出納工作方案精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的出納工作方案主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：出納工作方案范文

為了有效防控廉政風(fēng)險，進(jìn)一步提高我校內(nèi)部管理水平，我們積極行動，內(nèi)控規(guī)范的貫徹實施已取得初步成效。現(xiàn)將主要經(jīng)驗做法，總結(jié)如下：

一、組建領(lǐng)導(dǎo)小組，作為內(nèi)控抓手

單位內(nèi)控是一個復(fù)雜的體系，工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟(jì)活動，需要內(nèi)部各處室的協(xié)作和配合。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合，使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險防控意識，為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。

成立了由校長任組長、黨支部書記王任副組長、各處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控工作辦公室，校辦室主任彭新強(qiáng)牽頭協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立與實施工作，各處室為內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，積極配合內(nèi)控工作辦公室建立和實施內(nèi)部控制，對內(nèi)部控制的建立和實施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出學(xué)校內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促各處室落實內(nèi)部控制的整改計劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。

二、擬定工作方案，明確推進(jìn)計劃

我們制定了《內(nèi)部控制規(guī)范工作方案》。加強(qiáng)內(nèi)控規(guī)范的宣傳，學(xué)習(xí)內(nèi)控相關(guān)知識，制定內(nèi)控工作方案，成立內(nèi)控工作團(tuán)隊。對財務(wù)及相關(guān)處室人員進(jìn)行培訓(xùn)、梳理制度流程、費(fèi)用支出，風(fēng)險分析、建立控制機(jī)制，優(yōu)化制度。

三、構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制，保障內(nèi)控實施

(一)建立了我校內(nèi)控運(yùn)行制約機(jī)制。主要包括8個方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責(zé)分工，經(jīng)濟(jì)活動決策機(jī)制，關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力，財務(wù)信息編報要求，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險評估，內(nèi)部控制監(jiān)督評價。

(二)梳理了我校主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度及流程。針對預(yù)(決)算管理、經(jīng)費(fèi)收支管理、政府采購管理、合同管理以及資產(chǎn)管理等，完善了內(nèi)部制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督評價。做到經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理規(guī)范有序，內(nèi)控管理職責(zé)清晰，提高單位人員工作效率，實現(xiàn)內(nèi)部管理的規(guī)范化、法治化和信息化

我們建立了《財物工作制度》，明確了出納、會計職責(zé)；建立了《磻溪初中治理教育亂收費(fèi)責(zé)任追究制》，強(qiáng)化了教師管理；建立了《磻溪初中校務(wù)公開制度》，堅持每學(xué)期對公用經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行公布，公開、透明。建立了《磻溪初中固定資產(chǎn)管理制度》，從采購、驗收、使用、報廢等各個環(huán)節(jié)強(qiáng)化資產(chǎn)管理；《中政府采購細(xì)則》，物品采購、工程采購逐步步入正規(guī)；建立了《校園工程建設(shè)管理制度》，加強(qiáng)了校園工程的質(zhì)量監(jiān)督；《磻溪初中合同管理制度》，確保了合同制定、保管的規(guī)范。對制度和流程進(jìn)行固化并達(dá)到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從“人治”管理向“制度”管理和科學(xué)管理的轉(zhuǎn)變。

（三）注重細(xì)節(jié)，強(qiáng)化管理

細(xì)節(jié)決定成敗，對于學(xué)校財務(wù)工作和資產(chǎn)管理更應(yīng)該注重細(xì)節(jié)。

1、采購必須經(jīng)過相關(guān)部室核準(zhǔn)，先報采購申請，后采購；

2、所有票據(jù)必須注明用途，附清單或者相關(guān)合同復(fù)印件；

3、屬于政府采購的物品或者工程，必須有政府采購文件；

4、重大事項必須經(jīng)校委會研究確定，或者通過教代會研究確定；

5、票據(jù)報銷必須由經(jīng)辦人、經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)簽字，法人審批后才能履行報銷手續(xù)。

內(nèi)控規(guī)范建設(shè)政策性強(qiáng)、涉及面廣，是一項具有相當(dāng)難度和專業(yè)性的工作。我校財務(wù)人員都是兼職人員，也不具備會計從業(yè)相關(guān)資格，一切都在摸索中前進(jìn)。隨著社會的發(fā)展、教育的進(jìn)步，學(xué)校財務(wù)工作的重要性日漸突現(xiàn)。我們將在今后的工作中，要加強(qiáng)財務(wù)人員的選拔、任用和培訓(xùn)，不斷完善制度建設(shè)，更要強(qiáng)化財務(wù)管理和資產(chǎn)管理的細(xì)節(jié)，在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控，處處講內(nèi)控”的良好氛圍。扎扎實實提高我校內(nèi)控水平。

第2篇：出納工作方案范文

一、工作目標(biāo)

通過開展專項治理，嚴(yán)肅各項財經(jīng)紀(jì)律，全面規(guī)范財務(wù)管理，履行好財務(wù)管理主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任，從源頭上防范違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生，切實把“錢袋子”管住管好，斬斷滋生腐敗和不正之風(fēng)的通道。

二、治理范圍

辦、中心各處室。

三、重點內(nèi)容

重點檢查發(fā)現(xiàn)2017年7月1日一2017年6月30日期間財務(wù)管理違規(guī)違紀(jì)問題；省委巡視組巡視中發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀(jì)律方面主要問題的整改落實情況；檢查《省財政廳關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位財務(wù)管理的意見〉的通知》(x財行一發(fā)〔2017〕x號)和《關(guān)于印發(fā)〈湖北省行政事業(yè)單位財務(wù)支出票據(jù)管理辦法(試行)〉的通知》(x財綜發(fā)〔2017〕x號)貫徹執(zhí)行情況。對重點問題將延伸檢查并追溯到以前年度。具體檢查下列方面存在的問題：

(一)單位建立健全財務(wù)管理責(zé)任體系的情況。

(二)單位預(yù)決算管理情況。包括將各項收入和支出全部納入部門預(yù)算管理情況；嚴(yán)格人員編制政策，嚴(yán)禁超編制安排人員經(jīng)費(fèi)情況。

(三)單位財務(wù)支出管理情況。包括公務(wù)卡結(jié)算制度執(zhí)行情況；銀行賬戶開設(shè)和存款管理情況；津貼補(bǔ)貼發(fā)放情況；會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、接待費(fèi)管理使用情況；政府采購制度執(zhí)行情況；“小金庫”和“賬外賬”治理情況；工會經(jīng)費(fèi)和職工福利費(fèi)計提及其他管理情況。

(四)單位資產(chǎn)管理情況。包括資產(chǎn)配置、使用和處置管理情況；對外出租、出借資產(chǎn)的管理情況。

(五)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)情況。包括建立健全內(nèi)部控制制度情況；單位依法設(shè)置財務(wù)機(jī)構(gòu)、配備合格的財務(wù)人員情況；會計、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒管理情況。

四、方法步驟

專項治理工作分為三個階段。

第一階段：自查自糾階段(4月初至6月中旬)。

綜合處負(fù)責(zé)制定自查工作方案，落實工作措施，認(rèn)真開展自查，主動糾正存在的問題，做到不走過場、全面覆蓋，自查面必須達(dá)到100%。各處室負(fù)責(zé)人對自查自糾情況負(fù)總責(zé)。對自查出來的違規(guī)違紀(jì)問題，必須如實填報，不得隱匿不報或少報、漏報。2017年6月5日前，綜合處收集匯總并向省專項治理工作專班上報自查自糾報告和《財務(wù)管理違規(guī)問題專項治理自查(重點檢查)情況統(tǒng)計表》。

第二階段：接受檢查階段(6月下旬至9月中旬)。

綜合處定期匯總上報專項治理情況，隨時做好接受上級檢查準(zhǔn)備。

第三階段整改提高階段(9月下旬至10月底)。

針對檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，研究制定整改措施并抓好落實，做到財務(wù)管理違規(guī)問題整改到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位；要深入剖析問題原因，健全完善制度，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善規(guī)范財務(wù)管理的長效機(jī)制。

專項治理工作結(jié)束后，綜合處將專項治理情況報告及有關(guān)表格于2017年10月25日前報省專項治理工作專班。

五、工作要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立專項治理工作專班，設(shè)在綜合處，搞好組織協(xié)調(diào)和日常督辦，落實工作責(zé)任，把握時間進(jìn)度，不折不扣落實工作任務(wù)。

(二)搞好宣傳發(fā)動。對專項治理活動以適當(dāng)形式進(jìn)行動員部署。設(shè)立舉報電話、舉報信箱，建立舉報登記和查處督辦制度，充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用。

第3篇：出納工作方案范文

我縣每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)選擇一個財務(wù)基礎(chǔ)好、財會人員素質(zhì)高的村作為村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范村，其中**鎮(zhèn)**村、**鎮(zhèn)**村、**鎮(zhèn)**村為重點示范村。

二、工作措施

1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，制定方案。開展村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作是加強(qiáng)農(nóng)村民-主政治建設(shè)、促進(jìn)基層組織建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項重要舉措。我局從維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定的大局出發(fā)，把村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作列入了農(nóng)經(jīng)工作的重要議事日程，制定并印發(fā)了《**縣村級財務(wù)管理規(guī)范化試點示范工作方案》，確保了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作的有序開展。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)試點工作方案精神，認(rèn)真挑選試點示范村，并結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H切實抓好工作落實。

2、組織培訓(xùn)，確保質(zhì)量。財務(wù)管理是一項政策性強(qiáng)、業(yè)務(wù)要求高的工作。為確保村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作質(zhì)量，我局組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)財會輔導(dǎo)員、試點村會計或報賬員、試點村出納、試點村民-主理財小組成員參加培訓(xùn)，宣傳鞏固政策，學(xué)習(xí)財經(jīng)制度，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)紀(jì)律約束。通過培訓(xùn)，有效地促進(jìn)了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作效果。

3、指導(dǎo)督促，落實工作。方案再好，關(guān)鍵還在于抓好工作落實。為確保村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范工作落到實處，我局組織督查組定期不定期下到鄉(xiāng)村開展工作督查與指導(dǎo)，督促工作進(jìn)度，強(qiáng)化工作責(zé)任，增強(qiáng)工作效果。

4、強(qiáng)化監(jiān)督，完善制度。做好一時的工作并不難，難就難在能否長期堅持下去。要確保工作質(zhì)量的長期穩(wěn)定，必須加強(qiáng)財務(wù)的日常審核與審計監(jiān)督，同時健全完善相關(guān)制度，讓制度管人，用制度理財。為此，我局一方面及時督促做好村級財務(wù)民-主理財監(jiān)督工作，逐步擴(kuò)大農(nóng)村財務(wù)審計面和加強(qiáng)農(nóng)村財務(wù)審計力度;另一方面指導(dǎo)試點村完善《村級財務(wù)預(yù)決算制度》、《村級財務(wù)收支票據(jù)管理制度》、《村級財務(wù)開支審批制度》、《村級資產(chǎn)臺賬制度》、《村級財務(wù)公開制度》、《村民民-主理財制度》等項制度。

5、規(guī)范票據(jù)，嚴(yán)格管理。鑒于村級財務(wù)收入票據(jù)雜亂難以控制財源，白條列支現(xiàn)象非常嚴(yán)重的事實，我局下發(fā)文件，嚴(yán)格要求村級財務(wù)收入統(tǒng)一使用市減負(fù)辦監(jiān)制的專用收款收據(jù)，白條列支行為分5年糾正，力爭到2012年規(guī)范性支出票據(jù)比例達(dá)到95%以上。

三、工作成效

通過村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范，推動了村級財務(wù)管理相關(guān)制度的進(jìn)一步健全、完善和落實，帶動了村級賬務(wù)處理的及時、規(guī)范與完整，促進(jìn)了村級財務(wù)公開的經(jīng)?；?、制度化和有效化，增強(qiáng)了村民民-主理財?shù)膶嵸|(zhì)性、責(zé)任感與監(jiān)督力，保障了村級集體資產(chǎn)的安全、穩(wěn)定與保值、增值，維護(hù)了農(nóng)民群眾的合法權(quán)益，減少了因村級財務(wù)問題引發(fā)的群眾上訪案件。

四、存在的主要問題

1、村級財會隊伍不夠穩(wěn)定。由于村級財會人員存在臨時調(diào)換和換屆選舉后另外任用或者落選的可能性、隨意性和動蕩性，隊伍穩(wěn)定性較差，很難確保村級(本文來自中科軟件園，轉(zhuǎn)載請注明!)財會人員的專業(yè)素質(zhì)和綜合素質(zhì)長期穩(wěn)定在一個較高水平的層次上，這在很大程度上限制了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)試點示范面的擴(kuò)大、示范帶動效果的提高和村級財務(wù)管理工作水平的可持續(xù)發(fā)展。

2、村級財務(wù)公開不夠規(guī)范。一是公開的時間上有時不及時;二是公開的內(nèi)容有時不全面;三是公開的數(shù)據(jù)有時欠真實準(zhǔn)確;四是有時回避群眾關(guān)心的重點問題，公開時避重就輕。

3、村民民-主理財制度落實不夠到位。一是對村級財務(wù)活動的監(jiān)督有時受到限制;二是否決村級不合理開支有時難以執(zhí)行;三是受托查閱審核村級財務(wù)賬目有時被加以約束;四是民-主理財小組成員行使監(jiān)督權(quán)有時夾雜著個人好惡與私心雜念。

4、村級報刊征訂與招待費(fèi)用較難控制。村級報刊征訂雖然沒有明顯的攤派現(xiàn)象，但實質(zhì)上存在隱性壓力，迫使村級報刊征訂費(fèi)用嚴(yán)重突破限額。村級"零招待"制度很難落實到位，一是監(jiān)督力度不夠;二是有關(guān)規(guī)定與農(nóng)村工作實際情況不太吻合，執(zhí)行上有難度;三是思想認(rèn)識不到位，不配合、不遵守、不履行職責(zé)。

四、下一步工作打算

1、保持隊伍的相對穩(wěn)定，保障村級財會人員整體素質(zhì)的不斷鞏固與提高。隊伍的穩(wěn)定是確保工作質(zhì)量的前提條件。盡管當(dāng)前推行村級換屆選舉，但總體原則上仍然要維持村級財會隊伍的相對穩(wěn)定：一要選撥任用德才

本文來自2中科軟件園2轉(zhuǎn)載請注明!版權(quán)歸屬原作者 兼?zhèn)洹⒄\實穩(wěn)重、群眾口碑好的同志從事村級財會工作或民-主理財工作;二要經(jīng)過縣鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)部門的專(勵志 )業(yè)培訓(xùn)，并通過考試考核合格后持證上崗;三要報鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)部門審核、縣農(nóng)經(jīng)站審批后，才可以正式任用和調(diào)換村級財會人員或民-主理財小組成員;四要積極爭取鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府對縣鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)部門審核、審批權(quán)限的支持;五要培養(yǎng)村級財會人員或民-主理財小組成員的自學(xué)精神，激

發(fā)他們的進(jìn)取心，增強(qiáng)責(zé)任心，樹立榮譽(yù)感;六要獎罰分明，鼓舞先進(jìn)，鞭策落后。

2、規(guī)范村級財務(wù)公開。一是做到全面、真實、準(zhǔn)確、及時、重點公開;二是經(jīng)常聽取群眾意見，拓展財務(wù)公開內(nèi)容;三是加強(qiáng)財務(wù)公開監(jiān)督，嚴(yán)格責(zé)任追究。

3、落實民-主理財責(zé)任。一是嚴(yán)格挑選民-主理財成員;二是強(qiáng)化培訓(xùn)指導(dǎo);三是明確責(zé)任;四是保障權(quán)限;五是公開監(jiān)督成效。

第4篇：出納工作方案范文

[關(guān)鍵詞]投資項目 財務(wù)管理　收益　安全

根據(jù)2009年底中央經(jīng)濟(jì)工作會議的核心理念“保增長、調(diào)結(jié)構(gòu)”，結(jié)合南京市提出的“轉(zhuǎn)型發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展、跨越發(fā)展”的總體要求及集團(tuán)“打造成多元化、區(qū)域性、立體式的企業(yè)航母”的總體戰(zhàn)略，公司將定位由投資經(jīng)營服務(wù)型企業(yè)向投資收益型企業(yè)轉(zhuǎn)變，力爭成為集團(tuán)二級投融資平臺。截至目前，公司對外股權(quán)投資累計達(dá)到3.2億元，年投資收益約4000萬元，投資范圍涵蓋房地產(chǎn)、金融、能源和創(chuàng)意文化產(chǎn)業(yè)，投資方式以參股為主，控股為輔。

在“十二五”期間，公司將依靠自身力量努力打造“交通投資”品牌，力爭早日實現(xiàn)穩(wěn)定、豐厚的投資收益，為集團(tuán)“十二五”期間交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供補(bǔ)充性資金。期間，公司每年對外股權(quán)投資不低于5000萬元，累計對外投資預(yù)計將達(dá)到4億元，預(yù)計綜合投資收益率不低于15％。

公司投資領(lǐng)域已涉及地產(chǎn)(住宅與商業(yè))、金融、能源和文化傳媒等領(lǐng)域?！笆濉逼陂g，公司將繼續(xù)深化對上述領(lǐng)域的投資，進(jìn)一步進(jìn)入新能源與節(jié)能減排、地產(chǎn)領(lǐng)域的保障房項目、金融領(lǐng)域的基金投資項目。

隨著公司對外投資規(guī)模的日益擴(kuò)大、投資項目的日益增多、投資領(lǐng)域的日益延伸，加強(qiáng)公司對外投資項目的財務(wù)管理、確保公司投資項目的收益和安全將成為公司各項工作的重中之重。下面就如何加強(qiáng)對外投資項目財務(wù)管理和及時回收投資收益提出幾點建議，以供參考。

一、按照財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)對對外投資項目的投資收益進(jìn)行歸類、跟蹤和監(jiān)控

對外投資項目的收益可以有會計收益與財務(wù)收益兩個不同的概念。在會計上看來，只要賬面收入大于賬面成本，即意味著收益的取得。而在財務(wù)上則首先要求實際的現(xiàn)金流入量大于現(xiàn)金流出量，即現(xiàn)金凈流量大于零；考慮到時間價值因素，不僅要求現(xiàn)金凈流量大于零，更要求現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值大于現(xiàn)金流出量的現(xiàn)值，即凈現(xiàn)值大于零；考慮到機(jī)會成本因素，不僅要求凈現(xiàn)值大于零，同時還必須大于機(jī)會成本。

公司應(yīng)根據(jù)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)對對外投資項目進(jìn)行分類和實時跟蹤，按照公司確定的投資項目收益財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，及時對已投資項目采取加大投入、保持現(xiàn)狀、及時清理退出等措施保證公司投資項目的質(zhì)量，也保障了公司的整體利益，控制和促進(jìn)公司投資活動的水平。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)外派監(jiān)事會財務(wù)監(jiān)督工作

1、加強(qiáng)以財務(wù)為核心的全程監(jiān)督

外派監(jiān)事會通過列席參加相關(guān)會議、開展調(diào)研、查閱報表、實施質(zhì)詢、專訪談話等方式對企業(yè)重大的財務(wù)情況、資產(chǎn)運(yùn)作、資產(chǎn)質(zhì)量及經(jīng)營者行為等實施全過程監(jiān)督，圍繞事前、事中、事后三個基本環(huán)節(jié)，有效發(fā)揮監(jiān)督職能。

(1)以重大決策為重點開展事前監(jiān)督。在企業(yè)決策前，監(jiān)事會可對有關(guān)決策項目提前介入并調(diào)研論證，著重從風(fēng)險防范和控制的角度進(jìn)行判斷，向決策層提出意見和建議。在企業(yè)決策時，監(jiān)事會可以對企業(yè)決策過程進(jìn)行審查和監(jiān)督，確保重大決策的合法性和合規(guī)性。

(2)以重大經(jīng)營活動為重點開展事中監(jiān)督。外派監(jiān)事會要緊扣企業(yè)中心工作，圍繞企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動開展監(jiān)督檢查，選準(zhǔn)切入點和突破口，確定檢查目標(biāo)和檢查工作方案，有選擇地對企業(yè)重大投資、重點工程建設(shè)、招標(biāo)投標(biāo)等經(jīng)營活動深入了解，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，及時提出糾正意見和建議。

(3)以企業(yè)存在問題的督促整改為重點開展事后監(jiān)督。外派監(jiān)事會要對企業(yè)財務(wù)運(yùn)作、投資擔(dān)保、經(jīng)營效益、資產(chǎn)運(yùn)營、利潤和薪酬分配等重點問題進(jìn)行審查，對已發(fā)生的問題或存在的隱患，要督促企業(yè)進(jìn)行整改，幫助企業(yè)改進(jìn)和完善規(guī)章制度，堵塞管理漏洞，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范運(yùn)行。

2、加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)控有效性的監(jiān)督

強(qiáng)化監(jiān)事會財務(wù)監(jiān)督職能，必須加強(qiáng)對管理環(huán)境和管理機(jī)制的監(jiān)控，尤其要加強(qiáng)對企業(yè)內(nèi)控有效性監(jiān)督，對企業(yè)內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行有效性的評估，評價企業(yè)內(nèi)控制度在合理保證資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實性、經(jīng)營管理合法合規(guī)、促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略等方面的有效性，督促企業(yè)提高經(jīng)營管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險防范能力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

三、人員管理

財務(wù)上對人的管理，即對外派投資企業(yè)做財務(wù)管理工作人員的培養(yǎng)和管理。完善的制度都是人制定的，而它的執(zhí)行與實施效果完全是依賴于人的素質(zhì)與能力而定。如果沒有適當(dāng)?shù)呢攧?wù)管理人員，就無法滿足公司對投資企業(yè)的財務(wù)管理需要。對人員的管理表現(xiàn)在以下方面。

1、實行嚴(yán)格的選聘標(biāo)準(zhǔn)

財務(wù)人員良好的素質(zhì)是公司向投資企業(yè)派出財務(wù)經(jīng)理和出納以保障公司利益的關(guān)鍵。

2、實行專職制度

對于向投資企業(yè)派出的財務(wù)負(fù)責(zé)人和出納建議實行專職制度，便于更好地掌握投資企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。

3、實行定期匯報制度

公司財務(wù)部門每月召開一至兩次部務(wù)會議，專門匯報交流投資企業(yè)的財務(wù)情況及管理心得，其中重要的財務(wù)信息應(yīng)及時匯成文件上報公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門，以利于公司對投資企業(yè)的管理。

4、實行定期培訓(xùn)制度

隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，會計核算和財務(wù)管理發(fā)生了重大的變革。為盡決跟上這種變化，公司財務(wù)部門需要不斷地培訓(xùn)。定期培訓(xùn)制度一是適應(yīng)會計制度的變革，隨時更新自己的知識結(jié)構(gòu)，二是向國際慣例靠攏，加強(qiáng)對國際會計準(zhǔn)則的了解，以適應(yīng)國際化的步伐，三是加強(qiáng)對科技動態(tài)與財會專業(yè)的發(fā)展等相關(guān)業(yè)務(wù)的了解，比如，已進(jìn)行過包括新舊會計制度的對比、企業(yè)價值評價、內(nèi)資企業(yè)與合資企業(yè)稅收政策的比較、網(wǎng)絡(luò)與會計、我國會計準(zhǔn)則與國際會計準(zhǔn)則異同系列專題培訓(xùn)。力求使派往投資企業(yè)的財務(wù)負(fù)責(zé)人擁有較高的財務(wù)前瞻性及較綜合的財務(wù)管理能力。

5、實行外派人員：重績效考核制度

公司對于外派投資企業(yè)的財務(wù)負(fù)責(zé)人和出納等財務(wù)人員，除了參加投資企業(yè)的月度、季度和年度考評外，更主要是要參加公司對外派人員績效考核體系。

四、制度設(shè)計

設(shè)計財務(wù)管理制度，也就是通過一定的程序和系統(tǒng)、一定的規(guī)章制度保證對投資企業(yè)管理的有效實施。對投資企業(yè)的財務(wù)管理應(yīng)該是一個系統(tǒng)，對于投資項目來說，它起始于項目的考察論證階段，結(jié)束于項目資本變現(xiàn)退出，貫穿于公司資金一資本化一資金的長循環(huán)之中。

1、投資前期財務(wù)評價

項目投資前的財務(wù)評價很重要，它關(guān)系到投資項目的價值認(rèn)定問題，沒有較大價值的項目是不值得投資的，但投資的價值點在何處，它是否真實可靠，這不能僅僅根據(jù)項目的技術(shù)是

否先進(jìn)，有沒有市場來定性判斷，還要做細(xì)致的經(jīng)濟(jì)可行性及投資價值的評價。財務(wù)評價是其中重要的一部分。缺乏財務(wù)評價的經(jīng)濟(jì)可行性是令人懷疑的。在公司的投資決策程序中，其中一個環(huán)節(jié)就是投資項目的可行性論證由財務(wù)部門參與并出具財務(wù)審核意見，公司要制定一套標(biāo)準(zhǔn)的《盡職調(diào)查一財務(wù)可行性分析工作底稿》，從搜集資料的完整程度到資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的個體評價的認(rèn)定細(xì)節(jié)做規(guī)范性的描述，使投資評價工作有章可尋，對投資項目的論證過程起到既有提示又有要求的作用。對投資項目的投資前調(diào)查與了解是否充分，對其價值的判斷是否準(zhǔn)確，定價是否合理，談判條件是否有利，直接決定了投資后管理的難度，也決定了將來退出時獲利空間的大小，因此，投資前的盡職調(diào)查和各種評審就顯得非常重要。公司財務(wù)部門和投資部門對可行性報告出具財務(wù)審核意見，可以從不同的角度分析項目的投資價值，規(guī)避投資風(fēng)險，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。

2、投資企業(yè)動態(tài)財務(wù)管理

對已投資項目的管理是公司對外投資實現(xiàn)保值、增值的必然階段。一般在公司與投資企業(yè)簽訂合同文本時，從財務(wù)審核與監(jiān)督的角度出發(fā)，應(yīng)專門設(shè)計財務(wù)管理方面的約定，其中包括由公司委派財務(wù)負(fù)責(zé)人和出納的約定，指定會計師事務(wù)所審計的約定，對股東定期公布財務(wù)信息的約定等等。這些必要的法律文件從制度上保證了公司對投資企業(yè)的管理權(quán)和監(jiān)控權(quán)，從而更好地保證了公司在投資企業(yè)的收益權(quán)。

五、管理手段

在財務(wù)管理具體實踐中，實行縱橫交叉的網(wǎng)絡(luò)式管理，可以既保證對投資企業(yè)的動態(tài)全面了解，又重點掌控一些核心技術(shù)和管理經(jīng)驗，可以采用以下幾種方式。

1、財務(wù)負(fù)責(zé)人單任制和輪崗制

財務(wù)負(fù)責(zé)人單任制即由公司派出唯一的財務(wù)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)管理投資企業(yè)的各項財務(wù)活動。優(yōu)點是控制比較嚴(yán)密，管理風(fēng)險小，缺點是一個企業(yè)一個財務(wù)經(jīng)理，管理成本高。但作為國有企業(yè)，公司必須采取這種管理方式。同時，公司規(guī)定外派投資企業(yè)的財務(wù)負(fù)責(zé)人任期三年后進(jìn)行輪崗。

2、中介機(jī)構(gòu)審計的方式

對所有公司對外投資企業(yè)，采取聘請我們信任的中介機(jī)構(gòu)審計的方式進(jìn)行管理。

3、數(shù)據(jù)庫管理方式

隨著公司對外投資項目越來越多，項目的動態(tài)管理和動態(tài)監(jiān)控難度確實越來越大，公司需要在現(xiàn)有的管理成本下實現(xiàn)對已投資項目的有效管理和控制。于是，我們建議嘗試用投資管理信息系統(tǒng)的方式進(jìn)行橫向動態(tài)管理，也就是公司建立數(shù)據(jù)庫的形式實現(xiàn)對已投資項目財務(wù)狀況的動態(tài)了解和掌握，主要設(shè)立三級財務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)，一是大量的基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)，這是對投資企業(yè)經(jīng)營狀況分析判斷的基礎(chǔ)，二是在此之上系統(tǒng)自動生成的各種比率分析數(shù)據(jù)，通過對各種比率的分析了解，可以掌握投資企業(yè)的動態(tài)財務(wù)狀況及趨勢，三是在一、二級數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上設(shè)計的預(yù)警系統(tǒng)，比如，發(fā)現(xiàn)投資企業(yè)的現(xiàn)金保有量不足三個月的消耗量等情況，系統(tǒng)會自動預(yù)警。我們希望通過數(shù)據(jù)庫這種規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的動態(tài)反映，滿足公司各類人員在對投資項目管理方面的需求。

[參考文獻(xiàn)]

[1]王錄：企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部實行財務(wù)總監(jiān)委派制幾個問題之我見[J]財務(wù)與會計，2001(1)

[2]郭奕宏：淺談會計委派工作應(yīng)注意的問題[J]鞍山財會，2000(7)

[3]馮衛(wèi)東、胡興國：對于試行會計委派制度若干問題的認(rèn)識[J]財務(wù)與會計，200l(5)

[4]唐俐：企業(yè)集團(tuán)財務(wù)管理模式選擇[J]．會計之友，2005(2)

第5篇：出納工作方案范文

市財政局：

XXX嚴(yán)格按照《XX市財政局 XX市紀(jì)委機(jī)關(guān) XX市審計局關(guān)于印發(fā)＜嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作方案＞的通知》（XX財政監(jiān)〔2020〕XX號）的文件要求，結(jié)合十二個重點領(lǐng)域方面開展自查。現(xiàn)將我單位自查報告如下：

一、預(yù)算管理方面

一是預(yù)算編制準(zhǔn)確。嚴(yán)格結(jié)合市財政局預(yù)算編制明確范圍、標(biāo)準(zhǔn)、人員和公用預(yù)算按照定員定額標(biāo)準(zhǔn)編制本部門預(yù)算，編制結(jié)轉(zhuǎn)資金與上年部門決算數(shù)據(jù)銜接。每年度預(yù)算結(jié)合下年度計劃開展活動，按照“二上二下”時間節(jié)點，履行集體決策程序。

二是預(yù)算執(zhí)行規(guī)范。本單位不存在非稅收入，按時繳納銀行利息至國庫指定賬號，不存在無預(yù)算、超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)和項目經(jīng)費(fèi)情況、不存在違規(guī)發(fā)放工資、獎金、津貼補(bǔ)貼等問題。

三是結(jié)轉(zhuǎn)資金符合政策規(guī)定。

二、支付管理方面

每年年底制定下年度預(yù)算編制用款情況，加強(qiáng)用款計劃管理，嚴(yán)格資金支付，并安排單位財務(wù)工作人員統(tǒng)一管理四川省政府財政管理信息系統(tǒng)數(shù)字證書。

三、貨幣資金管理方面

嚴(yán)格庫存現(xiàn)金管理，嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額標(biāo)準(zhǔn)，建立大額現(xiàn)金提取審批制度。安排財務(wù)人員定期和不定期抽查盤點庫存現(xiàn)金，于每月底結(jié)合銀行月對賬單明細(xì)逐筆核對銀行存款收支明細(xì)信息。不存在違反規(guī)定私設(shè)“小金庫”情況、不存在違規(guī)將預(yù)算單位賬戶中的財政撥款資金轉(zhuǎn)為定期存款情況、不存在采取購買理財產(chǎn)品方式存放資金情況。

四、會計管理方面

單獨(dú)配備會計崗、出納崗，嚴(yán)格按照《會計法》和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定，建立健全會計人員崗位責(zé)任、內(nèi)控制度并執(zhí)行。按規(guī)定建立會計賬冊、設(shè)置會計科目，依法依規(guī)進(jìn)行會計核算，保證會計指標(biāo)的口徑一致。堅持定期對賬制度，做到賬證、賬賬、賬表和賬實相符；按規(guī)定保管和使用財務(wù)印章、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。

五、內(nèi)控管理方面

成立單位內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)業(yè)務(wù)層面內(nèi)控建設(shè)。建立“三重一大”事項集體決策制度，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)要求落實不相容崗位分離和定期輪崗。積極開展自我評價監(jiān)督，建立內(nèi)控報告制度、經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險定期評估和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，結(jié)合財政局內(nèi)部控制工作要求，開展本單位內(nèi)控和自我評價工作。

六、政府采購管理方面

在政府采購上，嚴(yán)格按照法定采購方式和程序?qū)嵤┎少彛M(jìn)行計劃備案，及時支付采購資金，不存在無預(yù)算采購、超預(yù)算采購情況。

七、資產(chǎn)管理方面

定期清理盤點資產(chǎn)、確保賬實相符。采取數(shù)字化動態(tài)管理，按照固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)、分類及時錄入四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)。

八、賬戶管理方面

賬戶開設(shè)規(guī)范，賬戶使用中嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的核算范圍使用賬戶，不存在賬戶之間無正當(dāng)理由相互劃轉(zhuǎn)資金情況。

九、往來款項管理方面

定期清理單位往來款項，建立清理臺賬，針對往來款項及時進(jìn)行賬務(wù)處理。加強(qiáng)借款管理。辦理借墊款嚴(yán)格履行審批程序，簽訂借款申請書。

十、票據(jù)管理方面

單位票據(jù)管理制度健全，開設(shè)XXX財政電子票據(jù)uk賬戶，申領(lǐng)、使用符合票據(jù)管理要求。票據(jù)保管合理，建立票據(jù)臺賬，使用保險柜保管方式，做好票據(jù)的保管和序時登記工作。不存在擅自印制財政票據(jù)，轉(zhuǎn)借、串用、代開財政票據(jù)，偽造、變造、買賣、擅自銷毀財政票據(jù)，偽造、使用偽造的財政票據(jù)監(jiān)（?。┲普虑闆r。

十一、決算管理方面

按部門決算編制要求，將單位所有收支和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況進(jìn)行全面反映，決算報表相關(guān)數(shù)據(jù)與單位會計賬簿數(shù)據(jù)和實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項一致、與上一年度數(shù)據(jù)銜接一致。決算報送及時，上報的決算報表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備。

十二、存量資金清理方面

及時全面清理年度單位賬戶存量資金，應(yīng)繳的存量資金按規(guī)定已繳回財政。針對我單位基本存款賬戶上的所有實有資金和其他賬戶上屬于財政性資金形成的資金結(jié)余將于2021年1月15日前全部繳回財政。

第6篇：出納工作方案范文

關(guān)鍵詞：全球基金項目；專項資金；再認(rèn)識

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）22-0108-03

2012年我所承擔(dān)全球基金項目一期抗瘧疾藥品青蒿琥酯、青蒿琥酯片等5個品種標(biāo)準(zhǔn)提高項目起草研究，項目執(zhí)行期為2012年8月至2013年2月共7個月，項目組執(zhí)行人員為24人，項目經(jīng)費(fèi)預(yù)算為131.1萬元。全球基金項目是在國際上公認(rèn)的對專項資金的預(yù)算、使用、管理、考核有一套比較成熟和先進(jìn)的模式，值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。同時這也是我所第一次承擔(dān)全球基金項目，是一次機(jī)遇，更是一次難得的學(xué)習(xí)提高機(jī)會，本文就開展這一項目談?wù)剬ｍ椯Y金的再認(rèn)識。

一、關(guān)于全球基金項目的介紹

作為唯一一家全球公共/私人合作組織，全球基金（The Global Fund to Fight AIDS，Tuberculosis and Malaria）致力于吸納和撥付各種額外的資源，來預(yù)防和治療艾滋病、肺結(jié)核和瘧疾。全球基金由各國政府、民間團(tuán)體、私營部門及受影響社團(tuán)組成，同其他雙邊和多邊組織緊密合作，共同致力于補(bǔ)充抗擊三大疾病的現(xiàn)有可用資源。

自2002年成立以來，全球基金在全球范圍內(nèi)成為抗擊艾滋病、肺結(jié)核和瘧疾項目的主要金融來源，其在140個國家實施了572個項目，審批資金總額達(dá)到156億美元。全球1/4的艾滋病項目、2/3的結(jié)核病項目和3/4的瘧疾項目的國際資金分別由全球基金提供。

在中國，全球基金與衛(wèi)生部、CDC共同合作，對中國三類疾病患病人群提供藥品和生命救助，資助金額自2003年起累計達(dá)18億美金。自2010年7月起，全球基金首次與國家食品藥品監(jiān)督管理局開展“衛(wèi)生系統(tǒng)加強(qiáng)（HSS）”合作計劃。這項合作的目的是：通過為期三年的相關(guān)藥品標(biāo)準(zhǔn)提高和GMP體系建設(shè)工作，首先提高一批國產(chǎn)藥品品種的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和生產(chǎn)水平，使這些藥品在質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)上與WHO的國際藥典標(biāo)準(zhǔn)要求一致；在產(chǎn)品生產(chǎn)水平上可以達(dá)到、并通過WHO的PQ認(rèn)證；使這些藥品的生產(chǎn)企業(yè)有可能通過全球基金的全球采購更好地參與到國際競爭中來。

國家藥典委員會作為中國藥品的國家標(biāo)準(zhǔn)制定單位，承擔(dān)了“強(qiáng)化抗艾滋病、肺結(jié)核和瘧疾藥物的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)”的分項目工作。本工作已于2010年12月在北京正式啟動，將于2013年6月30日前完成50個（三類藥）品種的標(biāo)準(zhǔn)提高修訂工作。

全球基金項目是目前為止，中國政府爭取到的金額最大、覆蓋范圍最廣、受益人口最多的國際組織援助。要求各項目執(zhí)行單位一定要高度重視項目財務(wù)管理工作。按照全球基金的統(tǒng)一要求，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，做到?？顚Ｓ茫瑔为?dú)核算。并配備得力人員，做好項目財務(wù)管理工作，為項目順利實施創(chuàng)造良好的財務(wù)環(huán)境（被稱為專項中的專項）。

二、強(qiáng)化預(yù)算管理，加強(qiáng)財務(wù)與業(yè)務(wù)的統(tǒng)一

為保證專項工作任務(wù)的順利開展，在開展專項工作任務(wù)之前要組織相關(guān)的業(yè)務(wù)人員和財務(wù)人員參加有關(guān)的培訓(xùn)，了解該項目的具體任務(wù)和目標(biāo)，并該項目專項資金的使用管理辦法。具體執(zhí)行單位可以根據(jù)該辦法再結(jié)合到本單位的具體情況制定相應(yīng)的實施細(xì)則，并讓參與該項目的人都知曉并遵照執(zhí)行。強(qiáng)化預(yù)算管理，加強(qiáng)財務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，二者應(yīng)相互相成，杜絕兩方各行其是的做法。首先在預(yù)算的編制上應(yīng)由上述兩個部門共同參與完成，杜絕由其中的某一方“閉門造車”進(jìn)行預(yù)算的編制，使預(yù)算的編制具有科學(xué)性、合理性、前瞻性、完整性。既能滿足財務(wù)核算和管理的需要，又能保障業(yè)務(wù)工作的正常開展；其次對預(yù)算進(jìn)行精細(xì)化管理，在預(yù)算的編制過程中，除要求詳細(xì)列示每一預(yù)算項目的具體金額外并嚴(yán)控各預(yù)算項目金額的比例，以保證其合理性，還要求進(jìn)行詳細(xì)的預(yù)算編制說明，并對某些會計核算項目進(jìn)行了進(jìn)一步的細(xì)化，如材料費(fèi)：分為特殊耗材及試劑材料費(fèi)、樣品費(fèi)、試劑材料費(fèi)、對照品材料費(fèi)等項目。在預(yù)算的具體項目上反映得更為詳細(xì)和人性化。目前中國的專項資金核算中是不允許列支人力支出的，但在全球基金項目的預(yù)算中體現(xiàn)了人文關(guān)懷精神，因為在從事具體的工作任務(wù)畢竟是由人來完成，為保證專項工作保質(zhì)保量完成，允許在預(yù)算的編制中允許列支一定比例人力開支。同時人力支出在會計核算上也是構(gòu)成成本費(fèi)用的一個重要項目，理應(yīng)納入到支出范疇。并對人力開支進(jìn)行細(xì)分為：勞務(wù)費(fèi)、專家費(fèi)等項目，對勞務(wù)費(fèi)、專家費(fèi)的具體開支也有明確的規(guī)定，如只允許該項目組的人在里面列支，一些有利益關(guān)系的部門和人員不允許在該項目中領(lǐng)取人力費(fèi)用。在具體領(lǐng)取人力開支上，一個人只能領(lǐng)取其中一項，要么勞務(wù)費(fèi)、要么專家費(fèi)，不能兩項都領(lǐng)取，并按照稅法的有關(guān)規(guī)定代扣代繳個人所得稅。為保證預(yù)算的編制具有科學(xué)性、合理性，不能在預(yù)算編制的項目中有“其他”、“不可預(yù)見費(fèi)用”等模棱兩可的項目。并嚴(yán)格按照預(yù)算的具體項目執(zhí)行，不允許各項目之間的相互調(diào)劑、串戶使用。預(yù)算的編制上報進(jìn)行層層報批，審核通過后方可執(zhí)行。對預(yù)算在具體執(zhí)行過程中，如果需對以前編制的預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，則需履行層層報批手續(xù)，經(jīng)上級部門書面同意后方可調(diào)整預(yù)算，不得擅自調(diào)整預(yù)算。在預(yù)算經(jīng)費(fèi)的劃撥方面采取了更為科學(xué)合理的方式。目前中國對專項資金的劃撥主要采用撥付制，即有撥款部門（主要是財政部門）根據(jù)預(yù)算進(jìn)度進(jìn)行資金的撥付，其主要優(yōu)點是為專項工作的開展及時提供經(jīng)費(fèi)保障，但其弊端也是顯而易見的，主要表現(xiàn)在對經(jīng)費(fèi)的使用無法進(jìn)行及時的監(jiān)控，往往是等工作任務(wù)結(jié)束后才對經(jīng)費(fèi)的使用效果進(jìn)行評估考核，有明顯的滯后性，無法進(jìn)行及時的糾偏；同時預(yù)算執(zhí)行單位往往也是對撥付的資金想盡一切辦法將其使用完畢，而不是根據(jù)工作任務(wù)來合理節(jié)約使用資金，無法體現(xiàn)資金的使用效率。全球基金項目采用了一種報賬制或報賬制加撥付制的方法來撥付資金，具體做法是：不是根據(jù)預(yù)算的進(jìn)度來撥付資金，而是先由預(yù)算的執(zhí)行單位全額或者部分墊付資金，等工作進(jìn)行到一定階段，由撥款部門組織專家對專項工作的開展情況和預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行評估考核，視其評估考核情況再撥付經(jīng)費(fèi)，有效地杜絕了撥付制的一些弊端，提高了專項資金的使用效率。

三、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，規(guī)范單位的核算行為，保證預(yù)算資金使用的科學(xué)性、合理性、安全性

在全球基金項目中，實行項目負(fù)責(zé)人制，即該項目從業(yè)務(wù)和財務(wù)兩方面均由該項目負(fù)責(zé)人全權(quán)負(fù)責(zé)，該項目的所有支出必須由項目負(fù)責(zé)人及項目主管人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人員和證明人簽字后方可報銷，以明確責(zé)任。在預(yù)算的具體執(zhí)行過程中有著嚴(yán)格的制度，尤其是對一些比較“模糊”的支出強(qiáng)調(diào)“痕跡管理”。所謂“痕跡管理”就是對所有的支出項目必須有相應(yīng)的印證資料加以證明，即不能形成在法律上所謂的“孤證”，無法保證該筆支出的真實性、合理性。在具體的核算要求，（1）總體要求：1）所有取得的外來原始票據(jù)必須是與項目直接相關(guān)的真實、準(zhǔn)確、合法、完整、有效的票據(jù)，并加蓋開票單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，白條、收據(jù)、虛假發(fā)票等非法票據(jù)一律不允許出現(xiàn)。2）進(jìn)行的項目活動所使用票據(jù)要有相應(yīng)的痕跡管理（印證資料）即財務(wù)和業(yè)務(wù)要相互加以佐證。同時做好票據(jù)的時點控制工作，即所有票據(jù)的時間必須在開展全球基金項目的起止時間以內(nèi)。3）項目資金使用必須體現(xiàn)財務(wù)內(nèi)部控制及完善的簽批手續(xù)。 項目活動遵循事先申請，再執(zhí)行，后報賬的程序；有效發(fā)票背面及附屬資料須有經(jīng)辦人、證明人、項目主管、財務(wù)主管、項目負(fù)責(zé)人的簽字缺一不可，并在票據(jù)上注明為全球基金項目。4）費(fèi)用報銷中，涉及發(fā)票、合同、協(xié)議、人員簽字等資料均須原件，各類費(fèi)用支出必須在預(yù)算內(nèi)進(jìn)行，無預(yù)算的，則不予以支付。（2）具體要求：1）交通費(fèi)：指市內(nèi)交通費(fèi)，每張車票上必須有報銷人的簽名，在費(fèi)用報銷單上應(yīng)注明每次乘車的起止地點及所辦事項加以印證，事項過多可以以附件的形式單獨(dú)羅列。2）郵電通信費(fèi)：由通信服務(wù)商出具的必須是項目本人名字的正規(guī)機(jī)打發(fā)票，不能是定額發(fā)票。3）調(diào)研費(fèi)：先制定調(diào)研方案及預(yù)算，明確時間、地點、內(nèi)容、人員等情況，調(diào)研完后，需寫調(diào)研總結(jié)報告。4）專家及專家食宿費(fèi)：先制定專家工作方案及預(yù)算，明確時間、地點、內(nèi)容、人員，簽到表、照片、會議紀(jì)要等情況，需寫總結(jié)報告。5）督導(dǎo)費(fèi)：應(yīng)附督導(dǎo)通知或督導(dǎo)檢查評估時間、地點、內(nèi)容、人員等情況說明。6）材料費(fèi)：（材料費(fèi)是指特殊耗材和試劑購置費(fèi)、樣品費(fèi)、試劑材料費(fèi)、對照品采購費(fèi)）根據(jù)項目的進(jìn)展情況，項目人員事先提出請購申請，用途注明為全球基金項目，并由有關(guān)人員簽字后交由采購部門進(jìn)行采購，采購活動應(yīng)符合國家的有關(guān)規(guī)定。采購?fù)瓿珊蠼粠旆哭k理驗收入庫。領(lǐng)用時需單獨(dú)填寫一式三聯(lián)的領(lǐng)料單并交項目負(fù)責(zé)人簽字后辦理領(lǐng)料手續(xù)，領(lǐng)料單上用途一欄要注明為全球基金項目――特殊耗材和試劑購置費(fèi)/樣品費(fèi)/試劑材料費(fèi)/對照品采購費(fèi)中的某一類，不能混淆，項目執(zhí)行人員應(yīng)做好相應(yīng)的實驗工作日志加以佐證，領(lǐng)料單第三聯(lián)交給項目執(zhí)行人員與實驗工作日志共同留存。庫房要做好全球基金項目材料核算及相關(guān)的管理工作，尤其應(yīng)做好痕跡管理。為保質(zhì)保量完成全球基金項目，在預(yù)算中有一項督導(dǎo)費(fèi)，該項經(jīng)費(fèi)主要用于對開展全球資金項目進(jìn)行定期或不定期的財務(wù)和業(yè)務(wù)方面的督導(dǎo)，加強(qiáng)溝通，及時糾偏，確保任務(wù)的順利圓滿的完成。這也值得我們開展其他專項工作借鑒的地方。在預(yù)算的執(zhí)行中定期向全球基金項目辦公室報送有關(guān)報表，以反映預(yù)算的執(zhí)行情況，并在預(yù)算的具體執(zhí)行過程中對產(chǎn)生的問題及時進(jìn)行反映，并積極溝通協(xié)商，以求圓滿解決。

四、項目的績效評價考核

全球基金項目完成后，需要從業(yè)務(wù)和財務(wù)兩個方面進(jìn)行評價考核，現(xiàn)主要從財務(wù)角度進(jìn)行說明。全球基金項目應(yīng)定期接受中國全球基金項目執(zhí)行機(jī)構(gòu)的財務(wù)督導(dǎo)，聽取項目工作活動開展和經(jīng)費(fèi)使用情況匯報，與有關(guān)負(fù)責(zé)人及業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員進(jìn)行交流，抽查業(yè)務(wù)相關(guān)記錄或文件，實地盤存檢查有形資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、固定資產(chǎn)、存貨等，調(diào)閱預(yù)算、會計憑證、賬簿、會計報表等，以便對項目的財務(wù)情況進(jìn)行充分全面的了解，并認(rèn)真填寫財務(wù)督導(dǎo)工作底稿，交由被督導(dǎo)單位項目負(fù)責(zé)人簽字，在督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的問題要求被督導(dǎo)單位積極進(jìn)行整改規(guī)范。在項目結(jié)束后接受審計和評價，項目金額較大的還需第三方（主要是會計師事務(wù)所）進(jìn)行審計，以確保公允。對全球基金項目進(jìn)行績效評價是對項目整體工作的執(zhí)行情況進(jìn)行全面評估的重要的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)?？冃ьA(yù)算作為以目標(biāo)為導(dǎo)向，以項目的目標(biāo)實現(xiàn)程度為依據(jù)進(jìn)行預(yù)算編制、控制及評價的一種預(yù)算管理模式，其過程是執(zhí)行單位先確定履行職能需要消耗的資源，在此基礎(chǔ)上制定績效目標(biāo)，并用量化指標(biāo)來衡量每項計劃在實施過程中取得的成績和完成工作的情況，建立預(yù)算績效考評體系，逐步實現(xiàn)項目資金由“過程管理”模式向“結(jié)果導(dǎo)向管理”模式的轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)對全球基金項目支出的管理和監(jiān)督。主要評價從預(yù)算執(zhí)行情況、會計核算情況、財產(chǎn)保全情況等三方面進(jìn)行。

（一）預(yù)算執(zhí)行情況評價指標(biāo)

1.預(yù)算執(zhí)行率=一定時期預(yù)算實際支出額/同期預(yù)算額×100%（可分解為“累計預(yù)算執(zhí)行率”、“當(dāng)期預(yù)算執(zhí)行率”等）

2.預(yù)算調(diào)整率=一定時期預(yù)算調(diào)整金額/同期預(yù)算總額×100%

3.資金到賬率=一定時期資金到賬金額/同期預(yù)算額×100%

4.資金使用率=一定時期資金使用金額/同期資金到賬金額×100%

5.資金使用量與工作完成量的匹配程度=實際使用資金額/（單位工作量的費(fèi)用預(yù)算×工作完成量）

6.未執(zhí)行預(yù)算支出率=一定時期預(yù)算外支出金額/同期預(yù)算總額×100%

7.資金挪用率=資金挪用總額/資金到賬總額

通過對以上指標(biāo)的計算分析，可以比較全面掌握項目執(zhí)行單位的預(yù)算執(zhí)行情況、資金的使用情況，借以對其進(jìn)行評價考核。

（二）項目會計核算情況分析指標(biāo)

1.出納核算差錯率=一定時期出納錯款（長款、短款）總額/同期出納收付款總額×100%

2.會計記賬差錯率=一定時期會計記賬差錯筆數(shù)/同期會計記賬總筆數(shù)×100%

3.庫存現(xiàn)金準(zhǔn)確率=檢查時庫存現(xiàn)金余額/現(xiàn)金日記賬賬面余額×100%

4.銀行存款準(zhǔn)確率=檢查日單位銀行存款調(diào)節(jié)表余額/銀行對賬單調(diào)節(jié)表余額×100%

通過對以上指標(biāo)的計算分析，可以比較全面掌握項目執(zhí)行單位的會計基礎(chǔ)工作、會計日常核算的情況，借以對其進(jìn)行評價考核。

（三）財產(chǎn)保全的分析指標(biāo)

1.庫存材料完好率=檢查日實際可使用的庫存材料金額/檢查日庫存材料賬面金額×100%

2.固定資產(chǎn)完好率=檢查日實際正常使用的固定資產(chǎn)金額/檢查日固定資產(chǎn)賬面金額×100%

3.固定資產(chǎn)（物品材料）挪用率=用于非本項目的固定資產(chǎn)（物品材料）金額/檢查日固定資產(chǎn)（物品材料）賬面總額×100%

第7篇：出納工作方案范文

一、工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況及特點

（一）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況：20__年1-6月，全縣規(guī)模以上企業(yè)完成增加值4275萬元，同比增長19.8%；實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入為13450萬元，同比增長30.8%；利稅總額790萬元，同比增長19.5%。

（二）經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特點：一是企業(yè)開工情況好。隨著市場的逐步回暖，半停產(chǎn)企業(yè)陸續(xù)恢復(fù)生產(chǎn)，企業(yè)開工率達(dá)100%。二是骨干企業(yè)拉動作用明顯。金石寶礦山機(jī)械有限公司生產(chǎn)的“7750”跳汰機(jī)系列產(chǎn)品出口到國外，上繳稅金16.2萬元，同比增長21.5%。銘鑫冶金設(shè)備有限公司開發(fā)生產(chǎn)的廢舊金屬回收設(shè)備、智能破碎機(jī)，主營業(yè)務(wù)收入同比增長23.7%。恒昌礦山機(jī)械制造有限公司永磁磁選機(jī)，石成金礦山機(jī)械制造有限公司開發(fā)試產(chǎn)直線行波磁選機(jī)銷售形勢良好。三是經(jīng)濟(jì)效益略有下降。受主要產(chǎn)品價格下降影響，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益略有下降。如吉源螢石精選廠生產(chǎn)的螢石精粉，價格維持在低位860元/噸。高旋軸瓦有限責(zé)任公司生產(chǎn)的軸瓦系列產(chǎn)品價格同比下降30%左右。如日齒輪有限責(zé)任公司受上游產(chǎn)品汽車市場滯銷影響，主導(dǎo)產(chǎn)品汽車齒輪銷量下降，主營業(yè)務(wù)收入下降28.7%，利潤虧損5.6萬元。

二、主要工作措施及成效

（一）科學(xué)謀劃，全力主攻工業(yè)

一是召開工業(yè)工作會議。2月26日，我縣召開強(qiáng)攻工業(yè)和招商引資工作會議?？偨Y(jié)分析我縣20__年工業(yè)經(jīng)濟(jì)和招商引資工作情況,研究部署20__年工業(yè)經(jīng)濟(jì)和招商引資工作；二是制定了《20__年工作經(jīng)濟(jì)工作實施方案》、《20__年非公有制經(jīng)濟(jì)工作實施意見》，進(jìn)一步明確目標(biāo)，理清思路，強(qiáng)化措施，確保各項工業(yè)工作有序有力開展；三是制定了《20__年高速路出口創(chuàng)業(yè)小區(qū)建設(shè)工作意見》，為工業(yè)發(fā)展平臺建設(shè)提供良好的指導(dǎo)意見。

（二）加大四大產(chǎn)業(yè)培植力度

機(jī)械制造業(yè)：引導(dǎo)企業(yè)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、整合人員資金等優(yōu)勢逐步向齒輪加工產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。穩(wěn)定推進(jìn)精密鍛造項目建設(shè)工作，該項目年產(chǎn)120__噸鍛造齒輪，占地40畝，于5月動工建設(shè)。

礦產(chǎn)品開發(fā)：在強(qiáng)化服務(wù)企業(yè)中，我們積極主動地協(xié)助企業(yè)協(xié)調(diào)與部門的關(guān)系，如吉源螢石精選廠和錦都水泥廠涉及運(yùn)輸車輛超載罰款問題，經(jīng)與交警協(xié)商，目前得到妥善處理；鉀長石項目的礦點勘探、開采，我們積極與鄉(xiāng)、村及村民聯(lián)系協(xié)商，尋求解決辦法。對一時無法解決的問題，能與企業(yè)進(jìn)行溝通，想辦法、出點子，盡可能創(chuàng)造條件給予妥善解決。如：縣東華礦業(yè)公司遇到的礦點租用問題、縣錦都水泥廠的產(chǎn)品推廣和資金問題，反映后，都得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持，并分別于6月1日、6月9日組織有關(guān)部門在企業(yè)召開現(xiàn)場調(diào)研會解決問題，并代擬了《關(guān)于在我縣工程建設(shè)、公務(wù)接待等領(lǐng)域推薦使用本地產(chǎn)品的通知》。

食品加工業(yè)：一是抓好扶持生態(tài)農(nóng)業(yè)龍頭工作。幫助江西長今食品有限公司申報省項目，《1000噸紅薯精粉加工項目》已向省財政廳申報，該項目總投入310萬元，擬向省財政廳申請補(bǔ)助100萬元。為了確保企業(yè)原材料供應(yīng)，我委會同工商局、質(zhì)監(jiān)局、藥監(jiān)局制訂了《蓮藕市場整頓方案》，提高蓮藕市場的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，查處了小作坊加工點。二是抓好無公害、綠色有機(jī)食品生產(chǎn)基地建設(shè)。為幫助企業(yè)取得優(yōu)質(zhì)原料材，我委協(xié)助縣長今食品廠在珠坑鄉(xiāng)建立紅薯生產(chǎn)基地，企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)聯(lián)手生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)紅薯，由企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)提供良種和技術(shù)指導(dǎo)，農(nóng)戶栽種后由企業(yè)保價收購，目前該基地種植面積已達(dá)400畝，橫江、龍崗等地也開始栽種。三、積極組織食品企業(yè)參加食品博覽會。組織了企業(yè)參加南昌食品博覽會和廈門國際食品博覽會，取得了良好效果?？h冷凍食品廠在博覽會上簽定了500萬元的意向性合同。

服裝輕紡業(yè)：一是針對目前輕紡企業(yè)招工難和一些企業(yè)用工現(xiàn)狀，提出了以廠為中心，在縣城重要地段設(shè)點，以家庭為單位，充分利用閑置的勞動力資源，由企業(yè)組織人員將產(chǎn)品送到點上，然

后分發(fā)到各個家庭進(jìn)行產(chǎn)品加工，這樣一來企業(yè)招工難得到緩解，居民又增加收入；二是做好海葳、卡名淇、宏盛工程建設(shè)項目跟蹤服務(wù)工作，海葳服裝有限公司到目前止，廠房已基本完工，辦公樓還在建設(shè)過程中；宏盛包裝印務(wù)有限公司東南兩側(cè)圍墻已全部完工，辦公樓主體在6月底前封頂，彩印車間、包裝車間已開工建設(shè)；卡名淇服飾有限公司工程建設(shè)項目，已于5月下旬開工建設(shè)，目前地面以下基礎(chǔ)工程建設(shè)順利。（三）高速路出口特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)

小松、屏山特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)規(guī)劃建設(shè)各1500畝，共計3000畝，今年完成小松特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)300畝建設(shè)。一是1-2月份對高速路出口特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)進(jìn)行了全面摸底工作，劃定了高速路出口創(chuàng)業(yè)園區(qū)界址； 3月份，向社會公布高速路出口特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)的界址。二是聘請江西省國防工業(yè)設(shè)計院來我縣規(guī)劃設(shè)計，與其簽訂了規(guī)劃設(shè)計合同。目前已完成初步規(guī)劃設(shè)計方案，正在評審。三是制定《__縣高速路出口特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)規(guī)劃建設(shè)工作意見》。明確了各職能部門的工作任務(wù)。目前，高速路出口創(chuàng)業(yè)園區(qū)進(jìn)入土地征收工作階段。

（四）加大招商引資力度

今年上半年，我委多次組織人員福建、廣東等地區(qū)招商，成功引進(jìn)昆明市恒興選礦設(shè)備制造有限公司來我縣投資興辦鑄鋼和大型礦山設(shè)備企業(yè)，總投資3000萬元。該項目將促使我縣礦山機(jī)械產(chǎn)業(yè)由生產(chǎn)小型、低端礦山機(jī)械設(shè)備向大型、高端礦山機(jī)械設(shè)備升級。同時，有意向來我縣投資興辦企業(yè)還有福建鳳竹集團(tuán)曾志強(qiáng)，江西娛樂信息技術(shù)有限公司溫輝，福建泉州葉朝陽。

（五）人才培訓(xùn)工作進(jìn)一步加強(qiáng)

一是4月中旬，組織了縣企業(yè)聯(lián)合會約30名成員赴贛州參加工業(yè)企業(yè)信貸資質(zhì)培育暨信貸新知識培訓(xùn)，并參觀了贛發(fā)、精密匯眾等公司，開拓了業(yè)主視野，增強(qiáng)了發(fā)展信心。二是組織1戶企業(yè)主參加全市成長性中小企業(yè)總裁（ceo）培訓(xùn)。三是組織4名干部參加全市應(yīng)對金融危機(jī)知識培訓(xùn)。四是繼續(xù)組織工業(yè)工作干部到經(jīng)貿(mào)大學(xué)堂進(jìn)行業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，五大職能股室，每個股室學(xué)習(xí)一天，并把學(xué)習(xí)的內(nèi)容記錄在網(wǎng)絡(luò)大學(xué)堂的專用筆記本上。

（六）穩(wěn)步推進(jìn)企業(yè)改制工作

縣煙葉復(fù)烤制廠轉(zhuǎn)制工作是縣重點工作，轉(zhuǎn)制難度大、問題多、職工不理解，針對這種情況，一是采取了專人駐廠的辦法，及時收集職工意見和建議，發(fā)揮企業(yè)職工和領(lǐng)導(dǎo)之間的溝通橋梁作用；二是加強(qiáng)與職工溝通，做好解釋工作。多次召開了職工大會、座談會，《企業(yè)解散清算方案》得到了職工理解和支持。三是化解矛盾，防止職工越級上訪。由于職工對《企業(yè)解散清算方案》有意見，多次到經(jīng)委上訪，并計劃到省、市越級上訪，我委認(rèn)真解釋，同時及時將情況向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報，有效控制了事態(tài)發(fā)展。四是積極參與企業(yè)解散工作的具體事務(wù)。幫助辦理職工各種手續(xù)，還兼職企業(yè)出納，幫助企業(yè)收取房租、水電費(fèi)等，節(jié)省企業(yè)開支。至今已完成全部職工的安置工作，企業(yè)的零散資產(chǎn)已全部處理完畢。

（七）幫助企業(yè)解決融資問題

我委對有貸款需求企業(yè)進(jìn)行摸底，共有15戶企業(yè)累計需要貸款3030萬元，為解決這些企業(yè)融資難問題，6月13日我委組織召開20__年政銀企保融資對接座談會。今年上半年，我縣企業(yè)貸款大幅增長，工業(yè)企業(yè)獲銀行貸款2100多萬元，已超過去年全年工業(yè)貸款總額。

（八）機(jī)關(guān)效能建設(shè)和學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動齊頭并進(jìn)，建立健全內(nèi)部管理規(guī)章制度，不斷加強(qiáng)班子作風(fēng)建設(shè)和改善機(jī)關(guān)政務(wù)環(huán)境。

三、下半年工作打算

1、加強(qiáng)運(yùn)行監(jiān)測與分析。繼續(xù)實行工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析制度，在全縣選擇20個不同類型的企業(yè)作為監(jiān)測點，對企業(yè)的產(chǎn)品庫存、價格、市場及原材料等情況進(jìn)行動態(tài)分析，實行月報制，對出現(xiàn)的新情況、新問題，做好經(jīng)濟(jì)趨勢預(yù)測，及時分析企業(yè)發(fā)展中存在的困難和問題。

2、加快創(chuàng)業(yè)園區(qū)建設(shè)。下半年重點對小松特色創(chuàng)業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)，7月底前300畝工業(yè)用地征收及報批工作，10月份前完成區(qū)內(nèi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，力爭年內(nèi)引進(jìn)5家以上企業(yè)參與園區(qū)建設(shè)或入園開工建廠房。

3、大力推進(jìn)項目建設(shè)。密切跟進(jìn)海葳、卡名淇、宏盛、精密鍛造項目建設(shè)，督促企業(yè)抓緊施工，力爭提前完工；協(xié)調(diào)各方關(guān)系，使鑄鋼項目盡早開工建設(shè)；協(xié)助長今食品有限公司爭取新上粉皮生產(chǎn)線或茵陳茶生產(chǎn)線；幫助金科酒業(yè)開發(fā)酒類新品種，在原白酒、黃酒的基礎(chǔ)上新上酒釀和飲料生產(chǎn)線。對計劃新上的工業(yè)項目，主動介入，積極協(xié)調(diào)，盡主觀努力服務(wù)項目、服務(wù)投資者，促進(jìn)項目盡早見效。

4、積極推廣礦山設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)體系。力爭黃小明、黃光洪、徐詩春等3個標(biāo)準(zhǔn)示范良好行為企業(yè)驗收過關(guān)。與縣質(zhì)監(jiān)局開展標(biāo)準(zhǔn)檢查，提高產(chǎn)品質(zhì)量；二是引導(dǎo)企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品。

5、積極推進(jìn)企業(yè)改制。我委尚有十幾家企業(yè)未改制，職工未得到安置，總體工作方案已經(jīng)上報，待政府批準(zhǔn)后將全面啟動所屬企業(yè)改制工作，力爭年內(nèi)全面部分企業(yè)改制、職工安置、資產(chǎn)移交處置等工作。

6、努力抓好招商引資工作。一是不拘于機(jī)關(guān)任務(wù)，盡可能多地引進(jìn)工業(yè)項目，爭取年內(nèi)超額完成任務(wù)；二是協(xié)調(diào)、幫助我委組織的招商小分隊加大工作力度，多層次接觸、洽談外商，爭取下半年有更多新項目簽約。

第8篇：出納工作方案范文

東莞市農(nóng)村會計委派制存在的主要問題

（一）配套法規(guī)不完善，管理機(jī)制不健全

目前，東莞市農(nóng)村會計委派制尚未得到法律層面的支持，委派會計人員在行使職權(quán)時缺少政策支持和法律支持，嚴(yán)重制約著會計委派工作的開展。東莞市農(nóng)村會計委派制與《會計法》存在不相符的地方，造成推行難度大，阻力大。例如：《會計法》規(guī)定，國務(wù)院財政部門主管全國的會計工作，縣級以上地方人民政府財政部門管理本行政區(qū)域內(nèi)的會計工作。但是東莞市的農(nóng)村會計委派制并非由該市財政部門管轄，而是在市一級由隸屬于農(nóng)業(yè)局的農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦公室負(fù)責(zé)管理，在鎮(zhèn)街一級則分別由會計核算中心、農(nóng)業(yè)辦或者農(nóng)業(yè)技術(shù)中心負(fù)責(zé)管理。而東莞市2000年出臺的《廣東省東莞市農(nóng)村委派會計管理辦法》和2007年出臺的《關(guān)于完善農(nóng)村會計委派工作的意見》尚未全面完善，對委派會計人員的職責(zé)、權(quán)限等缺乏一套完整的前后連貫的管理措施，在一定程度上影響了管理工作力度。

（二）工資報酬不合理，激勵性不強(qiáng)

現(xiàn)階段，委派會計的工資報酬問題是制約東莞市農(nóng)村會計委派制發(fā)展的重要因素之一，集中體現(xiàn)在三個方面。一是村級委派會計工資要比組級委派會計的高，已入事業(yè)編制的委派會計的工資與合同的委派會計的工資之間存在更大的差距。目前，東莞市全市已入事業(yè)編制的委派會計人數(shù)不多，委派會計人員的待遇普遍不高。例如東莞市某鎮(zhèn)所有的委派會計都只是合同工，即使是最早批的委派會計到現(xiàn)在還沒能轉(zhuǎn)入事業(yè)編制，他們所享有的待遇遠(yuǎn)不及鎮(zhèn)屬職工的待遇。二是各鎮(zhèn)區(qū)之間委派會計的工資報酬差距大，全市委派會計報酬最高的鎮(zhèn)區(qū)是最低鎮(zhèn)區(qū)的3.5倍。部分鎮(zhèn)區(qū)無論是入編的委派會計還是合同制的委派會計都參照鎮(zhèn)屬職工的待遇，享受各種津貼和住房公積金；與此相反，部分鎮(zhèn)區(qū)甚至連最基本的社會保險都未為委派會計購買。相同的工作，相近的能力，待遇上的巨大差距，導(dǎo)致相關(guān)委派會計心理上的不平衡，直接影響其工作積極性。三是東莞市部分鎮(zhèn)區(qū)多年未調(diào)整工資標(biāo)準(zhǔn)，委派會計的工資停滯不前，對委派會計的激勵性不強(qiáng)，影響農(nóng)村會計委派制的實施效果。

（三）責(zé)任感歸屬感不強(qiáng)，監(jiān)督效能不夠

由于委派會計長期在村委會辦公，鎮(zhèn)街委派會計管理部門對委派會計的了解不夠、關(guān)心不夠、培訓(xùn)不夠，形成其對管理部門的責(zé)任感歸屬感不強(qiáng)，參與委派會計管理部門集體組織活動的熱情低，造成經(jīng)濟(jì)監(jiān)管薄弱。例如在東莞市某鎮(zhèn)，雖然委派會計由鎮(zhèn)會計核算中心直接管理，但是若無重大事項發(fā)生，委派會計一個月才到鎮(zhèn)會計核算中心開一兩次簡單的例行會議。個別村委會的委派會計缺乏工作責(zé)任心和積極性，上班經(jīng)常遲到早退，甚至無故不上班，工作散漫，做事拖拉，服務(wù)意識薄弱。

（四）隊伍素質(zhì)較低，業(yè)務(wù)水平不高

目前東莞市有90%多的委派會計取得會計證，但有相當(dāng)一部分會計未接受過繼續(xù)教育的專業(yè)培訓(xùn)，專業(yè)知識已陳舊老化。并且全市還有近10%的委派會計沒有取得會計證，擁有初級以上職稱的只占17.5%，這就造成鎮(zhèn)區(qū)委派會計人員業(yè)務(wù)能力相對較差。大部分鎮(zhèn)區(qū)對委派會計參加專業(yè)職稱考試的鼓勵低，委派會計參加專業(yè)考試的積極性不高。例如，東莞市某鎮(zhèn)獲得初級職稱的委派會計人員只比獲得從業(yè)資格證的會計人員每月工資增加20元，而獲得中級職稱的委派會計人員只比初級職稱的每月工資多25元。

完善東莞市農(nóng)村會計委派制的對策建議

（一）建立健全與農(nóng)村會計委派制相關(guān)的制度法規(guī)

建議中央財政部門根據(jù)各省、市開展工作的情況，盡快制定全國性的《農(nóng)村委派會計管理暫行條例》，通過行政法規(guī)的方式，全面規(guī)范委派會計的職責(zé)權(quán)限以及明確違法行為應(yīng)承擔(dān)的法律后果，確保農(nóng)村委派會計人員在實際工作中有法可依。同時，東莞市應(yīng)結(jié)合自身實際，根據(jù)《村集體經(jīng)濟(jì)組織會計制度》、《東莞市農(nóng)村（社區(qū)）集體資產(chǎn)管理實施辦法》以及相關(guān)的農(nóng)村財務(wù)管理的各項政策制度的要求，進(jìn)一步健全完善農(nóng)村委派會計各項管理制度，如農(nóng)村委派會計的選拔任（聘）用制度、重大事項報告制度、繼續(xù)教育制度、業(yè)務(wù)考核制度、獎懲制度、定期輪換輪崗制度等。東莞市政府相關(guān)的管理部門要加強(qiáng)對各鎮(zhèn)區(qū)的農(nóng)村委派會計監(jiān)督管理工作和行政領(lǐng)導(dǎo)力度，促使農(nóng)村會計委派制的相關(guān)工作正常開展。

（二）切實解決好農(nóng)村委派會計的工資報酬問題

工資報酬方案的好壞直接影響著委派會計的工作積極性，所以必須切實解決好工資報酬問題。委派會計的工資報酬應(yīng)包括基本工資、年終獎金、福利補(bǔ)貼（包括住房公積金、社會保險、交通意外險等）三部分。各鎮(zhèn)區(qū)要根據(jù)自身的實際經(jīng)濟(jì)情況制定新的工資報酬方案，會計委派人員的工資應(yīng)直接與學(xué)歷、職稱、年度考核、工作量、工齡等掛鉤。這樣不但能夠調(diào)動會計人員自我進(jìn)修學(xué)習(xí)的積極性，而且能夠充分發(fā)揮報酬的導(dǎo)向和激勵作用。其中，基本工資以當(dāng)?shù)赝悘臉I(yè)人員平均工資水平為參考，并不能低于城鎮(zhèn)在崗職工平均工資；獎金要與學(xué)歷情況、職稱情況等掛鉤；政策規(guī)定必須購買的福利補(bǔ)貼一定要落實到位，并適度增加社會保險的額度。另外，委派會計人員的工資報酬可以隨全鎮(zhèn)人均收入水平和GDP的發(fā)展水平而及時上調(diào)增加。只有切實解決好關(guān)系他們切身利益的工資報酬問題，才能使他們積極努力地安心工作。

（三）建立一套保障農(nóng)村委派會計有效行使監(jiān)督權(quán)力的完善制度

首先，要明確委派會計的管理權(quán)屬于鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街）相關(guān)管理部門，各村（社區(qū)）干部不能因為不滿意會計人員堅持原則、大膽履行職責(zé)等情況而要求調(diào)換和解雇委派會計。各級委派會計的管理部門對農(nóng)村委派會計工作要定期、不定期地進(jìn)行檢查和抽查，加強(qiáng)監(jiān)督和日常管理工作，增加農(nóng)村委派會計的責(zé)任感、歸屬感。其次，委派會計人員要準(zhǔn)確把握“角色”定位，處理好各方關(guān)系，充分利用財務(wù)監(jiān)督權(quán)力，加強(qiáng)會計監(jiān)督。同時，要發(fā)揮參謀、決策的職能，努力做好對農(nóng)村集體資產(chǎn)、資金運(yùn)營的管理義務(wù)，積極發(fā)揮會計的管理職能。最后，要完善定期輪崗制度。進(jìn)行輪崗時，要先做好規(guī)劃，分期分批進(jìn)行，盡量降低農(nóng)村委派會計人員變動帶來的工作波動。

（四）加強(qiáng)對委派會計的后續(xù)教育管理及培訓(xùn)工作

第9篇：出納工作方案范文

做好一個完整的工作計劃，不僅能使工作更加有效的快速完成，還可以更快地提高個人工作能力、管理水平、發(fā)現(xiàn)問題、分析問題與解決問題的能力。今天小編整理了金融公司2021年度工作計劃模板五篇供大家參考，一起來看看吧！

 

 

金融公司2021年度工作計劃一

一、職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)

業(yè)務(wù)部作為公司的窗口，直接面對客戶，個人的一言一行代表著公司的形象，因此必須樹立良好的個人形象和精神風(fēng)貌，掌握全面的業(yè)務(wù)知識。我們給客戶傳遞的不只是信任感，更是一種信賴感。擔(dān)保行業(yè)不同于一些傳統(tǒng)行業(yè)，我們不需要對客戶卑躬屈膝，當(dāng)然也不能唯我獨(dú)尊。應(yīng)該不卑不亢、堅持原則、自信、大方，建立一種互利、互信、平等的合作關(guān)系。熟悉公司每種業(yè)務(wù)的辦理流程和所需資料，加強(qiáng)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，如財務(wù)、法律等，是我工作的第一要務(wù)；了解每個行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r、變化趨勢，結(jié)合自貢本地經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)特點，重點掌握化工、機(jī)械加工、塑料制品、建筑建材等傳統(tǒng)基礎(chǔ)性行業(yè)的現(xiàn)狀和趨勢，成為我第二階段的學(xué)習(xí)目標(biāo)。學(xué)會分析企業(yè)的經(jīng)營情況，建立一套分析模型，從定性分析做到定量分析，使每個企業(yè)的真實經(jīng)營情況得以還原，幫助我們更好的判斷風(fēng)險、評價風(fēng)險、控制風(fēng)險，成為我第三階段的學(xué)習(xí)目標(biāo)。

二、營銷渠道的開發(fā)和維護(hù)

做業(yè)務(wù)離不開營銷，一個好的業(yè)務(wù)人員不僅是會賣產(chǎn)品，更是會營銷自己。樹立良好的精神風(fēng)貌和專業(yè)的個人形象，有道德、講原則，在工作中游刃有余，展現(xiàn)自己獨(dú)特的人格魅力，我想，營銷的第一步已經(jīng)成功了。怎樣才能建立自己的營銷體系，不僅能使客戶找到你，還能與客戶成為朋友。第一、得到銀行、信用社、郵政儲蓄等一系列金融機(jī)構(gòu)的支持，與他們建立良好的合作關(guān)系，讓他們?yōu)槲覀儙砀鄡?yōu)質(zhì)的客戶。第二、讓客戶為你帶來更多的客戶，認(rèn)真對待每一筆業(yè)務(wù)，用心對待每一個客戶，相信他就會給你帶來更多的客戶，你的財富就會源源不斷。第三、通過網(wǎng)絡(luò)、媒體等公共平臺需找你的目標(biāo)客戶，當(dāng)然也包括你的親戚朋友都會成為你的幫手，有效的利用身邊一切可以利用的資源、整合資源，相信就能事半功倍。

三、加強(qiáng)反擔(dān)保方案的設(shè)計能力

通過這段時間跟隨公司團(tuán)隊所做的幾筆業(yè)務(wù)，我發(fā)現(xiàn)擔(dān)保公司在執(zhí)行反擔(dān)保時比較被動，大多的反擔(dān)保措施都只能在合同中約定，難以得到法律層面的支持。能否成功的設(shè)計反擔(dān)保方案成為我們控制風(fēng)險的關(guān)鍵。

眾所周知，各項指標(biāo)都很優(yōu)秀的企業(yè)都不會成為我們的客戶，能與我們合作的都是存在某種瑕疵的企業(yè)，在這種情況下，我們既要控制風(fēng)險又要開展業(yè)務(wù)，給我們提出了更高的要求。對客戶的反擔(dān)保要做到深入挖掘，重點分析，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的核心要求"增大客戶的還款意愿，增加客戶的違約成本"，那么我們必須對客戶進(jìn)行深入、細(xì)致的調(diào)查，摸清企業(yè)的真實情況，特別是法人的個人資產(chǎn)要深入挖掘，不容客戶隱瞞或虛構(gòu)，只有這樣才能對癥下藥，設(shè)計出的反擔(dān)保措施。其次，換位思考，從客戶角度出發(fā)分析哪些反擔(dān)保措施是客戶覺得制約力的，在反擔(dān)保設(shè)計中做到"覆蓋面廣，核心抵押物突出，執(zhí)行難度低，變現(xiàn)能力強(qiáng)"。

四、建立科學(xué)的風(fēng)險評價體系

雖然風(fēng)險控制不是我們的工作重點，但作為業(yè)務(wù)人員的我應(yīng)該盡自己所能把風(fēng)險控制在第一階段。首先確保收集資料的詳盡、真實、準(zhǔn)確，其次在現(xiàn)場調(diào)查中做到客觀、深入、細(xì)致，做到多渠道、重驗證，全方位對企業(yè)進(jìn)行了解調(diào)查，利用好工商部門、銀行、稅務(wù)部門、企業(yè)上下游關(guān)系等諸多渠道。業(yè)務(wù)人員也應(yīng)該是一個多面手，對財務(wù)和風(fēng)控也應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)，建立一套定量的風(fēng)險評價體現(xiàn)，使自己在工作中也能反復(fù)驗證，不斷改進(jìn)。使自己的業(yè)務(wù)能力得到全面提升。

五、強(qiáng)化服務(wù)意識和風(fēng)險防范意識，創(chuàng)新工作方法和措施

人不僅要會走路，而且應(yīng)該學(xué)會不走尋常路。任何時期的墨守陳規(guī)、固步自封終將導(dǎo)致被淘汰，對于高速發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)更是如此。擔(dān)保業(yè)是一個受政策面和資金面制約力極強(qiáng)的行業(yè)，要在這個行業(yè)里立足、生存，必須要學(xué)會創(chuàng)新，才能更好的應(yīng)對不斷變化的市場。尤其是國家正在逐步實行利率市場化改革，說明國家正一步一步放寬金融市場，把資金交給市場，使優(yōu)質(zhì)資源得到更大限度的資金支持，更好的發(fā)揮市場效應(yīng)，使市場的供求關(guān)系得以限度的提升，當(dāng)然這樣加大了整個金融體系的風(fēng)險，那么我們更要學(xué)會更好的控制風(fēng)險，解讀政策、順應(yīng)政策、應(yīng)用政策，制定更合理的發(fā)展方向，并針對一系列宏觀經(jīng)濟(jì)的變化更好、更快的對我們的工作方法做出調(diào)整，不斷提升風(fēng)險防范意識和服務(wù)意識，創(chuàng)新思維，這樣才能更好的完成工作。

金融公司2021年度工作計劃二

新的一年即將到來，為此，我將為自己接下來的工作做一份詳細(xì)的工作計劃。

一、以客戶為中心，做好結(jié)算服務(wù)工作

客戶是我們的生存之源，作為營業(yè)部又是對外的窗口，服務(wù)的好壞直接影響到我行的信譽(yù)。

1、我行一直提倡的“首問責(zé)任制”、“滿時點服務(wù)”、“站立服務(wù)”、“三聲服務(wù)”我們將繼續(xù)執(zhí)行，并做到每個員工能耐心對待每個顧客，讓客戶滿意。

2、隨著金融業(yè)之間的競爭加劇，客戶對銀行的服務(wù)要求越來越高，不單單在臨柜服務(wù)中更體現(xiàn)在我行的服務(wù)品種上，除了繼續(xù)做好公用事業(yè)費(fèi)、稅款、財政性收費(fèi)、交通罰沒款、bsp航空等結(jié)算外，更要做好明年開通的高速公路聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)業(yè)務(wù)、開放式基金收購業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)等多種服務(wù)品種，提高我行的競爭能力。

3、主動加強(qiáng)與個人業(yè)務(wù)的聯(lián)系，參與個人業(yè)務(wù)、熟悉個人業(yè)務(wù)以更好為客戶服務(wù)。雖然已經(jīng)上了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，但因為各種各樣的原因還沒有能做到真正的綜合，是我營業(yè)部工作的一個欠缺。

4、以銀行為課堂，明年我們將舉辦更多的銀行結(jié)算辦法講座，增加人們的金融知識，讓客戶多了解銀行，貼近銀行從而融入到我行業(yè)務(wù)中。

5、繼續(xù)做好電話銀行、自助銀行和網(wǎng)上銀行的工作，并向優(yōu)質(zhì)客戶推廣使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

二、強(qiáng)內(nèi)控制度管理，防范風(fēng)險，保證工作質(zhì)量

隨著近年來金融犯罪案件的增多，促使我們對操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求：

1、督促科技部門對我營業(yè)部的電腦接口盡快更換，然后嚴(yán)格按照綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的要求實行事權(quán)劃分，一崗一卡，一人一卡，增強(qiáng)制度執(zhí)行的鋼性，提高約束力。

2、進(jìn)一步強(qiáng)化重要環(huán)節(jié)和重要崗位的內(nèi)控外防，著重加強(qiáng)帳戶管理和上門服務(wù)。

3、進(jìn)一步加強(qiáng)會計出納制度，嚴(yán)格會計出納制度的執(zhí)行與檢查，規(guī)范會計印章和空白重要憑證的使用和保管。

4、重點推行支付密碼器的出售工作，保證銀企結(jié)算資金的安全，進(jìn)一步提高我行防范外來結(jié)算風(fēng)險的手段。

5、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，強(qiáng)化總會計日常檢查制度以及時發(fā)現(xiàn)隱患，減少差錯杜絕結(jié)算事故。

6、切實履行對分理處的業(yè)務(wù)指導(dǎo)與檢查。

7、做好會計核算質(zhì)量的定期考核工作。

三、以人為本提高員工的全面素質(zhì)

員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本，在目前人員流動頻繁的情況下我營業(yè)部急需要有一支高素質(zhì)的隊伍。

1、把好進(jìn)人用人關(guān)。銀行業(yè)聽著很美，其實充滿競爭和風(fēng)險，所以到我營業(yè)部需要有一定的心理素質(zhì)和文化修養(yǎng)。在用人上以員工的能力且要能發(fā)揮員工潛能來確定適合的崗位，從而提高員工的積極性。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，這也是明年最緊迫的，現(xiàn)已將培訓(xùn)計劃上報人事部門，準(zhǔn)備對出納制度、支付結(jié)算辦法、綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)會計制度、新會計科目等基礎(chǔ)知識以及各種新興業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。

3、在人員緊張的情況下仍要加強(qiáng)崗位練兵，除了參加明年的技術(shù)比武更為了提高員工的業(yè)務(wù)水平。

4、勤做員工的思想工作，關(guān)心鼓勵員工，強(qiáng)化員工的心理素質(zhì)。

5、有計劃、有目的地進(jìn)行崗位輪換，培養(yǎng)每一個員工從單一的操作向混合多能轉(zhuǎn)變。

金融公司2021年度工作計劃三

一、實際招商開發(fā)操作方面

1、回訪完畢電話跟蹤，繼續(xù)上門洽談，做好成單、跟單工作。

2、學(xué)習(xí)招商資料，對3+2+3組合式營銷模式領(lǐng)會透徹；抓好例會學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短，向出業(yè)績的先進(jìn)員工討教，及時領(lǐng)會掌握運(yùn)用別人的先進(jìn)經(jīng)驗。

3、做好每天的工作日記，詳細(xì)記錄每天上市場情況。

4、繼續(xù)回訪__六縣區(qū)酒水商，把年前限于時間關(guān)系沒有回訪的三個縣區(qū)：__市、_縣、_縣，回訪完畢。在回訪的同時，補(bǔ)充完善新的酒水商資料。

二、公司人力資源管理方面

1、努力打造有競爭力的薪酬福利，根據(jù)本地社會發(fā)展、人才。

市場及同行業(yè)薪酬福利行情，結(jié)合公司具體情況，及時調(diào)整薪酬成本預(yù)算及控制。做好薪酬福利發(fā)放工作，及時為符合條件員工社會保險。

2、根據(jù)公司現(xiàn)在的人力資源管理情況，參考先進(jìn)人力資源管理經(jīng)驗，推陳出新，建立健全公司新的更加適合于公司業(yè)務(wù)發(fā)展的人力資源管理體系。

3、做好公司__年人力資源部工作計劃規(guī)劃，協(xié)助各部門做好部門人力資源規(guī)劃。

4、注重工作分析，強(qiáng)化對工作分析成果在實際工作當(dāng)中的運(yùn)用，適時作出工作設(shè)計，客觀科學(xué)的設(shè)計出公司職位說明書。

5、公司兼職人員也要納入公司的整體人力資源管理體系。

6、規(guī)范公司員工招聘與錄用程序，多種途徑進(jìn)行員工招聘（人才市場、本地主流報紙、行業(yè)報刊、校園招聘、人才招聘網(wǎng)、本公司、內(nèi)部選拔及介紹）；強(qiáng)調(diào)實用性，引入多種科學(xué)合理且易操作的員工篩選方法（篩選求職簡歷、專業(yè)筆試、結(jié)構(gòu)性面試、半結(jié)構(gòu)性面試、非結(jié)構(gòu)化面試、心理測驗、無領(lǐng)導(dǎo)小組討論、角色扮演、文件筐作業(yè)、管理游戲）。

7、把績效管理作為公司人力資源管理的重心，對績效工作計劃、績效監(jiān)控與輔導(dǎo)、績效考核（目標(biāo)管理法、平衡計分卡法、標(biāo)桿超越法、kpi關(guān)鍵績效指標(biāo)法）、績效反饋面談、績效改進(jìn)（卓越績效標(biāo)準(zhǔn)、六西格瑪管理、iso質(zhì)量管理體系、標(biāo)桿超越）、績效結(jié)果的運(yùn)用（可應(yīng)用于員工招聘、人員調(diào)配、獎金分配、員工培訓(xùn)與開發(fā)、員工職業(yè)生涯規(guī)劃設(shè)計）進(jìn)行全過程關(guān)注與跟蹤。

8、將人力資源培訓(xùn)與開發(fā)提至公司的戰(zhàn)略高度，高度重視培訓(xùn)與開發(fā)的決策分析，注重培訓(xùn)內(nèi)容的實用化、本公司化，落實培訓(xùn)與開發(fā)的組織管理.

9、努力經(jīng)營和諧的員工關(guān)系，善待員工，規(guī)劃好員工在本企業(yè)的職業(yè)生涯發(fā)展.

三、辦公室及后勤保障方面

1、與經(jīng)理分工協(xié)作，打招商電話.

2、準(zhǔn)備到鐵通公司市北分局開通___（___）免費(fèi)電話[號碼___（___）_______]，年前已經(jīng)交過訂金300元（商客部曹經(jīng)理代收）。

3、外協(xié)大廈物業(yè)管理，交電費(fèi)、取郵件、咨詢物業(yè)管理事宜等。

4、協(xié)助__經(jīng)理做好辦公室方面的工作。

5、確保電腦、打印復(fù)印一體機(jī)正常運(yùn)行，注意日常操作。

6、為外出跑業(yè)務(wù)的市場拓展部各位經(jīng)理搞好各類后勤保障（主要是協(xié)助__經(jīng)理復(fù)印、傳真、電話、文檔輸入電腦、報銷、購物等）.

我經(jīng)常這樣對自己說：開心工作，快樂生活.不能將這生命里大部分時間要經(jīng)營的工作當(dāng)作是一杯苦酒，要把它當(dāng)作美酒，越陳越香.

我知道銷售工作現(xiàn)在不好做，但是我想憑借我這么多年積累的銷售人氣和能力，我是能夠迎來一個不錯的未來的，我相信公司的明天一定有屬于我的一片明媚天空！

金融公司2021年度工作計劃四

20__年市金融辦將在市委市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，樹立“抓金融、促發(fā)展”理念，強(qiáng)化“大融資、大金融”意識，堅持以社會融資總量為中間目標(biāo)，堅持充分發(fā)揮金融支撐功能和發(fā)展壯大金融業(yè)并重，堅持直接融資與間接融資并舉，不斷拓寬融資渠道，創(chuàng)新融資方式，千方百計擴(kuò)大社會融資總量，進(jìn)一步提升金融支撐我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力。

一、總體目標(biāo)

實現(xiàn)社會融資總量300億元，其中市內(nèi)外銀行信貸增幅超全省平均水平。力爭1戶企業(yè)上市成功過會，2戶以上企業(yè)進(jìn)入上市輔導(dǎo)階段，10戶以上企業(yè)進(jìn)入重點培育階段。新引進(jìn)一家以上股份制銀行進(jìn)入籌建實質(zhì)階段?；就瓿赊r(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改制。實現(xiàn)新開業(yè)小額貸款公司2家以上，新增貸款投放超25億元。實現(xiàn)融資性擔(dān)保公司累計貸款擔(dān)保額突破100億元。

二、重點任務(wù)

（一）努力擴(kuò)大銀行有效信貸投放

堅持“有扶有控”，增強(qiáng)執(zhí)行貨幣政策的靈活性、針對性和有效性，充分發(fā)揮銀行主渠道作用，努力擴(kuò)大信貸規(guī)模，同時注重靈活運(yùn)用新型融資工具，利用銀行綜合金融服務(wù)優(yōu)勢，持續(xù)加大有效信貸投放，力爭20__年市內(nèi)外銀行新增貸款不低于上年，其中市內(nèi)銀行新增貸款不低于130億元，貸款增速不低于全省平均水平。

1、全力爭份額搶規(guī)模。繼續(xù)實行信貸投放目標(biāo)管理，加大信貸考核力度。年初市金融辦將會同市人行、銀監(jiān)局，將市委、市政府確定的年度信貸投放目標(biāo)任務(wù)，分解到各行社，實行月考核月通報和季分析調(diào)度制度，并作為硬指標(biāo)，列入年終對各金融機(jī)構(gòu)信貸考核。進(jìn)一步引導(dǎo)、激勵各行社早投放、多投放。激勵各金融機(jī)構(gòu)及早謀劃，積極向總分行爭取政策和信貸傾斜支持，多跑省行跑總行，力求多爭份額多搶規(guī)模，做大信貸資源“總盤子”。強(qiáng)化分析調(diào)度，加大與金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)聯(lián)動，采取形勢分析會、“窗口指導(dǎo)”、項目對接調(diào)度、進(jìn)展通報等形式，強(qiáng)化常態(tài)和動態(tài)對接，及時介紹最新金融政策和產(chǎn)業(yè)政策，通報全市重大項目進(jìn)展、企業(yè)資金需求和信貸投放進(jìn)度，提前謀劃、及早對接、牢牢把握每一階段信貸投放的主動權(quán)。

2、加大銀企對接力度。堅持早對接、密集對接，年初及早制定全年銀政企對接一攬子活動計劃和工作方案。圍繞市委、市政府重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點工程、重大項目，全年組織4次以上大型銀政企對接以及股份制銀行滁州行等主題活動。注重突出特色，根據(jù)不同類型企業(yè)的融資需求，分層次組織系列“小規(guī)模、分專業(yè)、見實效”的專題對接活動。綜合利用滁州金融網(wǎng)、人行征信、發(fā)改委項目和經(jīng)委企業(yè)管理等系統(tǒng)，利用中小微企業(yè)金融服務(wù)平臺，第一時間收集更新信息，暢通部門與銀行、擔(dān)保以及企業(yè)之間對接渠道，動態(tài)對接。進(jìn)一步擴(kuò)大對接范圍，積極邀請各類證券、基金、保險、信托、租賃、擔(dān)保、小貸等金融投資機(jī)構(gòu)參與，進(jìn)一步擴(kuò)大融資合作面，以此促進(jìn)業(yè)務(wù)合作，推動機(jī)構(gòu)引進(jìn)。

3、以項目為龍頭，積極擴(kuò)大信貸增長空間。會同市人行、銀監(jiān)局和發(fā)改委、經(jīng)信委等經(jīng)濟(jì)主管部門密切配合，重點圍繞美好新滁城建設(shè)、蘇滁產(chǎn)業(yè)園、招商引資、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移等重大項目以及企業(yè)資金需求情況，抓緊編制、儲備、對接項目，抓緊啟動新一輪與金融機(jī)構(gòu)項目合作。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)圍繞市委、市政府發(fā)展主線確定投資主線和信貸切入點，以項目為抓手，按照銀行信貸要求，完善前期手續(xù)。及時督查和通報項目對接進(jìn)展，全力落實項目合作成果，突出重點，以重大項目爭份額，努力擴(kuò)大信貸空間。

4、大力拓展銀行表外融資規(guī)模。銀行表外融資是當(dāng)前形勢下企業(yè)融資較為靈活簡便和現(xiàn)實有效的方式。鼓勵金融機(jī)構(gòu)綜合利用各類信貸替代工具，開發(fā)信貸替代產(chǎn)品，積極推進(jìn)銀行承兌匯票、信用證、保函、保理、理財產(chǎn)品、信托貸款、委托貸款、結(jié)構(gòu)化融資等表外融資業(yè)務(wù)，加大對地方經(jīng)濟(jì)實際投放力度。將表外融資量作為軟指標(biāo)，列入年終對各金融機(jī)構(gòu)信貸考核。

5、充分發(fā)揮綜合金融工具融資功能。鼓勵各金融機(jī)構(gòu)積極爭取總行旗下的證券、信托、租賃、基金、保險等控股公司的多牌照金融資源支持，綜合利用多種金融工具，發(fā)揮“投貸債租證”綜合優(yōu)勢，采取“信貸+基金”、融資租賃、股權(quán)融資、貸投合作、直投等方式擴(kuò)大融資規(guī)模。

6、加大與市外銀行的合作力度。進(jìn)一步深化與國家開發(fā)銀行的合作，采取更為靈活有效的合作模式，吸引其持續(xù)擴(kuò)大對我市城市建設(shè)領(lǐng)域的信貸支持。推進(jìn)與進(jìn)出口銀行的深度對接，重點推動外向型經(jīng)濟(jì)和進(jìn)出口企業(yè)與進(jìn)出口銀行的融資合作力度。積極推進(jìn)與市外各類股份制銀行、城商行和外資銀行的融資合作，利用其機(jī)制靈活、產(chǎn)品新穎、模式多樣優(yōu)勢，重點加大對我市成長型、科技創(chuàng)新型企業(yè)和優(yōu)勢集群集聚產(chǎn)業(yè)上下游優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的信貸支持力度。力爭20__年市外金融機(jī)構(gòu)來滁投放超30億元。

（二）大力推動資本市場直接融資

1、加快推動企業(yè)上市融資。堅持“政府引導(dǎo)、企業(yè)自主、市場運(yùn)作、政策扶持”的思路和“優(yōu)選一批、培育一批、輔導(dǎo)一批、上市一批”的工作步驟，進(jìn)一步健全企業(yè)上市推進(jìn)機(jī)制，全力幫扶引導(dǎo)，持續(xù)保持我市企業(yè)上市的強(qiáng)勁勢頭，力求企業(yè)上市首發(fā)和再融資不斷取得新突破。力爭實現(xiàn)揚(yáng)子木業(yè)上市過會。對已進(jìn)入輔導(dǎo)期的擬上市企業(yè)，一企一策，全力推進(jìn)，對具備條件、有上市意愿的各類企業(yè)，將盡快納入市級后備資源庫，重點篩選2-4家企業(yè)，政策傾斜，重點培育，力爭有更多的企業(yè)進(jìn)入省級資源庫，享受省級優(yōu)惠政策。不斷加大宣傳和培訓(xùn)力度，采取專家授課、機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)、輿論宣傳等方式，加速后備企業(yè)上市進(jìn)程，大力培植上市資源。

2、積極推進(jìn)債券融資。抓住國家加大企業(yè)債券發(fā)行力度、簡化審批程序的有利進(jìn)機(jī)，積極創(chuàng)造條件，以城建、交通、能源、高新技術(shù)等收益相對穩(wěn)定、風(fēng)險較小的行業(yè)為重點，鼓勵和引導(dǎo)全市已上市公司、國有骨干企業(yè)和大企業(yè)發(fā)債。支持市開發(fā)區(qū)同創(chuàng)公司發(fā)行企業(yè)債券。

3、積極推進(jìn)票據(jù)融資。抓住國家擴(kuò)大直接融資的機(jī)遇，市金融辦將會同市人行、市經(jīng)委和各金融機(jī)構(gòu)，加大與中國銀行間市場交易商協(xié)會的對接溝通，充分利用非金融企業(yè)債務(wù)融資工具，幫助企業(yè)到銀行間市場融資。認(rèn)真篩選直接債務(wù)融資目標(biāo)培育企業(yè)，鼓勵上市公司、大企業(yè)和重點骨干企業(yè)到銀行間市場發(fā)行中期票據(jù)、短期融資券、集合票據(jù)等債務(wù)融資工具融資，并以此騰出信貸規(guī)模，支持中小企業(yè)發(fā)展。

4、積極擴(kuò)大信托融資。市金融辦將主動幫助企業(yè)加強(qiáng)與省內(nèi)外信托公司的業(yè)務(wù)合作，設(shè)計適合不同企業(yè)和項目的相應(yīng)信托產(chǎn)品，通過信托貸款、信托股權(quán)投資、其他權(quán)益類投資等方式引入信托資金，吸引民間資本參與，對受貸款規(guī)模、準(zhǔn)入條件等制約無法通過銀行貸款融資的項目、工程和企業(yè)予以支持，不斷擴(kuò)大信托融資量。

5、大力發(fā)展租賃融資。加強(qiáng)與租賃公司、融資租賃公司、金融資產(chǎn)管理公司以及銀行控股租賃公司的合作，支持租賃公司通過售后回租方式盤活在建項目的各類資產(chǎn)。鼓勵企業(yè)通過直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃等手段進(jìn)行融資。

（三）完善多層次金融組織體系，增強(qiáng)金融支撐能力

1、加大金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)力度。以在皖設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的各類股份制銀行、外資銀行和城商行為重點，加大引進(jìn)力度，推動簽訂引進(jìn)戰(zhàn)略合作協(xié)議，及時掌握其網(wǎng)絡(luò)布點規(guī)劃信息和國家金融監(jiān)管政策導(dǎo)向，暢通引進(jìn)綠色服務(wù)通道，強(qiáng)化引進(jìn)工作領(lǐng)導(dǎo)組和推進(jìn)協(xié)調(diào)組職能，明確任務(wù)，責(zé)任分解到人，全程跟蹤推進(jìn)。會同市銀監(jiān)局、市人行，積極跟進(jìn)、主動服務(wù)，全力構(gòu)建引進(jìn)金融機(jī)構(gòu)綠色服務(wù)通道。積極引進(jìn)市外金融機(jī)構(gòu)。全力推進(jìn)股份制銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)立工作，力爭再引進(jìn)1家股份制商業(yè)銀行。

2、鼓勵村鎮(zhèn)銀行開設(shè)分支行。支持優(yōu)質(zhì)小額貸款公司發(fā)展成為村鎮(zhèn)銀行，鼓勵符合條件的村鎮(zhèn)銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。加大財政扶持力度，鼓勵村鎮(zhèn)銀行與商業(yè)銀行錯位競爭，引導(dǎo)其立足縣域和“三農(nóng)”搞好金融服務(wù)。

3、全面深化農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革。全力推動鳳陽農(nóng)村信用聯(lián)社改制工作進(jìn)入實質(zhì)性階段。完成來安聯(lián)社改制為農(nóng)商行工作。加快天長、明光、全椒農(nóng)合行改制為農(nóng)商行步伐。吸引優(yōu)質(zhì)社會資本參與到改制過程中，提升農(nóng)商行的服務(wù)水平，支持績優(yōu)農(nóng)商行上市，充分發(fā)揮服務(wù)“三農(nóng)”主力軍作用。

4、規(guī)范有序發(fā)展小額貸款公司。認(rèn)真落實省政府“控制數(shù)量，提升質(zhì)量，合理布局，防范風(fēng)險”的要求，堅持組建與規(guī)范并重，積極擴(kuò)大試點成果，鼓勵各類資本實力強(qiáng)的大企業(yè)發(fā)起設(shè)立，吸引更多的社會資本參與，同時積極向上爭取，力爭20__年再獲批籌建開業(yè)2家以上小額貸款公司。加大監(jiān)管力度，促進(jìn)小貸公司規(guī)范經(jīng)營、強(qiáng)化風(fēng)險防控。加大政策扶持力度，鼓勵和引導(dǎo)小貸公司不斷提升管理水平，降低利率和成本，其進(jìn)一步發(fā)揮好在緩解小企業(yè)、個體工商戶和農(nóng)戶融資難中的積極作用，真正成為金融支持縣域和“三農(nóng)”的有益補(bǔ)充。

5、加快完善融資擔(dān)保體系。堅持融資性擔(dān)保行業(yè)強(qiáng)化社會責(zé)任和實行可持續(xù)發(fā)展并舉，逐步建立以國有資本為主體、社會資本為補(bǔ)充的市縣兩級擔(dān)保體系，發(fā)揮政府主導(dǎo)融資性機(jī)構(gòu)的主力軍作用，堅持市場化運(yùn)作，建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度的法人治理結(jié)構(gòu)，充實資本實力，立足服務(wù)中小企業(yè)，創(chuàng)新融資擔(dān)保方式，充分利用和發(fā)揮好政府信用和財政性資金杠桿作用，不斷提升融資擔(dān)保能力，擴(kuò)大擔(dān)保融資量，為更多的中小企業(yè)擔(dān)保融資發(fā)揮好服務(wù)作用。努力做好融資性擔(dān)保公司風(fēng)險防范工作。力爭20__年累計貸款擔(dān)保額超百億元。

6、促進(jìn)投融資平臺快速健康發(fā)展。進(jìn)一步深化投融資體制改革，支持和推動市城司做大做強(qiáng)，建立投融資平臺與財政、土地聯(lián)動，資金“借用還”良性循環(huán)的運(yùn)作機(jī)制，通過整合資源、盤活存量、收儲土地、出讓金凈收益全額返還等方式，不斷充實資本金，壯大資產(chǎn)規(guī)模，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，持續(xù)提供穩(wěn)定的現(xiàn)金流，提升平臺經(jīng)營獲益能力。走出一條“在融資中實現(xiàn)投資，以投資保障融資”的可持續(xù)發(fā)展新路子，更好地發(fā)揮政府投融資主力軍作用。

7、積極吸引基金投資。扶持和引導(dǎo)浚源基金加大投資力度，吸引更多社會資本和民間資本參與，發(fā)揮示范效應(yīng)，以此帶動更多投資機(jī)構(gòu)對我市企業(yè)和項目開展投資。認(rèn)真總結(jié)浚源基金設(shè)立經(jīng)驗，繼續(xù)發(fā)揮好財政資金的杠桿效應(yīng)，加大政策扶持和對接引進(jìn)力度，積極承接資本轉(zhuǎn)移，吸引更多的股權(quán)投資基金、風(fēng)投、創(chuàng)投基金來我市開展風(fēng)險投資，支持企業(yè)戰(zhàn)略重組，壯大規(guī)模，提升實力，做大做強(qiáng)。

金融公司2021年度工作計劃五

__部門負(fù)責(zé)的客戶大體上可以分為四類，即現(xiàn)金管理客戶、公司無貸戶和電子銀行客戶客戶。結(jié)合全年的發(fā)展目標(biāo)，堅持以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，以賬戶為基礎(chǔ)，抓大不放小，采取“確保穩(wěn)住大客戶，努力轉(zhuǎn)變小客戶，積極拓展新客戶”的策略，制定詳營銷計劃，在全公司開展系列的媒體宣傳、網(wǎng)點銷售、大型產(chǎn)品推介會、重點客戶上門推介、組織投標(biāo)和集中營銷活動等，形成持續(xù)的市場推廣攻勢。

鞏固現(xiàn)金管理市場地位。繼續(xù)分層次、深入推廣現(xiàn)金管理服務(wù)，努力提高產(chǎn)品的客戶價值。要通過抓重點客戶擴(kuò)大市場影響，增強(qiáng)現(xiàn)金管理的品牌效應(yīng)。各行部要對轄區(qū)內(nèi)重點客戶、行業(yè)大戶、集團(tuán)客戶進(jìn)行調(diào)查，深入分析其經(jīng)營特點、模式，設(shè)計切實的現(xiàn)金管理方案，主動進(jìn)行營銷。對現(xiàn)金管理存量客戶挖掘深層次的需求，解決存在的問題，提高客戶貢獻(xiàn)度。今年爭取新增現(xiàn)金管理客戶185200戶?！禵_年下半年工作計劃》由找原創(chuàng)首發(fā)，機(jī)密數(shù)據(jù)純屬虛構(gòu)，轉(zhuǎn)載請注明出處。

深入開發(fā)公司無貸戶市場。中小企業(yè)無貸戶，這也是我行的基礎(chǔ)客戶，并為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)發(fā)展提供重要來源。__年在去年開展中小企業(yè)“弘業(yè)結(jié)算”主題營銷活動基礎(chǔ)上，總結(jié)經(jīng)驗，深化營銷，增強(qiáng)營銷效果。要保持全公司的公司無貸戶市場營銷在量上增長，并注重改善質(zhì)量；要優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高優(yōu)質(zhì)客戶比重，降低籌資成本率，增加高附加值產(chǎn)品的銷售。要重點抓好公司無貸戶的開戶營銷，努力擴(kuò)大市場占比。要加強(qiáng)對公司無貸戶維護(hù)管理，深入分析其結(jié)算特點，進(jìn)行全產(chǎn)品營銷，擴(kuò)大我行的結(jié)算市場份額。__年要努力實現(xiàn)新開對公結(jié)算賬戶358001戶，結(jié)算賬戶凈增長272430戶。

做好系統(tǒng)大戶的營銷維護(hù)工作。針對全市還有部分鎮(zhèn)區(qū)財政所未在我行開戶的現(xiàn)狀，通過調(diào)用各種資源進(jìn)行營銷，爭取全面開花。并借勢向各鎮(zhèn)區(qū)其他政府分支機(jī)構(gòu)展開營銷攻勢，爭取更大的存款份額。同時對大中型企業(yè)、企業(yè)、世界10強(qiáng)、納稅前8000名、進(jìn)出口前7334強(qiáng)”等10多戶重點客戶掛牌認(rèn)購工作，鎖定他行目標(biāo)客戶，進(jìn)行重點攻關(guān)。

（二）加強(qiáng)服務(wù)渠道管理，深入開展“結(jié)算優(yōu)質(zhì)服務(wù)年”活動。

客戶資源是全公司至關(guān)重要的資源，對公客戶是全公司的優(yōu)質(zhì)客戶和潛力客戶，要利用對公統(tǒng)一視圖系統(tǒng)，在全面提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步體現(xiàn)個性化、多樣化的服務(wù)。

要建設(shè)好三個渠道：

一是要按照總行要求“二級分公司結(jié)算與現(xiàn)金管理部門至少配置3名客戶經(jīng)理；每個對公業(yè)務(wù)網(wǎng)點（含綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)點）應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況至少配備1名客戶經(jīng)理，客戶資源比較豐富的網(wǎng)點應(yīng)適當(dāng)增配，”構(gòu)建起高素質(zhì)的營銷團(tuán)隊。

二是加強(qiáng)物理網(wǎng)點的建設(shè)。目前，由于對公結(jié)算業(yè)務(wù)方式品種多樣，公司管理模式的差異，對公客戶最常用的仍然是柜面服務(wù)渠道。我行要加強(qiáng)網(wǎng)點建設(shè)，在貴賓理財中心改造中要充分考慮對公客戶的業(yè)務(wù)需要，滿足客戶的需求。各行部要制定詳細(xì)的網(wǎng)點對公業(yè)務(wù)營銷指南，對不同網(wǎng)點業(yè)態(tài)對公業(yè)務(wù)的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)要求、服務(wù)行為規(guī)范、服務(wù)流程等進(jìn)行指導(dǎo)。

三是要拓展電子銀行業(yè)務(wù)渠道，擴(kuò)大離柜業(yè)務(wù)占比。今年，電子銀行業(yè)務(wù)在繼續(xù)“跑馬圈地”擴(kuò)大市場占比的同時，還要“精耕細(xì)作”，拓展有層次的目標(biāo)客戶。各行部應(yīng)充分重視與利用分公司下發(fā)的目標(biāo)客戶清單，有側(cè)重、有針對地開展?fàn)I銷工作，要在優(yōu)質(zhì)客戶市場上占據(jù)絕對優(yōu)勢。同時做好客戶服務(wù)與深度營銷工作。通過建立企業(yè)客戶電子銀行臺賬，并以此作為客戶支持和服務(wù)的重要依據(jù)，及時為客戶解決在使用我行電子銀行產(chǎn)品過程中遇到的問題，并適時將電子銀行新產(chǎn)品推薦給客戶，提高“動戶率”和客戶使用率。

深入開展“結(jié)算優(yōu)質(zhì)服務(wù)年”活動。要樹立以客戶為中心的現(xiàn)代金融服務(wù)理念，梳理制度，整合流程，以目標(biāo)客戶需求為導(dǎo)向。加快產(chǎn)品創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，及時處理問題，加強(qiáng)服務(wù)管理，提高客戶滿意度，構(gòu)建以客戶為中心的服務(wù)模式。全面提升__部門服務(wù)質(zhì)量，實現(xiàn)全公司又好又快地發(fā)展目標(biāo)。

（三）加快產(chǎn)品創(chuàng)新步伐，加大新產(chǎn)品推廣應(yīng)用力度