車輛購置稅調(diào)研報告精選(九篇)

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第1篇：車輛購置稅調(diào)研報告范文

關鍵詞：信用卡；分期付款；購車

近幾年，我國汽車消費市場增長迅速，已經(jīng)成為全球汽車產(chǎn)銷量第一大國，人均汽車保有量也直線上升。以銅陵地區(qū)為例，人均汽車保有量位居全國前列。迅速增長的汽車消費需要同時也催生了很大的汽車消費貸款需求。汽車消費貸款的未來市場前景廣闊。

據(jù)全球領先的市場研究集團益普索的一份針對我國車市的調(diào)研報告顯示，未來愿意采用貸款購車的比例人數(shù)達到34%，但這一數(shù)字還遠遠低于世界平均水平。貸款購車最盛的西班牙占比高達80%，其次的美國（曾一度達到90%）、英國均為70%，發(fā)達國家德國、日本分別為60%和50%，發(fā)展中國家印度的占比竟高達65%。這種強烈的反差，預示著我國汽車金融市場發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

從銅陵市國稅局了解到，2012年一季度銅陵地區(qū)新增3024輛征稅車輛，征稅車輛總價4664萬元；2013年一季度征稅車輛數(shù)量為3093臺，征稅車輛總價4799萬元；2014年一季度征稅車輛數(shù)量為3215臺，征稅車輛總價5201萬元。征稅車輛數(shù)量和總價呈逐年上升趨勢。

2014年3月10日至31日，筆者通過對銅陵本地兩個汽車市場的深入走訪，了解到70、80后現(xiàn)已成為購車主要群體，且他們大多數(shù)能接受貸款買車的消費理念。這批接受過一定程度高等教育的消費者，將成為汽車消費貸款的主要目標客戶群體。

一、汽車消費貸款的三種模式分析

目前我國汽車消費貸款主要有兩類共三種模式：一類是廠家金融公司；另一類是銀行貸款，而銀行貸款又可進一步劃分為一般商業(yè)貸款和信用卡分期付款。其中一般商業(yè)貸款對貸款者審查較嚴、審批周期較長，而信用卡分期付款因免除利息、手續(xù)費率低、手續(xù)相對簡便等優(yōu)勢越來越成為銀行方面主推的貸款方式。本文重點比較汽車金融貸款及信用卡分期付款這兩種模式。

汽車金融貸款在對貸款者的資質(zhì)審核上比銀行寬松，審批時間較短。汽車金融公司依托汽車經(jīng)銷商為汽車貸款的銷售終端，同時配備專職信貸人員。通常會采取廠家貼息貸款、與經(jīng)銷商業(yè)績直接掛鉤、給銷售代表獎勵（提成）等各種激勵措施來刺激放貸，促進汽車銷售。但汽車金融公司發(fā)放的汽車貸款一般只為自身品牌的汽車銷售服務，以往消費者選擇汽車品牌范圍局限的劣勢已被迅速擴張的汽車金融公司所弱化。

目前在銅陵汽車銷售市場開展汽車金融業(yè)務的就有：上汽通用汽車金融有限責任公司、梅賽德斯-奔馳汽車金融有限公司、寶馬金融（中國）有限公司、豐田汽車金融（中國）有限公司、福特汽車金融公司、大眾汽車金融公司、一汽汽車金融有限公司、東風標致雪鐵龍汽車金融有限公司等等，基本上涵蓋了銅陵汽車消費市場所有國內(nèi)、國外汽車知名品牌。

汽車金融貸款的劣勢是費率偏高，兩年期的汽車分期費率一般在10%以上。相比之下，銀行信用卡分期付款（購車）最大優(yōu)勢在于其無利息，只收取一定的手續(xù)費且手續(xù)費率普遍低于同檔次的汽車金融費率。

工行信用卡汽車分期業(yè)務為了有效防范風險，符合我行標準的個人征信記錄是辦理信用卡分期付款的首要條件。貸款人信用記錄不良，不符合發(fā)卡標準或貸款額度過高等等，均無法通過審批。

信用卡分期付款購車業(yè)務不僅可以為我行帶來中間業(yè)務收入、拓展牡丹卡發(fā)卡、促進POS消費，還可同步為客戶提供個人網(wǎng)上銀行、手機銀行、工行信使等諸多聯(lián)動服務，進而促進我行金融產(chǎn)品的推廣。各行均將信用卡分期付款購車業(yè)務作為重點業(yè)務加以推廣。

二、實踐中存在的問題

在我行信用卡分期付款業(yè)務實踐中，發(fā)現(xiàn)了一些值得探討的問題：

（一）目標客戶接觸困難

潛在的購車消費者通常都是前往4S店選擇、了解相關購車事宜，首先接觸的是汽車銷售代表，汽車銷售代表會根據(jù)客戶購車初步意向詳細、熱情地介紹本店合適客戶的產(chǎn)品性能、指標。進而梯次商議汽車優(yōu)惠價格，如客戶有購車按揭意向，銷售代表出于公司效益及自身利益驅(qū)使，會第一時間推薦為本品牌服務的汽車金融公司分期付款業(yè)務，直接計算出月還款額（一般不直接告訴客戶分期付款費率，主要是為了避免與銀行分期付款分期費率直接比較）。當客戶提及能否走銀行分期渠道和與銀行分期費率比較時，銷售代表則會告知客戶：銀行分期業(yè)務需要提供的資料多、審批時間長，放貸成功率低等，不推薦走該渠道?？蛻魣?zhí)意走銀行分期渠道的，銷售代表會推薦諸多合作銀行中的戰(zhàn)略伙伴或業(yè)務流程相對較短、對購車人條件要求相對較少、放貸成功率高的銀行。如奧迪4S店銷售代表向客戶極力推薦大眾金融公司、奔馳汽車4S店銷售代表向客戶極力推薦梅賽德斯-奔馳汽車金融有限公司、別克和雪佛蘭汽車4S店銷售代表向客戶極力推薦上汽通用汽車金融有限責任公司等等；大多數(shù)汽車4S店銷售代表向客戶推薦銀行汽車貸款時則首推建行。

（二）汽車分期審批流程復雜

在我行辦理信用卡汽車分期付款，客戶經(jīng)理需要收集客戶的基本資料，如身份證、工作收入證明、婚姻狀況證明、房產(chǎn)證明等。在充分調(diào)查、了解客戶基本情況的基礎上得出調(diào)查報告，并在一系列相關資料上簽字蓋章（要求客戶全方位配合）。在客戶資料提供齊全的前提下，客戶經(jīng)理大約需要一天的時間收集匯總資料。再將收集好的資料報送卡部，由卡部相關業(yè)務人員進行初步審核通過后，將全部文件影像上傳至省行審批中心，這一般需要兩至三個工作日的時間。待審批通過后，客戶須繳納首付款、辦理保險、繳納汽車購置稅。客戶經(jīng)理須持相關抵押的證明資料，前往車輛管理所，協(xié)同辦理汽車抵押手續(xù)。待一切手續(xù)辦妥，客戶即可持調(diào)額后的信用卡刷卡支付購車分期款并提車。

實踐中，一些他行優(yōu)質(zhì)客戶和汽車分期目標客戶并未持有我行信用卡。信用卡作為分期付款的介質(zhì)，汽車分期目標客戶必需申辦我行信用卡。申領我行信用卡從申請―審批―制作卡片―快遞卡片到當?shù)匦楔D調(diào)額―通知客戶領卡―客戶持卡到柜面啟用等都需要一定的時間且時間不確定。

（三）擔保要求高手續(xù)繁瑣

從轉(zhuǎn)移風險的角度出發(fā)，我行信用卡分期業(yè)務需要客戶不僅辦理所購汽車抵押，還需要提供擔保。即需要客戶之外的自然人提供擔保，需要擔保人提供自身及配偶的身份證、收入證明、婚姻狀況證明、房產(chǎn)證明并簽訂擔保合同；或在指定保險公司購買履約合同。另外還需要一次性購買三年汽車保險。而與銅陵工行合作的中國人民財產(chǎn)保險近期為了控制風險，將汽車首付比例上調(diào)至40%，不少客戶因為找不到合適的擔保人或保險公司的高首付比例而放棄銀行汽車分期。

而汽車金融公司只需進行車輛抵押，無需擔保。同為四大國有商業(yè)銀行的建設銀行順勢推出龍卡汽車分期，打出口號“零利息、優(yōu)惠手續(xù)費、免抵押、免擔?！薄＿@也是在客戶覺得汽車金融公司利率高不愿接受的情況下，銷售代表向客戶推薦建行信用卡分期的主要原因。

三、完善汽車信用卡分期付款業(yè)務的建議

銀行信用卡分期付款業(yè)務的發(fā)展離不開有效控制成本及風險，但更需要站在消費者角度，剖析消費者購車心理，適應汽車消費市場需求；需要站在汽車經(jīng)銷商角度，提高銀行放貸效率，有效促進汽車銷售。

購車目標客戶（特別是初次購車目標客戶）購車計劃一般都會醞釀很長時間，購車前習慣于在親戚、朋友、同事間談起購車計劃，征詢、聽取購買品牌、價位等意見，這一特征有利于我行早期發(fā)現(xiàn)、挖掘目標客戶，要充分發(fā)揮員工和網(wǎng)點優(yōu)勢，早發(fā)現(xiàn)、早營銷。對發(fā)現(xiàn)有汽車分期付款需求的目標客戶要持續(xù)跟蹤并提供專業(yè)的服務。

現(xiàn)實的汽車分期付款市場競爭激烈，我行現(xiàn)行的營銷模式、實際投入的人力與財力、與汽車經(jīng)銷商合作的深度和廣度，和汽車金融公司都不在一個層面上。汽車金融公司與經(jīng)銷商合作緊密，促銷活動配套開展，名目繁多，有店慶促銷，月末、季末、年中、年末沖量促銷，有國家法定節(jié)日促銷，有贈送油卡、保養(yǎng)、裝潢禮包促銷等等，時常還有分期零手續(xù)費促銷（如2014年3月，銅陵奔馳小排量車型就推出一年內(nèi)付款分期零手續(xù)費促銷）；銅陵順達集團財務總監(jiān)吳女士稱，通過自身金融公司辦理汽車分期貸款，每銷售出一臺公司可獲得6000元提成。銷售代表一接觸到有購車意向的客戶都會要求客戶留下聯(lián)系號碼并現(xiàn)場撥通留存，只要你不拒絕，會一直通過短信、電話推銷到你實現(xiàn)購車為止，一般都具有超凡的韌勁。加上汽車金融公司與經(jīng)銷商名目繁多的短期促銷活動誘惑，很容易沖淡信用卡汽車分期手續(xù)費低廉的唯一優(yōu)勢。我行公司、個人客戶經(jīng)理手頭事務繁多，很難騰出專門的精力持續(xù)地投入到汽車分期目標客戶跟蹤服務。針對以上種種競爭劣勢，提出以下幾點建議：

1.在目前信用卡授信審批集中省行體系下，二級分行能否在銀行卡中心或一級支行（網(wǎng)點）設置汽車分期專員，主要承辦我行汽車分期業(yè)務，為目標客戶提供持續(xù)跟蹤服務，包括收集分期業(yè)務資料、系統(tǒng)資料錄入、抵押登記等一條龍專業(yè)服務，可相對抵消汽車銷售代表和分期專員的專業(yè)優(yōu)勢，也可為客戶提供客觀的車型比較及建議。

2.汽車分期目標客戶信息收集任務要落實到所有客戶經(jīng)理、支行管理人員頭上。鼓勵全行員工向汽車分期專員提供汽車分期目標客戶信息，汽車分期專員要建立汽車分期目標客戶信息檔案，內(nèi)容涵蓋客戶身份信息、住址、聯(lián)系電話、購車意向品牌、車型、價位、大致購買時間和分期金額；信息提供人信息，用于跟蹤服務、考核獎勵等。

3.選擇與有實力的、銷售業(yè)績良好的汽車經(jīng)銷商開展深度合作，如銅陵奔馳、銅陵奧迪。特別是我行信貸支持客戶，如銅陵順達（旗下有4家4S店，多達10個以上汽車品牌）、銅陵通用等；積極配合深度合作汽車經(jīng)銷商開展各類促銷活動，將我行信貸支持客戶力度與客戶推薦在我行辦理汽車分期年度總額掛鉤（意向計劃額度按月下達、通報）。

4.加大我行汽車分期業(yè)務廣告投放力度和頻率，重點突出我行汽車分期費率低廉的優(yōu)勢。騰訊汽車調(diào)查顯示，64.6%的被訪者選擇通過“網(wǎng)絡搜集購車信息”，通過“品牌專賣店實地看車”獲取購車信息的比例占44.9%，通過“參與車型試乘試駕活動”獲取購車信息的占18.4%。由此可見，隨著互聯(lián)網(wǎng)的廣泛應用，通過網(wǎng)絡搜集購車信息在購車前所起到的作用日益顯著。我行在投放汽車分期業(yè)務廣告要重點考慮本地主要網(wǎng)絡媒體。

5.通過我行綜合數(shù)據(jù)平臺，梳理、挖掘潛在汽車分期目標客戶，如有分期付款消費習慣的消費群體、住房按揭群體等等、在我行開戶的企業(yè)主和企業(yè)管理人員群體、由我行工資且額較高的群體等等，向這些客戶發(fā)送推送信息，重點介紹我行汽車分期費率低廉、專業(yè)服務，可開展咨詢抽獎活動，化解難以第一時間接觸汽車分期目標客戶之困。

6.將客戶（汽車分期客戶和經(jīng)銷商）在我行辦理汽車分期付款業(yè)務體驗列為重大課題進行研究，業(yè)務流程設計、風險控制等等要切實以客戶為中心。對我行優(yōu)質(zhì)客戶可否比照汽車金融公司汽車分期付款條件執(zhí)行（費率除外），只辦理汽車抵押、購買當年車輛保險、免除擔保等。在客戶提供必要資料齊全的前提下，對外承諾我行汽車分期付款業(yè)務期限不超過3個工作日，最長不得超過5個工作日。無我行信用卡的目標客戶應在第一時間為客戶申辦，規(guī)避因客戶申辦我行信用卡導致的期限延誤。

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