投資項目計劃書精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的投資項目計劃書主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：投資項目計劃書范文

現(xiàn)代年輕人獲取信息的首選方式就是互聯(lián)網(wǎng)，互聯(lián)網(wǎng)以其便捷、快速的特點深受年輕人的青睞。而中國人的結(jié)婚年齡基本分部在20歲～30歲之間，剛好與中國網(wǎng)民的年齡段相同，因此，上網(wǎng)查找結(jié)婚信息已經(jīng)成為中國準(zhǔn)新人們的首選!對于沒有經(jīng)驗的新人，會先上網(wǎng)獲得一定的信息后再進(jìn)行有目標(biāo)性地選擇。我們在為不同客戶提供針對性的專業(yè)服務(wù)的同時，也為各類別客戶提供了高效交流的渠道。因此，我們的服務(wù)除了專業(yè)化、針對性外，還具有很強(qiáng)的綜合性和全面性，并且堅持不斷完善。

產(chǎn)品形象：

以悉心呵護(hù)愛情，成就美滿婚姻為已任，打造一個純凈、專業(yè)、人性化的婚戀擇偶機(jī)構(gòu)和服務(wù)平臺。

目標(biāo)客戶定位

年滿18周歲以上的高學(xué)歷高品位高收入單身男女營建一個真實、純凈、人性化的交友平臺

發(fā)展目標(biāo)及規(guī)劃

以精心呵護(hù)愛情，成就美滿婚姻為已任，打造一個純凈、專業(yè)、人性化的婚戀擇偶機(jī)構(gòu)和服務(wù)平臺。

優(yōu)勢及劣勢

優(yōu)勢： 產(chǎn)品優(yōu)勢

緣圈交網(wǎng)站不同于目前中國的幾大交友網(wǎng)站(世紀(jì)佳緣、百合、嫁我)，其站點整體設(shè)計風(fēng)格、模塊、功能都不是類似站點間的相互模仿和借用，而是圍繞用戶的交友互動體驗進(jìn)行全新的設(shè)計及打造。站點模塊緊緊圍繞用戶匹配、溝通、活動、約會、戀愛等貫穿其中并提供系服務(wù)，大大增強(qiáng)了部分網(wǎng)站會員因找到伴侶而流失的現(xiàn)象。

技術(shù)優(yōu)勢：

緣圈交友網(wǎng)采用面向?qū)ο蠹僯ava技術(shù)開發(fā)，其特點是便于集群和擴(kuò)展，安全性高，伸縮性強(qiáng)，藕合度低，在相同硬件比的基礎(chǔ)上能夠發(fā)揮更高的效率。

人員優(yōu)勢：

多年互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)經(jīng)驗，熟悉海外及國內(nèi)幾大交友網(wǎng)站核心技術(shù)、經(jīng)營策略及發(fā)展方向。

劣勢： 網(wǎng)站出現(xiàn)時間較晚，會員基數(shù)和網(wǎng)站知名度有等進(jìn)一步提高。

盈利機(jī)會

線上：

■ 個人特色風(fēng)格主頁(可定制)

■ 個人照片相框(可定制)

■ 站內(nèi)短信信紙(可定制)

■ 虛擬人物形象秀(可定制)

■ 虛擬人物聊天(可定制)

■ 站點禮物(可定制)

■ 站點廣告

線下：

■ 交友活動

■ 商務(wù)合作

■ 手機(jī)短信、電話、ivr祝福

市場競爭

目前中國的幾大交友網(wǎng)站：百合網(wǎng)、世紀(jì)佳緣交友網(wǎng)和嫁我網(wǎng)。其主要競爭是用戶、品牌、產(chǎn)品體驗的競爭。

投資計劃

初步計劃分為三期：

第一期：籌備及產(chǎn)品進(jìn)一步完善階段

第二期：廣告宣傳及活動策劃推廣期

第三期：樹立品牌、占領(lǐng)市場份額

第2篇：投資項目計劃書范文

1、商業(yè)計劃書國家收費標(biāo)準(zhǔn)

目前關(guān)于商業(yè)計劃書國家并無明確的收費標(biāo)準(zhǔn)。

2、中研普華編制商業(yè)計劃書的時間及費用

(1)編制時間：中研普華編制商業(yè)計劃書的時間通常為10天左右，具體根據(jù)項目情況而定。

(2)編制費用：詳見下表。

商業(yè)計劃書中研普華定價一覽表(僅供參考，歡迎來電洽談)

注：上表所述價格僅供參考，根據(jù)具體項目確定最終報價。定價主要影響因素有：

(1)融資金額、項目類別、行業(yè)特點、商業(yè)運(yùn)作模式及數(shù)據(jù)材料等;

(2)項目方資料完整程度;

(3)報告完成時間需求，如時間緊迫，價格相應(yīng)上升;

(4)文檔格式，word版或ppt版，中文版或雙語版等;

(5)報告完整程度，如只需要報告簡版，價格相應(yīng)降低。

3、商業(yè)計劃書的定義

商業(yè)計劃書，英文名稱為Business Plan，商業(yè)計劃書是一份全方位的項目計劃，其主要意圖是遞交給投資商，以便于他們能對企業(yè)或項目做出評判，從而使企業(yè)獲得融資。商業(yè)計劃書有相對固定的格式，它幾乎包括反映投資商所有感興趣的內(nèi)容，從企業(yè)成長經(jīng)歷、產(chǎn)品服務(wù)、市場營銷、管理團(tuán)隊、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織人事、財務(wù)、運(yùn)營到融資方案。只有內(nèi)容詳實、數(shù)據(jù)豐富、體系完整、裝訂精致的商業(yè)計劃書才能吸引投資商，讓他們看懂您的項目商業(yè)運(yùn)作計劃，才能使您的融資需求成為現(xiàn)實，商業(yè)計劃書的質(zhì)量對您的項目融資至關(guān)重要。

編寫商業(yè)計劃書的直接目的是為了尋找戰(zhàn)略合作伙伴或者風(fēng)險投資資金，其篇幅既不能過于繁瑣，也不能過于簡單。一般而言，項目規(guī)模越龐大，商業(yè)計劃書的篇幅也就越長;如果企業(yè)的業(yè)務(wù)單一，則可簡潔一些。一份好的商業(yè)計劃書的特點是：關(guān)注產(chǎn)品、敢于競爭、充分市場調(diào)研，有力資料說明、表明行動的方針、展示優(yōu)秀團(tuán)隊、良好的財務(wù)預(yù)計、出色的計劃概要等幾點。

一個好的商業(yè)計劃書是獲得貸款和投資的關(guān)鍵。如何吸引投資者、特別是風(fēng)險投資家參與創(chuàng)業(yè)者的投資項目，這時一份高品質(zhì)且內(nèi)容豐富的商業(yè)計劃書，將會使投資者更快、更好地了解投資項目，將會使投資者對項目有信心，有熱情，動員促成投資者參與該項目，最終達(dá)到為項目籌集資金的作用。商業(yè)計劃書是爭取風(fēng)險投資的敲門磚。投資者每天會接收到很多商業(yè)計劃書，商業(yè)計劃書的質(zhì)量和專業(yè)性就成為了企業(yè)需求投資的關(guān)鍵點。企業(yè)家在爭取獲得風(fēng)險投資之初，首先應(yīng)該將商業(yè)計劃書的制作列為頭等大事。

第3篇：投資項目計劃書范文

(一)摘要。計劃摘要濃縮了商業(yè)計劃書的精華。包括：1、本商業(yè)項目的簡單描述；2、機(jī)會概述 ；3、目標(biāo)市場的描述和預(yù)測；4、競爭優(yōu)勢；5、經(jīng)濟(jì)狀況和盈利能力預(yù)測；6、團(tuán)隊概述 ；7、提供的利益。(最后編寫)。

(二)公司或項目介紹。1、公司或項目背景與歷史。2、詳細(xì)的市場描述，主要的競爭對手，市場驅(qū)動力。3、公司概述應(yīng)包括詳細(xì)的產(chǎn)品、服務(wù)描述以及它如何滿足一個關(guān)鍵的顧客需求。4、進(jìn)入策略和市場開發(fā)策略。

(三)產(chǎn)品與服務(wù)。解釋產(chǎn)品是怎樣進(jìn)入市場，或者說采取了什么樣的服務(wù)手段。產(chǎn)品或服務(wù)能在市場上火起來都需要哪些條件或需求?有哪些附加價值?

(四)市場調(diào)查和分析主要包括：1、行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀。2、顧客。3、市場容量和趨勢。4、競爭和各自的競爭優(yōu)勢。5、估計的市場份額和銷售額。6、市場發(fā)展的走勢(對于市場而言，這一點相當(dāng)困難，但一定要力爭貼近真實)。

(五)公司競爭戰(zhàn)略。闡釋公司如何進(jìn)行競爭，近期及中長期發(fā)展目標(biāo)。它包括三個問題：1、營銷計劃(定價和分銷，廣告和提升)；2、規(guī)劃和開發(fā)計劃(開發(fā)狀態(tài)和目標(biāo)，困難和風(fēng)險)； 3、制造和操作計劃(操作周期，設(shè)備和改進(jìn))。

(六)總體進(jìn)度安排 包括以下領(lǐng)域的重要事件：1、收入；2、收支平衡點和正現(xiàn)金流 ；3、市場份額； 4、產(chǎn)品開展介紹 ；5、主要合作伙伴 ；6、融資。

(七)風(fēng)險及對策。 1、主要風(fēng)險包括以下方面：有限的操作經(jīng)驗，有限的技術(shù)力量，員工熟悉程度，資源數(shù)量，有限的管理經(jīng)驗，市場的某些不確定因素，生產(chǎn)上的某些不確定因素，來自競爭對手的威脅，防止假冒偽劣商品問題，對關(guān)鍵管理方式的獨立性問題，等等。2、說明你將如何應(yīng)付風(fēng)險和問題(緊急計劃)。

(八)管理團(tuán)體。 1、介紹公司的管理團(tuán)體。2、注意管理分工和互補(bǔ)。 3、介紹領(lǐng)導(dǎo)層成員，商業(yè)顧問以及主要的投資人和持股情況 。4、組織結(jié)構(gòu)。 5、薪酬體系。

(九)企業(yè)經(jīng)營狀況分析。 介紹公司的財務(wù)計劃，討論關(guān)鍵的財務(wù)表現(xiàn)驅(qū)動因素。1、毛利和凈利。 2、盈利能力和持久性。3、固定的、可變的和半可變的成本 。4、達(dá)到收支平衡所需的月數(shù)。 5、達(dá)到正現(xiàn)金流所需的月數(shù)。

(十)財務(wù)預(yù)測。 1、包括收入報告，平衡報表，前兩年為季度報表，前五為年度報表。 2、同一時期的估價現(xiàn)金流分析 。3、突出成本控制系統(tǒng)。

(十一)假定公司能夠提供的利益。這是“賣點”，主要包括 1、總體的資金需求； 2、在這一輪融資中需要的是哪一級；3、如何使用這些資金； 4、投資人可以得到的回報； 5、可能的投資人退出策略。

編寫商業(yè)計劃書的步驟。 商業(yè)計劃書的最終目的是為了獲得投資，因此，商業(yè)計劃的設(shè)計應(yīng)當(dāng)從投資者的角度分階段來考慮。完成商業(yè)計劃書的具體步驟，大致可以從以下幾個階段來循序漸進(jìn)地進(jìn)行。

第一階段的計劃書中要包括一些計劃和想法，公司是一個什么樣的公司，提供哪些產(chǎn)品和服務(wù)，也就是說這些公司是做什么的，通過哪些產(chǎn)品和服務(wù)來實現(xiàn)這些目標(biāo)；

第二階段，要了解市場是什么樣的，客戶是誰，要保證產(chǎn)品或服務(wù)具有很強(qiáng)的吸引力和競爭力；

第三階段的計劃書包括了一些比較具體細(xì)致的內(nèi)容，比如：如何來運(yùn)營這家公司，五年的財務(wù)計劃是什么，會遇到哪些風(fēng)險，需要多少資金，在什么時候需要這些資金等；

第四階段，文檔制作。

1.市場、目標(biāo)和戰(zhàn)略。這是團(tuán)隊的商業(yè)計劃的第一個主要部分。它應(yīng)當(dāng)建立在所進(jìn)行的客戶調(diào)查和競爭者調(diào)查的基礎(chǔ)上，量化市場機(jī)會，如何把握機(jī)會、細(xì)化爭取目標(biāo)收入的戰(zhàn)略。附上一些市場預(yù)測、客戶證明、調(diào)查數(shù)據(jù)、從各種出版物上剪下來的的材料、產(chǎn)品描述或者市場營銷材料。

2.實施。哪些是達(dá)到目標(biāo)最關(guān)鍵的成功因素?如何在商業(yè)計劃中反映出這些優(yōu)勢，并且在所有建立這家公司的重要方面體現(xiàn)這些優(yōu)勢?在這個過程中關(guān)鍵的風(fēng)險是什么?如何在長時間里大量生產(chǎn)?簡而言之，詳細(xì)描述這家公司從今天到兩年后、五年后以及將來的運(yùn)作方式。仔細(xì)進(jìn)行財務(wù)估算，以透徹把握這家公司如何從收入、銷售量、客戶以及其他推動因素上取得長足發(fā)展。在這個過程中，全面把握公司的經(jīng)營狀況。

3.管理團(tuán)隊。說明團(tuán)隊成員所需的能力，并說明公司發(fā)展過程中所需的主要人員的分工情況，團(tuán)隊中每個成員在公司中所擁有的資產(chǎn)。如何需要外來資金，說明團(tuán)隊將出讓多少所有權(quán)以換取資金。

4.財務(wù)分析信息。對公司的完整財務(wù)分析，包括對公司的價值評估。必須保證所有的可能性都考慮到了。財務(wù)分析量化本公司的收入目標(biāo)和公司戰(zhàn)略。要求詳細(xì)而精確地考慮現(xiàn)實公司所需的資金。

5.商業(yè)計劃。完整的商業(yè)計劃包括上述主要部分：市場和戰(zhàn)略、實施、管理團(tuán)隊以及財務(wù)分析，還應(yīng)包括其他對本計劃面向的對象有用的信息和展示：創(chuàng)業(yè)者、潛在的投資人、顧問、潛在的客戶和伙伴、雇員等。在寫作商業(yè)計劃書的全過程中，應(yīng)站在風(fēng)險投資者的角度評估自己的商業(yè)計劃。

第五階段，商業(yè)計劃答辯。準(zhǔn)備15分鐘的答辯以推銷商業(yè)機(jī)會。陳詞應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)公司的關(guān)鍵因素，用簡潔的市場分析和可靠的數(shù)據(jù)來給投資家留下深刻的印象。準(zhǔn)備應(yīng)付聽眾對計劃的顯著特性提問。

編寫商業(yè)計劃書的注意事項

(一)風(fēng)險投資者關(guān)注的要點就是寫作的要點。在審閱商業(yè)計劃書時，風(fēng)險投資者在尋求什么呢?對于尋求融資者，應(yīng)該明白風(fēng)險投資商眼中的商業(yè)計劃書是什么，只有這樣，編寫時才能有的放矢。一般地說，他們關(guān)注的要點主要有六個方面：一是技術(shù)和商品，該公司所用技術(shù)的創(chuàng)造性與獨特性、產(chǎn)品或服務(wù)是否可產(chǎn)生高利潤以及未開發(fā)的潛能；二是市場，即市場的容量，產(chǎn)品間的相對競爭力和潛在成長力；三是該公司的管理團(tuán)隊是否勝任；四是公司財務(wù)增長預(yù)測。風(fēng)險投資者對預(yù)測結(jié)果是不會輕易相信的，為考核企業(yè)家是否理解預(yù)測過程、方法及假定前提，風(fēng)險投資者會提出多種質(zhì)疑。商業(yè)計劃書中財務(wù)預(yù)測至少要包括投資費用、產(chǎn)品成本、銷售收入、損益、現(xiàn)金流量和資產(chǎn)負(fù)責(zé)等預(yù)測表。預(yù)測結(jié)果不必讓人們大喜過望，但也必須打動風(fēng)險投資者的心；五是退出計劃，在計劃中，必須明確指出他們的退身之路，如公司股票上市，股權(quán)轉(zhuǎn)讓、回購、利潤分紅等；六是出色的計劃摘要，它必須能讓讀者有興趣并渴望得到更多的信息。

(二)編寫商業(yè)計劃必須達(dá)到的要求：1、力求表述清楚簡潔。2、在寫作商業(yè)計劃書以前，進(jìn)行充分的市場調(diào)研，力求用事實說話。3、解釋潛在顧客為什么會掏錢買你的產(chǎn)品或服務(wù)。4、站在顧客的角度考慮問題，提出引導(dǎo)顧客進(jìn)入營銷體系的策略。5、形成一個相對比較成熟的投資退出策略。6、充分說明為什么你和你的團(tuán)隊最合適作這件事。

第4篇：投資項目計劃書范文

在國際金融危機(jī)和我國金融緊縮政策的影響下，我國中小型科技企業(yè)的融資難問題日益顯著。這不僅跟我國信貸政策調(diào)整有關(guān)，也與當(dāng)下中小型科技企業(yè)掌握金融信貸信息不健全有著重要關(guān)系。本文在對造成我國中小型科技企業(yè)融資信息不對稱的原因進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，從企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府角度分別提出緩解信息不對稱情況的建議，以期為解決現(xiàn)實問題提供參考。

【關(guān)鍵詞】

中小企業(yè)；科技型；信息不對稱；建議

0 引言

隨著國民經(jīng)濟(jì)競爭壓力的不斷加大，中小型科技企業(yè)不論對于發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，都是重要的經(jīng)濟(jì)增長點和技術(shù)創(chuàng)新點，還在帶動其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)方面發(fā)揮著不容忽視的作用，為保證就業(yè)、維護(hù)社會問題貢獻(xiàn)著自己的力量。從當(dāng)下社會競爭環(huán)境來看，人才、技術(shù)、資金等因素是決定中小型科技企業(yè)成功與否的關(guān)鍵點，當(dāng)人才和技術(shù)能夠幫助中小型企業(yè)實現(xiàn)研發(fā)目的的時候，資金到位與否則成為影響企業(yè)發(fā)展速度的重要內(nèi)容。因此，對于內(nèi)源融資匱乏、資產(chǎn)規(guī)模小、財務(wù)信息不透明的中小型科技企業(yè)而言，外源融資成為企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。

但由于我國的銀行等各類金融機(jī)構(gòu)與中小型科技企業(yè)存在著較大的信息不對稱，大大影響了中小型科技企業(yè)的外源融資，降低甚至阻礙的了企業(yè)的發(fā)展。對于中小型科技企業(yè)融資信息不對稱引發(fā)的原因，有以下分析。

1 我國中小型科技企業(yè)融資信息不對稱問題

從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，信息不對稱指的是市場參與者掌握著另一些市場參與者所不擁有的信息，而信息擁有者以另外一些信息擁有者所得不到的信息為優(yōu)勢，為自己謀求最大利益，并對此作出相應(yīng)的商業(yè)活動和制度安排。信息不對稱的現(xiàn)象分兩種，一是在獲取信息的渠道上存在不對稱，二是在信息內(nèi)容上存在不對稱。目前，我國中小科技型企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間有著嚴(yán)重的信息不對稱現(xiàn)象，想要解決這一問題就需要對當(dāng)前信息不對稱的現(xiàn)象及原因有充分了解。

1.1中小科技企業(yè)創(chuàng)業(yè)者經(jīng)營能力的信息不對稱

企業(yè)經(jīng)營者的素質(zhì)和能力是一個投資項目成功與否的關(guān)鍵，由于企業(yè)經(jīng)營者能力信息不對稱主要表現(xiàn)在以下幾個方面。一是信用等級。我國中小型科技企業(yè)由于成立的時間較短，企業(yè)規(guī)模小，與銀行及其他金融機(jī)構(gòu)缺乏聯(lián)系等問題，往往在金融機(jī)構(gòu)中缺乏信用記錄，在申請外援資金時難以提供出令人信服的信用信息，從而導(dǎo)致了各類金融機(jī)構(gòu)及投資者對企業(yè)信用等級不掌握的情況。二是財務(wù)狀況。由于我國的中小型科技企業(yè)在財務(wù)制度方面存在不健全的問題，多數(shù)企業(yè)的財務(wù)報表難以通過金融機(jī)構(gòu)的審計，有的甚至提供虛假會計信息，導(dǎo)致信息透明度逐漸降低。這種現(xiàn)象大大降低了金融機(jī)構(gòu)對中小型科技企業(yè)的信任度，損害了金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的信貸信心。另外，中小型科技企業(yè)雖然具有一定的創(chuàng)新技術(shù)能力，但是其管理團(tuán)隊及管理人員在缺乏信息獲取方面的意識，比其他行業(yè)的中小企業(yè)信息不對稱現(xiàn)象更為嚴(yán)重。

1.2項目投資與實際成本收益不對稱

由于中小型科技企業(yè)的投資項目大多數(shù)有著新穎的高科技背景，假如金融機(jī)構(gòu)對相關(guān)產(chǎn)業(yè)不了解，缺乏相應(yīng)的專業(yè)知識，那么在進(jìn)行投資項目時就會面臨信息技術(shù)壁壘，導(dǎo)致信息不對稱。同時，即使在信息對稱的情況下也需要金融機(jī)構(gòu)有較高的專業(yè)水平才能做出理性判斷，因為，有些中小型科技企業(yè)為了順利獲得投資，對項目計劃書和說明書中對項目風(fēng)險作出有意回避，甚至提供了虛假信息，阻礙了融資的順利進(jìn)行。

其次，在項目預(yù)計收集上金融機(jī)構(gòu)與中小型科技企業(yè)也有信息不對稱現(xiàn)象。由于中小型科技企業(yè)的技術(shù)性較高，導(dǎo)致其對項目的可預(yù)見性較差，對于未來的盈利水平難于作出有效判斷，使銀行等金融投資機(jī)構(gòu)難以獲得準(zhǔn)確的成本收益信息。最后，不論是中小型科技企業(yè)本身還是其投資項目都存在市場前景難以掌控的問題，而金融機(jī)構(gòu)不能對其進(jìn)行一一調(diào)查，從而將中小型科技企業(yè)置于信息被動中。

1.3企業(yè)融資后的選擇行為不對稱

由于目前我國金融機(jī)構(gòu)對于項目的監(jiān)管還沒有形成健全的體系，所以，對投資后的資金運(yùn)用情況還存在著信息不對稱的問題。有的中小型科技企業(yè)在獲得貸款后為了實現(xiàn)超額利潤，自主改變了對資金的運(yùn)用方向，向更高風(fēng)險的項目進(jìn)行投資，這樣就加大了投資的危險系數(shù)。另外，在資金回收情況中，由于許多中小型科技企業(yè)存在較大不穩(wěn)定性，使得金融機(jī)構(gòu)的資本回收難以得到保障。這種選擇行為的不對稱導(dǎo)致許多金融機(jī)構(gòu)實行謹(jǐn)慎貸款，甚至不貸款的現(xiàn)象，不僅不利于正當(dāng)中小型科技企業(yè)的發(fā)展步伐，還影響了資金的有效配置，甚至造成資源浪費和投資不平衡。

2 緩解中小型科技企業(yè)融資困難的建議

2.1提升中小型科技企業(yè)的自身競爭力

想要解決企業(yè)自身的外援融資困難問題就需要從提升企業(yè)整體素質(zhì)和管理水平的角度出發(fā)，用實力證明一切。首先要建立健全的財務(wù)機(jī)制，以透明、真實的財務(wù)報表獲得金融機(jī)構(gòu)的青睞和信心，建立明晰的產(chǎn)權(quán)制度，使企業(yè)的盈利能力得到不斷提升，只有這樣才能夠在金融機(jī)構(gòu)那里建立起良好的信譽(yù)形象。其次，就要加強(qiáng)中小型科技企業(yè)的信息溝通意識和能力，使金融機(jī)構(gòu)逐漸建立起對科技型企業(yè)的技術(shù)認(rèn)可和前景認(rèn)可，減少此類信息上的不對稱現(xiàn)象。同時，中小型科技企業(yè)之間還可以以建立聯(lián)盟的形式紅的成本交易優(yōu)勢和外部經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，不僅有利于企業(yè)之間的集約化發(fā)展，還能夠在聯(lián)盟之間起到相互監(jiān)督的作用，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的認(rèn)可度。

2.2增加金融機(jī)構(gòu)的信息積累，優(yōu)化服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該從當(dāng)?shù)貒窠?jīng)濟(jì)大局出發(fā)，認(rèn)識到中小型科技企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到的重要作用。應(yīng)該針對這類企業(yè)的特點建立起與企業(yè)之間的良好溝通渠道，從而能夠提升金融機(jī)構(gòu)獲取企業(yè)信息的主動性和真實性，能夠及時了解其財務(wù)信息，從而做出有效理性判斷。同時，還應(yīng)該在信用評定辦法上進(jìn)行創(chuàng)新設(shè)計，制定出鼓勵中小型科技企業(yè)的信貸評定辦法，探索更加有效的擔(dān)保機(jī)制，進(jìn)一步提升金融機(jī)構(gòu)資源在科技企業(yè)方面的運(yùn)用效率。

3 健全政府機(jī)構(gòu)的信用監(jiān)督機(jī)制

地方政府應(yīng)該對中小型科技企業(yè)存在的融資困難予以重視，主動搭建起良好的政、銀、企合作平臺，形成適合本地發(fā)展的信用評級制度，只有這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)區(qū)域范圍內(nèi)的資金信息有效利用。另外，工商、稅務(wù)等部門應(yīng)該加強(qiáng)對擔(dān)保機(jī)制的完善，使擔(dān)保機(jī)制更加透明公開。只有從這個角度出發(fā)，才能夠從制度上逐漸解決中小型科技企業(yè)融資困難的問題，使企業(yè)為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮更大的作用。

【參考文獻(xiàn)】

第5篇：投資項目計劃書范文

關(guān)鍵詞 風(fēng)險投資 項目 階段風(fēng)險 風(fēng)險管理

公共養(yǎng)老金、私人資本以及保險公司的資金是風(fēng)險投資的資本來源，由于風(fēng)險投資的回報非常豐厚，所以近幾年來風(fēng)險投資的規(guī)模擴(kuò)展得非常大，由此可以看出，風(fēng)險投資的勢頭已經(jīng)勢不可擋。但是高收益的背后必然存在著高風(fēng)險，如何避免風(fēng)險的發(fā)生，同時獲得最高的回報，是所有投資家面臨的難題。

一、風(fēng)險投資的含義及特征

（1）風(fēng)險投資的含義。風(fēng)險投資具有兩種含義：一種是廣義的，一種是狹義的，廣義上的是指一種風(fēng)險較高，但是收益也比較高的投資；狹義上的是指針對高新技術(shù)以及創(chuàng)新服務(wù)而做的一種投資。一般情況下，理論研究的風(fēng)險投資都是指狹義的風(fēng)險投資，本文中探討的風(fēng)險投資也是狹義上的。

（2）風(fēng)險投資的特征。1）風(fēng)險投資是一種中長期的權(quán)益投資。風(fēng)險投資的周期一般都比較長，在3年到10年之間，也正是由于投資的周期比較長，在這期間內(nèi)的收益不確定性也比較高，這就直接影響了風(fēng)險投資的流動性。2）風(fēng)險投資的投資客體以具有潛在高成長性的高科技中小企業(yè)為主。中小企業(yè)規(guī)模都比較小，產(chǎn)品的創(chuàng)意性比較強(qiáng)，不過大多數(shù)產(chǎn)品都還處在雛形階段，沒有經(jīng)過市場對其的檢驗，未來是否會得到消費者的認(rèn)可，還存在一定的不確定性。而且從另一方面來看，做風(fēng)險投資是為了最終獲得超額的回報，這些還沒有得到市場的檢驗和消費者認(rèn)可的產(chǎn)品，未來一旦得到了市場和消費者的認(rèn)可，所投資的資產(chǎn)還有價值就會千百倍的增值。3）風(fēng)險投資是一種無擔(dān)保、高風(fēng)險的投資。一般情況下，剛剛起步的中小型企業(yè)才會需要風(fēng)險投資來進(jìn)行支持，這些企業(yè)由于剛剛起步，沒有足夠的固定資產(chǎn)來作為抵押和擔(dān)保，而且一些尚未得到正式開發(fā)或者應(yīng)用的技術(shù)和產(chǎn)品，存在著未來是否會得到市場和消費者認(rèn)可的不確定性，所以進(jìn)行投資的風(fēng)險也比較高。

二、風(fēng)險投資項目階段性風(fēng)險分析

（1）種子期。在種子期階段，可能會由于產(chǎn)品或者技術(shù)的不成熟而使得風(fēng)險投資存在產(chǎn)品風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險，也就是產(chǎn)品或者技術(shù)可能成熟的可能性。在這個階段的風(fēng)險非常大，隨時要承受著一旦產(chǎn)品或技術(shù)不成熟而面臨的零的回報率。

（2）創(chuàng)業(yè)期。在創(chuàng)業(yè)期的產(chǎn)品和技術(shù)已經(jīng)接近成熟，同時也得到了市場和消費的認(rèn)可，但是這個時期的產(chǎn)品和技術(shù)并沒有完全的得到市場和消費者的認(rèn)可，所以仍然存在著市場風(fēng)險，這些風(fēng)險包括產(chǎn)品和技術(shù)的吸引力、市場對產(chǎn)品或者技術(shù)的認(rèn)可度以及產(chǎn)品和技術(shù)的市場競爭力等等。

（3）成長期。這一階段的產(chǎn)品和技術(shù)基本已經(jīng)得到了市場和消費者的認(rèn)可，企業(yè)的模式也已經(jīng)得到了擴(kuò)張。這一階段的主要風(fēng)險是經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險還有創(chuàng)業(yè)者的道德風(fēng)險。企業(yè)規(guī)模以及市場占有率越來越大，資金的需求量也得到了大幅度的提高，這時候風(fēng)險企業(yè)一定要向外籌措資金，這樣一來就必然會加劇財務(wù)風(fēng)險。而且創(chuàng)業(yè)者的道德風(fēng)險也需要著重注意，逆向選擇以及敬業(yè)精神都嚴(yán)重影響著企業(yè)未來的發(fā)展以及項目的報酬率。

（4）成熟期。在成熟期企業(yè)所面臨的投資風(fēng)險是推出風(fēng)險，退出的難易程度、退出的渠道還有退出的實際都是需要面臨的難題。不同的退出渠道與時機(jī)，都會影響風(fēng)險投資者的投資回報。

三、風(fēng)險投資管理的策略

（1）認(rèn)真分析項目計劃書的可行性。一份確實可行的計劃書，可以對風(fēng)險投資者產(chǎn)生足夠的誘惑力。在進(jìn)行投資之前，風(fēng)險投資者要計劃書中，有沒有完整的說明企業(yè)的經(jīng)營狀況，未來的發(fā)展規(guī)劃還有發(fā)展前景，另外，對這個企業(yè)的核心技術(shù)也要多家研究。一般情況下所投資的技術(shù)或者是項目，都還處在試驗階段，并沒有付諸實踐，所以對于該項技術(shù)是否具有一定的超前意識，是否能夠?qū)崿F(xiàn)，需要克服多少困難才能將其變成實用的技術(shù)，同時還要評估所投資的新產(chǎn)品是否需要依靠其他家的技術(shù)，這個產(chǎn)品有沒有自己獨特的核心技術(shù)，這些因素都需要進(jìn)行考慮。

（2）考慮創(chuàng)業(yè)家的素質(zhì)。無論是風(fēng)險投資家還是創(chuàng)業(yè)家，他們之間其實是合伙人的關(guān)系。企業(yè)能否經(jīng)營的穩(wěn)妥這些都直接與創(chuàng)業(yè)家的素質(zhì)相聯(lián)系。風(fēng)險投資者在投資時，要從多個角度來考察創(chuàng)業(yè)者在其工作的領(lǐng)域中有沒有獨特敏銳的觀察力，產(chǎn)品的市場是否非常熟悉，懂不懂如何開拓新市場還有是否具備利用發(fā)展資金的能力，有沒有將自己的技術(shù)變成實用技術(shù)的能力等等。當(dāng)然了，這種對創(chuàng)業(yè)家的考量并不是絕對的，很大程度上與創(chuàng)業(yè)者的自身素質(zhì)息息相關(guān)。對于風(fēng)險投資者來說，選對了創(chuàng)業(yè)者，也就等于成功了一半。一個成功優(yōu)秀的創(chuàng)業(yè)家，不一定要具備高深的技術(shù)知識，但是必須要具備創(chuàng)新意識以及愿望，不墨守成規(guī)，也不人云亦云；有較強(qiáng)的觀察力和洞悉力，善于發(fā)現(xiàn)機(jī)會并利用機(jī)會，有較強(qiáng)的責(zé)任心和事業(yè)心，敢于奮斗，敢于崛起。

（3）走合作研究之路。走合作研究之路，指的是企業(yè)之間或者是科研單位之間，綜合自身優(yōu)勢，聯(lián)合進(jìn)行開發(fā)研究，進(jìn)而共同生產(chǎn)銷售。這是一種提高開發(fā)效率、減少風(fēng)險的有效途徑，最顯著的特點就是合作雙方會共同承擔(dān)風(fēng)險，也會共同分享成果。合作研究的方法可以有很多種，西方國家在獨立開發(fā)的同時，同時加強(qiáng)了國與國之間的合作，對于一些開發(fā)困難，但是對各國都有利的高科項目都會聯(lián)合進(jìn)行開發(fā)，各國來提供經(jīng)費。在我國，有很多高新產(chǎn)品，多是經(jīng)過聯(lián)合開發(fā)而得到的程度。

（4）做一套完善的市場調(diào)查。為了避免或者盡量減少投資風(fēng)險，風(fēng)險投資家在對企業(yè)的產(chǎn)品或者技術(shù)進(jìn)行投資之前，都應(yīng)該做一套完善的市場調(diào)查，了解該產(chǎn)品或者技術(shù)在市場以及消費者心中的接受度和受歡迎程度，根據(jù)市場調(diào)查做一份完善的銷售計劃和宣傳計劃。

（5）建立一套靈活的激勵機(jī)制。在管理層面，歡迎企業(yè)管理者資金入股，也可以技術(shù)入股，允許占有企業(yè)中一定比例股份甚至絕大多數(shù)股份。在管理層完成了經(jīng)營指標(biāo)之后，也可以擁有更多的股份。在一定條件下，企業(yè)可以進(jìn)行回收和購買企業(yè)的全部股份。

風(fēng)險投資公司控制股份的目的是為了保障投資的安全，當(dāng)資本已經(jīng)增值時，投資企業(yè)就會退出，而且讓企業(yè)持有大部分的股份，對于企業(yè)來說是一種約束的同時也是一種鼓勵?？蓪⑵髽I(yè)內(nèi)10%到20%的股份拿出做成期權(quán)計劃，不同的管理層有不同的比例，都可以賦予優(yōu)先購買股份和在公司上市時以市場價售出的權(quán)利，利用這種方法來管理企業(yè)管理隊伍。在發(fā)放薪酬方面，員工達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)，就會按照規(guī)定得到一定的報酬。在工資中，不變的是基本工資，董事長的工資則是由股東來制定，而經(jīng)理的工資則是由董事會來制定，員工的工資則是由總經(jīng)理董事會制定，而其中最大的變量，就是業(yè)績獎金了，業(yè)績越高，得到的獎金也越多。

四、結(jié)束語

風(fēng)險投資是投資于高新技術(shù)的一種投資活動，在國家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。因此，化解投資中的風(fēng)險對風(fēng)險投資有著重要的意義。

參考文獻(xiàn)

第6篇：投資項目計劃書范文

關(guān)鍵詞：問題分析法　科研項目　過程管理

中圖分類號：G311　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A　文章編號：1007-3973(2011)006-151-02

1　前言

科研項目管理是科研組織者為了實現(xiàn)管理目標(biāo)依據(jù)現(xiàn)有知識、科研技能及科研技術(shù)、輔助工具開展的豐富科研活動。高水平的科研項目管理可有效的滿足科研項目申請人對科學(xué)研究的期盼與向往，因此對其全過程管理展開科學(xué)研究具有充分的現(xiàn)實意義。為了使科研項目的全過程在流程緊湊、秩序良好的環(huán)境中高效開展，我們必須科學(xué)實施對其全過程的監(jiān)控與管理，對科研項目實踐中可能出現(xiàn)的問題應(yīng)做到預(yù)期分析、堅決防控，避免錯誤科研設(shè)計導(dǎo)致全盤皆輸?shù)牟涣棘F(xiàn)象發(fā)生。

2　問題分析法在科研項目全過程管理中的科學(xué)應(yīng)用

在科研項目管理實踐中，主要的科研組織對象包括項目的申請者，也就是具體科研項目的實施人員，以及項目問題的解決者，也就是科研項目管理人員?？蒲许椖康墓芾磉^程可分為兩部分，第一部分即是依據(jù)科研申請問題進(jìn)行內(nèi)容分析，從科研問題發(fā)起者的定位明確此項目所需解決的真正問題。第二部分則是切實的解決問題環(huán)節(jié)，科研管理者從專業(yè)的角度分析科研問題的提出并找到有效的問題解決途徑。由此不難看出，以上兩部分具有既定的互聯(lián)關(guān)系，科研問題的具體內(nèi)容包含了所需解決問題的內(nèi)在資源要求，而固有的科研資源又同時關(guān)系著問題的內(nèi)容邊界。問題分析法在科研項目的全過程管理中主要包含五項工作內(nèi)容。首先便是對科研項目進(jìn)行問題分析，找出其現(xiàn)實具有的特性與必備的發(fā)展條件。例如科研管理者應(yīng)與相關(guān)利益人員及項目決策者強(qiáng)化溝通與交流，并采取提問的方式明確科研項目的相關(guān)信息，如科研項目中存在什么問題、這些問題怎樣產(chǎn)生、如何采取有效的解決方式處理、一系列的改進(jìn)會帶來什么樣的影響等。通過完善的溝通，科研項目管理人員對問題的具體結(jié)構(gòu)、發(fā)展過程及態(tài)勢有了明確的認(rèn)識，并對項目的資源分配、實施負(fù)責(zé)、相應(yīng)職權(quán)、控制內(nèi)容有了更深層次的了解，為后續(xù)的科研管理與資源優(yōu)化打下了良好的基礎(chǔ)。在實施管理過程中，我們還應(yīng)把科研全過程分為若干個階段，進(jìn)行及時的工作小結(jié)，對后續(xù)各項工作的開展制定切實可行的工作計劃、依據(jù)不足調(diào)整發(fā)展方向，例如認(rèn)清階段性工作的重要性、依據(jù)目標(biāo)展開評價、對可能出現(xiàn)的約束進(jìn)行充分預(yù)測等。有效的科研項目管理離不開明確的目標(biāo)，而由于科研項目存在開發(fā)事先性特點，我們很難在科研申請者處獲取準(zhǔn)確的既定目標(biāo)，因此，制定分層次的管理目標(biāo)才能有效避免因申請人知識有限、管理制度不完善導(dǎo)致的目標(biāo)與發(fā)展實際偏差。

3　依據(jù)科研項目全過程管理要素構(gòu)建良好的科研運(yùn)行環(huán)境

3.1　科研項目的全過程管理要素

科研項目的全過程包括項目策劃、項目輸入、具體的科研項目實施、項目的輸出、科研單位的內(nèi)部審核驗證及項目更改等管理要素。其中科研項目策劃主要包括對科研項目工作大綱的編寫及計劃書的制定。對于創(chuàng)新開拓，類別豐富、技術(shù)綜合跨越性強(qiáng)、難度大的科研項目應(yīng)采用科學(xué)的大綱策劃方式，在項目開展前便實施編制流程，從而有效的明確科研項目的技術(shù)方案、質(zhì)量控制措施、科研資源的完善配備及具體的科研工作分工等?？蒲许椖康妮斎雱t主要包括對具體成果的內(nèi)容明確及要求劃分，各項法律規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)、操作規(guī)范以及項目其他的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)等。在科研項目的具體實施階段，我們應(yīng)采取必要的監(jiān)控與管理手段，按照相關(guān)規(guī)范要求開展進(jìn)一步的指導(dǎo)強(qiáng)化，當(dāng)遇到重大技術(shù)難題時則應(yīng)配合相關(guān)責(zé)任部門及時解決。在科研項目的輸出環(huán)節(jié)我們應(yīng)充分滿足輸入審核的既定要求，從而確保輸出成果的完備性與科學(xué)性。另外有效的開展內(nèi)部審核機(jī)制、項目驗證機(jī)制、顧客確認(rèn)機(jī)制與項目更改機(jī)制也是十分必要的。

3.2　構(gòu)建良好的科研項目運(yùn)行環(huán)境

良好的科研項目運(yùn)行環(huán)境需要有序科學(xué)科研流程的完善支持，因此在科研項目啟動前夕我們應(yīng)構(gòu)建一套充分適應(yīng)項目特點的流程體系，從而使科研項目的全過程管理在高效、完備、科學(xué)的制度化建設(shè)中不斷優(yōu)化提升?？蒲许椖康某晒﹄x不開完善的組織機(jī)構(gòu)、良好的技術(shù)團(tuán)隊的全面支持，因此我們應(yīng)為其選擇適當(dāng)?shù)墓芾斫M織塑構(gòu)。使團(tuán)隊研發(fā)人員在優(yōu)勢互補(bǔ)的協(xié)同合作中對項目提供有力的支持。對同一平臺管理之下的多個科研組織，如存在多個子科研項目的管理，我們可采用矩陣式的結(jié)構(gòu)模式，而對于科研期限較長、專業(yè)性較強(qiáng)的專項投資項目則可選擇純粹的科研結(jié)構(gòu)管理模式。同時將科研責(zé)任與績效評估有效捆綁，采取必要的激勵政策調(diào)動科研團(tuán)隊鉆研科學(xué)項目的積極性。一般情況下科研項目并沒有獨立的經(jīng)濟(jì)實體，其必定依托于某一特定的管理平臺，也就是在客戶層面的內(nèi)部環(huán)境支持，因此我們應(yīng)構(gòu)建及時完備的項目匯報渠道、加強(qiáng)財務(wù)聯(lián)系、完善人力資源管理及促進(jìn)單位內(nèi)部各大職能機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，從而為構(gòu)建良好內(nèi)部科研支持環(huán)境做出必要貢獻(xiàn)。再者項目管理責(zé)任人也應(yīng)加強(qiáng)自身建設(shè)，尤其提高個人的科研業(yè)務(wù)能力、技術(shù)操控能力及全過程的科研項目管理能力，針對市場的導(dǎo)向及客戶需求構(gòu)筑科研團(tuán)隊的核心競爭力建設(shè)、文化內(nèi)涵建設(shè)，使良好的科研管理環(huán)境、激勵政策強(qiáng)化精英科研團(tuán)隊的建立?？蒲胁邉澋闹匾圆谎远鳎@一階段又往往被科研組織者忽視，在科研任務(wù)下達(dá)后，他們常常不做任何策劃便匆忙的投入項目實施階段，這一現(xiàn)象也為科研風(fēng)險的發(fā)展埋下了不良隱患，因此我們只有科學(xué)制定科研項目計劃，對科研內(nèi)容、進(jìn)度安排、預(yù)算管理、強(qiáng)化支持、風(fēng)險預(yù)期等環(huán)節(jié)做合理的策劃，完善動態(tài)管理與實時維護(hù)控制，對大型重點科研項目采用步步為營的推移性管理方式，從而有效的減少計劃維護(hù)量，切實提高工作效率。

第7篇：投資項目計劃書范文

關(guān)鍵詞：物流園區(qū)；項目評價；工作機(jī)制；指標(biāo)體系

中圖分類號：F207 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

1 研究背景

近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速的發(fā)展，社會物流需求顯著增加，物流行業(yè)也取得了長足的發(fā)展，社會物流總額從2004年的不到40萬億增長到2010年125萬億。作為新型業(yè)態(tài)形式的物流園區(qū)同樣出現(xiàn)了蓬勃發(fā)展的局面，據(jù)2008年數(shù)據(jù)，我國物流園區(qū)的總量由2006年的207個增加到475個[1]。綜合、貨運(yùn)、生產(chǎn)、商貿(mào)等不同服務(wù)類型的物流園區(qū)已成為滿足不同物流需求與實現(xiàn)多種物流服務(wù)方式的有效平臺，在提高物流集約化程度，轉(zhuǎn)變物流運(yùn)作模式方面發(fā)揮了重要作用。但物流園區(qū)在發(fā)展中，存在著諸如園區(qū)運(yùn)營效益不高、項目質(zhì)量參差不齊、企業(yè)轉(zhuǎn)型升級乏力等問題，嚴(yán)重制約著園區(qū)競爭力的提高。為此，研究當(dāng)前物流園區(qū)在項目運(yùn)營方面的問題，科學(xué)構(gòu)建物流園區(qū)項目準(zhǔn)入評價的工作機(jī)制和指標(biāo)體系，對于規(guī)范市場準(zhǔn)入環(huán)境，提高物流園區(qū)的運(yùn)行效率和經(jīng)濟(jì)效益，帶動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。

1.1 存在的問題

目前，國內(nèi)物流園區(qū)在運(yùn)營發(fā)展上存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面[2-3]。（1）項目與周邊產(chǎn)業(yè)配套不夠緊密。部分園區(qū)的規(guī)劃由于缺乏科學(xué)充分的調(diào)研，其自身功能定位和發(fā)展思路不明確，引進(jìn)的項目與周邊產(chǎn)業(yè)配套不緊密，并沒有有效降低企業(yè)的物流成本。（2）變更經(jīng)營業(yè)務(wù)內(nèi)容。企業(yè)借助物流產(chǎn)業(yè)扶持政策，以物流項目的名義進(jìn)行土地審批。另外，部分物流園區(qū)的規(guī)劃建設(shè)超前于經(jīng)濟(jì)與市場需要，在招商方面存在困難，空置率較高，最后土地轉(zhuǎn)為從事房地產(chǎn)開發(fā)、工業(yè)項目等用途。（3）企業(yè)能力良莠不齊。由于目前物流行業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)低，加上園區(qū)對項目質(zhì)量缺乏科學(xué)合理評價，導(dǎo)致入園企業(yè)的資質(zhì)水平參差不齊。（4）企業(yè)轉(zhuǎn)型升級乏力。很多企業(yè)面臨著如服務(wù)功能單一、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不高、信息化水平低、融資困難等問題的困擾，轉(zhuǎn)型升級的動力不足。（5）缺少后評估機(jī)制。政府部門對入駐項目的建設(shè)、投產(chǎn)、運(yùn)營等環(huán)節(jié)缺乏有效監(jiān)督，導(dǎo)致部分項目在資源消耗、產(chǎn)出效益、環(huán)境影響、安全保障等方面存在監(jiān)管漏洞。

1.2 新的要求

物流業(yè)作為融合運(yùn)輸業(yè)、倉儲業(yè)、貨代業(yè)和信息業(yè)等的復(fù)合型服務(wù)產(chǎn)業(yè)，國家一直給予高度重視和大力支持。雖然我國物流業(yè)在整體規(guī)模實現(xiàn)了較快的增長，全國社會物流總額顯著增加，詳見圖1。但相較發(fā)達(dá)國家的物流水平，我國物流業(yè)發(fā)展總體上仍然處于初級階段，現(xiàn)代物流服務(wù)體系還很不完善，部分問題依舊突出，如全社會物流運(yùn)行效率偏低，相較美日等發(fā)達(dá)國家的社會物流總費用與GDP10℅的比例，我國這一比例一直居高不下[4]，詳見圖2。

2009年國務(wù)院制定出臺了《物流業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》，將物流業(yè)列入“調(diào)整和振興規(guī)劃的十大產(chǎn)業(yè)”，重點規(guī)劃了包括物流園區(qū)工程、制造業(yè)與物流業(yè)聯(lián)動發(fā)展工程在內(nèi)的九大物流工程。2010年又進(jìn)一步提出了作為對《規(guī)劃》具體細(xì)化和延伸的推動物流業(yè)發(fā)展的8項政策措施。在物流園區(qū)建設(shè)方面，《規(guī)劃》明確指出物流園區(qū)的規(guī)劃和建設(shè)必須從布局集中、用地節(jié)約、產(chǎn)業(yè)集聚、功能集成、經(jīng)營集約的思路出發(fā)[5]。

2 物流項目準(zhǔn)入評價研究現(xiàn)狀

隨著我國物流行業(yè)的快速發(fā)展和物流園區(qū)規(guī)劃建設(shè)的熱潮，與物流業(yè)發(fā)展相關(guān)的評價指標(biāo)體系構(gòu)建一直是學(xué)術(shù)界關(guān)注的焦點之一，但目前更多的是關(guān)注于物流企業(yè)水平、企業(yè)物流能力、物流園區(qū)效益評價和物流項目的投資決策評價等方面。洪怡

恬[6]應(yīng)用層次分析法構(gòu)建了物流企業(yè)綜合實力評價的層次結(jié)構(gòu)體系。何旭明[7]分析構(gòu)建了企業(yè)物流競爭力的評價指標(biāo)體系。鐘

靜[8]研究構(gòu)建了綜合服務(wù)型物流園區(qū)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行評價指標(biāo)體系。郭姍姍等[9]提出了我國物流園區(qū)建設(shè)需要加強(qiáng)后評估的重要性和必要性。張晶蓉[10]利用模糊層次分析法建立了物流項目社會經(jīng)濟(jì)效益后評價的指標(biāo)體系及綜合評價方法。另外有學(xué)者對工業(yè)開發(fā)園區(qū)招商項目的評價展開了研究。左小德等[11]運(yùn)用層次分析法，提出了一套對開發(fā)區(qū)招商項目的優(yōu)劣進(jìn)行綜合評價的指標(biāo)體系。王立英[12]等進(jìn)行了國家級開發(fā)區(qū)招商項目準(zhǔn)入評價工作機(jī)制的構(gòu)建研究，提出了建立動態(tài)的項目準(zhǔn)入評價工作機(jī)制。

對申請入駐物流園區(qū)項目的準(zhǔn)入評價還缺乏深入系統(tǒng)的研究。諶海霞[13]對物流園區(qū)建立入園企業(yè)準(zhǔn)入制度的必要性與經(jīng)濟(jì)博弈進(jìn)行了分析，提出了建立準(zhǔn)入制度應(yīng)考慮的因素、條件及實施建議。白景濤[14]對物流項目的前期評價和運(yùn)營評價進(jìn)行了全面論述，提出了評價指標(biāo)結(jié)構(gòu)，但對于具體的指標(biāo)沒有進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)細(xì)劃。

3 物流園區(qū)項目準(zhǔn)入評價工作機(jī)制構(gòu)建

對物流項目進(jìn)行科學(xué)評價，有必要分析評價過程的參與主體，明確主體權(quán)責(zé)，構(gòu)建高效的評價工作機(jī)制和工作流程，配合評價指標(biāo)體系的應(yīng)用，從而為物流企業(yè)營造一種公平、規(guī)范的市場準(zhǔn)入環(huán)境[9]。

3.1 評價工作參與主體

（1）項目投資方。物流項目的決策投資主體向園區(qū)主管部門提出入駐園區(qū)申請，提供資質(zhì)證明、項目計劃書或可行性報告，并且保證信息的真實性。

（2）物流專家。對于一些業(yè)務(wù)特殊、專業(yè)性強(qiáng)或評價難度大的物流項目，物流園區(qū)主管部門難以對其進(jìn)行客觀準(zhǔn)確的評價。有必要邀集一批與園區(qū)產(chǎn)業(yè)定位相關(guān)、專業(yè)水平高、熟悉行業(yè)發(fā)展動向的知名專家學(xué)者，參與物流項目的評審工作，提供專業(yè)意見。

（3）園區(qū)主管部門。物流園區(qū)成立的園區(qū)管委會或者基層政府部門，負(fù)責(zé)物流園區(qū)的日常運(yùn)營管理工作，協(xié)調(diào)項目審核評估過程中的事務(wù)。

（4）政府相關(guān)部門。發(fā)改委、招商局、國土資源局、財政局、規(guī)劃局、安監(jiān)局等相關(guān)部門，負(fù)責(zé)產(chǎn)業(yè)政策、規(guī)劃布局、投入產(chǎn)出、資源消耗、財稅貢獻(xiàn)、安全生產(chǎn)等方面審核評估。

3.2 評價工作機(jī)制構(gòu)建

為了使項目評價工作規(guī)范、高效地開展，結(jié)合項目實際評審過程的操作特點和評價工作參與主體的職責(zé)要求，構(gòu)建了以下四項工作機(jī)制[12，15]。具體的工作機(jī)制流程，詳見圖3。

（1）預(yù)評估機(jī)制。物流園區(qū)主管部門對項目投資主體遞交的項目可行性報告或投資計劃書等資料進(jìn)行審核，主要包括確定項目是否符合園區(qū)產(chǎn)業(yè)定位，核實投資主體基本信息等。并依據(jù)評價指標(biāo)體系進(jìn)行初步評價計分。符合要求的項目進(jìn)入專家評審環(huán)節(jié)，不符合要求的項目予以退回。

（2）專家評審機(jī)制。對于通過預(yù)評估的項目，由物流園區(qū)主管部門委托物流專家進(jìn)行評價，重點考察項目的技術(shù)性、可行性、成長性和收益水平，結(jié)合準(zhǔn)入評價指標(biāo)，做出各自獨立客觀的評價，出具專家評審意見。園區(qū)主管部門對不同專家的評審結(jié)果進(jìn)行綜合。

（3）聯(lián)席會議評審機(jī)制。通過專家評審的項目，由物流園區(qū)主管部門牽頭召開由發(fā)改委等政府相關(guān)部門共同參與的聯(lián)席會議，從產(chǎn)業(yè)政策、規(guī)劃布局、投入產(chǎn)出、資源消耗、財稅貢獻(xiàn)、安全生產(chǎn)等方面進(jìn)行最終審核評估，并確定是否批準(zhǔn)落戶。

（4）后評估機(jī)制。項目批準(zhǔn)落戶后，物流園區(qū)主管部門對項目的建設(shè)、投產(chǎn)、運(yùn)行實行全程動態(tài)管理，提供多方位服務(wù)。對建筑密度、容積率、產(chǎn)出效益、衛(wèi)生評價、安全保障等方面做出評估意見，定期匯總到相關(guān)政府職能部門。后評估機(jī)制可以有效強(qiáng)化對項目的督查力度，以便及時出臺整改措施或優(yōu)惠扶持政策。

4 物流園區(qū)項目準(zhǔn)入評價指標(biāo)體系構(gòu)建

4.1 評價指標(biāo)體系的影響因素

遵循評價體系構(gòu)建的基本原則：系統(tǒng)性、科學(xué)性、可操作性、定性與定量結(jié)合等[10-11]。不同類型的物流項目的影響因素各有不同，但主要考慮5個方面的影響因素[13-14]。

（1）項目業(yè)務(wù)性質(zhì)。除鋼鐵、化工、汽車、醫(yī)藥、食品等專業(yè)物流園區(qū)對入駐項目有特定要求外，物流園區(qū)引進(jìn)的項目必須符合園區(qū)的產(chǎn)業(yè)功能定位，優(yōu)先引進(jìn)增值能力強(qiáng)、附加值高的物流項目，或者為國家或地區(qū)重點支持的產(chǎn)業(yè)提供配套服務(wù)的物流項目。

（2）投資主體資質(zhì)。投資一個項目，是投資主體綜合自身實力、發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營業(yè)務(wù)、盈利預(yù)期等眾多因素，做出的最佳經(jīng)濟(jì)決策。企業(yè)投資主體的資質(zhì)好，專業(yè)化水平高，對投資項目的市場前景、技術(shù)方案、風(fēng)險控制、經(jīng)濟(jì)效益、社會影響等方面的論證相對更加謹(jǐn)慎和科學(xué)，其決策項目的成長性越好。

（3）運(yùn)營能力。項目運(yùn)營能力的優(yōu)劣與否直接關(guān)系到項目投資的成敗，它是保證物流企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵因素?，F(xiàn)代物流企業(yè)憑借先進(jìn)的信息技術(shù)和管理理念，延伸并擴(kuò)大了傳統(tǒng)物流企業(yè)的運(yùn)營能力，其運(yùn)營能力主要表現(xiàn)在資金保障、人力資源、技術(shù)創(chuàng)新等方面。

（4）成長收益水平。成長收益水平高意味著其提品或服務(wù)的市場前景好，附加值高，項目盈利能力強(qiáng)。不僅有利于實現(xiàn)企業(yè)自身業(yè)務(wù)收入快速增加，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營范圍，并且可以更好地服務(wù)于周邊產(chǎn)業(yè)發(fā)展，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會，增加政府財稅收入。

（5）信息化水平。信息化水平是物流企業(yè)的核心競爭力之一，其應(yīng)用有利于提高企業(yè)物流運(yùn)作管理水平和經(jīng)營效益，主要包括先進(jìn)信息技術(shù)、信息管理系統(tǒng)、自動化倉儲技術(shù)、裝卸搬運(yùn)技術(shù)等內(nèi)容。

4.2 評價指標(biāo)體系構(gòu)建

通過對物流園區(qū)項目準(zhǔn)入評價影響因素的分析研究，結(jié)合指標(biāo)體系的構(gòu)建原則，提出了物流園區(qū)項目準(zhǔn)入評價指標(biāo)體系的層次結(jié)構(gòu)。目標(biāo)層下分為4個一級指標(biāo)，分別是投資主體資質(zhì)A、項目運(yùn)營能力B、成長收益水平C、信息化水平D。一級指標(biāo)下共設(shè)11個二級指標(biāo)，具體如圖4所示。

4.3 指標(biāo)權(quán)重的設(shè)置

4.4 二級指標(biāo)量化評價標(biāo)準(zhǔn)

確定指標(biāo)的具體量化標(biāo)準(zhǔn)，通常有兩種做法：一是對評價標(biāo)準(zhǔn)的對應(yīng)級別進(jìn)行定義，級別的種類數(shù)量可根據(jù)物流業(yè)發(fā)展的實際狀況進(jìn)行具體確定，再詳細(xì)明確各級別指標(biāo)應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，最后將評價結(jié)論與級別相對應(yīng)；二是選定標(biāo)桿指標(biāo)值作為評價標(biāo)準(zhǔn)[6]。此外，由于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平不同，國內(nèi)不同地區(qū)的物流園區(qū)招商引資的條件存在較大差異。并且不同類型的物流項目，其運(yùn)營能力和成長收益水平方面也存在較大差異。故本文以長三角地區(qū)某大型物流園區(qū)商貿(mào)類物流項目為例，綜合運(yùn)用上述兩種方法，確定了具體的二級指標(biāo)量化評價標(biāo)準(zhǔn)，如表2所示。

二級指標(biāo)先進(jìn)信息技術(shù)D1主要是指應(yīng)用條形碼、射頻識別、GPS、GIS、收集定位、貨物跟蹤、自動分揀等技術(shù)。信息化管理系統(tǒng)D2主要是指信息化管理系統(tǒng)或模塊，如ERP、MIS、EDI、AGS、WMS等管理系統(tǒng)和財務(wù)管理、訂單系統(tǒng)、倉儲管理、采購管理、人力資源管理、銷售管理等信息化管理模塊。

4.5 評價計算與結(jié)果

指標(biāo)體系中各指標(biāo)均采用百分制打分，滿分100分。將二級指標(biāo)得分以及一二級指標(biāo)權(quán)重，逐層加權(quán)計算評價項目的綜合得分。計算公式如下：項目綜合得分=■■w■y■W■。其中y■表示第j個一級指標(biāo)下第i個二級指標(biāo)的得分分值，w■表示第j個一級指標(biāo)下第i個二級指標(biāo)在該二級指標(biāo)層所占的權(quán)重，W■表示第j個一級指標(biāo)在第一指標(biāo)層所占的權(quán)重，n表示第j個一級指標(biāo)具有二級指標(biāo)的數(shù)量。

依據(jù)評價得分大小，將項目準(zhǔn)入評價結(jié)果劃分為3類，分別是優(yōu)先準(zhǔn)入項目、允許準(zhǔn)入項目和不予準(zhǔn)入項目，相應(yīng)的分值標(biāo)準(zhǔn)為分值≥80、60≤分值

5 結(jié) 論

科學(xué)構(gòu)建物流園區(qū)項目準(zhǔn)入評價工作機(jī)制和評價指標(biāo)體系，嚴(yán)把項目準(zhǔn)入關(guān)，是提高園區(qū)的運(yùn)行質(zhì)量與競爭實力的有力措施和重要保障。

（1）構(gòu)建了項目評價工作機(jī)制和工作流程，為項目審核評估工作的高效規(guī)范開展提供了一種思路。

（2）研究了項目評價的影響因素，提出了準(zhǔn)入評價指標(biāo)體系，有助于篩選成長性好的物流項目入駐園區(qū)。

（3）以商貿(mào)類物流項目為例，確定了二級指標(biāo)具體量化標(biāo)準(zhǔn)，使得評價體系具有較好的現(xiàn)實參考價值。

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第8篇：投資項目計劃書范文

體壇傳媒集團(tuán)目前的架構(gòu)是以《體壇周報》為旗艦的一報十刊，一個網(wǎng)站和一個移動媒體。家喻戶曉的體壇周報是體壇傳媒的旗艦報刊，前身是湖南體委的機(jī)關(guān)報，從1988年創(chuàng)刊伊始，便完全在市場環(huán)境中自謀生存，在事業(yè)單位的外殼下完全的市場化的運(yùn)作，這使《體壇周報》早已實現(xiàn)自收自支。2011年11月，體壇周報社在完成轉(zhuǎn)企改制的基礎(chǔ)上又實現(xiàn)了股份制改造，為未來的上市之路打下基礎(chǔ)。

作為體壇傳媒集團(tuán)的CFO，在財務(wù)領(lǐng)域已經(jīng)游弋了20多年的劉明認(rèn)為，無論是企業(yè)管理還是個人職業(yè)生涯的經(jīng)營，都像體育賽事一樣，需要縱橫之術(shù)。

上市沖刺

2006年南非媒體集團(tuán)MIH入股體壇，需要委派CFO進(jìn)入企業(yè)監(jiān)管整體財務(wù)，當(dāng)時正擔(dān)任源訊中國區(qū)首席財務(wù)官的劉明接到MIH的邀請，出于對體壇傳媒品牌的認(rèn)可和對自身職業(yè)道路的考慮，接受了這個機(jī)會。2011年初隨著體壇周報社整體改制的進(jìn)行，他又從外資委派的CFO徹底轉(zhuǎn)變?yōu)榧瘓F(tuán)的副總經(jīng)理兼財務(wù)總監(jiān)，主管集團(tuán)的財務(wù)、會計、審計、稅務(wù)、內(nèi)部風(fēng)險控制及上市財務(wù)規(guī)范化等工作。

根據(jù)股份制公司改制的要求，股份公司在經(jīng)歷改制后三年的輔導(dǎo)期后才具有上市資格，到2014年將采編、發(fā)行、廣告業(yè)務(wù)三位一體打包，在A股上市是體壇傳媒的目標(biāo)。于2006年加入公司的劉明當(dāng)下最主要的任務(wù)是在未來三年的輔導(dǎo)期內(nèi)，以上市公司的標(biāo)準(zhǔn)督導(dǎo)公司的財務(wù)工作。

改制是一個艱苦的過程：從一個事業(yè)單位改制為有限責(zé)任公司，再改造為股份有限公司，然后按照上市披露要求，從而一步步將上市公司作為目標(biāo)，來完成企業(yè)內(nèi)部所有方面的升級改造。劉明介紹，所有財務(wù)、會計、稅務(wù)、審計、投資、公司上市財務(wù)架構(gòu)的搭建等事務(wù)都由CFO負(fù)責(zé)，這些工作的宏觀控制與精細(xì)操作相輔相成的配合程度可想而知。

與劉明十幾年前操作上市的經(jīng)歷相比，現(xiàn)在公司上市的制度從法律法規(guī)的監(jiān)管等方面更加完善、更加透明，從政府推動企業(yè)上市分配上市指標(biāo)，到企業(yè)主動謀求上市，環(huán)境大為不同。在這樣的情況下，劉明表示需要學(xué)習(xí)的東西還有很多，盡管整體思路沒有變化，但方向和程序上都不盡相同，劉明不斷與上市的發(fā)行人、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介咨詢機(jī)構(gòu)保持密切接觸，共同做好企業(yè)內(nèi)部的督導(dǎo)。“一個公司上市所面臨的問題大多都在財務(wù)方面，這就使矛盾都集中在CFO身上?！眲⒚髡J(rèn)為這是一種新的挑戰(zhàn)，十幾年前的經(jīng)驗不能應(yīng)用在當(dāng)下，與更多業(yè)內(nèi)人士的橫向溝通交流非常重要。

劉明的財務(wù)團(tuán)隊中包括一位財務(wù)經(jīng)理和一位會計經(jīng)理，財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審批、審核、預(yù)算執(zhí)行、內(nèi)控等，會計經(jīng)理負(fù)責(zé)集團(tuán)的整體會計結(jié)算、報表合并，在其下完整的財務(wù)體系中，廣告、分公司、稿費等具體的業(yè)務(wù)收支板塊都有專門的會計負(fù)責(zé)，每個子公司均設(shè)有財務(wù)部，而作為CFO的劉明則處在這個體系的頂端，監(jiān)控著整個體系與結(jié)構(gòu)順暢運(yùn)行?！罢w的財務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)在多年發(fā)展中基本健康地建立，現(xiàn)在要保證財務(wù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，向著上市的目標(biāo)優(yōu)化升級?！?/p>

“上市既可以擴(kuò)大體壇傳媒的影響力，也可以讓公司更規(guī)范、更透明，對于CFO來說也是輝煌時刻，做為CFO也期盼著這一天?！钡莿⒚鲝?qiáng)調(diào)并非為了上市而上市，內(nèi)部管理上的完善是始終在進(jìn)行的。

一直以來，劉明都將對“人”的管理放在第一位。劉明表示，體壇傳媒的核心價值在于他們擁有全國最優(yōu)秀的體育記者團(tuán)隊和覆蓋全球的記者網(wǎng)絡(luò)，人力成本是集團(tuán)成本構(gòu)成的主要部分，“成本核算看似簡單，但需要做得很精細(xì)。” 劉明說，他擔(dān)任體壇傳媒的CFO后，根據(jù)集團(tuán)的要求，建立了四級核算體系，從集團(tuán)核算、分公司分媒體核算、部門核算到個人核算，每支出一筆錢，資金管理平臺上都會體現(xiàn)具體到個人的支出信息，加強(qiáng)了內(nèi)部控制的完善性。

體壇傳媒通過內(nèi)控體系和預(yù)算來控制、判斷支出，每個人每個部門的花費從四個方面考察，是否在預(yù)算之內(nèi)，是否適當(dāng)，是否符合內(nèi)控要求，會計核算是否符合公司財務(wù)的要求。如果支出在預(yù)算計劃之內(nèi)就會比較通暢地獲得批準(zhǔn)，如果超出范圍就要召開預(yù)算委員會修改預(yù)算。

作為公司高管之一，劉明還需參與公司的經(jīng)營與決策。企業(yè)對外投資的投資部門需要保證所投項目的最大經(jīng)濟(jì)效益，無論是前期考察行業(yè)的前景、投資回報，業(yè)務(wù)考察后所形成的項目計劃書，其中最核心的部分都與財務(wù)有關(guān)。對所司的投資回報率、經(jīng)營狀況、經(jīng)營財務(wù)狀況、資金狀況等方面因素分析清楚后，投資分析會上才能夠表達(dá)意見。投資分析通常會考慮投資項目是否具有盈利的前景，所投企業(yè)的現(xiàn)金利用情況，企業(yè)管理層的經(jīng)營能力等方面。盡管董事長或CEO是最終的決策人，但CFO的意見可以在他的決策過程中起到很大作用，可以這樣說，CFO是CEO最好的參謀長和企業(yè)決策執(zhí)行的督導(dǎo)官。

打造體壇帝國

《體壇周報》作為體壇傳媒的核心品牌，無論從收入還是利潤都占據(jù)集團(tuán)的半壁江山。在劉明看來，盡管平面媒體受到新媒體的沖擊，但由于人們的閱讀習(xí)慣和文化發(fā)展不平衡，平面媒體仍然有立足之地?！斑@對體壇傳媒集團(tuán)而言是一個很好的趨勢，當(dāng)報紙下降的時候，雜志、產(chǎn)業(yè)和新媒體有新的發(fā)展空間，就為集團(tuán)的長遠(yuǎn)的發(fā)展，體壇傳媒的長期戰(zhàn)略打下了一個良好的基礎(chǔ)。”

在“紙媒末日”論盛行、新媒體大行其道的當(dāng)下，體壇傳媒并沒有盲目跟風(fēng)，仍然以體壇周報為核心，著力于雜志集團(tuán)的發(fā)展，以及圍繞雜志延伸的產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。據(jù)劉明介紹，體壇傳媒的發(fā)展思路是縱橫同時延伸，“從橫向看是集新媒體、傳統(tǒng)媒體和產(chǎn)業(yè)于一體的集團(tuán)，擁有除了媒體之外，圍繞雜志內(nèi)容展開的產(chǎn)業(yè)、廣告、賽事成本等多元業(yè)務(wù)，縱向上看也早已脫離了單純體育媒體的性質(zhì)，正在向體育、時尚、健康的概念擴(kuò)展?！痹谇嗌倌耆后w中廣受歡迎的Milk新潮流雜志就是體壇傳媒與其他版權(quán)方合作的成果雜志，廣告收益和銷量都令人滿意，是體壇在時尚概念領(lǐng)域一次有益的成功嘗試。

目前體壇傳媒的著力重點仍然在報紙和雜志上，新媒體與傳統(tǒng)媒體并駕齊驅(qū)是體壇傳媒對于未來的希冀。劉明坦陳，目前體壇的新媒體建設(shè)還不完善，與門戶網(wǎng)站的體育版塊相比影響力還不夠大，體壇傳媒希望能夠?qū)⑵渥龀芍袊谝淮篌w育門戶，這就需要資金的支持，這也是上市的目的之一。

劉明認(rèn)為，盡管平媒在未來幾十年是下降趨勢，但多年樹立起的《體壇周報》的品牌價值還會繼續(xù)擴(kuò)大，并將牢牢的占有中國第一平面體育媒體的地位；伴隨著雜志業(yè)務(wù)，新媒體的發(fā)展，體壇傳媒必將在體育全媒體的戰(zhàn)略上取得蓬勃的發(fā)展，并將在時尚、健康、體育產(chǎn)業(yè)、體育旅游等新行業(yè)新領(lǐng)域取得輝煌的成就。在財務(wù)行業(yè)工作了20余年的劉明希望能夠在體壇傳媒這個發(fā)展的浪潮中與企業(yè)一同成長，實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展和個人職業(yè)成就的雙贏。

財務(wù)的縱橫軸

在進(jìn)入企業(yè)之前，劉明有八年的審計經(jīng)驗。在劉明看來，加入永道是他職業(yè)生涯的重要轉(zhuǎn)折，“上世紀(jì)90年代初接受國際性會計培訓(xùn)，獲得國際會計公司的知識，接觸到國際性的理念，成為中國早期的審計師，對專業(yè)能力的提高和之后職業(yè)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用?！痹诮酉聛淼牧笞?yōu)樗拇蟮膭邮幹?，作為被普華兼并的永道的一員，劉明面臨職業(yè)的選擇，是加入普華永道繼續(xù)從事審計，還是到商業(yè)公司中去走CFO的道路？

“審計做了近八年，界面還是很窄，想要去企業(yè)中看一看。”因此劉明選擇離開事務(wù)所，來到冠群電腦中國控股公司擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)其在華五家合資公司及其他風(fēng)險投資公司的財務(wù)、會計、審計、財務(wù)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險控制等業(yè)務(wù)。劉明初到商業(yè)公司擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)時，充分認(rèn)識到扎實的財務(wù)會計基礎(chǔ)的重要性，為了獲得進(jìn)一步的提升，在工作的空隙堅持學(xué)習(xí)，經(jīng)過三年的努力，獲得了澳大利亞迪肯大學(xué)的專業(yè)會計學(xué)碩士學(xué)位，并在澳洲會計師公會所組織的全球考試中一次通過，取得了澳洲注冊會計師的資格（AICPA），并進(jìn)一步成為澳洲資深注冊會計師，并曾經(jīng)擔(dān)任澳洲會計師公會北京委員會副會長的職務(wù)。

積淀多年的劉明已經(jīng)形成了自己的一套財務(wù)理念。在他的財務(wù)理念中，財務(wù)工作被分成四個層次：第一個層次是基本的財務(wù)會計工作，是財務(wù)人員的看家本事；第二層次是財務(wù)分析工作，即財務(wù)工作要為企業(yè)提供準(zhǔn)確的財務(wù)分析報告，為決策者提供支持；第三層次是CFO親自參與到企業(yè)的決策過程中；第四個層次是通過上市、融資等手段直接為企業(yè)創(chuàng)造財富。

在劉明看來，第一個層次一般企業(yè)都能夠做到，優(yōu)秀的財務(wù)總監(jiān)可以實現(xiàn)第二個層次。第三個層次對大部分企業(yè)的財務(wù)管理者來說都沒有達(dá)到，而第四個層次需要建立在公司規(guī)模發(fā)展上，及符合公司發(fā)展策略的基礎(chǔ)上?！耙粋€CFO如果能夠把這四個層次的工作全部做好，那就實現(xiàn)了極致?！眲⒚髯哉J(rèn)為，目前自己也只是達(dá)到了第三個層次，并正在通過隨著體壇傳媒的發(fā)展及上市策略逐步實現(xiàn)自身向著財務(wù)工作第四個層次的躍進(jìn)。

除了專業(yè)能力的四個層次，劉明還總結(jié)CFO所應(yīng)具有的“四業(yè)”。那就是：熱愛企業(yè)、熟悉行業(yè)、精通專業(yè)和尊重職業(yè)。