)人提供一定比例的保險(xiǎn)給付,如家庭健康護(hù)理、成人全天護(hù)理、援助護(hù)理、臨終關(guān)懷護(hù)理以及部分生活助理服務(wù)的費(fèi)用給付。

美國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)條款一般都規(guī)定有一定的等待期,投保人可自由選擇保險(xiǎn)給付金額和給付期限,據(jù)此保險(xiǎn)公司結(jié)合被保險(xiǎn)人的年齡、性別、健康水平和既往病史等因素確定長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)合同的定價(jià)。同時(shí)多數(shù)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)合同一般均有通貨膨脹保護(hù)條款,以保護(hù)被保險(xiǎn)人減輕因通貨膨脹的影響而減低實(shí)際保險(xiǎn)給付水平的情況發(fā)生。其保費(fèi)一般是均衡的,也有隨年齡增長(zhǎng)而加增保費(fèi)的收費(fèi)方式。一般長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)均有保證續(xù)保條款,以保障被保險(xiǎn)人續(xù)保到一定年齡或終身續(xù)保的權(quán)利。美國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)可以個(gè)人直接投保,也可以由雇主以團(tuán)體保險(xiǎn)的形式購(gòu)買。

隨著美國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的不斷發(fā)展和壯大,美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)也加強(qiáng)了對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管,制定了《長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)示范法規(guī)》,明確規(guī)定了保險(xiǎn)人、投保人和被保險(xiǎn)人等相關(guān)利益方的權(quán)利、義務(wù),清晰界定了長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)條款的最低標(biāo)準(zhǔn),有效的保險(xiǎn)監(jiān)管促進(jìn)了美國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的有序和科學(xué)的發(fā)展。同時(shí)美國(guó)的再保險(xiǎn)公司也積極參與長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展,給從事長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司提供再保險(xiǎn)支持,以擴(kuò)大市場(chǎng)主體的承保能力,參與長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和產(chǎn)品設(shè)計(jì)等活動(dòng),不斷滿足美國(guó)社會(huì)對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理產(chǎn)品的膨脹性和差異化的需求。

(二)德國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度

德國(guó)于1994年頒布了護(hù)理保險(xiǎn)法,并于1995年1月1日正式實(shí)施。該國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是強(qiáng)制保險(xiǎn),實(shí)行“護(hù)理保險(xiǎn)跟從醫(yī)療保險(xiǎn)”的原則,法律規(guī)定參加法定醫(yī)療保險(xiǎn)的每一個(gè)參保人員必須參加護(hù)理保險(xiǎn),同時(shí)要求購(gòu)買私人保險(xiǎn)的人至少參加一項(xiàng)護(hù)理保險(xiǎn)。德國(guó)護(hù)理保險(xiǎn)強(qiáng)制實(shí)施的目的是為有護(hù)理需求的社會(huì)大眾和護(hù)理服務(wù)提供者提供經(jīng)濟(jì)上的支持,減輕社會(huì)福利的負(fù)擔(dān)。目前其責(zé)任范圍既包括家庭護(hù)理,也包括社會(huì)化護(hù)理保障。

德國(guó)公民可以依據(jù)其個(gè)人收入來(lái)參加公共疾病基金或私營(yíng)健康保險(xiǎn),按收入的一定比例繳納保費(fèi)。國(guó)家公務(wù)員和軍人的長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)由國(guó)家財(cái)政負(fù)責(zé)提供,護(hù)理保險(xiǎn)的費(fèi)率是統(tǒng)一和固定的,公共疾病基金的護(hù)理服務(wù)保障是提供給那些年收入在限制線以下的雇員以及其家庭成員的,其費(fèi)率為稅前工資的1.7%,費(fèi)用由雇主和雇員各負(fù)擔(dān)一半。對(duì)于失業(yè)人員其保費(fèi)由聯(lián)邦勞動(dòng)局代為墊付;對(duì)于退休人員,其保費(fèi)個(gè)人支付一半,退休基金支付另一半。每一個(gè)公共疾病基金都有一個(gè)長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)部門,專門負(fù)責(zé)長(zhǎng)期護(hù)理保障的保費(fèi)收繳、管理以及保險(xiǎn)金的給付、護(hù)理服務(wù)提供方的資格審核等事務(wù)。工資收入在限制水平線以上的雇員和自由職業(yè)者可以直接購(gòu)買私營(yíng)健康保險(xiǎn),他們?cè)谫?gòu)買健康保險(xiǎn)服務(wù)的同時(shí)至少購(gòu)買同一家保險(xiǎn)公司的一項(xiàng)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品,其保費(fèi)費(fèi)率因參保者的年齡以及其個(gè)人水平而有很大差異。

德國(guó)公民可以在家庭護(hù)理不能滿足被保險(xiǎn)人護(hù)理需求的前提下,可以選擇社會(huì)化護(hù)理服務(wù),也就是在專業(yè)化的護(hù)理院接手白天或晚上護(hù)理服務(wù)。家庭護(hù)理和護(hù)理院護(hù)理給付比例有所不同,在確定合理的賠付方式和賠付比例的時(shí)候,一般先要按照被保險(xiǎn)人的實(shí)際情況評(píng)估確定被保險(xiǎn)人實(shí)際所需要的護(hù)理等級(jí),并且根據(jù)所需的護(hù)理時(shí)間和護(hù)理次數(shù)將護(hù)理服務(wù)分為三個(gè)不同等級(jí),再根據(jù)不同護(hù)理服務(wù)等級(jí)結(jié)合護(hù)理服務(wù)提供者的等級(jí)確定給付的水平。賠付方式可以選擇確定型給付或費(fèi)用補(bǔ)償型給付,費(fèi)用補(bǔ)償給付方式規(guī)定有自付比例、給付限額和賠付線。從實(shí)際情況來(lái)看,德國(guó)大多數(shù)人更傾向選擇確定型給付方式。但相對(duì)于護(hù)理院護(hù)理,家庭護(hù)理可以獲得經(jīng)辦機(jī)構(gòu)更多的優(yōu)惠政策,表現(xiàn)在家庭護(hù)理除了可以正常得到長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)金給付之外,還可以申請(qǐng)到長(zhǎng)期護(hù)理津貼。德國(guó)從2000年開(kāi)始要求參保人在得到長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)給付之前必須已繳納5~10年的長(zhǎng)期護(hù)理保費(fèi)。

另為保證長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)給付的合理支出水平以及控制賠付成本的快速上升,長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度也建立了良好的成本控制機(jī)制,如果支出超出了預(yù)設(shè)的水平線,就會(huì)按照政府規(guī)定的措施進(jìn)行干預(yù)并平衡基金的盈虧。為應(yīng)付老齡化社會(huì)的到來(lái),目前德國(guó)也在逐步提高繳費(fèi)比例,將比例從目前的1.7%逐步提高至2030年的2.4%。①

(三)日本的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度

日本政府在1997年12月通過(guò)了《護(hù)理保險(xiǎn)法案》并于2000年4月正式實(shí)施,正式將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)納入社會(huì)保險(xiǎn)體系,與失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)共同構(gòu)成了日本的社會(huì)保險(xiǎn)體系。在實(shí)施一段時(shí)間后,日本政府于2004年又進(jìn)行了長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的改革,以確保該制度的可持續(xù)發(fā)展,適應(yīng)老齡化社會(huì)和社會(huì)保障一體化的要求。改革后的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度參保人數(shù)、參保率以及護(hù)理費(fèi)用總額和給付金額均出現(xiàn)了大幅度增長(zhǎng),在此情形下,2006年日本政府對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度又一次進(jìn)行修訂,更加重視事先的“疾病預(yù)防”,構(gòu)建了以預(yù)防為主的地區(qū)護(hù)理體系。

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度要求四十歲以上的日本公民都必須參加該項(xiàng)計(jì)劃,是一項(xiàng)強(qiáng)制保險(xiǎn)制度安排,并且以六十五歲年齡為限,將投保人員分成兩類。六十五歲以上的人員為第一類參保對(duì)象,護(hù)理保險(xiǎn)的責(zé)任范圍是臥床不起和老年癡呆癥等病癥護(hù)理;四十歲到六十五歲之間的人員為第二類參保對(duì)象,護(hù)理保險(xiǎn)的責(zé)任范圍主要是參保人員因年齡增長(zhǎng)而產(chǎn)生的各種疾病的護(hù)理。長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)則主要包括居家護(hù)理和護(hù)理設(shè)施服務(wù)。第一類參保對(duì)象根據(jù)其個(gè)人實(shí)際收入分五個(gè)等級(jí)繳納保險(xiǎn)費(fèi),其養(yǎng)老金在一定金額以上的,保險(xiǎn)費(fèi)直接從其個(gè)人養(yǎng)老金中扣除;第二類參保對(duì)象的保險(xiǎn)費(fèi)根據(jù)其參加的醫(yī)療保險(xiǎn)的一定比例來(lái)計(jì)算,與其個(gè)人醫(yī)療保險(xiǎn)一起繳納保險(xiǎn)費(fèi)。

在參保人員接受長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù)的費(fèi)用給付上,90%的費(fèi)用由長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度給付,10%由參保人員個(gè)人承擔(dān)。在90%的費(fèi)用支付中,其中一半來(lái)自被保險(xiǎn)人繳納形成的護(hù)理保險(xiǎn)金,一半來(lái)自政府,在政府承擔(dān)的費(fèi)用支付中,中央政府承擔(dān)50%,都道府縣和市町村各承擔(dān)25%。②

護(hù)理服務(wù)的支付對(duì)象有嚴(yán)格的限制。對(duì)于第一類參保人員則沒(méi)有什么限制,對(duì)于第二類參保人員只有因疾病、衰老等原因而引起的護(hù)理需求才能接手護(hù)理服務(wù)支付,如因交通事故等認(rèn)為原因引致的護(hù)理服務(wù)需求則不能得到支付。支付采取實(shí)際護(hù)理服務(wù)給付為主,現(xiàn)金給付為輔的方式。另外在接受長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)給付之前必須經(jīng)過(guò)專家審定,這種認(rèn)定每隔半年進(jìn)行一次。只有長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)給付通過(guò)后,才能得到護(hù)理服務(wù)。實(shí)際操作中要根據(jù)病人實(shí)際身體狀況,并經(jīng)“護(hù)理認(rèn)定審查會(huì)”審定確認(rèn)后才能制定護(hù)理服務(wù)計(jì)劃,享受相應(yīng)的護(hù)理服務(wù)內(nèi)容和相應(yīng)等級(jí)的服務(wù)。根據(jù)護(hù)理內(nèi)容的差異,共分為六個(gè)等級(jí)進(jìn)行護(hù)理,最低等級(jí)為“要支援”,其余五個(gè)等級(jí)為“要護(hù)理1~5”。每個(gè)等級(jí)所需要的護(hù)理時(shí)間不同,如“要護(hù)理1”為30~49分鐘;“要護(hù)理2”為50~69分鐘;“要護(hù)理3”為70~89分鐘;“要護(hù)理4”為90~99分鐘;“要護(hù)理5”為110分鐘以上。

日本長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的服務(wù)內(nèi)容比較廣泛,包括設(shè)施(機(jī)構(gòu))服務(wù),如特別安養(yǎng)院、老人保健設(shè)施、老人醫(yī)院的護(hù)理服務(wù);居家護(hù)理服務(wù),如家庭服務(wù)、日間服務(wù)、癡呆老人集體療養(yǎng)院服務(wù);專業(yè)護(hù)理用品的出借與租賃,如專業(yè)護(hù)理電動(dòng)床、電動(dòng)輪椅、步行器、癡呆老人活動(dòng)感知器等護(hù)理的出借等。

(四)韓國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度

為解決人口老齡化所帶來(lái)的老人養(yǎng)老和護(hù)理問(wèn)題,韓國(guó)2001年韓國(guó)總統(tǒng)金大中就意欲建立老人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度。2003年3月韓國(guó)政府決定分三階段實(shí)施老年人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度;同期韓國(guó)政府出臺(tái)了《韓國(guó)老年人護(hù)理設(shè)施綜合投資計(jì)劃(2006-2008)》,為正式實(shí)施長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度,新設(shè)了大量的護(hù)理保險(xiǎn)設(shè)施;2007年4月韓國(guó)國(guó)會(huì)正式通過(guò)《老人長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)法》并于2008年7月正式實(shí)施。在韓國(guó)老人長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)由政府的國(guó)民健康保險(xiǎn)公團(tuán)進(jìn)行管理,該團(tuán)體在全國(guó)各地設(shè)立分部,實(shí)行統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)費(fèi)用以及保險(xiǎn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等,為參加國(guó)民健康保險(xiǎn)的公民統(tǒng)一辦理征收長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)費(fèi)用的征收,并與國(guó)民健康保險(xiǎn)費(fèi)一起征收。

根據(jù)長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)法的規(guī)定,韓國(guó)政府每年在國(guó)家預(yù)算范圍內(nèi)向國(guó)民健康保險(xiǎn)公團(tuán)支持本年度老人長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)費(fèi)收入的20%。在長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)費(fèi)用中,保險(xiǎn)費(fèi)占62%左右,國(guó)家和各級(jí)地方政府占25%,保險(xiǎn)服務(wù)接受者自負(fù)擔(dān)13%。長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)費(fèi)一般占國(guó)民健康保險(xiǎn)費(fèi)的4%左右,占個(gè)人收入約2‰,對(duì)于在職人員其雇主還承擔(dān)其中的1‰,個(gè)人大約實(shí)際負(fù)擔(dān)1‰。①

某種程度上來(lái)看,韓國(guó)的長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)制度借鑒了日本的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度,也是社會(huì)保險(xiǎn)的形式,將全體國(guó)民納入長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)計(jì)劃。保險(xiǎn)服務(wù)對(duì)象限制在年齡65周歲以上的退休老人或年齡在65歲以下的無(wú)法進(jìn)行日常生活自理的人員,如癡呆人員等,而且在接受護(hù)理服務(wù)前必須先接受國(guó)民健康保險(xiǎn)公團(tuán)的“需看護(hù)認(rèn)定”,國(guó)民健康保險(xiǎn)公團(tuán)經(jīng)過(guò)兩輪的審查判定后,確定是否需要長(zhǎng)期看護(hù),如果需要看護(hù)服務(wù),則還需要根據(jù)病人具體的病情確定需看護(hù)的級(jí)別,總體分為三級(jí),達(dá)到三級(jí)最低級(jí)標(biāo)準(zhǔn)即可接受長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)。同時(shí)韓國(guó)政府逐步擴(kuò)大給付范圍,將從2010年7月開(kāi)始將患有中等疾病的老人也給予長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)給付。

韓國(guó)老人長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)給付分為“在宅看護(hù)給付”、“入住看護(hù)設(shè)施給付”和“特別現(xiàn)金給付”。其中在宅看護(hù)共六種,包括上門護(hù)理、上門洗浴、上門看護(hù)、晝夜護(hù)理、臨時(shí)托付看護(hù)、福利用具的租賃費(fèi)用支持等;入住看護(hù)設(shè)施給付兩種,包括入住長(zhǎng)期看護(hù)機(jī)構(gòu)接受服務(wù)的費(fèi)用給付和共同生活照料費(fèi)用支持;特別現(xiàn)金給付包括家族看護(hù)費(fèi)、特別療養(yǎng)費(fèi)以及療養(yǎng)醫(yī)院看病費(fèi)用的支持。一般在保險(xiǎn)金給付時(shí),由看護(hù)服務(wù)機(jī)構(gòu)向國(guó)民健康保險(xiǎn)公團(tuán)提出給付申請(qǐng),國(guó)民健康保險(xiǎn)公團(tuán)根據(jù)前期確定看護(hù)標(biāo)準(zhǔn)和等級(jí)計(jì)算保險(xiǎn)金給付金額。接受長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)給付時(shí),超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的部分則需要被看護(hù)者自負(fù),主要是為了防止服務(wù)濫用的行為產(chǎn)生。在韓國(guó)提供老年人長(zhǎng)期看護(hù)服務(wù)的主體大多數(shù)是非盈利機(jī)構(gòu),現(xiàn)在在長(zhǎng)期看護(hù)保險(xiǎn)法實(shí)施后,社會(huì)營(yíng)利性機(jī)構(gòu)也可以參與進(jìn)來(lái),以進(jìn)一步提升服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量,加強(qiáng)長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)提供市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。

三、國(guó)外長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的分析評(píng)價(jià)

從以上的介紹中可看出,這些國(guó)家所實(shí)施的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)從服務(wù)內(nèi)容上而言,都能夠真正滿足老年人的多樣化的護(hù)理需求,在服務(wù)種類和服務(wù)時(shí)間設(shè)置安排上設(shè)計(jì)比較周到細(xì)致,提供了醫(yī)療護(hù)理和精神照護(hù)以及日常生活護(hù)理等服務(wù),時(shí)間設(shè)置上能做到24小時(shí)的服務(wù),并且明確劃分了詳細(xì)的護(hù)理服務(wù)等級(jí)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。制度設(shè)計(jì)上考慮到了家庭護(hù)理和社區(qū)護(hù)理的需求,給付上都偏重護(hù)理服務(wù)給付,現(xiàn)金給付并不是重點(diǎn)。從保險(xiǎn)費(fèi)用的支付上來(lái)說(shuō),明確了個(gè)人、雇主和政府的分擔(dān)責(zé)任,也區(qū)分了中央和地方政府不同的責(zé)任。

從政策法規(guī)的設(shè)計(jì)來(lái)看,基本上政府都對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的發(fā)展出臺(tái)了不同的鼓勵(lì)政策,如對(duì)個(gè)人和企業(yè)參加長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)所給予的稅收優(yōu)惠等。同時(shí)政府為規(guī)范和發(fā)展長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),還牽頭出臺(tái)了長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、人員培訓(xùn)等配套制度,以確保長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng)的有序健康發(fā)展。

從實(shí)施方式來(lái)看,有采用商業(yè)保險(xiǎn)的方式進(jìn)行的,如美國(guó);也有將長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度通過(guò)立法,納入社會(huì)保險(xiǎn)體系中通過(guò)強(qiáng)制的方式進(jìn)行的,如日本、德國(guó)、韓國(guó)。商業(yè)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)則采用自愿的方式讓大眾選擇性參與,一般由商業(yè)壽險(xiǎn)公司或健康保險(xiǎn)公司經(jīng)辦。社會(huì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)則由政府制定的部門和機(jī)構(gòu)經(jīng)辦,一般要求符合參保條件的人員必須參加。

但不同國(guó)家在長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的建設(shè)過(guò)程中也存在因地制宜的制度性差異,如服務(wù)的提供方不一樣。美國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)由商業(yè)保險(xiǎn)公司根據(jù)不同人員的需求差異進(jìn)行設(shè)計(jì)并提供護(hù)理服務(wù);日本、德國(guó)、韓國(guó)則將其作為政府社會(huì)保障體系的一部分,屬于強(qiáng)制性參加的社會(huì)保險(xiǎn),由政府提供長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)。也正因?yàn)榕e辦主體和方式的差異,導(dǎo)致長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的資金來(lái)源也不一樣。美國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的資金來(lái)源則是投保人繳納的保險(xiǎn)費(fèi),政府一般則無(wú)任何補(bǔ)貼;德國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的資金來(lái)源于個(gè)人和雇主;日本的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的資金來(lái)源于個(gè)人以及各級(jí)政府。另外一方面,它們對(duì)護(hù)理服務(wù)的選擇權(quán)利也存在差異。作為商業(yè)護(hù)理保險(xiǎn)的代表,美國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的服務(wù)方式靈活多樣,有療養(yǎng)院護(hù)理、社區(qū)護(hù)理、家庭護(hù)理等不同形式;日本和韓國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)則區(qū)分不同護(hù)理服務(wù)等級(jí)提供對(duì)應(yīng)的護(hù)理形式,如醫(yī)院護(hù)理、家庭護(hù)理、專業(yè)護(hù)理機(jī)構(gòu)護(hù)理等,并且政府規(guī)定嚴(yán)格,靈活性不強(qiáng);德國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的服務(wù)形式和服務(wù)給付的方式則又要比日本韓國(guó)靈活一些。

四、建立健全我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的途徑

目前全社會(huì)人口老齡化趨勢(shì)越發(fā)凸顯,呈現(xiàn)老齡化人口數(shù)量多、速度快、高齡化等趨勢(shì),已形成事實(shí)上的“未富先老”的狀況,加之我國(guó)已持續(xù)實(shí)行了近30年的計(jì)劃生育政策,導(dǎo)致“四二一”家庭的普遍涌現(xiàn),中青年的子女面臨護(hù)理老人的壓力加重,因此建立健全的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度既是現(xiàn)實(shí)所需也是社會(huì)發(fā)展必然。而目前長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)在我國(guó)還處于萌芽階段,市場(chǎng)上并無(wú)相應(yīng)的產(chǎn)品提供,也無(wú)相應(yīng)的政策予以扶持。因此從建立和健全我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的方向來(lái)看,我國(guó)必須借鑒國(guó)外實(shí)施長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度國(guó)家的歷史經(jīng)驗(yàn)來(lái)確立我國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的建設(shè)路徑。

(一)必須借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn),完善配套的政策法規(guī)

國(guó)家應(yīng)積極研究并制定適應(yīng)我國(guó)老齡化問(wèn)題解決方向的支持性政策和立法,出臺(tái)相關(guān)的優(yōu)惠措施,鼓勵(lì)民眾參與長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),適應(yīng)老齡化的發(fā)展趨勢(shì),鼓勵(lì)更多的服務(wù)主體進(jìn)入長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)市場(chǎng),進(jìn)一步發(fā)揮地方性社會(huì)團(tuán)體以及盈利性和非盈利性團(tuán)體的積極參與,引導(dǎo)老年護(hù)理服務(wù)的社會(huì)化。制定適應(yīng)我國(guó)國(guó)情的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)法案,通過(guò)立法將各級(jí)政府、護(hù)理服務(wù)的提供者、保險(xiǎn)公司以及民眾的權(quán)利和責(zé)任進(jìn)一步厘清。

(二)適應(yīng)我國(guó)地區(qū)的不同狀況,鼓勵(lì)各地建立不同層次的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)發(fā)展模式

建議各地區(qū)應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政收支狀況,有計(jì)劃有步驟地進(jìn)行建立不同形式的、不同層次的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)模式?？梢钥紤]先建立和發(fā)展商業(yè)化的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn),在這個(gè)基礎(chǔ)上逐步建立納入社會(huì)保障體系的社會(huì)護(hù)理保險(xiǎn),同時(shí)保持社會(huì)護(hù)理保險(xiǎn)與商業(yè)護(hù)理保險(xiǎn)并行發(fā)展,商業(yè)護(hù)理保險(xiǎn)為補(bǔ)充的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)模式,最終在我國(guó)通過(guò)立法實(shí)施全民強(qiáng)制性的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度。采取日本和韓國(guó)等國(guó)家類似的做法,讓政府出部分資金,企業(yè)主和員工也共同負(fù)擔(dān)一部分費(fèi)用,從員工在職時(shí)即開(kāi)始繳費(fèi),達(dá)到一定年齡后,比如年滿65周歲后因?yàn)樽陨碜匀凰ダ?、疾病等原因?qū)е掳l(fā)生長(zhǎng)期護(hù)理需求時(shí),就可以申請(qǐng)接受長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)保障服務(wù)。

(三)大力培養(yǎng)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展所需專才

長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度的建立涉及到政府、保險(xiǎn)公司以及社會(huì)大眾,也牽涉到相關(guān)的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的建設(shè)和養(yǎng)老護(hù)理市場(chǎng)的培育等,它的業(yè)務(wù)性質(zhì)又與醫(yī)療保險(xiǎn)、一般壽險(xiǎn)均有很大差異,因此我國(guó)必須借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn),培養(yǎng)涉及長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的核保核賠以及精算人員的培養(yǎng),以及在職從業(yè)人員的繼續(xù)教育,完善長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)所需的人才儲(chǔ)備條件。

(四)出臺(tái)財(cái)政稅收優(yōu)惠措施,大力培育中國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)

稅收具有重要的政策調(diào)控功能。為鼓勵(lì)和扶持外國(guó)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和成長(zhǎng),應(yīng)對(duì)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的相關(guān)公司減免營(yíng)業(yè)稅和所得稅,給予開(kāi)發(fā)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)品給予稅收優(yōu)惠,鼓勵(lì)企業(yè)為雇員購(gòu)買長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)服務(wù),購(gòu)買的保險(xiǎn)費(fèi)用可以在一定比例以內(nèi)給予稅前列支,員工購(gòu)買長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)的費(fèi)用也給予考慮不予計(jì)算為應(yīng)稅收入。同時(shí)鼓勵(lì)城市外來(lái)務(wù)工人員積極到長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)就業(yè),出臺(tái)相關(guān)政策鼓勵(lì)城市外來(lái)務(wù)工人員和城市失業(yè)人員參加長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)教育和培訓(xùn),鼓勵(lì)大家在長(zhǎng)期護(hù)理產(chǎn)業(yè)就業(yè),讓長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)極其相關(guān)產(chǎn)業(yè)成為解決城市富余人員就業(yè)的重要途徑。通過(guò)相關(guān)的政策優(yōu)惠措施,采用市場(chǎng)化和產(chǎn)業(yè)化的辦法來(lái)不斷發(fā)展我國(guó)的長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)。

參考文獻(xiàn):

[1]Health Insurance Association of America. Long-Term Care: Knowing the Risk, Paying the Price[J]. Washington, DC: Health Insurance Association of America, 1997:49.

第5篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

[關(guān)鍵詞]社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)社會(huì)健康保險(xiǎn)政策養(yǎng)老金經(jīng)濟(jì)學(xué)

TheTheoreticalFoundationsoftheEconomicsofSocialPolicyandtheEffectsofSocialPolicy

PersonnelBureau,ChineseAcademyofSocialSciences

[Abstracts]ProfessorRosnerusesthesetofmicroeconomicconceptsandtoolstoanalyzethecauseofsocialpolicy,theextentofsocialpolicy,theobjectivesofsocialpolicy,somepoliticalscienceaspects,andtheeffectsofsocialpolicy.Itprovidesanewparadigmfortheanalysisofsocialpolicy.WeintroducethefindingstoChinesescholars.

[KeyWords]EconomicsofSocialPolicy,SocialHealthPolicy,EconomicsofPensions

前言

社會(huì)政策一直是一個(gè)重要的社會(huì)問(wèn)題，也是一個(gè)重要的政治問(wèn)題。社會(huì)政策針對(duì)貧困、失業(yè)和社會(huì)供養(yǎng)等等問(wèn)題規(guī)劃藍(lán)圖，因而能讓人們對(duì)未來(lái)充滿希望。社會(huì)政策的制度設(shè)置應(yīng)當(dāng)被視為對(duì)具體社會(huì)問(wèn)題的回答，要理解一項(xiàng)社會(huì)政策制度設(shè)置的應(yīng)力，我們必須理解它為什么要建立。一個(gè)國(guó)家的制度選擇要考慮它的歷史傳統(tǒng)、政治體系和社會(huì)結(jié)構(gòu)。對(duì)于探詢?cè)诓煌贫冉Y(jié)構(gòu)下，社會(huì)政策產(chǎn)生什么樣的后果，經(jīng)濟(jì)理論是一個(gè)有用的分析手段。維也納大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)系羅斯那先生（Rosner,2003）[1]的專著《社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)》，運(yùn)用主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論對(duì)社會(huì)政策的研究基礎(chǔ)進(jìn)行了深入的探索，為社會(huì)政策研究提供了新的范式。筆者將其中主要研究成果介紹給國(guó)內(nèi)學(xué)者，以期拓寬我們社會(huì)政策研究的視角。

1、社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本范疇和計(jì)量方法

1.1社會(huì)政策的范圍：

社會(huì)政策范圍不僅覆蓋資助貧困人口，還包括幫助人口中的其他社會(huì)弱勢(shì)群體。從實(shí)踐上講，社會(huì)政策的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括：（1）健康保險(xiǎn)，（2）退休人員和老年人的供養(yǎng)，（3）幫扶失業(yè)者，（4）有關(guān)家庭的政策，（5）貧困。這種限定不是基于任何理論界限，而是基于需要限定和大多數(shù)國(guó)家現(xiàn)存的制度安排。

1.2社會(huì)政策的目標(biāo)：

為了評(píng)價(jià)社會(huì)政策的效果，我們必須清楚所提出的社會(huì)政策計(jì)劃的原因，否則，我們無(wú)法評(píng)價(jià)社會(huì)政策的福利效果。社會(huì)政策的目標(biāo)有：（1）反貧困，（2）防止意外事件（保險(xiǎn)），（3）再分配，（4）規(guī)定有利于弱勢(shì)群體的契約結(jié)構(gòu)（例如，勞動(dòng)法、租金管制）。

不同的社會(huì)政策計(jì)劃，其目標(biāo)的重要性是不同的。反貧困計(jì)劃不是為全體人口提供公共健康保險(xiǎn)的主要目的，盡管反貧計(jì)劃對(duì)減少貧困有貢獻(xiàn)，對(duì)于貧困人口來(lái)說(shuō)非常重要?；攫B(yǎng)老金是反貧非常重要手段，但幾乎不適合防止風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃，特別是對(duì)于私人退休供養(yǎng)。我們并不清楚建立社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃的原因，個(gè)人要面對(duì)許多風(fēng)險(xiǎn)，其中一些風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)避免，如防止火災(zāi)、汽車被偷等等。社會(huì)政策計(jì)劃則不涉及防止火災(zāi)和汽車被偷遭受的損失。但大多數(shù)國(guó)家針對(duì)一些不測(cè)事件，建立了社會(huì)政策計(jì)劃。因此，我們將思考，為什么一些風(fēng)險(xiǎn)被納入社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃，而其他的則沒(méi)有被納入。社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃賴以設(shè)立的最重要的風(fēng)險(xiǎn)有：（1）失業(yè)，（2）疾病，（3）殘疾，（4）與退休有關(guān)的財(cái)富損失，（5）壽命超過(guò)個(gè)人資產(chǎn)和財(cái)富承受力，（6）照料需求。

“再分配”概念通常指從富人征收財(cái)富轉(zhuǎn)付給窮人，這個(gè)概念太狹窄，不能很好地說(shuō)明社會(huì)政策計(jì)劃的范圍。我們需要區(qū)分四種再分配類型：（1）垂直的：由于不同水平的收入和財(cái)富，在個(gè)人或家庭戶之間進(jìn)行的再分配。（2）水平的：在相同收入水平的群體內(nèi)，根據(jù)個(gè)人或家庭戶的具體特征進(jìn)行的再分配。（3）個(gè)人所處的生命周期階段：將個(gè)人或家庭戶在某個(gè)時(shí)點(diǎn)的錢挪到相同個(gè)人或家庭戶另一個(gè)時(shí)點(diǎn)上使用。（4）在不同的同批人之間的再分配：如果在某時(shí)刻出生的人必須支付給先于他出生的那些人多于（或少于）他從之后出生的人得到的，這是有利于先他出生（之后出生）的同批人的代際再分配。第一、二、四種類型是人與人之間的再分配，第三種類型是個(gè)人自身的再分配。

1.3社會(huì)政策的經(jīng)濟(jì)學(xué)方法

經(jīng)濟(jì)學(xué)家們用經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法分析社會(huì)政策。這種分析的基本要素是：經(jīng)濟(jì)學(xué)家探討人們面對(duì)不同的選擇，將如何行動(dòng)。經(jīng)濟(jì)學(xué)家把社會(huì)現(xiàn)實(shí)看作是個(gè)人選擇的結(jié)果。但社會(huì)政策涉及到不可忽視的危險(xiǎn)局面，在這種局面下，理性個(gè)人不可能做出連續(xù)的選擇。而且，對(duì)于一些人，理性選擇假設(shè)不適用，例如，精神有障礙的人。限制選擇的一個(gè)特別重要的例子是法律框架，尤其是社會(huì)政策的背景。

社會(huì)政策分析使用微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念和技術(shù)分析工具。它假定在某些限制下，家庭戶效用最大化。這些限制包括預(yù)算限制和現(xiàn)存的管制。例如，最長(zhǎng)工作時(shí)間限制。形式分析使用適當(dāng)?shù)臄?shù)學(xué)，即受約束的最優(yōu)化技術(shù)。如果做一般的了解，圖表分析通常足夠了。

1.4政治科學(xué)方面的問(wèn)題

就社會(huì)政策來(lái)講，存在著不同的政治結(jié)構(gòu)。按照個(gè)人受影響的方式進(jìn)行區(qū)分，社會(huì)補(bǔ)助金有：（1）只針對(duì)貧困或首要針對(duì)貧困的社會(huì)援助計(jì)劃；（2）對(duì)所有那些主要通過(guò)與工資收入相關(guān)聯(lián)的支付繳費(fèi)款的人員的計(jì)劃；（3）針對(duì)所有公民的計(jì)劃。如果第一種方式是社會(huì)政策的核心，減少貧困是它的主要目的。這種類型社會(huì)政策的意圖可以與自由思想相聯(lián)系，即支持窮人，把其他的事情交給市場(chǎng)。在第二種方式社會(huì)政策中，保護(hù)工人的收入是重要的目標(biāo)。第三種類型的社會(huì)政策希望為每一個(gè)人提供最低限度的保護(hù)，同時(shí)，保護(hù)工人的收入。有人認(rèn)為，社會(huì)民主思想支持這種類型的政策。20世紀(jì)90年代，這三種類型政策的區(qū)分越來(lái)越模糊。當(dāng)評(píng)價(jià)不同社會(huì)政策體系的實(shí)際運(yùn)行情況時(shí)，這些區(qū)分就更加模糊了。

我們同樣需要對(duì)國(guó)家作為社會(huì)政策的管理者和國(guó)家作為社會(huì)政策計(jì)劃的組織者的差異。我們也可以區(qū)分不同的社會(huì)政策的組織結(jié)構(gòu)：（1）國(guó)家組織健康服務(wù)等活動(dòng)。國(guó)家按照中央或地方的水平，直接提供服務(wù)。如果服務(wù)的平等性被認(rèn)為是必不可少的話，國(guó)家組織活動(dòng)是一種切合實(shí)際的供給方式。（2）國(guó)家為社會(huì)政策建立特別機(jī)構(gòu)，使之為社會(huì)政策提供基本的框架。這些機(jī)構(gòu)通常有法律限定的組織領(lǐng)域和活動(dòng)范圍，在這種情況下，機(jī)構(gòu)之間不存在針對(duì)顧客或活動(dòng)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)。這些的機(jī)構(gòu)通常按照職業(yè)界限來(lái)劃定。（3）國(guó)家強(qiáng)制公民操心自己的福利，并可能補(bǔ)貼付款，但把組織的機(jī)構(gòu)留給市場(chǎng)。

2、社會(huì)政策的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

2.1一般均衡、帕累托有效與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)定理[2]

討論社會(huì)政策計(jì)劃的效果，必須提及比較的標(biāo)準(zhǔn)，否則，不可能闡述一項(xiàng)計(jì)劃的引入以及它的實(shí)施范圍是否有利于或者減少福利。

前面已提過(guò)，人與人之間的收入再分配是社會(huì)政策一個(gè)重要的目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)學(xué)家的任務(wù)是發(fā)現(xiàn)如何用最低成本實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，以及這樣的政策的效果是什么。但其它社會(huì)政策計(jì)劃怎樣呢？用保險(xiǎn)防止不測(cè)事件和確保個(gè)人自身的再分配？人們能自我照料嗎？社會(huì)政策對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一個(gè)有意的、必要的補(bǔ)充。為了理解這種背景下社會(huì)政策，我們需要探討介入市場(chǎng)體制的運(yùn)行。第一個(gè)問(wèn)題是：商品和服務(wù)只通過(guò)市場(chǎng)分配給個(gè)人，這種經(jīng)濟(jì)的后果是什么？這是一般均衡理論所探討的。有兩個(gè)問(wèn)題需要提及：（1）有均衡嗎？均衡是價(jià)格的向量。（2）如果有，這樣的均衡從社會(huì)想望的意義上講，是件好事嗎？有一個(gè)更深層次的問(wèn)題，對(duì)社會(huì)政策特別有意義，在一些情況下，自愿合約不被社會(huì)接受，不被法院受理，如賣身為奴。在什么情況下，認(rèn)識(shí)均衡在特殊意義下是件好事，這就需要引入“帕累托效率”概念。

帕累托有效分配不必是一種值得想望的分配，它可以是一種極端不平等的分配。關(guān)于“帕累托效率”，一般均衡理論的有一個(gè)強(qiáng)有力的定理：在某種經(jīng)濟(jì)狀態(tài)下，市場(chǎng)均衡是帕累托有效。我們從一般市場(chǎng)均衡理論導(dǎo)出福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的兩個(gè)定理。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定理：不可能使某人改善而不損害他人。第二定理：在稍加嚴(yán)格的條件下，通過(guò)再分配資財(cái)可以實(shí)現(xiàn)每一個(gè)合理的帕累托有效分配，而把其它的分配叫交給競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)。第二個(gè)定理能用于社會(huì)政策的背景嗎？這有一個(gè)很大的益處，因?yàn)檫@樣，國(guó)家可以把它的活動(dòng)限定在再分配。這個(gè)命題的基本內(nèi)涵是政府征稅，以資助特殊群體。不幸的是，事情并不那么簡(jiǎn)單，在大多數(shù)情況下，征稅和轉(zhuǎn)移支付產(chǎn)生大量的分配效應(yīng)，因此，沒(méi)有任何分配效應(yīng)的再分配是不切實(shí)可行的選擇。

2.2不確定性分析

馮紐曼-摩根斯坦（NM）效用函數(shù)：經(jīng)濟(jì)學(xué)中分析不確定性問(wèn)題，最重要的一個(gè)概念是預(yù)期效用函數(shù)或者叫馮紐曼-摩根斯坦（NM）效用函數(shù)。NM效用函數(shù)不是處理不確定性問(wèn)題唯一的效用概念，但卻是一個(gè)最重要的概念。從數(shù)學(xué)上講，NM效用函數(shù)的優(yōu)越之出在于他容易操作，并且經(jīng)過(guò)適當(dāng)修正，均衡分析（包括福利經(jīng)濟(jì)學(xué)定理）的基本結(jié)果有效。不確定性對(duì)于社會(huì)政策具有重要意義，即使在帕累托意義上不存在外部性，一些人在不確定性得到解決后，情況變得相當(dāng)糟糕——一些人可能失去工作能力，得病，或者壽命超過(guò)他們的預(yù)期和他們積累的財(cái)富資源，解決這樣問(wèn)題的一種方法是保險(xiǎn)。不測(cè)事件有關(guān)的涉及社會(huì)政策的基本問(wèn)題是：為什么可以通過(guò)市場(chǎng)來(lái)保險(xiǎn)來(lái)防備有些不測(cè)事件的發(fā)生，而對(duì)其他一些不測(cè)事件，則不存在市場(chǎng)保險(xiǎn)，必須由社會(huì)政策來(lái)補(bǔ)充？

是否存在與不確定性相聯(lián)系的特定的市場(chǎng)失靈？從帕累托意義上講，保險(xiǎn)市場(chǎng)有效運(yùn)行的條件是什么？均衡有效的條件有兩個(gè)（1）事件的獨(dú)立性，（2）不存在信息不對(duì)稱，與不對(duì)稱信息相聯(lián)系，導(dǎo)致非帕累托最優(yōu)均衡的兩個(gè)問(wèn)題：一是逆向選擇（事前機(jī)會(huì)主義），另一個(gè)是道德風(fēng)險(xiǎn)（事后機(jī)會(huì)主義）。這些都是研究社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)的重要概念。

2.3.制定社會(huì)政策的經(jīng)濟(jì)原因

首先是風(fēng)險(xiǎn)分離與保險(xiǎn)金供給不足。在不同的保險(xiǎn)計(jì)劃中，風(fēng)險(xiǎn)分離不被社會(huì)想望，有兩個(gè)原因：一個(gè)是規(guī)范方面的原因：為什么具有不同風(fēng)險(xiǎn)的人要支付不同的保險(xiǎn)費(fèi)？二是如果出現(xiàn)信息不對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)分離可能導(dǎo)致保險(xiǎn)金供給不足。避免風(fēng)險(xiǎn)分離的一個(gè)辦法是建立社會(huì)保險(xiǎn)。當(dāng)社會(huì)保險(xiǎn)建立后，它不可與以能夠分離風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司為競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司會(huì)拿走風(fēng)險(xiǎn)很小的保險(xiǎn)對(duì)象，而把風(fēng)險(xiǎn)很大的保險(xiǎn)對(duì)象留給社會(huì)保險(xiǎn)。這并不是說(shuō)就沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)，但風(fēng)險(xiǎn)分離必須被抑制，抑制的辦法是，強(qiáng)制保險(xiǎn)公司為申請(qǐng)人提供一份合約。另一個(gè)辦法是，競(jìng)爭(zhēng)的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間橫向補(bǔ)貼，即擁有風(fēng)險(xiǎn)很小的保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須給擁有風(fēng)險(xiǎn)很大的保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供補(bǔ)貼。一種風(fēng)險(xiǎn)，由于它產(chǎn)生惡劣后果的概率很高，市場(chǎng)保險(xiǎn)公司不愿為它保險(xiǎn)，而社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以為它保險(xiǎn)。社會(huì)保險(xiǎn)是在一種制度安排內(nèi)保險(xiǎn)和再分配收入的設(shè)置。

第二個(gè)方面是經(jīng)典的市場(chǎng)失靈觀點(diǎn)，即信息不對(duì)稱。由于信息不對(duì)稱，市場(chǎng)分配的結(jié)局是非帕累托有效，從這個(gè)意義上講，出現(xiàn)市場(chǎng)失靈。這可以不是社會(huì)政策一個(gè)重要的問(wèn)題，因?yàn)樗菦](méi)有被覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)很小的保險(xiǎn)對(duì)象。然而，如果抑制個(gè)人所屬的群體產(chǎn)生成本，可以看到，在這種情況下，高風(fēng)險(xiǎn)群體被約束在市場(chǎng)中，那就是一個(gè)嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題了。[3]

2.4社會(huì)政策的效應(yīng)

不管社會(huì)政策的意圖是什么，我們必須考慮社會(huì)政策所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。有時(shí)候，這種考慮會(huì)被拒絕，因?yàn)橐恍┤苏J(rèn)為社會(huì)政策頒布的目的是應(yīng)當(dāng)將經(jīng)濟(jì)考慮置于一邊。但社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)探討的是：經(jīng)濟(jì)學(xué)家要做的事情不是討論一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃是否應(yīng)當(dāng)實(shí)施，而是分析社會(huì)政策應(yīng)當(dāng)怎樣實(shí)施，并有收效，即以最小的成本達(dá)到社會(huì)政策的想望的效果。

社會(huì)政策計(jì)劃有兩種類型的效應(yīng)：一是A型分配效應(yīng)（allocativeeffects）,二是D型分配效應(yīng)(distributiveeffects)。這兩種分配的意思幾乎一樣。之所以做出區(qū)分，是為了分析兩種不同的問(wèn)題：A型分配問(wèn)題是分析社會(huì)政策計(jì)劃怎樣影響資源的使用，即在引入養(yǎng)老金制度后，總的儲(chǔ)蓄是更高了還是更低了，以及勞動(dòng)供給由此受到怎樣的影響。自由地享用健康服務(wù)如何影響社會(huì)政策計(jì)劃的供給，這是總的福利問(wèn)題，不考慮在不同人群之間如何分配。對(duì)D型分配后果的分析是探討既定的福利總量如何被分配。它探詢的是誰(shuí)受惠和誰(shuí)支付的問(wèn)題。盡管在許多情況下，這兩個(gè)問(wèn)題不可能被明確地區(qū)分，但為了分析的方便，必須做出區(qū)分。

2.4.1A型分配效應(yīng)（Allocativeeffects）：A型分配效應(yīng)最重要的原因是通過(guò)實(shí)施社會(huì)政策計(jì)劃，相對(duì)價(jià)格改變。價(jià)格變化是因?yàn)槟撤N商品或活動(dòng)變的便宜了，以及資助計(jì)劃需要繳納保險(xiǎn)費(fèi)改變其它商品或活動(dòng)的相對(duì)價(jià)格。為了了解稅收或收益如何通過(guò)改變相對(duì)價(jià)格影響經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，我們可以使用標(biāo)準(zhǔn)的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)分析工具。在家庭戶理論和公司理論中，有替代效應(yīng)和收入效應(yīng)之分（具體分析略）。這些A型分配效應(yīng)是目前許多國(guó)家社會(huì)政策最重要的問(wèn)題之一。在社會(huì)政策背景下討論的最重要的A型分配效應(yīng)包括：（1）勞動(dòng)力需求和勞動(dòng)力供給（如養(yǎng)老金計(jì)劃、失業(yè)保險(xiǎn)、貧困減少等）。（2）儲(chǔ)蓄和消費(fèi)（如養(yǎng)老金計(jì)劃、健康保險(xiǎn)等）。（3）使用免費(fèi)和（或）補(bǔ)貼價(jià)格供給的商品和服務(wù)（如健康服務(wù)、住房補(bǔ)貼、貧困減少等）。

2.4.2D型分配效應(yīng)。分析一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃的收入分配的效應(yīng)時(shí)，我們必須對(duì)下列問(wèn)題做出判斷和假設(shè)：

（1）、比較分配的標(biāo)準(zhǔn)是什么？我們是使用“歷史上既定的分配”還是使用“理論上解釋性的分配”作為標(biāo)準(zhǔn)呢？一個(gè)現(xiàn)存的制度的D型分配效應(yīng)的理論分析，使用理論標(biāo)準(zhǔn)更可取，不應(yīng)把這條標(biāo)準(zhǔn)看成規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)——一個(gè)公平的分配或非常不公平的分配，而是在具體假設(shè)下的奏效的分配。經(jīng)濟(jì)學(xué)可以分析一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃產(chǎn)生什么樣的變化。

（2）、計(jì)算再分配的使用什么樣的計(jì)量單位？一方面使用以個(gè)人、家庭戶或家庭為計(jì)量單位的數(shù)據(jù)，會(huì)使研究的結(jié)果產(chǎn)生差異；另一方面的問(wèn)題是數(shù)據(jù)的可得性。在一些國(guó)家，關(guān)于家庭戶的收入數(shù)據(jù)很難得到。

（3）、再分配或保險(xiǎn)？我們不能從理論上區(qū)分一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃是提供保險(xiǎn)好還是再分配收入好。有時(shí)候，把再分配計(jì)劃看作保險(xiǎn)是一個(gè)有用的方法。因此，當(dāng)探詢一項(xiàng)計(jì)劃的垂直再分配的問(wèn)題時(shí)，我們把收入流看作是既定的；而當(dāng)探詢一項(xiàng)計(jì)劃的水平再分配的問(wèn)題時(shí)，我們把某些特征看成是既定的（如家庭規(guī)模、發(fā)生疾病的概率等等）。

（4）、繳費(fèi)和補(bǔ)助金的歸屬，即：誰(shuí)得到補(bǔ)助金，誰(shuí)繳費(fèi)？社會(huì)政策法規(guī)只從形式上規(guī)定誰(shuí)必須納稅和繳費(fèi)，誰(shuí)接受補(bǔ)助金，而不決定誰(shuí)實(shí)際承擔(dān)稅收負(fù)擔(dān)和誰(shuí)實(shí)際得到補(bǔ)助金?！岸愂諝w屬”探討這些問(wèn)題。

（5）、應(yīng)用研究，使用解釋性的案例，還是使用真實(shí)數(shù)據(jù)，哪個(gè)更好？在大多數(shù)研究中，研究者更喜歡用實(shí)際數(shù)據(jù)，但研究社會(huì)政策時(shí)，使用實(shí)際數(shù)據(jù)會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題的。這些問(wèn)題是由于在終生框架和在同批人之間的再分配中，分析收入再分配出現(xiàn)的。首先，研究者會(huì)需要幾十年個(gè)人化的數(shù)據(jù)，這樣的數(shù)據(jù)很難得到，因?yàn)槿狈?duì)過(guò)去幾十年數(shù)據(jù)的系統(tǒng)處理，另外，還因?yàn)楸环治龅闹贫仍O(shè)置存在的時(shí)間不夠長(zhǎng)。其次，在使用經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的時(shí)候，研究者可能混淆社會(huì)政策計(jì)劃的效應(yīng)和結(jié)構(gòu)變遷的效應(yīng)。例如，分析垂直再分配，研究者需要生命周期過(guò)程的收入數(shù)據(jù)，但由于不同的時(shí)間環(huán)境，收入發(fā)生變化了。由于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，對(duì)于特定的同批人來(lái)說(shuō)，收入增加對(duì)分析一項(xiàng)社會(huì)政策計(jì)劃的垂直再分配是無(wú)關(guān)緊要的。

3、應(yīng)用分析

在這部分，我們重點(diǎn)介紹社會(huì)健康保險(xiǎn)政策和養(yǎng)老金政策。

3.1社會(huì)健康保險(xiǎn)政策

3.1.1研究衛(wèi)生健康政策的兩種方法

在研究衛(wèi)生健康政策的文獻(xiàn)中，通常有兩種方法：一是精選的假設(shè)方法，另一個(gè)是社會(huì)政策方法。精選的假設(shè)方法把健康看作一種資本儲(chǔ)存，這種資本存量隨著時(shí)間的推移不斷下降，并增加健康支出。以這種方法為基礎(chǔ)進(jìn)行的研究所使用的工具是那些標(biāo)準(zhǔn)的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)理論。社會(huì)政策方法是建立在這樣一種假設(shè)上：就衛(wèi)生健康問(wèn)題來(lái)說(shuō)，只有在技術(shù)的可得到的情況下，才有特殊服務(wù)需求在衛(wèi)生健康與其它商品消費(fèi)之間沒(méi)有多少替代的可能性，這種方法不探究衛(wèi)生健康效用，但是探究衛(wèi)生健康服務(wù)的效用，不考慮衛(wèi)生健康服務(wù)消費(fèi)與其它商品之間的選擇。這種方法是大多數(shù)涉及衛(wèi)生健康的社會(huì)政策立法的基礎(chǔ)。這兩種方法只有在事實(shí)的和規(guī)范的假設(shè)下才切合實(shí)際。精選的假設(shè)方法假定關(guān)于自己的衛(wèi)生健康服務(wù)消費(fèi)，人們能夠并且應(yīng)當(dāng)做出決策。社會(huì)政策方法則拒絕這種觀點(diǎn)，并假定哪有疾病，那里就有服務(wù)。我們可以把這兩種方法與事前和事后的觀點(diǎn)聯(lián)系起來(lái)：經(jīng)濟(jì)方法采用事前的觀點(diǎn)，它考慮預(yù)期效用；而社會(huì)政策方法關(guān)心實(shí)際結(jié)果，采用事后的觀點(diǎn)。每種方法都不全面，因?yàn)橐环N方法忽視的重要方面往往被另一種方法包含。概括地說(shuō)，精選的假設(shè)方法忽視了需求問(wèn)題，而社會(huì)政策方法沒(méi)有考慮提供衛(wèi)生健康服務(wù)的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。

3.1.2公共健康保險(xiǎn)的目標(biāo)：規(guī)范方面的問(wèn)題

（1）貧困。讓一些收入太低買不起保險(xiǎn)的人能夠得到健康服務(wù)。（2）維護(hù)人口健康。一項(xiàng)成功的政策不僅減少疾病發(fā)生率，還要提高健康水平，這是一種定位于輸出型的目標(biāo)。還有一種定位于輸入型的目標(biāo)，即保證良好的健康服務(wù)的供給。我們必須清楚地認(rèn)識(shí)到，人口健康并不隨著醫(yī)生和醫(yī)院床位數(shù)量的增加而提高。（3）社會(huì)健康政策要覆蓋沒(méi)有被商業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。（4）實(shí)行有利于家庭的再分配計(jì)劃。（5）實(shí)行有利于高風(fēng)險(xiǎn)人群的再分配計(jì)劃。

3.1.3A型分配效應(yīng)

社會(huì)健康政策具有A型分配效應(yīng)，它影響一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)資源的使用。我們要關(guān)注的問(wèn)題是社會(huì)政策是否導(dǎo)致更高的效率或更低的效率。隨著人均GDP的增加，人均健康支出也增加，健康支出成本增加的原因歸結(jié)于（1）價(jià)格上漲。我們必須對(duì)價(jià)格上漲與質(zhì)量提高做出區(qū)分，因此可以說(shuō)，成本的增加不一定就是由價(jià)格上漲引起的。（2）政治和社會(huì)的因素。許多國(guó)家越來(lái)越多的人得到良好的衛(wèi)生健康服務(wù)，部分歸結(jié)于政治和社會(huì)因素，即越來(lái)越多的人享受服務(wù)、健康服務(wù)延伸到都市以外、過(guò)去被認(rèn)為是偏離行為現(xiàn)在被看作是健康問(wèn)題。（3）人口演變。人口參數(shù)的變化會(huì)影響健康支出：預(yù)期壽命增加和人口構(gòu)成的變化。（4）技術(shù)進(jìn)步。由于技術(shù)進(jìn)步，許多醫(yī)療服務(wù)變得便宜了，但同時(shí)刺激新的醫(yī)療產(chǎn)品的研制，增加醫(yī)學(xué)研究成本。

3.1.4D型分配效應(yīng)

社會(huì)健康制度具有許多D型分配效應(yīng)：人與人之間垂直的、水平的和代際的再分配，以及個(gè)人在不同生命周期階段的再分配。評(píng)價(jià)人與人之間的再分配的基礎(chǔ)是公平保險(xiǎn)。評(píng)價(jià)再分配的數(shù)量，必須假設(shè)收益和成本的歸屬。我們還必須進(jìn)一步假定在社會(huì)健康政策體系中沒(méi)有赤字或剩余。假設(shè)社會(huì)健康政策體系僅僅是一項(xiàng)以健康服務(wù)成本為標(biāo)準(zhǔn)的保險(xiǎn)、別無(wú)其它，把分析D型再分配效應(yīng)建立在這樣的假設(shè)的基礎(chǔ)上是明智的。健康支出還要考慮社會(huì)地位和教育等問(wèn)題。

3.2養(yǎng)老金經(jīng)濟(jì)學(xué)

3.2.1養(yǎng)老金制度的理論基礎(chǔ)：與基金制度比較，非基金制度的長(zhǎng)處

要了解養(yǎng)老金制度的運(yùn)行情況，我們很自然地假定人們追求效用最大化，即探討最優(yōu)的儲(chǔ)蓄量是多少。為了方便起見(jiàn)，通常把養(yǎng)老金制度放在一個(gè)特殊的框架內(nèi)，即迭代模型中來(lái)分析。假定把一個(gè)人的一生分為兩個(gè)時(shí)期，每個(gè)時(shí)期有兩代人，一個(gè)人在第一時(shí)期工作，在第二時(shí)期不工作、如果沒(méi)有公共退休制度，只能消費(fèi)儲(chǔ)蓄金。再假定他只關(guān)心自己的消費(fèi)，不打算留下遺產(chǎn)，進(jìn)一步假定死亡的時(shí)間是確定的，那么:

maxU(c1,c2)

c1是第一階段的消費(fèi)，c2是第二階段的消費(fèi)。如果沒(méi)有公共養(yǎng)老金，他必須考慮以下限制：

c1=w-s

c2=s(1+r)

s為儲(chǔ)蓄，r是利息率，結(jié)果是最優(yōu)儲(chǔ)蓄數(shù)量為s*。在封閉經(jīng)濟(jì)中累計(jì)的儲(chǔ)蓄決定資本存量。

為了討論公共養(yǎng)老金引入后的效應(yīng)，需要區(qū)分非基金制和基金制。在基金制下，如果繳費(fèi)比率不大于人們自愿選擇的儲(chǔ)蓄率，那么，限制不會(huì)改變（b：對(duì)養(yǎng)老金制度的繳費(fèi)比率）。

c1=w(1-b)-s

c2=s(1+r)+bw(1+r)

如果義務(wù)儲(chǔ)蓄擠出自愿儲(chǔ)蓄，那么最優(yōu)儲(chǔ)蓄量s*(=s+bw)，。如果引入非基金制計(jì)劃，并且繳費(fèi)比率定為β、養(yǎng)老金為p，那么個(gè)人面臨不同的限制，假定非基金養(yǎng)老金制度既沒(méi)有赤字也沒(méi)有剩余，β決定p，反之依亦然：

c1=w(1-β)-s

c2=p+s(1+r)

可以看到，如果兩個(gè)時(shí)期消費(fèi)的都是正常物品的話，∂s/∂p<0，非基金制養(yǎng)老金計(jì)劃的引入減少了私人儲(chǔ)蓄。在實(shí)行PAYG（現(xiàn)收現(xiàn)付）制的國(guó)家，由于較少的資本存量，利息率更高，邊際勞動(dòng)產(chǎn)量更小，這是引入非基金制的結(jié)果：第一代的消費(fèi)增加，而后代的資本存量更少。這對(duì)福利有何意義呢？為了比較非基金制和基金制的差異，仍需要采用帕累托標(biāo)準(zhǔn)（具體分析略）。由于人口增長(zhǎng)，實(shí)行PAYG制使所有幾代的福利更好。

通過(guò)引入非基金制確保所有幾代人更多效用的另一個(gè)假設(shè)是：什么時(shí)候通過(guò)要素W，一代人與下一代產(chǎn)生捐贈(zèng)，W相當(dāng)于勞動(dòng)生產(chǎn)率的增加。那么如何比較兩種養(yǎng)老金制呢？如果繳款率不超過(guò)最優(yōu)儲(chǔ)蓄率，那么基金制養(yǎng)老金計(jì)劃的引入不起什么作用。為了比較兩中制度，我們需要比較兩種收益率。假定繳款率b不變，如果（1+w+n）>1+r,或(w+n)>r，其中，w表示勞動(dòng)生產(chǎn)率（W=1+w），n表示人口增長(zhǎng)率（N=1+n），r表示收益率。那么PAYG制比基金制有更多的收益，因而更優(yōu)。如果利息率低于人口增長(zhǎng)率和生產(chǎn)率增長(zhǎng)，那么引入PAYG制將確保帕累托改進(jìn)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，我們不得不假定利息率不比人口增長(zhǎng)率和生產(chǎn)率增長(zhǎng)低，這就是為什么非基金制通常不是帕累托改進(jìn)的原因。概括地說(shuō)，將PAYG制轉(zhuǎn)為基金制通常不會(huì)產(chǎn)生帕累托改進(jìn)。

3.2.2A型效用：勞動(dòng)力供給

大多數(shù)國(guó)家的有效退休年齡在下降，分析這個(gè)問(wèn)題必須假定養(yǎng)老金制度不改變個(gè)人財(cái)富，即這種養(yǎng)老金是一種公平養(yǎng)老金。尤其是如果一個(gè)人提前退休回推后退休，財(cái)富不變。如果有公平養(yǎng)老金，是什么原因刺激在某個(gè)具體年齡退休？假定一個(gè)人的效用函數(shù)分為消費(fèi)和閑暇兩部分，U(ct)+V(lt)。其中，ct表示消費(fèi)，lt表示閑暇。他從t=0工作到N；儲(chǔ)蓄率為s；繳款率為b。那么c+b+s=1。終身效用是（T為最大生命跨度，c為一年的消費(fèi)）：

U(c)N+[(U(c)+v)(T-N)]=U(c)t+(T-N)v

人們最大化效用：

Max:TU(c)+(T-N)P

N,c

s.t.Tc≤N(1-b)+(T-N)PP:養(yǎng)老金

養(yǎng)老金制度是公平的，因此：

P=bN/(t-N)

預(yù)算限制減少到Tc≤N

如果沒(méi)有遺產(chǎn)，他消費(fèi)所有工作期間所掙，養(yǎng)老金不影響退休時(shí)間。如果有借貸限制，情況就不同了。如果貸款的利息率明顯高于儲(chǔ)蓄利率，那么養(yǎng)老金制度會(huì)影響退休決策。C*表示工作期間最優(yōu)消費(fèi)量，如果C*>1-b，他不能有最優(yōu)的消費(fèi)，因此他在工作期間的消費(fèi)是1-b，。最優(yōu)化問(wèn)題變?yōu)椋–r表示退休期間的消費(fèi)）：

maxNU(1-b)+(T-N)[U(Cr)+v]

Cr,N

s.t.N(1-b)+(t-N)C*≤N

可以看到∂N/∂b<0。增加繳費(fèi)率相當(dāng)于增加養(yǎng)老金，降低退休年齡。但實(shí)際上幾乎沒(méi)有什么養(yǎng)老金制是公平制的，通常有最低退休年齡和最低繳納年限的限制，另外不同的稅收規(guī)定可以使用于工資收入和退休收入，還有對(duì)提前退休的特殊規(guī)定等。

3.2.3D型分配效用

沒(méi)有養(yǎng)老金制度的D型分配效應(yīng)的一般理論，養(yǎng)老金制度的D型分配效應(yīng)完全取決于制度是如何被解釋。許多養(yǎng)老金制度慎重地再分配收入，通常是低收入人群受益，但也有意外的再分配效應(yīng)，主要是由于收入與生命預(yù)期的相互作用。與低收入人群相比，高收入人的預(yù)期壽命更高，因此由于生命預(yù)期的差異，有利于低收入人群的有計(jì)劃的再分配通常被削弱。而且，比較不同養(yǎng)老金制度的再分配效應(yīng)，必須考慮其他社會(huì)政策計(jì)劃，如社會(huì)援助、健康服務(wù)等。

影響再分配總量的三個(gè)重要方面是：（1）性別。女性預(yù)期壽命長(zhǎng)于男性，平等對(duì)待男女的公共養(yǎng)老金制度，收入再分配有利于女性。（2）收入。由于高收入人群預(yù)期壽命更長(zhǎng)，公共養(yǎng)老金制度的收入再分配有利于高收入人群。（3）婚姻狀況。大多數(shù)養(yǎng)老金制度支付幸存者養(yǎng)老金，主要接受者是女性，因?yàn)榕灶A(yù)期壽命比男性長(zhǎng)。如果幸存者養(yǎng)老金制度根據(jù)經(jīng)濟(jì)狀況調(diào)查結(jié)果確定補(bǔ)助，那么幸存者養(yǎng)老金制度的再分配有利于單身有工資收入的家庭戶，如奧地利。

3.2.4人口變遷與同批人之間的再分配

預(yù)期壽命的增加和總和生育率的下降減少勞動(dòng)人口，這兩種人口學(xué)要素的變化對(duì)養(yǎng)老金制度產(chǎn)生的影響有：（1）從絕對(duì)數(shù)和占GDP上講，加重養(yǎng)老金負(fù)擔(dān)。（2）為了保持養(yǎng)老金制度收支平衡，必須增加繳款比率。（3）繳納的保險(xiǎn)費(fèi)的收益率顯著下降。（4）不同的同批人之間的再分配規(guī)模發(fā)生變化。

4、評(píng)論

羅斯那先生的研究成果至少給我們這么幾個(gè)印象：

第一、多學(xué)科交叉研究問(wèn)題。羅斯那先生不僅使用了微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的概念和方法作為分析社會(huì)政策的原因和效果的基礎(chǔ)，還在分析過(guò)程中，涉及了政治科學(xué)方面的問(wèn)題，將經(jīng)濟(jì)學(xué)與政治學(xué)巧妙地結(jié)合起來(lái)。另外，將人口學(xué)的變量（如預(yù)期壽命、生育率、人口增長(zhǎng)、撫養(yǎng)比等概念）納入到分析中來(lái)。當(dāng)然，這在西方學(xué)者中并不希奇，但對(duì)于我們研究社會(huì)政策來(lái)說(shuō)，仍然是富有啟發(fā)性的。我們國(guó)內(nèi)的有些學(xué)者一般比較熟悉或習(xí)慣于局限于自己的研究領(lǐng)域，很少或甚至不太愿意關(guān)注去他學(xué)科的研究成果，但在研究中如果需要運(yùn)用相關(guān)學(xué)科知識(shí)的時(shí)候，知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理的缺陷就暴露出來(lái)。常常是研究經(jīng)濟(jì)學(xué)的不熟悉社會(huì)學(xué)，研究人口學(xué)的不熟悉經(jīng)濟(jì)學(xué)和社會(huì)學(xué)。錯(cuò)用、誤用其他學(xué)科概念、理論和方法的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。單一的知識(shí)結(jié)構(gòu)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能社會(huì)政策研究的，社會(huì)政策研究需要大量的經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)、政治學(xué)、人口學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等學(xué)科甚至是自然科學(xué)的知識(shí)背景，不僅如此，還需要在研究中把這些知識(shí)綜合起來(lái)，作到融會(huì)貫通，只有這樣，社會(huì)政策研究的根基才會(huì)厚實(shí)。從我們閱讀的大量的西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)、人口學(xué)等社會(huì)科學(xué)的文獻(xiàn)來(lái)看，多學(xué)科的交叉研究已經(jīng)成為學(xué)術(shù)研究和政府政策研究的一種趨勢(shì)，我們需要補(bǔ)課并迎頭趕上。

第二、社會(huì)政策的理論基礎(chǔ)。經(jīng)濟(jì)學(xué)有新古典主義、后凱恩斯主義、制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)學(xué)等學(xué)派，大多數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家的研究成果體現(xiàn)了新古典學(xué)派的思想，羅斯那先生的社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)也不例外，很自然地讓人想到了諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主貝克爾的研究[4]。但不管怎樣，羅斯那先生為我們研究和制定社會(huì)政策提供了一個(gè)很好的視角。他提示我們社會(huì)政策不僅僅是對(duì)社會(huì)問(wèn)題簡(jiǎn)單的描述和提出解決的辦法，社會(huì)政策更是一門學(xué)問(wèn)，需要有理論基礎(chǔ)。廣泛地說(shuō)，在經(jīng)濟(jì)學(xué)內(nèi)部，不僅新古典主義，其他學(xué)派同樣能夠?yàn)樯鐣?huì)政策提供理論基礎(chǔ)，其他學(xué)科的理論如社會(huì)學(xué)理論、政治學(xué)理論等也是如此。我們國(guó)內(nèi)的有些學(xué)者做社會(huì)政策研究，習(xí)慣于就某種社會(huì)問(wèn)題和現(xiàn)象提出問(wèn)題、進(jìn)行就事論事的分析，不太注意基礎(chǔ)理論的闡釋，使得政策建議顯得單薄、空泛，缺乏說(shuō)服力，往往是一項(xiàng)社會(huì)政策研究學(xué)術(shù)論文不象學(xué)術(shù)論文，政府工作報(bào)告不象政府工作報(bào)告。象中國(guó)這樣一個(gè)國(guó)情復(fù)雜的國(guó)家，一種社會(huì)問(wèn)題涉及許多方面，更有必要采用多種學(xué)科的理論、從不同的角度對(duì)社會(huì)政策的原因進(jìn)行闡述，并在研究中總結(jié)出一套有效的理論。

第三、社會(huì)政策的研究范圍。一般來(lái)講，社會(huì)政策應(yīng)當(dāng)有其研究的范圍，不能將其外延泛化。羅斯那先生總結(jié)了發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，將社會(huì)政策限定在五個(gè)方面，并指出這種限定不是基于任何理論界限，而是基于需要限定和大多數(shù)國(guó)家現(xiàn)存的制度安排。對(duì)這種限定可能會(huì)有爭(zhēng)論，但我們認(rèn)為這種限定具有一定合理性。我們需要做的是，根據(jù)我們國(guó)家的社會(huì)結(jié)構(gòu)和制度安排，中國(guó)社會(huì)政策的范圍和研究領(lǐng)域，在外延是否需要擴(kuò)大或縮小，在內(nèi)涵上是否需要增加或減少，值得進(jìn)一步探討。時(shí)下，學(xué)術(shù)界和政府界關(guān)注的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)和農(nóng)村新型合作醫(yī)療制度，以及計(jì)劃生育政策等等，他們與社會(huì)政策的關(guān)系如何，都需要深入研究。

第四、社會(huì)政策的效應(yīng)。羅斯那先生區(qū)分了社會(huì)政策兩中不同的效應(yīng)，我們的理解是，A型分配效應(yīng)主要從物的或者說(shuō)是資源總量方面反映社會(huì)政策的效應(yīng)，D型分配效應(yīng)則反映了人與人之間的關(guān)系。他的這種劃分為我們?cè)u(píng)價(jià)社會(huì)政策的實(shí)施效果提供了新的范式。他啟示我們進(jìn)一步分析：除了這兩種經(jīng)濟(jì)學(xué)的效應(yīng)，是否還有其他效應(yīng)呢？比如，社會(huì)政策的政治學(xué)效應(yīng)是什么、社會(huì)學(xué)的效應(yīng)是什么，這些都需要我們發(fā)揮空間思維能力，認(rèn)真思考。羅斯那先生的兩中劃分對(duì)于我們建立和實(shí)施一種嶄新的社會(huì)政策評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)的手段也是很有意義的，而且評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)手段也應(yīng)當(dāng)是多樣化的。如果一項(xiàng)社會(huì)政策研究有理論基礎(chǔ)，恰當(dāng)?shù)姆椒?，?xì)致的實(shí)證分析和可行的評(píng)價(jià)體系，那是再好不過(guò)了。

第五、社會(huì)政策的適用性。羅斯那先生明確指出，他的社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究是針對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的，對(duì)于東亞國(guó)家和窮國(guó)幾乎沒(méi)有涉及。西方發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)行的是資本主義制度，市場(chǎng)化程度、城市化水平比我們高得多，由于是一元化的社會(huì)結(jié)構(gòu)，他們的社會(huì)政策主要針對(duì)城市人口的，他們沒(méi)有也不會(huì)涉及農(nóng)村人口。而中國(guó)是社會(huì)主義國(guó)家，城鄉(xiāng)差別仍就很大，二元結(jié)構(gòu)還要持續(xù)很多年，我們的社會(huì)政策顯然與西方國(guó)家既有相同的地方，更多是存在很大差異。通常我們做社會(huì)政策研究時(shí)，對(duì)城市和農(nóng)村問(wèn)題是分別論述的。所以，我們必須考慮西方社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)在中國(guó)的適用性。我們借鑒西方研究的最新成果，但決不能盲目地追隨，盲目的追隨會(huì)使我們失去方向。我們借鑒要善于從社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)中體會(huì)其活躍的思想火花和開(kāi)放的學(xué)術(shù)精神。我們研究和制定一項(xiàng)社會(huì)政策時(shí)需要考慮中國(guó)的歷史傳統(tǒng)、政治體系和社會(huì)結(jié)構(gòu)，發(fā)現(xiàn)有關(guān)社會(huì)政策的制度結(jié)構(gòu)的信息，從中發(fā)展出中國(guó)的社會(huì)政策經(jīng)濟(jì)學(xué)。

參考文獻(xiàn)

[1]Rosner,PeterG..TheEconomicsofSocialPolicy[M],EdwardElgarPublishingLimited,Cheltenham,UK·Northampton,MA,USA,2003.1-21.

[2]Myles,GarethD.Publiceconomics.[M]Cambridge:UniversityPress.1995.10.

第6篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

［關(guān)鍵詞］高校教工;健康狀況;醫(yī)療保險(xiǎn)

1引言

目前，高校教職工的健康狀況問(wèn)題是國(guó)家和社會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)問(wèn)題之一。隨著我國(guó)高等教育改革的不斷推進(jìn)，高校的競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，高校教職工的各種壓力越來(lái)越大。高校教職工一方面要從事教學(xué)工作，長(zhǎng)期伏案?jìng)湔n和上課;另一方面要從事科研工作，寫(xiě)文章、搞科研，這些都要進(jìn)行強(qiáng)度較大的腦力勞動(dòng)。此外，各種社會(huì)人際關(guān)系的交流以及應(yīng)酬，家庭上的瑣事，都會(huì)影響他們的健康狀況。由于事務(wù)繁忙，他們往往缺乏或者忽略了身體的鍛煉，又不太重視養(yǎng)生的方法，長(zhǎng)此以往，身體的生理機(jī)能就會(huì)慢慢下降，患病的概率就會(huì)增加，這無(wú)疑會(huì)增大教職的經(jīng)濟(jì)壓力。目前，大多數(shù)教職工僅僅參保了國(guó)家規(guī)定的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)雖然有一定保障，但由于其是國(guó)家層面規(guī)定的強(qiáng)制保險(xiǎn)，保障的范圍和程度都是最基本的，一旦醫(yī)療費(fèi)用超出基金規(guī)定的最高支付限額，超出部分仍然需要教職工自己承擔(dān)。那么，高校教職工現(xiàn)階段健康狀況究竟如何?怎樣有效分散教職工健康風(fēng)險(xiǎn)?國(guó)內(nèi)對(duì)于高校教職工健康狀況問(wèn)題的研究較多，但基本上是根據(jù)各個(gè)學(xué)校的體檢報(bào)告，描述統(tǒng)計(jì)出多發(fā)疾病的種類以及比例，并討論性別、年齡或吸煙史對(duì)于這些疾病的影響，最后對(duì)于如何改善身體健康提出建議。如陳鐵梅，馬直勉，胡焱，張卉(2011)對(duì)比分析哈爾濱某高校的體檢結(jié)果，得出高校教職工常見(jiàn)疾病檢出情況存在著明顯的職業(yè)特點(diǎn)以及常見(jiàn)疾病中高血壓、高脂血癥及脂肪肝的發(fā)病率均呈現(xiàn)男性高于女性的特點(diǎn)，因而健康體檢對(duì)于高校教師健康保健指導(dǎo)有積極意義。辛青，于巍紅(2011)認(rèn)為很多慢性病與年齡或性別有一定關(guān)系，都隨著年齡的升高而增長(zhǎng)，但升高的趨勢(shì)男女有別，總體來(lái)看各科基本增長(zhǎng)速度均加快，發(fā)病向年輕化趨勢(shì)發(fā)展，應(yīng)將高校教工疾病管理的重點(diǎn)放在改善不良生活行為和習(xí)慣上。目前的論文研究主要存在兩個(gè)不足:第一，大多數(shù)的論文統(tǒng)計(jì)方法過(guò)于簡(jiǎn)單，單單從卡方檢驗(yàn)進(jìn)行分析并不全面;第二，大多數(shù)論文在分析多發(fā)疾病、影響因素的基礎(chǔ)上，對(duì)于對(duì)策建議這塊比較籠統(tǒng)和單一，在對(duì)高校教職工健康狀況進(jìn)行分析后，很少根據(jù)在高校這個(gè)特定區(qū)域研究以保險(xiǎn)形式分散教職工健康風(fēng)險(xiǎn)。而本文正是在比較某高校常見(jiàn)慢性疾病以及慢性疾病發(fā)展成為重癥疾病后的基礎(chǔ)上，針對(duì)不同身體健康狀況的教職工還應(yīng)有怎樣的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)(重大疾病保險(xiǎn)和住院及門診醫(yī)療保險(xiǎn))。

2某高校教職工健康狀況基本分析

2.1數(shù)據(jù)來(lái)源

本次進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析的數(shù)據(jù)來(lái)源于云南省某高校2012年、2013年教職工體檢報(bào)告，其中2012年實(shí)際體檢人數(shù)為803人，男性為387人，女性為416人;2013年實(shí)際體檢人數(shù)為807人，男性為374人，女性為433人。體檢的主要內(nèi)容包括血壓血脂、心電圖、肝腎功能、B超(膽腎結(jié)石、脂肪肝)、腫瘤篩查。

2.2統(tǒng)計(jì)與分析

將所有的體檢報(bào)告數(shù)據(jù)錄入Excel建立數(shù)據(jù)庫(kù)，共對(duì)11項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，包括健康狀況、高血壓、心電圖異常、肝功能、腎功能、高血脂、膽結(jié)石、腫瘤、輕度脂肪肝、重度脂肪肝和腎結(jié)石，其中健康狀況是每個(gè)人整體的健康狀況，只要剩余10項(xiàng)有一項(xiàng)指標(biāo)有異常，那就記該人的健康狀況為1，如若10項(xiàng)疾病內(nèi)容都顯示正常，則記為0。剩余10項(xiàng)疾病內(nèi)容，每項(xiàng)疾病內(nèi)容只要是醫(yī)生診斷有該方面疾病，還是指標(biāo)顯示異常的，就記為1。同時(shí)按年齡進(jìn)行分組統(tǒng)計(jì)(20～29歲為第一組;30～39歲為第二組;40～49歲為第三組;50歲以上為第四組)。導(dǎo)入完成后，將體檢結(jié)果數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入。輸入的數(shù)據(jù)用SPSS17.0軟件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，主要采用χ2檢驗(yàn)(P＜0.05有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義)以及Logistic回歸，分析云南省某高校2012年、2013年教職工基本健康狀況，以及高發(fā)疾病在性別、各年齡段的分布情況，除此之外，還有不同性別、不同年齡段對(duì)高發(fā)疾病患病率的影響。

2.3分析結(jié)果

經(jīng)過(guò)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)，我們首先對(duì)2012年和2013年云南省某高校教職工的整體健康狀況做一個(gè)對(duì)比分析，具體見(jiàn)表1。王翔，等:高校教職工健康狀況及醫(yī)療保險(xiǎn)保障探析金融創(chuàng)新從表1可以看出，云南省某高校教職工的健康狀況不容樂(lè)觀，2013年有超過(guò)一半的教職工至少有一項(xiàng)體檢內(nèi)容的指標(biāo)出現(xiàn)異常，這一比率比2012年超出了近25%。從具體疾病來(lái)看，2013年異常率最高的就是高血脂，達(dá)到43.74%，其次依次是腎功能異常、脂肪肝和心電圖異常，這四項(xiàng)的異常人數(shù)都超過(guò)了100人，與2012年相比，腎功能異常和心電圖異常的異常比率大幅上升，增長(zhǎng)幅度都超過(guò)了10%，需要引起重視。從上面的結(jié)論可以看出學(xué)校教職工整體健康狀況并不好，從性別和年齡角度分析其分布情況見(jiàn)表2和表3。從表1可以看出，云南省某高校教職工的健康狀況不容樂(lè)觀，2013年有超過(guò)一半的教職工至少有一項(xiàng)體檢內(nèi)容的指標(biāo)出現(xiàn)異常，這一比率比2012年超出了近25%。從具體疾病來(lái)看，2013年異常率最高的就是高血脂，達(dá)到43.74%，其次依次是腎功能異常、脂肪肝和心電圖異常，這四項(xiàng)的異常人數(shù)都超過(guò)了100人，與2012年相比，腎功能異常和心電圖異常的異常比率大幅上升，增長(zhǎng)幅度都超過(guò)了10%，需要引起重視。從上面的結(jié)論可以看出學(xué)校教職工整體健康狀況并不好，從性別和年齡角度分析其分布情況見(jiàn)表2和表3。從表2和表3可以看出，無(wú)論是性別角度，還是各個(gè)年齡段，2013年的異常比率都超過(guò)了2012年，而且在性別上呈現(xiàn)出男性患病率大于女性，在年齡上呈現(xiàn)出年齡越大，患病率越高的趨勢(shì)。通過(guò)卡方檢驗(yàn)(對(duì)于年齡在20～29歲的教職工，自變量年齡中定義為0;年齡在30～39歲定義為1;年齡為40～49歲定義為2;年齡大于50歲定義為3)和邏輯回歸模型分析(在自變量性別中，把男性定義為0，女性定義為1;在因變量健康狀態(tài)中，把無(wú)異常定義為0，異常定義為1)得到了證實(shí)，具體見(jiàn)表4。從卡方檢驗(yàn)結(jié)果來(lái)看，性別和年齡的Sig.=0.000＜0.05，故可認(rèn)為性別和年齡都與教職工的健康狀態(tài)相關(guān)，但要分析年齡、性別是呈負(fù)相關(guān)還是正相關(guān)，還需要進(jìn)一步運(yùn)用邏輯回歸模型進(jìn)行分析。見(jiàn)表5。從邏輯回歸結(jié)果來(lái)看，自變量性別和年齡的Sig.=0.000＜0.05，也可認(rèn)為自變量性別和年齡都與教職工的健康狀態(tài)相關(guān)，同時(shí)自變量年齡的系數(shù)B為正數(shù)，表示年齡與因變量為1的概率正相關(guān)，故可以得出年齡越大發(fā)病率越高的結(jié)論;自變量性別的系數(shù)B為負(fù)數(shù)，表示性別為1的概率與因變量為1的概率負(fù)相關(guān)，故可以得出女性的發(fā)病率低于男性的發(fā)病率。同時(shí)，根據(jù)表2，從增長(zhǎng)幅度來(lái)看，性別角度上男性和女性患病率增長(zhǎng)幅度基本上是一致的，都達(dá)到了31%，而從各個(gè)年齡段來(lái)看，20～29歲年齡段的增長(zhǎng)幅度最快，達(dá)到了30%，這表明高校教職工患病有年輕化的趨勢(shì)。而對(duì)四類高發(fā)慢性疾病進(jìn)行分析，除了年齡對(duì)腎功能異常的發(fā)生不具有顯著關(guān)系之外，所有的多發(fā)慢性疾病都呈現(xiàn)出男性發(fā)病率大于女性發(fā)病率，年齡越大發(fā)病率越高的趨勢(shì)。

3高校教職工醫(yī)療保險(xiǎn)保障分析

對(duì)于高校教職工健康風(fēng)險(xiǎn)保障，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)有兩類:重大疾病保險(xiǎn)和住院及門診醫(yī)療保險(xiǎn)重大疾病保險(xiǎn)。目前我國(guó)大型保險(xiǎn)公司已開(kāi)發(fā)的重大疾病險(xiǎn)，每個(gè)險(xiǎn)種對(duì)于重大疾病的具體內(nèi)容規(guī)定大體是一致的:包括惡性腫瘤、心肌梗塞、動(dòng)脈搭橋、腎衰竭、重癥肝炎等，這些重癥疾病的醫(yī)療費(fèi)用非常高。住院及門診醫(yī)療保險(xiǎn)主要是對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)不予支付費(fèi)用或支付比例較少的藥品和項(xiàng)目，進(jìn)行額外的賠付，而其保障的藥品或疾病，也主要是根據(jù)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的藥品目錄、診療項(xiàng)目范圍來(lái)確定的，對(duì)于本文分析的某高校教職工的常見(jiàn)疾病自然也包括在內(nèi)，常見(jiàn)慢性疾病往往需要藥物的治療，而且服藥的時(shí)間比較長(zhǎng)，而這些藥物也需要個(gè)人自己承擔(dān)一部分，部分特效藥個(gè)人自付比例也比較高，長(zhǎng)此以往經(jīng)濟(jì)壓力較大。結(jié)合本文中云南省某高校教職工的身體健康狀況，我們認(rèn)為絕大部分教職工的身體健康狀況都存在隱患，指標(biāo)都偏離于正常范圍，但患嚴(yán)重疾病的比例不高，經(jīng)過(guò)藥物的治療都能得到控制，而所需藥物基本可報(bào)，個(gè)人負(fù)擔(dān)的較少。但教職工常見(jiàn)的高血脂、心電圖異常、腎功能異常和脂肪肝在藥物治療的同時(shí)必須在生活和飲食上進(jìn)行控制。因此，即使校方大力宣傳健康知識(shí)，制定健康教育方案，教職工身體健康狀況的下降趨勢(shì)并不會(huì)立刻被遏制，因此有必要建議購(gòu)買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。本文將教職工分為未患病和已患病人群，對(duì)于未患病人群，鑒于統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示隨著年齡的增大，患病率也不斷增大的趨勢(shì)，建議購(gòu)買住院及門診醫(yī)療保險(xiǎn)，來(lái)保障教職工由于年齡增大以及不規(guī)律生活導(dǎo)致得各類慢性疾病的風(fēng)險(xiǎn)。一旦在保險(xiǎn)發(fā)生效力期間，確診某項(xiàng)慢性疾病，產(chǎn)生了門診或住院費(fèi)用，以及藥物費(fèi)用，對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)中個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分，商業(yè)住院及門診醫(yī)療門診保險(xiǎn)也會(huì)賠付一部分。按照某大型保險(xiǎn)公司的門診及住院醫(yī)療保險(xiǎn)，我們以某位40歲教職工為例，在交納7165元保費(fèi)后，一年內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)合同規(guī)定的各項(xiàng)疾病的，保險(xiǎn)公司給付比例按照重點(diǎn)醫(yī)院和中國(guó)大陸二級(jí)以上公立醫(yī)院80%賠付，特殊門診腎透析、放療化療20萬(wàn)元/年①，總的保險(xiǎn)金額高達(dá)200萬(wàn)元/年。對(duì)于已患病人群，就必須結(jié)合自身慢性疾病的情況，為防范隨著年齡增長(zhǎng)或生活不規(guī)律引起疾病惡化，建議購(gòu)買重大疾病保險(xiǎn)。各種檢查指標(biāo)異常或疾病早期不引起重視，可能會(huì)引發(fā)惡性腫瘤、心腦血管重疾、腎衰竭、肝硬化等，這些重大疾病不僅難以治愈，而且所需的費(fèi)用非常大，動(dòng)脈搭橋手術(shù)費(fèi)用在6萬(wàn)元左右，而腎衰竭后必須進(jìn)行腎透析，一年個(gè)人承擔(dān)費(fèi)用也超過(guò)6萬(wàn)元，而且一次透析意味著要持續(xù)透析，甚至是終身透析。而由于統(tǒng)籌疾病設(shè)有最高支付上限，超過(guò)最高支付上限由個(gè)人自己承擔(dān)，因此患有重大疾病對(duì)于教職工的經(jīng)濟(jì)壓力非常大，基本醫(yī)療保險(xiǎn)完全無(wú)法保障。按照某大型保險(xiǎn)公司的重大疾病保險(xiǎn)，我們以某30歲男性教職工為例，8年內(nèi)月繳500元，在20年內(nèi)若患保障范圍以內(nèi)的疾病，一次性賠付10萬(wàn)元，如若20年后仍然存活，則將獲得保費(fèi)的105%。同時(shí)需要注意的是，由于49歲以上個(gè)人進(jìn)行投保時(shí)，保險(xiǎn)公司需要進(jìn)行身體檢查，程序比較復(fù)雜，且根據(jù)上文的體檢數(shù)據(jù)，50歲以上患病率高達(dá)84%，保險(xiǎn)公司不一定愿意承保，因此對(duì)于50歲以上，且已患某項(xiàng)慢性疾病的教職工，很難通過(guò)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行保障。

參考文獻(xiàn):

［1］陳鐵梅，馬直勉，胡焱，等.某高校教工健康體檢結(jié)果對(duì)比分析［J］．航空航天醫(yī)學(xué)雜志，2011(1):19－21.

［2］劉紹鋒.棗莊市某高校教職工健康狀況分析及對(duì)策研究［D］．濟(jì)南:山東大學(xué)，2013.

［3］辛青.某高校教職工健康狀況及影響因素研究［D］．濟(jì)南:山東大學(xué)，2011.

［4］于巍紅.長(zhǎng)春市某高校某校區(qū)教工健康狀況調(diào)查與分析［D］．長(zhǎng)春:吉林大學(xué)，2011.

［5］張安玉，孔靈芝.慢性病的流行形勢(shì)和防治對(duì)策［J］．中國(guó)慢性病預(yù)防與控制，2005(1):1－3.

［6］涂斯婧，王前強(qiáng).淺析管理型醫(yī)療保險(xiǎn)在我國(guó)的應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)［J］．衛(wèi)生軟科學(xué)，2012(1):76－78.

［7］朱蕾.推進(jìn)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)健康發(fā)展［J］．四川勞動(dòng)保障，2010(2):18.

［8］劉芳芳.淺析我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)對(duì)社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用［J］．中國(guó)衛(wèi)生政策研究，2010(7):38－43.

第7篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村小額保險(xiǎn) 農(nóng)村小額人身保險(xiǎn) 發(fā)展建議

自從2008年6月中國(guó)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)試點(diǎn)方案〉的通知》和《農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)試點(diǎn)方案》，拉開(kāi)了農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的序幕以來(lái)，隨著試點(diǎn)區(qū)域和試點(diǎn)產(chǎn)品不斷增加，保險(xiǎn)覆蓋面逐漸擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)保障的作用不斷體現(xiàn)，取得了較顯著的成效。然而，從試點(diǎn)工作的情況來(lái)看，農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)在我國(guó)的發(fā)展還面臨著諸多制約因素，在宏觀層面，有相關(guān)法律、政策以及監(jiān)管等方面的缺乏和不足；在微觀層面，既有農(nóng)村金融環(huán)境薄弱，農(nóng)民的保險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)知識(shí)缺乏，保險(xiǎn)購(gòu)買能力低等制約保險(xiǎn)需求的因素，也有來(lái)自保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)不夠重視，農(nóng)村人身保險(xiǎn)專業(yè)人員匱乏，市場(chǎng)營(yíng)銷策略不完善等制約保險(xiǎn)供給的因素。今后，要促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村人身保險(xiǎn)的發(fā)展，必須突破這些制約因素的限制。為此，本文在考慮上述制約因素的基礎(chǔ)上，對(duì)如何促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村人身保險(xiǎn)的發(fā)展提出如下思考和建議：

一、宏觀層面

（一）健全相關(guān)的法律法規(guī)和政策，形成長(zhǎng)效的制度保障

我國(guó)現(xiàn)行的《保險(xiǎn)法》和《農(nóng)業(yè)法》在農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的規(guī)定方面存在空白，新頒布的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》也只提到了涉及農(nóng)民的生命和身體等方面的短期意外傷害保險(xiǎn)參照適用該條例的有關(guān)規(guī)定，對(duì)農(nóng)村小額壽險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等險(xiǎn)種缺乏相應(yīng)的制度保障，不利于農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展。因此，有必要從法律層面完善涉農(nóng)保險(xiǎn)的規(guī)定，將農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)納入相關(guān)的法律體系，明確農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的性質(zhì)和作用、政府的主導(dǎo)地位、農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)合同和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則、法律責(zé)任等，鼓勵(lì)經(jīng)營(yíng)主體的多元化，支持相關(guān)的稅收優(yōu)惠和財(cái)政補(bǔ)貼（可以由財(cái)政部、稅務(wù)總局、農(nóng)業(yè)部和保監(jiān)會(huì)等相關(guān)部門共同協(xié)商制定相應(yīng)的稅收優(yōu)惠和保費(fèi)補(bǔ)貼政策的實(shí)施細(xì)則，例如：減免經(jīng)營(yíng)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司和銷售農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的營(yíng)銷員的營(yíng)業(yè)稅、所得稅；對(duì)投保的低保戶、五保戶、貧困戶等低收入農(nóng)民實(shí)行保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼等），完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，建立由財(cái)政支持的針對(duì)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)損失基金，從制度層面鼓勵(lì)、支持和保障農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的長(zhǎng)期發(fā)展。

（二）加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)市場(chǎng)的引導(dǎo)和監(jiān)管

1.積極引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)主體開(kāi)展農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?？梢越梃b印度的經(jīng)驗(yàn)，積極引導(dǎo)本國(guó)保險(xiǎn)公司、外國(guó)保險(xiǎn)公司及其他合作組織進(jìn)入農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)市場(chǎng)，探索適合不同地域、不同層次的低收入農(nóng)民需求的供給主體及形式。

2.加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管，注重防范農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保障農(nóng)村低收入投保群體的利益。一是規(guī)定經(jīng)營(yíng)主體的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出要求。經(jīng)營(yíng)主體要具有提供農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)服務(wù)的能力，應(yīng)制定詳盡的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和內(nèi)控制度，具有相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理人員。對(duì)于不能正常經(jīng)營(yíng)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、擾亂市場(chǎng)秩序的經(jīng)營(yíng)主體要求及時(shí)退出市場(chǎng)。

二是對(duì)市場(chǎng)行為的監(jiān)管。要求經(jīng)營(yíng)主體強(qiáng)化對(duì)保險(xiǎn)營(yíng)銷員和營(yíng)銷渠道的培訓(xùn)和管理，注重誠(chéng)信、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免誤導(dǎo)投保人，防止惡性競(jìng)爭(zhēng)；加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)主體的現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查，做好市場(chǎng)異動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)提示；要求經(jīng)營(yíng)主體定期報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)表，收集相關(guān)市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)信息。

三是對(duì)償付能力和準(zhǔn)備金的監(jiān)管。要求經(jīng)營(yíng)主體達(dá)到保監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低償付能力要求，并且根據(jù)所開(kāi)展的不同小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金，按要求披露相關(guān)的財(cái)務(wù)信息。

四是對(duì)中介組織的監(jiān)管。加強(qiáng)對(duì)介入銷售的農(nóng)村基層組織和其他中介組織的日常監(jiān)管，要定期報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)報(bào)表，完善市場(chǎng)調(diào)研。

（三）切實(shí)提高農(nóng)民收入，增強(qiáng)農(nóng)民購(gòu)買保險(xiǎn)的能力

農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)是針對(duì)農(nóng)村低收入群體開(kāi)發(fā)的人身保險(xiǎn)，由于這部分農(nóng)民的收入低，購(gòu)買保險(xiǎn)的能力不足，制約了他們的現(xiàn)實(shí)保險(xiǎn)需求。為此，需要切實(shí)增加提高農(nóng)民收入的途徑，為農(nóng)民增收提供制度環(huán)境保障。

要改進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)模式，發(fā)展農(nóng)業(yè)機(jī)械化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的升級(jí)；加強(qiáng)農(nóng)業(yè)科技研究，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技成果的轉(zhuǎn)化，發(fā)展效益農(nóng)業(yè)；強(qiáng)化農(nóng)村信息化建設(shè)，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及時(shí)提供科技知識(shí)和市場(chǎng)信息，為農(nóng)村低收入群體提供就業(yè)信息，增加他們的就業(yè)機(jī)會(huì)；重視對(duì)低收入農(nóng)民的培訓(xùn)和教育，拓寬他們的就業(yè)渠道；發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，防范農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保障農(nóng)民收入的提高。

（四）注重宣傳，普及保險(xiǎn)教育，增強(qiáng)農(nóng)村低收入群體的保險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)知識(shí)

農(nóng)村低收入群體的整體素質(zhì)較低，保險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)知識(shí)薄弱，是制約保險(xiǎn)需求的重要因素之一。政府要重視對(duì)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的宣傳，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)主體對(duì)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，積極引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)主體及相關(guān)政府部門采取多形式、通過(guò)多途徑大力普及保險(xiǎn)知識(shí)，實(shí)施保險(xiǎn)教育，增強(qiáng)農(nóng)村低收入群體的保險(xiǎn)意識(shí)，豐富他們的保險(xiǎn)知識(shí)，增加他們對(duì)經(jīng)營(yíng)主體的了解和信任，提高投保積極性。

二、微觀層面

當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)市場(chǎng)的供給主體集中表現(xiàn)為保險(xiǎn)公司，下面主要從保險(xiǎn)公司的角度，對(duì)如何拓展農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析。

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)思路

C.K.普拉哈拉德的金字塔底層戰(zhàn)略理論和菲利普？科特勒的利基策略理論表明，針對(duì)農(nóng)村低收入群體的農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)市場(chǎng)，一方面，由于農(nóng)村低收入人數(shù)眾多，猶如金字塔的底層，具有巨大的潛在市場(chǎng)；另一方面，這一市場(chǎng)屬于農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)的細(xì)分，通過(guò)利基營(yíng)銷，易于在這一細(xì)分市場(chǎng)培育自己的優(yōu)勢(shì)，占據(jù)有利的市場(chǎng)地位。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，改變以往“重城市、輕農(nóng)村”的經(jīng)營(yíng)思路，積極拓展農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)市場(chǎng)，堅(jiān)持誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，樹(shù)立良好的企業(yè)形象，增強(qiáng)農(nóng)村低收入群體對(duì)保險(xiǎn)公司的信賴感。

（二）強(qiáng)化人才培養(yǎng)

拓展農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，需要相應(yīng)的精算、營(yíng)銷、承保、理賠等人才。保險(xiǎn)公司要重視對(duì)這些人才的發(fā)掘和培養(yǎng)，要以人為本，完善人才的選拔、配置、培訓(xùn)、激勵(lì)和考核制度，尤其要大力加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村營(yíng)銷員的培養(yǎng)和管理，讓他們樹(shù)立誠(chéng)信營(yíng)銷的理念，完善其保險(xiǎn)知識(shí)，提高相應(yīng)的營(yíng)銷能力和技巧。要建設(shè)企業(yè)文化，增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)的歸屬感和認(rèn)同感。

（三）完善產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和改造

當(dāng)前，保險(xiǎn)公司已開(kāi)發(fā)了二十余款農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)產(chǎn)品，主要是意外傷害保險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn)和信貸保險(xiǎn)。今后，還需要在監(jiān)測(cè)前期所開(kāi)發(fā)產(chǎn)品運(yùn)行情況、進(jìn)行相應(yīng)改進(jìn)的基礎(chǔ)上，開(kāi)發(fā)農(nóng)村低收入群體急需的健康保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)，要綜合考慮不同地域低收入群體的經(jīng)濟(jì)狀況、家庭情況和保險(xiǎn)需求等因素的差異，突出產(chǎn)品的保障功能，減少投資功能，注意長(zhǎng)短期業(yè)務(wù)的搭配，注重發(fā)展期繳業(yè)務(wù)，合理地厘定保險(xiǎn)費(fèi)率和確定繳費(fèi)時(shí)間，擬定有針對(duì)性的通俗易懂的保險(xiǎn)條款，并使保險(xiǎn)合同方便攜帶和保管。

另外，還可以結(jié)合在農(nóng)村廣泛存在的基層合作組織（如蔬菜生產(chǎn)合作社等）開(kāi)發(fā)相關(guān)的團(tuán)體保險(xiǎn)產(chǎn)品，以擴(kuò)大承保面，有利于風(fēng)險(xiǎn)的分散。

（四）拓展?fàn)I銷渠道和宣傳手段

1.建立和完善直接營(yíng)銷渠道?？紤]到農(nóng)村低收入人群缺乏保險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)知識(shí)，且人口眾多、居住分散，保險(xiǎn)公司有必要在農(nóng)村直接設(shè)立營(yíng)銷服務(wù)部，派專人進(jìn)駐，一方面有利于向目標(biāo)客戶進(jìn)行宣傳，加強(qiáng)保險(xiǎn)知識(shí)的講解，另一方面，也有利于大力培養(yǎng)本地營(yíng)銷人員。

2.積極拓展間接營(yíng)銷渠道。積極拓展包括中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等在農(nóng)村的基層金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)銷渠道，充分發(fā)揮農(nóng)村自治組織、社區(qū)組織、群團(tuán)組織和經(jīng)濟(jì)組織的營(yíng)銷作用，加強(qiáng)與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料供應(yīng)商的合作。

3.拓展宣傳手段。通過(guò)多種媒介（如電視、報(bào)紙、墻體、車身等）以平面和立體廣告的形式進(jìn)行宣傳。

（五）加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，提高服務(wù)質(zhì)量

加強(qiáng)與農(nóng)村低收入群體的交流和溝通，深入了解他們的保險(xiǎn)需求，保持客戶隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定，最大限度地發(fā)掘客戶資源，注意提高售前、售中及售后的服務(wù)質(zhì)量，特別要講清保險(xiǎn)責(zé)任和除外責(zé)任，避免誤導(dǎo)和欺瞞客戶，理賠要及時(shí)、公平、合理，注重收集客戶反饋的情況，向客戶提供免費(fèi)體檢等附加服務(wù)，做好事前的防災(zāi)防損工作。

（六）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇是制約保險(xiǎn)供給的重要原因，在這里，主要就這兩類風(fēng)險(xiǎn)的防范進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。

1.防范定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。注意全面收集農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的、投保人的相關(guān)信息，分析投保人的風(fēng)險(xiǎn)狀況，注重積累經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，編制農(nóng)村低收入群體的經(jīng)驗(yàn)生命表，并利用現(xiàn)代信息分析技術(shù)，分析影響產(chǎn)品定價(jià)的因素和影響程度，合理地厘定保險(xiǎn)費(fèi)率和設(shè)計(jì)保險(xiǎn)條款。

2.防范道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇。對(duì)于來(lái)自投保方的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇，要加強(qiáng)對(duì)投保方的售前審核、提高承保要求，注重售中和售后監(jiān)控，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；對(duì)于來(lái)自保險(xiǎn)方的道德風(fēng)險(xiǎn)，要加強(qiáng)誠(chéng)信教育，完善對(duì)相關(guān)人員的考核制度，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

參考文獻(xiàn)

[1]高峰，王珺.小額保險(xiǎn)需求分析[J].保險(xiǎn)研究.2008，（10）.

[2]李珺.小額保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)主體的比較分析[J].西南金融.2009，（5）.

[3]粟榆，李瓊，李池威.我國(guó)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)運(yùn)行回顧與評(píng)價(jià)[J].保險(xiǎn)研究.2010，（12）.

[4]聶京華.論我國(guó)農(nóng)村人身保險(xiǎn)發(fā)展的制約因素和經(jīng)營(yíng)管理策略[J].山西高等學(xué)校社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào).2008，（5）.

[5]林熙，林義.印度農(nóng)村小額保險(xiǎn)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)及啟示[J].保險(xiǎn)研究.2008，（2）.

[6]劉冀廣.我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管在推動(dòng)小額保險(xiǎn)發(fā)展中的實(shí)踐與政策建議[J].上海保險(xiǎn).2008，（3）.

[7]劉玉煥，吳婷婷.農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)面臨的難題及破解策略[J].保險(xiǎn)職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào).2008，（12）.

[8]劉如海，張宏坤.發(fā)展小額保險(xiǎn)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及對(duì)策建議[J].上海保險(xiǎn).2008，（5）.

[9]劉智夫.析城鄉(xiāng)小額保險(xiǎn)供給制度及其創(chuàng)新[J].保險(xiǎn)研究.2008，（5）.

[10]吳珍勝.我國(guó)農(nóng)村小額人身保險(xiǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)需求及其創(chuàng)新[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì).2008，（9）.

[11]徐淑芳.國(guó)外小額保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式比較及其對(duì)我國(guó)的啟示[J].南方經(jīng)濟(jì).2008，（6）.

[12]袁春蘭，謝玉梅.我國(guó)農(nóng)村小額保險(xiǎn)發(fā)展的思路[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì).2008，（9）.

[13]張翼飛，李瓊，楊博. 從歷史深處看小額保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展[J].上海保險(xiǎn).2008，（12）.

[14]張宗軍.小額保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的國(guó)際比較與我國(guó)的發(fā)展[J].金融發(fā)展研究.2009，（3）.

[15]張靜.我國(guó)開(kāi)展小額保險(xiǎn)研究[D].新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士論文.2008.

[16]鄭青松.小額保險(xiǎn)升溫[J].中國(guó)保險(xiǎn).2008，（3）.

[17]朱俊生，庹國(guó)柱.推動(dòng)小額保險(xiǎn)發(fā)展的關(guān)鍵在于提高供給效率[J].中國(guó)金融.2009，（5）.

[18]中國(guó)保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站：http：//

第8篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

德國(guó)征收社會(huì)保障稅的模式表現(xiàn)出很好的靈活性，可以根據(jù)不同保障項(xiàng)目支出情況的變化，對(duì)支出高的社會(huì)保障項(xiàng)目制定高稅率相反制定低稅率；明顯的返還性，德國(guó)分項(xiàng)設(shè)定稅目，不同稅目制定不同稅率，?？顚Ｓ梅颠€性明顯；并且稅制結(jié)構(gòu)清晰，易于征收管理。

四、發(fā)達(dá)國(guó)家征收社會(huì)保障稅的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示

通過(guò)上文對(duì)德國(guó)社會(huì)保障稅發(fā)展模式的介紹，并結(jié)合我國(guó)社會(huì)保障體系的現(xiàn)狀以及對(duì)社會(huì)保障稅返還性的要求，筆者認(rèn)為以承保項(xiàng)目分項(xiàng)設(shè)置社會(huì)保障稅的德國(guó)模式更適合移植到我國(guó)，同時(shí)從社會(huì)公平的角度對(duì)其做部分調(diào)整。由于歷史和現(xiàn)實(shí)原因，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)出不均勻的狀態(tài)，二元性特征突出，城鄉(xiāng)差異較大，因此應(yīng)分層次逐步開(kāi)展社會(huì)保障稅的征收，首先選取大中經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城市進(jìn)行試點(diǎn)，再逐漸擴(kuò)大范圍。即便是在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城市，也存在貧富差距，社會(huì)保障本身的特點(diǎn)和目的是照顧和保障低收入者，因此，在設(shè)計(jì)我國(guó)社會(huì)保障稅的稅制要素時(shí)，必須考慮到社會(huì)保障稅調(diào)節(jié)社會(huì)公平的功能。

從發(fā)達(dá)國(guó)家一百多年的社會(huì)保障制度經(jīng)驗(yàn)中，我們可以看到所謂社會(huì)保障不是全部由國(guó)家和社會(huì)或雇主履行納稅義務(wù)，個(gè)人如果要得到充分的養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、生育保障和各項(xiàng)社會(huì)福利，只有在有勞動(dòng)能力時(shí)及時(shí)履行個(gè)人部分的納稅義務(wù)，才能在遇到風(fēng)險(xiǎn)或喪失勞動(dòng)能力時(shí)，要求獲得充足經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)臋?quán)利。所以說(shuō)，完善的社會(huì)保障應(yīng)由國(guó)家、社會(huì)和個(gè)人共同承擔(dān)責(zé)任。

[注釋]

①李捷枚：社會(huì)保障稅研究兼論我國(guó)社會(huì)保障稅的開(kāi)征，北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2009.12。

②馬青牧：我國(guó)開(kāi)征社會(huì)保障稅問(wèn)題研究，碩士學(xué)位論文，東北師范大學(xué)，2008年。

③李捷枚：社會(huì)保障稅研究兼論我國(guó)社會(huì)保障稅的開(kāi)征，北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2009.12，第86頁(yè)。

④雷明瑜：論我國(guó)社會(huì)保障稅法律制度的構(gòu)建，西南政法大學(xué)，2011年法學(xué)碩士學(xué)位論文，第6頁(yè)。

⑤楊偉偉：國(guó)外社會(huì)保障稅的比較與借鑒一基于六國(guó)的研究，重慶理工大學(xué)碩士學(xué)位論文，2011年，第6頁(yè)。

⑥劉蓉，康楠：社會(huì)保障稅的國(guó)際比較及借鑒，稅收經(jīng)濟(jì)研究，2011年第4期。

[參考文獻(xiàn)]

[1]李捷枚.社會(huì)保障稅研究兼論我國(guó)社會(huì)保障稅的開(kāi)征[M].北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2009.

[2]馬青牧.我國(guó)開(kāi)征社會(huì)保障稅問(wèn)題研究[D].碩士學(xué)位論文.東北師范大學(xué)，2008.

[3]雷明瑜.論我國(guó)社會(huì)保障稅法律制度的構(gòu)建[D].西南政法大學(xué)，2011年法學(xué)碩士學(xué)位論文，第6頁(yè).

[4]楊偉偉.國(guó)外社會(huì)保障稅的比較與借鑒一基于六國(guó)的研究[D].重慶理工大學(xué)碩士學(xué)位論文，2011.

[5]劉蓉，康楠.社會(huì)保障稅的國(guó)際比較及借鑒[J].稅收經(jīng)濟(jì)研究，2011，（4）.

[摘要]近年我國(guó)對(duì)社會(huì)保障費(fèi)改稅的呼聲不斷，文章通過(guò)對(duì)比發(fā)達(dá)國(guó)家籌集社會(huì)保障資金的模式，進(jìn)而提出假設(shè)，即使不改變現(xiàn)有繳費(fèi)制的模式，通過(guò)對(duì)現(xiàn)有模式的改革和完善，同樣可以達(dá)到征收社會(huì)保障稅的目的。

[關(guān)鍵詞]社會(huì)保障體系；社會(huì)保障稅；社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；國(guó)際比較

社會(huì)保障資金充足是保證社會(huì)保障制度正常運(yùn)行的基礎(chǔ)，是社會(huì)保障制度得以有效維持的“血液”。因此合理選擇和確定我國(guó)現(xiàn)有社會(huì)保障資金籌集模式，是我國(guó)社會(huì)保障制度改革必須解決的關(guān)鍵問(wèn)題，亦是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中社會(huì)保障制度安排的重要內(nèi)容之一。我國(guó)目前的社會(huì)保障籌資模式采取社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的方式。主要項(xiàng)目包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等保險(xiǎn)制度，實(shí)行統(tǒng)籌管理。然而，我國(guó)在上個(gè)世紀(jì)末已經(jīng)步入人口老齡化社會(huì)并與發(fā)達(dá)國(guó)家相比呈現(xiàn)未富先老狀態(tài)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，到本世紀(jì)30年代我國(guó)將步入老齡化社會(huì)的高峰期，人口老齡化危機(jī)將至。隨著老齡化危機(jī)的加重，我國(guó)對(duì)社會(huì)保障尤其是養(yǎng)老、醫(yī)療保障的要求日益提高，國(guó)家對(duì)社會(huì)保障資金的財(cái)政支出壓力巨大，養(yǎng)老金缺口以驚人速度增加，據(jù)業(yè)界估算2010年我國(guó)養(yǎng)老金缺口達(dá)到16.48萬(wàn)億。為此應(yīng)充分預(yù)計(jì)養(yǎng)老金缺口帶來(lái)的財(cái)政壓力。為了緩解社?；鸪霈F(xiàn)的財(cái)政缺口，只有構(gòu)建合理公平的社會(huì)保障機(jī)制并配合科學(xué)有效的社會(huì)保障資金籌資方式才能緩解這一現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

一、社會(huì)保障與社會(huì)保障稅的關(guān)系問(wèn)題

社會(huì)保障最初出現(xiàn)在美國(guó)1935年社會(huì)保障法中，現(xiàn)代意義的社會(huì)保障是指國(guó)家以立法和行政措施確立的對(duì)遇到疾病、傷殘、生育、年老、死亡、失業(yè)、災(zāi)害或其他風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)成員給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)、物質(zhì)和服務(wù)的幫助，以保障其基本生活需要的一種社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度。

在我國(guó)，社會(huì)保障大體分為三個(gè)部分，即社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)和社會(huì)福利。最低層次的社會(huì)保障表現(xiàn)形式是社會(huì)救濟(jì)，國(guó)家無(wú)償對(duì)喪失勞動(dòng)能力的社會(huì)成員提供最低生存保障。中間一層是社會(huì)保險(xiǎn)，目前包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等保險(xiǎn)制度。最高一層是社會(huì)福利，這三個(gè)層級(jí)構(gòu)成完整的社會(huì)保障“安全網(wǎng)”。

社會(huì)保障稅是伴隨著社會(huì)保障制度而發(fā)展起來(lái)的，社會(huì)保障持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)需要依賴充足的社會(huì)保障資金支持，而社會(huì)保障稅是社會(huì)保障籌資的有效方式。所以說(shuō)社會(huì)保障稅是社會(huì)保障制度的必要籌資手段。由于社會(huì)保障的公平性質(zhì)，使得社會(huì)保障成為收入再分配的手段，所以社會(huì)保障籌資方式必須具備公正和效率原則，只有以稅收的方式建立起來(lái)的籌資渠道能夠滿足這樣的要求，由此可見(jiàn)，社會(huì)保障籌資以稅收的形式確立能有效保證整個(gè)社會(huì)保障制度的持續(xù)運(yùn)行。

二、社會(huì)保障稅的一般理論

社會(huì)保障稅在一些國(guó)家又稱為社會(huì)保險(xiǎn)稅或薪給稅，其征稅目的是為社會(huì)保障資金籌資并用于再分配的特定目的稅，社會(huì)保障稅的實(shí)質(zhì)是勞動(dòng)產(chǎn)品剩余價(jià)值的再分配。社會(huì)保障稅的征稅對(duì)象一般為雇主、雇員就其支付、取得的薪資報(bào)酬。從目前來(lái)看，國(guó)際上為公共事業(yè)籌集資金最規(guī)范、最高效的方式就是征稅，而由此產(chǎn)生的新稅種――社會(huì)保障稅就屬于社會(huì)保障籌資的范疇。在世界范圍內(nèi)已建立社會(huì)保障制度的170多個(gè)國(guó)家中，有132個(gè)國(guó)家的社會(huì)保障繳款采取社會(huì)保障專門稅和社會(huì)保障繳費(fèi)的形式。社會(huì)保障稅在各國(guó)財(cái)政收入中占有重要地位，美國(guó)是最早實(shí)行社會(huì)保障稅收制度的國(guó)家之一，目前美國(guó)的社會(huì)保障收入比重占財(cái)政收入總額的30%，成為僅次于個(gè)稅的第二大稅種。

社會(huì)保障稅既有一般稅收的共性特征，也有不同于其他稅收的個(gè)體特征。社會(huì)保障稅作為專為社會(huì)保障籌資的特定目的稅，與一般稅收相比，具有以下三方面特點(diǎn)：

第一，社會(huì)保障稅具有專款專用性。社會(huì)保障稅作為一種直接目的稅，其稅收收入與用途直接相關(guān)，社會(huì)保障稅被稅務(wù)部門征收后應(yīng)設(shè)立專門的部門管理該部分基金，只能用于社會(huì)保障支出，不得用于其它方面的財(cái)政支出。

第二，社會(huì)保障稅具有較強(qiáng)的累退性。所謂累退性是指納稅人的稅負(fù)隨著收入的絕對(duì)增加而相對(duì)負(fù)擔(dān)變小，社會(huì)保障稅的稅制設(shè)計(jì)采用免征額及超額累進(jìn)或最高額下比例稅率的方式，并且課稅對(duì)象不包括工薪收入以外的其他所得，即違反了一般稅收絕對(duì)公平的原則，這樣在一定程度上保護(hù)社會(huì)弱勢(shì)群體，調(diào)節(jié)收入分配差距，這就導(dǎo)致了總體上隨收入的絕對(duì)增加而實(shí)際納稅負(fù)擔(dān)相對(duì)減小的特性，即累退性。

第三，社會(huì)保障稅具有有償性?，F(xiàn)有社會(huì)保障稅制要求該項(xiàng)稅收收入一般由政府設(shè)立的專門基金委員會(huì)管理，由于社會(huì)保障稅的?？顚Ｓ眯?，所以社會(huì)保障稅區(qū)別于其他稅收，在國(guó)家財(cái)政出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，納稅人依然有權(quán)要求領(lǐng)取保險(xiǎn)金，這是與普通稅收不同的特殊性質(zhì)。社會(huì)保障稅法律制度對(duì)全體受保者繳納社會(huì)保障稅，在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)，使高收入者與低收入者所享有的社會(huì)保障水平趨于平等，這也是貝弗里奇“補(bǔ)償原則”的運(yùn)用，是公平性的體現(xiàn)。

三、社會(huì)保障稅的國(guó)際比較與借鑒

（一）國(guó)際征收社會(huì)保障稅概況

據(jù)統(tǒng)計(jì)，世界上實(shí)行社會(huì)保障制度的國(guó)家中已經(jīng)有超過(guò)132個(gè)國(guó)家以繳稅或繳費(fèi)的形式籌集社會(huì)保障資金。研究表明，隨著社會(huì)保障制度的發(fā)展與完善，社會(huì)保障稅在稅收體系中占據(jù)著越來(lái)越重要的地位。在美國(guó)聯(lián)邦財(cái)政總收入中社會(huì)保障稅收帶來(lái)的收入占總比重的30%，成為僅次于個(gè)稅的第二大稅種。根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織政府統(tǒng)計(jì)年鑒的統(tǒng)計(jì)顯示，目前，在德國(guó)、法國(guó)、瑞士、丹麥、瑞典、奧地利、挪威、西班牙等國(guó)家，社會(huì)保障稅已經(jīng)成為頭號(hào)稅種；在社會(huì)保障制度比較完善、發(fā)展較快的部分發(fā)展中國(guó)家，社會(huì)保障稅也迅速崛起，例如南美洲的巴西和阿根廷，社會(huì)保障稅同樣成為本國(guó)的第一大稅種。

第9篇：商業(yè)健康保險(xiǎn)論文范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)專業(yè)；地方；高等財(cái)經(jīng)院校

中圖分類號(hào)：F240 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）30-0074-02

隨著中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的飛速發(fā)展與保險(xiǎn)市場(chǎng)的全面開(kāi)放，保險(xiǎn)人才的高度緊缺已經(jīng)成為行業(yè)快速發(fā)展亟待解決的問(wèn)題。根據(jù)瑞士再保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)研究與咨詢部的研究，預(yù)計(jì)至2020年，中國(guó)保險(xiǎn)從業(yè)人員將從2010年的390萬(wàn)人遞增至1 200萬(wàn)人。西南財(cái)經(jīng)大學(xué)的研究預(yù)測(cè)表明，到2015年，中國(guó)保險(xiǎn)高級(jí)管理人才需求將超過(guò)5.8萬(wàn)名，保險(xiǎn)精算人才需求將超過(guò)700名，保險(xiǎn)核保人才需求將達(dá)到1.3萬(wàn)名。而到2015年，高等院校的專業(yè)保險(xiǎn)人才供給不到1.3萬(wàn)名。① 盡管保險(xiǎn)人才極度缺乏，但從高校保險(xiǎn)專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)來(lái)看，仍然存在兩難的矛盾（陳珍，2010）：一方面保險(xiǎn)企業(yè)求賢難，即保險(xiǎn)人才“不夠用”，另一方面高校保險(xiǎn)專業(yè)學(xué)生就業(yè)難，即“不適用、不被用”。② 這一矛盾反映了當(dāng)前高等財(cái)經(jīng)院校保險(xiǎn)本科專業(yè)人才培養(yǎng)與保險(xiǎn)企業(yè)人才需求的背離。提高保險(xiǎn)本科專業(yè)人才的實(shí)踐能力，滿足保險(xiǎn)企業(yè)的人才需求，已經(jīng)成為財(cái)經(jīng)高校保險(xiǎn)本科專業(yè)人才培養(yǎng)的共識(shí)。

一、人才培養(yǎng)目標(biāo)定位

根據(jù)《國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010—2020年）》、《國(guó)家中長(zhǎng)期人才發(fā)展規(guī)劃綱要》和《貴州省中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010—2020）》的要求，依托學(xué)校建立西部地區(qū)高水平財(cái)經(jīng)大學(xué)和培養(yǎng)“儒魂商才”總體目標(biāo)，貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)專業(yè)將人才培養(yǎng)目標(biāo)定位于適應(yīng)國(guó)家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要的高素質(zhì)應(yīng)用型專門人才，以滿足西部及欠發(fā)達(dá)地區(qū)保險(xiǎn)人才需求。為達(dá)到這一人才培養(yǎng)目標(biāo)，貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)專業(yè)自2005年開(kāi)設(shè)以來(lái)，就非常重視其實(shí)踐教學(xué)問(wèn)題。經(jīng)過(guò)多年的研究與探索，逐步形成了滿足人才培養(yǎng)目標(biāo)需要的多元化系統(tǒng)化的實(shí)踐教學(xué)體系。

二、實(shí)踐教學(xué)體系

（一）踐行五階段實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)體系

為提高學(xué)生的實(shí)踐能力，貴州財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院金融學(xué)科建立了以全程實(shí)驗(yàn)實(shí)踐為特征的五階段實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)體系，即：在本科教學(xué)中實(shí)行全程實(shí)驗(yàn)實(shí)踐介入，讓學(xué)生從入學(xué)伊始就開(kāi)始接觸金融實(shí)務(wù)，并在四年的學(xué)習(xí)過(guò)程中從認(rèn)知性實(shí)驗(yàn)、驗(yàn)證性實(shí)驗(yàn)，逐漸過(guò)渡到設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)、經(jīng)濟(jì)管理綜合實(shí)驗(yàn)，最后經(jīng)過(guò)校內(nèi)、校外的綜合實(shí)習(xí)，將學(xué)生培養(yǎng)成為理論基礎(chǔ)扎實(shí)、具有較強(qiáng)實(shí)務(wù)操作能力和適應(yīng)能力，成為基層企事業(yè)單位亟需的應(yīng)用型金融專業(yè)人才。保險(xiǎn)專業(yè)在教學(xué)中踐行五階段實(shí)驗(yàn)實(shí)踐教學(xué)體系。

第一階段，學(xué)生入學(xué)后在第一學(xué)期就開(kāi)設(shè)認(rèn)知性實(shí)驗(yàn)課程，讓學(xué)生較早地了解有關(guān)商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)、國(guó)際結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)、證券、期貨、外匯等方面的基本業(yè)務(wù)，學(xué)會(huì)常用軟件的操作。

第二階段，在指導(dǎo)教師的幫助下，學(xué)生模擬證券交易、模擬外匯交易、模擬期貨交易，同時(shí)聘任保險(xiǎn)公司專業(yè)講師、商業(yè)銀行專業(yè)人員對(duì)學(xué)生進(jìn)行保險(xiǎn)營(yíng)銷、投資理財(cái)、商業(yè)銀行產(chǎn)品營(yíng)銷等業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn)。

第三階段，強(qiáng)化課程實(shí)驗(yàn)，將專業(yè)課程教學(xué)全面納入實(shí)驗(yàn)教學(xué)，要求主要專業(yè)課程實(shí)驗(yàn)課時(shí)不能低于全部課時(shí)的1/4，部分課程要求達(dá)到1/3，課程內(nèi)容從驗(yàn)證性實(shí)驗(yàn)逐步過(guò)渡到設(shè)計(jì)性、綜合性實(shí)驗(yàn)。

第四階段，在專業(yè)實(shí)習(xí)階段進(jìn)行經(jīng)濟(jì)管理綜合實(shí)驗(yàn)，學(xué)生分組模擬商業(yè)銀行、模擬保險(xiǎn)公司、模擬理財(cái)工作室，學(xué)習(xí)綜合運(yùn)用證券、期貨、外匯等投資工具模擬保險(xiǎn)、模擬套期保值、模擬投資理財(cái)?shù)冉鹑跇I(yè)務(wù)，并要求學(xué)生分階段提交業(yè)務(wù)開(kāi)展情況報(bào)告。

第五階段，在畢業(yè)實(shí)習(xí)階段實(shí)行校內(nèi)實(shí)習(xí)和校外實(shí)習(xí)相結(jié)合。在校內(nèi)實(shí)習(xí)階段，讓學(xué)生融入全校的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展模擬實(shí)驗(yàn)，與法律、工商、稅務(wù)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)等專業(yè)的學(xué)生一起，通過(guò)自行尋找投資機(jī)會(huì)、自行簽立經(jīng)濟(jì)合同、自行處理法律糾紛，鍛煉學(xué)生的業(yè)務(wù)能力，提高綜合素質(zhì)。在校外實(shí)習(xí)階段，讓學(xué)生走進(jìn)商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、期貨公司，了解金融企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)處理方法，了解金融企業(yè)對(duì)不同層次金融人才的需求，同時(shí)展示學(xué)生的精神風(fēng)貌，讓企業(yè)了解學(xué)生，增加學(xué)生的就業(yè)機(jī)會(huì)，提高學(xué)生就業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）實(shí)行“雙證教育”培養(yǎng)學(xué)生實(shí)踐能力

雙證教育是指在取得畢業(yè)證和學(xué)位證的同時(shí)，還需要取得一個(gè)專業(yè)資格證書(shū)。根據(jù)培養(yǎng)目標(biāo)“培養(yǎng)應(yīng)用型人才”，著重培養(yǎng)其學(xué)生實(shí)際工作能力。同時(shí)，雙證教學(xué)可以提高學(xué)生對(duì)本專業(yè)的認(rèn)可度，是學(xué)生畢業(yè)從事本行業(yè)所需具備的專業(yè)資格證書(shū)，另一方面也是符合用人單位對(duì)學(xué)生基本素質(zhì)的要求。

（三）改革學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)制度，加強(qiáng)課堂實(shí)踐教學(xué)

學(xué)習(xí)成績(jī)的評(píng)價(jià)與考核對(duì)學(xué)生的學(xué)習(xí)有很強(qiáng)的導(dǎo)向作用。為了實(shí)現(xiàn)由應(yīng)試教育向素質(zhì)教育和創(chuàng)新教育的轉(zhuǎn)變，需對(duì)原有考試制度進(jìn)行適當(dāng)改革。一是在考核方式上，將形成性考核與終結(jié)性考核相結(jié)合，平時(shí)成績(jī)與期終考試成績(jī)占比需根據(jù)課程性質(zhì)不同，采取不同比例，對(duì)實(shí)驗(yàn)課程平時(shí)成績(jī)占比應(yīng)高于一般基礎(chǔ)理論課程，對(duì)在隨堂考核、課程論文寫(xiě)作和課程實(shí)習(xí)中表現(xiàn)突出的學(xué)生進(jìn)行加分獎(jiǎng)勵(lì)，以激勵(lì)學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)造性思維和創(chuàng)新活動(dòng)。二是在考核內(nèi)容上，將減少知識(shí)性試題的份量，增加案例分析、方案設(shè)計(jì)等能力性試題的份量，側(cè)重于考核學(xué)生的知識(shí)運(yùn)用能力、分析與解決問(wèn)題的能力，防止和杜絕平時(shí)不認(rèn)真學(xué)習(xí)，到期末靠死記硬背應(yīng)付考試的現(xiàn)象，使學(xué)生對(duì)所學(xué)的課程內(nèi)容真正做到“弄懂、學(xué)活、會(huì)用”。

（四）優(yōu)化教學(xué)方法，理論與實(shí)踐相結(jié)合

根據(jù)課程內(nèi)容和學(xué)生特點(diǎn)設(shè)計(jì)和選擇教學(xué)方法。根據(jù)本專業(yè)教學(xué)內(nèi)容實(shí)務(wù)性強(qiáng)的特點(diǎn)，結(jié)合專業(yè)應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)，充分利用現(xiàn)有師資條件，在對(duì)各種教學(xué)方法進(jìn)行比較的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深化開(kāi)放式教學(xué)、情景式教學(xué)、啟發(fā)式教學(xué)、研討式教學(xué)、案例教學(xué)、研究性教學(xué)等先進(jìn)教學(xué)方法，做到理論與實(shí)踐相結(jié)合，一般原理與典型案例相照應(yīng)，知識(shí)、能力和素質(zhì)相統(tǒng)一，以實(shí)現(xiàn)教學(xué)互動(dòng)，激發(fā)學(xué)習(xí)熱情，提高教學(xué)質(zhì)量和效果。

（五）加強(qiáng)校企合作，培養(yǎng)學(xué)生實(shí)務(wù)操作能力

重視校外實(shí)習(xí)基地建設(shè)，重視與保險(xiǎn)公司聯(lián)系，一是主要讓學(xué)生到保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)，將所學(xué)理論知識(shí)與實(shí)踐相結(jié)合，二是聘請(qǐng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)優(yōu)秀工作者為學(xué)生指導(dǎo)教師，加強(qiáng)學(xué)生實(shí)踐能力培養(yǎng)，建立保險(xiǎn)優(yōu)質(zhì)實(shí)習(xí)基地。通過(guò)校內(nèi)實(shí)驗(yàn)與校外實(shí)習(xí)的結(jié)合，進(jìn)一步提高學(xué)生的實(shí)踐能力，縮短學(xué)生走上工作崗位后適應(yīng)工作的時(shí)間。

三、結(jié)語(yǔ)

綜合對(duì)畢業(yè)生就業(yè)單位實(shí)地走訪和問(wèn)卷調(diào)研資料顯示，用人單位對(duì)保險(xiǎn)專業(yè)畢業(yè)生的培養(yǎng)質(zhì)量的滿意度較高，對(duì)他們的個(gè)人素質(zhì)、敬業(yè)精神和團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力均給予高度評(píng)價(jià)。但是專業(yè)在實(shí)踐教學(xué)方面仍然存在不足，如實(shí)踐教師隊(duì)伍欠缺、實(shí)踐教材的缺乏等，這也是下一步將著力建設(shè)的目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 陳珍.高校保險(xiǎn)專業(yè)實(shí)踐教學(xué)模式的探討[J].甘肅科技，2010，（14）.