合同合規(guī)管理方案精選(九篇)

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第1篇：合同合規(guī)管理方案范文

經(jīng)部領(lǐng)導(dǎo)審定，現(xiàn)將《省級(jí)土地利用總體規(guī)劃會(huì)審辦法》、《各類用地報(bào)批會(huì)審辦法》和《土地估價(jià)結(jié)果確認(rèn)及處置方案會(huì)審辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

省級(jí)土地利用總體規(guī)劃會(huì)審辦法

根據(jù)《土地管理法》和《國土資源部工作規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，為加強(qiáng)省級(jí)土地利用總體規(guī)劃（以下簡稱規(guī)劃）的審批管理，提高審批工作的質(zhì)量和效率，制定本辦法。

一、會(huì)審組織

會(huì)審工作由部領(lǐng)導(dǎo)主持，規(guī)劃司負(fù)責(zé)具體組織工作，會(huì)審單位包括辦公廳、政策法規(guī)司、規(guī)劃司、耕地保護(hù)司、地籍管理司、土地利用管理司、礦產(chǎn)開發(fā)管理司、地質(zhì)環(huán)境司、執(zhí)法監(jiān)察局。

二、審查依據(jù)

（一）黨和國家有關(guān)土地利用與管理的各項(xiàng)方針、政策；

（二）《土地管理法》等現(xiàn)行法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)；

（三）國家國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“九五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要；

（四）全國土地利用總體規(guī)劃綱要；地質(zhì)環(huán)境保護(hù)“九五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景規(guī)劃目標(biāo)及礦山勘察和開發(fā)有關(guān)規(guī)定；

（五）土地利用現(xiàn)狀調(diào)查、變更調(diào)查及其他調(diào)查資料；

（六）?。▍^(qū)、市）自然、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)條件。

三、審點(diǎn)

（一）規(guī)劃指導(dǎo)思想。規(guī)劃是否體現(xiàn)了切實(shí)保護(hù)耕地、嚴(yán)格控制各類建設(shè)用地、促進(jìn)土地資源可持續(xù)利用和提高土地利用社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、生態(tài)綜合效益的要求。

（二）規(guī)劃目標(biāo)和方針。規(guī)劃是否體現(xiàn)了耕地總量動(dòng)態(tài)平衡、土地集約利用和優(yōu)化配置的要求，是否落實(shí)了上級(jí)下達(dá)的土地利用主要規(guī)劃指標(biāo)，是否符合國家和?。▍^(qū)、市）國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的要求。

（三）土地利用結(jié)構(gòu)與布局調(diào)整。土地利用結(jié)構(gòu)調(diào)整依據(jù)是否充分，分區(qū)和布局是否科學(xué)合理，重點(diǎn)項(xiàng)目用地是否有保障，土地開發(fā)、復(fù)墾、整理安排是否合理、可行。

（四）規(guī)劃協(xié)調(diào)情況。城市總體規(guī)劃、村莊和集鎮(zhèn)規(guī)劃是否與土地利用總體規(guī)劃相銜接，建設(shè)用地規(guī)模是否控制在土地利用總體規(guī)劃確定的城鎮(zhèn)和村莊、集鎮(zhèn)建設(shè)用地規(guī)模范圍內(nèi)，非農(nóng)業(yè)建設(shè)占用耕地指標(biāo)分解和各類非農(nóng)業(yè)建設(shè)用地總規(guī)模是否銜接到位。

（五）規(guī)劃的實(shí)施。實(shí)施措施是否體現(xiàn)了用途管制的要求，是否切實(shí)可行。

（六）規(guī)劃文本、說明和專題的內(nèi)容是否符合要求，規(guī)劃圖內(nèi)容是否全面及編繪方法是否正確。

（七）規(guī)劃采用的土地利用現(xiàn)狀調(diào)查及其他基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是否翔實(shí)、可靠。

四、審查程序與時(shí)限

（一）受理與送審

規(guī)劃司在收到辦公廳轉(zhuǎn)交的國務(wù)院批轉(zhuǎn)的規(guī)劃報(bào)件后，分送部內(nèi)各會(huì)審單位審查，同時(shí)送國務(wù)院有關(guān)部門和部高咨中心、土地勘測規(guī)劃院及有關(guān)單位征求意見。

（二）審查

會(huì)審單位應(yīng)根據(jù)審查要求和本部門職責(zé)，分別審查有關(guān)內(nèi)容，提出審查意見。國務(wù)院有關(guān)部門和部內(nèi)各司局、高咨中心、土地勘測規(guī)劃院等單位的意見提交規(guī)劃司進(jìn)行綜合。審查和征求意見的時(shí)限為兩周。

（三）會(huì)審

規(guī)劃司應(yīng)于第三周內(nèi)負(fù)責(zé)規(guī)劃會(huì)審會(huì)議的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，會(huì)審會(huì)議由部領(lǐng)導(dǎo)主持。會(huì)審會(huì)議前應(yīng)綜合各方面意見，并提出規(guī)劃司傾向意見。會(huì)審會(huì)議應(yīng)對(duì)規(guī)劃進(jìn)行全面、公正、客觀的評(píng)價(jià)，并提出同意批準(zhǔn)、原則批準(zhǔn)、不批準(zhǔn)的意見。

送審規(guī)劃相對(duì)集中時(shí)，可以幾個(gè)規(guī)劃合并召開一次會(huì)審會(huì)議。

（四）報(bào)批

規(guī)劃司應(yīng)于會(huì)審會(huì)議后一周內(nèi)，根據(jù)會(huì)審意見完成規(guī)劃綜合審查意見和批復(fù)代擬稿的起草，經(jīng)部領(lǐng)導(dǎo)審簽后，報(bào)國務(wù)院。

五、其他規(guī)定

（一）報(bào)國務(wù)院審批的城市土地利用總體規(guī)劃的會(huì)審參照本辦法執(zhí)行。

（二）本辦法自之日起施行。

各類用地報(bào)批會(huì)審辦法

根據(jù)《土地管理法》和《國土資源部工作規(guī)則》，為加強(qiáng)各類用地審查，嚴(yán)格控制非農(nóng)業(yè)建設(shè)占用耕地，保證依法、科學(xué)、集約、規(guī)范用地，特制定本辦法。

一、會(huì)審組織

會(huì)審工作由部領(lǐng)導(dǎo)主持。參與會(huì)審單位包括辦公廳、政策法規(guī)司、規(guī)劃司、耕地保護(hù)司、地籍管理司、土地利用管理司、礦產(chǎn)開發(fā)管理司、地質(zhì)環(huán)境司、執(zhí)法監(jiān)察局。

凡涉及農(nóng)地轉(zhuǎn)用、土地征用、農(nóng)地開發(fā)的會(huì)審準(zhǔn)備工作由耕地保護(hù)司牽頭組織和協(xié)調(diào)。凡不涉及農(nóng)地轉(zhuǎn)用、土地征用、農(nóng)地開發(fā)的會(huì)審準(zhǔn)備工作由土地利用管理司牽頭組織和協(xié)調(diào)。

二、會(huì)審范圍

需報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)的各類用地的審查報(bào)批工作。

三、審查依據(jù)

會(huì)審工作依據(jù)為：土地管理法律、法規(guī)和有關(guān)政策、土地利用現(xiàn)狀調(diào)查、變更調(diào)查有關(guān)資料、國家產(chǎn)業(yè)政策、土地利用總體規(guī)劃和年度計(jì)劃及有關(guān)技術(shù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)；遵循統(tǒng)一效能、協(xié)作配合、各司其職、各負(fù)其責(zé)的原則進(jìn)行。

四、審查內(nèi)容

（一）用地是否在項(xiàng)目立項(xiàng)前經(jīng)過預(yù)審，并有《用地預(yù)審報(bào)告書》。沒有預(yù)審的，項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策。

（二）農(nóng)地轉(zhuǎn)用、土地利用是否符合土地利用總體規(guī)劃，是否列入土地利用年度計(jì)劃。

（三）供地方式是否符合國家法律規(guī)定和有關(guān)政策，用地面積是否符合建設(shè)用地定額指標(biāo)，是否合理和節(jié)約。

（四）征地補(bǔ)償安置方案、耕地占補(bǔ)平衡措施是否可行、是否已經(jīng)落實(shí)或能夠落實(shí)。

（五）劃撥用地方式是否符合《劃撥供地目錄》，有償用地方式是否符合國家法律規(guī)定的有關(guān)政策，出讓用地的出讓方案是否符合規(guī)定。

（六）土地權(quán)屬、地類面積是否清楚。

（七）適用法律和有關(guān)規(guī)定是否正確，是否存在違法行為。

（八）是否涉及礦產(chǎn)開發(fā)和地質(zhì)環(huán)境問題。

各有關(guān)司局按照各自職責(zé)負(fù)責(zé)對(duì)上述審查內(nèi)容提出意見。

五、會(huì)審程序與時(shí)限

（一）受理與送審

由辦公廳統(tǒng)一接收?qǐng)?bào)批用地的資料、圖件，轉(zhuǎn)牽頭單位進(jìn)行登記，并對(duì)資料是否齊全進(jìn)行初審。材料齊全的，在2個(gè)工作日內(nèi)分送有關(guān)司局；材料不齊全的，在2個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)請(qǐng)辦公廳向報(bào)批單位及時(shí)提出在規(guī)定期限內(nèi)補(bǔ)全；逾期不通知，視為受理。

（二）審查

有關(guān)司局在收到牽頭單位送審的《××××會(huì)審表》及有關(guān)資料后，應(yīng)在8個(gè)工作日內(nèi)按各自的職責(zé)提出書面審查意見，送牽頭單位匯總。

（三）匯總

牽頭單位在匯總各有關(guān)司局和有關(guān)部委意見的基礎(chǔ)上，在10個(gè)工作日內(nèi)起草《××××審查意見》報(bào)部會(huì)審。審查意見要綜合反映有關(guān)司局的意見。

（四）會(huì)審

部不定期召開會(huì)審會(huì)議研究《××××審查意見》。會(huì)議由部領(lǐng)導(dǎo)主持，由牽頭單位負(fù)責(zé)會(huì)議的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。各有關(guān)司局和辦公廳負(fù)責(zé)人及有關(guān)工作人員參加。會(huì)前，審查意見要分送到會(huì)的有關(guān)司（局、廳）負(fù)責(zé)人。

（五）報(bào)批

《××××審查意見》經(jīng)部會(huì)審會(huì)議集體會(huì)審后，由牽頭單位根據(jù)部領(lǐng)導(dǎo)決定的意見負(fù)責(zé)修改，在會(huì)審會(huì)議后的4個(gè)工作日內(nèi)形成正式審查報(bào)告，報(bào)部領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)上報(bào)國務(wù)院。

對(duì)規(guī)模小、情況簡單的用地，經(jīng)各有關(guān)司局審查，符合報(bào)批條件的，也可由牽頭單位直接起草審查報(bào)告，報(bào)部領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)上報(bào)國務(wù)院，但上報(bào)后要在部會(huì)審會(huì)議上通報(bào)。

（六）發(fā)文

用地報(bào)批件經(jīng)國務(wù)院正式批準(zhǔn)后，由牽頭單位負(fù)責(zé)在2個(gè)工作日內(nèi)辦理批復(fù)文件并分送有關(guān)部門和部內(nèi)有關(guān)司（局、廳）。

六、其他規(guī)定

（一）需聽取匯報(bào)或赴現(xiàn)場踏察的用地，經(jīng)主管部領(lǐng)導(dǎo)同意，由牽頭單位負(fù)責(zé)組織進(jìn)行。

（二）需征求國務(wù)院有關(guān)部門意見的，由牽頭單位負(fù)責(zé)在收件后及時(shí)辦文送有關(guān)部門，要求在規(guī)定的期限內(nèi)反饋意見。如出現(xiàn)意見分歧，牽頭單位會(huì)同有關(guān)司局負(fù)責(zé)做協(xié)調(diào)工作。

（三）用地審查報(bào)告上報(bào)國務(wù)院后，由牽頭單位負(fù)責(zé)與國務(wù)院辦公廳的聯(lián)系工作。

（四）本辦法于1999年1月1日起施行。

土地估價(jià)結(jié)果確認(rèn)及處置方案會(huì)審辦法

根據(jù)《土地管理法》和國土資源部“三定”方案，為了適應(yīng)機(jī)構(gòu)改革的新形勢，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變工作職能，提高土地估價(jià)結(jié)果和處置方案審批工作的質(zhì)量和效率，特制定本辦法。

一、會(huì)審組織

會(huì)審工作由部領(lǐng)導(dǎo)主持，土地利用管理司負(fù)責(zé)具體組織工作，會(huì)審單位為：辦公廳、政策法規(guī)司、耕地保護(hù)司、地籍管理司、土地利用管理司、執(zhí)法監(jiān)察局。

二、會(huì)審范圍

國務(wù)院或國務(wù)院授權(quán)部門批準(zhǔn)設(shè)立的公司和企業(yè)集團(tuán)，以及境外上市的國有企業(yè)改制過程中涉及的土地估價(jià)結(jié)果確認(rèn)及處置方案的審批。

三、審查依據(jù)

（一）有關(guān)土地、房屋、資產(chǎn)、城市規(guī)劃等管理的法律；

（二）國家有關(guān)權(quán)屬、估價(jià)、用地等行政法規(guī)、部門規(guī)章和地方性法規(guī)；

（三）有關(guān)土地評(píng)估、處置的規(guī)范性文件和技術(shù)規(guī)程；

（四）報(bào)批文件、估價(jià)報(bào)告及附件等規(guī)范格式和標(biāo)準(zhǔn)。

四、審查內(nèi)容

（一）報(bào)批文件及相關(guān)材料是否齊備；

（二）估價(jià)報(bào)告的合法性、格式的規(guī)范性、評(píng)估依據(jù)和方法的合理性；

（三）待估宗地來源的合法性、宗地權(quán)屬的合法性（權(quán)屬證明、位置、面積、四至、登記現(xiàn)狀）；

（四）待估宗地的使用現(xiàn)狀和評(píng)估設(shè)定用途；

（五）待估宗地的實(shí)際開發(fā)程度和設(shè)定開發(fā)程度；

（六）評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性；

（七）處置方案的合法性和可行性；

（八）處置范圍的準(zhǔn)確性；

（九）處置價(jià)格；

（十）其他合法的審查內(nèi)容。

五、會(huì)審程序與時(shí)限

（一）受理與送審

辦公廳收到有關(guān)文件和材料后批轉(zhuǎn)土地利用管理司負(fù)責(zé)辦理，土地利用管理司首先檢查申報(bào)材料和申報(bào)手續(xù)是否齊全完備，如申報(bào)材料和手續(xù)齊備，正式受理，將有關(guān)土地權(quán)屬材料送地籍管理司進(jìn)行土地權(quán)屬審查；如申報(bào)材料和手續(xù)不完備，在3個(gè)工作日內(nèi)轉(zhuǎn)請(qǐng)辦公廳通知申請(qǐng)單位補(bǔ)報(bào)材料、補(bǔ)辦手續(xù)。逾期不通知，視為受理。

（二）審查

地籍管理司在收到土地利用司轉(zhuǎn)來的有關(guān)材料后，應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)提出權(quán)屬審查意見交土地利用管理司；同時(shí)，土地利用管理司組織對(duì)土地估價(jià)結(jié)果及處置方案進(jìn)行審查，并根據(jù)確認(rèn)和處置的有關(guān)規(guī)定和辦文制度，在8個(gè)工作日內(nèi)將土地權(quán)屬、土地價(jià)格和處置方案的審查意見匯總，形成總的審查意見和初步結(jié)論。

（三）會(huì)審

土地利用管理司完成上述工作后，在第9個(gè)工作日內(nèi)報(bào)請(qǐng)會(huì)審。會(huì)審會(huì)議由部領(lǐng)導(dǎo)主持。有關(guān)會(huì)審單位負(fù)責(zé)人參加，對(duì)土地估價(jià)結(jié)果及處置方案進(jìn)行審定，對(duì)土地估價(jià)結(jié)果作出予以確認(rèn)或不予確認(rèn)的決定，對(duì)處置方案作出同意或不同意的決定；或根據(jù)具體情況作出補(bǔ)充材料、修改報(bào)告、重新報(bào)批、再行會(huì)審等其他決定。

（四）批復(fù)

根據(jù)會(huì)審決議，同意確認(rèn)和處置方案的，由土地利用管理司負(fù)責(zé)辦文批復(fù)；不予確認(rèn)和處置的，土地利用管理司負(fù)責(zé)將有關(guān)補(bǔ)充材料、修改報(bào)告、重新報(bào)批、再行會(huì)審等決定轉(zhuǎn)辦公廳，由辦公廳將有關(guān)材料退回申請(qǐng)單位。會(huì)審決議和有關(guān)材料存檔、備查。

六、其他規(guī)定

（一）土地估價(jià)結(jié)果確認(rèn)及處置方案的審批從正式受理到辦文批復(fù)一般應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)完成。

第2篇：合同合規(guī)管理方案范文

關(guān)鍵詞：合規(guī)管理；企業(yè)管理體系；風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)清單；內(nèi)控管理

一、引言

從宏觀角度來看，當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展正經(jīng)歷著快速的變化，在不斷變化的過程中，企業(yè)為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控水平需適時(shí)優(yōu)化內(nèi)部管理體系，在融合管理體系與合規(guī)管理期間，管理人員應(yīng)主動(dòng)找出其內(nèi)部生成的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，在精準(zhǔn)識(shí)別后設(shè)計(jì)出良好的應(yīng)對(duì)策略，從而促進(jìn)企業(yè)的整體發(fā)展。

二、合規(guī)管理的主要內(nèi)容

其一，企業(yè)管理人員在開展合規(guī)管理時(shí)，其應(yīng)嚴(yán)格遵循協(xié)調(diào)性原則、專業(yè)性原則、公正性原則、客觀性原則與獨(dú)立性原則等。由于合規(guī)管理為企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要組成，在進(jìn)行合規(guī)管理期間要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的事前控制，在監(jiān)管層面帶有極強(qiáng)的功能屬性，采用此管理方式也符合企業(yè)管理中的內(nèi)生性要求。運(yùn)用合規(guī)管理時(shí)要增強(qiáng)監(jiān)督水準(zhǔn)，監(jiān)管目標(biāo)要與項(xiàng)目完成的目標(biāo)保持一致，且該項(xiàng)管理帶有全覆蓋屬性，其內(nèi)部的各項(xiàng)措施會(huì)應(yīng)用到企業(yè)全過程的管理活動(dòng)中。其二，在實(shí)行合規(guī)管理的過程中企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)需與其內(nèi)部規(guī)則保持一致，此管理內(nèi)容中的多種手段都要遵從于企業(yè)適用的法律法規(guī)，即管理措施需與目標(biāo)連用。針對(duì)合規(guī)管理系統(tǒng)來說，其擁有獨(dú)立的監(jiān)督流程與工作內(nèi)容，其無論在內(nèi)容上還是形式上都要遵從于行業(yè)特定的法律法規(guī)。其三，合規(guī)管理中還存有不同形式的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)主要針對(duì)的是管理或工作人員在執(zhí)業(yè)過程中或經(jīng)營管理中違反法律法規(guī)的行為，會(huì)給企業(yè)的聲譽(yù)與財(cái)產(chǎn)帶去極大損失。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中的主要內(nèi)容為管理風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)，其外在表現(xiàn)中的風(fēng)險(xiǎn)誘因多源自信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)合規(guī)管理中的核心理念為合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、主動(dòng)合規(guī)、全員合規(guī)及合規(guī)要從管理層做起。

三、合規(guī)管理進(jìn)入企業(yè)管理體系的必要性

（一）確認(rèn)管理體系與合規(guī)管理的關(guān)系

企業(yè)內(nèi)部管理可帶有多種方式，如審計(jì)、紀(jì)委監(jiān)察、法律管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等，而合規(guī)管理也屬其治理的重要方式。雖然企業(yè)管理中的各項(xiàng)內(nèi)容帶有不同側(cè)重，但其仍然帶有許多的共同點(diǎn)，即預(yù)防、處置管理制度中的多重風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于企業(yè)內(nèi)部管理來說，合規(guī)管理屬于底線管理，其依靠的主要方式為制度與流程，也就是說，在開展合規(guī)管理期間，其內(nèi)部員工需嚴(yán)格遵守職業(yè)道德、內(nèi)部規(guī)章、法律法規(guī)等。針對(duì)企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理來說，從本質(zhì)上看是應(yīng)對(duì)與預(yù)測相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并將多項(xiàng)監(jiān)督與制衡要求放置到業(yè)務(wù)管理流程與系統(tǒng)中。企業(yè)在進(jìn)行法律管理期間，管理人員應(yīng)將法律風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)作基本手段，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理效率為根本性目標(biāo)，運(yùn)用多項(xiàng)法律條款來保障企業(yè)的順利運(yùn)行，因而合規(guī)管理與企業(yè)管理系統(tǒng)的融合極有必要。

（二）增強(qiáng)企業(yè)管理的規(guī)劃性

企業(yè)內(nèi)部防控風(fēng)險(xiǎn)最為重要的系統(tǒng)屬內(nèi)控體系，其在管理上要耗費(fèi)的時(shí)間較長，且規(guī)模極大，因而將合規(guī)管理加入其管理體系內(nèi)可提升企業(yè)管理的規(guī)劃性。企業(yè)管理體系在與合規(guī)管控相融合的過程中，若想真正發(fā)揮作用，需精準(zhǔn)結(jié)合其內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程，二者在完成融合以后，企業(yè)不只有內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，還在合規(guī)管理維度上存有風(fēng)險(xiǎn)，繼而使風(fēng)險(xiǎn)管理成為其內(nèi)部管理的重點(diǎn)內(nèi)容，利用各項(xiàng)改進(jìn)措施同時(shí)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的防控水準(zhǔn)，因此，借助二者的高度融合有助于實(shí)現(xiàn)企業(yè)合規(guī)管理與風(fēng)控內(nèi)控的一體化。

（三）更好地掌握企業(yè)內(nèi)部管理的重點(diǎn)

首先，在開展企業(yè)管理體系與合規(guī)管理融合的過程中，管理人員需確認(rèn)此類融合的基本原則，其與風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)的管理體系要變得更為高效、簡潔、適用，完美融合推進(jìn)與部署兩項(xiàng)管理體系，在此原則的領(lǐng)導(dǎo)下，企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)需借助與合規(guī)管理的融合，全面改進(jìn)信息管理系統(tǒng)、文檔、各項(xiàng)管理要素與制度的運(yùn)用水平。其次，利用兩種制度的高效融合還能及時(shí)刪減、增補(bǔ)、合并各項(xiàng)管理系統(tǒng)中的各項(xiàng)內(nèi)容，在制度層面確認(rèn)全新的管理系統(tǒng)，借助其優(yōu)化后的措施來發(fā)揮與保障其內(nèi)部機(jī)制的主要作用。最后，兩種不同類型的管理制度在有效融合后還能加快其內(nèi)部信息系統(tǒng)的改造工作，具體來說，各項(xiàng)管理制度或法律法規(guī)中會(huì)涉及到諸多龐雜的字段，若采用人工輸入或管理難以保證該系統(tǒng)的正常運(yùn)行，而現(xiàn)代合規(guī)管理與管理體系中帶有極強(qiáng)的信息化特征，可借助先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)來完成系統(tǒng)的改造與建設(shè)。管理人員在運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)期間會(huì)全面梳理合規(guī)管理與內(nèi)控制度中的各項(xiàng)措施與需求，將業(yè)務(wù)流程與信息文檔巧妙融入在管理系統(tǒng)內(nèi)，因而借用兩類管理系統(tǒng)的融合可切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的管理效果。

四、企業(yè)管理開展合規(guī)管理時(shí)遇到的問題

通常來講，企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)管理包含檔案管理、項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、合同管理與招投標(biāo)管理等，在合規(guī)管理與管理體系開展融合時(shí)，企業(yè)會(huì)進(jìn)行一定的內(nèi)控測試、審計(jì)與巡查，在查詢期間常會(huì)因融合問題而出現(xiàn)多種不合規(guī)現(xiàn)象，企業(yè)管理人員需借助該現(xiàn)象而看到本質(zhì)，切實(shí)改進(jìn)各項(xiàng)融合問題。

（一）管理意識(shí)

從管理意識(shí)上看，企業(yè)管理者可將不合規(guī)事件歸為客觀因素與主觀因素，其在生產(chǎn)部分部件的過程中若其受自然災(zāi)害影響而出現(xiàn)不良現(xiàn)象，其為帶有客觀性質(zhì)的不合規(guī)事件，企業(yè)在進(jìn)行發(fā)展與管理期間只能盡量降低客觀因素帶去的影響；若執(zhí)行者在開展某些項(xiàng)目建設(shè)時(shí)有意違規(guī)，則該行為會(huì)帶有極強(qiáng)的主觀要素，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的正常管理與發(fā)展。

（二）管理流程

針對(duì)企業(yè)內(nèi)部的管理流程而言，不合規(guī)現(xiàn)象多出現(xiàn)在設(shè)計(jì)層面與執(zhí)行層面，具體來說，部分不合規(guī)現(xiàn)象在于合規(guī)管理與管理體系在融合期間，其頂層設(shè)計(jì)并不合理，既與實(shí)際相脫節(jié)，又與當(dāng)前的實(shí)際工作要求不符，借助不完善的制度與流程來影響各項(xiàng)措施執(zhí)行的合理性。同時(shí)，在企業(yè)的執(zhí)行層面也會(huì)出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，比如，在某工程項(xiàng)目建設(shè)中部分管理人員因縮減環(huán)節(jié)或趕工期在執(zhí)行時(shí)規(guī)避某些程序，部分工程可能存有邊建邊補(bǔ)手續(xù)或未批先建的情況，針對(duì)合同的簽署也存有滯后現(xiàn)象，嚴(yán)重影響工程項(xiàng)目的正常建設(shè)流程，因此，企業(yè)管理體系在與合規(guī)管理融合期間也存有管理流程問題。

（三）管理要素

依照管理要素而言，企業(yè)管理者主要將其分成無實(shí)施證據(jù)與有實(shí)施證據(jù)，一般來講，在開展合規(guī)測試的過程中，管理人員需詳細(xì)查看其是否帶有執(zhí)行痕跡、實(shí)施證據(jù)，若某項(xiàng)業(yè)務(wù)在開展期間其完成了企業(yè)內(nèi)部的主體內(nèi)容，未能留下痕跡或?qū)嵤┳C據(jù)，則該行為也屬不合規(guī)事件。比如，當(dāng)前多數(shù)企業(yè)都制定了與合同管理相關(guān)的實(shí)施細(xì)則，在該細(xì)則中明確規(guī)定了臺(tái)賬登記的基本要求，若合同經(jīng)辦人在完成合同章的使用后沒能立即登記，該行為也在不合規(guī)的范疇中。在探尋合規(guī)管理問題生成的原因時(shí)，企業(yè)管理人員發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部出現(xiàn)的各項(xiàng)問題，如內(nèi)部管控制度不健全、對(duì)合規(guī)管理的原則較模糊、應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力較弱及缺少必要的監(jiān)督制度等，因此，要加快管理體系與合規(guī)管理的融合速度，利用更為完善的管理理念來提升企業(yè)運(yùn)行水準(zhǔn)。

五、優(yōu)化企業(yè)管理體系與合規(guī)管理相融合的有效措施

（一）合理加強(qiáng)內(nèi)控管理

在開展內(nèi)部控制的過程中，企業(yè)管理人員應(yīng)科學(xué)梳理合規(guī)后生成的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其內(nèi)部要素實(shí)行科學(xué)管控。具體來說，以石油化工企業(yè)為例，在完成合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部管理體系的融合后，管理者依據(jù)該企業(yè)發(fā)展的實(shí)際狀況，對(duì)其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與流程進(jìn)行了針對(duì)性管控。針對(duì)合規(guī)后的風(fēng)險(xiǎn)來說，此類企業(yè)正面臨多項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，如員工健康安全、環(huán)境保護(hù)、信息安全、國際制裁、出口管制、反洗錢、產(chǎn)品的質(zhì)量責(zé)任、企業(yè)的資產(chǎn)利用、反不正當(dāng)競爭、反商業(yè)賄賂與反利益沖突等。管理人員要根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中的各項(xiàng)內(nèi)容，科學(xué)梳理其可能生成的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，將其內(nèi)部衍生的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)一一羅列出來，如商業(yè)賄賂、環(huán)境污染、出口管制與國際制裁等風(fēng)險(xiǎn)，再通過適宜的討論與研究，找出更具針對(duì)性的管控措施，在降低其各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提升企業(yè)的整體管理水準(zhǔn)。此外，在詳細(xì)分解與分析內(nèi)部控制中的各項(xiàng)管理要素時(shí)，要精準(zhǔn)掌握其內(nèi)部的工作內(nèi)容，對(duì)于管理要素的分解要足夠細(xì)化，通過針對(duì)性的管理指標(biāo)，提升內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的管理效果。一般來講，在描述控制點(diǎn)時(shí)，要制定出詳盡的控制措施與具體控制內(nèi)容；而在分化風(fēng)險(xiǎn)描述期間則要全方位呈現(xiàn)企業(yè)遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)、表現(xiàn)形式與風(fēng)險(xiǎn)生成的后果等；在對(duì)待內(nèi)部控制目標(biāo)的過程中，管理人員可架構(gòu)出精準(zhǔn)的管理目標(biāo)，其目標(biāo)要與該企業(yè)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顟B(tài)相符；針對(duì)內(nèi)控矩陣的業(yè)務(wù)流程來說，需在特定的系統(tǒng)內(nèi)將業(yè)務(wù)流程的所有名稱都呈現(xiàn)出來。在了解與掌握內(nèi)控矩陣多項(xiàng)管理要素后，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制將更具針對(duì)性。

（二）設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)清單

企業(yè)管理人員在確認(rèn)其內(nèi)部的各項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以后，要將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要內(nèi)容錄入企業(yè)管理系統(tǒng)中。一方面，在編撰合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單的過程中，企業(yè)管理人員要將風(fēng)險(xiǎn)清單中的內(nèi)容與其衍生出的關(guān)鍵要素相結(jié)合，即設(shè)置與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單有關(guān)的表格，其主要內(nèi)容需涵蓋合規(guī)中的控制點(diǎn)、主要的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)后的控制目標(biāo)描述等，在掌握多項(xiàng)管理要素后，該清單內(nèi)容的編制將更為合理、科學(xué)。通常來講，企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)的主要流程多為內(nèi)部控制，其主要內(nèi)容還沒有觸發(fā)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與法律法規(guī)要求。由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的多數(shù)內(nèi)容屬外部風(fēng)險(xiǎn)，管理人員需羅列出其可能觸發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并指出與其對(duì)應(yīng)的監(jiān)管與法律法規(guī)要求，繼而更好地完成合規(guī)管理工作。在設(shè)置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單的過程中，在其內(nèi)部表格中需添加相應(yīng)的合規(guī)義務(wù)[1]。另一方面，企業(yè)內(nèi)控流程在與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的融入期間，管理人員不必設(shè)置專門的合規(guī)業(yè)務(wù)流程，若當(dāng)前內(nèi)控流程難以覆蓋多重風(fēng)險(xiǎn)管理，比如，部分企業(yè)的內(nèi)控流程并不存在反壟斷業(yè)務(wù)，可當(dāng)作個(gè)案將其編撰到合規(guī)控制流程中，在將其當(dāng)作內(nèi)控流程的說明與補(bǔ)充后，豐富企業(yè)內(nèi)控流程的各項(xiàng)內(nèi)容。

（三）改進(jìn)內(nèi)控設(shè)計(jì)計(jì)劃

其一，在改造內(nèi)控設(shè)計(jì)計(jì)劃前，管理人員應(yīng)精準(zhǔn)找出企業(yè)管理體系與合規(guī)管理相融合的核心內(nèi)容，要詳細(xì)比對(duì)企業(yè)管理體系中各項(xiàng)要素與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單中的各項(xiàng)內(nèi)容，如業(yè)務(wù)流程、各項(xiàng)業(yè)務(wù)名稱等。在進(jìn)行研究與調(diào)查的過程中，要對(duì)可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行科學(xué)整理，并查出其對(duì)應(yīng)的內(nèi)控流程，利用適宜的手段來完成優(yōu)化工作，可起到降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。比如，在某供應(yīng)鏈企業(yè)中，其內(nèi)部管理人員在經(jīng)過詳細(xì)調(diào)查后，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制系統(tǒng)中存有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在經(jīng)過管理系統(tǒng)與合規(guī)管理的融合后，給其管理體系帶去了諸多風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部人員在發(fā)現(xiàn)了內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)后，其找出了對(duì)應(yīng)性的業(yè)務(wù)流程與內(nèi)容，通過及時(shí)優(yōu)化在降低了企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，提升了內(nèi)控管理制度的科學(xué)性。其二，通過對(duì)內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的了解，企業(yè)管理人員應(yīng)開展必要的內(nèi)控設(shè)計(jì)方案，比如，其可高效融合內(nèi)控矩陣與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單的表格，將兩項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行科學(xué)的整合與優(yōu)化。具體來說，為保障合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制力度，管理者可在矩陣表格內(nèi)設(shè)立與當(dāng)前企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的合規(guī)義務(wù)，即要求業(yè)務(wù)控制點(diǎn)需遵守有關(guān)的監(jiān)管要求與法律法規(guī)內(nèi)容；在描述控制目標(biāo)的過程中要增加與之對(duì)應(yīng)的合規(guī)目標(biāo)表述；針對(duì)內(nèi)控管理中的風(fēng)險(xiǎn)描述，工作人員需適當(dāng)增添與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)且出現(xiàn)違規(guī)后果類的內(nèi)容；且在內(nèi)控管理中的控制點(diǎn)描述中詳細(xì)闡述與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的有效的合規(guī)管理措施。在完成多項(xiàng)內(nèi)容的改造后，企業(yè)管理人員需高效融合兩類管理系統(tǒng)中的文檔內(nèi)容，給此后的管理體系融合奠定更為堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（四）設(shè)置系統(tǒng)性評(píng)估

企業(yè)管理人員借助內(nèi)部管理體系與合規(guī)管理的巧妙融合，還需進(jìn)一步優(yōu)化自身的內(nèi)部控制體系，要適時(shí)開展管理體系管理內(nèi)容的系統(tǒng)性評(píng)估，及時(shí)測試各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性。針對(duì)評(píng)估與測試工作的主要內(nèi)容，管理人員需保證該系統(tǒng)帶有可操作性、有效性、及時(shí)性與完整性等，在要求上進(jìn)一步弱化管理形態(tài)，注重二者融合的實(shí)質(zhì)，繼而使合規(guī)管理與管理體系的融合更具效果。與此同時(shí)，為全面增強(qiáng)系統(tǒng)性評(píng)估的準(zhǔn)確性，企業(yè)管理人員還可利用與此風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)來共同完成測試與評(píng)估工作，依照評(píng)估意見或建議切實(shí)改進(jìn)企業(yè)管理系統(tǒng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，使管理體系中的內(nèi)容與風(fēng)險(xiǎn)管理要求相符，有效化解與防范企業(yè)可能存有的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，利用多項(xiàng)積累性措施提升其整體發(fā)展水平，使其發(fā)展愈加穩(wěn)定，因此，通過合規(guī)管理與內(nèi)部管理體系的高效融合，使其內(nèi)部治理體系得到持續(xù)性優(yōu)化，切實(shí)改進(jìn)治理能力，提升企業(yè)整體的管理水準(zhǔn)。

（五）創(chuàng)新管理方式

企業(yè)管理體系在與合規(guī)管理融合的過程中，應(yīng)不斷創(chuàng)新自身思維與管理方式，部分管理人員在執(zhí)行某項(xiàng)任務(wù)時(shí)因擔(dān)心不合規(guī)而消極怠工，此行為不但不符合合規(guī)管理的根本性內(nèi)容，也無助于管理效率的提升，因而若想同時(shí)實(shí)現(xiàn)“辦事不違規(guī)”目標(biāo)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)與管理人員牽頭，設(shè)置良性的頭腦風(fēng)暴，借助創(chuàng)新性思維解決工作中的多項(xiàng)實(shí)際問題，使管理工作的主要切入點(diǎn)變?yōu)榉治鰡栴}、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題，通過問題的解決來逐步優(yōu)化內(nèi)部管理系統(tǒng)。同時(shí)，企業(yè)管理人員還需精準(zhǔn)地分析與探索出各項(xiàng)規(guī)章制度的隱含內(nèi)容，在保證不觸碰紅線的基礎(chǔ)上查找出業(yè)務(wù)革新的新途徑，繼而搭建起一道應(yīng)急通道。在制定各項(xiàng)內(nèi)部管理措施的過程中企業(yè)管理人員需詳細(xì)分析經(jīng)典案例，使管理制度中的各項(xiàng)內(nèi)容更為健全，借助合規(guī)管理內(nèi)容，找出其生產(chǎn)經(jīng)營中的各項(xiàng)問題，設(shè)置多種科學(xué)的解決措施，避免生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的違規(guī)現(xiàn)象[2]。此外，企業(yè)管理者要利用多重管控方式來加強(qiáng)制度的有效性，一般來講，企業(yè)內(nèi)部的管理體系應(yīng)帶有即時(shí)性、科學(xué)性、先進(jìn)性，在強(qiáng)化工作人員工作積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性的同時(shí)還要為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，因而需要嚴(yán)格管理內(nèi)部流程與其整體的執(zhí)行性。通過合規(guī)管理與管理體系的高度融合，企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度會(huì)更為完善，企業(yè)管理者需開展頂層設(shè)計(jì)，運(yùn)用一定的手段加強(qiáng)規(guī)章制度的合理性、合法性，在結(jié)合實(shí)際并確認(rèn)崗位職責(zé)的情況下，設(shè)置適宜的問責(zé)制度，適時(shí)優(yōu)化合規(guī)管理系統(tǒng)，及時(shí)改良監(jiān)督考核、確認(rèn)控制方式及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別等內(nèi)容。

（六）強(qiáng)化監(jiān)督審查機(jī)制

企業(yè)內(nèi)部在融合管理體系與合規(guī)管理期間，可能出現(xiàn)不同程度的違規(guī)現(xiàn)象，引發(fā)該現(xiàn)象的主要原因?yàn)楸O(jiān)督審查機(jī)制的不合理，由于監(jiān)督的效果較差，在工作人員出現(xiàn)責(zé)任缺失時(shí)，其執(zhí)行力也會(huì)出現(xiàn)不同程度的下降。在設(shè)置二者的融合流程時(shí)，企業(yè)內(nèi)部需設(shè)置專門的監(jiān)督管理部門，其內(nèi)部人員應(yīng)承擔(dān)起監(jiān)督審查職責(zé)，并將審查手段運(yùn)用到每項(xiàng)審核節(jié)點(diǎn)中，其內(nèi)部監(jiān)督需覆蓋企業(yè)管理的全過程，再配合巡查、審計(jì)、內(nèi)控等方式優(yōu)化自身監(jiān)管機(jī)制。管理人員應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部人員實(shí)行專業(yè)性考核，設(shè)立有效的獎(jiǎng)懲制度與考評(píng)，確認(rèn)利、責(zé)、權(quán)各項(xiàng)內(nèi)容的實(shí)際范圍，既抓好員工思想又保證其業(yè)務(wù)能力的提升，在源頭解決各項(xiàng)問題，在找出準(zhǔn)確的原因后，其措施的改進(jìn)會(huì)更加帶有針對(duì)性，并實(shí)行真處罰真批評(píng)。在改善問責(zé)制度的過程中，管理人員應(yīng)依照當(dāng)前優(yōu)化后的管理系統(tǒng)，適時(shí)追責(zé)失職的有關(guān)人員，在追究當(dāng)事人責(zé)任的同時(shí)，還要利用“一案雙查”“一崗雙責(zé)”等基本原則，追究業(yè)務(wù)部門與相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，使之增強(qiáng)內(nèi)部管理的規(guī)范性，為工作人員創(chuàng)建出極佳的工作氛圍。同時(shí)，借助兩種管理方式的融合，企業(yè)管理人員還需借助此類制度培養(yǎng)員工的使命感與思想認(rèn)識(shí)。在創(chuàng)設(shè)合規(guī)管理期間，企業(yè)要利用多重宣傳與培訓(xùn)來加強(qiáng)員工對(duì)自身的認(rèn)同感，既要相信企業(yè)制度，又要利用該項(xiàng)制度來發(fā)展自己的目標(biāo)，因而管理人員需在加強(qiáng)控制、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，將合規(guī)管理與企業(yè)文化相融合，加固其思想堤壩，提升其工作中的主動(dòng)性、積極性與熱情度，切實(shí)保障企業(yè)的快速發(fā)展。

六、總結(jié)

綜上所述，在融合合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部管理體系的過程中，管理人員應(yīng)直面其融合期間遇到的問題，找出此類問題出現(xiàn)的原因，通過多種科學(xué)方案創(chuàng)建出更多的優(yōu)化措施，在解決各項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，增強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)營管理水平，提升其社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]田冠軍,袁道平.“一帶一路”和“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下境外投資企業(yè)稅務(wù)合規(guī)管理[J].財(cái)會(huì)月刊,2020(21):91-96.

第3篇：合同合規(guī)管理方案范文

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行主要風(fēng)險(xiǎn)

巴塞爾委員會(huì)會(huì)計(jì)工作組主席arnoldschilder先生說過，“發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)不亞于實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。2005年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)了“合規(guī)與銀行合規(guī)部門”文件；2008年，該機(jī)構(gòu)公布了對(duì)21個(gè)國家或地區(qū)銀行業(yè)合規(guī)原則實(shí)施狀況的調(diào)查報(bào)告。

調(diào)查結(jié)果表明，有20個(gè)國家或地區(qū)提出了合規(guī)要求，一些國家已將合規(guī)作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的一部分。大部分國家將合規(guī)部門作為銀行重要風(fēng)險(xiǎn)管控部門，強(qiáng)調(diào)“合規(guī)從高層做起”以及合規(guī)部門的獨(dú)立性。這表明合規(guī)管理的重要性已得到廣泛認(rèn)可。調(diào)查報(bào)告指出，引發(fā)合規(guī)事件最為明顯的原因是：不能持續(xù)強(qiáng)化全面合規(guī)的政策和程序，合規(guī)文化、意識(shí)和培訓(xùn)不足，不能有效識(shí)別或確認(rèn)已發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告指出，合規(guī)建設(shè)是一個(gè)長期持續(xù)的過程，必須從各個(gè)方面得到加強(qiáng)。

銀行業(yè)合規(guī)管理工作是一項(xiàng)需要持續(xù)進(jìn)行的重要工作。早在2006年，中國銀監(jiān)會(huì)主席劉明康就從中國銀行業(yè)經(jīng)營管理發(fā)展角度強(qiáng)調(diào)了合規(guī)管理工作的重要性。他指出，“國內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷暴露重大違規(guī)事件，機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財(cái)務(wù)損失數(shù)量驚人，機(jī)構(gòu)聲譽(yù)嚴(yán)重受損，危及公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，大量合規(guī)失效的案例足以說明合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行業(yè)主要風(fēng)險(xiǎn)之一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。而機(jī)構(gòu)的規(guī)模越是龐大、綜合化和國際化程度越高，發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費(fèi)的成本也就越高?！?/p>

二、商業(yè)銀行合規(guī)制度存在的問題

根據(jù)銀行監(jiān)管部門要求，商業(yè)銀行需根據(jù)合規(guī)管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)本行現(xiàn)有的管理制度進(jìn)行梳理，并報(bào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。從商業(yè)銀行合規(guī)制度梳理的結(jié)果分析，因合規(guī)制度建設(shè)缺乏自上而下的總體安排，導(dǎo)致總體架構(gòu)混亂現(xiàn)象，這也成為影響合規(guī)管理實(shí)質(zhì)效果的重要因素。下面，以筆者調(diào)查的多家商業(yè)銀行合規(guī)制度為例，進(jìn)行簡單剖析：

首先，制度體系有待合理化。具體表現(xiàn)為三個(gè)方面，一是規(guī)章制度建設(shè)存在繁多籠統(tǒng)現(xiàn)象。有些銀行直接套用監(jiān)管規(guī)則，并沒有根據(jù)本行具體流程和特點(diǎn)進(jìn)行細(xì)化，因而形成“雞肋”制度，造成制度規(guī)章缺乏可操作性而難以執(zhí)行的后果。有些銀行的某些制度，在總行層面已經(jīng)相對(duì)細(xì)化，具有較強(qiáng)的可行性，但各個(gè)分支行依然盲目進(jìn)行制度重建，僅重述總行相關(guān)規(guī)章，不僅徒增內(nèi)部制度數(shù)量，也對(duì)相關(guān)執(zhí)行人員的工作造成困擾。二是合規(guī)制度體例和形式欠缺合理性，某些時(shí)效性較強(qiáng)的年度決策性規(guī)定也列入制度范疇，不利于制度建設(shè)的長期性和持續(xù)性。三是個(gè)別未列入銀監(jiān)會(huì)重點(diǎn)監(jiān)管范疇的制度更新速度慢，與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)踐不匹配。

其次，制度建設(shè)脫離具體運(yùn)營環(huán)境。在銀行組織架構(gòu)體系有待改進(jìn)的狀態(tài)下，某些制度建設(shè)任務(wù)需要一個(gè)較長的周期。也就是說，在銀行首先進(jìn)行組織架構(gòu)體系建設(shè)前提下，才有望設(shè)立并出臺(tái)具有高度執(zhí)行力的合規(guī)制度，否則，將因?yàn)橹贫冉ㄔO(shè)脫離具體運(yùn)營環(huán)境而成為一種徒勞的文字游戲。例如，某商業(yè)銀行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的職能要求，但該商業(yè)銀行并沒有從董事會(huì)層面設(shè)置專門委員會(huì)和首席信息官職位，導(dǎo)致該制度建設(shè)形同虛設(shè)，也不可能從根本上符合銀行監(jiān)管部門的合規(guī)要求。

最后制度執(zhí)行力不足。例如，根據(jù)某商業(yè)銀行規(guī)章制度要求，“合規(guī)管理的基本制度應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審批”。但在具體執(zhí)行過程中，該行內(nèi)部所有制度普遍由合規(guī)部或各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)制定，并經(jīng)經(jīng)營管理層通過之后即進(jìn)入執(zhí)行階段，并未提交董事會(huì)決議。這種做法既不符合該商業(yè)銀行章程的要求，又不符合銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求中關(guān)于“合規(guī)政策由董事會(huì)審議批準(zhǔn)”的規(guī)定。

三、商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)建議

上述商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)存在的問題，深刻反映了我國銀行業(yè)目前合規(guī)管理從理念、建設(shè)到執(zhí)行環(huán)節(jié)所存在的深層次問題。建議銀行同業(yè)考慮從以下五個(gè)方面改善合規(guī)管理工作，提高合規(guī)管理水平。

(一)商業(yè)銀行應(yīng)樹立全面合規(guī)建設(shè)理念

首先，合規(guī)制度內(nèi)容不僅應(yīng)重視專業(yè)性，更要兼顧全面性。

根據(jù)監(jiān)管要求，合規(guī)的“規(guī)”，既包括對(duì)現(xiàn)有的外部法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則和自律組織的規(guī)定，也包括銀行內(nèi)部的規(guī)章制度。也就是說，商業(yè)

銀行的合規(guī)建設(shè)，屬于廣義的范疇，相對(duì)于合法而言，范圍更廣，要求更高，既要合“外規(guī)”，也應(yīng)合“內(nèi)規(guī)”。因此，銀行同業(yè)不僅需立足金融機(jī)構(gòu)的特殊角度，強(qiáng)化專業(yè)性的合規(guī)制度建設(shè)；也要從企業(yè)管理角度重視規(guī)章制度設(shè)置，建立完備的合規(guī)制度體系。從合規(guī)建設(shè)內(nèi)容角度，商業(yè)銀行應(yīng)重視全面性，不僅要涵蓋所有業(yè)務(wù)、各后臺(tái)部門、各分支機(jī)構(gòu)，更要涵蓋全體工作

人員；不僅重視專業(yè)合規(guī)，還應(yīng)涵蓋非專業(yè)合規(guī)。

據(jù)筆者了解，很多商業(yè)銀行目前普遍偏重銀行業(yè)務(wù)和產(chǎn)品、部門分支機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)、日常業(yè)務(wù)it系統(tǒng)等方面管理制度的清理、梳理、整合和優(yōu)化工作。即使從日常的合規(guī)管理角度，也更側(cè)重業(yè)務(wù)與機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理。而在后臺(tái)支持部門的合規(guī)運(yùn)作、勞動(dòng)用工管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等非金融企業(yè)特有的制度建設(shè)方面，其合規(guī)建設(shè)甚至有所欠缺，凸現(xiàn)出商業(yè)銀行法律意識(shí)、合規(guī)意識(shí)建設(shè)深度和廣度的不足。

其次，合規(guī)管理體系應(yīng)注重完整性。

合規(guī)管理體系從內(nèi)容角度，表現(xiàn)為商業(yè)銀行企業(yè)管理、日常經(jīng)營管理合規(guī)和員工執(zhí)業(yè)行為合規(guī)等多方面內(nèi)容的有效整合；從執(zhí)行力角度，合規(guī)管理應(yīng)涉及商業(yè)銀行決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等不同工作環(huán)節(jié)；因此，合規(guī)建設(shè)及管理應(yīng)成為商業(yè)銀行全行的工作，而不僅是合規(guī)部門及其高管的任務(wù)。目前，很多商業(yè)銀行的合規(guī)管理并沒有實(shí)現(xiàn)自上而下、完全滲透到全部日常經(jīng)營和管理中的理想狀態(tài)。主要表現(xiàn)為：事前決策和事中執(zhí)行的合規(guī)抓得緊，而事中監(jiān)督和事后反饋環(huán)節(jié)的合規(guī)力度相對(duì)較弱；側(cè)重預(yù)先的風(fēng)險(xiǎn)防范，但對(duì)于合規(guī)績效考核、合規(guī)問責(zé)制度、誠信舉報(bào)制度等需持續(xù)改進(jìn)的后續(xù)制度建設(shè)體系，相對(duì)弱化甚至不完整；合規(guī)管理的長效機(jī)制建設(shè)工作有待深化。

例如，商業(yè)銀行在公司治理方面的合規(guī)內(nèi)容，應(yīng)注意涉及股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事在履行決策、監(jiān)督職能時(shí)的內(nèi)容；在商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的合規(guī)制度設(shè)置方面，應(yīng)考慮合規(guī)制度貫徹的可行性因素，細(xì)化銀行的法律部門、合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)等不同部門需要重點(diǎn)負(fù)責(zé)的相關(guān)合規(guī)要求，從而實(shí)現(xiàn)銀行員工立足本職工作，全方位樹立自覺防范風(fēng)險(xiǎn)的合規(guī)意識(shí)，最終提高商業(yè)銀行全方位合規(guī)經(jīng)營，規(guī)范發(fā)展的高效執(zhí)行能力。

(二)商業(yè)銀行應(yīng)注意法律與業(yè)務(wù)人才在合規(guī)管理工作中的的協(xié)作

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求，銀行合規(guī)管理人才需要具備“多面手”的特點(diǎn)，即法律知識(shí)和銀行專業(yè)知識(shí)并重。合規(guī)管理人才既要理解法律內(nèi)涵，也應(yīng)了解本行業(yè)務(wù)，需要具備較高的綜合素質(zhì)。筆者認(rèn)為，這一要求，也反映了合規(guī)與合法的關(guān)系，銀行合規(guī)內(nèi)含了對(duì)合法性審查的要求，合法是合規(guī)管理的基礎(chǔ)。銀行要做好合規(guī)管理工作，就必須重視法律人才與業(yè)務(wù)人才的相互融合、充分協(xié)作。只有這樣，才有可能形成具有高度執(zhí)行性的全面合理合規(guī)管理機(jī)制。

目前，某些商業(yè)銀行依然處于法律與合規(guī)部門分設(shè)狀態(tài)。法律部人員主要由法律專業(yè)人士組成，一般負(fù)責(zé)訴訟與合同條款的審查，基本屬于銀行合規(guī)管理的事后處理部分。合規(guī)部門的員工基本由風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部門的金融專業(yè)人員組成，這些人員普遍具有業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)強(qiáng)，而法律常識(shí)相對(duì)欠缺的特點(diǎn)。也有的銀行雖然部門合設(shè)，但法律人才與業(yè)務(wù)人才的分工也依然過分清晰，與部門分設(shè)環(huán)境下的工作效果類似。在這種模式下，合規(guī)建設(shè)與管理人員，既要判斷業(yè)務(wù)是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，又要判斷是否符合行業(yè)的規(guī)則、自律規(guī)則和內(nèi)部制度。從人力資源合理配置角度，形成對(duì)金融專業(yè)人員的法律素質(zhì)要求高于法律專業(yè)人員的不合理狀態(tài)。

上述工作模式，將“合法”，這一合規(guī)管理的基礎(chǔ)工作安置在合規(guī)建設(shè)的后期，導(dǎo)致銀行實(shí)務(wù)工作中，合法性判斷與合規(guī)性審查難以有效對(duì)接，不利于提高銀行整體工作效率。

(三)商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)化合規(guī)監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全行協(xié)作合規(guī)監(jiān)管效果

要實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的最佳執(zhí)行效果，需要商業(yè)銀行全行協(xié)作，各有側(cè)重，建立合規(guī)管理的層層防線，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管控能力。要達(dá)到上述效果，要求銀行合規(guī)監(jiān)管制度建設(shè)細(xì)化，實(shí)現(xiàn)責(zé)任和義務(wù)的統(tǒng)一。

據(jù)調(diào)查，從合規(guī)制度建設(shè)角度，商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)及其部門業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，普遍被賦予了對(duì)其管轄范圍內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)的首要合規(guī)監(jiān)管職責(zé)。但在實(shí)際工作中，很多業(yè)務(wù)主管人員只履行合規(guī)監(jiān)管報(bào)告職責(zé)而弱化合規(guī)監(jiān)管的初步識(shí)別任務(wù)。究其原因，從合規(guī)監(jiān)管機(jī)制角度，合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)性審查的最終機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)主管人員并不是合規(guī)監(jiān)管的主要負(fù)責(zé)者。業(yè)務(wù)主管經(jīng)常因更重視商業(yè)機(jī)會(huì)而從某種程度上忽略了合規(guī)責(zé)任的履行。

(四)商業(yè)銀行應(yīng)重視合規(guī)人才的培育和發(fā)展

銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行業(yè)擺脫同質(zhì)化競爭，進(jìn)行市場拓展和提升競爭力的重要途徑，而這也對(duì)合規(guī)建設(shè)和管理工作提出更高的要求。合規(guī)管理人員能力不足，導(dǎo)致其對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的判斷難以把握：一方面因忽略風(fēng)險(xiǎn)而埋下風(fēng)控隱患，另一方面又可能因過分夸大風(fēng)險(xiǎn)而影響本行的發(fā)展。從這一實(shí)務(wù)角度，對(duì)銀行合規(guī)人員提出比銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)更高的要求，除具備法律、業(yè)務(wù)知識(shí)以外，還要求其具有很好的學(xué)習(xí)和領(lǐng)悟能力。合格的合規(guī)工作人員，應(yīng)能夠做到及時(shí)、正確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展動(dòng)態(tài)及其內(nèi)涵，分析其對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營的影響，并及時(shí)提出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的解決方案或建議。

據(jù)調(diào)查，目前很多商業(yè)銀行的合規(guī)人員水平有很大提高，但依然難以滿足上述要求，因此，商業(yè)銀行應(yīng)重視在合規(guī)人才的吸收、培養(yǎng)方面加大投入。

第4篇：合同合規(guī)管理方案范文

一、加強(qiáng)法律意識(shí)建設(shè)，提高依法管理水平，2011年，建議在公司范圍內(nèi)開展以合同管理為中心的普法教育及培訓(xùn)工作，要以合同管理為主題，密切結(jié)合本公司經(jīng)營管理實(shí)際，務(wù)實(shí)、有效的組織開展，通過活動(dòng)，在整體上提高員工法律意識(shí)和法律素質(zhì)的同時(shí)，積極推進(jìn)合同管理工作，進(jìn)而從整體上提高員工依法經(jīng)營意識(shí)和執(zhí)行操作水平，強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)和完善法律審查，防范風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)基層要堅(jiān)持法律審查的獨(dú)立性，繼續(xù)做好對(duì)合同的審查工作，加大對(duì)臨攤的監(jiān)管核查力度，特別要加強(qiáng)對(duì)平時(shí)管理相對(duì)薄弱的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)的法律審查及指導(dǎo)，如有必要做好法律意見書，并督促落實(shí)。對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)中遇到的新問題、新業(yè)務(wù)、及時(shí)提供可行的解決方案，保證經(jīng)營活動(dòng)的合法性。充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，通過參與談判、合同文本起草、法律風(fēng)險(xiǎn)提示及法律審查等方式，為經(jīng)營提供高質(zhì)量、高效率的法律服務(wù)。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)合同管理，提高經(jīng)營合規(guī)水平加強(qiáng)對(duì)合同文本實(shí)施工作的指導(dǎo)管理，進(jìn)一步規(guī)范合同文本的使用，不斷提升合同質(zhì)量。按照租賃管理等要求，對(duì)合同使用中存在的問題認(rèn)真整改，同時(shí)要把合同的檢查作為日常例行工作，并持之以恒，力求關(guān)口前移、消除隱患。

四、改進(jìn)訴訟管理，提高訴訟效益繼續(xù)加強(qiáng)訴訟論證，提高訴訟效益，杜絕無效益訴訟。繼續(xù)強(qiáng)化案件管理，全力推進(jìn)未執(zhí)結(jié)案件的執(zhí)行，為清收工作提供法律支持，力求勝訴案件執(zhí)行收回等工作有所突破。改進(jìn)訴訟管理，要對(duì)企業(yè)經(jīng)營，特別是合同案件發(fā)生條件及其管理中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警進(jìn)行論證、提出可行的處理辦法，為完善合同管理、做好預(yù)警反應(yīng)、及時(shí)中止風(fēng)險(xiǎn)提供法律服務(wù)。

五、做好自律監(jiān)管工作，切實(shí)防范法律事務(wù)工作風(fēng)險(xiǎn)按照法律事務(wù)工作自律監(jiān)管的要求，認(rèn)真履行自律監(jiān)管職責(zé)，對(duì)各公司各部室及分支機(jī)構(gòu)的法律事務(wù)工作做好檢查，對(duì)各項(xiàng)職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)做好自查。

六、關(guān)注業(yè)務(wù)經(jīng)營中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，開展調(diào)查研究調(diào)研工作要在往年開展的調(diào)研工作基礎(chǔ)上，改進(jìn)工作方式，提高調(diào)研水平，為領(lǐng)導(dǎo)決策和規(guī)范業(yè)務(wù)操作提供法律支持。加強(qiáng)調(diào)研的主動(dòng)性，多深入基層，了解基層單位在業(yè)務(wù)經(jīng)營中遇到的困難和存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，扎實(shí)掌握第一手資料，在此基礎(chǔ)上嚴(yán)密論證，揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患，提出可行性建議。注重對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營中前瞻性問題的研究，及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、提示風(fēng)險(xiǎn)和提出對(duì)策。

八、從法律角度出發(fā)，加強(qiáng)專業(yè)技術(shù)學(xué)習(xí)，提高自身工作水平。督促各基層單位法治企、依法行政，從而提高依法管理水平的高度，切實(shí)重視法律工作；加強(qiáng)對(duì)公司經(jīng)營中法律工作的指導(dǎo)，明確工作目標(biāo)；加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，全面提高經(jīng)營人員素質(zhì)，著力培養(yǎng)與法律事務(wù)有關(guān)人員求真務(wù)實(shí)、踏實(shí)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)和團(tuán)結(jié)協(xié)作的工作氛圍，充分發(fā)揮法律事務(wù)對(duì)經(jīng)營管理的支持保障功能。

第5篇：合同合規(guī)管理方案范文

1.期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵分析。風(fēng)險(xiǎn)管理是期貨公司針對(duì)市場傳導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)處理必須承擔(dān)的責(zé)任，在這一環(huán)節(jié)期貨公司處在被動(dòng)的位置。關(guān)于期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理主要可從廣義及狹義的層面對(duì)其加以理解，從廣義層面來看主要是期貨公司處置的交易風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果由誰承擔(dān)，是其在期貨市場法律環(huán)境當(dāng)中所處位置及法律關(guān)系決定的。而從狹義的層面來說主要是期貨公司處置投資者由于市場價(jià)格波動(dòng)產(chǎn)生的交易風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理是期貨公司對(duì)市場傳導(dǎo)來的需要分散及化解風(fēng)險(xiǎn)的義務(wù)，主要是通過一定程序及手段進(jìn)行的實(shí)施，是期貨公司能否持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

2.期貨公司的主要問題分析。從當(dāng)前我國的期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理的情況來看，在諸多層面都存在著問題，主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施過程中沒有嚴(yán)格的執(zhí)行。雖對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性都有著認(rèn)識(shí)，但在實(shí)際的業(yè)務(wù)處理過程中還依然存在著不按規(guī)則要求辦事的狀況，經(jīng)常會(huì)發(fā)生人情及關(guān)系在風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中混雜的情況。這主要是由于期貨公司面臨著嚴(yán)峻的生存壓力，所以在交易及開戶等出入金的環(huán)節(jié)會(huì)以客戶的需求為主，所以就會(huì)出現(xiàn)行情有著大波動(dòng)的狀況下為滿足客戶需求遷就客戶進(jìn)而違規(guī)的情況發(fā)生。另外就是期貨公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系還沒有得到完善建立，監(jiān)管制度影響著金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的態(tài)度，并通常對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)和起到了重要決定作用。雖我國一些期貨公司在控制制度上有著建立，但總體來看都缺乏鮮明的個(gè)性，主要是為能夠和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求相符合制定的，所以在適用性方面就會(huì)受到諸多層面的因素限制。還有就是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別判斷的科學(xué)性不強(qiáng)，缺乏進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的定量模型，不同因素對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響程度的諸多問題判斷是根據(jù)模糊經(jīng)驗(yàn)作出的，所以就缺乏科學(xué)性。風(fēng)險(xiǎn)管理的手段相對(duì)比較單一化，風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)相對(duì)比較薄弱，主要體現(xiàn)在客戶資信相對(duì)較差。再有就是抗風(fēng)險(xiǎn)能力低及風(fēng)險(xiǎn)管理的差異化及靈活性不足，保證金封閉運(yùn)行當(dāng)中有著風(fēng)險(xiǎn)存在。

二、期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理的問題成因及應(yīng)對(duì)策略探究

1.期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理的問題成因分析。期貨公司的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生的問題因素是多樣的，法律法規(guī)的不健全是一個(gè)重要原因，我國的期貨市場法律體系正不斷完善，但其中的問題當(dāng)前還比較凸顯，其中的內(nèi)容和當(dāng)前飛速發(fā)展的市場需求已經(jīng)不能有效的適應(yīng)。還有就是在適度的競爭環(huán)境方面相對(duì)比較缺乏，我國的期貨市場在行政色彩上較為濃厚，政府對(duì)市場的干預(yù)力相對(duì)較大。而期貨公司在一些業(yè)務(wù)上充斥著大量不正當(dāng)競爭手段，這些方面都使得我國的市場秩序相對(duì)比較混亂，公司的效率也得不到有效提升，所以對(duì)期貨的風(fēng)險(xiǎn)就大大的增加了。再有就是融資渠道比較匱乏，沒有完善的外部監(jiān)管體系，這些方面的因素都是造成風(fēng)險(xiǎn)增加的因素。另外就是期貨公司的內(nèi)部問題原因，主要體現(xiàn)在其規(guī)模較小以及業(yè)務(wù)的范圍比較狹窄，管理的體制及手段都比較落后，內(nèi)部控制體系還沒有完備的體現(xiàn)出來。

2.期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理問題的應(yīng)對(duì)策略探究。對(duì)我國期貨公司的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行完善要從多個(gè)層面進(jìn)行考慮，首先要建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制，積極的倡導(dǎo)合規(guī)文化建設(shè)。這是期貨公司實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理不可或缺的一個(gè)部分。從具體的措施實(shí)施方面主要從高層做起，主動(dòng)合規(guī)，全員合規(guī)，制度先行，對(duì)制度的落實(shí)及執(zhí)行情況要加強(qiáng)檢查，明確合規(guī)報(bào)告的內(nèi)容及途徑，建立合規(guī)問責(zé)以及內(nèi)控考核機(jī)制。同時(shí)也要能夠開展合規(guī)培訓(xùn)，從而促進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。強(qiáng)化內(nèi)控管理制度的建設(shè)，主要提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，明確實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)潛在事件的影響，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇加以區(qū)分。要對(duì)每項(xiàng)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)分為措施以及既規(guī)避和減少等幾個(gè)策略進(jìn)行實(shí)施，并要從固有風(fēng)險(xiǎn)以及隨即風(fēng)險(xiǎn)的角度進(jìn)行考慮，制定相關(guān)的制度以及程序從而保障相應(yīng)方案的執(zhí)行。還要能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度進(jìn)行有效的完善，梳理業(yè)務(wù)規(guī)章制度及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，內(nèi)部合規(guī)管理制度建設(shè)要和業(yè)務(wù)管理流程執(zhí)行及修改得以有機(jī)的聯(lián)動(dòng)。所以這就需要做好內(nèi)部合規(guī)管理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范，要能夠打破部門間條塊分割及各自負(fù)責(zé)的部門風(fēng)險(xiǎn)管理模式，避免由于制度的缺失而產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。完善退出機(jī)制及程序的設(shè)計(jì)等配套措施，要在有效市場經(jīng)濟(jì)體系當(dāng)中采取優(yōu)勝劣汰的方法進(jìn)行實(shí)現(xiàn)資源的有效配置。期貨公司市場退出機(jī)制會(huì)對(duì)金融體系產(chǎn)生一定影響，但只是一味進(jìn)行保護(hù)也會(huì)產(chǎn)生很大的負(fù)面影響。從具體情況來看，市場經(jīng)濟(jì)過程中，倒閉是資源配置機(jī)制的重要構(gòu)成部分，而對(duì)這一情況進(jìn)行處理就需要就需依靠資金支持，所以監(jiān)管者就要能夠制定出處理問題期貨公司的適當(dāng)安排。構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理處罰機(jī)制，在這一過程中就需要建立合規(guī)的問責(zé)機(jī)制，并建立合規(guī)內(nèi)控考核方案。在這一環(huán)節(jié)主要是確定合規(guī)內(nèi)控考核指標(biāo)，公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)主要分為重要影響及一般影響類型，從重大影響類型來看主要就是受到監(jiān)督部門及主管機(jī)關(guān)處罰等產(chǎn)生的損失。而一般的影響則是指沒有按照規(guī)范進(jìn)行經(jīng)營和操作，受到監(jiān)管部門關(guān)注及公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件所造成的媒體負(fù)面影響的情況?？己丝赏ㄟ^扣分的結(jié)果并入到公司年度績效管理考核的整體方案當(dāng)中，各部們合規(guī)內(nèi)控權(quán)重比例要結(jié)合公司及各部門簽訂績效合同約定執(zhí)行。對(duì)整體的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，改善管理的模式，并要能夠形成風(fēng)險(xiǎn)控制的文化。管理模式的改善非常重要，首先要能夠?qū)镜闹卫斫Y(jié)構(gòu)進(jìn)行完善，從而實(shí)現(xiàn)期貨公司決策科學(xué)化，規(guī)避內(nèi)部人控制風(fēng)險(xiǎn)，再者就是對(duì)其管理架構(gòu)進(jìn)行合理化的調(diào)整，對(duì)其業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)也要合理化的調(diào)整，開展一些創(chuàng)新的業(yè)務(wù)。還有就是良好的風(fēng)險(xiǎn)控制氛圍能夠?yàn)槠谪浌镜目沙掷m(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，所以這就需要期貨公司在內(nèi)部要能夠形成風(fēng)險(xiǎn)控制的文化及防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，這不僅有利于公司的發(fā)展，同時(shí)也能夠推進(jìn)這一行業(yè)的文化建設(shè)進(jìn)程。

三、結(jié)語

第6篇：合同合規(guī)管理方案范文

摘 要:中小學(xué)校的各類財(cái)產(chǎn)是國家和集體的公共財(cái)產(chǎn)。中小學(xué)校長應(yīng)了解固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)常規(guī)管理理念;掌握固定資產(chǎn)常規(guī)管理的主要途徑和內(nèi)涵。

關(guān)鍵詞:中小學(xué)校長 財(cái)產(chǎn)管理途徑 財(cái)產(chǎn)常規(guī)管理 現(xiàn)代教育裝備

一、固定資產(chǎn)與固定資產(chǎn)常規(guī)管理的界定

1.固定資產(chǎn)概念

固定資產(chǎn)是指使用年限在1年以上,單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上,并在使用過程中保持原來物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。包括房屋和建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、文物和陳列品、圖書及其他固定資產(chǎn)等。

2.固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)原則

中小學(xué)校固定資產(chǎn)在按照下列規(guī)定計(jì)價(jià):

(1)購建的固定資產(chǎn)應(yīng)按照取得時(shí)的實(shí)際成本記賬。

(2)接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)應(yīng)按照同類資產(chǎn)的市場價(jià)格或者有關(guān)憑據(jù)確定固定資產(chǎn)價(jià)值。接受捐贈(zèng)固定資產(chǎn)時(shí)發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用,記入固定資產(chǎn)價(jià)值。

(3)融資租入的固定資產(chǎn)應(yīng)比照自有固定資產(chǎn)核算,并在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中說明。

(4)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行更新改造,按增加的實(shí)際支出記入固定資產(chǎn)價(jià)值。

3.固定資產(chǎn)常規(guī)管理界定

所謂固定資產(chǎn)常規(guī)管理是指符合中小學(xué)校一般規(guī)律性的日常工作管理,并具備以下條件:有科學(xué)的技術(shù)規(guī)范與最基本的要求,按程序辦事,有約束力和導(dǎo)向性,穩(wěn)定連續(xù)性內(nèi)容方式方法,年年如此,周而復(fù)始。凡符合固定資產(chǎn)條件的各種設(shè)備、器具等物資不分資金來源,不論購入、調(diào)入、捐贈(zèng)自制或新建必須計(jì)價(jià)入賬。因此,都應(yīng)納入固定資產(chǎn)常規(guī)管理的范疇。

二、中小學(xué)?，F(xiàn)代教育裝備資產(chǎn)常規(guī)管理的重要途徑

針對(duì)中小學(xué)?，F(xiàn)代教育裝備資產(chǎn)管理現(xiàn)狀和原因,中小學(xué)校長(總務(wù)主任)必須加大力度從以下幾個(gè)途徑做好工作:

1.加強(qiáng)中小學(xué)現(xiàn)代教育裝備管理人員隊(duì)伍建設(shè)

加大力度狠抓總務(wù)教育裝備管理人員隊(duì)伍建設(shè),提高管理層人員群體素質(zhì),是搞好固定資產(chǎn)常規(guī)管理的基礎(chǔ)。從當(dāng)前總體情況來看,總務(wù)工作人員文化素質(zhì)不高,懂專業(yè)知識(shí)的人員不多,根據(jù)現(xiàn)代中小學(xué)學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理的特點(diǎn),在選聘總務(wù)教育裝備管理人員時(shí)要優(yōu)先選“熱心的人、廉潔的人、吃苦的人、能干的人”為學(xué)校教育發(fā)展保駕護(hù)航。要用人其所長,這就要求負(fù)責(zé)總務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)干部平時(shí)不但要善于培養(yǎng)人,更要善于發(fā)現(xiàn)人才,提高總務(wù)現(xiàn)代教育裝備管理人員的群體素質(zhì)。這是學(xué)?？倓?wù)部門一項(xiàng)長期而艱巨的任務(wù),也是21世紀(jì)基礎(chǔ)教育對(duì)總務(wù)人員的要求。對(duì)此,校長應(yīng)把總務(wù)隊(duì)伍建設(shè)提到學(xué)校議程上來,加強(qiáng)對(duì)財(cái)產(chǎn)專職兼職人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn),利用校本培訓(xùn),以會(huì)代訓(xùn),集中與個(gè)別輔導(dǎo)相結(jié)合,確保這支隊(duì)伍穩(wěn)定,才有利于現(xiàn)代中小學(xué)學(xué)校財(cái)務(wù)管理。

2.建立完善中小學(xué)現(xiàn)代教育設(shè)備校產(chǎn)管理機(jī)制

建立完善校產(chǎn)管理機(jī)制,科學(xué)設(shè)置管理層次和配備管理人員。規(guī)模較大的中小學(xué)校,應(yīng)有一名主管校長負(fù)責(zé)這項(xiàng)工作,并對(duì)本校的全部校產(chǎn)總負(fù)責(zé)。要定期檢查管理工作;制定管理制度,在職權(quán)范圍內(nèi)審批各項(xiàng)大型設(shè)備的增減、損失等;總務(wù)主任在主管校長領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理,組織計(jì)劃的實(shí)施;做好管理人員的思想工作,督促檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行。設(shè)置專職固定資產(chǎn)保管員1人(持有會(huì)計(jì)證人員為宜),負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)總帳的管理。有條件的學(xué)?？筛鶕?jù)需要設(shè)置分庫保管員。規(guī)模較小的學(xué)校,也可以兼職,所有專職兼職人員在業(yè)務(wù)上統(tǒng)一在總務(wù)處(會(huì)計(jì)室)指導(dǎo)下進(jìn)行日常財(cái)產(chǎn)管理工作,各級(jí)管理人員應(yīng)力求相對(duì)穩(wěn)定,以利于貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、管用結(jié)合、合理調(diào)配、物盡其用”的原則。

3.中小學(xué)教育裝備實(shí)行全過程監(jiān)控,樹立學(xué)校形象

對(duì)固定資產(chǎn)及低值品實(shí)行全過程監(jiān)控,對(duì)樹立學(xué)校形象,防止經(jīng)濟(jì)犯罪都具有重要意義。樹立中小學(xué)?？茖W(xué)管理形象。固定資產(chǎn)管理是學(xué)校形象重要表現(xiàn)形式之一,固定資產(chǎn)管理的好壞、科學(xué)編號(hào)及標(biāo)識(shí)是給人們留下的第一印象。從基礎(chǔ)工作做起,建立固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬和分類編號(hào)輔助賬(財(cái)產(chǎn)名稱目錄為建賬依據(jù),它是固定資產(chǎn)明細(xì)賬的補(bǔ)充),是校產(chǎn)科學(xué)管理的必要手段。如:財(cái)產(chǎn)的種類繁多、規(guī)格不一特點(diǎn),對(duì)大型貴重的儀器要在編號(hào)前冠以校名,用標(biāo)簽粘貼,編號(hào)的標(biāo)識(shí),可采用銅牌、油漆噴號(hào)或不干膠號(hào)碼等形式;圖書,既要有總冊序號(hào),又要有分類號(hào),固定位置,整齊劃一。又如:對(duì)有重要意義的建筑設(shè)施要建立永久標(biāo)志(樓志),教育后人,這樣就給人們以嚴(yán)謹(jǐn)、美觀、有序、一目了然、管理有方之感。

4.編制可行的教育裝備年度添置計(jì)劃

認(rèn)真做好編制可行的年度添置設(shè)備計(jì)劃,這是落實(shí)固定資產(chǎn)管理制度重要環(huán)節(jié)。學(xué)年(期)初,由各基層年級(jí)組、行政處室提出購物申請(qǐng)計(jì)劃,由主管校長或總務(wù)主任復(fù)審后,根據(jù)學(xué)校財(cái)力情況,提出全校購置計(jì)劃,重大項(xiàng)目必須經(jīng)校長或校委會(huì)集體研究批準(zhǔn)(甚至通過政府招投標(biāo)采購形式);總務(wù)部門就要努力分期分批執(zhí)行,以滿足教育、教學(xué)及行政工作需要。

5.落實(shí)現(xiàn)代教育裝備購物驗(yàn)收制度,把好物品驗(yàn)收入庫關(guān)

認(rèn)真落實(shí)購物驗(yàn)收制度,加大力度把好物品驗(yàn)收入庫關(guān)。凡是購進(jìn)固定資產(chǎn)需要憑發(fā)票及實(shí)物經(jīng)保管員開據(jù)“入(出)庫三聯(lián)單”驗(yàn)收、登記、簽章及總務(wù)主任審核簽字,才可到會(huì)計(jì)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。對(duì)于精密貴重設(shè)備,要組織好有關(guān)處室的專業(yè)人員根據(jù)調(diào)撥單,合同驗(yàn)收,有發(fā)票實(shí)物未到時(shí),不能履行驗(yàn)收手續(xù),以防弄虛作假;對(duì)于外單位及個(gè)體工商戶捐贈(zèng)本校固定資產(chǎn)均由總務(wù)處和財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)收物、入賬登記,再做安排使用。對(duì)于自制家具先驗(yàn)白坯,再做油漆,最后作價(jià)入賬。

6.對(duì)現(xiàn)代教育裝備總財(cái)產(chǎn)(文具)庫實(shí)行每月報(bào)表制度

對(duì)學(xué)?？傌?cái)產(chǎn)(文具)庫實(shí)行每月報(bào)表制度。對(duì)庫存的固定資產(chǎn)(尚未分配使用的教學(xué)多媒體、修繕材料、家具設(shè)備、五金工具、文化用品及體育用品等),低值品進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)控具體方法:學(xué)校統(tǒng)一印制《庫存物資明細(xì)月報(bào)表》,既報(bào)上月未結(jié)存數(shù)量,本月收入數(shù)量與本月發(fā)生數(shù)量,又報(bào)月底庫存數(shù)量。保證庫存財(cái)產(chǎn)、物資數(shù)字真實(shí)性;同時(shí),也為領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)制定采購計(jì)劃提供可靠的依據(jù)。有條件的中小學(xué)校在財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)上可用計(jì)算機(jī)進(jìn)行輔助管理。

7.對(duì)中小學(xué)現(xiàn)代教育裝備實(shí)施“五定”管理模式

所謂實(shí)施“五定”管理模式,即定(管理)制度、定人員、定處室、定(期)檢查、定(期)評(píng)比,促進(jìn)固定資產(chǎn)常規(guī)管理工作向規(guī)范化、制度化、科學(xué)化目標(biāo)邁進(jìn)。實(shí)施“五定”管理具體內(nèi)涵是:

(1)定管理制度

“沒有規(guī)矩,不成方圓”,學(xué)校管理制度是管理原則、規(guī)范、程序的總稱。應(yīng)按照《中華人民共和國物權(quán)法》,運(yùn)用行政的方法、經(jīng)濟(jì)的方法、思想教育的方法,制定必要的符合本校實(shí)際的管理制度是管好校產(chǎn)的重要保障。中小學(xué)學(xué)校固定資產(chǎn)管理制度主要有:學(xué)校固定資產(chǎn)管理規(guī)定總則;校園土地管理制度;固定資產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)與賠償制度;外借固定資產(chǎn)登記規(guī)定;各類器具使用與維修維護(hù)制度;行政處室組固定資產(chǎn)管理制度;班級(jí)財(cái)產(chǎn)管理制度;圖書借閱管理規(guī)則;機(jī)動(dòng)車輛管理制度;學(xué)生宿舍財(cái)產(chǎn)管理規(guī)定;校辦企業(yè)(廠、店)固定資產(chǎn)管理制度;各處室班組固定資產(chǎn)安全防火管理規(guī)定;專(兼)職固定資產(chǎn)管理人員崗位責(zé)任制等。

每一項(xiàng)新的管理制度一出臺(tái),要及時(shí)宣傳貫徹,使師生員工及時(shí)了解學(xué)校有關(guān)管理制度(特別注意對(duì)每年入學(xué)的新生適時(shí)進(jìn)行教育),在不斷總結(jié)完善的基礎(chǔ)上,有條件的學(xué)校將各項(xiàng)制度印刷成冊,每人一份,遵照?qǐng)?zhí)行。要使“規(guī)矩”成“方圓”,重要是狠抓落實(shí),做到有“規(guī)”必循,犯“規(guī)”必糾。

(2)定人員

旨在實(shí)行用物管物,責(zé)任到人。所謂用物管物,指各處室、教室、師生宿舍等都實(shí)行定人、定物、定管措施專人負(fù)責(zé)的崗位責(zé)任制。誰損壞誰賠償,集體損壞集體賠償。群眾管理必須和專人負(fù)責(zé)相結(jié)合,只有群眾管理而無專人負(fù)責(zé),會(huì)使管理工作流于形式,必然形成群而不管,反之,只有專人負(fù)責(zé)而無群眾參與,勢必顧此失彼,事倍功半,解決日常管理的工作由一人具體承擔(dān),實(shí)踐中要處理好這對(duì)矛盾。

隨著改革開放的不斷深入,學(xué)?，F(xiàn)代化的教學(xué)、辦公設(shè)備也逐步得到充實(shí)提高,中小學(xué)先后配備了中高檔的專用設(shè)備(如電教器材、通訊工具),可采取登記造冊,責(zé)成專人負(fù)責(zé),總務(wù)部門應(yīng)及時(shí)明確責(zé)任。

(3)定處室

旨在確定使用存放地點(diǎn),劃分固定資產(chǎn)責(zé)任區(qū)?？倓?wù)處負(fù)責(zé)學(xué)校的公共設(shè)施。辦公用品、家具、水電器材、交通工具、清潔工具、醫(yī)療器材(校醫(yī)室)、房屋建筑、樹木及名貴花木等設(shè)備管理;教務(wù)處(教學(xué)處)負(fù)責(zé)實(shí)驗(yàn)室專用設(shè)備管理;辦公室負(fù)責(zé)檔案和保密設(shè)備打印設(shè)備管理;政教處(教育處)負(fù)責(zé)廣播、文藝宣傳設(shè)備的管理;其他處室負(fù)責(zé)本處的辦公設(shè)備和用具的管理;班級(jí)財(cái)產(chǎn)管理,主要聘用班主任、學(xué)生干部(生活委員)組織日常財(cái)產(chǎn)管理工作;對(duì)于固定資產(chǎn)使用分配方案一經(jīng)批準(zhǔn),就要將物品及時(shí)安排到使用部門進(jìn)行管理,使用部門不應(yīng)將物品隨意異地搬動(dòng);財(cái)產(chǎn)管理登記表掛上墻,確保學(xué)校固定資產(chǎn)有序地管理;特別是寒暑假開學(xué)前后,若需變更,如人員調(diào)動(dòng)、辦公室調(diào)整、物品的損壞,使用者要及時(shí)通知總務(wù)資產(chǎn)管理部門,及時(shí)增減財(cái)產(chǎn)管理登記卡片,保證財(cái)產(chǎn)卡片與處室管理的實(shí)物相符?？倓?wù)部門的校產(chǎn)管理為師生員工的共同管理,維護(hù)國家和集體固定資產(chǎn)的安全。

(4)定(期)檢查

旨在固定資產(chǎn)清查是重要的管理手段,它對(duì)落實(shí)各項(xiàng)固定資產(chǎn)管理規(guī)定有著十分重要的作用。中小學(xué)校長要組織好每年的清查工作。財(cái)產(chǎn)清查工作量大、涉及面廣、參加人員多,而時(shí)間要求又相對(duì)集中,總務(wù)處要牽頭全面部署,組織力量認(rèn)真做好核實(shí)工作。清查的范圍分為:

①全部清查和局部清查。全部清查時(shí)間一般確定在每年十一月份進(jìn)行清查,結(jié)合年終清理,對(duì)各專管、兼管人員所經(jīng)管的固定資產(chǎn)全面的進(jìn)行清理。局部清查,時(shí)間一般確定在上半年六月份,結(jié)合本校實(shí)際,有重點(diǎn)的進(jìn)行清查。

②清查的方法:主要采取“實(shí)地盤存法”。在實(shí)地盤存前,主管校長(總務(wù)主任)應(yīng)及時(shí)研究清查工作,召開清查人員動(dòng)員會(huì),部署督促財(cái)會(huì)部門做好下列準(zhǔn)備工作:把截止清查的日期前所有實(shí)物的收發(fā)憑證全部登記入賬,結(jié)出余額,并核對(duì)賬卡、賬賬相符;準(zhǔn)備清查的財(cái)產(chǎn)物資應(yīng)整理清楚,排列整齊;準(zhǔn)備盤存清單,以便按盤存數(shù)登記。

在清查過程中,一定要堅(jiān)持見物對(duì)賬,按賬卡清物,逐項(xiàng)、逐件進(jìn)行核實(shí),對(duì)設(shè)備是否完好,數(shù)量是否相符,做出明確無誤的記載,為了明確責(zé)任,盤點(diǎn)時(shí),實(shí)物保管員必須在場參加盤點(diǎn),并由盤點(diǎn)人和實(shí)物保管員在盤存單上簽字或蓋章;特別是屬于“債權(quán)、債務(wù)”的固定資產(chǎn)要及時(shí)催還,并注明事由;清理要有秩序,切忌前清后亂,邊清邊亂。家具、樹木類分布廣,應(yīng)逐項(xiàng)清點(diǎn),點(diǎn)清了的要有標(biāo)記,以免重記漏記,時(shí)間、力量要盡可能集中,正確核對(duì)增減、編制清冊,及時(shí)調(diào)整賬目,做好賬實(shí)相符。在定期檢查中,還要重視對(duì)定產(chǎn)房屋設(shè)施的檢查,特別是平房校舍,要經(jīng)常巡視,運(yùn)用看、聽等不同的檢查方法進(jìn)行監(jiān)測,并做好記錄,以便發(fā)現(xiàn)和消除隱患,保證房屋安全使用,對(duì)重點(diǎn)部位更要注意,防患于未然,千萬不可存有僥幸心理。上述情況都是在正常情況下保證賬實(shí)相符而進(jìn)行的清理。

學(xué)校由于撤消或合并時(shí)也必須進(jìn)行全部清理,以便編制移交清冊,辦理交接手續(xù)。

(5)定(期)評(píng)比

旨在抓典型,帶全面,推動(dòng)總務(wù)、財(cái)產(chǎn)管理工作。在定期檢查的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)對(duì)班級(jí)財(cái)產(chǎn)管理使用情況進(jìn)行考核,把管理桌椅和配給的“兒童文庫,少年文庫,青年文庫”好壞列為評(píng)比優(yōu)秀班集體的條件之一,培養(yǎng)學(xué)生愛護(hù)公物的好習(xí)慣。每學(xué)期末或開學(xué)初向全體師生公布評(píng)比檢查結(jié)果,專門召開全校財(cái)產(chǎn)管理人員總結(jié)表彰會(huì),由財(cái)產(chǎn)管理優(yōu)秀集體及個(gè)人代表介紹經(jīng)驗(yàn),糾正管理中存在的不良現(xiàn)象;學(xué)校每年撥出專款進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。在定期評(píng)比過程中,同時(shí)也要滲透政治思想工作,利用評(píng)比活動(dòng)進(jìn)行“育人”,同樣也推動(dòng)學(xué)校政教處的德育工作開展,只有喚起了師生愛護(hù)公物的意識(shí),才能使固定資產(chǎn)管理中出現(xiàn)的問題得到有效的遏制,以形成“愛護(hù)公物光榮,損壞公物可恥”和“愛護(hù)學(xué)校財(cái)產(chǎn)就是熱愛祖國,就是維護(hù)人民的利益”環(huán)境氛圍。

三、體會(huì)與思考

中小學(xué)校教育裝備財(cái)產(chǎn)常規(guī)管理途徑及“五定”方法是從總務(wù)管理實(shí)踐來,它還要回到實(shí)踐中去接受檢驗(yàn)。合理運(yùn)用“五定”管理模式,必然會(huì)結(jié)出豐碩之果,這個(gè)碩果就是保證現(xiàn)代中小學(xué)教育工作培養(yǎng)人才;保證國家和集體財(cái)產(chǎn)的安全,提高財(cái)產(chǎn)的使用效益?！拔宥ā惫芾砟Ｊ街g相互聯(lián)系。從固定資產(chǎn)常規(guī)管理主要途徑及“五定”方式所述可以看出:“定管理制度、定人員、定處室”是固定資產(chǎn)常規(guī)管理的基礎(chǔ)工作,其各個(gè)環(huán)節(jié)規(guī)定及要求范圍,具有程序性和導(dǎo)向性作用,是管理工作的開始,應(yīng)下大力氣做好;而“定期檢查”過程則是固定資產(chǎn)常規(guī)管理重要手段,是對(duì)上述“三定”能否落實(shí)的督促與檢驗(yàn),是約束性、強(qiáng)制性作用的具體表現(xiàn);“定期評(píng)比”是對(duì)上述“四定”在一定時(shí)限內(nèi)的固定資產(chǎn)使用效益及管理全過程的肯定,起著穩(wěn)定性和激勵(lì)作用;“五定”之間相互關(guān)聯(lián)相互促進(jìn),“周而復(fù)始”。符合常規(guī)管理的一般規(guī)律。緊緊抓著財(cái)產(chǎn)管理的規(guī)律:做到“財(cái)產(chǎn)有賬、卡片上墻、賬物相符、守法遵章、定期檢查、有獎(jiǎng)有罰”,方法得當(dāng),效果明顯,促進(jìn)合理、有效、減少國家和集體資金的支出,充分發(fā)揮教育資源的作用,就能收到較好的使用效益和走出一條適合本校財(cái)產(chǎn)管理的道路。

總之,還應(yīng)依據(jù)自2007年10月1日起施行的《中華人民共和國物權(quán)法》不斷完善補(bǔ)充中小學(xué)固定資產(chǎn)常規(guī)管理理論與實(shí)踐的內(nèi)容,還有待于今后中小學(xué)校長(總務(wù)主任)在實(shí)際工作中繼續(xù)探索與研究。

第7篇：合同合規(guī)管理方案范文

1移動(dòng)基站精細(xì)化管理要求與電源差異化設(shè)計(jì)

根據(jù)相關(guān)的行業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)分析，明確其具體的條例對(duì)移動(dòng)基站的電源設(shè)計(jì)具有指導(dǎo)作用，同時(shí)也是該系統(tǒng)設(shè)計(jì)的重要依據(jù)。移動(dòng)基站本身的郊區(qū)站點(diǎn)顯得較為分散，所以相關(guān)的供電質(zhì)量難以保證，特別是運(yùn)維人員和設(shè)備配置不足的問題較為明顯，使得現(xiàn)行的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)無法滿足當(dāng)前的移動(dòng)基站運(yùn)維要求，所以需要適當(dāng)?shù)母鶕?jù)類型作出有效調(diào)整。傳統(tǒng)的移動(dòng)基站蓄電池的后備時(shí)間通常是按照具體的市電類型及基站的具置進(jìn)行分類，但是這種的設(shè)計(jì)方案比較粗泛，根本達(dá)不到移動(dòng)基站對(duì)于精細(xì)化管理的實(shí)際需求。為了更好的體現(xiàn)出分類精細(xì)化，移動(dòng)基站的電源設(shè)計(jì)應(yīng)該進(jìn)行差別化對(duì)待。移動(dòng)基站電源設(shè)計(jì)通常會(huì)按照移動(dòng)基站的重要性分為VIP基站、郊區(qū)普通基站及傳輸結(jié)點(diǎn)站等多種類型。依照站點(diǎn)的重要性，需要對(duì)維護(hù)路程、維護(hù)難易程度、市電類型等進(jìn)行區(qū)別化對(duì)待，這樣能夠?qū)崿F(xiàn)精細(xì)化管理的基本目標(biāo)。由于傳輸結(jié)點(diǎn)站的機(jī)房面積較大，因此涉及到的設(shè)備眾多，所以開關(guān)電源基本上都是采用了分立式的電源配置；如VIP基站、市區(qū)和郊區(qū)等基站都是采用了室內(nèi)組合式的電源配置；在室外的基站，重視優(yōu)先選擇，也就是直流遠(yuǎn)供建設(shè)的方式，但是具體的拉遠(yuǎn)距離不應(yīng)該超過5km；超出直流遠(yuǎn)供覆蓋范圍之內(nèi)的基站，需要依據(jù)具體的安裝環(huán)境來選擇合理的配置方式，從而確保實(shí)現(xiàn)最優(yōu)效率；在樓頂上的基站，應(yīng)該配置上一體化電源箱，而在其他地點(diǎn)的基站，則需采用一體化機(jī)房（自備電源）的設(shè)計(jì)方案。通過這種精細(xì)化的差異化設(shè)計(jì)，可以實(shí)現(xiàn)有的放矢，并且更具針對(duì)性的迎合精細(xì)化建設(shè)管理方式，在最大程度上實(shí)現(xiàn)運(yùn)維的精細(xì)化考核。

2移動(dòng)基站精細(xì)化管理要求與電源設(shè)計(jì)回訪

移動(dòng)基站精細(xì)化管理方案的實(shí)施需要通過實(shí)際的驗(yàn)證分析其具體的應(yīng)用價(jià)值，同時(shí)電源設(shè)計(jì)方案的可行性也需要經(jīng)過適當(dāng)?shù)幕卦L來確保其發(fā)揮出現(xiàn)實(shí)的使用效果，如果在設(shè)計(jì)的過程中沒有將細(xì)節(jié)落實(shí)到實(shí)處，則可以通過具體的實(shí)施和運(yùn)維反映出設(shè)計(jì)的好壞。結(jié)合具體的實(shí)例分析，氣象局對(duì)于風(fēng)力的監(jiān)測點(diǎn)基本上到達(dá)的最遠(yuǎn)區(qū)域是縣城，但是風(fēng)光互補(bǔ)點(diǎn)基本上都處于荒郊野外，為此，氣象數(shù)據(jù)通常無法作為最基本的設(shè)計(jì)依據(jù)。在這種基站的電源設(shè)計(jì)方案中，應(yīng)該根據(jù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況或者是居民的主觀判斷確定采用的風(fēng)光互補(bǔ)建設(shè)方式，從而體現(xiàn)因地制宜的設(shè)計(jì)思維。經(jīng)過相關(guān)的設(shè)計(jì)回訪，可以明確存在超過20%的風(fēng)光互補(bǔ)站點(diǎn)常常出現(xiàn)斷站的情況，分析其具體的原因是本地區(qū)的風(fēng)力資源存在著季節(jié)性和短時(shí)性，無法及時(shí)的提供風(fēng)能補(bǔ)充，所以無法達(dá)到理想的穩(wěn)定狀態(tài)，同時(shí)由于風(fēng)機(jī)屬于機(jī)械設(shè)備，因此會(huì)因?yàn)槟p或者是受到外界的影響，導(dǎo)致后期的維護(hù)量增多。通過具體分析這些因素，所以無法實(shí)現(xiàn)大范圍的推廣，只能具有限制性的在山區(qū)和運(yùn)維難度比較大的站點(diǎn)上使用，存在著局限性。

3移動(dòng)基站精細(xì)化管理要求與電源設(shè)計(jì)的節(jié)能減排技術(shù)

節(jié)能減排技術(shù)的應(yīng)用范圍逐漸拓廣，根據(jù)其具體的要求，從2010年到目前，移動(dòng)基站建設(shè)的過程中已經(jīng)陸續(xù)開展過多次的節(jié)能技術(shù)試點(diǎn)工作，從而有效的降低了網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行能耗，并且秉承著推廣優(yōu)化的方針政策，推動(dòng)了節(jié)能減排工作的順利開展與實(shí)施。結(jié)合相關(guān)聯(lián)的案例進(jìn)行分析，伴隨著移動(dòng)基站的數(shù)量逐漸增多，使得居民的用電開支也隨之增加，由此為移動(dòng)基站的運(yùn)營商創(chuàng)造出主要成本，并且呈現(xiàn)出逐年增加的趨勢。廣東地區(qū)屬于熱帶和亞熱帶季風(fēng)氣候區(qū)，氣候資源相對(duì)豐富。夏季炎熱，由于地處沿海，海洋性強(qiáng)，并且在東南部還會(huì)有臺(tái)灣暖流經(jīng)過，使得彩板房憑借著投資少、建設(shè)工期短等優(yōu)勢受到了廣泛應(yīng)用。彩板房會(huì)受到外界氣溫的影響而產(chǎn)生巨大的聚熱效應(yīng)，在廣東省的夏季機(jī)房經(jīng)過太陽直射便產(chǎn)生了較高的溫度，因此空調(diào)的能耗始終居高不下，從而加劇了電能的浪費(fèi)。通過相關(guān)的調(diào)查分析，發(fā)現(xiàn)利用石化行業(yè)儲(chǔ)油罐上的熱反射涂料可以發(fā)揮出良好的隔熱效果，適合在基站建設(shè)的過程中推廣并應(yīng)用。移動(dòng)基站的建設(shè)中，有一部分電表會(huì)經(jīng)過電力公司進(jìn)行安裝，另外的一部分則需要經(jīng)由業(yè)主自己安裝，其中包含了機(jī)械式電度表、電子式電度表等多種類型，產(chǎn)生的電費(fèi)需要經(jīng)過專人到現(xiàn)場進(jìn)行抄表，因此工作的任務(wù)較為繁重，很多時(shí)候還會(huì)因?yàn)榻浑娰M(fèi)遲緩引起基站的斷電現(xiàn)象。由此可見，在各個(gè)移動(dòng)基站設(shè)置上一套可以實(shí)行多路監(jiān)測的智能化電表，能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)市電、油機(jī)、電源等具體耗電量的分別監(jiān)測，通過將相關(guān)的信息納入到動(dòng)環(huán)監(jiān)控平臺(tái)實(shí)行統(tǒng)一管理，并且根據(jù)相關(guān)的基站用電量數(shù)據(jù)，建立起具體的控制指標(biāo)，對(duì)于實(shí)現(xiàn)移動(dòng)基站的精細(xì)化管理和節(jié)能減排目標(biāo)具有積極意義。

4移動(dòng)基站精細(xì)化管理要求與電源設(shè)計(jì)的投資把控

對(duì)移動(dòng)基站的投資實(shí)現(xiàn)宏觀管理，需要建立合理科學(xué)的項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案。針對(duì)相關(guān)設(shè)計(jì)方案的制定，還應(yīng)該作出可行性研究，這是保證項(xiàng)目建設(shè)具備合理性及正確性的關(guān)鍵。通過可行性研究能夠?yàn)橥顿Y方向和計(jì)劃提供重要依據(jù)，確保實(shí)現(xiàn)基站建設(shè)合理投資的重要輔助手段。這種合理的投資計(jì)劃也是精細(xì)化管理中的重要內(nèi)容，設(shè)備單價(jià)與相關(guān)的費(fèi)率選取是編制好可研投資的重要依據(jù)，為此經(jīng)過適當(dāng)?shù)姆治?，可以有效的減少因資金不足和投資浪費(fèi)所產(chǎn)生的問題。強(qiáng)化整個(gè)過程中的準(zhǔn)確性及合理性是實(shí)現(xiàn)基站建設(shè)投資宏觀管理的必然要求。通常情況下，在基站建設(shè)的過程中，設(shè)備單價(jià)都是采用了上年的采購價(jià)，但是還是需要根據(jù)市場的行情來加以修訂，近年來，電源設(shè)備的價(jià)格逐漸呈現(xiàn)出下降的趨勢，如果仍舊采用高效模塊混插的方式，則會(huì)產(chǎn)生更高的成本費(fèi)用，不利于實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理的目標(biāo)，要求根據(jù)具體走勢作出綜合判斷，也可根據(jù)施工合同單價(jià)預(yù)算進(jìn)行反推估算，積極的修正估算費(fèi)率，確保其更加準(zhǔn)確且符合實(shí)際。

5結(jié)語

移動(dòng)基站的電源設(shè)計(jì)應(yīng)該從上述提及到的多個(gè)方面實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理，同時(shí)還需要優(yōu)化考慮合理科學(xué)的建設(shè)方案，確保在貫徹落實(shí)國家方針政策的基礎(chǔ)上，及時(shí)與運(yùn)維人員進(jìn)行溝通交流，積極總結(jié)運(yùn)維過程中出現(xiàn)的問題，改進(jìn)具體的設(shè)計(jì)方案，將每一個(gè)步驟落實(shí)到實(shí)際，積極配合建設(shè)單位從施工到監(jiān)理的具體流程，從而體現(xiàn)出設(shè)計(jì)方案的最優(yōu)化。

作者:任占鋒 單位:中睿通信規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司

參考文獻(xiàn):

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[2]張福順.基于物聯(lián)網(wǎng)的移動(dòng)通信基站電源管理系統(tǒng)[D].河北工業(yè)大學(xué)，2014.

[3]母晨光.移動(dòng)基站的通信電源系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案[J].電子技術(shù)與軟件工程，2014（18）：64.

[4]師明.移動(dòng)通信基站項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)安全管理研究[D].電子科技大學(xué)，2014.

第8篇：合同合規(guī)管理方案范文

[關(guān)鍵詞]對(duì)標(biāo)一流;管理提升;對(duì)策建議

2020年7月末,國務(wù)院國資委啟動(dòng)為期3年的對(duì)標(biāo)世界一流管理提升行動(dòng),提出圍繞戰(zhàn)略、組織、運(yùn)營、財(cái)務(wù)、科技、風(fēng)險(xiǎn)、人力資源和信息化8個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域,加強(qiáng)國有企業(yè)管理體系和管理能力建設(shè),加快培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)。龍江森工集團(tuán)作為大型國有公益性企業(yè),擔(dān)負(fù)著生態(tài)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和林業(yè)投資的職能,與省內(nèi)其他出資企業(yè)相比,在開展對(duì)標(biāo)一流行動(dòng)中有其獨(dú)特性。該文擬從國務(wù)院國資委關(guān)于對(duì)標(biāo)一流行動(dòng)的最新工作要求入手,針對(duì)龍江森工集團(tuán)對(duì)標(biāo)行動(dòng)推進(jìn)過程中存在或可能面臨的重點(diǎn)問題,提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

1對(duì)標(biāo)一流管理提升行動(dòng)的最新工作要求

2021年,國務(wù)院國資委印發(fā)了國有重點(diǎn)企業(yè)創(chuàng)建管理提升標(biāo)桿活動(dòng)方案,自2021年至2022年底,要求國有企業(yè)從基層企業(yè)、專業(yè)對(duì)標(biāo)領(lǐng)域和企業(yè)集團(tuán)3個(gè)層面,分層分類總結(jié)提煉管理提升成功經(jīng)驗(yàn),統(tǒng)籌考慮企業(yè)所在行業(yè)、層級(jí)和管理類型,聚焦管理能力突出、管理特點(diǎn)鮮明和影響力較強(qiáng)等特點(diǎn),創(chuàng)建管理提升標(biāo)桿企業(yè)、標(biāo)桿項(xiàng)目和標(biāo)桿模式(“三個(gè)標(biāo)桿”),打造一批管理提升的樣板和尖兵[1-3]。

2對(duì)標(biāo)一流管理提升行動(dòng)的對(duì)策建議

按照國家對(duì)標(biāo)一流行動(dòng)工作要求,結(jié)合集團(tuán)實(shí)際和特點(diǎn),圍繞戰(zhàn)略、組織、運(yùn)營、財(cái)務(wù)、科技、風(fēng)險(xiǎn)、人力資源和信息化8個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域,提出如下建議。

2.1戰(zhàn)略管理方面

在戰(zhàn)略管理方面,針對(duì)集團(tuán)所屬出資企業(yè)可能存在著戰(zhàn)略管理意識(shí)不強(qiáng)、投資決策不科學(xué)和主責(zé)主業(yè)不突出等問題,按照國務(wù)院國資委下發(fā)的對(duì)標(biāo)工作方案要求,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)出資企業(yè)、科學(xué)謀劃戰(zhàn)略定位、主攻方向和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),強(qiáng)化投資管理和主業(yè)管理,推動(dòng)各類資源要素向主責(zé)主業(yè)集中,嚴(yán)控非主業(yè)投資,提升出資企業(yè)戰(zhàn)略管理水平。(1)強(qiáng)化戰(zhàn)略引領(lǐng),科學(xué)編制“十四五”規(guī)劃,積極謀劃森林食品、森林旅游康養(yǎng)、森林農(nóng)業(yè)和兩新產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目,利用基金和風(fēng)投手段,優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局。(2)緊緊圍繞集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和“十四五”規(guī)劃,按照“打造標(biāo)準(zhǔn)化、市場化、智慧化、專業(yè)化一流生態(tài)產(chǎn)業(yè)航母”的戰(zhàn)略愿景,科學(xué)謀劃戰(zhàn)略定位、發(fā)展目標(biāo)和業(yè)務(wù)布局等頂層設(shè)計(jì)。(3)有效聚焦和整合各類資源,加快非主業(yè)、非優(yōu)勢剝離,積極推動(dòng)資源要素向主責(zé)主業(yè)集中,在主業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈縱向一體化布局上更加協(xié)調(diào),產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換能力與市場適應(yīng)性進(jìn)一步加強(qiáng)[4-6]。

2.2組織管理方面

在組織管理方面,針對(duì)對(duì)標(biāo)方案和出資企業(yè)管理實(shí)踐中可能存在的總部定位不清晰、機(jī)構(gòu)設(shè)置不匹配、授權(quán)放權(quán)不充分、流程運(yùn)轉(zhuǎn)不順暢和管理方式不合理等問題,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)所屬出資企業(yè)明確職能定位,科學(xué)設(shè)置組織架構(gòu),分類開展授權(quán)放權(quán),激發(fā)各級(jí)企業(yè)活力來提升集團(tuán)運(yùn)營效益和效率。(1)圍繞生態(tài)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和林業(yè)投資3大功能定位,完善法人治理機(jī)構(gòu),健全授放權(quán)清單和管控清單,開展“管理三問”活動(dòng)、“清單化”督辦問題整改等。(2)明確組織定位,科學(xué)設(shè)置組織架構(gòu),探索推行“扁平化”“大部門制”“項(xiàng)目制”管理,對(duì)具體實(shí)施單位給予不同范圍、不同程度的授權(quán)放權(quán),強(qiáng)化各分公司的職能,全面激發(fā)企業(yè)活力[7-9]。

2.3運(yùn)營管理方面

在運(yùn)營管理方面,面對(duì)所屬出資企業(yè)可能存在的精細(xì)化管理能力不強(qiáng)、成本和質(zhì)量管控不到位、運(yùn)營效率不高等問題,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)所屬出資企業(yè)樹立精益管理理念,加強(qiáng)現(xiàn)場管理,優(yōu)化供應(yīng)鏈管理,創(chuàng)新服務(wù)模式,不斷提升運(yùn)營管理能力。(1)推行全崗位職責(zé)量化考核,用市場化機(jī)制促進(jìn)精益化管理,加快智能化建設(shè)、現(xiàn)場管理,不斷優(yōu)化供應(yīng)鏈管理。(2)全面推行精細(xì)化管理,建立投資項(xiàng)目盈利預(yù)測機(jī)制,健全完善成本核算體系,細(xì)化分解工程成本,充分利用大數(shù)據(jù)互聯(lián)網(wǎng)集采平臺(tái)。由集團(tuán)統(tǒng)一采購,降低采購成本,提高項(xiàng)目創(chuàng)效能力。(3)實(shí)施項(xiàng)目投資的全周期管理,完善事前評(píng)估決策、事中審計(jì)監(jiān)督和事后考核評(píng)價(jià)等機(jī)制,提高投資的科學(xué)性和有效性[10-11]。

2.4財(cái)務(wù)管理方面

在財(cái)務(wù)管理方面,針對(duì)可能存在的“兩金”規(guī)模較大、資金使用效率不高和資本運(yùn)營能力不足等問題,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)出資企業(yè)構(gòu)建一體化財(cái)務(wù)管控體系,強(qiáng)化“兩金”管控、加強(qiáng)成本費(fèi)用控制,提升財(cái)務(wù)管控能力。(1)搭建財(cái)務(wù)一體化管控體系,實(shí)現(xiàn)業(yè)資財(cái)稅業(yè)務(wù)一體化管理,在集團(tuán)各級(jí)子企業(yè)中全面推廣財(cái)務(wù)共享中心業(yè)務(wù),將“兩金”壓降列入績效考核指標(biāo),加強(qiáng)固定資產(chǎn)和資產(chǎn)負(fù)債率管理等。(2)壓低帶息負(fù)債規(guī)模,積極開展資本運(yùn)作,推動(dòng)開展發(fā)行永續(xù)債、優(yōu)先股等資本工具,引入戰(zhàn)略合作者,優(yōu)化資本結(jié)構(gòu),提高資本流動(dòng)性和回報(bào)率。(3)通過加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收力度和成本費(fèi)用控制,實(shí)現(xiàn)銀企直連,減少“兩金”占用,優(yōu)化“資金池”、“票據(jù)池”管理等措施,不斷深入推進(jìn)資金精細(xì)化管理,完善資金預(yù)算管理和信息化建設(shè),提高財(cái)務(wù)資源配置效率。

2.5科技管理方面

在科技管理方面,針對(duì)出資企業(yè)可能存在的關(guān)鍵核心技術(shù)受制于人、創(chuàng)新效率不高、科技領(lǐng)軍人才不足和創(chuàng)新體制機(jī)制有待完善等問題,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)出資企業(yè)加強(qiáng)科技創(chuàng)新戰(zhàn)略規(guī)劃,強(qiáng)化新興技術(shù)和戰(zhàn)略必爭領(lǐng)域前瞻性布局,完善技術(shù)創(chuàng)新體系和體制機(jī)制,健全人才引進(jìn)培養(yǎng)評(píng)價(jià)激勵(lì)機(jī)制,促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化,提升出資企業(yè)的科技管理能力。(1)編制科技發(fā)展“十四五”規(guī)劃和臺(tái)賬,組建科技研發(fā)辦公室,加大科技研發(fā)投入,增設(shè)集團(tuán)科技創(chuàng)新獎(jiǎng),完善激勵(lì)制度,與哈工大、東北林業(yè)大學(xué)開展科研合作,打造國家級(jí)產(chǎn)業(yè)孵化器,加大科技企業(yè)培育等。(2)加大應(yīng)用基礎(chǔ)研究,對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中遇到的重大技術(shù)難題,通過與高校、科研院所對(duì)接,提前介入、定向科研,做到“項(xiàng)目出題、科研解題、按時(shí)交卷”。立足打造“數(shù)字森工”,與大數(shù)據(jù)龍頭企業(yè)合作,試點(diǎn)推廣業(yè)務(wù)流程數(shù)字化,以點(diǎn)帶面、積累技術(shù)、培養(yǎng)人才,逐步實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理數(shù)字化[12-13]。

2.6風(fēng)險(xiǎn)管理方面

在風(fēng)險(xiǎn)管理方面,針對(duì)出資企業(yè)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)、內(nèi)控體系不完善、合規(guī)管理不到位和責(zé)任追究力度不夠等突出問題,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)出資企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè),健全合規(guī)管理制度,推進(jìn)法律管理與經(jīng)營管理深度融合,加快形成職責(zé)明確、流程清晰、規(guī)范有序的工作機(jī)制等方式,提升出資企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控能力。(1)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警,建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),加強(qiáng)依法治企組織體系和制度體系建設(shè),強(qiáng)化合同管理,將合同管理流程嵌入集團(tuán)OA系統(tǒng)等。(2)優(yōu)化核心管控流程和管控機(jī)制,持續(xù)推進(jìn)風(fēng)控、合規(guī)一體化建設(shè),建立健全企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營重大決策、違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度,提升風(fēng)險(xiǎn)防控力度,規(guī)范投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理行為,全面提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

2.7人力資源管理方面

在人力資源管理方面,針對(duì)出資企業(yè)面臨的人力資源規(guī)劃不清晰、三項(xiàng)制度改革落實(shí)不到位、人才隊(duì)伍活力不足和高層次領(lǐng)軍人才缺乏等突出問題,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)出資企業(yè)完善市場化選人用人機(jī)制,著力推行經(jīng)理層任期制和契約化管理,健全薪酬分配激勵(lì)機(jī)制,加強(qiáng)人才培養(yǎng)和梯隊(duì)建設(shè)等方式,提升人才隊(duì)伍素質(zhì)。(1)深化三項(xiàng)制度考核,完善制度體系,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司所屬單位達(dá)到改革標(biāo)準(zhǔn);(2)健全市場化選人用人機(jī)制,完善職業(yè)經(jīng)理人選聘工作,暢通職業(yè)經(jīng)理人和管理干部身份轉(zhuǎn)換通道,強(qiáng)化契約化、市場化和考核退出管理,推動(dòng)管理人員能上能下。同時(shí),嚴(yán)格兌現(xiàn)薪酬考核和續(xù)聘解聘,優(yōu)化薪酬機(jī)構(gòu),提升績效薪酬占比;(3)加強(qiáng)各類人才庫建設(shè),制定實(shí)施“森工英才”計(jì)劃,建立健全干部選拔任用系列制度政策,選優(yōu)配強(qiáng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子[14-15]。

2.8信息化管理方面

在信息管理方面,針對(duì)信息化管理缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃、信息化與業(yè)務(wù)“兩張皮”、信息系統(tǒng)互聯(lián)互通不夠、存在安全隱患等問題,建議集團(tuán)通過引導(dǎo)出資企業(yè)強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)和統(tǒng)籌規(guī)劃,促進(jìn)業(yè)務(wù)與信息化的深度融合,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程再造,提升出資企業(yè)信息化管理水平。加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè),通過財(cái)務(wù)信息化管理平臺(tái)和預(yù)算管理系統(tǒng),推動(dòng)預(yù)算管理和業(yè)財(cái)融合,提升成本費(fèi)用利潤率,發(fā)揮大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)優(yōu)勢,利用互聯(lián)網(wǎng)集采平臺(tái),降低采購成本[16-17]。

3結(jié)語

第9篇：合同合規(guī)管理方案范文

關(guān)鍵詞：建筑工程；造價(jià)管理；問題；對(duì)策與措施

中圖分類號(hào)：TU723.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

前言

作為項(xiàng)目建設(shè)管理核心內(nèi)容的工程造價(jià)管理工作，應(yīng)始終貫穿于項(xiàng)目策劃立項(xiàng)、可行性研究、勘探設(shè)計(jì)、項(xiàng)目評(píng)估、施工、生產(chǎn)準(zhǔn)備、運(yùn)營以及到后評(píng)估全壽命周期的管理。而建設(shè)工程造價(jià)管理涉及到工程技術(shù)、工程經(jīng)濟(jì)、法律法規(guī)等多領(lǐng)域、多學(xué)科的專業(yè)管理知識(shí)；關(guān)系到政府監(jiān)管項(xiàng)目法人、投資人、承發(fā)包人以及相關(guān)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)等不同主體的利益；因此，做好工程造價(jià)管理對(duì)化解各方利益主體的矛盾、構(gòu)建和諧社會(huì)，促進(jìn)建筑市場健康發(fā)展，提高投資效率有著重大意義。

一、目前工程造價(jià)管理存在的問題

1、工程造價(jià)管理體制尚需改革。

改革開發(fā)以來，建筑業(yè)已基本完成由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，政府監(jiān)督服務(wù)意識(shí)隨外部環(huán)境、市場結(jié)構(gòu)調(diào)整也發(fā)生了較大的轉(zhuǎn)變，建筑市場正在不斷規(guī)范。但還需清醒的看到政府監(jiān)督還存在多頭、分塊管理，建筑市場服務(wù)管理體系還不配套；工程建設(shè)法律法規(guī)和系列管理制度尚需完善；建筑市場還存在承包人違規(guī)采用串標(biāo)、搶標(biāo)非法牟利，投資人盲目投資亂指揮，造價(jià)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)以及造價(jià)執(zhí)業(yè)人員素質(zhì)良莠不齊等等亂像都增加了造價(jià)管理的難度和風(fēng)險(xiǎn)。只有解放思想、改革創(chuàng)新，建立和完善工程造價(jià)管理體系，積極采用全壽命周期管理才能解決“頭疼醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”治標(biāo)不治本的管理問題，從根本改變造價(jià)管理“抓著牛尾巴過河”的被動(dòng)局面。

2、偏重造價(jià)控制、疏于造價(jià)確定與全壽命周期的管理。

目前，在造價(jià)管理領(lǐng)域,普遍存在比較重視施工階段的造價(jià)控制，忽視全壽命周期的管理；過于重視造價(jià)的控制，較輕視工程造價(jià)的合理確定。我們在尋求和不斷翻新工程造價(jià)控制手段的同時(shí)，卻忽略造價(jià)控制目標(biāo)的合理確定，違背了“合理確定、有效控制”的管理基本原則。因造價(jià)目標(biāo)嚴(yán)重偏離工程的實(shí)際價(jià)值，致使造價(jià)過程管理的無法調(diào)控，以至于工程造價(jià)管理一度失控。因此，為能準(zhǔn)確估算項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)“技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)”協(xié)調(diào)統(tǒng)一，必須科學(xué)的確定好項(xiàng)目建設(shè)各階段造價(jià)目標(biāo)，進(jìn)而全壽命周期管理落到實(shí)處。

3、項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)不到位、造價(jià)管理常出現(xiàn)“三算、三超”情況。

運(yùn)用工程經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論，采用經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法就是為了解決管理過程中的技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題。經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用的投資數(shù)據(jù)是工程造價(jià)計(jì)算的結(jié)果，而投資估算和財(cái)務(wù)分析又是經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)最主要的內(nèi)容，在項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量于銷售價(jià)格、投入數(shù)量于采購價(jià)格都不變的情況下，工程造價(jià)越高，建設(shè)投資就越大，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益也就越低。在實(shí)踐工作中，由于在項(xiàng)目決策、實(shí)施階段經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作流于形式，沒能有效開展建設(shè)項(xiàng)目全壽命周期管理經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。“三算”（ 投資估算、設(shè)計(jì)概算、施工圖預(yù)算）目標(biāo)確立過程不夠嚴(yán)謹(jǐn)和合理，對(duì)建設(shè)投資風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素分析考慮不足，“三算”從開始就已經(jīng)喪失控制作用，為建設(shè)費(fèi)用“三算、三超”埋下伏筆創(chuàng)造條件。

二、加強(qiáng)和完善工程造價(jià)管理措施及對(duì)策

針對(duì)當(dāng)前造價(jià)管理存在問題，首先政府監(jiān)督部門應(yīng)要加快促進(jìn)造價(jià)管理體系的改革，及時(shí)完善法律法規(guī)管理體系，建立健全各項(xiàng)管理制度，提高監(jiān)督管理效能與建筑市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展相適應(yīng)，加強(qiáng)項(xiàng)目全壽命周期的管理和審計(jì)監(jiān)督工作，采取必要措施有效制止建筑領(lǐng)域的瀆職、失職、等違法亂紀(jì)現(xiàn)象，進(jìn)一步規(guī)范建筑市場，減少不必要的經(jīng)濟(jì)損失，進(jìn)一步促進(jìn)建筑業(yè)健康發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目全壽命周期內(nèi)全社會(huì)成本最低的目的。

1、項(xiàng)目決策階段的造價(jià)管理。

為找出全壽命周期造價(jià)管理的薄弱環(huán)節(jié)和主要影響因素，實(shí)現(xiàn)建設(shè)項(xiàng)目技術(shù)最優(yōu)、經(jīng)濟(jì)最合理的目標(biāo)。除了要加強(qiáng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作，還應(yīng)積極運(yùn)用價(jià)值工程、系統(tǒng)工程等先進(jìn)管理的技術(shù)和方法，從項(xiàng)目決策階段就開始對(duì)全壽命周期成本進(jìn)行深入研究，使得全過程各階段的造價(jià)控制目標(biāo)能合理確定，逐步向項(xiàng)目建設(shè)各個(gè)階段展開，并以此開展經(jīng)濟(jì)、高效的成本控制管理工作。項(xiàng)目決策階段造價(jià)管理必須結(jié)合項(xiàng)目的建設(shè)特點(diǎn)，著重做好項(xiàng)目建議書、可行性研究、初步設(shè)計(jì)等階段的建設(shè)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。以經(jīng)濟(jì)合理技術(shù)最優(yōu)為指導(dǎo)思想，首先從建設(shè)方案競選、優(yōu)化為突破口，切實(shí)做好項(xiàng)目建設(shè)的投資估算、設(shè)計(jì)概算編審管理等基礎(chǔ)工作，在明確有關(guān)工程建設(shè)的內(nèi)容同時(shí)、必須分列出各建設(shè)內(nèi)容的投資限額等指標(biāo)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，為全過程的造價(jià)動(dòng)態(tài)管理打下良好的基礎(chǔ)。

2、項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的造價(jià)管理。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，建設(shè)工程初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)三階段對(duì)工程造價(jià)的影響分別為75％～95％、35％～75％、5％～35％，為加強(qiáng)初步設(shè)計(jì)與技術(shù)方案設(shè)計(jì)階段造價(jià)管理工作，首先要把項(xiàng)目全壽命周期成本作為參數(shù)，進(jìn)行建設(shè)設(shè)計(jì)方案的競選，據(jù)此確定和實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)的最低“允許成本”。能否貫徹項(xiàng)目決策建設(shè)思想，項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案與設(shè)計(jì)單位的選擇是關(guān)鍵，實(shí)踐證明，只有通過經(jīng)濟(jì)技術(shù)方案競標(biāo)，設(shè)計(jì)招標(biāo)擇優(yōu)選擇設(shè)計(jì)承包單位，才能提高服務(wù)質(zhì)量，減小設(shè)計(jì)保守浪費(fèi)對(duì)全壽命周期成本控制的影響。堅(jiān)持建設(shè)工程勘探、設(shè)計(jì)審查審核管理制度；嚴(yán)格經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和限額設(shè)計(jì)制度；落實(shí)設(shè)計(jì)質(zhì)量責(zé)任制，努力端正勘探、設(shè)計(jì)有關(guān)人員的工作態(tài)度、轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提高服務(wù)和責(zé)任意識(shí)，推行設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、經(jīng)濟(jì)利益共享新的設(shè)計(jì)總承包項(xiàng)目管理模式，降低工程勘探、設(shè)計(jì)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，從更本上堵住設(shè)計(jì)變更過多、過濫”的缺口，減少不必要的經(jīng)濟(jì)損失，切實(shí)把好設(shè)計(jì)階段工程管理勘探、設(shè)計(jì)質(zhì)量關(guān)、工程造價(jià)審核關(guān)。

3、 施工階段的造價(jià)管理。

施工階段的工程造價(jià)的確定，無論從定性還是定量的角度，都可歸結(jié)為合同契約問題。首先應(yīng)處理好工程質(zhì)量、進(jìn)度與工程造價(jià)三者關(guān)系，才能在保證工程質(zhì)量的前提下，以最少人、材、機(jī)等資源消耗，在合理的時(shí)間內(nèi)完成合同約定的全部內(nèi)容。嚴(yán)格把好工程變更簽證關(guān)、費(fèi)用索賠結(jié)算等關(guān)口，積極采用組織、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)管理措施，積極與項(xiàng)目管理、設(shè)計(jì)、跟蹤審計(jì)單位、監(jiān)理、施工承包等有關(guān)單位的溝通，著力在施工階段開展好 “事前、事中”動(dòng)態(tài)管理，嚴(yán)格施工結(jié)付款工作程序，建立起“監(jiān)理量價(jià)初審、項(xiàng)目管理復(fù)審、跟蹤審計(jì)審核、建設(shè)方復(fù)查確認(rèn)”四級(jí)管控體系，將各有關(guān)管理單位的工作納入績效考核，及時(shí)對(duì)監(jiān)理、項(xiàng)目管理及工程審計(jì)等服務(wù)單位工作進(jìn)行考評(píng)，努力提高有關(guān)責(zé)任單位的專業(yè)水平和服務(wù)質(zhì)量；提高工程中間支付、竣工結(jié)算、財(cái)務(wù)決算管控能力，避免施工合同造價(jià)糾紛訴累。

4、項(xiàng)目建設(shè)后評(píng)價(jià)。

在項(xiàng)目建設(shè)不同階段，都應(yīng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行評(píng)估，只是每階段評(píng)價(jià)目的和側(cè)重點(diǎn)不同。必須充分對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行建設(shè)成本與未來成本、建設(shè)成本中費(fèi)用與未來成本中的費(fèi)用、系統(tǒng)效能與壽命周期費(fèi)用、建設(shè)成本與建設(shè)周期間的經(jīng)濟(jì)分析，以求獲得最佳持續(xù)改進(jìn)方案，為新項(xiàng)目投資提供完整真實(shí)數(shù)據(jù)，進(jìn)而圓滿完成項(xiàng)目全壽命周期管理，從宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控角度，加強(qiáng)了工程造價(jià)管理工作。

結(jié)語

綜上所述，運(yùn)用系統(tǒng)工程和價(jià)值工程研究項(xiàng)目全壽命周期管理，投資估算應(yīng)是設(shè)計(jì)方案選擇和初步設(shè)計(jì)階段的控制目標(biāo)；設(shè)計(jì)概算應(yīng)是技術(shù)設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)階段的控制目標(biāo)；投資包干額應(yīng)是包干單位在建設(shè)實(shí)施過程的控制目標(biāo)；施工圖預(yù)算或工程承包合同價(jià)是施工階段控制建筑安裝工程投資的目標(biāo)。這些階段目標(biāo)相互聯(lián)系、相互制約、相互補(bǔ)充，逐步清晰、準(zhǔn)確共同組成投資控制的目標(biāo)系統(tǒng)。

參考文獻(xiàn)：

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國家發(fā)改委、建設(shè)部. 建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) (第三版) [M] 中國計(jì)劃出版社 2006