企業(yè)合同合規(guī)管理精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的企業(yè)合同合規(guī)管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

【關(guān)鍵詞】合同管理規(guī)范化制度；合同管理體系；合同管理人員；合同示范文本；合同編碼規(guī)則

最新修訂版《國(guó)家電網(wǎng)公司合同管理辦法》的頒布實(shí)施，標(biāo)志著我國(guó)電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作步入規(guī)范化建設(shè)的歷史新階段。電力企業(yè)合同管理的規(guī)范化建設(shè)，是電力企業(yè)依法治企的核心環(huán)節(jié)。電力企業(yè)合同管理工作由來已久，但長(zhǎng)期以來，國(guó)家統(tǒng)一的電力企業(yè)合同管理規(guī)范性制度不健全不完善，電力企業(yè)合同管理工作規(guī)范化問題沒有列入日常議程，導(dǎo)致電力企業(yè)合同管理工作非規(guī)范狀態(tài)運(yùn)行。針對(duì)電力企業(yè)合同管理工作中存在的客觀問題，在新版《國(guó)家電網(wǎng)公司合同管理辦法》頒布實(shí)施之際，就電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)的相關(guān)事項(xiàng)談?wù)劰P者的粗淺看法。

1.電力企業(yè)合同管理工作中存在的若干主要問題

電力企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部眾所周知，電力企業(yè)從各自為戰(zhàn)走向區(qū)域并網(wǎng)，直至現(xiàn)在的國(guó)家電網(wǎng)運(yùn)營(yíng)，實(shí)行真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式為時(shí)還不長(zhǎng)，電力企業(yè)內(nèi)部合同管理的規(guī)范化建設(shè)剛剛起步。就筆者在電力企業(yè)法律顧問崗位上的工作實(shí)踐情況看，電力企業(yè)合同管理工作目前普遍存在的規(guī)范化問題主要有以下幾個(gè)方面：

1.1 電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作機(jī)構(gòu)需進(jìn)一步健全

按照現(xiàn)行體制，電力企業(yè)內(nèi)部沒有專門設(shè)置合同管理工作機(jī)構(gòu)，配置的合同管理人員業(yè)務(wù)水平有待提高，日常合同管理與審核工作人員是由電力企業(yè)法律顧問兼任。從嚴(yán)格意義上而言，電力企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部應(yīng)有一個(gè)完善的合同管理工作機(jī)構(gòu)和一支較高業(yè)務(wù)水平的合同管理隊(duì)伍。

1.2 電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作中的內(nèi)部會(huì)簽制度與工作流程效率低下

在電力企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部現(xiàn)行的合同會(huì)簽制度與工作流程中，在每一份合同的最終簽定之前，都要經(jīng)過電力企業(yè)內(nèi)部的承辦部門，財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門，其他相關(guān)部門、法律事務(wù)部門專職、辦公室、分管副局長(zhǎng)、局長(zhǎng)的簽章，按照這樣的會(huì)簽工作流程，一份合同會(huì)簽完畢至少一整天，快則三、五天，慢則不可預(yù)計(jì)。如果遇到某個(gè)部門負(fù)責(zé)人或局領(lǐng)導(dǎo)外出開會(huì)、出差、病事假等特殊情況，甚至幾個(gè)月還無法會(huì)簽完畢。在此產(chǎn)生一個(gè)規(guī)范與效率的極大矛盾。

1.3 電力企業(yè)合同規(guī)范性文本類型不全，適用文本嚴(yán)重欠缺

目前可供基層電力企業(yè)選用的電力企業(yè)系統(tǒng)合同文本有國(guó)家和地方電力行政部門制訂并強(qiáng)制適用的示范文本，還有國(guó)家電網(wǎng)公司的統(tǒng)一合同文本?，F(xiàn)有的電力企業(yè)合同文本，僅局限在電力企業(yè)主產(chǎn)品為核心的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后相關(guān)的產(chǎn)、供、銷等環(huán)節(jié)。而電力企業(yè)資產(chǎn)社會(huì)化服務(wù)經(jīng)營(yíng)（如房地產(chǎn)租賃）、電力企業(yè)職工福利后勤保障供給（如勞保服務(wù)用品采購(gòu)）等方面的示范性文本嚴(yán)重欠缺。此外，現(xiàn)有可供選用的強(qiáng)制適用示范文本中，存在很多不需要或不適用的條款，顯得過于繁瑣，不符合經(jīng)濟(jì)合同簡(jiǎn)潔明確的表述要求。

1.4 電力企業(yè)合同管理工作中的合同編號(hào)缺乏科學(xué)設(shè)計(jì)

就電力企業(yè)合同管理工作中的合同編號(hào)實(shí)際做法而言，普遍存在各自為戰(zhàn)、自以為是的嚴(yán)重問題。既沒有對(duì)各類合同分類設(shè)定編碼，也沒有對(duì)合同設(shè)定系統(tǒng)編碼規(guī)則，這給電力企業(yè)的日常合同管理工作和檔案管理造成了極大的難度和混亂。

2.電力企業(yè)合同管理問題形成的基本原因分析

前述電力企業(yè)合同管理工作中客觀存在的若干主要問題，從總體上而言是電力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)過程中無可避免的。但就其合同管理工作本身而言，形成這些問題有著主客觀方面的很多原因。筆者認(rèn)為前述電力企業(yè)合同管理工作中問題的形成基本原因?yàn)椋?/p>

2.1 電力企業(yè)系統(tǒng)對(duì)合同管理工作的重要性缺乏足夠認(rèn)識(shí)

長(zhǎng)期以來，電力企業(yè)系統(tǒng)對(duì)合同管理工作的重要性認(rèn)識(shí)不足，僅僅作為電力企業(yè)內(nèi)部一般的日常事務(wù)來設(shè)計(jì)安排，沒有將合同管理工作作為現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心樞紐來科學(xué)設(shè)置專門的組織機(jī)構(gòu)，使得電力企業(yè)合同管理工作長(zhǎng)期處于非規(guī)范狀態(tài)，就最新修訂頒布實(shí)施的《國(guó)家電網(wǎng)公司合同管理辦法》而言，也尚未將合同管理組織機(jī)構(gòu)與合同管理專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)提出專門要求，這將使我國(guó)電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)很難快速完成。

2.2 電力企業(yè)合同管理工作規(guī)范性制度不健全

電力企業(yè)合同管理工作制度，長(zhǎng)期來都處于探索與不斷修正與完善過程中，至今尚未形成專門的成熟的科學(xué)的電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)綱要，這將使我國(guó)電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)還得再繼續(xù)探索中前行。

2.3 電力企業(yè)內(nèi)部合同管理專業(yè)力量嚴(yán)重不足

在電力企業(yè)內(nèi)部絕大部份職能科室都有一定量的合同承辦或會(huì)簽業(yè)務(wù)，但承辦合同起草、審核、會(huì)簽、登記管理的人員幾乎沒有合同管理專業(yè)人員配置，這是長(zhǎng)期以來電力系統(tǒng)忽視合同管理專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)的結(jié)果。沒有合同管理專業(yè)隊(duì)伍，合同管理規(guī)范化建設(shè)將成為紙上談兵。

2.4 電力企業(yè)系統(tǒng)“政企合一”的現(xiàn)行模式制約

在電力企業(yè)系統(tǒng)，名義上已經(jīng)列入國(guó)家電網(wǎng)公司的現(xiàn)代企業(yè)模式運(yùn)作，但實(shí)際上還處于行政管理電力企業(yè)。因而，電力企業(yè)內(nèi)部的合同管理僅僅作為行政管理的一項(xiàng)工具，而并非現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的手段。真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，必須建立一個(gè)較為完善的合同管理機(jī)構(gòu)，將合同管理作為核心樞紐來建設(shè)。

3.電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)的對(duì)策措施

從我國(guó)電力企業(yè)合同管理工作的現(xiàn)狀出發(fā)，電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)任務(wù)非常艱巨，不可能在短期內(nèi)完成。但是，按照現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理對(duì)合同管理規(guī)范化的要求和依法治企的發(fā)展必然，我們必須采取有效的對(duì)策措施，盡早盡快地推進(jìn)電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)。筆者認(rèn)為，推進(jìn)電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)的對(duì)策措施主要有：

3.1 加快制訂電力企業(yè)合同管理規(guī)范化各項(xiàng)制度

針對(duì)電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，按照現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理對(duì)合同管理規(guī)范化的內(nèi)在要求和依法治企的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展必然，加快制訂電力企業(yè)合同管理工作從組織機(jī)構(gòu)、專業(yè)人員配置、標(biāo)準(zhǔn)合同文本、會(huì)簽工作流程、合同分類編碼規(guī)則、合同檔案管理、合同信息傳遞與保密原則，至規(guī)范化工作機(jī)制與效率的關(guān)系協(xié)調(diào)方法各環(huán)節(jié)的具體制度，科學(xué)的制度是推進(jìn)電力企業(yè)合同管理規(guī)范化的基礎(chǔ)。

3.2 建立健全電力企業(yè)合同管理專門工作體系

從電力企業(yè)合同管理工作的實(shí)際出發(fā)，電力企業(yè)內(nèi)部的合同種類繁多，合同數(shù)量巨大，客觀要求建立專門的合同管理機(jī)構(gòu)，配足配好合同管理的專業(yè)專職人員，建立一支與現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、依法治企要求相適應(yīng)的電力企業(yè)合同管理工作專業(yè)隊(duì)伍。健全的工作體系是合同管理規(guī)范化建設(shè)的組織保證。

3.3 科學(xué)建立電力企業(yè)合同編碼規(guī)則

合同編碼規(guī)則是合同簽訂后有效管理和信息傳遞利用不可或缺的前提。合同編碼規(guī)則設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)充分體現(xiàn)電力企業(yè)的區(qū)域、網(wǎng)級(jí)及合同的年份、類別、屬性、序位等因素，便于對(duì)電力企業(yè)合同的信息化處理。

3.4 進(jìn)一步修訂完善電力企業(yè)合同示范性的標(biāo)準(zhǔn)文本

第2篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

關(guān)鍵詞：企業(yè) 規(guī)范化 合同管理

0 引言

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系就要簽訂合同，企業(yè)的一切行為都是由合同體現(xiàn)著，它不再是簡(jiǎn)單的要約、承諾、簽約等內(nèi)容，而是一種全過程、全方位、科學(xué)的管理，所以，一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成敗和合同管理有密切關(guān)系，現(xiàn)代企業(yè)若能對(duì)合同實(shí)施有效管理，將為企業(yè)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高產(chǎn)生巨大的推動(dòng)力。

1 企業(yè)合同管理簡(jiǎn)介

企業(yè)合同管理是指企業(yè)對(duì)以自身為當(dāng)事人的合同依法進(jìn)行訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。其中訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止是合同管理的內(nèi)容；審查、監(jiān)督、控制是合同管理的手段。

2 規(guī)范化合同管理對(duì)企業(yè)發(fā)展的作用

2.1 規(guī)避企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的進(jìn)一步完善，企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體在市場(chǎng)中，獨(dú)立承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，決定其自身的命運(yùn)。合同既是企業(yè)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、取得經(jīng)濟(jì)效益的紐帶，也是產(chǎn)生糾紛的根源。企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)有許多是在合同的立項(xiàng)、訂立和履行中發(fā)生的。合同管理首先就是要盡可能的發(fā)現(xiàn)簽訂某宗合同隱藏的風(fēng)險(xiǎn)。通過規(guī)范的合同管理，加強(qiáng)合同中立項(xiàng)的審查以慎重決策減少無利益投資；加強(qiáng)合同訂立的管理可以減少合同訂立過程中因個(gè)人疏漏產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)合同履行中的控制可以保障合同利益得以更為及時(shí)、安全的實(shí)現(xiàn)；加強(qiáng)合同的備案與存檔可以督促有關(guān)機(jī)構(gòu)與人員更謹(jǐn)慎執(zhí)行合同事務(wù)，防止風(fēng)險(xiǎn)。通過這一系列的措施，最大范圍內(nèi)確保收益的實(shí)現(xiàn)。

2.2 提升企業(yè)形象 重合同、守信用是企業(yè)最重要的形象。現(xiàn)代企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，不僅僅是產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，更重要的是企業(yè)信用，企業(yè)形象競(jìng)爭(zhēng)。規(guī)范的合同管理毫無疑問的將使接觸企業(yè)的人感受到合同管理中體現(xiàn)出的企業(yè)管理的規(guī)范與秩序，工作的嚴(yán)謹(jǐn)與守信，較高的法律意識(shí)和員工素質(zhì)。從而提高企業(yè)的知名度和美譽(yù)度，提高競(jìng)爭(zhēng)力，贏得市場(chǎng)，健康持久地發(fā)展下去。一個(gè)企業(yè)是不是重視合同管理工作，重視的程度如何，直接反映了這個(gè)企業(yè)對(duì)自身形象的重視程度。通過在合同管理制度中規(guī)定合同變更、解除的程序及合同履行、變更、解除應(yīng)注意的問題，有助于企業(yè)員工樹立良好的信用意識(shí)，嚴(yán)格履行已生效的合同，從而樹立企業(yè)良好的商業(yè)信用及形象。其他市場(chǎng)主體通過對(duì)一個(gè)企業(yè)合同管理部門的設(shè)置、作用發(fā)揮情況的分析，可以更加準(zhǔn)確的做出對(duì)該企業(yè)素質(zhì)的判斷。

2.3 創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益 企業(yè)的首要目的就是創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益，一次重大的交易失敗、頻發(fā)的交易失誤會(huì)造成企業(yè)的直接經(jīng)濟(jì)損失，甚至一蹶不振。防止了這樣的損失，就是創(chuàng)造了效益。合同管理通過控制隨意的決策，通過對(duì)合對(duì)方的準(zhǔn)確分析判斷，通過科學(xué)的談判對(duì)策，通過對(duì)合同條款的的合理設(shè)計(jì)，通過對(duì)履行過程中集體問題的妥善處理，通過合法合理的糾紛解決程序，可以最大限度的降低成本，促進(jìn)企業(yè)提高誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的意識(shí)，提高企業(yè)誠(chéng)信的知名度、信譽(yù)度，創(chuàng)造更好的經(jīng)濟(jì)效益。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的當(dāng)今，加強(qiáng)合同管理是爭(zhēng)取企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最佳途徑。

3 加強(qiáng)規(guī)范化合同管理促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的途徑

3.1 強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范合同管理，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。合同糾紛的大量增加是對(duì)企業(yè)合同管理體系的重大考驗(yàn)。要進(jìn)一步強(qiáng)化合同規(guī)范化管理，規(guī)范合同審查標(biāo)準(zhǔn)，提高合同審查質(zhì)量。就要提高企業(yè)強(qiáng)烈的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，但法律風(fēng)險(xiǎn)事前是可防可控的，要抓緊強(qiáng)化防范工作。以合同管理作為企業(yè)防范內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)和突破口，利用“合同管理”防范和控制法律風(fēng)險(xiǎn)，有效地化解企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范并凈化企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境。針對(duì)合同履行可能發(fā)生或已發(fā)生的違約糾紛事件，及時(shí)采取要求對(duì)方提供抵押擔(dān)保、第三人保證、提高客戶保證金等多種保全手段，盡量減少因違約造成的企業(yè)損失。總之，加強(qiáng)企業(yè)合同管理可以有效地防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展和經(jīng)濟(jì)利益的取得有著十分積極的意義。

3.2 建立完善的管理體制，規(guī)范合同管理，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展 制度是管理的靈魂。建立、健全完備的合同管理制度，使企業(yè)合同管理活動(dòng)定型化、條文化、制度化，明確各部門的分工和責(zé)任，使之在合同管理中互相支持和配合，這樣，可以減少不必要扯皮或失誤，提高合同管理水平。合同管理體制應(yīng)當(dāng)從整體上進(jìn)行規(guī)范，明確管理的范圍、管理的部門、管理的人員、管理的職責(zé)、管理的程序和管理的具體要求、處罰獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)。

3.2.1 企業(yè)要就合同管理全過程的每個(gè)環(huán)節(jié)，從合同簽訂到履行完畢的全過程，制訂一套比較完善而嚴(yán)密的切實(shí)可行的合同管理制度，使合同管理有章可循，這些環(huán)節(jié)包括：合同的洽談、草擬、評(píng)審、簽訂、下達(dá)、交底、學(xué)習(xí)、責(zé)任分解、履約跟蹤、變更、中止、解除、終止等。例如，在簽訂合同時(shí)，嚴(yán)格審查對(duì)方當(dāng)事人的主體資格、資信情況和履約能力。對(duì)合同條款要認(rèn)真推敲，防止發(fā)生歧義和誤解，對(duì)資金數(shù)額巨大、工程承包、產(chǎn)權(quán)交易等重要的抵押合同和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同要依照有關(guān)法律規(guī)定及時(shí)辦理抵押登記和鑒證手續(xù)，以保證合同的合法性、嚴(yán)密性和完備性。

3.2.2 企業(yè)合同管理要覆蓋企業(yè)的每個(gè)層次，延伸到各個(gè)角落。企業(yè)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置總法律顧問和法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，全權(quán)負(fù)責(zé)單位的法律事務(wù)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，制定各種制度。例如，合同歸口管理制度、合同授權(quán)委托制度、合同審查制度、合同會(huì)簽和審批制度、合同專用章管理制度、合同監(jiān)督檢查制度、合同糾紛調(diào)處制度、合同歸檔制度等一整套以事前防范、事中控制為主，事后補(bǔ)救為輔的合同管理制度。配合合同專項(xiàng)管理部門，起到法律咨詢、合同評(píng)審、履約監(jiān)督和組織仲裁、訴訟的作用。

3.3 配備專職合同管理人員，規(guī)范合同管理，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展

合同管理面廣線長(zhǎng)，法律要求嚴(yán)格，專業(yè)性強(qiáng)，因此要求企業(yè)要根據(jù)自己的規(guī)模和需要，建立相應(yīng)的合同管理機(jī)構(gòu)或配備一定的專、兼職合同管理人員。目前，大部分企業(yè)合同管理由企業(yè)法律顧問室負(fù)責(zé)， 中小型企業(yè)一般由財(cái)務(wù)、審計(jì)或供銷部門指定專人兼管，由專人分門別類建立檔案，集中保管，才能保證合同的嚴(yán)肅性、完整性。這樣使企業(yè)合同訂立、履行整個(gè)過程有人專管，并經(jīng)常進(jìn)行檢查、過問及把關(guān)。同時(shí)制訂合同管理制度、崗位職責(zé)，并定期檢查合同管理執(zhí)行情況，對(duì)違反合同管理要求的人員進(jìn)行處罰，對(duì)執(zhí)行合同好的人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。這是保證企業(yè)合同管理目標(biāo)化、規(guī)范化、制度化的重要條件。也是提高企業(yè)合同管理逐步科學(xué)化、法制化的重要保證。

總之，合同管理作為企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，其規(guī)范化、制度化是企業(yè)管理規(guī)范化、制度化的相應(yīng)要求。完善、規(guī)范的合同管理，能夠使企業(yè)形成一種自然的工作機(jī)制，形成程序化的制度管理，各負(fù)其責(zé)，提高企業(yè)的管理水平和運(yùn)營(yíng)效率，使企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)步發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]李艷.關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)對(duì)應(yīng)收帳款管理之思考.中國(guó)外資.2008.11.

第3篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

關(guān)鍵詞：行業(yè)管理；建設(shè)監(jiān)理；行業(yè)發(fā)展

工程監(jiān)理行業(yè)是運(yùn)用監(jiān)督管理工程項(xiàng)目建設(shè)活動(dòng)的投資主體服務(wù)的行業(yè)，工程監(jiān)理企業(yè)是行業(yè)主導(dǎo)力量，監(jiān)理市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)主體，協(xié)會(huì)做好雙向服務(wù)與工程建設(shè)行政主管部門的全方位支持及有效管理，可以使這股力量繼續(xù)發(fā)展起來，著實(shí)為工程建設(shè)的發(fā)展帶來有效的幫助，建設(shè)監(jiān)理隸屬于工程咨詢行業(yè)，它為社會(huì)提供了專業(yè)化、社會(huì)化、高智能的工程建設(shè)監(jiān)理服務(wù)。工程監(jiān)理在我國(guó)工程建設(shè)事業(yè)發(fā)展過程中起到了積極的促進(jìn)作用，我們把固定資產(chǎn)投資視為嶄新的物質(zhì)技術(shù)基礎(chǔ)，所謂建筑業(yè)的活動(dòng)就是指形成現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的生產(chǎn)活動(dòng)。不僅要承包商自覺保證，而且要即時(shí)驗(yàn)證，為確保投資者的建造過程的工程質(zhì)量良好、投資控制和安全生產(chǎn)達(dá)到要求，就要對(duì)這一過程中形成的建筑安裝工作量以及工程量是不是合規(guī)合理、符合實(shí)際？這個(gè)復(fù)雜的過程究竟是不是符合規(guī)范規(guī)程、工藝要求與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)？這些關(guān)鍵問題進(jìn)行探討。此時(shí)需要一個(gè)專業(yè)的監(jiān)督者進(jìn)行同步管理，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，投資渠道多元化，工程項(xiàng)目管理實(shí)行制，企業(yè)改革經(jīng)營(yíng)管理制度。建設(shè)監(jiān)理行業(yè)的合法地位由我國(guó)頒布的《建筑法》確立了。為建設(shè)項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，對(duì)工程項(xiàng)目管理實(shí)行工程監(jiān)理制度，獲得社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)，起到了不同程度的促進(jìn)作用。建筑市場(chǎng)三大主體之一包含工程監(jiān)理單位，當(dāng)代的建筑市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r尚未達(dá)到理想狀態(tài)，社會(huì)已經(jīng)普遍認(rèn)可監(jiān)督以及管理工程項(xiàng)目所發(fā)揮的作用。但工程建設(shè)監(jiān)理行業(yè)在業(yè)內(nèi)人士不斷努力下得到了長(zhǎng)足發(fā)展。

1 建設(shè)監(jiān)理制和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)系

為了使投資主體也就是業(yè)主認(rèn)識(shí)到投資項(xiàng)目建設(shè)管理活動(dòng)需要專門從事項(xiàng)目管理的專業(yè)隊(duì)伍承擔(dān)，把原來項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者、經(jīng)營(yíng)管理者、決策者和受益者將四者結(jié)合在一個(gè)主體身上，改變了其錯(cuò)位，真正形成了其四者的項(xiàng)目法人治的約束條件體制。我國(guó)從實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)到現(xiàn)在，尤其是既有外資投資，也有國(guó)有和私人投資競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目。經(jīng)營(yíng)主體法制化以及項(xiàng)目投資多元化一個(gè)投資項(xiàng)目，反映在投資體制改革上重要特點(diǎn)之一，股份制組織形式更使項(xiàng)目投資主體多元化的趨勢(shì)向廣度及深度發(fā)展，它是一份專業(yè)性較強(qiáng)的工作。

工程建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)理制作為現(xiàn)資管理制度之一的體現(xiàn)了每個(gè)參與者應(yīng)得到最大經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)最小或化解風(fēng)險(xiǎn)這一變化。這樣可以建設(shè)工程項(xiàng)目實(shí)施成功帶來保障，為了同國(guó)際慣例接軌，加強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的能力。加入世界貿(mào)易組織后我國(guó)就全面推行該制度了。在發(fā)生了一系列重大工程項(xiàng)目責(zé)任事故后，建設(shè)行業(yè)管理體制發(fā)生了很大的變化，因而導(dǎo)致了建筑市場(chǎng)的各主體與政府行政主管部門形成了共同的意愿：各參與方應(yīng)對(duì)承擔(dān)其市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為的風(fēng)險(xiǎn)，作為行政管理機(jī)構(gòu)的政府相關(guān)部門管理建筑市場(chǎng)的時(shí)候應(yīng)從宏觀方面開始，而政府不應(yīng)成為各參與建筑市場(chǎng)主體經(jīng)濟(jì)行為的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。

2 監(jiān)理行業(yè)的特點(diǎn)

因?yàn)槠浔O(jiān)理工作是具有規(guī)律性的。所以建設(shè)監(jiān)理企業(yè)的工作流程能夠被建立的很規(guī)范。監(jiān)理企業(yè)在不同的施工階段，對(duì)不同類型的建設(shè)項(xiàng)目，在相應(yīng)的知識(shí)加以支持下會(huì)有不同的監(jiān)理任務(wù)，也就是所說的監(jiān)理工作正規(guī)的工作程序。建設(shè)監(jiān)理企業(yè)是知識(shí)型企業(yè)監(jiān)理人員在建設(shè)項(xiàng)目中對(duì)施工合同以及施工信息進(jìn)行管理，對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量、安全和費(fèi)用進(jìn)行控制，監(jiān)理企業(yè)的盈利要點(diǎn)對(duì)建設(shè)方和施工方的關(guān)系進(jìn)行協(xié)調(diào)，是其監(jiān)理人員在自己擁有專業(yè)知識(shí)的基礎(chǔ)上，擁有向用戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)的條件的資本。所以監(jiān)理工作是具有代表性的知識(shí)型工作。

由于監(jiān)理行業(yè)規(guī)范化的工作模式才導(dǎo)致實(shí)施知識(shí)管理的必然性和可行性。監(jiān)理企業(yè)管理的中心內(nèi)容就是在公司內(nèi)部實(shí)現(xiàn)對(duì)知識(shí)共享、轉(zhuǎn)換和支持的工作，同時(shí)為公司監(jiān)理人員創(chuàng)造良好的知識(shí)管理環(huán)境，使其有效發(fā)揮其專家作用，這也是建設(shè)監(jiān)理企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)原因。經(jīng)常在手工作業(yè)中會(huì)出現(xiàn)由于疏忽而造成忘記監(jiān)理的現(xiàn)象，漏監(jiān)會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象。為了避免漏監(jiān)的發(fā)生，為更好的實(shí)現(xiàn)工作的信息化和規(guī)范化，建設(shè)監(jiān)理企業(yè)應(yīng)該采取知識(shí)管理的措施，不斷提高工作效率，不斷的規(guī)范工作流程。以便提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，建設(shè)監(jiān)理信息管理系統(tǒng)應(yīng)該支持企業(yè)的知識(shí)管理。實(shí)施知識(shí)管理的目標(biāo)之一實(shí)現(xiàn)工作的知識(shí)支持。也就是就是要將企業(yè)知識(shí)整合起來，以支持員工的日常工作。

3 發(fā)揮政府及行業(yè)協(xié)會(huì)的作用建立良好的市場(chǎng)秩序

監(jiān)理行業(yè)仍存在監(jiān)理市場(chǎng)業(yè)主任意壓低和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)或行業(yè)獨(dú)占現(xiàn)象及監(jiān)理費(fèi)用不及時(shí)歸還的等狀況。針對(duì)這些情況，政府在堅(jiān)持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)前提下對(duì)其有序管理，轉(zhuǎn)變職能，政府行相關(guān)的主管部門對(duì)監(jiān)理工作應(yīng)加大宏觀管理力度，促進(jìn)健康發(fā)展。實(shí)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)的法制化和規(guī)范化、禁止用行政命令直接組織指揮項(xiàng)目建設(shè)，嚴(yán)格審批剔除不合格從業(yè)的清出制度和從業(yè)準(zhǔn)人制度提倡有形市場(chǎng)，規(guī)范業(yè)主行為的同時(shí)也保證監(jiān)理單位的合法權(quán)益；利用法規(guī)從而明確投資項(xiàng)目參與者的權(quán)利、地位、責(zé)任；規(guī)定業(yè)主行為與各類政府投資項(xiàng)目的組織實(shí)施辦法；依靠社會(huì)上專業(yè)人員的力量積極扶持發(fā)展監(jiān)理專業(yè)人員協(xié)會(huì)，組織項(xiàng)目的實(shí)施，為了發(fā)揮他們?cè)诮ㄖ袌?chǎng)中的管理作用。同時(shí)把政府的專業(yè)管理職能轉(zhuǎn)交給協(xié)會(huì)。

工程建設(shè)監(jiān)理制在工程項(xiàng)目管理上的作用一天比一天增大，工程建設(shè)監(jiān)理制需要不斷在實(shí)施過程中發(fā)展完善。但現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中仍然受到不同的障礙與矛盾的影響，使其并沒有達(dá)到理想中的作用。在經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)使下，工程建設(shè)監(jiān)理制難以有效運(yùn)作與工程項(xiàng)目有關(guān)聯(lián)的參與者各種不規(guī)范行為有關(guān)。例如，投資主體虛置的問題政府投資的工程項(xiàng)目仍然沒有很好地把它解決好。制在實(shí)行現(xiàn)代化企業(yè)制度下的開始的時(shí)間，依舊沒有對(duì)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的管理者形成正確的約束，與此同時(shí)依舊存在著傳統(tǒng)的建設(shè)單位的監(jiān)理機(jī)構(gòu)以及基建管理部門重合管理的現(xiàn)象。與主體的經(jīng)濟(jì)利益的獲取與市場(chǎng)中參所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下應(yīng)該是對(duì)應(yīng)的。一般工程責(zé)任導(dǎo)致的損失與監(jiān)理單位的酬金如此之低不容易搭配，讓業(yè)主承擔(dān)了極大的風(fēng)險(xiǎn)。這些導(dǎo)致監(jiān)理工作很難繼續(xù)下去，形成了現(xiàn)在大多數(shù)的監(jiān)理工作僅僅對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行控制的貌似虛設(shè)的局面。嚴(yán)重的時(shí)候，監(jiān)理工作的權(quán)威性受到藐視，但不得不承認(rèn)，從業(yè)人員及監(jiān)理單位的不規(guī)范行為也是影響因素之一。

4 建立監(jiān)理有效的激勵(lì)約束機(jī)制

在監(jiān)理單位建立現(xiàn)代企業(yè)制度，通過有效的激勵(lì)約束機(jī)制，使每位從業(yè)人員業(yè)績(jī)得以正確肯定和評(píng)價(jià)，能夠確保自身價(jià)值得以實(shí)現(xiàn)而且還具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。業(yè)主在保證自己的利益前提下，以監(jiān)理工程師為中心，為監(jiān)理工程師服務(wù)，熱情的支持監(jiān)理人員的工作，采用各種有效手段激發(fā)監(jiān)理人員的工作的積極性。與此同時(shí)使監(jiān)理人員也能意識(shí)到肩負(fù)的社會(huì)責(zé)任感，以良好的職業(yè)道德和高質(zhì)量的服務(wù)贏得社會(huì)信譽(yù)，監(jiān)理工作能否成功的運(yùn)作，制訂現(xiàn)代企業(yè)制度是必須的，其一，現(xiàn)代企業(yè)制度下，我們應(yīng)該按照國(guó)際的管理制對(duì)監(jiān)理工作進(jìn)行運(yùn)作，工程項(xiàng)目的利益以及效率才能夠達(dá)到理想的效果。投資主體應(yīng)承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn).責(zé)權(quán)利風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一，為達(dá)到想要的目標(biāo)，使業(yè)主避免風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)理工程師監(jiān)理工作所要求的權(quán)力真正的體現(xiàn)，也就是控制投資、控制進(jìn)度、控制質(zhì)量，這樣對(duì)工程的管理有很大的優(yōu)勢(shì)，譬如，控制工程進(jìn)度款的權(quán)力是監(jiān)理工程師，他能引導(dǎo)項(xiàng)目向預(yù)期目標(biāo)發(fā)展，可以控制施工進(jìn)度，在嚴(yán)把工程質(zhì)量方面就占有主動(dòng)位置，其二，監(jiān)理工作的特點(diǎn)決定了其從業(yè)人員應(yīng)具有扎實(shí)的豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、具備較豐富的經(jīng)濟(jì)管理、專業(yè)技術(shù)知識(shí)、法律及合同管理等多方面的應(yīng)用知識(shí)。監(jiān)理單位的生存之本就是培養(yǎng)造就一些不僅懂技術(shù)而且還懂管理的具有綜合素質(zhì)的監(jiān)理工程師。在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的環(huán)境中，監(jiān)理單位的市場(chǎng)信譽(yù)決定其在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)，所以要把重心放在人員素質(zhì)上。

5 推行監(jiān)理工程師崗位登記開展監(jiān)理企業(yè)的信用評(píng)價(jià)

為解決監(jiān)理工程師人證分離、無序流動(dòng)等問題，推薦實(shí)行監(jiān)理工程師崗位登記制；把監(jiān)理企業(yè)品牌評(píng)價(jià)工作做好，開展監(jiān)理人員與企業(yè)的信用評(píng)價(jià)情況；調(diào)研公路監(jiān)理制度，研究監(jiān)理制度深層次問題，并著手解決。行業(yè)新風(fēng)建設(shè)活動(dòng)的總結(jié)評(píng)價(jià)階段。中國(guó)交通建設(shè)監(jiān)理協(xié)會(huì)將通過以往的經(jīng)驗(yàn)來制定相應(yīng)的措施，樹立行業(yè)新風(fēng)，找出其中的缺陷，加強(qiáng)成果的鞏固，特別是做好工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治工作，要配合交通運(yùn)輸部，這樣可以維護(hù)公正公平的市場(chǎng)秩序，使招標(biāo)投標(biāo)環(huán)境得到凈化。交通建設(shè)監(jiān)理人員和監(jiān)理企業(yè)以監(jiān)理行業(yè)新風(fēng)建設(shè)活動(dòng)為緣由，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，對(duì)現(xiàn)代工程管理有很大的益處，牢固建立責(zé)任意識(shí)、誠(chéng)信意識(shí)，品牌意識(shí)深入研究解決監(jiān)理工作匿藏的突出問題。為提升質(zhì)量安全管理水平，交通建設(shè)監(jiān)理行業(yè)還會(huì)探討建立公路水運(yùn)工程監(jiān)理總監(jiān)負(fù)責(zé)制。

6 結(jié)語

中國(guó)建設(shè)監(jiān)理協(xié)會(huì)在過去十幾年發(fā)展的過程中，新一屆協(xié)會(huì)成員的共同辛勤的汗水和有關(guān)政府部門的鼓勵(lì)，讓工程監(jiān)理在我國(guó)的建設(shè)事業(yè)中發(fā)揮更加優(yōu)勢(shì)性的作用。監(jiān)理協(xié)會(huì)工作將會(huì)有更大的進(jìn)步，目前為止，建設(shè)部正在加大力度促進(jìn)工程總承包項(xiàng)目管理在未來的發(fā)展模式，特別是施工在施工設(shè)計(jì)上實(shí)行一體化，倡導(dǎo)設(shè)計(jì)、因而帶動(dòng)工程總承包，監(jiān)理的需求將由于工程項(xiàng)目管理的深層次發(fā)展進(jìn)一步增強(qiáng)，對(duì)于在工程建設(shè)極速發(fā)展的時(shí)期的中國(guó)，工程項(xiàng)目管理形式的深度變革會(huì)對(duì)建設(shè)工程監(jiān)理行業(yè)的進(jìn)步起到很大作用。投資主體十分擔(dān)心的問題有，工程總承包這種項(xiàng)目管理模式是不是不太符合設(shè)計(jì)方案，優(yōu)化施工圖設(shè)計(jì)是不是都到了技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，減少工程量是不是合情合理，因此，業(yè)主不得不加強(qiáng)對(duì)這些問題的監(jiān)督管理的力度。

第4篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

現(xiàn)將財(cái)政部（92）財(cái)會(huì)字第09號(hào)《關(guān)于提高糧食統(tǒng)銷價(jià)格后國(guó)營(yíng)城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)發(fā)給職工糧價(jià)補(bǔ)貼會(huì)計(jì)處理規(guī)定的通知》轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

附件：財(cái)政部關(guān)于提高糧食統(tǒng)銷價(jià)格后國(guó)營(yíng)城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)發(fā)給職工糧價(jià)補(bǔ)貼會(huì)計(jì)處理規(guī)定的通知（92）財(cái)會(huì)字第09號(hào)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局），各中央級(jí)房地產(chǎn)開發(fā)公司：

根據(jù)財(cái)政部（92）財(cái)綜字第38號(hào)文件《關(guān)于提高糧食統(tǒng)銷價(jià)格后適當(dāng)發(fā)給職工等有關(guān)人員糧價(jià)補(bǔ)貼的通知》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對(duì)提高糧食統(tǒng)銷價(jià)格后，國(guó)營(yíng)城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)發(fā)給職工糧價(jià)補(bǔ)貼的會(huì)計(jì)處理通知如下：

國(guó)營(yíng)城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)按規(guī)定每人每月5元標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給在職職工的糧價(jià)補(bǔ)貼，計(jì)入企業(yè)的工資總額，但不計(jì)提職工福利基金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)。企業(yè)支付給在職職工的糧價(jià)補(bǔ)貼，應(yīng)按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度關(guān)于工資核算的有關(guān)規(guī)定，通過“應(yīng)付工資”科目核算。支付糧價(jià)補(bǔ)貼時(shí)，借（減）記“應(yīng)付工資”科目，貸（減）記“現(xiàn)金”科目。月份終了，企業(yè)應(yīng)將支付的糧價(jià)補(bǔ)貼隨同應(yīng)付工資，按照現(xiàn)行資金渠道進(jìn)行分配，借（增）記“管理費(fèi)用”“房屋經(jīng)營(yíng)支出”“多種經(jīng)營(yíng)支出”等有關(guān)科目，貸（增）記“應(yīng)付工資”科目。

第5篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容，擔(dān)保糾紛涉及銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理與外部擔(dān)保主體的法律風(fēng)險(xiǎn)控制，既涉及到我國(guó)擔(dān)保法有關(guān)司法解釋的適用，還關(guān)聯(lián)我國(guó)公司治理與市場(chǎng)管理的邊界。本文以案例為起點(diǎn)，通過案例的剖析對(duì)我國(guó)銀行貸款糾紛予以解析，以完善我國(guó)銀行有關(guān)合規(guī)制度。

關(guān)鍵詞:

銀行貸款糾紛;擔(dān)保;合規(guī)

一、典型案例分析

(一)案情簡(jiǎn)介2006年4月30日某銀行東港支行(簡(jiǎn)稱東港支行)與某集團(tuán)公司簽訂借款合同，約定借款金額1496．5萬元，借款期限為2006年4月30日至2006年6月30日，借款用途為借新還舊;并與某股份公司分別簽訂兩份抵押合同，以該公司的某處國(guó)有土地使用權(quán)與房產(chǎn)作抵押，隨后辦理抵押登記，該支行成為另一家銀行之后的第二抵押權(quán)人。同年6月8日，某股份公司出具了《不可撤銷擔(dān)保書》，承諾對(duì)上述貸款承擔(dān)連帶保證責(zé)任，期限為保證書生效之日起至借款合同履行期限屆滿另加2年。某集團(tuán)公司是某股份公司的股東之一。東港支行如約發(fā)放貸款，但某集團(tuán)公司未能償還本息、某股份公司未履行擔(dān)保義務(wù)。2008年6月18日東港支行以上述兩家公司為被告向某市中院，請(qǐng)求償還貸款本息，并主張某股份公司承擔(dān)連帶責(zé)任等。經(jīng)查明，某股份公司的《股東會(huì)擔(dān)保決議》存在瑕疵:參會(huì)某股東名稱不在我國(guó)《公司法》規(guī)定范圍之內(nèi)、印章已廢棄但仍然蓋在《股東會(huì)擔(dān)保決議上》、關(guān)聯(lián)股東沒有回避表決等。①

(二)法院觀點(diǎn)一審、二審法院認(rèn)為借款合同合法有效，但抵押合同與不可撤銷擔(dān)保書的效力無效，理由分別是股東會(huì)擔(dān)保決議中存在部分股東名稱瑕疵、部分股東的名稱變更而印章未變、關(guān)聯(lián)股東沒有回避表決等，綜合上述因素認(rèn)定抵押權(quán)人存在過錯(cuò)，判決某股份公司即擔(dān)保人承擔(dān)不能清償部分的二分之一的賠償責(zé)任，某集團(tuán)公司歸還本息。東港支行上訴，二審法院維持原判。最高人民法院認(rèn)為印章瑕疵，需要結(jié)合合同簽字、抵押登記等綜合判斷，嚴(yán)苛的審查導(dǎo)致銀行責(zé)任過重;從公司法律立法目的來看，股東會(huì)召開程序的瑕疵受到公司法約束的目的是為了約束公司內(nèi)部人，不能對(duì)抗善意交易相對(duì)人，有違交易公正與安全。因此，抵押合同與擔(dān)保書應(yīng)認(rèn)定有效，某股份公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

(三)案件焦點(diǎn)最高院認(rèn)為應(yīng)從公司立法目的出發(fā)，維護(hù)市場(chǎng)效力與公正，履行擔(dān)保合同，公司內(nèi)部股東會(huì)議瑕疵若不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定即不能對(duì)抗善意相對(duì)人;一審法院認(rèn)為公司股東會(huì)決議存在瑕疵，交易人未審查出來存在過錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)減輕擔(dān)保人責(zé)任。上述分歧的產(chǎn)生原因在于:(1)債權(quán)人是否存在過錯(cuò)的認(rèn)定:最高院依據(jù)《公司法》第一條立法目的認(rèn)為應(yīng)當(dāng)維護(hù)市場(chǎng)效力與安全，不應(yīng)加重外部人審查責(zé)任認(rèn)為債權(quán)人已經(jīng)盡到了審查的注意，不存在過錯(cuò);一審、二審法院認(rèn)為債權(quán)人沒有識(shí)別公司決議、非真實(shí)印章等諸多瑕疵，存在過錯(cuò)，故適用《擔(dān)保法解釋》第七條，限制擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任;(2)《公司法》第十六條關(guān)聯(lián)股東回避表決的定性:最高院認(rèn)為《公司法》第十六條關(guān)聯(lián)股東回避制度屬于“管理性強(qiáng)制性規(guī)范”，一般不認(rèn)定合同無效;一審、二審法院認(rèn)為由于東港支行在擔(dān)保審查中存在諸多疏漏，故認(rèn)為其應(yīng)當(dāng)知道或知道擔(dān)保人法定代表人越權(quán)訂立合同與擔(dān)保書，適用擔(dān)保法解釋第十一條，抵押合同與擔(dān)保書系無效合同。針對(duì)上述分歧，筆者嘗試結(jié)合本案對(duì)我國(guó)《公司法》、《擔(dān)保法》體系中關(guān)于過錯(cuò)的規(guī)定與公司內(nèi)部決議瑕疵對(duì)合同效力的影響進(jìn)行討論，并對(duì)銀行在訴訟與合規(guī)事務(wù)的完善提出建議。

二、法律適用探析

(一)是否應(yīng)該適用擔(dān)保法解釋有關(guān)規(guī)定?本案一審依據(jù)擔(dān)保法解釋(以下簡(jiǎn)稱“解釋”)第七條“主合同有效而擔(dān)保合同無效，債權(quán)人無過錯(cuò)的，擔(dān)保人與債務(wù)人對(duì)主合同債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任;債權(quán)人、擔(dān)保人有過錯(cuò)的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一”與第十一條“法人或者其他組織的法定代表人、負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的擔(dān)保合同，除相對(duì)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效”，但在最高院的判決中認(rèn)為適用上述法律有誤，應(yīng)從公司立法本義出發(fā)，保護(hù)誠(chéng)信市場(chǎng)主體。盡管塵埃落定，筆者認(rèn)為有必要進(jìn)一步討論為什么不應(yīng)適用擔(dān)保法解釋的有關(guān)規(guī)定，以完善法律適用。首先，結(jié)合本案理解解釋第七條中的“過錯(cuò)”。有研究者認(rèn)為過錯(cuò)是沒有達(dá)到的注意程度或?yàn)橐话闳怂斫獾氖聦?shí)②;或認(rèn)為從民法立法中關(guān)于過錯(cuò)的具體規(guī)定來看，更多體現(xiàn)在負(fù)有履行義務(wù)的一方?jīng)]有完全履行應(yīng)盡義務(wù)視為過錯(cuò)。③過錯(cuò)是特定商業(yè)背景下對(duì)其特定常識(shí)的偏離或履行義務(wù)并未符合合同約定。本案中，從合同印章、股東會(huì)決議判斷某股份公司(擔(dān)保人)法定代表人是否越權(quán):(1)需要債權(quán)人作出法律專業(yè)判斷(如熟知公司表決程序)或掌握足夠公司內(nèi)部信息(如股東變動(dòng)情況、公司印章管理)，導(dǎo)致信息劣勢(shì)方需要付出更高的代價(jià)才能識(shí)別非正常交易風(fēng)險(xiǎn)(公司內(nèi)部管理權(quán)限分配、人事糾紛或經(jīng)營(yíng)策略)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)增加;此外，查實(shí)信息本身耗費(fèi)的成本較高;(2)判斷相對(duì)人訂立合同時(shí)的主觀狀態(tài):通過受害方履行合同的具體內(nèi)容、訂立時(shí)所處的客觀交易環(huán)境判斷，本案中債權(quán)人已獲得股東會(huì)決議證明其審查股東會(huì)決議的存在、發(fā)放貸款、辦理登記事宜，符合商業(yè)交易需要的誠(chéng)信與一般注意程度。綜上，認(rèn)定債權(quán)人存在過錯(cuò)實(shí)則加重債權(quán)人義務(wù)。其次，理解解釋第十一條中的相對(duì)人“知道或應(yīng)當(dāng)知道”。關(guān)于這一點(diǎn)，應(yīng)當(dāng)分為兩層。筆者認(rèn)為:第一層應(yīng)從一般問題出發(fā)，判斷標(biāo)準(zhǔn)為特定交易背景下有效信息的直接獲取，本案中:(1)債務(wù)人、擔(dān)保人提供的信息并非直接顯示越權(quán);(2)債權(quán)人所處信息地位、人力安排并沒有獲得信息的渠道;第二層，如果對(duì)方提供信息導(dǎo)致合同存在瑕疵，而在不具備上文所討論存在過錯(cuò)的前提下，由守約方承擔(dān)瑕疵導(dǎo)致的損失或降低信息提供者的義務(wù)，將商業(yè)信用建立在他人的被動(dòng)評(píng)價(jià)而非自身誠(chéng)信，有失公正。綜上，本案不應(yīng)適用擔(dān)保法解釋有關(guān)規(guī)定。

(二)公司治理與維護(hù)市場(chǎng)公平的邊界從最高院對(duì)本案的判決來看，公司治理與維護(hù)市場(chǎng)公平的邊界在于公司會(huì)議的瑕疵若沒有違反效力性強(qiáng)制性規(guī)定則不能對(duì)抗交易主體。本案中，擔(dān)保合同效力認(rèn)定有兩個(gè)層次問題需要解決。第一，合同效力的判斷依據(jù);第二，合同如果有效，外部交易人可要求繼續(xù)履行合同，但受瑕疵不良影響的公司內(nèi)部人權(quán)益如何救濟(jì)，公司治理如何維護(hù)?首先，從司法實(shí)踐來看，認(rèn)定擔(dān)保合同無效的依據(jù)是公司對(duì)外擔(dān)保決議非股東會(huì)作出(在類似的案件中，由于股東會(huì)決議內(nèi)容存在瑕疵，但會(huì)議一旦召開則符合法律規(guī)定，沒有違反法律強(qiáng)制性規(guī)定④，法院同樣支持了債權(quán)人的訴訟請(qǐng)求);反之，一旦沒有召開會(huì)議，無論是否存在表決瑕疵，該對(duì)外擔(dān)保決議都是無效的，無論對(duì)于外部債權(quán)人還是公司內(nèi)部人，這一點(diǎn)爭(zhēng)議不大。其次，我國(guó)公司法第十六條規(guī)定了關(guān)聯(lián)股東的回避表決制度，但關(guān)于該款屬于效力性強(qiáng)制性規(guī)定還是立法對(duì)公司內(nèi)部治理的表決制度予以指引(即管理性強(qiáng)制性規(guī)范)，學(xué)界與實(shí)務(wù)界持不同觀點(diǎn)，且有爭(zhēng)議⑤，或追根溯源討論該條的立法目的與立法背景、如何作出邏輯一致的法律解釋;⑥或從結(jié)果出發(fā)，分析會(huì)議效力瑕疵導(dǎo)致公司損失應(yīng)追究公司工作人員的過錯(cuò)責(zé)任、導(dǎo)致公司股東權(quán)益損失可以通過撤銷股東會(huì)決議進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)、對(duì)于善意相對(duì)人的保護(hù)為合同的繼續(xù)履行。⑦就本案而言，公司治理與維護(hù)市場(chǎng)公平應(yīng)當(dāng)予以區(qū)分，從而實(shí)現(xiàn)司法公正，維護(hù)市場(chǎng)公平:(1)普通的債權(quán)人合法權(quán)利的救濟(jì)(公司內(nèi)部救濟(jì)制度包括董事義務(wù)的約束、股東直接訴訟制度等，相比之下債權(quán)人救濟(jì)制度存在舉證困難、信息匱乏等問題);(2)銀行盈利模式與經(jīng)營(yíng)牽涉廣大金融消費(fèi)者利益(不良貸款增加影響銀行盈利能力，甚至導(dǎo)致聲譽(yù)下降);公司治理:(1)對(duì)內(nèi)，是公司管理的科學(xué)、透明，內(nèi)部人合作有效;(2)對(duì)外，是樹立誠(chéng)信形象以立足于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。如果外部人對(duì)公司決議進(jìn)行正確性判斷無疑增加市場(chǎng)交易成本，公司治理束之高閣，對(duì)公司發(fā)展也是不利的。法律上雖然涇渭分明，但裁判結(jié)果也許能夠推動(dòng)公司治理的完善，公司作出人事調(diào)整、管理優(yōu)化以恢復(fù)自身市場(chǎng)信譽(yù)、改善經(jīng)營(yíng)狀況。

(三)實(shí)質(zhì)審查的路徑探索上文分析了法律適用的基本問題，不容忽視的是在此次風(fēng)波中銀行自身貸款制度存在一些不足。他山之石、可以攻玉，通過現(xiàn)有制度與理論的分析，筆者發(fā)現(xiàn)可以從以下方面完善銀行貸款審查制度。1．企業(yè)、合同與政策的契合2008年12月6日，銀監(jiān)會(huì)實(shí)施《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，上述指引對(duì)銀行貸款利益的維護(hù)主要以現(xiàn)有合同法、公司法基礎(chǔ)理論、法律政策作為基礎(chǔ)。例如，從并購(gòu)方式來看，股權(quán)認(rèn)購(gòu)與資產(chǎn)或債務(wù)的承接是以我國(guó)《公司法》中股權(quán)轉(zhuǎn)讓為基礎(chǔ)，為之奠定公司內(nèi)部治理基礎(chǔ)與外部轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則，對(duì)于外部人銀行來說能夠降低公司的道德風(fēng)險(xiǎn)，隔離內(nèi)部糾紛對(duì)外部經(jīng)營(yíng)的不良影響;債務(wù)承擔(dān)以合同法的債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系作為基本，整體債權(quán)或債務(wù)的承受能夠直接導(dǎo)致抗辯權(quán)的并存或轉(zhuǎn)移。此種安排縮小了貸款主體與并購(gòu)方式，利用現(xiàn)有制度安排來降低銀行提供并購(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)助力企業(yè)走出去的目的。值得借鑒的是此類貸款的商業(yè)判斷來自企業(yè)的發(fā)展模式、合同管理、有關(guān)政策等，與已有法律規(guī)定、經(jīng)濟(jì)政策有較高契合度，降低了政策制定成本與操作中的技術(shù)、制度障礙。在現(xiàn)有理論與實(shí)踐基礎(chǔ)上對(duì)瑕疵問題進(jìn)行處理，合理分配法律或制度資源，避免將復(fù)雜問題的處理納入立法真空地帶進(jìn)行不合理解釋或法律適用導(dǎo)致不公正裁判，這也正是為什么終審裁判在價(jià)值取向中選擇維護(hù)市場(chǎng)公正的隱性因素。2．完善商業(yè)判斷內(nèi)容與本文所著重討論的銀行與外部擔(dān)保人或債務(wù)人內(nèi)部糾紛的隔離類似的是，“指引”中銀行的形式審查、以信用狀況為基礎(chǔ)作出的基本判斷，如果完全依靠訴訟解決，則回到上文中提到的訴訟成本與風(fēng)險(xiǎn)的難題上。因此，合規(guī)管理的必要性始終存在。在公司法中有一個(gè)著名的“商業(yè)判斷規(guī)則”，用于公司董事或管理人員為了公司利益在對(duì)外經(jīng)營(yíng)中忠實(shí)、勤勉地履行義務(wù)，通過合理的商業(yè)判斷避免承擔(dān)責(zé)任。有學(xué)者認(rèn)為銀行董事義務(wù)主要表現(xiàn)為客觀方面的經(jīng)營(yíng)行為符合銀行監(jiān)管的有關(guān)規(guī)則與主觀方面的標(biāo)準(zhǔn)。⑧上述制度與判斷規(guī)則的核心在于公司管理者的管理能力與掌握信息處于優(yōu)勢(shì)地位(財(cái)務(wù)信息、人力信息與公司發(fā)展戰(zhàn)略信息等)，賦予管理者較高的義務(wù)作出對(duì)公司有益的判斷。相比之下，外部人難以獲得信息，很難對(duì)交易相對(duì)方作出實(shí)質(zhì)判斷，這也再次解釋了為什么不應(yīng)該加重債權(quán)人的審查義務(wù)。法律訴訟對(duì)于銀行而言，解決對(duì)外契約糾紛，無法完全解決內(nèi)部自身風(fēng)險(xiǎn)管理或者將訴訟風(fēng)險(xiǎn)于事前進(jìn)行預(yù)防，商業(yè)判斷規(guī)則可以作為銀行內(nèi)部合規(guī)管理的有益借鑒。首先，對(duì)于貸款的調(diào)查應(yīng)當(dāng)綜合判斷企業(yè)的經(jīng)營(yíng)是否良好。所合的“規(guī)”并非完全“成文化”，而是根據(jù)商業(yè)規(guī)律作出實(shí)質(zhì)判斷。(1)外部的合同訂立者受到來自信息成本的約束或者公司內(nèi)部人控制無法獲得足夠信息，使得訴訟中債權(quán)人或者抵押權(quán)人難以獲得法院的支持，就合規(guī)本身來講，不了解的交易對(duì)手交易會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn);(2)商務(wù)知識(shí)全面培訓(xùn)，幫助業(yè)務(wù)人員掌握企業(yè)管理知識(shí)，一方面能夠提高員工專業(yè)能力，另一方面，從企業(yè)文化的孕育來說，員工具有“主人翁”意識(shí)，業(yè)務(wù)人員對(duì)貸款、擔(dān)保對(duì)象的判斷能力反映其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理能力，可以實(shí)現(xiàn)有效管理、健全問責(zé)機(jī)制，對(duì)員工與企業(yè)的發(fā)展有益無害。其次，內(nèi)部合規(guī)制度管理應(yīng)當(dāng)劃分為兩個(gè)層面，一是培訓(xùn)方式靈活化:(1)針對(duì)頻發(fā)、高危問題應(yīng)當(dāng)梳理案例進(jìn)行問題匯總，制定制度進(jìn)行有效防御、全面培訓(xùn)，案例匯編結(jié)合一線業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行討論式學(xué)習(xí)，“隔靴搔癢”的傳統(tǒng)培訓(xùn)模式可能使得合規(guī)流于形式;(2)團(tuán)隊(duì)專業(yè)化，同時(shí)，會(huì)議審查應(yīng)避免審核時(shí)忽略具體貸款項(xiàng)目背景。二是考核思路理性、科學(xué)，合規(guī)管理覆蓋質(zhì)與量，與銀行的業(yè)務(wù)密切相關(guān)，否則“規(guī)”與實(shí)踐脫節(jié)，成一紙空文或者僵化概念而沒有實(shí)質(zhì)發(fā)展。因此，需要提高管理能力與實(shí)際效果。

三、對(duì)銀行合規(guī)工作的其他啟示

(一)識(shí)別擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在一審判決中，法院認(rèn)為債權(quán)人存在過錯(cuò)，這并非獨(dú)樹一幟，有學(xué)者將形式審查的范圍擴(kuò)大到公司章程、決議作出主體與表決程序中，⑨筆者認(rèn)為這種觀點(diǎn)盡管與最高院判決所依據(jù)的法理迥異，但值得思考的如何事前識(shí)別瑕疵。對(duì)于該問題，銀行貸款業(yè)務(wù)人員或后臺(tái)支持部門應(yīng)注意:1．重視非合同管理對(duì)合規(guī)的重要性:靈活判斷公司財(cái)務(wù)狀況、破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與未來經(jīng)營(yíng)或行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(不容忽視的是如果普通債權(quán)遇到企業(yè)破產(chǎn)，破產(chǎn)債權(quán)可能不能完全清償);加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力，如初步了解公司的架構(gòu)、盡職調(diào)查應(yīng)選擇對(duì)方辦公場(chǎng)所、保留必要證據(jù)(尤其證明交易真實(shí)與自身善意的證據(jù));2．從未來趨勢(shì)來看，提高商業(yè)銀行專業(yè)審查能力是必然趨勢(shì)，不僅是訴訟管理、合規(guī)管理、適應(yīng)金融創(chuàng)新與市場(chǎng)創(chuàng)新的需要，也是銀行對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持、利用金融機(jī)構(gòu)優(yōu)勢(shì)資源識(shí)別市場(chǎng)交易風(fēng)險(xiǎn)的需要，反推市場(chǎng)主體完善公司治理，改善市場(chǎng)環(huán)境。

第6篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行主要風(fēng)險(xiǎn)

巴塞爾委員會(huì)會(huì)計(jì)工作組主席arnoldschilder先生說過，“發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的挑戰(zhàn)不亞于實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。20__年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)了“合規(guī)與銀行合規(guī)部門”文件；20__年，該機(jī)構(gòu)公布了對(duì)21個(gè)國(guó)家或地區(qū)銀行業(yè)合規(guī)原則實(shí)施狀況的調(diào)查報(bào)告。

調(diào)查結(jié)果表明，有20個(gè)國(guó)家或地區(qū)提出了合規(guī)要求，一些國(guó)家已將合規(guī)作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的一部分。大部分國(guó)家將合規(guī)部門作為銀行重要風(fēng)險(xiǎn)管控部門，強(qiáng)調(diào)“合規(guī)從高層做起”以及合規(guī)部門的獨(dú)立性。這表明合規(guī)管理的重要性已得到廣泛認(rèn)可。調(diào)查報(bào)告指出，引發(fā)合規(guī)事件最為明顯的原因是：不能持續(xù)強(qiáng)化全面合規(guī)的政策和程序，合規(guī)文化、意識(shí)和培訓(xùn)不足，不能有效識(shí)別或確認(rèn)已發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告指出，合規(guī)建設(shè)是一個(gè)長(zhǎng)期持續(xù)的過程，必須從各個(gè)方面得到加強(qiáng)。

銀行業(yè)合規(guī)管理工作是一項(xiàng)需要持續(xù)進(jìn)行的重要工作。早在20__年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康就從中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展角度強(qiáng)調(diào)了合規(guī)管理工作的重要性。他指出，“國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷暴露重大違規(guī)事件，機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財(cái)務(wù)損失數(shù)量驚人，機(jī)構(gòu)聲譽(yù)嚴(yán)重受損，危及公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，大量合規(guī)失效的案例足以說明合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)正成為銀行業(yè)主要風(fēng)險(xiǎn)之一，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。而機(jī)構(gòu)的規(guī)模越是龐大、綜合化和國(guó)際化程度越高，發(fā)展和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費(fèi)的成本也就越高?！?/p>

二、商業(yè)銀行合規(guī)制度存在的問題

根據(jù)銀行監(jiān)管部門要求，商業(yè)銀行需根據(jù)合規(guī)管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)本行現(xiàn)有的管理制度進(jìn)行梳理，并報(bào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。從商業(yè)銀行合規(guī)制度梳理的結(jié)果分析，因合規(guī)制度建設(shè)缺乏自上而下的總體安排，導(dǎo)致總體架構(gòu)混亂現(xiàn)象，這也成為影響合規(guī)管理實(shí)質(zhì)效果的重要因素。下面，以筆者調(diào)查的多家商業(yè)銀行合規(guī)制度為例，進(jìn)行簡(jiǎn)單剖析：

首先，制度體系有待合理化。具體表現(xiàn)為三個(gè)方面，一是規(guī)章制度建設(shè)存在繁多籠統(tǒng)現(xiàn)象。有些銀行直接套用監(jiān)管規(guī)則，并沒有根據(jù)本行具體流程和特點(diǎn)進(jìn)行細(xì)化，因而形成“雞肋”制度，造成制度規(guī)章缺乏可操作性而難以執(zhí)行的后果。有些銀行的某些制度，在總行層面已經(jīng)相對(duì)細(xì)化，具有較強(qiáng)的可行性，但各個(gè)分支行依然盲目進(jìn)行制度重建，僅重述總行相關(guān)規(guī)章，不僅徒增內(nèi)部制度數(shù)量，也對(duì)相關(guān)執(zhí)行人員的工作造成困擾。二是合規(guī)制度體例和形式欠缺合理性，某些時(shí)效性較強(qiáng)的年度決策性規(guī)定也列入制度范疇，不利于制度建設(shè)的長(zhǎng)期性和持續(xù)性。三是個(gè)別未列入銀監(jiān)會(huì)重點(diǎn)監(jiān)管范疇的制度更新速度慢，與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)踐不匹配。

其次，制度建設(shè)脫離具體運(yùn)營(yíng)環(huán)境。在銀行組織架構(gòu)體系有待改進(jìn)的狀態(tài)下，某些制度建設(shè)任務(wù)需要一個(gè)較長(zhǎng)的周期。也就是說，在銀行首先進(jìn)行組織架構(gòu)體系建設(shè)前提下，才有望設(shè)立并出臺(tái)具有高度執(zhí)行力的合規(guī)制度，否則，將因?yàn)橹贫冉ㄔO(shè)脫離具體運(yùn)營(yíng)環(huán)境而成為一種徒勞的文字游戲。例如，某商業(yè)銀行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的職能要求，但該商業(yè)銀行并沒有從董事會(huì)層面設(shè)置專門委員會(huì)和首席信息官職位，導(dǎo)致該制度建設(shè)形同虛設(shè)，也不可能從根本上符合銀行監(jiān)管部門的合規(guī)要求。

最后制度執(zhí)行力不足。例如，根據(jù)某商業(yè)銀行規(guī)章制度要求，“合規(guī)管理的基本制度應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)審批”。但在具體執(zhí)行過程中，該行內(nèi)部所有制度普遍由合規(guī)部或各業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)制定，并經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理層通過之后即進(jìn)入執(zhí)行階段，并未提交董事會(huì)決議。這種做法既不符合該商業(yè)銀行章程的要求，又不符合銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求中關(guān)于“合規(guī)政策由董事會(huì)審議批準(zhǔn)”的規(guī)定。

三、商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)建議

上述商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)存在的問題，深刻反映了我國(guó)銀行業(yè)目前合規(guī)管理從理念、建設(shè)到執(zhí)行環(huán)節(jié)所存在的深層次問題。建議銀行同業(yè)考慮從以下五個(gè)方面改善合規(guī)管理工作，提高合規(guī)管理水平。

(一)商業(yè)銀行應(yīng)樹立全面合規(guī)建設(shè)理念

首先，合規(guī)制度內(nèi)容不僅應(yīng)重視專業(yè)性，更要兼顧全面性。

根據(jù)監(jiān)管要求，合規(guī)的“規(guī)”，既包括對(duì)現(xiàn)有的外部法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則和自律組織的規(guī)定，也包括銀行內(nèi)部的規(guī)章制度。也就是說，商業(yè)銀行的合規(guī)建設(shè)，屬于廣義的范疇，相對(duì)于合法而言，范圍更廣，要求更高，既要合“外規(guī)”，也應(yīng)合“內(nèi)規(guī)”。因此，銀行同業(yè)不僅需立足金融機(jī)構(gòu)的特殊角度，強(qiáng)化專業(yè)性的合規(guī)制度建設(shè)；也要從企業(yè)管理角度重視規(guī)章制度設(shè)置，建立完備的合規(guī)制度體系。從合規(guī)建設(shè)內(nèi)容角度，商業(yè)銀行應(yīng)重視全面性，不僅要涵蓋所有業(yè)務(wù)、各后臺(tái)部門、各分支機(jī)構(gòu)，更要涵蓋全體工作人員；不僅重視專業(yè)合規(guī)，還應(yīng)涵蓋非專業(yè)合規(guī)。

據(jù)筆者了解，很多商業(yè)銀行目前普遍偏重銀行業(yè)務(wù)和產(chǎn)品、部門分支機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)、日常業(yè)務(wù)it系統(tǒng)等方面管理制度的清理、梳理、整合和優(yōu)化工作。即使從日常的合規(guī)管理角度，也更側(cè)重業(yè)務(wù)與機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理。而在后臺(tái)支

持部門的合規(guī)運(yùn)作、勞動(dòng)用工管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等非金融企業(yè)特有的制度建設(shè)方面，其合規(guī)建設(shè)甚至有所欠缺，凸現(xiàn)出商業(yè)銀行法律意識(shí)、合規(guī)意識(shí)建設(shè)深度和廣度的不足。

其次，合規(guī)管理體系應(yīng)注重完整性。

合規(guī)管理體系從內(nèi)容角度，表現(xiàn)為商業(yè)銀行企業(yè)管理、日常經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)和員工執(zhí)業(yè)行為合規(guī)等多方面內(nèi)容的有效整合；從執(zhí)行力角度，合規(guī)管理應(yīng)涉及商業(yè)銀行決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等不同工作環(huán)節(jié)；因此，合規(guī)建設(shè)及管理應(yīng)成為商業(yè)銀行全行的工作，而不僅是合規(guī)部門及其高管的任務(wù)。目前，很多商業(yè)銀行的合規(guī)管理并沒有實(shí)現(xiàn)自上而下、完全滲透到全部日常經(jīng)營(yíng)和管理中的理想狀態(tài)。主要表現(xiàn)為：事前決策和事中執(zhí)行的合規(guī)抓得緊，而事中監(jiān)督和事后反饋環(huán)節(jié)的合規(guī)力度相對(duì)較弱；側(cè)重預(yù)先的風(fēng)險(xiǎn)防范，但對(duì)于合規(guī)績(jī)效考核、合規(guī)問責(zé)制度、誠(chéng)信舉報(bào)制度等需持續(xù)改進(jìn)的后續(xù)制度建設(shè)體系，相對(duì)弱化甚至不完整；合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作有待深化。

例如，商業(yè)銀行在公司治理方面的合規(guī)內(nèi)容，應(yīng)注意涉及股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事在履行決策、監(jiān)督職能時(shí)的內(nèi)容；在商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)制度設(shè)置方面，應(yīng)考慮合規(guī)制度貫徹的可行性因素，細(xì)化銀行的法律部門、合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)等不同部門需要重點(diǎn)負(fù)責(zé)的相關(guān)合規(guī)要求，從而實(shí)現(xiàn)銀行員工立足本職工作，全方位樹立自覺防范風(fēng)險(xiǎn)的合規(guī)意識(shí)，最終提高商業(yè)銀行全方位合規(guī)經(jīng)營(yíng)，規(guī)范發(fā)展的高效執(zhí)行能力。

(二)商業(yè)銀行應(yīng)注意法律與業(yè)務(wù)人才在合規(guī)管理工作中的的協(xié)作

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求，銀行合規(guī)管理人才需要具備“多面手”的特點(diǎn)，即法律知識(shí)和銀行專業(yè)知識(shí)并重。合規(guī)管理人才既要理解法律內(nèi)涵，也應(yīng)了解本行業(yè)務(wù)，需要具備較高的綜合素質(zhì)。筆者認(rèn)為，這一要求，也反映了合規(guī)與合法的關(guān)系，銀行合規(guī)內(nèi)含了對(duì)合法性審查的要求，合法是合規(guī)管理的基礎(chǔ)。銀行要做好合規(guī)管理工作，就必須重視法律人才與業(yè)務(wù)人才的相互融合、充分協(xié)作。只有這樣，才有可能形成具有高度執(zhí)行性的全面合理合規(guī)管理機(jī)制。

目前，某些商業(yè)銀行依然處于法律與合規(guī)部門分設(shè)狀態(tài)。法律部人員主要由法律專業(yè)人士組成，一般負(fù)責(zé)訴訟與合同條款的審查，基本屬于銀行合規(guī)管理的事后處理部分。合規(guī)部門的員工基本由風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)部門的金融專業(yè)人員組成，這些人員普遍具有業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)強(qiáng)，而法律常識(shí)相對(duì)欠缺的特點(diǎn)。也有的銀行雖然部門合設(shè)，但法律人才與業(yè)務(wù)人才的分工也依然過分清晰，與部門分設(shè)環(huán)境下的工作效果類似。在這種模式下，合規(guī)建設(shè)與管理人員，既要判斷業(yè)務(wù)是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，又要判斷是否符合行業(yè)的規(guī)則、自律規(guī)則和內(nèi)部制度。從人力資源合理配置角度，形成對(duì)金融專業(yè)人員的法律素質(zhì)要求高于法律專業(yè)人員的不合理狀態(tài)。

上述工作模式，將“合法”，這一合規(guī)管理的基礎(chǔ)工作安置在合規(guī)建設(shè)的后期，導(dǎo)致銀行實(shí)務(wù)工作中，合法性判斷與合規(guī)性審查難以有效對(duì)接，不利于提高銀行整體工作效率。

(三)商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)化合規(guī)監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)全行協(xié)作合規(guī)監(jiān)管效果

要實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的最佳執(zhí)行效果，需要商業(yè)銀行全行協(xié)作，各有側(cè)重，建立合規(guī)管理的層層防線，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管控能力。要達(dá)到上述效果，要求銀行合規(guī)監(jiān)管制度建設(shè)細(xì)化，實(shí)現(xiàn)責(zé)任和義務(wù)的統(tǒng)一。

據(jù)調(diào)查，從合規(guī)制度建設(shè)角度，商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)及其部門業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，普遍被賦予了對(duì)其管轄范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的首要合規(guī)監(jiān)管職責(zé)。但在實(shí)際工作中，很多業(yè)務(wù)主管人員只履行合規(guī)監(jiān)管報(bào)告職責(zé)而弱化合規(guī)監(jiān)管的初步識(shí)別任務(wù)。究其原因，從合規(guī)監(jiān)管機(jī)制角度，合規(guī)部門是負(fù)責(zé)合規(guī)性審查的最終機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)主管人員并不是合規(guī)監(jiān)管的主要負(fù)責(zé)者。業(yè)務(wù)主管經(jīng)常因更重視商業(yè)機(jī)會(huì)而從某種程度上忽略了合規(guī)責(zé)任的履行。

(四)商業(yè)銀行應(yīng)重視合規(guī)人才的培育和發(fā)展

銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行業(yè)擺脫同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)行市場(chǎng)拓展和提升競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑，而這也對(duì)合規(guī)建設(shè)和管理工作提出更高的要求。合規(guī)管理人員能力不足，導(dǎo)致其對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的判斷難以把握：一方面因忽略風(fēng)險(xiǎn)而埋下風(fēng)控隱患，另一方面又可能因過分夸大風(fēng)險(xiǎn)而影響本行的發(fā)展。從這一實(shí)務(wù)角度，對(duì)銀行合規(guī)人員提出比銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)更高的要求，除具備法律、業(yè)務(wù)知識(shí)以外，還要求其具有很好的學(xué)習(xí)和領(lǐng)悟能力。合格的合規(guī)工作人員，應(yīng)能夠做到及時(shí)、正確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展動(dòng)態(tài)及其內(nèi)涵，分析其對(duì)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響，并及時(shí)提出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的解決方案或建議。

據(jù)調(diào)查，目前很多商業(yè)銀行的合規(guī)人員水平有很大提高，但依然難以滿足上述要求，因此，商業(yè)銀行應(yīng)重視在合規(guī)人才的吸收、培養(yǎng)方面加大投入。

第7篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)發(fā)行；合規(guī)；管理水平；提升

加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，嚴(yán)格內(nèi)部管理是銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的前提，也是提升銀行整體風(fēng)險(xiǎn)防控水平的客觀要求。為深入推進(jìn)農(nóng)發(fā)行合規(guī)建設(shè)，總行從去年起在省級(jí)分行成立了法律合規(guī)部，二級(jí)分行和縣級(jí)支行也相應(yīng)配備了專兼職的法律合規(guī)人員，從根本上增強(qiáng)我行合規(guī)管理基礎(chǔ)，全面提高了我行合規(guī)管理水平，確保我行各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

但是，通過一年多來的實(shí)踐，我行的合規(guī)管理也暴露出諸多不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：一是個(gè)別員工的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)還沒有真正樹立起來，對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)發(fā)展沒能很好統(tǒng)一起來，沒有按照盡職管理的要求和標(biāo)準(zhǔn)去開展工作，存在“顧此失彼”現(xiàn)象；二是個(gè)別員工有時(shí)依然存在違規(guī)操作、逆程序操作行為，操作風(fēng)險(xiǎn)隱患大；三是個(gè)別員工責(zé)任心不強(qiáng)，低級(jí)錯(cuò)誤不斷，一些同質(zhì)同類的問題屢查屢犯。四是個(gè)別支行和部門抓合規(guī)盡職管理不到位，貫徹制度辦法留有“尾巴”，對(duì)內(nèi)控制度落實(shí)不到位可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)沒有引起足夠的重視，日常管理不夠深入細(xì)致，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題整改不到位等。因此，要進(jìn)一步做好法律合規(guī)工作，全面提升我行法律合規(guī)管理水平，應(yīng)進(jìn)一步做好一下工作：

一、全面規(guī)范開展法律事務(wù)工作

只有規(guī)范開展貸款法律審查服務(wù)工作，才能有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二級(jí)分行及縣支行的法律工作主要是做好貸款法律審查、核押核保、出賬前審查和案件管理等相關(guān)工作，基層行要根據(jù)上級(jí)行的要求抓好信貸法律審查和案件管理的規(guī)范工作，做到全面規(guī)范開展法律事務(wù)工作。

1、制定并實(shí)施市分行貸款上會(huì)前法律審查操作規(guī)范，提升貸款法律審查的質(zhì)量。對(duì)照總行《信貸業(yè)務(wù)操作手冊(cè)》、《信貸擔(dān)保送審材料目錄》及省分行《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行江蘇省分行貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防控指引》等文件的要求，按照一般企業(yè)擔(dān)保、融資性擔(dān)保公司擔(dān)保、資產(chǎn)抵押擔(dān)保、物品質(zhì)押、自然人保證擔(dān)保等類別，制定每一項(xiàng)擔(dān)保項(xiàng)目的審查內(nèi)容。再要求信貸法律審查人員，按照規(guī)范的審查內(nèi)容逐一進(jìn)行審查，確保審查的項(xiàng)目應(yīng)審盡審，審查內(nèi)容清楚、全面、規(guī)范。從而為貸審會(huì)委員及貸款審批人提供規(guī)范的法律審查意見。

2、督促各支行全面做好核押、核保工作，確保擔(dān)保事項(xiàng)及相關(guān)法律文書真實(shí)、合法、有效。加強(qiáng)對(duì)押品和保證人擔(dān)保能力的定期檢查工作，確保貸款第二還款來源有充足的代償能力，切實(shí)發(fā)揮其防控風(fēng)險(xiǎn)的作用。

3、規(guī)范做好貸款出帳前的法律審查工作。按照各項(xiàng)制度的要求，認(rèn)真把好貸款出帳前的法律審查關(guān)口。重點(diǎn)審查其貸款合同的簽訂是否符合法律規(guī)范的要求，是否符合貸款批復(fù)的要求，以保證貸款合同簽訂的合法有效。

4、進(jìn)一步健全案件管理制度。加強(qiáng)案件分析，對(duì)新發(fā)生案件，發(fā)案行在立案同時(shí)逐筆開展案件分析，認(rèn)真查找案件發(fā)生的內(nèi)外原因，及時(shí)總結(jié)案件發(fā)生的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)；提高案件勝訴執(zhí)行率，對(duì)新發(fā)生及全部未結(jié)案件，切實(shí)加強(qiáng)訴前、訴中和訴后各環(huán)節(jié)的跟蹤督導(dǎo)，依法及時(shí)做好法律維權(quán)和執(zhí)行收回工作，提高我行勝訴經(jīng)濟(jì)糾紛案件的執(zhí)行率。

二、深入推進(jìn)全行合規(guī)建設(shè)

1、加強(qiáng)相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，注重學(xué)習(xí)成效和應(yīng)用。在日常管理中，要求各支行、各部門要充分利用好我行現(xiàn)有的多渠道學(xué)習(xí)平臺(tái)和學(xué)習(xí)方式，認(rèn)真做好相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，并做好學(xué)習(xí)記錄，明確學(xué)習(xí)要突出重點(diǎn)，以學(xué)習(xí)“操作規(guī)定、流程”為主，以自學(xué)為主。通過對(duì)支行信貸主管和風(fēng)險(xiǎn)條線人員的培訓(xùn)，使他們熟知各項(xiàng)規(guī)章制度。同時(shí)要求各人根據(jù)自己的情況，缺什么就補(bǔ)什么，特別是加強(qiáng)對(duì)一些有具體操作要求的學(xué)習(xí)和操練，防止出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、提高政策執(zhí)行力。加強(qiáng)學(xué)習(xí)是提高政策執(zhí)行力的基礎(chǔ)，加強(qiáng)檢查督導(dǎo)和問責(zé)是提高政策執(zhí)行力的有效手段。提高政策執(zhí)行力，是合規(guī)管理的核心。因此，在加強(qiáng)檢查的同時(shí)注重問題的整改，有的是邊查邊改，有的是要求限期整改，區(qū)分不同層次、等級(jí)的檢查和問題性質(zhì)進(jìn)行不同的違規(guī)積分、經(jīng)濟(jì)處罰等問責(zé)手段，對(duì)于一些同質(zhì)同類的問題屢查屢犯的要進(jìn)行問責(zé)。從而要杜絕不盡職盡責(zé)行為的發(fā)生，不斷提高各項(xiàng)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行力。

3、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，進(jìn)一步明確各崗位職責(zé)。我們要在去年推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，今年更加完善識(shí)別、分類、控制各類風(fēng)險(xiǎn)，并落實(shí)到具體崗位和具體人。因此，要求各行部領(lǐng)導(dǎo)要提高思想認(rèn)識(shí)，注意檢查各崗位人員的相關(guān)操作是否符合規(guī)定流程，在操作中要注意識(shí)別、反饋某些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。我認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理是個(gè)動(dòng)態(tài)過程，各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別、監(jiān)控是會(huì)隨著各風(fēng)險(xiǎn)因素變化而變化的。

4、把合規(guī)建設(shè)融入到企業(yè)文化建設(shè)中。在企業(yè)文化建設(shè)宣傳中要大力宣傳“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值，合規(guī)才能有效發(fā)展”和“合規(guī)零容忍”的文化理念，監(jiān)察部門要收集一些違規(guī)案件進(jìn)行教育警示，工會(huì)要組織以“合規(guī)提高年”為主題的知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)，使全體員工都接受合規(guī)教育，增強(qiáng)員工“主動(dòng)合規(guī)”和“全面合規(guī)”意識(shí)，逐步形成“人人自覺遵規(guī)守矩”的良好局面。

三、打造專業(yè)化的合規(guī)條線隊(duì)伍

在銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中，人是風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐活動(dòng)的主體，需要充分發(fā)揮積極性？創(chuàng)造性？主動(dòng)性；同時(shí)，人又是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的首要對(duì)象，人的風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)，要實(shí)現(xiàn)兩者的有機(jī)統(tǒng)一，必須建立和打造一支高素質(zhì)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

第8篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

保險(xiǎn)業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中專門處理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點(diǎn)。這種特點(diǎn)具體體現(xiàn)在保險(xiǎn)商品的特殊形態(tài)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式的特殊性。

1.保險(xiǎn)商品的特點(diǎn)

保險(xiǎn)是一種提供風(fēng)險(xiǎn)保障的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保險(xiǎn)商品是無形的商品。一般商品有具體的價(jià)值與使用價(jià)值，而保險(xiǎn)商品不具備感官性特征,其價(jià)值與使用價(jià)值很難直接被人感知，又因?yàn)槭菬o形的商品，看不見摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購(gòu)買欲望。人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及其后果的畏懼與對(duì)保險(xiǎn)的必要性的理解往往局限在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險(xiǎn)消費(fèi)則需要在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前發(fā)生。保險(xiǎn)商品的這種需求嚴(yán)重滯后于消費(fèi)的特點(diǎn)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有重大的影響。

保險(xiǎn)商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因?yàn)槁糜蔚刃纬傻纳唐飞a(chǎn)過程和消費(fèi)過程幾乎是同步進(jìn)行的，生產(chǎn)過程的完成往往就是消費(fèi)過程的結(jié)束；而保險(xiǎn)商品則不是這樣；消費(fèi)者購(gòu)買的是一個(gè)對(duì)未來不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購(gòu)買的保險(xiǎn)商品不能獲得現(xiàn)時(shí)的利益，這種承諾是一種信用，被保險(xiǎn)人交納保費(fèi)在前，遭受風(fēng)險(xiǎn)損失后能否得到賠償則取決于保險(xiǎn)人履行合同的愿望和能力。

2.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)

保險(xiǎn)商品是一種特殊的商品,保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有不同于一般商品經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)。

（1）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)具有負(fù)債性。一般企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)來自于自有資本的比重較大，因?yàn)樗麄兊慕?jīng)營(yíng)受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險(xiǎn)企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資本主要來源于投保人按保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。而這些保險(xiǎn)費(fèi)正是未來賠償或給付責(zé)任的負(fù)債。

（2）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性。一般工商企業(yè)來講，債權(quán)人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產(chǎn)，對(duì)社會(huì)的危害比較輕。但保險(xiǎn)公司總是需要有至少一定的保費(fèi)規(guī)模，總得有相當(dāng)多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，才能平衡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。所以任何一家保險(xiǎn)公司的保單持有人都不應(yīng)該太少，哪怕是相對(duì)較小的保險(xiǎn)公司，一開始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險(xiǎn)公司，它持有的保單件數(shù)都不應(yīng)該太少。太少的話，經(jīng)營(yíng)是不穩(wěn)定的，沒辦法經(jīng)營(yíng)的。一旦破產(chǎn)，就會(huì)涉及到幾千萬人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產(chǎn)的時(shí)候，債權(quán)人比較少，他們一般不會(huì)引起整個(gè)社會(huì)的不穩(wěn)定。但是保險(xiǎn)企業(yè)的債權(quán)人是比較多的，一旦破產(chǎn)對(duì)整個(gè)社會(huì)的危害則比較嚴(yán)重。它的風(fēng)險(xiǎn)是具有長(zhǎng)期隱蔽性的，是不易識(shí)別的。

（3）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本的特殊性。保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險(xiǎn)商品現(xiàn)時(shí)價(jià)格制定依據(jù)是過去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時(shí)的價(jià)格又是用來補(bǔ)償未來發(fā)生的成本，即過去成本產(chǎn)生現(xiàn)時(shí)價(jià)格，現(xiàn)時(shí)價(jià)格補(bǔ)償將來成本。同時(shí)確定歷史成本時(shí)候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風(fēng)險(xiǎn)的因素在不斷的變動(dòng)，使得保險(xiǎn)人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時(shí)成本相吻合，更難和將來成本相一致。因此,科學(xué)地測(cè)定保費(fèi)或費(fèi)率,是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中極為重要的一項(xiàng)工作。

二、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)

國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)，是指國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管所達(dá)到的要求或效果。最主要的是：一是維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，二是保證保險(xiǎn)人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會(huì)對(duì)2008年保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險(xiǎn)監(jiān)管部門要加強(qiáng)和改善監(jiān)管，提高保險(xiǎn)監(jiān)管的科學(xué)性、針對(duì)性和有效性，切實(shí)維護(hù)好投保人、被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。重點(diǎn)抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實(shí)的監(jiān)督。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理，著力加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提高社會(huì)的認(rèn)知度、認(rèn)可度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。

三、當(dāng)前監(jiān)管工作的重點(diǎn)

1.加快完善保險(xiǎn)監(jiān)管法律體系

對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險(xiǎn)法律體系。保險(xiǎn)法的組成主要包括保險(xiǎn)業(yè)法、保險(xiǎn)合同法和其他方面的保險(xiǎn)特別法，它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的保險(xiǎn)關(guān)系。保險(xiǎn)業(yè)法是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險(xiǎn)企業(yè)的組織形式，保險(xiǎn)企業(yè)的設(shè)立程序和條件，保險(xiǎn)企業(yè)的主管機(jī)關(guān)，保險(xiǎn)資金的管理、使用財(cái)務(wù)計(jì)算，保險(xiǎn)企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險(xiǎn)合同法是規(guī)范保險(xiǎn)合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險(xiǎn)法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險(xiǎn)特別法是規(guī)范某一保險(xiǎn)的法律，例如國(guó)家關(guān)于法定保險(xiǎn)的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對(duì)各類專業(yè)機(jī)構(gòu)（人、經(jīng)紀(jì)人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反保險(xiǎn)欺詐以及會(huì)計(jì)制度等諸多內(nèi)容。為了提高監(jiān)管部門的權(quán)威性和獨(dú)立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進(jìn)一步明確保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制，并適度增加保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的編制。此外，在法律上應(yīng)進(jìn)一步確立以保監(jiān)會(huì)為主、其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責(zé)以及保險(xiǎn)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)性的保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會(huì)（如人協(xié)會(huì)、經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)、公估人協(xié)會(huì)、精算師協(xié)會(huì)等）的地位和作用。

2.強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

（1）以非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金充足性和償付能力額度為重點(diǎn)，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》，加強(qiáng)準(zhǔn)備金評(píng)估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和績(jī)效考核監(jiān)督。對(duì)于償付能力額度未達(dá)到監(jiān)管規(guī)定、未嚴(yán)格執(zhí)行《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會(huì)將依照法律法規(guī)從嚴(yán)處罰，通過采取停止分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強(qiáng)制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場(chǎng)等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長(zhǎng)的溝通制度。保監(jiān)會(huì)將向公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長(zhǎng)通報(bào)監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)行為、數(shù)據(jù)真實(shí)性、行政處罰、投訴等方面存在的問題，強(qiáng)化股東、董事和監(jiān)事對(duì)公司管理層及公司經(jīng)營(yíng)情況的考核監(jiān)督。

（3）加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計(jì)工作監(jiān)管。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計(jì)在依法規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)實(shí)際，對(duì)公司合規(guī)管理和稽核審計(jì)工作提出要求，明確工作重點(diǎn)和原則。

3.對(duì)高層管理人員加強(qiáng)管理

為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員隊(duì)伍建設(shè)，規(guī)范保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和誠(chéng)信意識(shí)，推動(dòng)保險(xiǎn)公司規(guī)范運(yùn)作。

保監(jiān)會(huì)2008年4月28日，《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員培訓(xùn)管理暫行辦法》的通知。培訓(xùn)對(duì)象包括保險(xiǎn)公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；等中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)參加培訓(xùn)的其他高級(jí)管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識(shí)及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓(xùn)?；纠碚撆嘤?xùn)主要包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)與政策、保險(xiǎn)業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、保險(xiǎn)監(jiān)管有關(guān)規(guī)定以及保險(xiǎn)公司運(yùn)作的法律框架和要求等。專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略管理、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理、保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制以及財(cái)務(wù)知識(shí)等。職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司的社會(huì)責(zé)任、職業(yè)道德與誠(chéng)信以及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等。

4.對(duì)償付能力進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管

《保險(xiǎn)法》第108條規(guī)定：“保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控”。這是《保險(xiǎn)法》規(guī)定的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)職責(zé)?！侗ｋU(xiǎn)公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險(xiǎn)公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險(xiǎn)公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險(xiǎn)公司一項(xiàng)義務(wù)，就是保險(xiǎn)公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。

長(zhǎng)期以來我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標(biāo)放在對(duì)保險(xiǎn)主體市場(chǎng)行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對(duì)償付能力的監(jiān)控，部分助長(zhǎng)了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經(jīng)營(yíng)方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點(diǎn)放在對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行償付能力的測(cè)試，確保保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

保監(jiān)會(huì)成立了償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)的組成人員除了保監(jiān)會(huì)的人員以外，還有保險(xiǎn)公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個(gè)償付能力監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來，把這個(gè)工作做好，其中還包括統(tǒng)計(jì)信息部門要對(duì)保險(xiǎn)公司的信息質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。

參考文獻(xiàn)：

[1]魏華林,林保清.保險(xiǎn)學(xué)[M].北京:高等教育出版社,2004.

[2]申曙光.保險(xiǎn)學(xué)導(dǎo)論[M].廣州:中山大學(xué)出版社,1997.

[3]李卉.當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管中存在的問題及建議[J].河南金融,2005,(4):22-23.

[4]鄭征平.在保險(xiǎn)業(yè)全面開發(fā)的情況下如何實(shí)施保險(xiǎn)監(jiān)管[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì),2005,(5):21-22.

[5]唐運(yùn)祥.推進(jìn)現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管體系建設(shè)提高保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)行質(zhì)量和效益[J].中國(guó)保險(xiǎn),2005,(6):11-13.

第9篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

這是保險(xiǎn)行業(yè)官方第一次明確了本行業(yè)的核心價(jià)值觀，應(yīng)該說是順應(yīng)了當(dāng)前潮流的走勢(shì)，也給保險(xiǎn)行業(yè)以及保險(xiǎn)監(jiān)管部門一個(gè)十分清晰的藍(lán)圖。無論是保險(xiǎn)監(jiān)管部門還是保險(xiǎn)行業(yè)的從業(yè)者，都應(yīng)該立足自己的實(shí)際地位和角度，領(lǐng)會(huì)這一精神的實(shí)質(zhì)，把保險(xiǎn)核心價(jià)值觀貫徹到自己的工作中去。

守信用

是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本原則

在保險(xiǎn)活動(dòng)中，對(duì)當(dāng)事人誠(chéng)信的要求要比一般民事活動(dòng)更為嚴(yán)格，要求當(dāng)事人具有“最大誠(chéng)信”原則，這主要源于海上保險(xiǎn)。因?yàn)樵诤Ｉ媳ｋU(xiǎn)中，投保的船舶和貨物往往遠(yuǎn)離保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人無法對(duì)投保的財(cái)產(chǎn)作實(shí)地查勘，只能根據(jù)投保人的陳述決定是否承保，以及以什么條件承保。因此，投保人的陳述是否屬實(shí)，對(duì)于保險(xiǎn)人是至關(guān)重要，由此確定了最大誠(chéng)信原則。

誠(chéng)信就是講誠(chéng)實(shí)和講信用。講誠(chéng)實(shí)是指一方當(dāng)事人對(duì)另一方當(dāng)事人不得隱瞞、欺騙；守信用是指任何一方當(dāng)事人都必須善意的、全面地履行自己的義務(wù)。所以，最大誠(chéng)信原則的基本含義是：保險(xiǎn)雙方在簽訂和履行保險(xiǎn)合同時(shí)，必須以最大的誠(chéng)意，履行自己應(yīng)盡的義務(wù)，互不欺騙和隱瞞，恪守合同的認(rèn)定與承諾，否則保險(xiǎn)合同無效。

堅(jiān)持最大誠(chéng)信原則是為了確保保險(xiǎn)合同的順利履行，維護(hù)保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的利益，所以，從理論上來講，該原則使用于保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人。但在實(shí)踐中，更多的是體現(xiàn)在對(duì)投保人或被保險(xiǎn)人的要求。這是因?yàn)橥侗Ｈ嘶虮槐ｋU(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的情況最為了解，其之所以要求投保，就是意識(shí)到危險(xiǎn)的存在，欲把標(biāo)的的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，而對(duì)保險(xiǎn)人來講，由于保險(xiǎn)標(biāo)的的廣泛性和復(fù)雜性，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的具體情況除了調(diào)查所得以外，了解甚少，主要是根據(jù)投保人的陳述來決定是否承保、如何承保以及適用的保費(fèi)。如果投保人陳述不真實(shí)或有意欺騙，將會(huì)誤導(dǎo)保險(xiǎn)人做出錯(cuò)誤的決策，從而損害了保險(xiǎn)人的利益，所以特別要求投保人或被保險(xiǎn)人遵守最大誠(chéng)信原則。

對(duì)保險(xiǎn)人的誠(chéng)信要求，在實(shí)際中主要是通過保險(xiǎn)業(yè)立法和政府對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的監(jiān)管來實(shí)現(xiàn)。各國(guó)保險(xiǎn)法對(duì)保險(xiǎn)立法，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、保單的內(nèi)容、保費(fèi)的厘定、償付能力的標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)備金的提取以及破產(chǎn)清算處理等都做出了嚴(yán)格的規(guī)定。同時(shí)，各國(guó)政府還成立專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管，以規(guī)范保險(xiǎn)人的行為，確保其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，從而在法律和制度上對(duì)保險(xiǎn)人履行最大誠(chéng)信原則提供了基本保證。

誠(chéng)信原則是《保險(xiǎn)法》的基本原則。修改后的《保險(xiǎn)法》強(qiáng)化了對(duì)誠(chéng)信原則的運(yùn)用和保護(hù)，除了總則部分新增條款將其確定為基本原則外，還對(duì)投保誠(chéng)信原則、承保經(jīng)營(yíng)原則，索賠誠(chéng)信原則、理賠誠(chéng)信原則和對(duì)違背誠(chéng)信原則的懲罰提供了法律保障。我國(guó)新修該的《保險(xiǎn)法》的重要特點(diǎn)之一，就是突出了誠(chéng)信原則的核心地位、加大了對(duì)違背誠(chéng)信原則行為的處罰力度。如果社會(huì)信用缺失和法則不健全，造成保險(xiǎn)領(lǐng)域發(fā)生違背誠(chéng)信原則的情況，將不僅會(huì)干擾保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康發(fā)展，而且會(huì)危害到社會(huì)的穩(wěn)定，因此在保險(xiǎn)業(yè)大力倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)守信不僅是保險(xiǎn)業(yè)健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展的必要條件，對(duì)于提升國(guó)民素質(zhì)、構(gòu)建和諧社會(huì)也是不無裨益的。

誠(chéng)實(shí)守信是做人的品質(zhì)。在保險(xiǎn)業(yè)做到誠(chéng)實(shí)守信，就是要做到信守承若，忠實(shí)于自己承擔(dān)的義務(wù)?！侗ｋU(xiǎn)法》第一百零六條、第一百三十一條均作出了明確規(guī)定：保險(xiǎn)公司及其工作人員、保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)自覺遵守誠(chéng)信原則，不得欺騙保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人；不得對(duì)投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況，否則將受到相應(yīng)的懲罰，這樣的規(guī)定無疑有利維護(hù)被保險(xiǎn)人的根本利益。

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的很多領(lǐng)域的情況較為復(fù)雜，專業(yè)性較強(qiáng)，一般的投保人或被保險(xiǎn)人不易理解和掌握，如保費(fèi)費(fèi)率是否合理、承保條件及賠償方式是否苛刻等，在一定程度上是由保險(xiǎn)人決定的。這就要求保險(xiǎn)從業(yè)人員在面對(duì)客戶時(shí)，一定要履行如實(shí)告知義務(wù)，應(yīng)將保險(xiǎn)合同內(nèi)容特別是免責(zé)條款向投保人詳細(xì)說明，以免投保人想轉(zhuǎn)嫁危險(xiǎn)得不到真正保障，避免客戶的利益受到侵害。

《保險(xiǎn)法》對(duì)保險(xiǎn)人誠(chéng)實(shí)守信的要求主要包括兩個(gè)方面：一是對(duì)客戶如實(shí)告知的義務(wù)。為了保證保險(xiǎn)合同的公平、有效，在保險(xiǎn)合同訂立前，保險(xiǎn)人切不可誤導(dǎo)客戶；相反，有義務(wù)向處于劣勢(shì)的投保人準(zhǔn)確披露信息，提供最合適的險(xiǎn)種。二是對(duì)保險(xiǎn)合同內(nèi)容如實(shí)說明、解釋的義務(wù)。目前的保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，誠(chéng)信原則是通過保險(xiǎn)從業(yè)人員的各項(xiàng)活動(dòng)來實(shí)現(xiàn)的，所以，在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)都要注意規(guī)范化，才能在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

是保險(xiǎn)的本質(zhì)屬性

《保險(xiǎn)法》對(duì)“保險(xiǎn)”給出的解釋是：“指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?！?/p>

公司是什么？按照《中華人民共和國(guó)公司法》的解釋：“公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任?！蹦敲幢ｋU(xiǎn)公司應(yīng)該是經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)的企業(yè)法人。

具體來講，保險(xiǎn)公司是銷售保險(xiǎn)合約、提供風(fēng)險(xiǎn)保障的公司。保險(xiǎn)公司分為兩大類型：人壽保險(xiǎn)公司、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司，包括直接保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)公司是采用公司組織形式的保險(xiǎn)人，經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)關(guān)系中的保險(xiǎn)人，享有收取保險(xiǎn)費(fèi)、建立保險(xiǎn)費(fèi)基金的權(quán)利。同時(shí)，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，有義務(wù)賠償被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失。

在不同的社會(huì)發(fā)展時(shí)期，由于保險(xiǎn)所處的經(jīng)濟(jì)條件不同，保險(xiǎn)職能在人們的實(shí)踐中表現(xiàn)得效果也不一樣，所以，保險(xiǎn)的作用也會(huì)不盡相同。保險(xiǎn)的作用，可以從不同的角度看，經(jīng)濟(jì)方面，保險(xiǎn)是分?jǐn)傄馔馐鹿蕮p失的一種財(cái)務(wù)安排，通過保險(xiǎn)，少數(shù)不幸的被保險(xiǎn)人的損失由包括受損失者在內(nèi)的所有被保險(xiǎn)人的分?jǐn)偅且环N非常有效的財(cái)務(wù)安排。從法律的角度看，保險(xiǎn)是一種合同行為，是一方同意補(bǔ)償另一份損失的一種合同安排，提供損失賠償?shù)囊环绞潜ｋU(xiǎn)人，接受賠償損失賠償?shù)氖橇硪环奖槐ｋU(xiǎn)人。投保人通過履行繳付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，換取保險(xiǎn)人為其提供保修經(jīng)濟(jì)保障的權(quán)利，體現(xiàn)民事法律關(guān)系主體之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。從社會(huì)角度看，保險(xiǎn)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)保障制度的重要部分，是社會(huì)生產(chǎn)和社會(huì)生活的“精巧的穩(wěn)定器”。從風(fēng)險(xiǎn)管理角度看，保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種方法，通過保險(xiǎn)，可以起到分散風(fēng)險(xiǎn)、消化損失的作用。

談了保險(xiǎn)的這么多好處，那么保險(xiǎn)理論的起源是怎樣的呢？根據(jù)魏華林、林寶清主編的《保險(xiǎn)學(xué)》緒論所講訴的“保險(xiǎn)理論產(chǎn)生于保險(xiǎn)實(shí)踐。沒有保險(xiǎn)實(shí)踐，就不會(huì)有保險(xiǎn)理論；保險(xiǎn)理論一旦形成，又會(huì)對(duì)保險(xiǎn)實(shí)踐產(chǎn)生巨大的推動(dòng)作用。保險(xiǎn)實(shí)踐與保險(xiǎn)理論的相互關(guān)系，構(gòu)成保險(xiǎn)學(xué)的全貌?！卑凑者@一說法，保險(xiǎn)先產(chǎn)生于保險(xiǎn)理論，保險(xiǎn)實(shí)際操作在保險(xiǎn)學(xué)之前就有。公元14世紀(jì)后半葉，海上保險(xiǎn)開始在歐洲的意大利出現(xiàn)，當(dāng)時(shí)的意大利地中海的各個(gè)港口是世界貿(mào)易中心，各種各樣的商業(yè)人士云集在這里經(jīng)營(yíng)各自的生意，簽訂包括保險(xiǎn)合同在內(nèi)的商業(yè)合同，由此引起保險(xiǎn)合同糾紛的案件在所難免。為了不使這些糾紛影響貿(mào)易的正常進(jìn)行，一些有識(shí)之士，特別是法官與律師，開始結(jié)合保險(xiǎn)訴訟進(jìn)行保險(xiǎn)理論問題的探討，一些研究成果隨之問世。16世紀(jì)初期，以海上保險(xiǎn)條款與判例為主要研究?jī)?nèi)容的海上保險(xiǎn)專著的出版，標(biāo)志著保險(xiǎn)學(xué)這一新興學(xué)科的誕生。

保險(xiǎn)法學(xué)的建立，不僅為保險(xiǎn)糾紛的解決提供了法理依據(jù)，而且為海上保險(xiǎn)合同的履行掃清了障礙，進(jìn)而促進(jìn)了海上貿(mào)易的發(fā)展，世界貿(mào)易中心領(lǐng)域逐步從意大利擴(kuò)展到英國(guó)、法國(guó)、荷蘭。繼海上保險(xiǎn)之后，火災(zāi)保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)相繼形成，17世紀(jì)后半葉，保險(xiǎn)精算人研究取得突破性進(jìn)展。

從保險(xiǎn)的歷史進(jìn)程上不難發(fā)現(xiàn)，保險(xiǎn)從一開始就與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生關(guān)系，而且至始至終都是從風(fēng)險(xiǎn)中在獲得利益，也從風(fēng)險(xiǎn)中找到樂趣。保險(xiǎn)從風(fēng)險(xiǎn)中獲利，就是基于被保險(xiǎn)人要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁，保險(xiǎn)人在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的規(guī)程中找到了相應(yīng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的能力，對(duì)有些風(fēng)險(xiǎn)可以規(guī)避，這是保險(xiǎn)的基本原則。比如人壽保險(xiǎn)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的回避，保險(xiǎn)人就發(fā)明了“生命周期表”，利用生命周期監(jiān)控大多數(shù)人的身體體征和生命特點(diǎn)，對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)則采用了“大數(shù)法則”，不管是人身險(xiǎn)還是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，都是在精算的基礎(chǔ)上實(shí)施的。

所謂精算，就是運(yùn)用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)及人口學(xué)等學(xué)科的知識(shí)和原理，去解決工作中的實(shí)際問題，進(jìn)而為決策提供科學(xué)依據(jù)，而保險(xiǎn)精算是運(yùn)用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)及人口等科學(xué)的知識(shí)和原理，去解決商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保障業(yè)務(wù)中需要精確計(jì)算的項(xiàng)目。

不管怎么說，保險(xiǎn)就是在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁基礎(chǔ)上的“游戲”，而游戲一旦有利益就會(huì)形成商業(yè)目的，保險(xiǎn)就是由最初的“游戲”演變成一種商業(yè)行為。既然是商業(yè)行為應(yīng)該遵循商業(yè)規(guī)則，適合各個(gè)階段的商業(yè)法則。

重服務(wù)

是保險(xiǎn)價(jià)值額實(shí)現(xiàn)途徑

保險(xiǎn)屬于金融服務(wù)業(yè)，服務(wù)是基本手段。保險(xiǎn)業(yè)要積極服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和人民群眾多層次的保險(xiǎn)需求，加大產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新力度，著力提升服務(wù)質(zhì)量和水平，通過真誠(chéng)文明、專業(yè)精細(xì)、優(yōu)質(zhì)高效的保險(xiǎn)服務(wù)，傳達(dá)保險(xiǎn)關(guān)愛，體現(xiàn)保險(xiǎn)價(jià)值。

重服務(wù)就是客戶至上?？蛻糁辽鲜侵父鞅ｋU(xiǎn)機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須以客戶為中心，以客戶的需求為導(dǎo)向，向客戶提供熱情、周到和優(yōu)質(zhì)的專業(yè)服務(wù)；同時(shí)在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中應(yīng)主動(dòng)避免可能與客戶產(chǎn)生的利益沖突，不能避免時(shí)，應(yīng)向客戶或所屬機(jī)構(gòu)作出說明，并確保客戶和所屬機(jī)構(gòu)的利益不受損害。

客戶至上，有利于保險(xiǎn)業(yè)的生存發(fā)展。保險(xiǎn)業(yè)屬于服務(wù)行業(yè)，客戶至上就要求各類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照客戶需求組織業(yè)務(wù)活動(dòng)，在產(chǎn)品開發(fā)工作中把客戶需求作為出發(fā)點(diǎn)；業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)、理賠、保全服務(wù)等方面以及方便客戶為第一原則；在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部培訓(xùn)中，把客戶至上理念貫徹對(duì)銷售人員的培訓(xùn)中。同時(shí)在公司強(qiáng)化內(nèi)部客戶的理念，把一線銷售人員作為客戶，為他們提供更方便、更快捷的服務(wù)支持，因?yàn)橹挥袖N售人員對(duì)公司的服務(wù)滿意，最終才能讓客戶滿意。

唯有將客戶至上這一理念貫徹至保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)全部過程中，才能使保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)造出無限的發(fā)展空間，可以在同質(zhì)的產(chǎn)品之上形成差異化的經(jīng)營(yíng)特色，并且為客戶和企業(yè)創(chuàng)造雙重附加值。使客戶至上的服務(wù)理念成為保險(xiǎn)業(yè)的核心價(jià)值觀，從這個(gè)意義上說，堅(jiān)持客戶至上有利于保險(xiǎn)業(yè)的生存和發(fā)展。

客戶至上還有利于充分體現(xiàn)以人為本。保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)的客體對(duì)象是人，提供服務(wù)的主體對(duì)象也是人。從某種意義上說，客戶至上實(shí)際是將“人”放在核心，體現(xiàn)了“以人為本”的發(fā)展思路。保險(xiǎn)業(yè)中的“以人為本”應(yīng)當(dāng)具有雙層內(nèi)涵：首先，要細(xì)分出適合公司資源的潛在市場(chǎng)――目標(biāo)客戶；其次，要選擇并培育適合公司經(jīng)營(yíng)定位的合適的人力資源――專業(yè)人才。只有把握好了以上兩類“人”，公司的經(jīng)營(yíng)才有了外部客戶和內(nèi)部員工的雙重保障?？蛻羰瞧髽I(yè)利潤(rùn)之源，而且員工是挖掘利潤(rùn)之源的人。

客戶至上。從根本上說，要落實(shí)到最優(yōu)服務(wù)上，最優(yōu)服務(wù)主要表現(xiàn)在兩個(gè)環(huán)節(jié)上，一是讓客戶享受的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，二是為客戶提供售后服務(wù)。

關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。保險(xiǎn)從業(yè)人員應(yīng)深入了解和分析客戶所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行定性和定量相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。并在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，以客戶容易理解的方式向客戶提供風(fēng)險(xiǎn)管理建議。以便客戶對(duì)建議的內(nèi)容做出明智的決策。要做好最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，除了保險(xiǎn)從業(yè)人員為客戶著想的動(dòng)機(jī)和態(tài)度之外，專業(yè)技術(shù)水平是個(gè)關(guān)鍵。

售后服務(wù)同樣重要。保險(xiǎn)從業(yè)人員與客戶保持適度的聯(lián)系，及時(shí)解答客戶提出的有關(guān)問題，協(xié)助客戶辦理變更保單信息、通知客戶續(xù)保、辦理保單續(xù)保事宜。如果客戶提出退保，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)提醒客戶保單中有關(guān)退保的條款、退?？赡芤碌呢?cái)務(wù)損失以及退保后客戶所面臨的保單保障范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按照所屬機(jī)構(gòu)的要求協(xié)助客戶做好防災(zāi)防損工作。

合規(guī)范

是保險(xiǎn)市場(chǎng)健康運(yùn)行前提條件

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)則規(guī)范、職業(yè)道德準(zhǔn)則，并在具體工作中時(shí)時(shí)、處處規(guī)范行事。要在全行業(yè)大力倡導(dǎo)知法守法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的道德風(fēng)尚，培育良好的市場(chǎng)秩序，保障保險(xiǎn)業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

“合規(guī)”，顧名思義就是合乎規(guī)范、符合規(guī)章。古人云“矩不正，不可以為方，矩不正，不以為園”。任何事物、任何現(xiàn)象都有著自身的發(fā)展規(guī)律和軌跡，這就是哲學(xué)上講的“沒有絕對(duì)的自由”。簡(jiǎn)單的說，合規(guī)就是為了保證一個(gè)單位、一個(gè)團(tuán)體里所有的成員能夠自覺做到依法辦事，在單位內(nèi)、團(tuán)體里確立合規(guī)的理念、倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣、加強(qiáng)合規(guī)的管理、營(yíng)造合規(guī)的氣氛，形成一種良好的軟環(huán)境。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是一種文化，相對(duì)應(yīng)的是公司進(jìn)行合規(guī)經(jīng)營(yíng)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)絕不僅僅是公司的事，也不僅僅是張貼在墻上的規(guī)章制度，而應(yīng)該在公司經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)上都符合相應(yīng)的規(guī)章制度。

保險(xiǎn)是什么？現(xiàn)在看來保險(xiǎn)就是一張單據(jù)，一張契約。簡(jiǎn)單的說，保險(xiǎn)就是一張合同，只不過這張合同是帶有期限性、特定條件、有一定諾承性，具有相應(yīng)法律效應(yīng)的單據(jù)。如果拋開這些特定的條件，保險(xiǎn)就是一張白紙，而且這張白紙是很貴的。如果在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中不按照規(guī)范經(jīng)營(yíng)，那么保險(xiǎn)就是一個(gè)“大陷阱”，保險(xiǎn)就失去了存在的價(jià)值和意義，而我們之前談的所有一切都是空的。

如何做到合規(guī)呢？合規(guī)是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷員因不合規(guī)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

簡(jiǎn)單的來說就是嚴(yán)格按照《保險(xiǎn)法》進(jìn)行操作，嚴(yán)格按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)所頒布的各項(xiàng)規(guī)章、制度、辦法來進(jìn)行日?；顒?dòng)的規(guī)范?！侗ｋU(xiǎn)法》是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的行為準(zhǔn)則，它的頒布是規(guī)范保險(xiǎn)的各種行為的，如果脫離了該法的范圍，保險(xiǎn)業(yè)就失去了應(yīng)有的市場(chǎng)和作用，也使保險(xiǎn)行業(yè)處于危險(xiǎn)境地。保監(jiān)會(huì)的各種規(guī)章、制度、辦法也是從整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的實(shí)際所制定的，是為了更好的發(fā)展的而制定的。