項(xiàng)目月度總結(jié)精選(九篇)

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第1篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

所謂建筑安裝企業(yè)項(xiàng)目月度核算是以工程項(xiàng)目部為主體，對(duì)項(xiàng)目部每月產(chǎn)值的完成、成本的發(fā)生、資金的收付等經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況做出真實(shí)反映和核算的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。是項(xiàng)目成本管理工作的細(xì)化和創(chuàng)新，對(duì)加強(qiáng)施工過程中的成本控制，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益具有積極的作用。

一、建筑安裝企業(yè)工程項(xiàng)目實(shí)施月度核算的理由

首先，目前，絕大部分建筑安裝工程項(xiàng)目實(shí)行竣工結(jié)算制度，通常所承建的大型的建安工程項(xiàng)目工期都較長，同時(shí)，受傳統(tǒng)項(xiàng)目管理意識(shí)的影響，大多數(shù)施工項(xiàng)目部都是粗放式的管理，成本的管理和控制沒有得到很好的控制。其次，建筑安裝工程施工過程中存在的不確定因素太多，除了施工過程中會(huì)出現(xiàn)設(shè)計(jì)修改、工程變更等等，還會(huì)出現(xiàn)許多不可預(yù)測的變動(dòng)因素，如：材料價(jià)格的上漲、建筑市場中不正當(dāng)競爭等都嚴(yán)重的影響著工程的進(jìn)度、質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。實(shí)施項(xiàng)目月度核算，加強(qiáng)施工過程的成本控制，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，制定對(duì)策措施，做到防范在先。第三、建筑安裝工程項(xiàng)目合同模式及所需設(shè)備材料市場的價(jià)格、采購過程等諸多不確定性因素，導(dǎo)致項(xiàng)目的實(shí)際成本和經(jīng)濟(jì)效益情況大都在竣工結(jié)算時(shí)才能準(zhǔn)確反映。而實(shí)施工程項(xiàng)目月度核算，在施工過程中及時(shí)反映項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，可以使項(xiàng)目部在施工過程中、竣工結(jié)算前就比較準(zhǔn)確的預(yù)測項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益情況，對(duì)于及時(shí)采取積極有效的措施，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的效益目有重要的作用。

施工管理和成本管理是項(xiàng)目管理兩個(gè)重要內(nèi)容，是保證工程使用價(jià)值和價(jià)值實(shí)現(xiàn)的重要手段，實(shí)施項(xiàng)目月度核算，可以使兩者統(tǒng)一于項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益之中，是實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目成本由“做了算”向“算了做”轉(zhuǎn)變的重要途徑。

二、建筑安裝工程項(xiàng)目月度核算的具體做法

項(xiàng)目月度核算是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，是項(xiàng)目成本控制的關(guān)鍵過程。為了真正達(dá)到項(xiàng)目成本過程的有效控制，保證月度核算的順利實(shí)施，必須在成本核算核算的事前控制、事中控制和總結(jié)分析三個(gè)方面做了充分的大量的工作。這樣，在項(xiàng)目最終竣工結(jié)算之前，工程項(xiàng)目可根據(jù)月度核算的實(shí)施對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益情況有基本的預(yù)測，并以次作為依據(jù)，采取積極的措施，爭取經(jīng)濟(jì)效益。

1. 項(xiàng)目月度核算的事前準(zhǔn)備（項(xiàng)目成本的事前控制）

（1）健全組織機(jī)構(gòu)，明確崗位責(zé)任是項(xiàng)目月度核算的保障

建立項(xiàng)目月度核算的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，明確第一責(zé)任人，將月度核算的具體工作按職能明確到工程項(xiàng)目的每一個(gè)管理人員。建立項(xiàng)目成本管理制度、體系和職責(zé)要求，同時(shí)明確考核獎(jiǎng)懲辦法，為項(xiàng)目月度核算的實(shí)施提供制度保障。

（2）深入理解合同內(nèi)容，制定對(duì)策措施是項(xiàng)目月度核算的基礎(chǔ)

工程項(xiàng)目部人員深入理解合同條款及其相關(guān)內(nèi)容，對(duì)過程中存在或可能出現(xiàn)的問題進(jìn)行分析和預(yù)測，制定積極有效的控制措施以利于規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)，通過工程索賠提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益。這是項(xiàng)目部做好月度核算的重要基礎(chǔ)。

（3）實(shí)行目標(biāo)控制、確保經(jīng)濟(jì)效益是項(xiàng)目月度核算的目的

在工程項(xiàng)目施工準(zhǔn)備階段，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行成本預(yù)測，明確目標(biāo)成本和目標(biāo)利潤，簽訂經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)承包責(zé)任狀，為施工中的成本控制提供依據(jù)。

2. 項(xiàng)目月度核算的具體實(shí)施（項(xiàng)目成本的事中控制）

事中控制是項(xiàng)目月度核算的主要環(huán)節(jié)，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及施工過程中的每一個(gè)細(xì)節(jié)，也是工程項(xiàng)目部各項(xiàng)基礎(chǔ)管理工作的體現(xiàn)。

（1）加強(qiáng)對(duì)材料、人工成本的控制，控制過程成本

建筑安裝工程項(xiàng)目中，設(shè)備材料成本約占整個(gè)工程造價(jià)的60-70%，是組成項(xiàng)目成本的首要因素，人工成本約占整個(gè)工程造價(jià)的15-20%，也是一項(xiàng)重要因素，有效的控制人工費(fèi)和材料費(fèi)顯然是整個(gè)項(xiàng)目成本控制的關(guān)鍵。

人工費(fèi)的控制：工程項(xiàng)目應(yīng)不斷完善人工費(fèi)結(jié)算和支付的流程，保證人工成本核算的依據(jù)更加充分和準(zhǔn)確；加強(qiáng)對(duì)施工質(zhì)量、安全、文明施工等管理，確保項(xiàng)目的質(zhì)量成本和時(shí)間成本的控制。

材料費(fèi)的控制：工程項(xiàng)目應(yīng)通過合理控制“價(jià)差”和“量差”雙管齊下的手段來控制材料成本，同時(shí)對(duì)控制施工過程中材料消耗也是十分重要，杜絕丟失浪費(fèi)現(xiàn)象的出現(xiàn)，有效的控制了材料成本。

某項(xiàng)目合同造價(jià)2471萬，目標(biāo)成本2668萬，預(yù)虧197萬，其中包括：

①部分材料設(shè)備合同報(bào)價(jià)中漏項(xiàng)87萬元。

②鋼材及有色金屬漲價(jià)增加70萬元。

③人工費(fèi)讓利40萬元。

項(xiàng)目部通過實(shí)施月度核算采取有效的措施分解和有效的控制成本，節(jié)約了人工費(fèi)和材料費(fèi)的成本：

①合理的安排工期，和施工工序，減少了不必要的窩工和工時(shí)的浪費(fèi)，節(jié)約人工成本近30萬。

②通過對(duì)材料設(shè)備價(jià)格招標(biāo)比價(jià)控制了“價(jià)差”、杜絕現(xiàn)場浪費(fèi)控制了“量差”，材料成本得到了很好的控制，項(xiàng)目部材料成本扭虧136萬。

（2）計(jì)提“預(yù)計(jì)費(fèi)用”，夯實(shí)項(xiàng)目月度成本

由于建筑安裝工程項(xiàng)目施工過程中發(fā)生的間接費(fèi)用，如施工用水用電等、工程變更、設(shè)計(jì)修改等諸如此類的不確定因素，工程項(xiàng)目部應(yīng)將這部分已發(fā)生但未能及時(shí)記錄、反應(yīng)的費(fèi)用按照工作量的完成情況和合同約定的計(jì)提比例進(jìn)行預(yù)先計(jì)提，每個(gè)月如實(shí)進(jìn)行反應(yīng)，在竣工結(jié)算時(shí)按實(shí)調(diào)整。使工程項(xiàng)目的月度核算更趨于真實(shí)。

（3）增設(shè)相對(duì)指標(biāo)，反映比例關(guān)系

此外，工程項(xiàng)目部將相互關(guān)聯(lián)的各個(gè)指標(biāo)的相對(duì)關(guān)系每月如實(shí)反映出來：各項(xiàng)成本與產(chǎn)值（或已確定產(chǎn)值）的比例、收取資金與產(chǎn)值（或已確定產(chǎn)值）的比例、工程款和材料款的支付與人工費(fèi)和材料費(fèi)的比例等等可以項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)成本的發(fā)生與控制、項(xiàng)目工程的資金情況可以一目了然，為做好月度核算的分析提供了依據(jù)。

該項(xiàng)目某月8月份月度核算報(bào)表中：累積施工產(chǎn)值為1039.72萬，同期發(fā)生人工成本89.68萬，只占總產(chǎn)值的8.63%，人工費(fèi)所占比例顯然過低。經(jīng)過核查分析得知：項(xiàng)目部當(dāng)月完成的消防報(bào)警系統(tǒng)工程、防火泥封堵、空調(diào)系統(tǒng)內(nèi)水處理清洗加藥裝置等均為一次性包干工程，工作量共計(jì)約358.30萬，這部分產(chǎn)值已統(tǒng)計(jì)，人工費(fèi)卻沒有記錄，所以造成該月人工成本比例偏低。

通過相對(duì)指標(biāo)的增設(shè)和分析，可以清楚的反應(yīng)項(xiàng)目各類成本的發(fā)生和結(jié)構(gòu)是否合理，有利于項(xiàng)目部很好控制成本。

3. 項(xiàng)目月度核算的總結(jié)分析

項(xiàng)目部通過對(duì)全過程月度核算出的實(shí)際發(fā)生的產(chǎn)值-成本-資金等與目標(biāo)值進(jìn)行對(duì)比、系統(tǒng)分析，可以同步預(yù)測項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益情況，為爭取最后的結(jié)算利潤提供時(shí)間保障和物質(zhì)基礎(chǔ)，是項(xiàng)目成本管理的事后控制。工程項(xiàng)目月度核算的實(shí)施結(jié)果也是檢驗(yàn)項(xiàng)目在施工過程中成本控制效果的最終檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。

由于施工過程中月度核算的實(shí)施，是項(xiàng)目部真正做到成本的動(dòng)態(tài)控制，該項(xiàng)目在結(jié)算的結(jié)算造價(jià)3264萬，實(shí)際成本2983萬，實(shí)現(xiàn)利潤281萬，降本率達(dá)8%。項(xiàng)目扭虧為盈，為企業(yè)創(chuàng)造了利潤。

三、建筑安裝工程項(xiàng)目月度核算的好處

1. 月度核算的實(shí)施使項(xiàng)目經(jīng)理更清楚過程中的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況

作為工程項(xiàng)目第一責(zé)任人，通過工程項(xiàng)目月度核算的實(shí)施，可對(duì)每月項(xiàng)目的產(chǎn)值-成本-資金的運(yùn)行有了更充分的了解，更清楚的掌握過程中項(xiàng)目成本控制的效果、發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目管理中存在的問題，并及時(shí)制定有效的糾正或防范措施，保證項(xiàng)目管理成果。

2. 月度核算的實(shí)施促進(jìn)了工程項(xiàng)目部基礎(chǔ)管理水平的提高

建筑安裝工程項(xiàng)目推行項(xiàng)目月度核算是項(xiàng)目成本管理的一項(xiàng)重要舉措，是全員參與的全方位管理手段：在時(shí)間上它貫穿于工程項(xiàng)目的施工全過程，從招投標(biāo)階段的投標(biāo)報(bào)價(jià)到施工過程中對(duì)人、材、機(jī)、費(fèi)用等的控制，直至竣工結(jié)算階段；在空間上它覆蓋到每個(gè)崗位。所以做好月度核算是以項(xiàng)目部各項(xiàng)基礎(chǔ)管理工作為基礎(chǔ)的。相反，月度核算也促進(jìn)基礎(chǔ)管理工作水平的提高，不僅改變了傳統(tǒng)項(xiàng)目部成員對(duì)成本管理的隨意性，同時(shí)強(qiáng)化了項(xiàng)目部的基礎(chǔ)管理工作的規(guī)范性、系統(tǒng)性。

3. 月度核算的實(shí)施提高了項(xiàng)目部履約能力，增強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，

建筑安裝工程項(xiàng)目實(shí)施月度核算中，可督促工程項(xiàng)目管理人員將過程中所發(fā)生工程變更及同期資料進(jìn)行詳細(xì)記錄，并保證確認(rèn)資料的有效性。這些工作都是以對(duì)工程合同有詳細(xì)的了解和掌握為基礎(chǔ)的，因此，通過月度核算的實(shí)施，使工程項(xiàng)目管理人員履約能力有了提高的同時(shí)增強(qiáng)他們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

4. 月度核算的實(shí)施為順利項(xiàng)目竣工和結(jié)算奠定基礎(chǔ)

第2篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：兩精益；三機(jī)制；雙反饋

作者簡介：王瑩（1979-），女，民族：漢，籍貫：遼寧，學(xué)歷：碩士，職稱：高級(jí)工程師，研究方向：電網(wǎng)企業(yè)綜合計(jì)劃管理

電網(wǎng)企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的支柱，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中起著基礎(chǔ)性的作用。在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制下，我國電網(wǎng)企業(yè)具有以下特點(diǎn)：一方面，電網(wǎng)企業(yè)由政府壟斷控制，壟斷本身所具有的特性會(huì)導(dǎo)致資源配置效率低下；另一方面，電力作為商品，具有很強(qiáng)的公共物品屬性，決定著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高。因此，電網(wǎng)企業(yè)作為電力市場的有效載體，其良好運(yùn)行至關(guān)重要。隨著中國電力行業(yè)市場化改革的深化，電網(wǎng)企業(yè)將面臨越來越大的壓力，如何在逐漸市場化的競爭環(huán)境中實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤和社會(huì)效益最大化已經(jīng)成為電網(wǎng)企業(yè)的重大課題，其解決的核心便是企業(yè)的經(jīng)營管理模式的建立。

一、電網(wǎng)企業(yè)綜合計(jì)劃管理現(xiàn)狀

目前大多數(shù)電網(wǎng)企業(yè)采取綜合計(jì)劃管理模式，即以企業(yè)整體效能價(jià)值目標(biāo)為中心，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行編制、平衡、控制、調(diào)整、監(jiān)督及考核等全過程的管理模式[1]。綜合計(jì)劃管理模式在推進(jìn)企業(yè)整體運(yùn)作方面卓有成效，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部良好的資源優(yōu)化配置，但是綜合計(jì)劃管理模式在電力行業(yè)的市場化改革過程中仍顯露出以下不足：一是綜合計(jì)劃管理的指標(biāo)體系不夠完善，二是綜合計(jì)劃管理的反饋機(jī)制不夠健全，三是綜合計(jì)劃與各專業(yè)計(jì)劃指標(biāo)的關(guān)系不夠明確。國網(wǎng)天津市電力公司在長期經(jīng)營實(shí)踐中針對(duì)綜合計(jì)劃管理模式的不足進(jìn)行了改進(jìn)，逐步形成了以指標(biāo)精益分解和項(xiàng)目全面覆蓋為基礎(chǔ)、以月度綜合計(jì)劃管理為主要管控方式的“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系，使公司的綜合計(jì)劃管理水平得到進(jìn)一步提高，極大地推動(dòng)了公司經(jīng)營發(fā)展及戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系概述

“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系改變?cè)袑I(yè)管理為主的模式，轉(zhuǎn)變成以綜合計(jì)劃為龍頭，融合公司運(yùn)營監(jiān)控指標(biāo)，與專業(yè)管理密切結(jié)合的方式，同時(shí)優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，科學(xué)安排投資規(guī)模和項(xiàng)目，提升公司管理效率和效益，構(gòu)建指標(biāo)和項(xiàng)目的“兩精益”管理模式；實(shí)施月度綜合計(jì)劃管理，建立季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析制度，發(fā)揮兩級(jí)決策機(jī)制作用，建立月度指標(biāo)分析、季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析及五位一體保障機(jī)制的“三機(jī)制”模式，同時(shí)以“雙反饋”確保分析結(jié)果的反饋?zhàn)饔?，進(jìn)一步提高計(jì)劃管控力，提升綜合公司計(jì)劃管理水平。

三、“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系的方案設(shè)計(jì)

（一）實(shí)施“兩個(gè)精益”

指標(biāo)體系是綜合計(jì)劃管理的核心，貫穿于綜合計(jì)劃管理的每個(gè)環(huán)節(jié)。國網(wǎng)公司以卓越管理戰(zhàn)略思想為指導(dǎo)，實(shí)施指標(biāo)分解與設(shè)置管理精益化、綜合計(jì)劃項(xiàng)目儲(chǔ)備管理精益化為主要內(nèi)涵的“兩個(gè)精益”。通過對(duì)指標(biāo)體系的優(yōu)化設(shè)計(jì)，增加運(yùn)營監(jiān)控類指標(biāo)及部分核心過程指標(biāo)，加強(qiáng)過程管控以確保公司目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；在公司發(fā)展戰(zhàn)略的指引下，公司項(xiàng)目儲(chǔ)備管理實(shí)現(xiàn)全口徑覆蓋、全信息化管理，圍繞強(qiáng)化管控的目標(biāo)，應(yīng)用電網(wǎng)發(fā)展診斷和經(jīng)營診斷成果，實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略和規(guī)劃、計(jì)劃與預(yù)算工作的有機(jī)銜接。

（二）建立“三個(gè)機(jī)制”

綜合計(jì)劃是公司既定的年度發(fā)展目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)，過程管理十分關(guān)鍵。實(shí)施月度綜合計(jì)劃管理，提高計(jì)劃管控力，是提升綜合計(jì)劃管理水平和實(shí)現(xiàn)綜合計(jì)劃目標(biāo)的有效方法。在綜合計(jì)劃過程管理中，公司通過構(gòu)建月度分析和季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析預(yù)警機(jī)制、兩級(jí)決策機(jī)制、五位一體協(xié)同保障機(jī)制在內(nèi)的“三個(gè)機(jī)制”，實(shí)現(xiàn)綜合計(jì)劃管理的月度過程管控，并通過預(yù)警機(jī)制在綜合計(jì)劃實(shí)施過程中及時(shí)給出指標(biāo)落地的偏差，極大地提高了計(jì)劃實(shí)施的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

（三）強(qiáng)化“雙反饋”

公司通過加強(qiáng)綜合計(jì)劃的閉環(huán)管理，建立包涵月度指標(biāo)分析反饋、季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析反饋的“雙反饋”，進(jìn)一步強(qiáng)化反饋?zhàn)饔煤烷]環(huán)整改力度，確保綜合計(jì)劃指標(biāo)和綜合計(jì)劃儲(chǔ)備項(xiàng)目的實(shí)施過程可控、在控，以月度總結(jié)、季度總結(jié)的形式保障綜合計(jì)劃管理這艘大船的航向。

四、“兩精益三機(jī)制雙反饋”綜合計(jì)劃管理體系的具體實(shí)現(xiàn)

（一）精準(zhǔn)事前計(jì)劃編制

綜合計(jì)劃編制的準(zhǔn)確性與否決定著公司整體戰(zhàn)略能否全面實(shí)現(xiàn)，因此為提高綜合計(jì)劃編制的準(zhǔn)確性，宜采取指標(biāo)歷史趨勢(shì)分析及各單位資源稟賦的差異性分析的方法來優(yōu)化綜合計(jì)劃指標(biāo)設(shè)置，融合運(yùn)營監(jiān)控指標(biāo)，強(qiáng)化綜合計(jì)劃項(xiàng)目儲(chǔ)備管理的全口徑覆蓋、全信息化管理。

1.綜合計(jì)劃指標(biāo)精益化管理

在指標(biāo)體系建設(shè)上，根據(jù)精益管理需要，將國網(wǎng)下達(dá)的綜合計(jì)劃指標(biāo)開展指標(biāo)體系分解與設(shè)計(jì)研究，融合運(yùn)營監(jiān)控類。將單位分類，包括分公司、有限公司、成本單位、子公司和檢修公司等五類。基層單位指標(biāo)包括電網(wǎng)建設(shè)、資產(chǎn)質(zhì)量、供電服務(wù)、經(jīng)營業(yè)績等四類。公司本部增加購電類和損益類。電網(wǎng)發(fā)展指標(biāo)中，設(shè)置工程資金需求指標(biāo)以便提前掌握下月資金需求情況，為融資及資金管理提供參考依據(jù)；設(shè)置電網(wǎng)工程建設(shè)節(jié)點(diǎn)和工程前期節(jié)點(diǎn)，為公司掌握下月新開工、投產(chǎn)工程預(yù)期以及前期節(jié)點(diǎn)進(jìn)度提供依據(jù)。資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)中，設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債率和流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)以便掌握子公司單位指標(biāo)安排進(jìn)度情況；設(shè)置應(yīng)收電費(fèi)余額指標(biāo)來掌握電費(fèi)回收預(yù)期。供電服務(wù)指標(biāo)中，設(shè)置城市和農(nóng)網(wǎng)的電壓合格率、供電可靠率指標(biāo)，是為了能夠?qū)υ撝笜?biāo)進(jìn)行過程控制，避免偏離年度目標(biāo)。經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)中，設(shè)置售電量、購電量、線損率指標(biāo)以便掌握電力市場預(yù)測情況以及各單位指標(biāo)安排；為了優(yōu)化售電結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公司均價(jià)目標(biāo)，設(shè)置售電均價(jià)指標(biāo)；設(shè)置銷售收入、內(nèi)部利潤、可控費(fèi)用等指標(biāo)來了解各單位預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)指標(biāo)情況，為公司整體掌握預(yù)算指標(biāo)進(jìn)度提供依據(jù)。設(shè)置購電類指標(biāo)是公司每月的月度電廠電量交易計(jì)劃安排，是測算購電成本的依據(jù)。設(shè)置損益類指標(biāo)體現(xiàn)公司利潤總額進(jìn)度的總體安排，達(dá)到業(yè)務(wù)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算的融合。

2.綜合計(jì)劃項(xiàng)目的全口徑儲(chǔ)備及全信息化管理

在項(xiàng)目儲(chǔ)備管理上，一是根據(jù)公司規(guī)劃和電網(wǎng)規(guī)劃，結(jié)合經(jīng)營發(fā)展要求，梳理項(xiàng)目需求，細(xì)化到年度項(xiàng)目，超前開展各專業(yè)投資項(xiàng)目三年行動(dòng)計(jì)劃的編制，形成逐年度的前期項(xiàng)目庫；二是規(guī)范可研論證、評(píng)審、批復(fù)工作，保證儲(chǔ)備項(xiàng)目合理、程序規(guī)范、批復(fù)有效，儲(chǔ)備項(xiàng)目與規(guī)劃前期在工作流程和工作時(shí)序上緊密銜接；三是實(shí)事求是、優(yōu)選項(xiàng)目。綜合考慮投資能力、效益投資等因素，堅(jiān)持實(shí)事求是先急后緩的原則，結(jié)合前期工作進(jìn)展情況，優(yōu)選項(xiàng)目列入年度投資計(jì)劃，保障項(xiàng)目按計(jì)劃節(jié)點(diǎn)實(shí)施；四是建立健全項(xiàng)目儲(chǔ)備管理的工作機(jī)制，統(tǒng)一啟動(dòng)編制工作，建立形成月通報(bào)和檢查機(jī)制，適時(shí)召開階段性成果匯報(bào)會(huì)，形成工作常態(tài)機(jī)制。

（二）強(qiáng)化事中過程管控

事中過程管控作為全過程控制的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有著直接的影響。事中過程管控的前提是編制月度綜合計(jì)劃來實(shí)現(xiàn)年度綜合計(jì)劃的細(xì)分。月度綜合計(jì)劃的編制下達(dá)一般分為兩個(gè)階段：第一個(gè)階段是基層單位編制月度綜合計(jì)劃，第二階段為本部審核基層單位月度計(jì)劃并形成公司月度綜合計(jì)劃。事中過程管控的內(nèi)容即月度綜合計(jì)劃的有效執(zhí)行，其執(zhí)行過程也分為兩個(gè)階段：第一階段為重點(diǎn)指標(biāo)執(zhí)行情況分析（又稱異動(dòng)分析），主要對(duì)售電量、售電均價(jià)、線損率等指標(biāo)進(jìn)行分析，為公司月度工作例會(huì)指標(biāo)分析奠定基礎(chǔ)，第二階段為月度綜合計(jì)劃執(zhí)行情況分析，需要對(duì)年度綜合計(jì)劃目標(biāo)執(zhí)行情況及月度綜合計(jì)劃執(zhí)行情況都進(jìn)行分析。最后，對(duì)月度計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行匯總分析。

1.建立月度分析和季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析預(yù)警機(jī)制

運(yùn)用信息化技術(shù)構(gòu)建月度綜合計(jì)劃管理體系。在“以信息化帶動(dòng)工業(yè)化，以工業(yè)化促進(jìn)信息化”的戰(zhàn)略構(gòu)想的指引下，中國電力企業(yè)信息化正在獲得快速發(fā)展，利用信息化技術(shù)構(gòu)建月度綜合計(jì)劃管理體系在大大減少管理環(huán)節(jié)的同時(shí)也會(huì)極大地降低企業(yè)的人力成本。電網(wǎng)公司應(yīng)該通過信息化系統(tǒng)建設(shè)構(gòu)建較為完整的綜合計(jì)劃管理體系,建立綜合計(jì)劃管理信息平臺(tái)，設(shè)置確保流程正常運(yùn)行的專業(yè)管理績效考核標(biāo)準(zhǔn)與控制措施，綜合平衡各項(xiàng)指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)指標(biāo)分層和歸口管理。創(chuàng)新企業(yè)運(yùn)營能力指標(biāo)體系。傳統(tǒng)的電網(wǎng)企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)主要通過同業(yè)對(duì)標(biāo)、企業(yè)負(fù)責(zé)人績效考核等來實(shí)現(xiàn)，然而由于同業(yè)對(duì)標(biāo)、企業(yè)負(fù)責(zé)人績效考核等缺少評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)極易造成結(jié)果的不客觀性，因此，重新設(shè)計(jì)一套更加客觀的、面向能力評(píng)價(jià)的方法變得非常必要。

基于以上的不足，公司從有別于現(xiàn)有評(píng)價(jià)體系的全新視角出發(fā)，選擇公司的價(jià)值創(chuàng)造能力、持續(xù)改進(jìn)能力、永續(xù)發(fā)展能力作為企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)的內(nèi)容，在完成對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)梳理改進(jìn)以及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，采取適當(dāng)?shù)臋?quán)重設(shè)置方法對(duì)評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行權(quán)重設(shè)置，最后對(duì)企業(yè)運(yùn)營能力做出綜合的定量評(píng)價(jià)。該企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)體系極大地克服了傳統(tǒng)的電網(wǎng)企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)中普遍存在的主觀臆斷性，創(chuàng)造性地實(shí)現(xiàn)了電網(wǎng)企業(yè)運(yùn)營能力評(píng)價(jià)的客觀化與標(biāo)準(zhǔn)化。創(chuàng)新指標(biāo)評(píng)價(jià)預(yù)警機(jī)制。決定電網(wǎng)企業(yè)整體運(yùn)營情況的基本指標(biāo)一般為運(yùn)營績效、業(yè)務(wù)運(yùn)營狀況、資源利用情況三個(gè)方面，而決定這三個(gè)指標(biāo)的優(yōu)劣均可以由管理波動(dòng)性、成長水平高低兩個(gè)維度進(jìn)行描述，因此可以利用波士頓矩陣的變形，設(shè)計(jì)電網(wǎng)企業(yè)指標(biāo)評(píng)價(jià)預(yù)警機(jī)制，以此全面掌握公司整體運(yùn)營情況，做出正確的決策。公司指標(biāo)預(yù)警機(jī)制的應(yīng)用將提高電網(wǎng)管理人員的分析和戰(zhàn)略決策能力，同時(shí)幫助他們以前瞻性的眼光看待問題，更深刻地理解企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之間的聯(lián)系，及時(shí)調(diào)整企業(yè)的業(yè)務(wù)投資組合，收獲或放棄萎縮業(yè)務(wù)，加大在更有發(fā)展前景的業(yè)務(wù)中的投資，緊縮在沒有發(fā)展前景的業(yè)務(wù)中的投資。

2.構(gòu)建兩級(jí)決策機(jī)制

在項(xiàng)目決策階段對(duì)項(xiàng)目的可行性做出正確的判斷是項(xiàng)目成功的關(guān)鍵，對(duì)工程項(xiàng)目的長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)效益和戰(zhàn)略方向起著決定性的作用。電網(wǎng)企業(yè)在決策環(huán)節(jié)應(yīng)制定項(xiàng)目決策管理辦法，具體做法如下：一是設(shè)立兩級(jí)項(xiàng)目決策管理機(jī)構(gòu)，嚴(yán)把項(xiàng)目入口關(guān)，提升項(xiàng)目計(jì)劃安排的科學(xué)性、準(zhǔn)確性；二是逐項(xiàng)制定各專業(yè)項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)計(jì)劃，實(shí)施項(xiàng)目專業(yè)平衡會(huì)制度，強(qiáng)化項(xiàng)目計(jì)劃過程管理，確保計(jì)劃執(zhí)行剛性；三是建立月度總額計(jì)劃指標(biāo)體系，開展指標(biāo)月度計(jì)劃管理；四是在計(jì)劃執(zhí)行中，及時(shí)掌握國網(wǎng)公司相關(guān)政策變化，處理好各部門指標(biāo)間平衡關(guān)系，推動(dòng)各項(xiàng)指標(biāo)調(diào)整，使其更加科學(xué)合理。

（三）做實(shí)“雙反饋”，及時(shí)修正計(jì)劃偏差

綜合計(jì)劃閉環(huán)管理是整個(gè)管理體系的必要反饋機(jī)制，確保系統(tǒng)偏差能夠得到及時(shí)的發(fā)現(xiàn)、反饋和整改。為加強(qiáng)月度指標(biāo)跟蹤分析的管理，需對(duì)綜合計(jì)劃月度跟蹤分析進(jìn)行考核?？己藘?nèi)容包括月度綜合計(jì)劃執(zhí)行情況分析材料的及時(shí)性和質(zhì)量、月度指標(biāo)異動(dòng)情況分析材料的及時(shí)性和質(zhì)量。在季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析平臺(tái)中引入企業(yè)運(yùn)營能力動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)和運(yùn)營監(jiān)控點(diǎn)評(píng)，逐步形成以公司年度綜合計(jì)劃為指導(dǎo)，以季度經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析為抓手，以企業(yè)運(yùn)營能力監(jiān)控為基礎(chǔ)的反饋、評(píng)價(jià)管理體系；充分利用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析平臺(tái)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控企業(yè)運(yùn)營能力指標(biāo)，及時(shí)準(zhǔn)確開展階段性點(diǎn)評(píng)，促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；建立以業(yè)務(wù)計(jì)劃管理為主線，覆蓋公司全部基層單位，融合財(cái)務(wù)預(yù)算，與企業(yè)負(fù)責(zé)人考核相配套的管理新模式，使公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理水平得到進(jìn)一步提高?！皟删嫒龣C(jī)制雙反饋”的綜合計(jì)劃管理模式以國家電網(wǎng)公司“一強(qiáng)三優(yōu)”的現(xiàn)代公司戰(zhàn)略目標(biāo)為中心，結(jié)合公司提出的“兩個(gè)率先”發(fā)展目標(biāo)，圍繞公司年度綜合計(jì)劃，以綜合計(jì)劃指標(biāo)與項(xiàng)目過程精益管理為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算融合，通過市場預(yù)測、業(yè)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算安排、計(jì)劃下達(dá)、過程監(jiān)控執(zhí)行、閉環(huán)反饋和評(píng)價(jià)考核等手段，確保了公司年度發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，優(yōu)化了綜合計(jì)劃管理體系，極大地提升了電網(wǎng)企業(yè)的管理效率，為企業(yè)實(shí)現(xiàn)最終戰(zhàn)略目標(biāo)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

第3篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

(一) 、知識(shí)管理

2015年根據(jù)集團(tuán)知識(shí)管理積分辦法，結(jié)合公司實(shí)際，調(diào)整了公司原有的km推進(jìn)考核評(píng)價(jià)方案，新的積分卡更加注重考核結(jié)果量化、過程導(dǎo)向化、知識(shí)創(chuàng)新化。通過近半年的施行，達(dá)到了較好的效果。

數(shù)據(jù)回顧：

(1)、2015年集團(tuán)知識(shí)管理考核積分卡(截止5月)

說明：截止5月，集團(tuán)平均分為87分，90分以上的有25家;80分以上的有34家，最低分為57分;并列100分的有14家(包含集團(tuán)職能部門)，黃石公司集團(tuán)并列第一，華南第一。去年同期排名43名。

(2)、2015年集團(tuán)知識(shí)管理考核——個(gè)人積分

說明：員工平均積分年累計(jì)為18.85分，排名前列。

(3)、2015年集團(tuán)知識(shí)管理考核——頻道點(diǎn)擊

1、培訓(xùn)覆蓋面力求100%

2015年，集團(tuán)調(diào)整了考核要求，形成了以CKO頻道為核心的考核機(jī)制，重點(diǎn)關(guān)注各工廠的頻道點(diǎn)擊、員工積分，同時(shí)也調(diào)整了CKO積分辦法。對(duì)此，公司也作出了相應(yīng)的調(diào)整，并在3月至5月對(duì)各部門進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。通過培訓(xùn)，使員工明白怎樣可以提高積分、怎樣推薦、怎樣點(diǎn)評(píng)、怎樣使用審批流程等。各部門通過培訓(xùn)，KM推進(jìn)氛圍較好，員工自覺使用KM工具并達(dá)到可喜成果。

2、組織成立項(xiàng)目小組

3月成立QC小組，主要圍繞“如何提高KM積分卡在集團(tuán)的排名”展開項(xiàng)目攻關(guān)。4月召開項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)議，明確責(zé)任人及活動(dòng)分工。每月回顧總結(jié)，遵循PDCA原則達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。通過項(xiàng)目攻關(guān)，我們規(guī)范了推進(jìn)要求，解決了每月存在的不同問題。

3、迎接集團(tuán)KM現(xiàn)場審計(jì)

3月底，集團(tuán)企劃總部劉曾、張宇童兩位老師來我司現(xiàn)場查核知識(shí)管理推進(jìn)工作，高度贊揚(yáng)了我司的KM推進(jìn)工作，認(rèn)為我司亮點(diǎn)很多，值得兄弟工廠借鑒，特別是流程規(guī)范、流程效率高。本次查核我司成績?yōu)?9分，為第一批查核單位。

4、參加知識(shí)管理年會(huì)，黃石公司大放光彩。

4月28日，青島啤酒第二屆知識(shí)管理精英論壇與QC成果會(huì)在上海松江隆重召開，姜宏副總裁等公司領(lǐng)導(dǎo)及來自各業(yè)務(wù)單位及各職能部門知識(shí)管理和QC工作者200余人共同參加了此次盛會(huì)。

在本次大會(huì)上，黃石公司集體或個(gè)人共榮獲4項(xiàng)榮譽(yù)，著實(shí)給力。

(1)、黃石公司總經(jīng)理檀總榮獲集團(tuán)“知識(shí)管理卓越領(lǐng)導(dǎo)者”榮譽(yù)稱號(hào)(全集團(tuán)各級(jí)工廠及職能部門參評(píng)，本獎(jiǎng)項(xiàng)只有6名);

(2)、黃石公司榮獲集團(tuán)“知識(shí)管理頻道經(jīng)營進(jìn)步獎(jiǎng)”(KM推進(jìn)團(tuán)隊(duì)集中亮相，并多次受到好評(píng)，其中黃石公司的KM推進(jìn)考核細(xì)則在知識(shí)管理精英論壇上被集團(tuán)老師分享推薦);

(3)、個(gè)人榮獲集團(tuán)“最佳知識(shí)管理專員”榮譽(yù)稱號(hào)。

本次年會(huì)上，集團(tuán)高度評(píng)價(jià)我司的KM推進(jìn)工作，通過交流學(xué)習(xí)，其他兄弟工廠也紛紛表示贊同我司的考核思路和推進(jìn)思路，對(duì)我們的工作給予了充分的肯定。

(二) 、現(xiàn)場管理

數(shù)據(jù)回顧：

1、調(diào)整考核思路，糾正了部門班組原有“做得多錯(cuò)的多”、“職能部門和生產(chǎn)部門考核不均衡”等現(xiàn)象;

2010年，通過與部門班組的溝通，發(fā)現(xiàn)很多員工對(duì)6S推進(jìn)有抵觸情緒，認(rèn)為“面積越大，做得事情越多，錯(cuò)就越多，考核就越嚴(yán)重?！边@種情況無形中打消了員工的積極性，特別是生產(chǎn)部門員工認(rèn)為與優(yōu)秀無緣，索性放棄。針對(duì)這種情況，2015年公司調(diào)整考核思路，引導(dǎo)員工“有做必有果”，班組培訓(xùn)、班組自查、按時(shí)整改、完成會(huì)議決議等等要求紛紛納入考核項(xiàng)目，改變以往只以檢查結(jié)果作為考核依據(jù)的形式，讓員工正真認(rèn)識(shí)到“做得多、做得對(duì)就可以得分高”。

2、規(guī)范班組現(xiàn)場管理，發(fā)揮班組主觀能動(dòng)性，變被動(dòng)為主動(dòng)，持續(xù)開展部門自查和班組自查;

按照2015年制定的推進(jìn)思路，各部門積極開展部門或班組自查，周自查已經(jīng)成為部門的習(xí)慣。各部門均形成以部門部長和部門6S推進(jìn)員為核心的自查小組，按期查核一周內(nèi)部門不合格事項(xiàng)并督辦上周整改事項(xiàng)。各部門或班組6S推進(jìn)氛圍較好，例如綜合部小車班成員主動(dòng)開展季度現(xiàn)場管理回顧工作;生產(chǎn)部成品庫較去年改觀較大，現(xiàn)場面貌煥然一新;工程部制冷班、配電班、財(cái)務(wù)部收發(fā)中心等區(qū)域現(xiàn)場有條不紊，被評(píng)為“現(xiàn)場管理紅旗班組”;班組會(huì)議學(xué)習(xí)現(xiàn)場管理推進(jìn)技巧，回顧現(xiàn)場管理存在的問題。

3、“示范點(diǎn)”、“現(xiàn)場亮點(diǎn)”以點(diǎn)帶面，提升員工積極性。

公司月度查核，部門主動(dòng)上報(bào)，各部門紛紛打造部門班組現(xiàn)場亮點(diǎn)，例如包裝部生產(chǎn)現(xiàn)場統(tǒng)一有序，標(biāo)示規(guī)范的員工水杯、工程部鍋爐班的小改小革、人力資源部物品定置管理等。班組示范點(diǎn)及亮點(diǎn)的宣傳有利的推動(dòng)了部門的管理工作，提升了員工的積極性。

4、引入“現(xiàn)場管理優(yōu)秀部門流動(dòng)紅旗”及“現(xiàn)場管理部門警示旗(藍(lán)旗)”管理策略，鞭策部門力爭先進(jìn)。

(三)、包裝有效工時(shí)

數(shù)據(jù)回顧：

1、成立“包裝有效工時(shí)”項(xiàng)目攻關(guān)小組，圍繞課題進(jìn)行項(xiàng)目攻關(guān)。3月成立“包裝有效工時(shí)”QC項(xiàng)目小組，成員包含生產(chǎn)部、人力資源部及包裝部成員。月度開展小組活動(dòng)，按期回顧和總結(jié)月度推進(jìn)工作，并解決存在問題。

2、包裝部“有效工時(shí)”氛圍較好，班組長學(xué)習(xí)有效公司的統(tǒng)計(jì)方法，有效工時(shí)數(shù)據(jù)評(píng)比落實(shí)到包裝班組，班組成員每周可以查看有效工時(shí)數(shù)據(jù)。

3、有效工時(shí)管理工具指導(dǎo)生產(chǎn)，引導(dǎo)包裝開班生產(chǎn)。按照生產(chǎn)部的生產(chǎn)計(jì)劃，結(jié)合工時(shí)統(tǒng)計(jì)方法指導(dǎo)生產(chǎn)，包裝部部門領(lǐng)導(dǎo)一致支持“開三班”生產(chǎn)。與2010年同期比，產(chǎn)銷量增長，生產(chǎn)人員減少，達(dá)到了“減員增效的”目的。

(四) 、E-HR人事信息管理

E-HR人事信息管理為2015年新增職責(zé)，通過半年的學(xué)習(xí)和實(shí)際操作基本掌握了相關(guān)要求和操作技巧。

1、員工自助查詢。

2、積極學(xué)習(xí)新操作手冊(cè)，月度erp維護(hù)正常，集團(tuán)月度查核沒有出現(xiàn)異常。

3、參加華南區(qū)域ERP人事薪酬管理培訓(xùn)，考試成績名列前茅，順利取得結(jié)業(yè)證書。

二、上半年工作不足：

1、深入一線不夠，基礎(chǔ)工作缺少根基。對(duì)基層員工的需求情況了解少，不能及時(shí)掌握他們的相關(guān)情況。

2、管理缺乏魄力。主要體現(xiàn)在考勤管理上，工作滯后，致使遲到、早退現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

3、對(duì)精細(xì)化的管理理念和工作方法缺少深刻的認(rèn)識(shí)和理解。對(duì)集團(tuán)推崇的較好的管理工具學(xué)習(xí)不透，研究不深，理解不全面。例如對(duì)集團(tuán)包裝有效工時(shí)的理解不深，導(dǎo)致HR績效積分卡多次失分。

4、學(xué)習(xí)力還有待提升，關(guān)注面過窄，自己的學(xué)識(shí)、能力和閱歷與其任職崗位都有一定的距離，不利于工作的正常開展。

5、現(xiàn)場管理檢查力度不夠，常規(guī)性問題經(jīng)常出現(xiàn)，對(duì)一些不符合項(xiàng)的整改跟進(jìn)滯后，部門間的溝通還有待于加強(qiáng)。

三、下半年工作計(jì)劃：

1、知識(shí)管理

(1)、完善知識(shí)管理月度查核清單，梳理部門常規(guī)文檔，建立KM文檔上傳檔案，按期查核文檔上傳的及時(shí)性。

(2)、總經(jīng)理特殊門戶的搭建。積極爭取集團(tuán)的資源，力爭成為第一批試點(diǎn)單位，為公司高管定制專有的KM門戶。

(3)、進(jìn)一步完善審批流程。

(4)、網(wǎng)上調(diào)查、時(shí)間管理模塊的推進(jìn)。

我們的目標(biāo)：總結(jié)先進(jìn)工廠的亮點(diǎn)，打造一流的知識(shí)管理團(tuán)隊(duì)，奮力躋身集團(tuán)前12名。

2、現(xiàn)場管理

(1)、持續(xù)開展旺季綜合檢查。

(2)、部門6S專員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)檢查的能力。

(3)、編制辦公室及部分生產(chǎn)班組現(xiàn)場管理示范圖，要求部門管理人員比對(duì)圖文規(guī)范現(xiàn)場。

3、有效工時(shí)管理

(1)、完善班組有效工時(shí)評(píng)比制度，充分激勵(lì)班組員工。

(2)、規(guī)范員工考勤管理，跟蹤數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，加強(qiáng)班組長對(duì)有效工時(shí)的深入理解。

4、E-HR人事信息管理

(1)、員工照片維護(hù);

第4篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

公司根據(jù)“人員業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高、知識(shí)結(jié)構(gòu)合理、科研條件良好”的總體要求，組建汽車復(fù)合材料燃料箱工程技術(shù)中心，中心基本格局是二委（工程技術(shù)管理委員會(huì)、工程技術(shù)研究中心委員會(huì)），三給部門（財(cái)務(wù)管理、產(chǎn)品開發(fā)部、試驗(yàn)檢測部）。中心設(shè)置主任兩名，副主任兩名，工程技術(shù)中心通過研發(fā)中心對(duì)各個(gè)部門進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配管理。實(shí)行中心主任負(fù)責(zé)制的運(yùn)行機(jī)制。

（2）研發(fā)機(jī)制

在加強(qiáng)技術(shù)中心組織架構(gòu)建設(shè)的同時(shí)，公司也專門為技術(shù)中心編制了《新項(xiàng)目開發(fā)管理制度》公司級(jí)管理制度。

在項(xiàng)目研發(fā)上，進(jìn)一步規(guī)范了新項(xiàng)目研發(fā)管理，確保新項(xiàng)目研發(fā)科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范、有序、高效運(yùn)行，保證新項(xiàng)目研發(fā)的質(zhì)量、進(jìn)度和設(shè)計(jì)方案、成本的最優(yōu)化，滿足顧客和相關(guān)法律、法規(guī)的要求。充分發(fā)揮新項(xiàng)目研發(fā)在企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、培育新的增長點(diǎn)、擴(kuò)大市場份額、增加經(jīng)濟(jì)效益等方面的作用。

（3）財(cái)務(wù)運(yùn)作機(jī)制（中心與依托單位實(shí)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系）

中心實(shí)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，科技三項(xiàng)費(fèi)用：新產(chǎn)品試制費(fèi)、中間試驗(yàn)費(fèi)、主要科學(xué)研究補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行獨(dú)立核算、按規(guī)定的開支范圍?？顚Ｓ?。根據(jù)“專項(xiàng)管理，分級(jí)負(fù)責(zé)，同行評(píng)議，簽訂合同”的原則，每年年初與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽訂科研合同，以簽訂好的合同作為撥款依據(jù)，年終項(xiàng)目負(fù)責(zé)單位及負(fù)責(zé)人向工程技術(shù)管理委員會(huì)報(bào)送年度財(cái)務(wù)決算。項(xiàng)目完成或中止，向工程委員分別報(bào)送項(xiàng)目完成或中止財(cái)務(wù)決算及項(xiàng)目總結(jié)，項(xiàng)目完成后的結(jié)余經(jīng)費(fèi)和多余物資，作為項(xiàng)目單位的收入處理；項(xiàng)目中止后的結(jié)余經(jīng)費(fèi)，按規(guī)定如數(shù)上交撥款部門，多余的物資由撥款部門進(jìn)行調(diào)撥處理。

第5篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

一、工作進(jìn)展

（一）推動(dòng)項(xiàng)目進(jìn)展成效顯著

積極協(xié)調(diào)市發(fā)改委與區(qū)各部門，主管的多個(gè)項(xiàng)目獲市發(fā)改委批復(fù)。

1 .工程初設(shè)概算即將批復(fù)

2.道路工程已獲批開工

3月25日，我區(qū)平薊路項(xiàng)目取得市發(fā)改委初步設(shè)計(jì)概算批復(fù)，審定投資9679萬元。項(xiàng)目獲批后已開工，已完成項(xiàng)目總工程量30%，資金已支出2900萬，年底前再支出1700萬。

3.道路工程初步設(shè)計(jì)評(píng)審

4.工程初步設(shè)計(jì)概算已批

5.工程手續(xù)協(xié)調(diào)

6.工程實(shí)施方案獲批

7.工程推進(jìn)前期

8.其他項(xiàng)目推進(jìn)進(jìn)展順利

9.配合做好國家重大項(xiàng)目庫項(xiàng)目專項(xiàng)督導(dǎo)檢查工作

嚴(yán)格按照國家、市級(jí)要求，將科室主管使用中央預(yù)算內(nèi)投資的五個(gè)項(xiàng)目形象進(jìn)度、投資完成情況、資金使用情況報(bào)督導(dǎo)組，提供相關(guān)材料，完成督導(dǎo)檢查工作。

10.地方專項(xiàng)債及抗疫特別國債項(xiàng)目指導(dǎo)及審核

科室主管項(xiàng)目使用地方政府專項(xiàng)債，組織做好項(xiàng)目在國家重大項(xiàng)目庫系統(tǒng)填報(bào)、指導(dǎo)工作，后期將持續(xù)跟進(jìn)，協(xié)調(diào)項(xiàng)目進(jìn)展，解決項(xiàng)目問題。

（二）爭取市政府固定資產(chǎn)資金

2020年，科室主管項(xiàng)目爭取市固定資產(chǎn)投資2020年資金億元，涉及園林綠化、水務(wù)、道路多類鄉(xiāng)鎮(zhèn)項(xiàng)目，對(duì)我區(qū)生態(tài)保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施完善、休閑大會(huì)舉辦起到了促進(jìn)和支持作用。包括。

（三）與學(xué)校達(dá)成戰(zhàn)略合作

xx區(qū)與xx合作取得顯著成效。形成《xx合作三年（2020-2022）行動(dòng)計(jì)劃》，開展2020-2022三年全面戰(zhàn)略合作，從xx等多方面引領(lǐng)合作發(fā)展。正式簽署中國農(nóng)業(yè)大學(xué)平谷校區(qū)戰(zhàn)略合作框架協(xié)議，xx項(xiàng)目已啟動(dòng)。形成工作專班專報(bào)機(jī)制，本周將保送最新工作進(jìn)展。

（四）梳理農(nóng)科創(chuàng)核心區(qū)三年周期儲(chǔ)備項(xiàng)目

科室與xx鎮(zhèn)共同梳理示范區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目情況，經(jīng)過多輪對(duì)接梳理、深入了解市級(jí)部門各項(xiàng)支持政策，圍繞三年建設(shè)總體目標(biāo)，按照總體考慮、分步實(shí)施原則，系統(tǒng)梳理亟待推動(dòng)的基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)配套設(shè)施和產(chǎn)業(yè)投資三年儲(chǔ)備項(xiàng)目，明確資金來源、開工時(shí)序、建設(shè)內(nèi)容。提前與市發(fā)改委溝通，xx基本情況提前與市發(fā)改委溝通，并得到市發(fā)改委支持。

（五）牽頭我區(qū)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展工作

牽頭生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展做了兩大塊工作。一是負(fù)責(zé)牽頭落實(shí)北京市出臺(tái)《生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展實(shí)施意見》，形成年度工作計(jì)劃，月度統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作進(jìn)展；二是針對(duì)今年北京市草擬的《生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展條例》，統(tǒng)籌全區(qū)各部門提出意見建議并形成方案。

1.總結(jié)全區(qū)落實(shí)《生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展實(shí)施意見》2019工作進(jìn)展，按照全市規(guī)劃任務(wù)要求并征求區(qū)各委辦局意見，制定形成《平谷區(qū)落實(shí)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展實(shí)施意見2020年重點(diǎn)任務(wù)計(jì)劃》，在提請(qǐng)區(qū)政府后轉(zhuǎn)區(qū)生態(tài)文明辦，目前提請(qǐng)以區(qū)委生態(tài)文明委的名義印發(fā)。

2.調(diào)研全區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展情況及意見。與區(qū)政協(xié)、區(qū)人大研究平谷區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展情況。按照發(fā)展現(xiàn)狀、存在問題及向市級(jí)部門的訴求，形成向市政協(xié)匯報(bào)稿。針對(duì)市人大向各區(qū)征求意見的《生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展條例》，科室統(tǒng)籌全區(qū)各委辦局，針對(duì)《條例》和生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)現(xiàn)狀，共形成條意見供區(qū)人大、市人大參考，并形成平谷區(qū)重點(diǎn)關(guān)注、代表生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)特點(diǎn)的問題供區(qū)人大、市人大參考，另外形成平谷區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展匯報(bào)稿并得到吳區(qū)長表揚(yáng)。

3.每月向市發(fā)改委匯報(bào)溝通我區(qū)落實(shí)實(shí)施意見情況。按照市發(fā)改委要求，生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展成員單位每月召開例會(huì)，匯報(bào)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展工作最新進(jìn)展、了解結(jié)對(duì)協(xié)作工作情況、溝通存在問題和需協(xié)調(diào)解決事項(xiàng)?？剖野丛驴偨Y(jié)全區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展工作進(jìn)展和亮點(diǎn)，在市月度例會(huì)中向市發(fā)改委匯報(bào)，總結(jié)的典型案例獲市發(fā)改委肯定。目前全區(qū)各項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)工作順利推進(jìn)。

4.牽頭制定平谷區(qū)落實(shí)生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護(hù)和綠色發(fā)展實(shí)施意見2021年計(jì)劃，初步形成任務(wù)表并報(bào)市級(jí)。

（六）其他工作

1.配合做好促進(jìn)低收入農(nóng)戶工作。

2.牽頭編制。

3.配合農(nóng)業(yè)農(nóng)村局落實(shí)平谷區(qū)2020年生豬存欄8萬頭任務(wù)，優(yōu)選新希望、首農(nóng)中育、大偉嘉、六馬和四方紅五家綜合實(shí)力較強(qiáng)的種豬養(yǎng)殖企業(yè)，推動(dòng)5家現(xiàn)代化規(guī)模種豬場建設(shè)。

4.落實(shí)市級(jí)區(qū)級(jí)重點(diǎn)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)“菜籃子”穩(wěn)產(chǎn)保供，定期報(bào)送任務(wù)進(jìn)展情況，年度任務(wù)已完成，保送年度“菜籃子”自查報(bào)告。

5.做好美麗鄉(xiāng)村、低收入增收工作。

6.配合做好“兩山”基地建設(shè)工作。

6.信息報(bào)送。

第6篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

一、科學(xué)設(shè)置全面預(yù)算管理機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

1.全面預(yù)算管理是一個(gè)連續(xù)、復(fù)雜的過程，包括預(yù)算的制定、實(shí)施及調(diào)整，需要設(shè)立專門機(jī)構(gòu)在預(yù)算管理的整個(gè)過程中發(fā)揮其領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)的作用。

2.加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化組織保障引入和深化全面預(yù)算管理的新理念。

在遵循高效、有力、系統(tǒng)、適度的原則下，成立以主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)――全面預(yù)算管理委員會(huì)，專門負(fù)責(zé)預(yù)算的指導(dǎo)和推進(jìn)。

二、明確預(yù)算編制原則和方法，科學(xué)編制預(yù)算

預(yù)算的編制和下達(dá)是按照“自上而下、自下而上、上下結(jié)合、分級(jí)編制、逐級(jí)匯總、綜合平衡和調(diào)整”的程序進(jìn)行；依據(jù)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的責(zé)任、權(quán)限要求，遵循“效益優(yōu)先”、“總量平衡”、“積極穩(wěn)健”、“協(xié)調(diào)一致”、“強(qiáng)化控制”和“科學(xué)安排、適度超前”的總體原則；確立“三個(gè)結(jié)合、四項(xiàng)重點(diǎn)”的編制原則，即“全面預(yù)算與重點(diǎn)預(yù)算”相結(jié)合、“業(yè)務(wù)預(yù)算與財(cái)務(wù)預(yù)算”相結(jié)合、“整體預(yù)算與分項(xiàng)預(yù)算”相結(jié)合；突出四個(gè)重點(diǎn)，重點(diǎn)做好經(jīng)營預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算、資本性支出預(yù)算、現(xiàn)金支出預(yù)算。

應(yīng)嚴(yán)格遵循上述編制原則，突出預(yù)算編制重點(diǎn)，從而科學(xué)合理的編制預(yù)算，使之能有效的指導(dǎo)單位財(cái)務(wù)活動(dòng)運(yùn)作。

三、全面預(yù)算管理要真正做到預(yù)算“全面”、“重點(diǎn)”化

首先，預(yù)算的內(nèi)容應(yīng)包括單位所有的經(jīng)營活動(dòng)。不僅包括財(cái)務(wù)預(yù)算，更重要的是包括業(yè)務(wù)預(yù)算、作業(yè)預(yù)算、資本預(yù)算和現(xiàn)金流量預(yù)算等。

其次，要全員參與預(yù)算制定過程。全員參與是指單位全體員工都要直接或者間接地參與預(yù)算管理過程。就所承擔(dān)的工作而言，預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行者應(yīng)當(dāng)是最為熟悉情況的。

再次，系統(tǒng)性的培訓(xùn)也是很重要的?？傮w預(yù)算是全面參與預(yù)算管理，它的實(shí)現(xiàn)是一個(gè)技術(shù)導(dǎo)入系統(tǒng)管理工具，以及管理變化的概念，在全系統(tǒng)培訓(xùn)的必要性。

另外，做好全面預(yù)算，還要抓好預(yù)算編制的重點(diǎn)過程。具體過程如下：

1.在編制各期預(yù)算時(shí)，開發(fā)方案的優(yōu)化無疑是一個(gè)重點(diǎn)內(nèi)容，在油氣產(chǎn)量指標(biāo)確定以后，由地質(zhì)、工程等有關(guān)技術(shù)部門根據(jù)油氣產(chǎn)量目標(biāo)和生產(chǎn)開發(fā)狀況，初步確定一個(gè)或多個(gè)生產(chǎn)開發(fā)方案，并對(duì)各個(gè)方案進(jìn)行評(píng)價(jià)和優(yōu)化，使其最大限度滿足產(chǎn)量指標(biāo)的要求、服從整體效益。

2.措施將運(yùn)行工作。每月組織地質(zhì)、工程和技術(shù)為基礎(chǔ)的行業(yè)，生產(chǎn)單位和部門將參與運(yùn)行生產(chǎn)措施，依法確定開發(fā)計(jì)劃，根據(jù)每個(gè)生產(chǎn)單位的實(shí)際情況和管理將討論。測量每個(gè)任務(wù)的項(xiàng)目和全面評(píng)估，根據(jù)地質(zhì)學(xué)的需要，原則上是可行的有利的經(jīng)濟(jì)過程，油井維護(hù)安排，措施井上新的鉆探和生產(chǎn)，生產(chǎn)和開發(fā)的具體運(yùn)行監(jiān)控工作量和工作負(fù)載放電表。

3.試驗(yàn)和總結(jié)基層預(yù)算。每個(gè)單元將根據(jù)具體安排運(yùn)行措施，編制月度預(yù)算報(bào)告的單位。預(yù)算報(bào)告要求每個(gè)項(xiàng)目必須實(shí)現(xiàn)英鎊符號(hào)在特定的資金，設(shè)備，設(shè)施，項(xiàng)目，每一個(gè)必須分配到特定的材料名稱、類型、數(shù)量。

4.物料平衡。根據(jù)預(yù)算匯總，制定月度物資站物料需求計(jì)劃，然后召集的供給站主要生產(chǎn)單位主管領(lǐng)導(dǎo)再次驗(yàn)證，驗(yàn)證是否工作量和實(shí)際貨物申報(bào)的數(shù)量是否足夠的預(yù) 算資金，同時(shí)驗(yàn)證全部股票能否植物轉(zhuǎn)移；另一個(gè)會(huì)議舉行的平衡月供應(yīng)的材料管理領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)組織、物質(zhì)消費(fèi)考慮的平衡，有關(guān)單位和部門的平衡的具體意見和建議 的材料消耗和預(yù)算調(diào)整來確定材料的預(yù)算計(jì)劃。通過平衡會(huì)議材料確定的材料預(yù)算，形成物質(zhì)消費(fèi)月采購計(jì)劃，然后宣布本月按照要求補(bǔ)充材料的供應(yīng)計(jì)劃。

外包項(xiàng)目將聘請(qǐng)外部平衡。召集相關(guān)部門管理的生產(chǎn)單位的準(zhǔn)備月度就業(yè)之外的外包項(xiàng)目進(jìn)行審核。首先，驗(yàn)證項(xiàng)目是否需要生產(chǎn)；第二個(gè)是驗(yàn)證項(xiàng)目基金申報(bào)是否合理；第三是驗(yàn)證項(xiàng)目在中原油田內(nèi)部單位是否可以完成。

四、實(shí)現(xiàn)預(yù)算和內(nèi)部控制相結(jié)合，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行考核

1.嚴(yán)格按照《內(nèi)控手冊(cè)》的預(yù)算業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行預(yù)算的審批，強(qiáng)化預(yù)算的執(zhí)行，嚴(yán)格預(yù)算的調(diào)整，完善預(yù)算的分析與考核，確保預(yù)算目標(biāo)的完成。

2.通過分析會(huì)、網(wǎng)絡(luò)溝通與通報(bào)、調(diào)度會(huì)等形式對(duì)經(jīng)營預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算、資本性支出預(yù)算、現(xiàn)金支出預(yù)算等預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行全面了解和分析，反映預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況和成效，提出改進(jìn)管理的措施和建議，報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)，適時(shí)的控制預(yù)算的執(zhí)行，確保月度乃至全預(yù)算完成。通過建立科學(xué)的考核制度，實(shí)現(xiàn)了責(zé)權(quán)利的結(jié)合，有效引導(dǎo)個(gè)人行為，實(shí)現(xiàn)目標(biāo)一致。

3.為了加強(qiáng)評(píng)估過程，預(yù)算執(zhí)行，各部門月度費(fèi)用預(yù)算管理委員會(huì)想報(bào)告財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行報(bào)告，財(cái)務(wù)預(yù)算的評(píng)估的基本依據(jù)。成本估算每月設(shè)施管理委員會(huì)將向財(cái)務(wù)業(yè)績報(bào)告的預(yù)算，并根據(jù)預(yù)算執(zhí)行單位完成財(cái)務(wù)預(yù)算的評(píng)估。

第7篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：費(fèi)用管理 費(fèi)用管理信息化 費(fèi)用預(yù)算 費(fèi)用開支

本文以主營生活用紙、衛(wèi)生用品的大型商貿(mào)公司為例，該公司在各行政省區(qū)設(shè)置了商貿(mào)分公司、經(jīng)營部或辦事處（以下簡稱部辦），其銷售類型主要有：普通業(yè)務(wù)銷售、工廠直運(yùn)銷售、贈(zèng)品銷售、折價(jià)銷售等，客戶按渠道性質(zhì)劃分為：傳統(tǒng)渠道、現(xiàn)代通路、零售渠道和特殊渠道等。不同的銷售類型、銷售渠道對(duì)應(yīng)不同的業(yè)務(wù)流程，加上業(yè)務(wù)單據(jù)量巨大、費(fèi)用項(xiàng)目繁多，尤其是商場費(fèi)用、銷售服務(wù)費(fèi)、物流費(fèi)用、促銷費(fèi)用占比較大，并且各銷售公司人員素質(zhì)參差不齊，營私舞弊、虛假報(bào)銷的行為屢禁不止，強(qiáng)化費(fèi)用開支的信息化管理勢(shì)在必行。

一、費(fèi)用管理的現(xiàn)狀

（一）傳統(tǒng)方式下費(fèi)用計(jì)劃編制難以做到準(zhǔn)確。傳統(tǒng)管理方式下，費(fèi)用計(jì)劃編制主要依據(jù)單位財(cái)務(wù)人員對(duì)歷史數(shù)據(jù)的歸納與預(yù)測，缺乏銷售市場的現(xiàn)場管理人員的主動(dòng)參與，費(fèi)用計(jì)劃偏離市場環(huán)境的變化，導(dǎo)致每一年度的費(fèi)用計(jì)劃編制難以準(zhǔn)確地核算到銷售單品、品牌、銷售渠道和管理主體，費(fèi)用計(jì)劃編制相對(duì)粗放。

（二）費(fèi)用核算不夠及時(shí)，且無信息集成。日常的費(fèi)用開支，偏向于以核算為主導(dǎo)，費(fèi)用開支與事后核銷都是手工操作，缺乏系統(tǒng)的信息化技術(shù)管控。而且很多費(fèi)用開支的受益期限跨度比較長，有的費(fèi)用開支受益期限達(dá)到半年、一年甚至超過一年，分銷商較多，財(cái)務(wù)核算工作量太大，少計(jì)、多計(jì)、錯(cuò)計(jì)的現(xiàn)象難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)。以公司的促銷費(fèi)用開支為例，促銷活動(dòng)跨期的情況下，費(fèi)用的支付期與受益期所屬期間往往不一致，費(fèi)用開支如果未做到按權(quán)責(zé)發(fā)生制入賬，則會(huì)導(dǎo)致利潤核算失真。各個(gè)部辦所轄客戶數(shù)眾多，費(fèi)用開支單據(jù)量大，費(fèi)用入賬不及時(shí)，后續(xù)費(fèi)用核銷管理混亂;并且在無信息化技術(shù)支撐，未實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集成的情況下，各部辦財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人無法及時(shí)查詢各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)生情況及核銷情況，不利于進(jìn)行費(fèi)用數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析。

（三）費(fèi)用超支情況無法及時(shí)預(yù)警。傳統(tǒng)方式僅借助于手工核算或OFFICE辦公軟件核算，費(fèi)用數(shù)據(jù)龐大，無法對(duì)費(fèi)用的超支情況進(jìn)行預(yù)警控制，從而未能有效地進(jìn)行費(fèi)用控制，實(shí)現(xiàn)利潤目標(biāo)。

（四）費(fèi)用超計(jì)劃管理過于依賴人為因素。費(fèi)用計(jì)劃編制粗放，未能按月進(jìn)行費(fèi)用的管控，對(duì)于超計(jì)劃的費(fèi)用的追加、調(diào)整，未經(jīng)過嚴(yán)格的審批，而是由各部辦的財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，無法進(jìn)行有效的費(fèi)用預(yù)算的控制。

因此，如何“把開支用在刀刃上”，必須通過信息化技術(shù)系統(tǒng)的支撐，提供預(yù)算編制、審批、事后的報(bào)表分析等，加強(qiáng)費(fèi)用的事前預(yù)算、審批、事后的跟蹤反饋。

二、費(fèi)用管理信息化基本流程

費(fèi)用的整體管控是從費(fèi)用預(yù)算開始的，從年度費(fèi)用預(yù)算出發(fā)，根據(jù)每年總公司與業(yè)務(wù)部門達(dá)成的毛利預(yù)算和利潤預(yù)算的指標(biāo)數(shù)據(jù)，倒軋出本部辦的費(fèi)用預(yù)算總額;再據(jù)此將年度預(yù)算額分解制定為月度費(fèi)用預(yù)算額;公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用開支前，各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)生均要經(jīng)過審核審批才能入賬，其開支過程中的各項(xiàng)原始單據(jù)、審批報(bào)告等作為報(bào)銷審核的入賬依據(jù)。最后責(zé)任會(huì)計(jì)對(duì)費(fèi)用的預(yù)提和報(bào)銷進(jìn)行分析、跟蹤反饋，從而形成完整的費(fèi)用管理信息化流程，如圖1所示。

（一）費(fèi)用預(yù)算與費(fèi)用計(jì)劃管理。各經(jīng)營部必須成立由財(cái)務(wù)人員參與的預(yù)算與計(jì)劃編制小組，由各分公司、經(jīng)營部行政負(fù)責(zé)人作為第一負(fù)責(zé)人，明確小組成員的內(nèi)部工作分工，做好預(yù)算工作的安排與落實(shí)。并指定專人負(fù)責(zé)上下部門的溝通、指導(dǎo)、跟進(jìn)預(yù)算編制執(zhí)行工作。

1.年度費(fèi)用預(yù)算。費(fèi)用預(yù)算從年度預(yù)算編制開始（一般每年的10月起編制下一年度的預(yù)算），由經(jīng)營部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)總公司已確認(rèn)的經(jīng)營預(yù)算數(shù)據(jù)，在信息化費(fèi)用管理系統(tǒng)中填制各部辦《年度費(fèi)用預(yù)算單》（表1）。一個(gè)部辦只能編制一張，年度費(fèi)用預(yù)算單簽批后，據(jù)此才允許編制各個(gè)月份的月度費(fèi)用預(yù)算單。

2.年度費(fèi)用預(yù)算追加。各級(jí)預(yù)算編制責(zé)任部門的費(fèi)用項(xiàng)目預(yù)算編制應(yīng)盡量符合經(jīng)營實(shí)際需要，年度費(fèi)用預(yù)算總額一經(jīng)確定，原則上不允許增加，客觀情況下確實(shí)需要增加年度費(fèi)用總額開支的，必須由部辦負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，列明各費(fèi)用項(xiàng)目需增加額外支出的原因，逐級(jí)上報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。

3.年度費(fèi)用預(yù)算調(diào)整。由于年度費(fèi)用預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行會(huì)存在一定的預(yù)估偏差，可能會(huì)導(dǎo)致有的費(fèi)用科目會(huì)超出年度預(yù)算所允許的最大值，而有的費(fèi)用科目又會(huì)產(chǎn)生費(fèi)用節(jié)余，為此從客觀實(shí)際出發(fā)，在合理評(píng)估的基礎(chǔ)上確實(shí)有必要對(duì)不同費(fèi)用科目間預(yù)算數(shù)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整的，在年度費(fèi)用預(yù)算總額不變的情況下，年度費(fèi)用科目預(yù)算調(diào)整必須報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。

4.月度費(fèi)用預(yù)算。月度費(fèi)用預(yù)算一般依據(jù)年度費(fèi)用預(yù)算編制，由各部辦主辦會(huì)計(jì)編制，經(jīng)部辦負(fù)責(zé)人審核，分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，上報(bào)分公司總經(jīng)理審批。由于考慮到市場行情的變化，或者當(dāng)月實(shí)際報(bào)銷金額超過預(yù)算金額時(shí)，可以進(jìn)行月度費(fèi)用預(yù)算的追加或調(diào)整。調(diào)整的預(yù)算金額沖減或追加到次月的費(fèi)用預(yù)算金額中。月度追加預(yù)算一般要求分公司總經(jīng)理審批。

月度費(fèi)用預(yù)算編制與年度費(fèi)用預(yù)算編制要求一致，即銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用按二級(jí)科目預(yù)算，分部門、分品牌進(jìn)行輔助核算。但是對(duì)于銷售費(fèi)用中的職工薪酬費(fèi)用、通訊費(fèi)、差旅費(fèi)中個(gè)人性質(zhì)的費(fèi)用，以及營業(yè)稅金及附加、財(cái)務(wù)費(fèi)用可以允許超預(yù)算申請(qǐng)與開支，不做限制申請(qǐng)與限制要求。其他類費(fèi)用預(yù)算后則不允許超預(yù)算申請(qǐng)或報(bào)支，只能采取追加預(yù)算的形式。

（二）費(fèi)用開支申請(qǐng)與報(bào)銷管理。各商貿(mào)公司的費(fèi)用開支應(yīng)本著厲行節(jié)約、科學(xué)支出的原則，依據(jù)費(fèi)用預(yù)算的管理要求，在符合本公司財(cái)務(wù)收支審核審批制度的前提下，提出費(fèi)用開支申請(qǐng)及履行費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)。

1.費(fèi)用開支申請(qǐng)要求。對(duì)于各項(xiàng)費(fèi)用開支，都應(yīng)當(dāng)事前做出開支申請(qǐng)，原則上費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)明確費(fèi)用受益期間及費(fèi)用報(bào)銷截止時(shí)間，并經(jīng)審批同意。批復(fù)報(bào)告須同時(shí)抄送一份給所在單位財(cái)務(wù)部門備檔。按總公司審核審批制度要求，凡是由總公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽署復(fù)核意見的費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告，還必須對(duì)部辦費(fèi)用計(jì)劃與執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)的跟蹤，考慮所報(bào)銷的費(fèi)用項(xiàng)目是否超出本月費(fèi)用預(yù)算金額，再簽署建議或意見。若超出費(fèi)用預(yù)算的申請(qǐng)支出，在合理估計(jì)的情況下，應(yīng)追加月度費(fèi)用預(yù)算或追加年度費(fèi)用預(yù)算，但必須由相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)審批。

2.費(fèi)用開支申請(qǐng)管理。

（1）經(jīng)辦人員申請(qǐng)屬本部辦發(fā)生的費(fèi)用，根據(jù)費(fèi)用有效批復(fù)報(bào)告，由助理會(huì)計(jì)登錄信息化系統(tǒng)的“費(fèi)用管理”模塊，根據(jù)費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告填寫《費(fèi)用申請(qǐng)單》，審核通過入賬為當(dāng)期費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用，即借記“銷售費(fèi)用――××費(fèi)用”科目，貸記“其他應(yīng)付款――預(yù)提費(fèi)用――××費(fèi)用”科目。

（2）由往來會(huì)計(jì)將系統(tǒng)生成的費(fèi)用申請(qǐng)單的單號(hào)寫在申請(qǐng)報(bào)告的右上角備查，并登記費(fèi)用臺(tái)賬（EXCEL表格），做好費(fèi)用申請(qǐng)、預(yù)提、報(bào)銷、兌現(xiàn)情況全程跟蹤。

（3）費(fèi)用申請(qǐng)單報(bào)銷結(jié)束，執(zhí)行完畢或不予以執(zhí)行、不再報(bào)銷處理的必須予以關(guān)單處理，沖減原預(yù)提費(fèi)用，以釋放剩余未報(bào)銷費(fèi)用的費(fèi)用已執(zhí)行數(shù)。

（4）費(fèi)用申請(qǐng)單申請(qǐng)數(shù)與當(dāng)前期間已執(zhí)行數(shù)之和超過月度費(fèi)用計(jì)劃金額的，則單據(jù)審核不予通過。

3.費(fèi)用報(bào)銷管理。

（1）財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在履行費(fèi)用報(bào)銷審核時(shí)，除對(duì)原始票據(jù)規(guī)范性、內(nèi)容真實(shí)性、手續(xù)的完整性等進(jìn)行審核外，必須考慮所報(bào)銷的費(fèi)用項(xiàng)目是否超出月度費(fèi)用計(jì)劃金額，以免造成在系統(tǒng)中無法完成付款報(bào)銷流程。

（2）費(fèi)用報(bào)銷單的報(bào)支金額大于費(fèi)用申請(qǐng)單申請(qǐng)金額或者是單據(jù)報(bào)銷日期超過了費(fèi)用申請(qǐng)單報(bào)銷結(jié)束日期的，則費(fèi)用報(bào)銷單審核不予通過，需按管理辦法走審批流程。

（3）費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，要憑活動(dòng)總結(jié)核銷。以經(jīng)銷商的贈(zèng)品促銷費(fèi)用為例，往來會(huì)計(jì)需關(guān)注促銷時(shí)間段內(nèi)，經(jīng)銷商是否從公司進(jìn)貨，并在促銷時(shí)間段內(nèi)，經(jīng)銷商是否將促銷品發(fā)給了終端客戶，故審核時(shí)需附申請(qǐng)報(bào)告、經(jīng)銷商從公司進(jìn)貨的驗(yàn)收回單、經(jīng)銷商給客營終端客戶送貨的驗(yàn)收回單、電腦收銀小票、贈(zèng)品流向表（客戶簽字）、活動(dòng)照片、促銷總結(jié)等。

（4）出納人員履行報(bào)銷付款支付時(shí)，必須及時(shí)將費(fèi)用報(bào)銷單錄入系統(tǒng)，生成記賬憑證，借記“其他應(yīng)付款――預(yù)提費(fèi)用――××費(fèi)用”科目，貸記“庫存現(xiàn)金/銀行存款”科目。

（5）費(fèi)用報(bào)銷結(jié)束后，必須對(duì)費(fèi)用申請(qǐng)單進(jìn)行關(guān)單處理。對(duì)于已批復(fù)的費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告，因市場環(huán)境等原因?qū)е虏辉儆枰詧?zhí)行的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人或部辦負(fù)責(zé)人應(yīng)知會(huì)所在單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行關(guān)單，釋放未報(bào)銷的費(fèi)用執(zhí)行數(shù)，否則將導(dǎo)致費(fèi)用執(zhí)行數(shù)虛增，影響后續(xù)的費(fèi)用開支管理。并進(jìn)行賬務(wù)處理，借記“銷售費(fèi)用――××費(fèi)用”科目（紅字），貸記“其他應(yīng)付款――預(yù)提費(fèi)用――××費(fèi)用”科目（紅字）。

（6）報(bào)銷結(jié)束日期調(diào)整。因客觀條件的改變或人為因素的影響，導(dǎo)致費(fèi)用報(bào)銷滯后超過截止報(bào)銷時(shí)間的，必須由客戶經(jīng)理或部辦負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，部辦負(fù)責(zé)人審核，上報(bào)分公司總經(jīng)理審批。經(jīng)審批同意后，由部辦財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在信息化費(fèi)用管理系統(tǒng)中填制與審核《報(bào)銷結(jié)束期調(diào)整單》，上報(bào)分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。

（三）費(fèi)用管理報(bào)表的編制與分析。在執(zhí)行費(fèi)用管理信息化流程后，財(cái)務(wù)人員除了編制基本財(cái)務(wù)報(bào)表外，還要按銷售主體、分品牌、分渠道進(jìn)行費(fèi)用明細(xì)數(shù)據(jù)的計(jì)算與分析，對(duì)費(fèi)用異常的項(xiàng)目，結(jié)合歷史數(shù)據(jù)、區(qū)域市場、特殊客戶投入等情況進(jìn)行分析，滿足費(fèi)用管控的需要，同時(shí)為利潤分析提供依據(jù)。常用的報(bào)表是預(yù)提費(fèi)用表（表2）、月度費(fèi)用明細(xì)表（按管理主體匯總，表3）、月度費(fèi)用明細(xì)表（按品牌匯總，表4）、費(fèi)用報(bào)銷到期預(yù)警表（表5）等。

1.預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表。該表用來分析本期各部辦已預(yù)提未報(bào)銷的費(fèi)用金額，并提請(qǐng)業(yè)務(wù)員進(jìn)行跟蹤，看是否屬于不再執(zhí)行或?qū)⒁獔?zhí)行的。對(duì)于不再執(zhí)行的，應(yīng)進(jìn)行關(guān)單處理，釋放費(fèi)用，以更為真實(shí)地反映當(dāng)期的利潤情況;對(duì)于將要執(zhí)行的，要提醒其報(bào)銷截止日，嚴(yán)格報(bào)銷審批流程。

2.費(fèi)用明細(xì)表。該表用來統(tǒng)計(jì)當(dāng)月各部辦、各品類、各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)生情況，用以分析各費(fèi)用發(fā)生額與預(yù)算數(shù)的差異、各月同一費(fèi)用項(xiàng)目數(shù)據(jù)的差異、與上年同期相比費(fèi)用的增減情況，從而為下月預(yù)算計(jì)劃的調(diào)整提供信息。

3.費(fèi)用報(bào)銷到期預(yù)警表。該表主要是查詢截至指定時(shí)間點(diǎn)，報(bào)銷期已到、而尚未報(bào)銷的費(fèi)用數(shù)據(jù)。一般按銷售主體進(jìn)行查詢。正常情況下，每個(gè)科目的未報(bào)銷金額都應(yīng)與預(yù)提費(fèi)用明細(xì)表的科目余額一致;若存在不一致的情況，必須查找原因，解決后，方能結(jié)賬。

三、費(fèi)用管理信息化的應(yīng)用效果

（一）費(fèi)用管理更嚴(yán)格。費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行由原先的人工管理提升為系統(tǒng)強(qiáng)制管理，由事后控制提升至事前管理。通過費(fèi)用管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)維護(hù)，各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生的編制流程、審核過程和賬務(wù)處理進(jìn)一步規(guī)范化。各項(xiàng)費(fèi)用支出均需經(jīng)過審批，整個(gè)流程通過信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，固化了工作流程。費(fèi)用由總公司統(tǒng)一控制，分公司、各部辦的不透明因素在減少，費(fèi)用超支在減少;各種費(fèi)用發(fā)生與報(bào)銷數(shù)據(jù)唾手可得，利于財(cái)務(wù)分析。

（二）費(fèi)用信息獲取更及時(shí)。通過信息化平臺(tái)，各責(zé)任人可隨時(shí)查看費(fèi)用的發(fā)生情況，聯(lián)查相關(guān)的發(fā)貨單、銷售訂單、贈(zèng)品補(bǔ)貨單;總公司負(fù)責(zé)人可隨時(shí)查看各部辦的費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況，提升費(fèi)用開支管理的執(zhí)行力度;結(jié)合OA系統(tǒng)的應(yīng)用，各負(fù)責(zé)人可隨時(shí)進(jìn)行費(fèi)用開支的審核，不受時(shí)間、空間的限制，大大提高了工作效率。

（三）財(cái)務(wù)核算轉(zhuǎn)變?yōu)樨?cái)務(wù)管理。費(fèi)用管理信息化系統(tǒng)的應(yīng)用，使得財(cái)務(wù)人員將更多的精力花費(fèi)在事前的預(yù)算計(jì)劃編制、事中的費(fèi)用發(fā)生審核，強(qiáng)化費(fèi)用開支的真實(shí)性和合理性，規(guī)范了業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的操作流程。例如，各銷售公司在提出促銷費(fèi)用申請(qǐng)后，在執(zhí)行過程中，要對(duì)促銷形式、促銷幅度、促銷頻次進(jìn)行控制，在促銷活動(dòng)完畢7天內(nèi)，必須對(duì)促銷活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)，撰寫總結(jié)報(bào)告，將實(shí)際的促銷效果與原申請(qǐng)報(bào)告進(jìn)行對(duì)比分析（包括銷售完成偏差、費(fèi)用率偏差等方面的分析）。

（四）費(fèi)用報(bào)表分析更細(xì)化。通過費(fèi)用的投入產(chǎn)出比分析，可以充分發(fā)揮費(fèi)用推動(dòng)銷售的杠桿作用。例如，某部辦某月的銷售毛利率為23%，銷售費(fèi)用占銷售收入的-6%，銷售利潤率為29%。通過費(fèi)用報(bào)表分析，得知該部辦當(dāng)月促銷費(fèi)、銷售推廣服務(wù)支持費(fèi)、商場費(fèi)用沖銷數(shù)額巨大，一是當(dāng)月費(fèi)用報(bào)銷單多、報(bào)銷金額比原申請(qǐng)金額少;二是報(bào)銷期截止的費(fèi)用申請(qǐng)單多，釋放了大額的、未報(bào)銷的費(fèi)用執(zhí)行數(shù)。

借助財(cái)務(wù)報(bào)表和費(fèi)用報(bào)表，可以分析各管理主體、各品牌的各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生情況，統(tǒng)計(jì)出哪個(gè)管理主體、哪一品牌、哪項(xiàng)單品、哪項(xiàng)費(fèi)用占比較大，從而分析每個(gè)月銷售毛利率升降、銷售利潤率升降的原因等，為每個(gè)月撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告提供數(shù)據(jù)支持。

四、結(jié)語

信息化和企業(yè)管理是一個(gè)相互促進(jìn)、同步發(fā)展的過程。費(fèi)用管理是企業(yè)管理的重要組成部分，直接關(guān)系到企業(yè)的生存與發(fā)展。費(fèi)用管理的信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)了流程的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，為編制費(fèi)用報(bào)表提供了強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫支撐，達(dá)到了事前控制、事中監(jiān)督和事后考核分析的管理目標(biāo)。今后還應(yīng)加強(qiáng)費(fèi)用預(yù)算的調(diào)整及預(yù)算總額的追加控制，使預(yù)算更為科學(xué)，縮小實(shí)際與預(yù)算執(zhí)行情況的偏差;審批后，要注重銷售區(qū)域費(fèi)用支出的評(píng)估與跟蹤，確保經(jīng)營過程的效益。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向；“四位一體”內(nèi)控體系；企業(yè)內(nèi)部管理；閉環(huán)管理；管理要求 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

中圖分類號(hào)：F830 文章編號(hào)：1009-2374（2015）08- DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.

物流公司成立于2012年7月5日，當(dāng)年7～12月實(shí)現(xiàn)銷售收入17億元，2013年實(shí)現(xiàn)銷售收入86億元，2014年實(shí)現(xiàn)銷售收入176億元，每年均以200%的速度快速增長。隨著業(yè)務(wù)的快速拓展，外部環(huán)境競爭的加劇，公司經(jīng)營管理面臨越來越多的風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要打造以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)控體系。由此，結(jié)合公司現(xiàn)有管理制度，提出了“四位一體”內(nèi)控體系建設(shè)的思路。四位一體，就是以業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)，將崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、流程控制、業(yè)績考核四方面的管理要素進(jìn)行整合，通過信息化手段將成果固化，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控建設(shè)、內(nèi)控評(píng)價(jià)過程和內(nèi)控結(jié)果的閉環(huán)管理，最終達(dá)到“風(fēng)險(xiǎn)可控制、責(zé)任無盲區(qū)、考核全覆蓋、管控痕跡化”的管理要求。

1 以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向

以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向建立全員參與、全過程管理、全方位控制的內(nèi)控體系。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行業(yè)務(wù)流程的梳理和優(yōu)化，確立了涵蓋公司主要業(yè)務(wù)的流程框架。同時(shí)，對(duì)每個(gè)流程均建立“四位一體”的風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)，將業(yè)務(wù)流程與崗位職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、流程控制、業(yè)績考核緊密結(jié)合，確保業(yè)務(wù)全覆蓋、崗位全覆蓋。如，以資金管理部部長崗位說明書為例，按照工作內(nèi)容劃分為10項(xiàng)，分別賦予不同的權(quán)重，履行不同的部門職能，執(zhí)行不同的考核指標(biāo)和考核方式。

2 以制度建設(shè)為基礎(chǔ)

建立風(fēng)險(xiǎn)控制小組工作制度，負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)等工作。

風(fēng)險(xiǎn)控制小組堅(jiān)持集體審議、充分論證、獨(dú)立表決的審議決策原則。小組成員包括：總經(jīng)理任風(fēng)險(xiǎn)控制小組組長；公司法律顧問任獨(dú)立組員；財(cái)務(wù)部長、市場管理部負(fù)責(zé)人、合約部負(fù)責(zé)人任風(fēng)險(xiǎn)控制小組組員。風(fēng)險(xiǎn)控制小組主要職責(zé)：指導(dǎo)全公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)；檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作，建立、完善規(guī)章制度和操作流程；參加項(xiàng)目評(píng)審會(huì)，實(shí)時(shí)監(jiān)督項(xiàng)目評(píng)審過程和業(yè)務(wù)進(jìn)展情況；為投融資業(yè)務(wù)提供業(yè)務(wù)咨詢，對(duì)投資項(xiàng)目和核心客戶制定多元融資方案；組織召開各業(yè)務(wù)板塊信息交流會(huì)，協(xié)調(diào)各板塊業(yè)務(wù)工作，分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，提出風(fēng)險(xiǎn)防范的指導(dǎo)性意見。風(fēng)險(xiǎn)控制小組業(yè)務(wù)審議原則：凡擬提交風(fēng)險(xiǎn)控制小組審議的項(xiàng)目必須經(jīng)過業(yè)務(wù)主辦部門的實(shí)地調(diào)研，并出具調(diào)查報(bào)告，合約部進(jìn)行審查。各成員在項(xiàng)目陳述和集體討論結(jié)束后，充分獨(dú)立發(fā)表意見。

3 以業(yè)務(wù)流程為紐帶

通過業(yè)務(wù)流程整合內(nèi)控體系，首先“理清楚”，然后“管起來”，并且要“持續(xù)優(yōu)化”?！袄砬宄币笫崂沓鲆惶壮休d內(nèi)控體系要求的端到端“業(yè)務(wù)流程”，確保企業(yè)員工能夠清晰、全面地了解應(yīng)該如何做事，為“管起來”和“持續(xù)優(yōu)化”打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。首先，基于業(yè)務(wù)流程的描述，針對(duì)內(nèi)部控制的相關(guān)要素建立模型；其次，通過業(yè)務(wù)流程梳理，建立內(nèi)控相關(guān)要素之間的關(guān)聯(lián)。以應(yīng)收賬款管理作業(yè)流程為例，分別從工作要求、量化標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)、使用表單、負(fù)責(zé)崗位和稽核部門六個(gè)方面明確崗位在流程中的任務(wù)和要求，明確關(guān)鍵控制點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)部

門間業(yè)務(wù)的順利接續(xù)，從而體現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的紐帶作用。

3.1 核定及審核墊資額度

3.1.1 確定每個(gè)工程項(xiàng)目（市場客戶）的墊資額度。

第一，工作要求：（1）工程客戶墊資額度應(yīng)在立項(xiàng)報(bào)告中經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后審批確認(rèn)，實(shí)際額度原則上不得超過合同約定金額；（2）追加（減）墊資額度應(yīng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制小組審批；（3）墊資額度審批方式：在《立項(xiàng)報(bào)告》中經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后確認(rèn)最高墊資額度控制目標(biāo)。需要追加額度的，由工程部提交《月度應(yīng)收賬款監(jiān)察報(bào)告》交風(fēng)險(xiǎn)控制小組成員審批。

第二，量化標(biāo)準(zhǔn)：每個(gè)工程項(xiàng)目（市場客戶）均應(yīng)確定墊資額度。

第三，時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)：收到申請(qǐng)即刻處理。

第四，使用表單：《立項(xiàng)報(bào)告》《月度應(yīng)收賬款監(jiān)察報(bào)告》。

第五，負(fù)責(zé)崗位：業(yè)務(wù)員。

第六，稽核部門：戰(zhàn)略發(fā)展部。

3.1.2 業(yè)務(wù)員在提出需求申請(qǐng)時(shí)應(yīng)確認(rèn)是否存在超墊資額度發(fā)貨的情況。

第一，工作要求：（1）業(yè)務(wù)員應(yīng)在需求申請(qǐng)表上注明墊資額度及尚可發(fā)貨金額，經(jīng)審批后提交銷售計(jì)劃員，業(yè)務(wù)員及其上級(jí)對(duì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，銷售計(jì)劃員應(yīng)復(fù)核該記錄是否完整，對(duì)申請(qǐng)出貨金額超過尚可發(fā)貨金額情形的，銷售計(jì)劃員應(yīng)將需求申請(qǐng)退回；（2）業(yè)務(wù)員未注明墊資額度及尚可發(fā)貨金額，或者銷售計(jì)劃員未復(fù)核準(zhǔn)確導(dǎo)致超額度發(fā)貨的，應(yīng)對(duì)銷售計(jì)劃員進(jìn)行處罰，且銷售計(jì)劃員對(duì)出現(xiàn)呆賬及壞賬損失承擔(dān)賠償責(zé)任。

第二，量化標(biāo)準(zhǔn)：100%執(zhí)行。

第三，時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)：收到申請(qǐng)即刻處理。

第四，使用表單：《需求計(jì)劃審批表》。

第五，負(fù)責(zé)崗位：業(yè)務(wù)員、銷售計(jì)劃員。

第六，稽核部門：戰(zhàn)略發(fā)展部。

3.1.3 每月業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)中心應(yīng)對(duì)墊資額度進(jìn)行檢查，并將檢查結(jié)果記錄于監(jiān)察報(bào)告。

第一，工作要求：凡未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制小組審批導(dǎo)致超額度發(fā)貨的，應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)部門、計(jì)劃部（負(fù)責(zé)審批需求申請(qǐng)）、財(cái)務(wù)中心相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處罰，出現(xiàn)呆賬及壞賬損失的，由責(zé)任人員及風(fēng)險(xiǎn)控制小組成員承擔(dān)全部賠償責(zé)任。

第二，量化標(biāo)準(zhǔn)：100%執(zhí)行。

第三，時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)：在每月應(yīng)收賬款復(fù)盤會(huì)議前完成。

第四，使用表單：《月度應(yīng)收賬款監(jiān)察報(bào)告》。

第五，負(fù)責(zé)崗位：工程部部長、會(huì)計(jì)核算部部長。

第六，稽核部門：戰(zhàn)略發(fā)展部。

3.2 月度應(yīng)收賬款復(fù)盤

3.2.1 每月業(yè)務(wù)部門對(duì)所有應(yīng)收賬款明細(xì)進(jìn)行復(fù)盤，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，制定下月回款及管制計(jì)劃，提交《月度應(yīng)收賬款復(fù)盤報(bào)告》。

第一，工作要求：（1）嚴(yán)格按照復(fù)盤報(bào)告格式及要求進(jìn)行復(fù)盤，客觀真實(shí)反映實(shí)際情況，不得遺漏；（2）除金額很小的零星應(yīng)收賬款（尾款）外，均應(yīng)針對(duì)每筆應(yīng)收賬款編制《月度應(yīng)收賬款復(fù)盤報(bào)告》。

第二，量化標(biāo)準(zhǔn)：100%執(zhí)行。

第三，時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)：每月5日前。

第四，使用表單：《月度應(yīng)收賬款復(fù)盤報(bào)告》。

第五，負(fù)責(zé)崗位：業(yè)務(wù)員、工程部長。

第六，稽核部門：戰(zhàn)略發(fā)展部。

3.2.2 財(cái)務(wù)中心每月對(duì)業(yè)務(wù)部門上月提交的《月度應(yīng)收賬款復(fù)盤報(bào)告》確定的回款及管制計(jì)劃進(jìn)行檢查、分析，提交《月度應(yīng)收賬款監(jiān)察報(bào)告》。

第一，工作要求：（1）嚴(yán)格按照復(fù)盤報(bào)告格式及要求進(jìn)行復(fù)盤，客觀真實(shí)反映實(shí)際情況，不得遺漏；（2）監(jiān)察報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注應(yīng)收賬款總體發(fā)展趨勢(shì)、管理水平、呆賬管理、應(yīng)收賬款管制手段、績效考核、復(fù)盤會(huì)議等情況，發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出建議。

第二，量化標(biāo)準(zhǔn)，100%執(zhí)行。

第三，時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)：每月7日前。

第四，使用表單：《月度應(yīng)收賬款監(jiān)察報(bào)告》。

第五，負(fù)責(zé)崗位：會(huì)計(jì)核算部部長。

第六，稽核部門：戰(zhàn)略發(fā)展部。

3.2.3 由總經(jīng)辦組織月度應(yīng)收賬款復(fù)盤會(huì)議，審核、討論財(cái)務(wù)中心提交的《月度應(yīng)收賬款監(jiān)察報(bào)告》和業(yè)務(wù)部門提交的《月度應(yīng)收賬款復(fù)盤報(bào)告》，形成決議執(zhí)行。

第一，工作要求：復(fù)盤會(huì)議首先通報(bào)、討論財(cái)務(wù)中心提交的監(jiān)察報(bào)告，然后針對(duì)業(yè)務(wù)部門提交的月度應(yīng)收賬款復(fù)盤報(bào)告逐一審核、討論、決議。復(fù)盤會(huì)議對(duì)應(yīng)收賬款的管制及回款工作安排、決議要具體落實(shí)到每一筆應(yīng)收賬款。

第二，量化標(biāo)準(zhǔn)：100%執(zhí)行。

第三，時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)：每月10日前。

第四，使用表單：《月度應(yīng)收賬款復(fù)盤報(bào)告》《月度應(yīng)收賬款監(jiān)察報(bào)告》。

第五，負(fù)責(zé)崗位：總經(jīng)理及參與高管、工程部長、業(yè)務(wù)員。

第六，稽核部門：戰(zhàn)略發(fā)展部。

4 以“五確認(rèn)一兌現(xiàn)”為措施

在內(nèi)控體系建設(shè)和運(yùn)行過程中，以確認(rèn)目標(biāo)、確認(rèn)問題、確認(rèn)措施、確認(rèn)效果、確認(rèn)責(zé)任和最終兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲為具體措施，通過制度規(guī)定和績效考核方式實(shí)行責(zé)任到人及高管責(zé)任捆綁原則，切實(shí)將戰(zhàn)略目標(biāo)層層分解到位、崗位責(zé)任逐級(jí)落實(shí)到位、考核激勵(lì)逐項(xiàng)兌現(xiàn)到位。

如根據(jù)《應(yīng)收賬款管理制度》規(guī)定，高管及責(zé)任人員對(duì)應(yīng)收賬款的管理責(zé)任根據(jù)應(yīng)收賬款實(shí)際情況在每年度績效考核中確認(rèn)，對(duì)出現(xiàn)呆賬、逾期賬款、壞賬等設(shè)定責(zé)任分擔(dān)制度，責(zé)任承擔(dān)方式分為扣款、罰款、賠償損失等等。目前，公司薪酬模式為“基本工資+崗位工資+績效工資”，實(shí)現(xiàn)“達(dá)成目標(biāo)、挖掘問題、分配利益、激勵(lì)人員”的目的。具體績效考核指標(biāo)：

職能部門 業(yè)務(wù)部門績效平均數(shù)權(quán)重60%，業(yè)務(wù)部門內(nèi)部考核績效數(shù)權(quán)重40%

各項(xiàng)考核指標(biāo)及權(quán)重將隨著公司經(jīng)營目標(biāo)的階段性調(diào)整而適時(shí)調(diào)整。

5 結(jié)語

第9篇：項(xiàng)目月度總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：本文通過對(duì)管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)，管理范圍與目標(biāo)及管理的評(píng)估方法的概括，進(jìn)而對(duì)綜合計(jì)劃管理工作開展情況及擴(kuò)展應(yīng)用建議進(jìn)行分析和闡述。

為夯實(shí)企業(yè)管理基礎(chǔ)，強(qiáng)化公司生產(chǎn)經(jīng)營過程的可控、在控和能控，持續(xù)提升公司管理成效，公司在以往經(jīng)營計(jì)劃管理的基礎(chǔ)上，于2007年全面推行綜合計(jì)劃管理。公司以夯實(shí)綜合計(jì)劃管理基礎(chǔ)為平臺(tái)，以績效管理為抓手，大力開展數(shù)據(jù)源管理，緊密結(jié)合專業(yè)管理，不斷深化精細(xì)化管理，深入推進(jìn)業(yè)務(wù)分析診斷，全面推行標(biāo)準(zhǔn)化管理，不斷強(qiáng)化過程管理，較好地完成了省控指標(biāo)及下達(dá)任務(wù)，提升了公司經(jīng)營管理水平。

1.管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)

1.1管理機(jī)構(gòu)

為進(jìn)一步加強(qiáng)綜合計(jì)劃管理工作，成立以企業(yè)負(fù)責(zé)人為主管領(lǐng)導(dǎo)，由各部門負(fù)責(zé)人為成員的綜合計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)小組及工作小組，并明確工作職責(zé)和歸口管理部門。

1.2職責(zé)

管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)全局的計(jì)劃管理工作，如配網(wǎng)改造及大修資金安排，年度月度計(jì)劃，計(jì)劃實(shí)施、調(diào)整，項(xiàng)目資金的調(diào)節(jié)。根據(jù)多年電力企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，本人認(rèn)為歸口管理部門發(fā)展基建部應(yīng)設(shè)立綜合計(jì)劃管理專職崗位，負(fù)責(zé)全局的綜合計(jì)劃日常管理工作；其他相關(guān)部門，如辦公室、生技、營銷、財(cái)務(wù)、人力資源等專業(yè)管理部門應(yīng)設(shè)立計(jì)劃管理兼職人員，負(fù)責(zé)綜合計(jì)劃專項(xiàng)管理工作。這是行之有效的分工方法。

2.管理范圍與目標(biāo)

2.1管理范圍

管理范圍涉及電網(wǎng)發(fā)展、營銷服務(wù)、電網(wǎng)運(yùn)行、資產(chǎn)經(jīng)營、人力資源、農(nóng)電管理、科技發(fā)展等七大類生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，覆蓋面廣，涉及部門較多。具體內(nèi)容包括完善制度、健全網(wǎng)絡(luò)、規(guī)范流程、數(shù)據(jù)采集與匯總、報(bào)表編制與報(bào)送、針對(duì)分析、查找短板、制定措施、貫徹落實(shí)、改進(jìn)提高、績效考核，及時(shí)反映和監(jiān)控公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，提升公司生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績。

2.2管理的目標(biāo)

2.2.1科學(xué)制定計(jì)劃，完成上級(jí)下達(dá)的生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)和任務(wù)；

2.2.2夯實(shí)基礎(chǔ)管理，建立健全綜合計(jì)劃常態(tài)管理機(jī)制，促進(jìn)綜合計(jì)劃管理長效發(fā)展；

2.2.3及時(shí)、準(zhǔn)確、科學(xué)地提供計(jì)劃完成情況信息，為公司生產(chǎn)經(jīng)營和戰(zhàn)略決策提供第一手信息，向相關(guān)方公布有關(guān)信息，為企業(yè)評(píng)價(jià)和績效考核提供數(shù)據(jù)；

2.2.4全面、客觀地開展專業(yè)分析，為公司發(fā)展提供決策依據(jù)；

2.2.5查找短板、落實(shí)整改、提升指標(biāo)管控成效，提高生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績，實(shí)現(xiàn)PDCA的持續(xù)改進(jìn)提高。

3.管理的評(píng)估方法

3.1評(píng)估方法

3.1.1根據(jù)績效考核辦法和細(xì)則，采用月度、季度考核和年度評(píng)價(jià)相結(jié)合的方法。

3.1.2以月度、季度考核為基礎(chǔ)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反饋給各單位，提出整改要求。年度評(píng)價(jià)主要是參考月度、季度考核結(jié)果，對(duì)年度工作進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，考核結(jié)果。

3.2評(píng)估內(nèi)容

3.2.1計(jì)劃制定及指標(biāo)預(yù)測的準(zhǔn)確性

3.2.2計(jì)劃的完成進(jìn)度

3.2.3數(shù)據(jù)報(bào)表的時(shí)效性、準(zhǔn)確性、完整性。

3.2.4分析報(bào)告編報(bào)是否及時(shí)、內(nèi)容是否有深度、是否結(jié)合兼顧全面又突出重點(diǎn)。

改進(jìn)提高是否有效。

3.3衡量標(biāo)準(zhǔn)

公司四級(jí)績效考核辦法與管理細(xì)則，以及季度綜合計(jì)劃。

4.綜合計(jì)劃管理工作開展情況

    在執(zhí)行綜合計(jì)劃的過程中，各專項(xiàng)計(jì)劃負(fù)責(zé)部門根據(jù)年初制定的各項(xiàng)目時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行。分月對(duì)綜合計(jì)劃的完成情況表進(jìn)行上報(bào)，分季度跟蹤和過程控制綜合計(jì)劃分析的方式，這是全局主要采取的綜合計(jì)劃，回顧總結(jié)主要指標(biāo)的完成情況，對(duì)問題要進(jìn)行及時(shí)的發(fā)現(xiàn)，提出對(duì)策，對(duì)努力的方向有所明確。

4.1以計(jì)劃任務(wù)書通知下達(dá)的項(xiàng)目，承辦部門應(yīng)及時(shí)開工，并按實(shí)施計(jì)劃控制工期。

4.2計(jì)劃歸口管理部門與相關(guān)職能部門在項(xiàng)目執(zhí)行過程中組織有關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤檢查。

4.3專項(xiàng)計(jì)劃管理。專項(xiàng)計(jì)劃是綜合計(jì)劃的基礎(chǔ)，又服從、服務(wù)于綜合計(jì)劃。因此，綜合計(jì)劃管理一定涉及到專項(xiàng)計(jì)劃的管理，二者相輔相成，企業(yè)各相關(guān)專業(yè)部門是專業(yè)計(jì)劃的管理部門，負(fù)責(zé)提出下一年度專項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)安排建議，編制各專項(xiàng)計(jì)劃建議報(bào)告；負(fù)責(zé)各專項(xiàng)計(jì)劃的實(shí)施。綜合計(jì)劃起綜合平衡作用，統(tǒng)一下達(dá)，歸口管理。

5.計(jì)劃調(diào)整

計(jì)劃承辦部門對(duì)由于不可預(yù)見的因素造成計(jì)劃不能實(shí)施或按期完成，可以申請(qǐng)計(jì)劃調(diào)整，但必須以書面形式明確說明調(diào)整原因，由綜合計(jì)劃歸口管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，經(jīng)本單位初審后，向上級(jí)單位上報(bào)計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)。以下行為為項(xiàng)目變更：

5.1取消已正式立項(xiàng)的項(xiàng)目；

5.2終止已開工的項(xiàng)目；

5.3已正式立項(xiàng)或已開工的項(xiàng)目技術(shù)方案或施工組織方案有重大變更，且引起項(xiàng)目相關(guān)設(shè)施或設(shè)備的性能發(fā)生變化，或引起項(xiàng)目的工期發(fā)生變化；

5.4因各種原因使項(xiàng)目不能在計(jì)劃年度內(nèi)完成；

5.5月度計(jì)劃的調(diào)整時(shí)間為月末，計(jì)劃歸口管理部門根據(jù)各計(jì)劃承辦部門報(bào)送的調(diào)整計(jì)劃，報(bào)生產(chǎn)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

計(jì)劃調(diào)整方式分取消、部分取消、延期 3 種，范圍如下：

5.6在經(jīng)過充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，認(rèn)為項(xiàng)目沒必要實(shí)施的，可申請(qǐng)取消；

5.7因政策調(diào)整或材料采購不到位等原因，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不能完成的項(xiàng)目，可申請(qǐng)延期。調(diào)整的最終結(jié)果是優(yōu)化平衡綜合計(jì)劃的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。供電企業(yè)綜合計(jì)劃一般分為4 大類指標(biāo)，分別為電網(wǎng)發(fā)展指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)、供電服務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)。下面分為 28 類小指標(biāo)。綜合計(jì)劃各專項(xiàng)指標(biāo)全面反映了基建、生產(chǎn)、營銷、企業(yè)效益的各項(xiàng)重要指標(biāo)，指標(biāo)體系合理，體現(xiàn)了供電企業(yè)的專業(yè)化管理，實(shí)現(xiàn)了綜合管理范圍全覆蓋。電網(wǎng)發(fā)展指標(biāo)直接影響供電服務(wù)指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)和經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)，反過來，供電服務(wù)指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)和經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)也可以制約和影響電網(wǎng)發(fā)展指標(biāo)。指標(biāo)相輔相成，是企業(yè)整體管理水平的全面反映。根據(jù)各指標(biāo)之間的聯(lián)系，確定支點(diǎn)，一動(dòng)俱動(dòng)，以點(diǎn)帶面，從而實(shí)現(xiàn)指標(biāo)的優(yōu)化平衡。

6.推廣應(yīng)用建議

6.1緊密結(jié)合專業(yè)管理

將數(shù)據(jù)的管理和控制延伸到基層單位，在明確各基層單位職責(zé)的基礎(chǔ)上，要求各職能部門與基層單位緊密結(jié)合專業(yè)管理和現(xiàn)場生產(chǎn)，通過月度分析和季度分析，明確每月管控目標(biāo)，切實(shí)制定管控措施，認(rèn)真落實(shí)整改，促進(jìn)管控成效的持續(xù)提升。

6.2加強(qiáng)精細(xì)化管理

隨著管理的深入，綜合計(jì)劃質(zhì)量管理的精細(xì)化程度不斷加強(qiáng)。以精細(xì)化管理為主要方法，不斷健全組織與制度，穩(wěn)步提高指標(biāo)預(yù)測的準(zhǔn)確率，指標(biāo)報(bào)送正確率和及時(shí)性，持續(xù)提升分析的準(zhǔn)確性以及對(duì)策的針對(duì)性，努力提高計(jì)劃管理和控制成效。