金融業(yè)務(wù)論文精選(九篇)

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第1篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

關(guān)鍵詞:邊緣金融業(yè)務(wù);金融機(jī)構(gòu);企業(yè)

相對(duì)正規(guī)金融而言,那些自發(fā)于民眾之間,游離于金融機(jī)構(gòu)之外、游走于政策法規(guī)邊緣,具有資金借貸性質(zhì)的資金融通行為,稱為邊緣金融業(yè)務(wù)。

目前,邊緣金融業(yè)務(wù)融資行為已經(jīng)從當(dāng)初的以其本人合法收入出借給另一特定方,目的是解決借款人一時(shí)的生產(chǎn)生活需要,演變成為以獲利為目的的信用借款、擔(dān)保及有價(jià)證券抵(質(zhì))押融資、動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)抵押借款、企業(yè)集資、社會(huì)公眾集資、高利貸等隱性借貸業(yè)務(wù)?？梢钥隙?邊緣金融業(yè)務(wù)作為民間資金調(diào)劑的方式,對(duì)解決部分企業(yè)和居民生產(chǎn)生活中的資金需求起到了一定的積極作用,特別是其急、頻、短的特征,彌補(bǔ)了金融服務(wù)的不足,一定程度上緩解了小企業(yè)融資難的壓力。但邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展中存在著突出的問題,必須加以規(guī)范管理。

一、邊緣金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因

從企業(yè)融資角度看,邊緣金融業(yè)務(wù)的存在有其客觀性和體制性原因。從個(gè)人投資角度看,金融市場(chǎng)目前缺少有吸引力的投資品種和投資渠道,從而為邊緣金融業(yè)務(wù)提供了大量資金來源。此外,國(guó)家對(duì)存款利率的管制,以及國(guó)有商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)特別是縣域網(wǎng)點(diǎn)的收縮撤并也推動(dòng)了邊緣金融業(yè)務(wù)的較快發(fā)展。

(一)縣域個(gè)體、民營(yíng)等小企業(yè)發(fā)展迅速,融資缺口較大

改革開放以來,我國(guó)小企業(yè)發(fā)展十分迅速,尤其是在縣域和基層地區(qū),小企業(yè)數(shù)量占全社會(huì)企業(yè)總數(shù)90%以上,產(chǎn)值占GDP的比重已由過去不到1%提高到目前的1/3。但是,目前小企業(yè)貸款在全國(guó)主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款中占比不高,距離小企業(yè)貸款的實(shí)際需求還有很大差距。雖說經(jīng)過幾年的發(fā)展,小企業(yè)已經(jīng)擺脫了發(fā)展初期財(cái)務(wù)管理不正規(guī)、信息管理不透明狀況,走上了規(guī)范化軌道,自我約束力不斷增強(qiáng),但這并沒有改變有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理者的印象,銀行、尤其是國(guó)有商業(yè)銀行貸款大客戶集中的取向,使銀行越來越脫離了廣大小企業(yè)特別是微小企業(yè),成為大企業(yè)的私人銀行,致使小企業(yè)融資缺口起來越大,給邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了生存空間。

(二)金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)和個(gè)人的融資渠道并不十分通暢

目前,國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略在逐步面向“重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)產(chǎn)品”,并出于安全性的考慮,不但大大上收了貸款權(quán)限,還在信貸管理上實(shí)行了嚴(yán)格準(zhǔn)入管理制度,股份制商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行也存在“抓大放小”的傾向,這使得小企業(yè)、小客戶貸款難度加大,而且由于大部分縣域中小企業(yè)難以具備目前銀行規(guī)定的貸款條件,很難提供銀行貸款所需要的擔(dān)?；虻仲|(zhì)押,盡而很難得到銀行、信用社的信貸支持,不得不支付高于銀行利息從邊緣金融業(yè)務(wù)進(jìn)行融資。

(三)銀行業(yè)信息收集過分注重硬件信息,忽視“軟信息”在信貸管理中的作用,使不少具有能力和意愿的中小企業(yè)被拒之門外

邊緣金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)者非常重視借方“軟信息”的收集,他們依靠人緣、地緣等關(guān)系獲取相關(guān)信息,從而有效解決了借貸雙方信息不對(duì)稱的問題。這些“軟信息”較之標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)“硬信息”(財(cái)務(wù)報(bào)表、抵押擔(dān)保及信用紀(jì)錄等),對(duì)正確決策的作用更大。而目前我國(guó)銀行往往只注重收集企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表、抵質(zhì)押情況等“硬信息”,忽視對(duì)借款人的人品、還款意愿等“軟信息”的考查,導(dǎo)致不少有還款能力和意愿的借款人被拒之門外。同時(shí),正在發(fā)展的中小企業(yè)由于缺乏可抵押的財(cái)產(chǎn),且嫌辦理有效抵押或擔(dān)保的手續(xù)繁瑣,收費(fèi)偏高,貸款審批時(shí)間長(zhǎng)、環(huán)節(jié)多,因而不得不考慮邊緣金融業(yè)務(wù)融資。

(四)銀行業(yè)激勵(lì)與約束制度的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)過高、過嚴(yán)

近幾年,各銀行紛紛上收貸款權(quán)限,實(shí)行嚴(yán)格的信貸審批和考核制度,部分商業(yè)銀行甚至不切實(shí)際地追求新增貸款“零風(fēng)險(xiǎn)”和“100%的收貸收息率”,片面實(shí)行“貸款責(zé)任終身追究制”。由于信貸權(quán)限上收,了解中小企業(yè)“軟信息”的基層信貸員沒有貸款權(quán)力,卻要承擔(dān)100%的收貸收息責(zé)任;而遠(yuǎn)離企業(yè)“軟信息”的上級(jí)行憑企業(yè)“硬信息”決定是否貸款。其后果是信貸人員貸款越多,收回的風(fēng)險(xiǎn)就越大,導(dǎo)致基層銀行機(jī)構(gòu)慎貸、惜貸、懼貸,使得一些發(fā)展前景良好的中小企業(yè)無(wú)法獲取銀行貸款,不得不轉(zhuǎn)向邊緣金融業(yè)務(wù)市場(chǎng)融資。由于商業(yè)銀行上收貸款權(quán),貸款審批主體遠(yuǎn)離申請(qǐng)主體,從而加劇了借貸雙方的信息不對(duì)稱,延長(zhǎng)了貸款審批時(shí)間。而縣域中小企業(yè)貸款一般都具有時(shí)間急、頻率高、數(shù)額小的特點(diǎn),許多企業(yè)和個(gè)體工商戶不得不求助邊緣金融業(yè)務(wù)。

二、邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

(一)邊緣金融業(yè)務(wù)游離于監(jiān)管之外,容易誘發(fā)非法辦理金融業(yè)務(wù)行為,干擾正常的金融秩序年終歲尾,企業(yè)和個(gè)人用錢的地方增多,在企業(yè)貸款難、無(wú)恰當(dāng)?shù)幕I資渠道,而銀行等主要資金融部門貸款權(quán)收緊的情況下,邊緣金融業(yè)務(wù)就有了掙錢的對(duì)象和時(shí)機(jī),一些部門或個(gè)人便私下抬錢或變相吸收存款發(fā)放貸款。雖然這種做法是被嚴(yán)令禁止的,但由于管理不利,且非法放貸有當(dāng)物作質(zhì)押或抵押,當(dāng)物的價(jià)值遠(yuǎn)高于貸款額,當(dāng)不能按期收回貸款時(shí),可以通過處理絕當(dāng)物品而收回貸款,一般不會(huì)受到損失,從而使其業(yè)務(wù)違規(guī)難以有效根治。

(二)容易引發(fā)經(jīng)濟(jì)糾紛

邊緣金融業(yè)務(wù)行為沒有明確的管理部門,特別是在當(dāng)前貸款利率相對(duì)較低的情況下,邊緣金融業(yè)務(wù)大多與高利貸聯(lián)系在一起,而高利貸是不受法律保護(hù)的,一旦出現(xiàn)糾紛,就會(huì)影響社會(huì)穩(wěn)定。

(三)從業(yè)人員專業(yè)知識(shí)不足,行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)過高

大多數(shù)從事邊緣金融業(yè)務(wù)的企業(yè)是以個(gè)人和中小企業(yè)為對(duì)象,主要經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)、黃金首飾、股票證券、古玩字畫、交通工具、二手房按揭等業(yè)務(wù),發(fā)展晚、規(guī)模小、資金實(shí)力不足。同時(shí),由于大多數(shù)的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員沒有金融工作經(jīng)驗(yàn),對(duì)金融業(yè)務(wù)知識(shí)不了解、了解不足或?qū)鹑跇I(yè)務(wù)及金融法律知識(shí)知之甚少,不能有效判定哪些業(yè)務(wù)違法,哪些業(yè)務(wù)不違法,從而造成行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加。

(四)影響金融業(yè)的正常發(fā)展,加大借款人的經(jīng)營(yíng)成本

因違規(guī)辦理融資業(yè)務(wù),邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展不僅造成存款分流,影響銀行信貸的擴(kuò)張能力,加大銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)因利率過高,造成行業(yè)利潤(rùn)失衡,也加大了以經(jīng)營(yíng)為目的的借款人本身負(fù)擔(dān),增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、規(guī)范邊緣金融業(yè)務(wù)管理的幾點(diǎn)建議

不難發(fā)現(xiàn),在目前社會(huì)意識(shí)形態(tài)下的邊緣金融業(yè)務(wù)負(fù)面影響,在一定的條件下是可以轉(zhuǎn)化的。只要正確引導(dǎo),以市場(chǎng)為導(dǎo)向,對(duì)邊緣金融業(yè)務(wù)加以規(guī)范,對(duì)非法融資加以遏制和制止,我們便可以完全掌握邊緣金融業(yè)務(wù)的相關(guān)情況,使其成為金融運(yùn)行的重要組成部分,有效支持社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

(一)以形成多元化金融體系,建立充分競(jìng)爭(zhēng)的金融秩序?yàn)槟繕?biāo),促使正常邊緣金融業(yè)務(wù)在合法化環(huán)境下得到充分發(fā)展

實(shí)踐證明,邊緣金融業(yè)務(wù)正逐步擴(kuò)大其體外運(yùn)行的體系,并發(fā)揮著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)無(wú)法替代的作用。筆者建議:一是在正規(guī)金融機(jī)構(gòu)過少,邊緣金融業(yè)務(wù)較為活躍地區(qū),鼓勵(lì)成立社區(qū)(農(nóng)村)合作組織內(nèi)部的、不以盈利為唯一目的的非銀行金融機(jī)構(gòu),并以法律形式明確,對(duì)符合一定條件的互助合作機(jī)構(gòu)允許其承接政府支農(nóng)資金,或作為國(guó)家政策性銀行政策資金在鄉(xiāng)村基層的承接載體或二次轉(zhuǎn)貸單位,在保證國(guó)家農(nóng)業(yè)資金直接投入到基層村社同時(shí),加快對(duì)民間金融向社區(qū)(農(nóng)村)資金互助合作機(jī)構(gòu)的改制。二是適當(dāng)發(fā)展典當(dāng)機(jī)構(gòu),充分發(fā)揮其對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)資金需求方便、靈活、快捷的融資作用。并對(duì)目前存在超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)的寄售行、舊物行等不合法邊緣金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行積極引導(dǎo),創(chuàng)造多種條件將之“改良”為典當(dāng)行或其他正當(dāng)?shù)倪吘壗鹑跇I(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。三是根據(jù)民間信用機(jī)構(gòu)發(fā)育程度和邊緣金融業(yè)務(wù)法律法規(guī),適時(shí)成立專門的民間信用管理組織,對(duì)機(jī)構(gòu)化的邊緣金融業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效的管理和服務(wù),促進(jìn)邊緣金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)在規(guī)范中發(fā)展,在發(fā)展中成熟,并逐步建立起市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上的充分競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)代金融秩序。

(二)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要從穩(wěn)定和發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)的大局出發(fā),共同強(qiáng)化邊緣金融業(yè)務(wù)的行業(yè)管理,努力建設(shè)良好的金融生態(tài)環(huán)境

一是要明確界定正常邊緣金融業(yè)務(wù)與非法邊緣金融業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn),筆者認(rèn)為,是否影響社會(huì)穩(wěn)定、是否影響金融秩序是判別正常與非法邊緣金融業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)。如果業(yè)務(wù)發(fā)展不會(huì)帶來不良影響,則要將其追加為正常融資;如果有影響,通過跟蹤監(jiān)管,無(wú)轉(zhuǎn)化可能的邊緣金融業(yè)務(wù),則要堅(jiān)決取締。二是要加強(qiáng)政策引導(dǎo)和窗口指導(dǎo)工作,引導(dǎo)轄內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)取政策、簡(jiǎn)化手續(xù)、下放權(quán)限,加大對(duì)中小企業(yè)和中小客戶的信貸支持力度,著力緩解中小企業(yè)貸款難局面。三是要強(qiáng)化金融市場(chǎng)秩序整頓,引導(dǎo)民間資金合理流動(dòng)。四是要嚴(yán)厲打擊擾亂金融秩序的非法融資活動(dòng),嚴(yán)防邊緣金融業(yè)務(wù)成為詐騙、洗錢、炒賣外匯等非法活動(dòng)的溫床。五是要加強(qiáng)金融輿論宣傳,倡導(dǎo)民眾向正規(guī)、合法的金融機(jī)構(gòu)融資。利用典型案例,充分揭示地下錢莊、亂集資等危害性,提高民眾金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

(三)按照市場(chǎng)要求對(duì)我國(guó)現(xiàn)行銀行業(yè)制度進(jìn)行重新安排

一是各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步改善金融服務(wù),盡最大努力滿足正常的、有效的金融需求,最大可能地壓縮非法融資的市場(chǎng)空間。邊緣金融業(yè)務(wù)與銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展存在著此消彼長(zhǎng)的關(guān)系,銀行信貸權(quán)限放松,則邊緣金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)萎縮態(tài)勢(shì),銀行信貸收緊,則邊緣金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。所以,國(guó)有商業(yè)銀行各基層行要積極向上級(jí)部門匯報(bào)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)情況,爭(zhēng)取理解和政策支持,簡(jiǎn)化貸款手續(xù)和審貸程序,方便和保證那些有市場(chǎng)、有效益、有產(chǎn)品、有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)的資金需求,以求銀企共贏。農(nóng)村信用社、城市信用社和城市商業(yè)銀行等地方性中小金融機(jī)構(gòu)則要立足地方,擺正市場(chǎng)發(fā)展定位,轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念,避免盲目追求“大而全、小而全”的經(jīng)營(yíng)模式,大力拓展中小企業(yè)市場(chǎng)業(yè)務(wù)范圍,在認(rèn)真落實(shí)小企業(yè)信貸指導(dǎo)意見,支持中小企業(yè)發(fā)展的同時(shí),尋求自身發(fā)展的良機(jī),壓縮非法邊緣金融業(yè)務(wù)空間。二是各商業(yè)銀行應(yīng)按《中小企業(yè)貸款指導(dǎo)意見》的要求,設(shè)立負(fù)責(zé)中小企業(yè)貸款的專門機(jī)構(gòu),采取工資獎(jiǎng)金與貸款回收掛鉤、制定免責(zé)條款、廢除貸款責(zé)任追究終身制等辦法,充分調(diào)動(dòng)信貸人員營(yíng)銷中小企業(yè)貸款的積極性,擴(kuò)大小企業(yè)信貸服務(wù)范圍。同時(shí)還要借鑒邊緣金融業(yè)務(wù)的做法,貸前調(diào)查不僅要注意收集財(cái)務(wù)報(bào)表、抵押擔(dān)保等“硬信息”,還應(yīng)關(guān)注企業(yè)負(fù)責(zé)人的人品、管理能力、還款意愿等“軟信息”,以與企業(yè)建立長(zhǎng)期關(guān)系,發(fā)展關(guān)系型融資,開展循環(huán)信貸,提高服務(wù)質(zhì)量。三是建議擴(kuò)大銀行貸款利率浮動(dòng)區(qū)間和自主定價(jià)權(quán),根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況確定貸款利率,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)稱,切實(shí)解決貸款操作中的“道德風(fēng)險(xiǎn)”問題。四是公布信貸資金流向、地區(qū)資金緊缺度等相關(guān)信息,合理引導(dǎo)邊緣金融業(yè)務(wù)的流向和流量,增加民間資本融資渠道,整合民間資本的運(yùn)作,提高閑置資金的使用效率。

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第2篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行；業(yè)務(wù)創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)度量；中間業(yè)務(wù)

金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新是商業(yè)銀行保持自身競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力、吸引客戶、提高利潤(rùn)水平的重要手段，其伴隨的風(fēng)險(xiǎn)也日益受到廣泛關(guān)注。2007年美國(guó)的次級(jí)危機(jī)引發(fā)的全球經(jīng)濟(jì)衰退使人們對(duì)金融創(chuàng)新中金融衍生產(chǎn)品的高風(fēng)險(xiǎn)性、金融機(jī)構(gòu)高杠桿經(jīng)營(yíng)的危害性以及金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性有了更深入的認(rèn)識(shí)，各國(guó)金融監(jiān)管部門也對(duì)加大金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新監(jiān)管達(dá)成共識(shí)。為保證商業(yè)銀行的健康發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的持續(xù)推進(jìn)，就必須對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別并加以有效管理，避免其危害金融實(shí)體乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)。

一、我國(guó)商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新及其風(fēng)險(xiǎn)分類

熊彼特在《經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論》中將創(chuàng)新定義為新產(chǎn)品的開發(fā)、新生產(chǎn)方式或者技術(shù)的采用、新市場(chǎng)的開拓、新資源的開發(fā)和新的管理方法或者組織形式的推行。根據(jù)這一觀點(diǎn)，金融創(chuàng)新可定義為是金融機(jī)構(gòu)利用新思維、新組織方式和新技術(shù)，構(gòu)造新型的融資模式，通過各種金融創(chuàng)新工具的使用，取得并實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)成果的活動(dòng)。目前我國(guó)商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新從銀行業(yè)務(wù)分類角度可分為：資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新；從業(yè)務(wù)構(gòu)成要素角度可分為金融工具創(chuàng)新、交易服務(wù)創(chuàng)新、交易技術(shù)創(chuàng)新和交易市場(chǎng)創(chuàng)新。從銀行業(yè)務(wù)分類角度來看，目前中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新是我國(guó)商業(yè)銀行創(chuàng)新的主要發(fā)展方向。以建設(shè)銀行為例，近幾年來各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)收入基本都呈增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，見圖1。而作為近年來我國(guó)主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主要方向，中間業(yè)務(wù)也確實(shí)為銀行創(chuàng)造了豐厚利潤(rùn)。表1列舉了我國(guó)主要商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)利潤(rùn)占稅前利潤(rùn)比和中間業(yè)務(wù)收入占總收入比重，各家銀行的中間利潤(rùn)占比均高于收入占比，這說明中間業(yè)務(wù)的利潤(rùn)率確實(shí)要高于存貸業(yè)務(wù)，也必然是今后商業(yè)銀行重要的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)和主要業(yè)務(wù)創(chuàng)新方向。根據(jù)上述業(yè)務(wù)創(chuàng)新的分類方法，我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)從銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新分類角度可分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)；從業(yè)務(wù)構(gòu)成要素角度可分為業(yè)務(wù)工具創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)、交易服務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)、交易技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)和交易市場(chǎng)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)；此外按照巴塞爾資本協(xié)議提出的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類可分為業(yè)務(wù)創(chuàng)新導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。其中第一和第三種分類是目前商業(yè)銀行較多采用的分類形式。

二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有重疊之處，但也具有其特殊性和復(fù)雜性，其主要影響可以歸納為以下三點(diǎn)：

(一)業(yè)務(wù)創(chuàng)新加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行間及其他金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)水平下降，為獲取更高的利潤(rùn)勢(shì)必要進(jìn)行相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，我國(guó)商業(yè)銀行的混業(yè)經(jīng)營(yíng)已成事實(shí)。從商業(yè)銀行實(shí)踐來看，為滿足客戶的多種金融需求，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)品種均涉及多種金融業(yè)務(wù)，而非商業(yè)銀行類金融業(yè)務(wù)通常在風(fēng)險(xiǎn)控制及監(jiān)管上要弱于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)；大部分創(chuàng)新業(yè)務(wù)均為表外業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)利潤(rùn)正在成為業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)新的盈利點(diǎn)。這導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加，信用等級(jí)下降。

(二)業(yè)務(wù)創(chuàng)新增大了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。創(chuàng)新業(yè)務(wù)無(wú)前例可循，其風(fēng)險(xiǎn)特征識(shí)別困難，缺乏成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)；業(yè)務(wù)創(chuàng)新通常是客戶導(dǎo)向的，涉及多種金融業(yè)務(wù)，這使得創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與原有的風(fēng)險(xiǎn)分類交叉，歸因困難，也難以準(zhǔn)確納入現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中；此外，商業(yè)銀行為管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)進(jìn)行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，新的風(fēng)險(xiǎn)管理手段又伴隨著新型風(fēng)險(xiǎn)，使得商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理日趨復(fù)雜。

(三)業(yè)務(wù)創(chuàng)新導(dǎo)致了金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)。全球經(jīng)濟(jì)一體化浪潮下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)之間、本國(guó)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)與外國(guó)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)之間、國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)市場(chǎng)與國(guó)際業(yè)務(wù)市場(chǎng)之間的相互依賴性增加。業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動(dòng)加劇了這一過程，使得銀行內(nèi)部出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在金融體系內(nèi)通過業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)迅速傳導(dǎo)并放大，最終甚至威脅到整個(gè)金融體系的安全。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新不僅增加了自身風(fēng)險(xiǎn)水平、加大了風(fēng)險(xiǎn)管理難度，還會(huì)影響到整個(gè)金融體系的安全，所以商業(yè)銀行必須采取適宜方法有效管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理方法

風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是在合理的成本下達(dá)到適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。首先需要有整體的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。在統(tǒng)一框架下，商業(yè)銀行可在內(nèi)部一致的基礎(chǔ)上管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)，避免不同職能部門風(fēng)險(xiǎn)管理的重復(fù)投入或缺位管理導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的管理盲區(qū)，充分利用現(xiàn)有的人力和物力資源，避免人員權(quán)責(zé)混亂。目前各個(gè)商業(yè)銀行都基本建立起全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，商業(yè)銀行可將業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)納入其中進(jìn)行有效監(jiān)管。此外，商業(yè)銀行還需要針對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理流程并將其進(jìn)一步細(xì)化并實(shí)施。按照風(fēng)險(xiǎn)管理的一般流程，大致可分為五個(gè)環(huán)節(jié)。第一環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別過程應(yīng)綜合考慮商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)以及相應(yīng)提供的產(chǎn)品和服務(wù)、內(nèi)外部環(huán)境以及變化，在此基礎(chǔ)上識(shí)別已有以及潛在的業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)、創(chuàng)新業(yè)務(wù)運(yùn)行的內(nèi)部和外部環(huán)境等，以便有效識(shí)別現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)以及潛在風(fēng)險(xiǎn)，合理預(yù)計(jì)未來風(fēng)險(xiǎn)變化特征。第二個(gè)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化主要評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的危害以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)商業(yè)銀行可能的損失。按照巴塞爾資本協(xié)議的要求，符合規(guī)模要求的銀行應(yīng)開發(fā)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)度量模型來量化銀行面臨及潛在的業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)大小。在此過程中需要綜合分析定性和定量度量結(jié)果。鑒于業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的管理難度，尤其需要通過敏感性分析和壓力測(cè)試等手段保證極端條件下銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。第三個(gè)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)緩釋。在清楚識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失后，接下來的工作就是如何有效管理風(fēng)險(xiǎn)、將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受范圍內(nèi)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)通常是可以通過企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和技術(shù)手段來控制的，但是外部的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)則主要依靠緩釋手段。風(fēng)險(xiǎn)緩釋包含了風(fēng)險(xiǎn)的接受和風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，即接受可承受風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)轉(zhuǎn)嫁不可承受風(fēng)險(xiǎn)。第四個(gè)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。該環(huán)節(jié)是對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)管理流程的監(jiān)督和保障，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理手段和管理過程、管理效果的全面監(jiān)控，是保證風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)態(tài)過程有效進(jìn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控反饋及時(shí)調(diào)險(xiǎn)管理過程中的相應(yīng)部分，以便適應(yīng)內(nèi)部或外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化。第五個(gè)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)。由于金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)是非常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，所以需要更密切的關(guān)注。銀行的管理層應(yīng)確保合適的人選能夠定期接收到業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)信息，包括：銀行面臨的業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)和潛在的風(fēng)險(xiǎn)以及改進(jìn)措施、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的步驟、采取的具體措施細(xì)節(jié)和效率等。

四、業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)淺析

在業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)度量是很重要的一個(gè)步驟。在風(fēng)險(xiǎn)度量模型中，需要兩類指標(biāo)，一類是代表創(chuàng)新的指標(biāo)，一類是代表風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

(一)創(chuàng)新指標(biāo)。根據(jù)相關(guān)研究，創(chuàng)新指標(biāo)大致可以歸結(jié)為三類：

1、專利技術(shù)數(shù)量。這一指標(biāo)是成形的、可構(gòu)成生產(chǎn)力的創(chuàng)新能力指標(biāo)。在2012年證券報(bào)對(duì)國(guó)內(nèi)主要商業(yè)銀行進(jìn)行創(chuàng)新排名時(shí)，曾用銀行獲得的業(yè)務(wù)牌照數(shù)量來近似地替代這一指標(biāo)。

2、研發(fā)費(fèi)用投入。這一指標(biāo)是潛在的創(chuàng)新能力，國(guó)外的一些相關(guān)研究通常會(huì)采用這一指標(biāo)，但這一數(shù)據(jù)目前無(wú)法從我國(guó)商業(yè)銀行的公開數(shù)據(jù)中獲得。

3、根據(jù)創(chuàng)新方向統(tǒng)計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。按照銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要方向統(tǒng)計(jì)出的數(shù)據(jù)，可以間接說明創(chuàng)新水平。這類指標(biāo)以比例關(guān)系為佳，可以屏蔽銀行規(guī)模的影響。按照國(guó)際通行原則，一般在評(píng)價(jià)一家銀行或一國(guó)銀行業(yè)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力和水平時(shí)，主要是通過分析銀行的收入結(jié)構(gòu)來獲得其業(yè)務(wù)創(chuàng)新水平高低的結(jié)論。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，國(guó)際大銀行的非利息收入占總收入的比例普遍超過50%，有的銀行甚至達(dá)到80%。

(二)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要度量商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小，也可大致分為三類：

1、企業(yè)脆弱性指標(biāo)。通常用Z指標(biāo)(Z—Score)代替企業(yè)的脆弱性。Z—Score模型在經(jīng)過大量的實(shí)證考察和分析研究的基礎(chǔ)上，從上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告中計(jì)算出一組反映公司財(cái)務(wù)危機(jī)程度的財(cái)務(wù)比率，然后根據(jù)這些比率對(duì)財(cái)務(wù)危機(jī)警示作用的大小給予不同的權(quán)重，最后進(jìn)行加權(quán)計(jì)算得到一個(gè)公司的綜合風(fēng)險(xiǎn)分，即Z值，將其與臨界值對(duì)比就可知公司財(cái)務(wù)危機(jī)的嚴(yán)重程度。Z--Score模型從企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、變現(xiàn)能力、獲利能力、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、償債能力、資產(chǎn)利用效率等方面綜合反映了企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。

2、巴塞爾資本協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)。如資本充足率、核心資本充足率。這類指標(biāo)是巴塞爾資本協(xié)議在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理三大支柱之一，屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力和管理水平的標(biāo)志，反過來也能夠體現(xiàn)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。

3、傳統(tǒng)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)，如不良貸款比率、撥備覆蓋率、存貸比等。這類風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與第二類指標(biāo)類似，由于有管理部門的最低要求，既能夠反映銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，也屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力和管理水平的標(biāo)志。

五、結(jié)論

第3篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

 

[論文摘要]隨著 計(jì)算 機(jī)技術(shù)和 網(wǎng)絡(luò) 技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用，人民銀行信息化程度越來越高，科技的技術(shù)支持和保障作用也越來越顯現(xiàn)出重要性，面對(duì)重要信息系統(tǒng)逐漸向總行和省會(huì)兩級(jí)集中的新形勢(shì)，基層央行作為信息網(wǎng)絡(luò)的“末梢神經(jīng)”，與全國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)直接相連，基層人民銀行的科技工作直接關(guān)系到全國(guó)。由于人員短缺、管理滯后等原因，基層人民銀行在科技保障方面存在諸多安全隱患，直接威脅到人民銀行整個(gè)信息系統(tǒng)的安全，亟待我們?nèi)パ芯?、解決。 

近年來，人民銀行陸續(xù)推廣了支付系統(tǒng)、貨幣金銀管理信息系統(tǒng)等重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并逐步實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)向總行和省會(huì)中支兩級(jí)管理中心集中，基層人民銀行日常業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)直接進(jìn)入總行數(shù)據(jù)庫(kù)，基層央行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)和 電子 設(shè)備維護(hù)等科技支持與服務(wù)工作直接關(guān)系到全國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的運(yùn)行，其重要性日益顯現(xiàn)。由于基層央行人員短缺、管理滯后等原因，基層央行科技工作存在諸多安全隱患，直接威脅到人民銀行整個(gè)信息系統(tǒng)的安全，亟待我們?nèi)パ芯?、解決。 

 

一、目前存在的問題 

(一)重科技服務(wù)，輕安全管理 

個(gè)別縣支行雖然成立了計(jì)算機(jī)安全領(lǐng)導(dǎo)小組，但沒有認(rèn)真履行組織領(lǐng)導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)信息安全工作、統(tǒng)一規(guī)劃、部署信息安全管理檢查、批準(zhǔn)全轄信息安全方面的規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則、安全目標(biāo)崗位責(zé)任制等職責(zé)，人員變更后，調(diào)整也不及時(shí)，沒有真正發(fā)揮計(jì)算機(jī)安全領(lǐng)導(dǎo)小組的作用。 

(二)科技力量不強(qiáng) 

縣級(jí)支行一般只配備一名兼職科技人員，掛靠在其他部門管理。一是技術(shù)力量薄弱。由于縣支行多年不進(jìn)人，無(wú)法及時(shí)補(bǔ)充新的科技力量，人員老化嚴(yán)重，缺乏專業(yè)知識(shí)，特別是缺乏既懂金融業(yè)務(wù)，又 會(huì)計(jì) 算機(jī)的專業(yè)人才，現(xiàn)有科技人員大多從事一般性的技術(shù)維護(hù)工作，沒有機(jī)會(huì)參與軟件開發(fā)、項(xiàng)目建設(shè)，缺乏實(shí)踐鍛煉機(jī)會(huì)，隨著日常維護(hù)任務(wù)的加重，深造學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)越來越少，科技知識(shí)更新緩慢，遇到復(fù)雜的技術(shù)難題束手無(wú)策；二是干勁不足?？h支行不單獨(dú)設(shè)立科技部門，且工作兼職較多，工作干的多，責(zé)任大，提職機(jī)會(huì)少，干一段時(shí)間就要求換崗位的較多；三是關(guān)鍵技術(shù)個(gè)人化現(xiàn)象嚴(yán)重。由于人員的不足，日常技術(shù)維護(hù)和上級(jí)技術(shù)培訓(xùn)都由一人參與，所有技術(shù)只有一人掌握，一個(gè)人承擔(dān)網(wǎng)絡(luò)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)和設(shè)備維護(hù)工作，并負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)日常管理和安全管理，工作任務(wù)重，很容易顧此失彼，科技人員一旦調(diào)動(dòng)，技術(shù)銜接困難，直接影響科技工作。 

(三)基礎(chǔ)建設(shè)薄弱 

一是基層行沒有標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)算機(jī)機(jī)房。通常將普通辦公室作為機(jī)房，安全設(shè)施不到位，沒有配備標(biāo)準(zhǔn)的供電系統(tǒng)，線路負(fù)荷過重，沒有標(biāo)準(zhǔn)的防火設(shè)備，沒有防水措施；二是計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備更新不及時(shí)?？h支行大多依賴于上級(jí)行配發(fā)設(shè)備，自身投入少；三是災(zāi)備系統(tǒng)不完善，應(yīng)急措施不夠得力，主要表現(xiàn)為主備機(jī)狀態(tài)不一致，數(shù)據(jù)備份不進(jìn)行有效性檢驗(yàn)，一旦系統(tǒng)崩潰，不能立即恢復(fù)到正常生產(chǎn)工作狀態(tài)。 

(四)保密意識(shí)差 

主要表現(xiàn)：一是對(duì)u盤等移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)使用、保管不注意，在內(nèi)網(wǎng)外網(wǎng)計(jì)算機(jī)上隨意使用；二是在內(nèi)網(wǎng)上存儲(chǔ)、使用從外網(wǎng)上下載的歌曲、電影、電子圖書等；三是把計(jì)算機(jī)在內(nèi)網(wǎng)、外網(wǎng)上頻繁轉(zhuǎn)換；四是在沒有安全措施的情況下在外網(wǎng)計(jì)算機(jī)上直接運(yùn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)或處理涉密材料。 

 

二、改進(jìn)建議 

為有效發(fā)揮科技工作的技術(shù)支持、服務(wù)和保障作用，應(yīng)以組織和管理為先導(dǎo)，堅(jiān)持建設(shè)和防御并舉的方針，一手抓信息化建設(shè)，一手抓安全管理，從隊(duì)伍建設(shè)、信息安全和運(yùn)行管理三個(gè)方面入手，建立起 科學(xué) 的科技工作管理體系。 

(一)提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)科技力量 

應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念，拓寬思路，把科技應(yīng)用作為開展各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)和基本技能，實(shí)現(xiàn)科技工作方式由科技一人負(fù)責(zé)向領(lǐng)導(dǎo)掛帥、科技牽頭、部門配合的轉(zhuǎn)變，落實(shí)科技安全組織建設(shè)，成立以行領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)，由科技人員和各部門負(fù)責(zé)人為成員的計(jì)算機(jī)安全管理組織，認(rèn)真履行確定金融信息化 發(fā)展 規(guī)劃、部署安全檢查和落實(shí)崗位安全責(zé)任制等職責(zé)，真正發(fā)揮計(jì)算機(jī)安全組織的領(lǐng)導(dǎo)作用。 

設(shè)立專職和兼職科技人員各一名，解決因科技人員休假、學(xué)習(xí)或公出等原因出現(xiàn)的科技工作缺崗問題，采取在職稱、職務(wù)上給予傾斜等措施調(diào)動(dòng)科技人員工作的積極性，在各部門設(shè)立計(jì)算機(jī)專管員，負(fù)責(zé)日常的簡(jiǎn)單維護(hù)和聯(lián)系溝通，把科技人員從繁雜的簡(jiǎn)單維護(hù)工作中解放出來，科技人員專心做好信息安全、網(wǎng)絡(luò)和重要業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)等關(guān)系全局的工作。 

(二)采取措施，確保信息安全 

1.完善內(nèi)控機(jī)制，把好制度關(guān)。長(zhǎng)期堅(jiān)持“揚(yáng)棄”的思想，每年結(jié)合新業(yè)務(wù)、新形勢(shì)的要求，本著“授權(quán)有限、相互牽制”的原則，以全面、具體、精煉、有針對(duì)性和時(shí)效性、便于操作為出發(fā)點(diǎn)，建立健全各項(xiàng)科技管理制度，做到“有法可依”，認(rèn)真落實(shí)。 

2.抓好基礎(chǔ)建設(shè)，把好硬件關(guān)。硬件過關(guān)是 計(jì)算 機(jī)系統(tǒng)安全的前提和基礎(chǔ)，基層央行應(yīng)重視科技實(shí)體建設(shè)， 科學(xué) 合理投入資金，保證硬件設(shè)施安全。 

改善機(jī)房環(huán)境，消除安全隱患。基層央行應(yīng)參照c類機(jī)房標(biāo)準(zhǔn)改善機(jī)房環(huán)境，保證電源供應(yīng)，做到防雷、防火、防水、防靜電。在機(jī)房供電方面，應(yīng)有足夠容量的獨(dú)立電源，安裝發(fā)電機(jī)，停電后，保證有發(fā)電機(jī)正常向ups供電，形成以市電為主，以發(fā)電為附，以在線式ups為依托的供電系統(tǒng)，配備足夠的從ups電源輸出的電源插座；在防火方面，安裝防火門，拆除木質(zhì)墻裙、地板等室內(nèi)木制品，配備足夠的電器滅火器；在防水方面，修建漏水排水溝；在防靜電方面，安裝抗靜電地板，地板下設(shè)接地銅帶，確保電源、計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備接地正常。接地線接地阻值控制在2歐姆以下，每年進(jìn)行接地電阻的測(cè)量，檢測(cè)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的接地情況，防止機(jī)房供電系統(tǒng)與地線接頭氧化或其他等原因造成計(jì)算機(jī)系統(tǒng)接地不良。 

保持 電子 設(shè)備運(yùn)行狀態(tài)良好。定期檢修電子設(shè)備，并做好登記，發(fā)現(xiàn)故障立即維修，避免帶病工作，以免造成數(shù)據(jù)丟失等更大的故障。 

保持 網(wǎng)絡(luò) 設(shè)施安全。要保持關(guān)鍵網(wǎng)絡(luò)設(shè)備安全可靠，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)采用的關(guān)鍵設(shè)備包括各類服務(wù)器、pc機(jī)、路由器、交換機(jī)等，都必須是經(jīng)過安全認(rèn)證的合法產(chǎn)品，并做好相應(yīng)的設(shè)備冗余備份；要采用不同的網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)商、并采用不同的聯(lián)網(wǎng)方式進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)傳輸線路備份，如主用通訊介質(zhì)為光纖可采用數(shù)字專線作為備份；要與網(wǎng)絡(luò)供應(yīng)商保持聯(lián)系，出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)故障及時(shí)聯(lián)系解決；與國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)要堅(jiān)決實(shí)行物理隔離。 

3.強(qiáng)化技術(shù)防范，把好軟件關(guān)。做好病毒防護(hù)。配備防病毒服務(wù)器，安裝網(wǎng)絡(luò)防病毒系統(tǒng)，并按時(shí)做好防病毒系統(tǒng)軟件升級(jí)和病毒代碼更新，對(duì)整個(gè)網(wǎng)絡(luò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，u盤等介質(zhì)必須進(jìn)行安全檢查，確定其不帶病毒和木馬后方可上機(jī)使用，防止木馬、病毒在網(wǎng)上肆意傳播而造成危害。 

做好系統(tǒng)升級(jí)。保持系統(tǒng)補(bǔ)丁程序運(yùn)行正常，能及時(shí)更新計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。 

第4篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

關(guān)鍵詞：汽車金融消費(fèi)信貸商業(yè)銀行

2003年下半年，《汽車金融公司管理辦法》及相應(yīng)實(shí)施細(xì)則的頒布實(shí)施，使得望眼欲穿的外資汽車金融巨頭們終于可以在中國(guó)這個(gè)汽車信貸大市場(chǎng)上開啟舞步了。不久后，國(guó)內(nèi)首家汽車金融公司——上汽通用汽車金融有限責(zé)任公司于2004年8月18日正式開業(yè)，緊接著，大眾汽車金融（中國(guó)）有限公司、豐田汽車金融（中國(guó)）有限公司也分別于去年11月和今年1月正式開業(yè)。汽車金融不僅是一種服務(wù)，更是一種營(yíng)銷方式。預(yù)計(jì)汽車金融服務(wù)的推廣將改變自2004年5月以來車市開始持續(xù)低迷的局面，汽車金融服務(wù)作為后工業(yè)時(shí)代帶動(dòng)汽車全方位營(yíng)銷的一個(gè)龍頭，將會(huì)越來越顯示出其巨大的發(fā)展?jié)撃堋?/p>

國(guó)外汽車金融服務(wù)概況

如今的金融業(yè)早已脫離了商業(yè)信用時(shí)代，產(chǎn)生了大量不針對(duì)某個(gè)特定行業(yè)的綜合性金融機(jī)構(gòu)，我國(guó)也是如此。無(wú)論什么行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位多么重要，都沒有必要設(shè)立與之部門相對(duì)應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)。但汽車金融公司似乎是一個(gè)例外。在美國(guó)，從事汽車金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)除了商業(yè)銀行、信托公司、信貸聯(lián)盟等傳統(tǒng)綜合性金融機(jī)構(gòu)以外，在汽車金融市場(chǎng)中起著主導(dǎo)作用的是專業(yè)性的汽車金融公司。之所以如此，是因?yàn)槠囆袠I(yè)是一個(gè)特殊的行業(yè)，這種特殊性使得專業(yè)性的汽車金融機(jī)構(gòu)具有許多一般商業(yè)銀行所不具備的優(yōu)勢(shì)。

首先，汽車金融公司具有較高的專業(yè)化程度。在業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)上，汽車金融公司從金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)開發(fā)、銷售到售后服務(wù)都有一套標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)操作流程，從而大大節(jié)省了交易費(fèi)用，贏得了規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。相比之下，商業(yè)銀行提供的汽車金融服務(wù)只能算是一種附屬業(yè)務(wù)，盡管都已經(jīng)意識(shí)到了其市場(chǎng)的巨大，但在整個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)中還不能算是主流業(yè)務(wù)，其服務(wù)從質(zhì)量到形式都無(wú)法與專業(yè)化的汽車金融公司相比。

其次，汽車金融公司具有汽車產(chǎn)品的綜合性經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)。汽車消費(fèi)涉及的金融服務(wù)很多，除了購(gòu)車貸款外，還包括汽車消費(fèi)過程中的金融服務(wù)。例如在德國(guó)，如果你持有一張大眾汽車銀行發(fā)行的信用卡，在保險(xiǎn)、燃油、維修、駕車旅行過程中，不僅能獲得消費(fèi)便利，而且能獲得低利率透支。相比之下，銀行的服務(wù)則相對(duì)單一，產(chǎn)品僅局限于購(gòu)車貸款。事實(shí)上，購(gòu)車行為是一次，但汽車消費(fèi)則屬于經(jīng)常。汽車金融公司將金融服務(wù)延伸到汽車消費(fèi)領(lǐng)域，既增加了金融服務(wù)的收益，實(shí)現(xiàn)了范圍經(jīng)濟(jì)，又有利于客戶風(fēng)險(xiǎn)的即時(shí)監(jiān)控。

最重要的一點(diǎn)原因是，汽車金融公司通常是汽車制造企業(yè)附屬的財(cái)務(wù)公司，它們與母公司是一個(gè)利益共同體。與商業(yè)銀行相比，汽車金融公司的首要任務(wù)是促進(jìn)母公司汽車的銷售，因此能夠保證對(duì)汽車業(yè)連續(xù)穩(wěn)定的支持。這一點(diǎn)對(duì)汽車業(yè)的發(fā)展十分重要。汽車行業(yè)是一個(gè)受經(jīng)濟(jì)周期影響很大的行業(yè)，在經(jīng)濟(jì)不景氣時(shí)，汽車行業(yè)是受沖擊最大的行業(yè)之一，這時(shí)銀行完全可能收縮在這一領(lǐng)域的金融服務(wù)，這將對(duì)汽車行業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益構(gòu)成嚴(yán)重影響。但作為汽車制造商附屬的金融機(jī)構(gòu)，則能夠很好地與母公司協(xié)同運(yùn)作。例如“9·11事件”發(fā)生以后，美國(guó)的汽車金融公司與母公司在車型選擇、維修服務(wù)、利率及融資方面推出一系列促銷計(jì)劃，換來的是汽車銷售在2001年10月份大幅增長(zhǎng)了15％。

在美國(guó)，汽車信貸服務(wù)主要有以下四種方式。

分期付款零售方式。這一種傳統(tǒng)的融資方式，汽車零售商一般和消費(fèi)者簽訂汽車分期付款零售合同約定消費(fèi)者在一定期限內(nèi)向零售商分期支付汽車價(jià)款。

融資租賃方式。這種方式與上述分期付款方式的差別在于：在融資租賃中，消費(fèi)者（承租人）在租期屆滿后享有購(gòu)買選擇權(quán)，即承租人在補(bǔ)足租賃合同中事先約定的相應(yīng)余額后可獲得汽車的所有權(quán)；如果汽車現(xiàn)值高于約定的余額，消費(fèi)者可以出賣所租的汽車，向零售商償還該余額，保留差價(jià)從中獲利；承租人也可直接將汽車返還給出租人。因此，對(duì)消費(fèi)者來說，融資租賃方式更顯靈活。

信托租賃方式。這是信托公司采取的一種特有的融資方式。就汽車金融服務(wù)而言，信托公司為實(shí)現(xiàn)其財(cái)產(chǎn)信托職能，可以通過適當(dāng)?shù)暮贤才?，為汽車制造商、汽車?jīng)銷商以及最終消費(fèi)者提供融資服務(wù)。以汽車零售為例，汽車零售商可與信托公司簽訂信托合同，將汽車零售商的庫(kù)存汽車的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給信托公司，同時(shí)領(lǐng)取受益權(quán)證書，零售商可以以受益權(quán)證書為擔(dān)保從銀行獲得融資，或者將其轉(zhuǎn)讓給第三人以收回貨款。而信托公司接受委托后，再與消費(fèi)者簽訂相應(yīng)的融資合同（如分期付款零售合同或融資租賃合同等）。

汽車分期付款合同的轉(zhuǎn)讓與再融資。汽車零售商與消費(fèi)者簽訂汽車分期付款零售合同后，可以將該合同債權(quán)轉(zhuǎn)讓給符合法定條件和資質(zhì)的汽車金融機(jī)構(gòu)。汽車金融機(jī)構(gòu)受讓該合同債權(quán)后，還可以再次將其轉(zhuǎn)讓給符合法定條件和資質(zhì)的其他汽車金融機(jī)構(gòu)。再融資是指汽車金融機(jī)構(gòu)等享有合同債權(quán)的合同持有人，按照消費(fèi)者的要求重新安排分期付款協(xié)議內(nèi)容，為消費(fèi)者提供分期付款服務(wù)之后的第二次融資。

目前，汽車金融公司的融資限制較多，缺乏必要的資金來源，不利于其健康發(fā)展。因此，取消汽車金融公司的融資限制迫在眉睫。此外，培育汽車分期付款合同債權(quán)的轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)（再融資市場(chǎng)），也是拓寬汽車金融公司融資渠道的一條途徑。因此，可積極鼓勵(lì)現(xiàn)有的汽車金融機(jī)構(gòu)開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，必要時(shí)還可以通過法律規(guī)章制度來規(guī)范融資公司的主體資格、經(jīng)營(yíng)范圍以及消費(fèi)者保護(hù)等問題，這對(duì)完善我國(guó)汽車融資體系，加快汽車金融市場(chǎng)發(fā)展有著極為重要的意義。

參考文獻(xiàn)：

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2.田亦夫.汽車金融理論及其研究綜述[J].上海汽車,2005

第5篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

1.1金融機(jī)構(gòu)面臨嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)危機(jī)與信用危機(jī)。

1.2世界貨幣體系紊亂各國(guó)貨幣匯率巨幅波動(dòng)。金融危機(jī)發(fā)生后，世界主要貨幣匯率劇烈波動(dòng)，給國(guó)際經(jīng)營(yíng)和外匯兌換帶來重大影響。雖然有段時(shí)期美元表現(xiàn)強(qiáng)勢(shì)，但12月16日，美聯(lián)儲(chǔ)決定，將聯(lián)邦基金利率從目前的1%下調(diào)到0～0.25%，近乎于“零利率”，則標(biāo)志著美國(guó)的貨幣政策開始發(fā)生“質(zhì)”的變化，似乎說明美聯(lián)儲(chǔ)將采取“量化貨幣政策”，即采取增加貨幣發(fā)行、降低利率手段來刺激經(jīng)濟(jì)，勢(shì)必導(dǎo)致美元的的不升反降。美元的貶值，不可避免地會(huì)加大美元與其他國(guó)家貨幣匯率的波動(dòng)幅度和風(fēng)險(xiǎn)。

1.3世界經(jīng)濟(jì)步入一段時(shí)間的衰退。隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化，金融系統(tǒng)的問題已經(jīng)滲透到世界經(jīng)濟(jì)體系中。受金融危機(jī)的影響，世界經(jīng)濟(jì)必然面臨一輪較長(zhǎng)時(shí)間的衰退。主要體現(xiàn)在：

（1）訂單與消費(fèi)急劇下降，眾多經(jīng)濟(jì)實(shí)體面臨經(jīng)營(yíng)困境。（2）裁員加劇，失業(yè)率大幅上升。（3）原材料價(jià)格大幅下跌。由于世界各國(guó)的消費(fèi)預(yù)期大幅下降，對(duì)原材料的需求和各類產(chǎn)品的進(jìn)口將大幅減少，原材料價(jià)格普遍巨幅下跌。

1.4對(duì)投資者和消費(fèi)者信心的影響。投資者進(jìn)行投資、消費(fèi)者進(jìn)行消費(fèi)，往往都是建立在對(duì)未來信心的投資和消費(fèi)上，金融危機(jī)嚴(yán)重打擊了世界各國(guó)投資者和消費(fèi)者的信心，企業(yè)破產(chǎn)倒閉、經(jīng)濟(jì)衰退、預(yù)期收入減少，將嚴(yán)重影響人們的消費(fèi)心理，未來信心不足導(dǎo)致預(yù)期消費(fèi)降低，消費(fèi)低迷現(xiàn)象已成為阻礙各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要問題。如何提高人們的信心將是今后一段時(shí)期內(nèi)各國(guó)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)的當(dāng)務(wù)之急。

2金融危機(jī)下的我國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)行總體情況

根據(jù)財(cái)政部匯總的全國(guó)國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)資料分析，受國(guó)際需求萎縮，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行的影響，企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)行總體情況下不容樂觀，面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益顯現(xiàn)的狀況。主要表現(xiàn)在：

2008年前三季度，企業(yè)利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)同比分別下降。利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)均出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，虧損企業(yè)虧損額急劇增加。凈資產(chǎn)收益下降，股東投資回報(bào)水平降低。凈資產(chǎn)收益率反映了企業(yè)股東累計(jì)投資的當(dāng)期報(bào)酬率。2008年前三季度，企業(yè)凈資產(chǎn)收益率6.4%，比上年同期降低1個(gè)百分點(diǎn)。

庫(kù)存和應(yīng)收賬款占用資金額規(guī)模增大，營(yíng)運(yùn)資金吃緊。2008年9月有，庫(kù)存產(chǎn)品同比增長(zhǎng)了42.2%，比上年同期增幅高出24.6個(gè)百分點(diǎn)，快于2008年前三季度營(yíng)業(yè)收入25.0%的增長(zhǎng)率，已呈現(xiàn)庫(kù)存積壓現(xiàn)象。應(yīng)收賬款同比增長(zhǎng)18.0%，也比上年同期幅高出4.5個(gè)百分點(diǎn)。庫(kù)存和應(yīng)收賬款占用資金的增加，必然加大企業(yè)維持正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金壓力。資產(chǎn)負(fù)債率略有上升，利息支出壓力增大。2008年9月底，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率為57.7%，同比增加1.6個(gè)百分點(diǎn)；前三季度利息支出同比上升45.9%，息稅前利潤(rùn)當(dāng)于利息支出的4.9倍，同比降低了27.9%。企業(yè)償債能力呈現(xiàn)減弱跡象，增加了企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)交稅金和已交稅金增幅同時(shí)回落，應(yīng)交所得稅出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。企業(yè)稅金是財(cái)政收入的重要來源。截至2008年9月，企業(yè)累計(jì)應(yīng)交稅金和已交稅同比增長(zhǎng)18.4%和21.6%，與2007年同期相比，增幅分別回落3個(gè)百分點(diǎn)和0.9個(gè)百分點(diǎn)。受利潤(rùn)下降影響，累計(jì)應(yīng)交所得稅甚至出現(xiàn)了5.5%的負(fù)增長(zhǎng)。在國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2008年9月的宏觀經(jīng)濟(jì)景氣指數(shù)預(yù)警中，財(cái)政收入是唯一進(jìn)入“偏冷”區(qū)的指標(biāo)。

3金融危機(jī)對(duì)我國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的影響

全球金融危機(jī)正通過外貿(mào)，金融等途徑對(duì)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生消極影響，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的增大產(chǎn)生了不可無(wú)視的重要外在影響。

3.1壞賬風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)商務(wù)部數(shù)據(jù)，2008年中國(guó)對(duì)美國(guó)出口壞賬率增長(zhǎng)了3倍左右。我國(guó)企業(yè)對(duì)美國(guó)出口八成上采用信用銷售形式，歐美國(guó)家付款期一般在交貨后90天，有時(shí)長(zhǎng)達(dá)120～150天，拉美地區(qū)甚至長(zhǎng)達(dá)360天。隨著金融危機(jī)的蔓延，國(guó)際金融市場(chǎng)流動(dòng)性不足，使我國(guó)企業(yè)出口形成的應(yīng)收賬款，發(fā)生壞賬損失的可能性越來越大。外貿(mào)出口依存較高的行業(yè)企業(yè)首當(dāng)其沖地受到了沖擊。2007年，我國(guó)出口總值占GDP的比重高達(dá)37.5%，其中機(jī)械，紡織，鋼鐵，化工，輕工，電子等行業(yè)的出口額名列前茅。但2008年前三個(gè)季度，這些行業(yè)因國(guó)際市場(chǎng)需求萎縮，出口增幅急劇下降，甚至出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。此前被高速增長(zhǎng)的出口銷售額所掩蓋的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，開始浮出水面。

3.2匯率風(fēng)險(xiǎn)。人民幣持續(xù)升值，不但給出口依存度較高的企業(yè)出口造成壓力，還使企業(yè)應(yīng)收外匯賬款等外幣資產(chǎn)相對(duì)貶值。據(jù)中國(guó)人民銀行數(shù)據(jù)，自2005年7月匯制改革以來，人民幣對(duì)美元已累計(jì)升值了19.25%，自2008年初以來就升值了7.14%。金融危機(jī)使得未來美元對(duì)人民幣繼續(xù)走弱的可能性進(jìn)一步加大。

3.3籌資風(fēng)險(xiǎn)。有些行業(yè)民營(yíng)和外資企業(yè)居多，其中又以中小企業(yè)居多。這類企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)和外資企業(yè)居多，其中又以中小企業(yè)居多。這類企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)和投資所需資金，較少來源于資本市場(chǎng)發(fā)行上市等直接融資渠道，更多信賴于銀行信貸等間接融資。受前期緊縮貨幣政策以及金融危機(jī)的影響，國(guó)際國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)暴跌，金融機(jī)構(gòu)惜貸，企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)受阻。

3.4現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)維持日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和償還債務(wù)本息，需要有足夠的現(xiàn)金流。以上財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的共同作用，使出口課外依存較高的企業(yè)面臨巨大的資金周轉(zhuǎn)壓力。資金鏈一旦斷裂，企業(yè)難免陷入倒閉破產(chǎn)的境地。目前，在珠江三角洲，長(zhǎng)江三角洲等地區(qū)外向型加工企業(yè)，因現(xiàn)金流量不足而導(dǎo)致關(guān)閉破產(chǎn)的問題已經(jīng)顯現(xiàn)。

3.5財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用大漲，利潤(rùn)空間被擠壓，導(dǎo)致投資信心不足。許多資本密集型行業(yè)如鋼鐵、石化、汽車，施工及房地產(chǎn)，對(duì)信貸資金的信賴比較大，因此財(cái)務(wù)費(fèi)用對(duì)其利潤(rùn)的影響十分重大。

汽車和房地產(chǎn)兩大行業(yè)面臨消費(fèi)信心下降的嚴(yán)峻考驗(yàn)，其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向上下游傳遞。經(jīng)驗(yàn)表明，當(dāng)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境存在較大不確定性、收入增長(zhǎng)低于預(yù)期時(shí)，消費(fèi)者一般會(huì)改變家庭支出決策，并首先考慮推遲甚至取消汽車、住房等特定產(chǎn)品的購(gòu)買計(jì)劃。這已導(dǎo)致汽車和房地產(chǎn)行業(yè)連續(xù)數(shù)月銷售業(yè)績(jī)低迷。而汽車和房地產(chǎn)普遍被視為各地區(qū)的支柱產(chǎn)業(yè)，其對(duì)零部件制造、鋼鐵、建材、施工、裝修、維修等上下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)度甚高，使其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通過上下游傳遞而被放大，形成連鎖反應(yīng)。

4金融危機(jī)環(huán)境下企業(yè)應(yīng)對(duì)不利導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

4.1企業(yè)資本結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大。負(fù)債經(jīng)營(yíng)會(huì)帶來財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)，但也是一把雙刃劍，過度負(fù)債會(huì)導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，償付能力嚴(yán)重不足，一旦再生產(chǎn)過程發(fā)生中斷、阻塞，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難，不能按時(shí)償債，企業(yè)將面臨喪失信譽(yù)、負(fù)責(zé)賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。一旦更不利因素產(chǎn)生時(shí)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的財(cái)務(wù)危機(jī)，使企業(yè)不能正常運(yùn)轉(zhuǎn)甚至是破產(chǎn)。

4.2企業(yè)投資不善導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大。很多企業(yè)將資金大量地投資在回收期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)高的項(xiàng)目中，而一旦項(xiàng)目出現(xiàn)問題，企業(yè)資金被套牢，企業(yè)又無(wú)法及時(shí)籌集資金，造成無(wú)法按期償還債務(wù)，正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)法進(jìn)行，企業(yè)最后只能坐以待斃。

4.3企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不善導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增大。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的淡薄是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因之一。許多企業(yè)的管理人員缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，認(rèn)為只要做大做強(qiáng)，企業(yè)就會(huì)有發(fā)展前途，所以當(dāng)面臨贏利還是增加市場(chǎng)占有率的選擇時(shí)，包括很多大型的跨國(guó)公司都會(huì)選擇增加市場(chǎng)占有率，以簡(jiǎn)單地?cái)U(kuò)充、擴(kuò)大規(guī)模的手段來代替企業(yè)經(jīng)營(yíng)。其實(shí)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，只要有財(cái)務(wù)活動(dòng)，就必然存在著財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。而贏利是按時(shí)償債、降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的最堅(jiān)實(shí)的保證。

企業(yè)沒有建立一個(gè)規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大。

（1）企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系混亂。企業(yè)內(nèi)部之間在資金管理及使用、利益分配等方面存在權(quán)責(zé)不明、管理混亂的現(xiàn)象，造成資金使用效率低下，資金流失嚴(yán)重，資金的安全性、完整性無(wú)法得到保障。（2）企業(yè)沒有進(jìn)行有效的現(xiàn)金流管理。比如：大量的存貨積壓、大量地將資金投資于固定資產(chǎn)、為擴(kuò)大市場(chǎng)占有率大量的賒銷而忽視客戶的信用。這些情況將嚴(yán)重影響企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性及安全性，可能造成現(xiàn)金流的斷裂，給企業(yè)帶來巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第6篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

關(guān)鍵詞農(nóng)業(yè)銀行；三農(nóng)；金融服務(wù)

2007年全國(guó)金融工作會(huì)議確定了農(nóng)業(yè)銀行股份制改革堅(jiān)持“面向‘三農(nóng)’、整體改制、商業(yè)運(yùn)作、擇機(jī)上市”的原則。在新的形勢(shì)下，積極推進(jìn)縣域農(nóng)行改革與發(fā)展，更好地為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供金融服務(wù)，真正在農(nóng)村金融體系中發(fā)揮骨干和支柱作用，是目前農(nóng)業(yè)銀行面臨的重要課題。為此，最近我們對(duì)農(nóng)行武寧縣支行服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)的情況進(jìn)行了深入調(diào)查研究，從中得到許多有益的啟迪，也引發(fā)了對(duì)縣域農(nóng)行如何搞好服務(wù)“三農(nóng)”工作的一系列思考。

一、武寧縣“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況

武寧縣位于江西西北部，地處贛鄂湘三省邊陲，全縣總面積3507平方公里，總?cè)丝?7萬(wàn)，轄8鎮(zhèn)11鄉(xiāng)、1個(gè)開發(fā)區(qū)和1個(gè)街道辦事處。近年來，縣域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財(cái)政和農(nóng)民人均收入同步提高。2007年實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值32億元，比上年增長(zhǎng)19.4％，其中：第一產(chǎn)業(yè)8.42億元，第二產(chǎn)業(yè)16.64億元，第三產(chǎn)業(yè)7.12億元。一二三產(chǎn)業(yè)比例為26.4：51.4：22.2，結(jié)構(gòu)日趨優(yōu)化。2007年財(cái)政收入2.66億元，占GDP的8.3％，比上年增長(zhǎng)20.7％。其中：一般性財(cái)政收入1.75億元，增長(zhǎng)20.7％；財(cái)政總收入中稅收收入占83％，比上年提高6個(gè)百分點(diǎn)。規(guī)模以上工業(yè)增加值15億元，占GDP的46.9％，增長(zhǎng)47.5％；民營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)稅收1.85億元，占財(cái)政總收入的69.5％，增長(zhǎng)18.6％；社會(huì)消費(fèi)品零售總額10.3億元，增長(zhǎng)15.7％；農(nóng)民人均純收入3980元，增長(zhǎng)6.9％。

武寧縣域經(jīng)濟(jì)具有四大特色：①礦產(chǎn)資源豐富。主要有煤、鎢、銻、大理石、瓷土等，現(xiàn)有法人煤礦12戶，鎢加工企業(yè)2戶，銻加工企業(yè)2戶，大理石廠34戶。②小水電資源豐沛。至2007年底，全縣共建小型水電站97座，總裝機(jī)容量6.5萬(wàn)千瓦小時(shí)，裝機(jī)容量在5000千瓦小時(shí)的有2座，年發(fā)電量達(dá)1.3億度。2008年4月份，九江華寧水電開發(fā)有限公司又在禮溪鎮(zhèn)下坊村開工興建裝機(jī)容量3.6萬(wàn)千瓦、年發(fā)電量1.11億度的下坊電站，總投資3.6億元。③森林豐茂。全縣有林地面積373.5萬(wàn)畝，森林覆蓋率64.1％，活立木蓄積量達(dá)773萬(wàn)立方米，林權(quán)改革后，林農(nóng)護(hù)林造林積極性空前高漲，林業(yè)發(fā)展大有前途。④工業(yè)園區(qū)成果豐碩。武寧縣目前建有萬(wàn)福工業(yè)園，屬省級(jí)開發(fā)區(qū)和省級(jí)民營(yíng)科技園，規(guī)劃面積2萬(wàn)畝，現(xiàn)已形成節(jié)能電器、醫(yī)藥膠囊、礦產(chǎn)化工、玻璃鉆石、汽車配件、紡織服裝為龍頭的六大支柱產(chǎn)業(yè)。到2007年底，入園企業(yè)達(dá)106家，其中投產(chǎn)企業(yè)84家；園區(qū)工業(yè)產(chǎn)值30.5億元，比上年增長(zhǎng)107％；完成工業(yè)增加值11億元，增長(zhǎng)138％；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入31億元，增長(zhǎng)39.6％；上繳稅收4926.6萬(wàn)元，增長(zhǎng)90.7％；企業(yè)凈利潤(rùn)2.35億元；勞動(dòng)用工達(dá)1.2萬(wàn)人。此外，武寧縣位于廬山西海全國(guó)風(fēng)景名勝區(qū)，山清水秀，環(huán)境優(yōu)美，現(xiàn)已成為全國(guó)文明小城鎮(zhèn)示范縣、全國(guó)文化先進(jìn)縣、國(guó)家衛(wèi)生縣城、全國(guó)生態(tài)示范縣，其旅游業(yè)有著很大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

二、武寧縣農(nóng)行支持“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況

近年來，農(nóng)行武寧縣支行在省、市分行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以實(shí)施股份制改革為動(dòng)力，緊緊抓住當(dāng)?shù)乜h域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的戰(zhàn)略機(jī)遇，始終把服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)作為業(yè)務(wù)工作的重點(diǎn)，創(chuàng)新思路，創(chuàng)新產(chǎn)品，完善健全政策措施，組織運(yùn)用資金，大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，支持城鎮(zhèn)一體化建設(shè)，強(qiáng)力助推“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為武寧經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展提供了良好的金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)了社會(huì)效益和自身效益的雙重提升。到2008年6月末，該行各項(xiàng)存款余額47441萬(wàn)元，比2005年末凈增17349萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款余額21087萬(wàn)元，其中2006年至2008年6月新放貸款7037萬(wàn)元。特別是2008年以來，武寧縣農(nóng)行加大了有效信貸投放，至6月末已累放新貸款3716萬(wàn)元，其中：法人貸款1850萬(wàn)元，個(gè)人貸款1866萬(wàn)元。該行2006年和2007年累計(jì)到期貸款4708萬(wàn)元全部收回，收回率均為100％，沒有出現(xiàn)新的不良貸款。2007年該行實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入1282萬(wàn)元，其中利息收入541萬(wàn)元、中間業(yè)務(wù)收入205萬(wàn)元，賬面盈余474萬(wàn)元，該行還制定了3年發(fā)展規(guī)劃，進(jìn)一步加大對(duì)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)的扶持力度，計(jì)劃2008－2010年凈增貸款27400萬(wàn)元。近期，縣農(nóng)行支持“三農(nóng)”的主要舉措是：

一是積極支持優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)。中小企業(yè)是武寧經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要支柱，也是各家金融機(jī)構(gòu)競(jìng)相爭(zhēng)奪的重點(diǎn)市場(chǎng)。武寧縣農(nóng)行按照縣委、縣政府“全民創(chuàng)業(yè)”、“工業(yè)強(qiáng)縣”的戰(zhàn)略措施，實(shí)行因地制宜，擇優(yōu)支持中小企業(yè)發(fā)展，為優(yōu)質(zhì)法人客戶提供信貸、結(jié)算、匯兌、銀行卡等多方面的金融服務(wù)。重點(diǎn)支持了AAA級(jí)民營(yíng)企業(yè)九江市昂泰藥用膠囊公司，使之產(chǎn)、銷、利同步提高，成為江西省優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)。2008年春，縣供電公司遭受冰雪災(zāi)害損失嚴(yán)重，武寧縣農(nóng)行及時(shí)貸款300萬(wàn)元，解決救災(zāi)資金困難，使供電公司能及時(shí)恢復(fù)供電，受到政府和社會(huì)各界好評(píng)。

二是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，關(guān)鍵在于實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。武寧縣農(nóng)行抓住這個(gè)關(guān)鍵，著力從結(jié)算、現(xiàn)金供應(yīng)、信貸服務(wù)方面，扶持縣政府招商引資的重點(diǎn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)。例如，支持船灘鎮(zhèn)剿絲廠改制為民營(yíng)的武寧縣凱麗絲業(yè)有限公司，年收農(nóng)民鮮繭25000擔(dān)，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)白絲140噸，產(chǎn)值3000余萬(wàn)元，帶動(dòng)船灘、禮溪、東林、清江四個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)戶種桑養(yǎng)蠶，增加農(nóng)民年收入達(dá)2500萬(wàn)元。又如支持江西晨陽(yáng)燈業(yè)有限公司生產(chǎn)節(jié)能燈，取得良好效益，帶動(dòng)工業(yè)園區(qū)引進(jìn)節(jié)能燈企業(yè)12家，人園資金23.83億元，吸納農(nóng)民工1580人，增加農(nóng)民工年收入2607萬(wàn)元。

三是大力支持新型城鎮(zhèn)一體化建設(shè)。隨著城鄉(xiāng)一體化政策的實(shí)施，大批農(nóng)村剩余勞動(dòng)力離開故土，定居于城鎮(zhèn)，開始了新的創(chuàng)業(yè)之路。武寧縣農(nóng)行抓住這一機(jī)遇，大力拓展住房按揭和個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，僅2008年1－6月就發(fā)放個(gè)人貸款1137萬(wàn)元，同比增加1026萬(wàn)元，其中，發(fā)放住房按揭貸款526萬(wàn)元、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款502萬(wàn)元、綜合消費(fèi)貸款109萬(wàn)元，幫助農(nóng)民工定居城鎮(zhèn)、建設(shè)城鎮(zhèn)，從而有助于加快城鎮(zhèn)一體化進(jìn)程。

四是著力為各類客戶提供一攬子金融服務(wù)。武寧縣農(nóng)行主動(dòng)適應(yīng)和引導(dǎo)縣域金融市場(chǎng)需求，優(yōu)化資源配置，為各類法人和個(gè)人客戶提供業(yè)務(wù)咨詢、投資理財(cái)、電子銀行、代收代付、消費(fèi)貸款等一攬子金融服務(wù)，引領(lǐng)縣域金融服務(wù)升級(jí)。僅2007年以來至2008年6月，該行發(fā)行金穗卡56249張，銷售各類基金、壽險(xiǎn)產(chǎn)品2990萬(wàn)元，代收各類電話費(fèi)、水電費(fèi)、學(xué)雜費(fèi)等1721萬(wàn)元，代付各類資金333萬(wàn)元，開通電子銀行3537戶。豐富多樣的金融產(chǎn)品，使縣域廣大客戶感受到了現(xiàn)代金融服務(wù)的快捷方便，鞏固了農(nóng)行與客戶的合作關(guān)系，也增加了農(nóng)行業(yè)務(wù)收入。

三、對(duì)農(nóng)業(yè)銀行縣域支行加強(qiáng)金融服務(wù)、支持“三農(nóng)”發(fā)展的幾點(diǎn)思考

1、解放思想，觀念上要有新突破。首先，要增強(qiáng)機(jī)遇意識(shí)，奪取發(fā)展先機(jī)。中央作出了建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和促進(jìn)中部地區(qū)崛起的決定，江西省“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展必將迎來新的發(fā)展；同時(shí)，全國(guó)金融工作會(huì)議指明了農(nóng)行改革的方向，全行上下正在推進(jìn)股份制改革，“三農(nóng)”金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制必將更加完善，這些都為縣域農(nóng)行業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造了難得的政策機(jī)遇和內(nèi)外部環(huán)境。農(nóng)行縣域支行必須抓住這些歷史性機(jī)遇，解放思想，乘勢(shì)而上，把業(yè)務(wù)做強(qiáng)做大，步入科學(xué)發(fā)展的快車道。其次，要增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，發(fā)揮農(nóng)行自身優(yōu)勢(shì)。隨著WTO后過渡期結(jié)束和我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的調(diào)整，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行、外資銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、政策性銀行都將進(jìn)入農(nóng)村這個(gè)廣闊天地，農(nóng)村金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)必更加劇烈。面對(duì)這種形勢(shì)，農(nóng)行縣域支行必須調(diào)整發(fā)展策略，充分發(fā)揮自己的網(wǎng)絡(luò)、資金、產(chǎn)品、社會(huì)資源等優(yōu)勢(shì)，大力拓展業(yè)務(wù)，占領(lǐng)和農(nóng)行地位相稱的市場(chǎng)份額，在縣域金融競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。三是要增強(qiáng)市場(chǎng)意識(shí)，提高農(nóng)行經(jīng)營(yíng)效益。必須消除“支農(nóng)吃虧論”的想法，真正從思想上認(rèn)識(shí)到，隨著建設(shè)新農(nóng)村和中部崛起戰(zhàn)略的實(shí)施與推進(jìn)，中部地區(qū)縣域擁有越來越豐富的客戶資源和旺盛的金融需求，有著金融業(yè)務(wù)的巨大空間，蘊(yùn)藏著巨大盼潛在商業(yè)價(jià)值。如果不率先發(fā)掘這一潛在市場(chǎng)，縣域農(nóng)行將處于被動(dòng)地位，難以充分分享縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來的無(wú)限商機(jī)。

2、園地制宜，體制上要有新突破。農(nóng)行在深化內(nèi)部機(jī)制改革的過程中，要根據(jù)我國(guó)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)，構(gòu)建有利于農(nóng)行縣域支行業(yè)務(wù)發(fā)展的管理機(jī)制，走差異化、特色化發(fā)展的新路子，做到因行施策，因地制宜，不搞“一刀切”?？h域農(nóng)行要充分運(yùn)用好現(xiàn)有縣域服務(wù)網(wǎng)絡(luò)資源，深入分析縣域機(jī)構(gòu)撤并與續(xù)存的成本效益和社會(huì)效益，在準(zhǔn)確把握自己市場(chǎng)定位與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，有差別地設(shè)置縣域機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)現(xiàn)有農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)布局不合理的，要予以優(yōu)化調(diào)整。要改變把縣域機(jī)構(gòu)單純當(dāng)作吸存網(wǎng)點(diǎn)的做法，進(jìn)一步豐富和增強(qiáng)縣域機(jī)構(gòu)的服務(wù)功能，使之成為資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)等各類產(chǎn)品的綜合性營(yíng)銷平臺(tái)。在信貸管理體制方面，要適應(yīng)縣域信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)，推進(jìn)縣域農(nóng)行業(yè)務(wù)流程的再造。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制水平高、業(yè)務(wù)市場(chǎng)廣闊、有效信貸項(xiàng)目多的縣支行，應(yīng)擴(kuò)大信貸授權(quán)，適當(dāng)放寬基層分支機(jī)構(gòu)的信貸投放自，適當(dāng)下放優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)短期流動(dòng)資金貸款審批權(quán)，精簡(jiǎn)業(yè)務(wù)流程，加快辦貸速度，提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量。要建立合理合規(guī)的權(quán)責(zé)機(jī)制，在不違背一級(jí)法人原則、有利于風(fēng)險(xiǎn)防控的前提下，既要落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，也要強(qiáng)化正面激勵(lì)引導(dǎo)，糾正一些領(lǐng)域權(quán)、責(zé)、利脫節(jié)的現(xiàn)象，充分調(diào)動(dòng)基層員工開展信貸營(yíng)銷的積極性。

3、不斷創(chuàng)新，產(chǎn)品上要有新突破。為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)既是農(nóng)行的職能，也是農(nóng)行應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任?？h域農(nóng)行要增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力、更好地服務(wù)“三農(nóng)”，就必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)手段，滿足社會(huì)各界對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求變化，讓他們享受到優(yōu)質(zhì)的、個(gè)性化的、高效率的金融服務(wù)，這樣業(yè)務(wù)才會(huì)得到發(fā)展，才能真正實(shí)現(xiàn)農(nóng)行與客戶“雙贏”。目前，我省縣域金融產(chǎn)品相對(duì)短缺，尤其是貸款品種和中間業(yè)務(wù)品種較為單一，難以完全滿足“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。為此，縣域農(nóng)行應(yīng)根據(jù)縣域客戶特點(diǎn)和特定市場(chǎng)需求，加快“三農(nóng)”金融產(chǎn)品研發(fā)，或根據(jù)我省縣域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)對(duì)統(tǒng)一制式產(chǎn)品進(jìn)行本地化改造，保持在縣域金融產(chǎn)品領(lǐng)域的領(lǐng)先和主導(dǎo)地位。要圍繞農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)、農(nóng)村商品流通體系建設(shè)、縣域中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、縣域特色資源開發(fā)、農(nóng)戶生產(chǎn)生活消費(fèi)信貸、提供公共金融配套服務(wù)等八個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域，創(chuàng)新研發(fā)貸款產(chǎn)品；圍繞銀行卡、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行、保險(xiǎn)、基金、同業(yè)、個(gè)人理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)，創(chuàng)新開發(fā)中間業(yè)務(wù)品種。

第7篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)銀行；個(gè)人金融業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)模式；創(chuàng)新能力；差異化程度；客戶結(jié)構(gòu)；營(yíng)銷管理；品牌效應(yīng)

個(gè)人金融業(yè)務(wù)是銀行在經(jīng)營(yíng)中按客戶劃分市場(chǎng)，對(duì)居民個(gè)人和家庭提供的全方位、多層次的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)以滿足其金融需求的業(yè)務(wù)活動(dòng)。我國(guó)農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)順應(yīng)時(shí)代潮流，在近年來已經(jīng)進(jìn)行了各種有益的探索，個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)開展速度很快，業(yè)務(wù)產(chǎn)品層出，但從全國(guó)范圍內(nèi)來看，仍然處于“試水階段”。與國(guó)內(nèi)外先進(jìn)銀行相比，除總體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、內(nèi)部管理、考核機(jī)制的完善有差距外，還存在市場(chǎng)營(yíng)銷工作中資源整合能力差、產(chǎn)品創(chuàng)新能力低、現(xiàn)有的理財(cái)概念狹窄、業(yè)務(wù)發(fā)展滯后等差距，因而需要盡快找準(zhǔn)問題，逐步完善提高。其存在的問題主要有：

1 經(jīng)營(yíng)管理仍主要以產(chǎn)品為中心，而不是以滿足客戶需求為中心的經(jīng)營(yíng)模式

銀行領(lǐng)導(dǎo)是高端客戶的推銷員，客戶經(jīng)理是企業(yè)客戶推銷員、理財(cái)師、柜員是大眾客戶推銷員。雖然也是全員營(yíng)銷，但未形成合力，并不是一個(gè)高效的營(yíng)銷系統(tǒng)。例如目前金融產(chǎn)品中，核心部分還是儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，因?yàn)槊總€(gè)銀行都有攬存款的任務(wù)，一線業(yè)務(wù)崗位任務(wù)尤其重。所以當(dāng)儲(chǔ)戶到現(xiàn)金窗口辦理存取款業(yè)務(wù)時(shí)，工作人員就會(huì)勸說客戶繼續(xù)存款或者購(gòu)買保險(xiǎn)。而理財(cái)中心的員工則希望現(xiàn)金窗口的工作人員能向客戶宣傳其它的理財(cái)產(chǎn)品，比如說基金或者理財(cái)帳戶等。但是現(xiàn)金窗口的員工認(rèn)為自己的任務(wù)完成起來都比較困難，更不用說幫忙宣傳跟自己沒有關(guān)系的業(yè)務(wù)。理財(cái)中心的員工都是從事過窗口業(yè)務(wù)，深知窗口客戶資源的優(yōu)勢(shì)，但是現(xiàn)在分成了兩個(gè)服務(wù)區(qū)域，雖然現(xiàn)金區(qū)可以把存款額在10萬(wàn)以上的客戶名單給了理財(cái)區(qū)，但打電話向客戶介紹理財(cái)產(chǎn)品效果不太好，態(tài)度好的往往敷衍說等下一次去銀行時(shí)到理財(cái)中心看看，態(tài)度不好的干脆說沒時(shí)間，感覺上好像是理財(cái)中心求現(xiàn)金區(qū)介紹客戶給他們，這多少讓理財(cái)中心的員工心情郁悶，大家工作都是為了整個(gè)企業(yè)，又都是一個(gè)支行，怎么能這么不團(tuán)結(jié)?而現(xiàn)金窗口員工則覺得你們的任務(wù)為什么要我們幫你們完成，那我們的任務(wù)誰(shuí)來幫助?

2 產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足，市場(chǎng)調(diào)研不足

基于個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品是上級(jí)行分派的，任務(wù)指標(biāo)也是上級(jí)定的，因而基層行只是做單一推銷，未能做成功的個(gè)人金融產(chǎn)品組合，或捆綁式銷售，做成多個(gè)客戶可以選擇的理財(cái)方案。成功的產(chǎn)品策略必須擁有增長(zhǎng)率和市場(chǎng)份額各不相同的產(chǎn)品組合。高增長(zhǎng)的產(chǎn)品需要有現(xiàn)金投入才能獲得高市場(chǎng)份額，低增長(zhǎng)的產(chǎn)品則應(yīng)產(chǎn)生大量現(xiàn)金，這兩類產(chǎn)品缺一不可。

3 個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)不到位，差異化程度低

目前，農(nóng)業(yè)銀行向客戶提供的個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品，與他行產(chǎn)品相比，同質(zhì)化問題比較嚴(yán)重，除了產(chǎn)品推出速度與他行存在差異外,多數(shù)服務(wù)趨同，產(chǎn)品和服務(wù)很快可以相互“復(fù)制”，無(wú)法形成真正的特色。盡管已建立多間“金鑰匙理財(cái)中心”，意在為VIP客戶提供全方位個(gè)人金融業(yè)務(wù)服務(wù)。理財(cái)室裝修格調(diào)清新,設(shè)施齊全，不僅可滿足VIP客戶洽談業(yè)務(wù)、辦理業(yè)務(wù)所需，還提供舒適的休閑區(qū),供目標(biāo)客戶小憩，便于拉近距離，交流溝通。硬件環(huán)境有了，但理財(cái)中心內(nèi)僅有些基金、保險(xiǎn)銷售宣傳單，以及當(dāng)期銷售的理財(cái)產(chǎn)品介紹，配有一個(gè)理財(cái)師，沒有個(gè)人金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品的完整介紹，也沒有理財(cái)方案及理財(cái)流程介紹，很難傳遞理財(cái)中心為個(gè)人客戶融資，個(gè)人財(cái)產(chǎn)保值增值理念，對(duì)客戶來說，現(xiàn)在的這種個(gè)人金融業(yè)務(wù)只能說是一種技術(shù)服務(wù)，而不是讓客戶真正獲得效益的智能服務(wù)。因?yàn)橛行?fù)雜的保險(xiǎn)條款常常需要壽險(xiǎn)推銷員通俗化的解釋才能讓人弄明白，然而目前由銀行的很多保險(xiǎn)在理財(cái)室里卻少有人主動(dòng)地向顧客推銷介紹。一些新的國(guó)債、基金等的收益、風(fēng)險(xiǎn)情況也是平常百姓所不熟悉的，單單看一下宣傳冊(cè)，尤其是一些老年人根本就很難弄明白。而針對(duì)普通客戶的理財(cái)服務(wù)仍然只停留在很淺的層次，只是提供現(xiàn)有的理財(cái)產(chǎn)品和普通的網(wǎng)點(diǎn)服務(wù),以及部分咨詢服務(wù)，在理財(cái)產(chǎn)品的營(yíng)銷宣傳和服務(wù)上針對(duì)性不強(qiáng)。理財(cái)中心給客戶印象僅是一個(gè)基金、保險(xiǎn)，以及本外幣理財(cái)產(chǎn)品的賣場(chǎng)。

4 科技支持力度不夠，導(dǎo)致客戶結(jié)構(gòu)不理想

客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）由于各種原因,或自身開發(fā)有難度或等總行統(tǒng)一，至今尚未正常運(yùn)營(yíng)，而無(wú)法挖掘數(shù)據(jù)，營(yíng)銷人員很難及時(shí)了解個(gè)人客戶單位、效益怎樣，轄內(nèi)有多少家庭、每個(gè)家庭成員的基本情況、職業(yè)收入等相關(guān)信息，很難按一定的標(biāo)準(zhǔn)將眾多客戶的需求進(jìn)行分層管理，使?fàn)I銷服務(wù)趨于表面化和同質(zhì)化，難以培養(yǎng)客戶的忠誠(chéng)度。

5 個(gè)人金融業(yè)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)亟待加強(qiáng)

受各種因素影響，個(gè)人業(yè)務(wù)理財(cái)經(jīng)理和客戶經(jīng)理隊(duì)伍難以建成。一方面，個(gè)人客戶經(jīng)理特別是個(gè)人金融業(yè)務(wù)經(jīng)理隊(duì)伍不足，阻礙個(gè)人金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展；另一方面，個(gè)人金融業(yè)務(wù)隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊，目前，農(nóng)業(yè)銀行B分行取得個(gè)人金融理財(cái)師資格證的員工只有8人，遠(yuǎn)不適應(yīng)個(gè)人金融業(yè)務(wù)規(guī)模，而且大部分取得金融理財(cái)師資格和參加過理財(cái)經(jīng)理培訓(xùn)的專業(yè)人才仍未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。

6 個(gè)人金融業(yè)務(wù)宣傳不得力

宣傳作為促銷手段之一,低成本，高效率，應(yīng)該引起管理層高度重視。農(nóng)業(yè)銀行B分行理財(cái)產(chǎn)品基本靠網(wǎng)點(diǎn)張貼的傳單,和客戶的口傳，極可能漏掉一些大客戶和潛在客戶。農(nóng)業(yè)銀行B分行有一個(gè)網(wǎng)站，欄目有新聞，內(nèi)部員工通知事項(xiàng)，下載中心等欄目，魚龍混雜，理財(cái)專欄在右下角，很不起眼，其內(nèi)容僅僅是一些過期的基金知識(shí)，以及一些過期的基金行情，及保險(xiǎn)的基本知識(shí)，對(duì)目標(biāo)受眾定位不明確。

7 個(gè)人金融業(yè)務(wù)營(yíng)銷管理還是粗放式，客戶僅停留在柜員的頭腦中

隨著客戶經(jīng)理或管理人員離職，轉(zhuǎn)向其他行，帶來客戶尤其個(gè)人客戶的流失；和新型商業(yè)銀行相比，對(duì)營(yíng)銷人員激勵(lì)不夠，或者是激勵(lì)機(jī)制不夠完善，嚴(yán)重挫傷前線人員的積極性，在潛在客戶挖掘中處于弱勢(shì)；再者，促銷手段還是比較簡(jiǎn)單，一些管理人員仍然未能認(rèn)識(shí)到個(gè)人金融業(yè)務(wù)是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)到一定程度的必然產(chǎn)物，是無(wú)可避免的趨勢(shì)，他們依然認(rèn)為，國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管采取分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制，銀行不能直接經(jīng)營(yíng)證券、保險(xiǎn)等行業(yè)?，F(xiàn)階段開展個(gè)人金融業(yè)務(wù)仍不具備條件，在考核體制、分配機(jī)制等相關(guān)配套等激勵(lì)系統(tǒng)措施不到位，仍然存在“重對(duì)公、輕對(duì)私”的傳統(tǒng)思想，認(rèn)為個(gè)人業(yè)務(wù)花時(shí)間、費(fèi)工夫、見效慢，做一筆個(gè)人貸款與做一筆對(duì)公貸款所花費(fèi)的心血相差不大，但收到的成效相差很遠(yuǎn)，個(gè)人收入上不去、單位業(yè)績(jī)上不去，追求短期利益現(xiàn)象嚴(yán)重。

8 品牌建設(shè)不足，缺乏知名品牌效應(yīng)

農(nóng)業(yè)銀行理財(cái)品牌“金鑰匙”理財(cái)中心起步晚，其內(nèi)涵外延正不斷豐富中，與招商銀行的“金葵花”、匯豐銀行的“卓越理財(cái)”，在品牌認(rèn)知上還又差距。

總之，通過以上分析，我們發(fā)現(xiàn)，新興商業(yè)銀行以其先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念，清晰的業(yè)務(wù)發(fā)展思路，幾年來對(duì)個(gè)人金融業(yè)務(wù)的持續(xù)投入，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力逐年增強(qiáng)，在潛在客戶營(yíng)銷中占據(jù)了明顯的潛在優(yōu)勢(shì)，使得農(nóng)業(yè)銀行面臨保住現(xiàn)有客戶不流失、挖掘潛在客戶群體等市場(chǎng)壓力。因此，在多方博弈的過程中，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，農(nóng)業(yè)銀行要積極學(xué)習(xí)和吸收國(guó)內(nèi)外同行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，精心做好細(xì)致周密的市場(chǎng)調(diào)研，在掃描市場(chǎng)營(yíng)銷環(huán)境的基礎(chǔ)上分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及客戶，制定科學(xué)動(dòng)態(tài)的營(yíng)銷策略，健全獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)制度，調(diào)整考核分配制度，細(xì)分市場(chǎng)，確定目標(biāo)客戶，提高理財(cái)品牌的知名度，進(jìn)一步鞏固和發(fā)揮其在個(gè)人金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)I(yè)性和服務(wù)態(tài)度等方面的優(yōu)勢(shì)，更好地滿足或超前滿足客戶的需求，才能在競(jìng)爭(zhēng)中搶得先機(jī)，在市場(chǎng)中贏得主動(dòng)。

第8篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

【論文關(guān)鍵詞】國(guó)際旅游島；離岸金融業(yè)務(wù)；離岸金融模式

一、引言

離岸金融（Offshore Finance）是指設(shè)在某國(guó)境內(nèi)但與該國(guó)金融制度無(wú)甚聯(lián)系，且不受該國(guó)金融法規(guī)管制的金融機(jī)構(gòu)所進(jìn)行的資金融通活動(dòng)。傳統(tǒng)的離岸金融業(yè)務(wù)包括貨幣信貸、投資、結(jié)算、外匯買賣、黃金買賣、保險(xiǎn)服務(wù)和證券交易等金融業(yè)務(wù)。伴隨著新一輪全球性經(jīng)濟(jì)衰退，各國(guó)對(duì)游資監(jiān)管力度加大，離岸金融業(yè)務(wù)的發(fā)展前景逐漸黯淡，離岸金融業(yè)務(wù)也積極尋求著轉(zhuǎn)型發(fā)展之路，在此背景之下，海南省發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)的相關(guān)研究更顯必要、緊迫。

二、海南省離岸金融業(yè)務(wù)發(fā)展的宏觀環(huán)境

（一）天然優(yōu)勢(shì)的地理區(qū)位

海南省位于華南和西南陸地國(guó)土和海洋國(guó)土的結(jié)合部，內(nèi)靠我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的珠江三角洲，外鄰亞太經(jīng)濟(jì)圈中最活躍的東南亞。海南省獨(dú)特的地理區(qū)位優(yōu)勢(shì)對(duì)海南省離岸金融業(yè)務(wù)的發(fā)展具有重要意義。首先，中國(guó)東盟自貿(mào)區(qū)的建立亟需大量的資金及金融服務(wù)的支持，海南省離岸金融業(yè)務(wù)能有效滿足此類需求；其次，毗鄰香港有利于海南省離岸金融業(yè)務(wù)的加快發(fā)展，海南省離岸金融業(yè)務(wù)的興起能有效輔助、鞏固香港確立全球離岸金融中心的地位；最后，海南省與祖國(guó)大陸間的天然屏障可以作為防范省內(nèi)與大陸境內(nèi)金融系統(tǒng)協(xié)同干擾的“防火墻”。

（二）增長(zhǎng)迅速的國(guó)民經(jīng)濟(jì)

海南省2010年國(guó)民經(jīng)濟(jì)總值達(dá)2064.5億元，同比增長(zhǎng)24.8%，增速位居全國(guó)首位，同年地區(qū)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值均達(dá)到歷年來的最高點(diǎn)，且第三產(chǎn)業(yè)增加值達(dá)953.67億元，同比增長(zhǎng)27.1%，較2009年同比增速5.27%①。

（三）發(fā)展迅猛的金融行業(yè)

銀行業(yè)快速健康發(fā)展。2010年末，全省銀行類機(jī)構(gòu)本外幣存款余額4217.30億元，比上年末增長(zhǎng)32.8%。金融機(jī)構(gòu)效益顯著提高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額5470.36億元，比上年增長(zhǎng)32.8%。證券業(yè)發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，全年通過發(fā)行、配售股票共籌集資金122.14億元，比上年增長(zhǎng)8.16倍。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)大，全年保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承保金額21727.19億元，比上年增長(zhǎng)23.9%。實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入47.95億元，增長(zhǎng)45.0%。

（四）持續(xù)加快國(guó)際化進(jìn)程

隨著海南省國(guó)際旅游島建設(shè)進(jìn)程的不斷深入，海南省抓住與國(guó)際市場(chǎng)、機(jī)構(gòu)、法人等接觸的契機(jī)，推動(dòng)海南省產(chǎn)業(yè)升級(jí)轉(zhuǎn)型。一方面，海南省不斷強(qiáng)化自身在中國(guó)-東盟自貿(mào)區(qū)內(nèi)的核心地位，加強(qiáng)與東盟國(guó)家在旅游、交通、商貿(mào)等方面的互惠合作，另一方面，海南省尋求與歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家在旅游、金融、環(huán)保等領(lǐng)域的交流。

三、海南省離岸金融的模式選擇

通過對(duì)現(xiàn)有國(guó)際離岸金融市場(chǎng)模式特征及要素需求的考量，不難發(fā)現(xiàn)海南省省域內(nèi)要素不滿足內(nèi)外一體型關(guān)于區(qū)域建設(shè)環(huán)境的需求。而避稅港型模式本身即為了讓離岸公司機(jī)構(gòu)規(guī)避母國(guó)關(guān)于稅收等非運(yùn)營(yíng)支出而誕生的一種形式，且隨著近年來全球性受游資沖擊而導(dǎo)致的全球、區(qū)域性金融危機(jī)頻發(fā)，黑市洗錢現(xiàn)象不絕，現(xiàn)階段相關(guān)國(guó)際組織、合作國(guó)聯(lián)盟加強(qiáng)對(duì)此類模式地區(qū)的監(jiān)管，從而使得一些區(qū)域離岸市場(chǎng)“形同虛設(shè)”，不僅如此，海南省較其他避稅港型地區(qū)并不具有明顯橫向競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，因此本文認(rèn)為海南省不適宜避稅港型模式。

剔除了以上兩模式后，本文側(cè)重與海南省選擇以內(nèi)外分離型為基礎(chǔ)的適用性模式。首先就內(nèi)外分離型模式而言，海南省現(xiàn)階段國(guó)際旅游島建設(shè)亟需相應(yīng)配套資金的支持，據(jù)中國(guó)發(fā)展改革委員會(huì)相關(guān)專家的測(cè)定，海南省國(guó)際旅游島至少需要15萬(wàn)億元資金的注入建設(shè)，而相對(duì)于海南省入不敷出的財(cái)政資金而言，數(shù)目之龐大猶若星河，因此本文認(rèn)為海南省應(yīng)采用單向滲透型的離岸金融市場(chǎng)模式（OUT IN），即允許離岸市場(chǎng)內(nèi)資金有限滲透到在岸市場(chǎng)的模式。但受限于現(xiàn)階段海南省金融軟硬件實(shí)力，初期階段仍以內(nèi)外分離型模式，待業(yè)務(wù)發(fā)展到一定規(guī)模檔次，再權(quán)衡利弊適當(dāng)沖破“屏障”，施行有限滲透的策略。

四、海南省離岸金融市場(chǎng)發(fā)展目定位

（一）助力海南省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)為核心

必須遵循關(guān)于“十二五”時(shí)期的規(guī)劃路線，從而進(jìn)一步助推海南省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)業(yè)升級(jí)等改革目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)升華規(guī)劃中關(guān)于相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的理念，拓展海南省經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的可行域，創(chuàng)造海南省與國(guó)際優(yōu)秀產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)接觸的契機(jī)，爭(zhēng)取將海南省提升為“離岸金融-旅游服務(wù)”復(fù)合型海島特區(qū)。

（二）開展以境外人民幣離岸業(yè)務(wù)為內(nèi)容

人民幣國(guó)際化是指人民幣能夠跨越國(guó)界，在境外流通，成為國(guó)際上普遍認(rèn)可的計(jì)價(jià)、結(jié)算及儲(chǔ)備貨幣的過程。盡管目前人民幣境外的流通并不等于人民幣已經(jīng)國(guó)際化了，但人民幣境外流通的擴(kuò)大最終必然導(dǎo)致人民幣的國(guó)際化，使其成為世界貨幣。

（三）形成“港瓊”離岸金融犄角為目標(biāo)

香港作為全球范圍內(nèi)重要的國(guó)際化金融中心，離岸金融業(yè)務(wù)規(guī)模大、服務(wù)水平高、市場(chǎng)監(jiān)管有效性強(qiáng)。海南省離岸金融業(yè)務(wù)就其本身規(guī)劃而言，具有濃烈的地域性特色，因此可以有效完善犄角內(nèi)“業(yè)務(wù)池”構(gòu)建，且海南省離岸金融的發(fā)展可以有效減緩香港受指向性游資的沖擊，發(fā)揮犄角規(guī)模優(yōu)勢(shì)，有效規(guī)避相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

五、海南省離岸金融業(yè)務(wù)的內(nèi)容框架

（一）海南省離岸金融業(yè)務(wù)品種遴選

1.銀行類離岸金融業(yè)務(wù)

一是離岸存款業(yè)務(wù)?？山邮荛_立“非居民”的美元、港幣等可自由兌換貨幣的存款賬戶，亦可接受開立人民幣非自由兌換貨幣存款賬戶。

二是離岸結(jié)算業(yè)務(wù)。海南省可以依托離岸金融機(jī)構(gòu)為平臺(tái)，開展一系列如客戶辦理匯兌、接受和開立信用證、提供保函、光票托收、跟單托收等業(yè)務(wù)。

2.證券類離岸金融業(yè)務(wù)

海南省證券類離岸金融業(yè)務(wù)也應(yīng)選取金融機(jī)構(gòu)債券、利率掉期（SWAP）等為主的相對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)為主，從而做到降低風(fēng)險(xiǎn)，有限提升市場(chǎng)流動(dòng)性。

3.保險(xiǎn)類離岸金融業(yè)務(wù)

開展有利于海南省海洋產(chǎn)業(yè)發(fā)展的船舶險(xiǎn)種，根據(jù)海南省特殊海洋、漁業(yè)狀況，推陳出新具有離岸屬性的創(chuàng)新型保險(xiǎn)品種。

（二）海南省離岸金融業(yè)務(wù)監(jiān)管體系

1.離岸金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入及退出機(jī)制

海南省離岸金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入應(yīng)遵循“機(jī)構(gòu)規(guī)模優(yōu)先、良性內(nèi)控優(yōu)先、業(yè)務(wù)面廣優(yōu)先、效率服務(wù)優(yōu)先”等原則，準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)在進(jìn)駐省內(nèi)以前應(yīng)具備外匯匯兌、業(yè)務(wù)辦理、業(yè)務(wù)結(jié)算等基礎(chǔ)性資質(zhì)，并在此基礎(chǔ)上報(bào)備國(guó)務(wù)院、國(guó)家外匯管理局、海南省政府等相關(guān)機(jī)構(gòu)審批、備案等基本程序。

2.離岸金融業(yè)務(wù)范圍約束性

主要監(jiān)管海南省離岸金融業(yè)務(wù)的五項(xiàng)原則主要：一是審慎性原則，以風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較易控制的業(yè)務(wù)為主；二是可操作性原則，即以簡(jiǎn)單可行出發(fā)，以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主；三是靈活性原則，在監(jiān)管下適度放寬業(yè)務(wù)選擇的區(qū)域；四是鎖定交易性原則，通過賬戶的分設(shè)和嚴(yán)格管理，確保離岸業(yè)務(wù)的有效監(jiān)控；五是差別監(jiān)管原則，對(duì)外資銀行及中資銀行進(jìn)行區(qū)別性管理。

（三）海南省離岸金融業(yè)務(wù)優(yōu)惠政策

1.稅收優(yōu)惠政策

借鑒國(guó)內(nèi)外離岸金融市場(chǎng)的稅收優(yōu)惠政策，結(jié)合海南省實(shí)際，對(duì)在離岸區(qū)內(nèi)開展離岸服務(wù)外資金融機(jī)構(gòu)，可考慮在2020年以前按10%稅率減征所得稅，免征印花稅，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的離岸貸款實(shí)行專項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，由金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，報(bào)外匯管理部門備案，同級(jí)主管國(guó)稅機(jī)關(guān)審批后準(zhǔn)予在所得稅前扣除；對(duì)金融機(jī)構(gòu)高管個(gè)人所得稅按三免兩減半征收。

第9篇：金融業(yè)務(wù)論文范文

關(guān)鍵詞：上海自貿(mào)區(qū)；離岸金融中心；風(fēng)險(xiǎn)

一、 引言

上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的成立標(biāo)志著我國(guó)金融改革和對(duì)外開放進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段。根據(jù)2013年9月國(guó)務(wù)院公布的《中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案》，“支持試驗(yàn)區(qū)設(shè)立外資銀行和中外合資銀行，允許試驗(yàn)區(qū)內(nèi)符合條件的中資銀行開辦離岸業(yè)務(wù)”是上海自貿(mào)區(qū)金融領(lǐng)域開放創(chuàng)新的重要內(nèi)容，這意味著“人民幣離岸金融中心”是上海自貿(mào)區(qū)未來的重要方向之一。2015年4月，國(guó)務(wù)院出臺(tái)《進(jìn)一步深化中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)改革開放方案》，提出“積極研究完善適應(yīng)境外股權(quán)投資和離岸業(yè)務(wù)發(fā)展的稅收政策”。2015年10月，國(guó)務(wù)院頒布《進(jìn)一步推進(jìn)中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)金融開放創(chuàng)新試點(diǎn)加快上海國(guó)際金融中心建設(shè)方案》，提出“支持具有離岸業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)擴(kuò)大離岸業(yè)務(wù)”。上述舉措意味著上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心建設(shè)問題已經(jīng)開始付諸于實(shí)踐。現(xiàn)階段，如何在總體方案的指導(dǎo)下，做好自貿(mào)區(qū)離岸金融中心建設(shè)的路徑規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)防范工作，科學(xué)、合理地發(fā)展自貿(mào)區(qū)離岸金融業(yè)務(wù)，成為有關(guān)機(jī)構(gòu)學(xué)者的關(guān)注重點(diǎn)。

二、 離岸金融中心概述

目前，學(xué)術(shù)界對(duì)于離岸金融市場(chǎng)的的界定標(biāo)準(zhǔn)分為兩類。第一類界定標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)調(diào)交易主體的非居民性以及交易貨幣的離岸性；第二類界定標(biāo)準(zhǔn)突破地域概念，強(qiáng)調(diào)金融循環(huán)的內(nèi)部性。20世紀(jì)80年代，伴隨著國(guó)際銀行設(shè)施的建立，離岸金融市場(chǎng)的“岸”不再簡(jiǎn)單地被看做是國(guó)境，而是指國(guó)內(nèi)金融循環(huán)體系。此時(shí)，相對(duì)寬松的監(jiān)管體系、稅收制度以及“非居民”成為鑒別離岸市場(chǎng)的關(guān)鍵要素。綜合考慮上述因素，本文認(rèn)為上海人民幣離岸金融中心是指以上海自由貿(mào)易區(qū)為依托，為非居民提供各種類型的人民幣資金融通活動(dòng)，并且不受中國(guó)境內(nèi)金融系統(tǒng)監(jiān)管規(guī)則和稅制約束的金融中心。

三、 成立上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心的必要性

1. 發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)是建設(shè)上海國(guó)際金融中心的重要任務(wù)?！?020年建設(shè)成與我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力和人民幣國(guó)際地位相適應(yīng)的國(guó)際金融中心”是上海自貿(mào)區(qū)金融改革的重要目標(biāo)。但是，根據(jù)英國(guó)Z/Yen集團(tuán)2015年9月的全球金融中心指數(shù)排名，上海從2014年的第16位跌至第21位。與主要國(guó)際金融中心相比，上海的優(yōu)勢(shì)在于擁有強(qiáng)健的經(jīng)濟(jì)與金融腹地以及優(yōu)越的地理位置，劣勢(shì)在于金融對(duì)外開放度、自由化程度以及業(yè)務(wù)深度較低。因此，充分利用好上海自貿(mào)區(qū)在離岸金融領(lǐng)域先行先試的政策紅利，是提升上海作為金融中心競(jìng)爭(zhēng)力的重中之重。

2. 建立上海人民幣離岸中心有利于推動(dòng)人民幣國(guó)際化進(jìn)程。境內(nèi)離岸金融中心建設(shè)與本幣國(guó)際化之間緊密相關(guān)。1986年，日本東京建立JOM離岸金融市場(chǎng)（Japan Offshore Market，簡(jiǎn)稱JOM），推動(dòng)了歐洲日元債券的發(fā)行和歐洲日元借貸業(yè)務(wù)的開展，大幅度提升了日元國(guó)際化水平。2009年，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)率先在上海等地啟動(dòng)，標(biāo)志著人民幣國(guó)際化的啟動(dòng)。2015年，上海市跨境人民幣業(yè)務(wù)結(jié)算規(guī)模達(dá)到2.7萬(wàn)億元，位居全國(guó)第一，這對(duì)于推動(dòng)人民幣成為全球主要的支付貨幣發(fā)揮了重要作用。根據(jù)中國(guó)銀行的離岸人民幣指數(shù)（BOC off-shore RMB Index，簡(jiǎn)稱ORI），2011年第四季度至2016年第一季度，ORI指數(shù)從0.32%提高至1.26%。這反映了我國(guó)境外的人民幣存量越來越多，使用渠道趨于豐富。在此背景下發(fā)展自貿(mào)區(qū)離岸金融業(yè)務(wù)，將為人民幣國(guó)際化提供更加簡(jiǎn)捷的渠道。

3. 與香港人民幣離岸中心協(xié)調(diào)發(fā)展，理順人民幣跨境流動(dòng)渠道。近年來，以香港為核心的人民幣離岸市場(chǎng)呈現(xiàn)出爆發(fā)式增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)類型不斷豐富，市場(chǎng)規(guī)模不斷增大。但是，香港離岸金融中心前期的發(fā)展在很大程度上依賴人民幣單邊升值預(yù)期。隨著人民幣貶值預(yù)期增強(qiáng)以及離岸人民幣匯率對(duì)在岸匯率影響力的提升，近期，香港人民幣存款規(guī)模有所下降。這意味著如果沒有好的的流通渠道，境內(nèi)外的資金價(jià)格差異、人民幣貸款利率和債券收益率差異、境內(nèi)外人民幣匯率差異等因素都有可能容易引發(fā)離岸市場(chǎng)人民幣流動(dòng)性的緊張。上海自貿(mào)區(qū)境內(nèi)人民幣離岸金融中心的建立一方面能夠?qū)惩赓Y金進(jìn)入境內(nèi)予以支持，發(fā)揮對(duì)境內(nèi)的帶動(dòng)作用，另一方面，有利于培育內(nèi)地資本市場(chǎng)，促進(jìn)人民幣匯率和利率的價(jià)格發(fā)現(xiàn)，理順人民幣跨境流動(dòng)渠道，彌補(bǔ)香港離岸金融中心的不足。

4. 建設(shè)上海離岸金融中心能夠提升金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。建設(shè)自貿(mào)區(qū)的最直接的目的是降低交易成本，吸引外資，提高資金利用效率。實(shí)現(xiàn)這一目的的前提條件是較高的金融開放度和較為完善的基礎(chǔ)設(shè)施。毫無(wú)疑問，自貿(mào)區(qū)的建設(shè)將使區(qū)域內(nèi)涌現(xiàn)出一批具有“兩頭離岸公司”特點(diǎn)的非居民企業(yè)，這些企業(yè)在交易過程中會(huì)帶來大量離岸資金的進(jìn)出和沉淀，需要配套的經(jīng)營(yíng)離岸結(jié)算、保險(xiǎn)、投資等業(yè)務(wù)的金融主體。2015年，我國(guó)外商投資企業(yè)同比增長(zhǎng)11.8%，達(dá)到26 575家；實(shí)際使用外資規(guī)模近8 000億元人民幣，同比增長(zhǎng)6.4%。發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)，能夠?yàn)楦嗟膰?guó)內(nèi)外企業(yè)提供便利的離岸金融服務(wù)，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造寬松的投融資環(huán)境，提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力。

四、 建設(shè)上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心的潛在風(fēng)險(xiǎn)

目前，我國(guó)外管局對(duì)大額資金的監(jiān)控主要停留在對(duì)在岸公司的出入賬頻率和金額上，相比之下，對(duì)離岸賬戶的開立和資金流動(dòng)的限制和干預(yù)較少。這一方面使得離岸賬戶的優(yōu)勢(shì)更加明顯，另一方面為金融監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定埋下了風(fēng)險(xiǎn)因素。

1. 離岸人民幣市場(chǎng)套利與套匯引發(fā)短期資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)代信用經(jīng)濟(jì)下，資本流動(dòng)性的劇烈波動(dòng)是影響全球金融體系穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的重要因素。從金融危機(jī)中資本流動(dòng)的變化特征可以看出，資本流動(dòng)過剩與資本流動(dòng)緊縮之間能夠迅速逆轉(zhuǎn)，并通過擴(kuò)散機(jī)制和傳染效應(yīng)在不同的金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)之間傳導(dǎo)，也可以通過國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際金融種渠道在國(guó)際間擴(kuò)散。Kindleberger和Aliber（2014）以17世紀(jì)至20世紀(jì)數(shù)次金融危機(jī)為研究樣本，得出結(jié)論：資產(chǎn)泡沫，經(jīng)濟(jì)過熱和跨境資本流動(dòng)之間存在著循環(huán)影響機(jī)制，當(dāng)經(jīng)濟(jì)到達(dá)明斯基時(shí)刻時(shí)，經(jīng)濟(jì)下行預(yù)期和資產(chǎn)價(jià)格下跌預(yù)期將會(huì)驅(qū)動(dòng)資本流出，引發(fā)經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩。相比于在岸人民幣，離岸市場(chǎng)不受國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門直接管控，因此，投機(jī)者很容易利用離岸和在岸價(jià)差開展人民幣流動(dòng)套利，降低貨幣政策的有效性（見圖2）。

2. 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)將面臨較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心的建立無(wú)論是對(duì)于銀行、保險(xiǎn)、證券等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)還是支付、小貸等新型互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)主體，都是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。商業(yè)銀行作為最主要的離岸金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)主體，將面臨一系列的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。自貿(mào)區(qū)離岸金融中心給商業(yè)銀行帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括：第一，利潤(rùn)來源受損風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)是存貸款利率差，自貿(mào)區(qū)離岸中心將會(huì)大大提高國(guó)內(nèi)的利率和匯率市場(chǎng)化水平，這對(duì)于商業(yè)銀行而言將是嚴(yán)峻挑戰(zhàn)；第二，利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)。自貿(mào)區(qū)因與國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)聯(lián)系密切，很容易受國(guó)際金融市場(chǎng)的影響，加之同時(shí)受區(qū)內(nèi)外利率差、國(guó)內(nèi)外匯率差的影響，價(jià)格波動(dòng)難以把握，很容易產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)；第三，業(yè)務(wù)萎縮和競(jìng)爭(zhēng)加劇風(fēng)險(xiǎn)。除了中資商業(yè)銀行自貿(mào)區(qū)離岸金融中心還將吸引一大批外資金融機(jī)構(gòu)入駐，這將間接造成商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)替代和業(yè)務(wù)萎縮。

（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。由于自貿(mào)區(qū)離岸金融業(yè)務(wù)不受境內(nèi)監(jiān)管體系監(jiān)管，在自貿(mào)區(qū)內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)的銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理的要求相對(duì)靈活，因此，銀行自身做好長(zhǎng)期規(guī)劃，理清市場(chǎng)供需狀況，控制好資產(chǎn)負(fù)債比，否則，盲目的信貸擴(kuò)張極有可能引發(fā)銀行的期限錯(cuò)配和資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，引發(fā)經(jīng)營(yíng)危機(jī)。

（3）信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行的客戶多為在境內(nèi)注冊(cè)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，但自貿(mào)區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象以注冊(cè)地在國(guó)外且資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)均不在境內(nèi)的非居民客戶為主。當(dāng)非居民客戶成為服務(wù)主體時(shí)，商業(yè)銀行發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)的概率也將隨之增加。銀行不僅會(huì)面臨較高的盡調(diào)成本，還很難真正掌握這些客戶的信用水平和履約能力，這將會(huì)導(dǎo)致銀行呆賬壞賬率的提高，引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。

（4）法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)監(jiān)管部門對(duì)于上海自貿(mào)區(qū)“一線管制，二線放開”的新型監(jiān)管模式，自貿(mào)區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行享有較高的經(jīng)營(yíng)自，金融業(yè)務(wù)免受境內(nèi)監(jiān)管的約束，這有利于金融創(chuàng)新，提升金融市場(chǎng)活躍度。但是，“放開”并不意味著合規(guī)壓力減小，相反，金融機(jī)構(gòu)還會(huì)面臨更加復(fù)雜多樣的國(guó)際習(xí)慣、國(guó)際慣例和國(guó)際條約的束縛，更容易產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。

3. 投機(jī)者利用自貿(mào)區(qū)離岸金融業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)全球金融誠(chéng)信組織（GFI）的《發(fā)展中國(guó)家非法資金流動(dòng)：2001-2010年》顯示，10年內(nèi)有約5.9萬(wàn)億美元的非法資金流出至150余個(gè)發(fā)展中國(guó)家，其中中國(guó)非法資金流出規(guī)模最大，主要流向香港、境外避稅港型離岸金融中心（如英屬維爾京群島和百慕大群島）或發(fā)達(dá)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)。上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心的建立，為犯罪販子利用人民幣離岸金融業(yè)務(wù)及監(jiān)管的灰色地帶洗錢提供了便利。從經(jīng)濟(jì)角度而言，這不僅會(huì)扭曲資源在境內(nèi)外的配置，還會(huì)提高跨境資金數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的難度，干擾中央貨幣政策的制定。

五、 基于風(fēng)險(xiǎn)防范視角的上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心路徑選擇

1. 離岸金融中心發(fā)展路徑。一般而言，離岸金融中心發(fā)展路徑可以劃分為內(nèi)外一體型、內(nèi)外分離型和避稅港型三種類型（見圖3）。內(nèi)外一體型模式即離岸市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)是一個(gè)整體，享受同等的國(guó)民待遇，資金的出入境不受限制，最為典型的是倫敦和香港；內(nèi)外分離型模式（嚴(yán)格的內(nèi)外分離型和內(nèi)外滲透型）即離岸市場(chǎng)與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)相分離，離岸交易必須通過離岸市場(chǎng)專門賬戶進(jìn)行，典型代表為紐約、東京和新加坡；避稅港型離岸金融市場(chǎng)一般位于島國(guó)地區(qū)，無(wú)實(shí)際的資金交易，僅提供簿記業(yè)務(wù)。

2. 上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心路徑選擇：從內(nèi)外分離型走向滲透型。通過本文第二部分和第三部的分析可以看出，從長(zhǎng)期看建設(shè)上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心收益大于風(fēng)險(xiǎn)，但是短期內(nèi)，可能會(huì)影響到宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)。那么，選擇何種發(fā)展路徑對(duì)于上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心的建設(shè)至關(guān)重要。

從紐約BIF和東京JOM等全球主要境內(nèi)離岸中心建設(shè)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來看，它們?cè)诔闪⒊跗诰捎脙?nèi)外分離型模式。隨著金融市場(chǎng)化程度的提升、業(yè)務(wù)體系的完善以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度的健全，才逐步向滲透型轉(zhuǎn)變。因此，鑒于風(fēng)險(xiǎn)防范的視角以及目前的實(shí)際狀況，并考慮到根據(jù)“一線放開，二線管住”原則已經(jīng)將自貿(mào)區(qū)內(nèi)外相隔離，本文認(rèn)為上海自貿(mào)區(qū)離岸金融中心建設(shè)初期應(yīng)選擇內(nèi)外分離型模式。長(zhǎng)期來看，隨著資本項(xiàng)目開放度的提升，國(guó)內(nèi)利率和匯率市場(chǎng)化程度的提高以及相關(guān)監(jiān)管體系的完善，可將上海自貿(mào)區(qū)離岸中心從內(nèi)外分離型向滲透型轉(zhuǎn)型。

六、 總結(jié)

人民幣離岸金融中心是上海自貿(mào)區(qū)金融改革的重要方向，對(duì)于上海國(guó)際金融中心建設(shè)、加速人民幣國(guó)際化進(jìn)程、理順境內(nèi)外人民幣流通渠道以及提高金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力具有重要的意義。但是，上海人民幣離岸金融中心的建設(shè)也存在著一系列的風(fēng)險(xiǎn)。例如，套利與套匯引發(fā)短期資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)將面臨較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，投機(jī)者利用自貿(mào)區(qū)離岸金融業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)等?？紤]到我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展現(xiàn)狀以及便于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)隔離，并綜合美國(guó)和日本的境內(nèi)離岸金融市場(chǎng)發(fā)展的歷史經(jīng)驗(yàn)，本文提出在成立之初上海人民幣離岸金融中心應(yīng)采取嚴(yán)格的內(nèi)外分離型模式，隨著境內(nèi)資本項(xiàng)目開放程度的提升，再逐漸向滲透型模式轉(zhuǎn)變。

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