社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合發(fā)展研究

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摘要：本文在分析社會保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)涵與重要作用，以及社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合的意義，提出了經(jīng)濟(jì)新常態(tài)環(huán)境下社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合發(fā)展新策略，例如社會保險(xiǎn)借鑒商業(yè)保險(xiǎn)的資金保管運(yùn)營模式，保障融合的資金安全及合理化分配；利用商業(yè)保險(xiǎn)優(yōu)勢，逐漸將其融合進(jìn)社會保險(xiǎn)中，成為重要組成部分；商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)作為社會醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充應(yīng)支持大力發(fā)展，以及加大融合社會養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)融合保障措施等。

關(guān)鍵詞：社會保險(xiǎn)；商業(yè)保險(xiǎn)；融合發(fā)展

1社會保險(xiǎn)及商業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)涵及重要作用

社會保險(xiǎn)是國家通過立法強(qiáng)制實(shí)施，需企業(yè)協(xié)同企業(yè)員工共同繳納的一項(xiàng)基礎(chǔ)社會保障險(xiǎn)，目的是為勞動(dòng)者能享有基本工作生活保障的一種保險(xiǎn)制度。社會保險(xiǎn)涉及養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育。社會保險(xiǎn)從某種程度上而言具有強(qiáng)制性，也正因?yàn)槠鋸?qiáng)制性保證了社會保險(xiǎn)的高普及度，保障了社會經(jīng)濟(jì)民生的穩(wěn)定運(yùn)行。凡受勞動(dòng)法保障的勞動(dòng)者及其企業(yè)有義務(wù)按法律規(guī)定為勞動(dòng)者繳納社會保險(xiǎn)，且社會保險(xiǎn)不具有盈利性質(zhì)，社會保險(xiǎn)是由各地級市社保機(jī)構(gòu)強(qiáng)制實(shí)施，為維持社會穩(wěn)定及社會勞動(dòng)者基礎(chǔ)生活保障為目的，所籌集的保險(xiǎn)資金經(jīng)合理歸攏調(diào)配發(fā)予被保險(xiǎn)人。同時(shí)社會保險(xiǎn)擁有高普及率，經(jīng)過國家的合理管控及高頻高強(qiáng)度教育滲透，不僅明確了其權(quán)利與義務(wù)的劃分，更以較底保費(fèi)、大范圍、高保障力度普遍讓參與者所接納認(rèn)可，為每個(gè)參保的社會成員提供基礎(chǔ)的生活保障，維持社會的穩(wěn)定。商業(yè)保險(xiǎn)是投保人根據(jù)自身所需生活保障及自身經(jīng)濟(jì)能力自由選擇保險(xiǎn)公司與其簽訂多種類的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)合同，雙方依照合同約定，明確權(quán)利與義務(wù)，參保人定期繳納對應(yīng)保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)公司合理保存保險(xiǎn)資金并統(tǒng)一調(diào)配，為參保人提供相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)、人身保障，賠付約定的承保金額。商業(yè)保險(xiǎn)對應(yīng)社會保險(xiǎn)的強(qiáng)制性，首先是參保人與保險(xiǎn)公司共同自主自愿合作行為，可根據(jù)自身實(shí)際情況和經(jīng)濟(jì)能力自由選擇商業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)類型。復(fù)雜多樣的保險(xiǎn)種類及形式彰顯著商業(yè)保險(xiǎn)的盈利性特點(diǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)在某種意義上可被看作一種金融活動(dòng)，它以盈利行為目的，保險(xiǎn)公司籌集投保人的保險(xiǎn)金可自主經(jīng)營，通過商業(yè)投資等渠道將資金池中的資金增值，資金的核算經(jīng)過精密計(jì)算，支付部分參保人的賠付金額后，獲取資金投資所剩的收益。保險(xiǎn)公司自負(fù)盈虧，與社會保險(xiǎn)的公益福利性質(zhì)有著本質(zhì)目的上的差異。在商業(yè)保險(xiǎn)中權(quán)利和義務(wù)明確且對等，只有參保人可在合同約定情況下領(lǐng)取相應(yīng)保費(fèi)，且按照所投比例不同進(jìn)行對應(yīng)的保險(xiǎn)服務(wù)，合同期滿權(quán)利和義務(wù)隨之失效。商業(yè)保險(xiǎn)的保障范圍要遠(yuǎn)大于社會保險(xiǎn)涉及的保障范圍，只要參保人的條件符合參保條件，且雙方按照共同約定參與相應(yīng)的承保方式繳納保費(fèi)即可得到對應(yīng)的商業(yè)保險(xiǎn)保障，形式多樣給予參保人多重組合式選擇。由此可見，社會保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)是作為兩個(gè)不同的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營體系在運(yùn)營的，但它們之間必然存在一定的關(guān)聯(lián)，只要找到兩者的關(guān)系因素并加以研究，就能找到兩者的區(qū)別與聯(lián)系。當(dāng)前分析兩者的融合必要性，提出多種融合互補(bǔ)方案，對解決當(dāng)下保險(xiǎn)體系的問題及進(jìn)一步研究保險(xiǎn)活動(dòng)的發(fā)展有著極為重要的意義。

2社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合的意義

對于社?；鸬难芯?，已有的國內(nèi)外文獻(xiàn)大多是從政府受托責(zé)任角度進(jìn)行的。公眾與政府是一種特殊的委托關(guān)系。政府受公眾委托管理公共資源，并向公眾報(bào)告其受托責(zé)任履行情況。未參保人員的戶口性質(zhì)農(nóng)業(yè)戶口居于首位。在養(yǎng)老保險(xiǎn)中未參保原因居于前三位的分別是個(gè)人未參保、失聯(lián)以及參軍。醫(yī)療保險(xiǎn)中未參保原因居于前三位分別是新農(nóng)合、失聯(lián)以及參軍。工傷保險(xiǎn)中未參保原因居于前三位的分別是個(gè)人未參保、參軍以及失聯(lián)。失業(yè)保險(xiǎn)以及生育保險(xiǎn)未參保原因居于前三位分別為個(gè)人未參保、失聯(lián)、參軍。部分弱勢群體依靠自身無力參保繳費(fèi)。參保登記不等于參保繳費(fèi)，通過入戶調(diào)查和全民參保登記信息的分析，我們發(fā)現(xiàn)還有大量人員由于個(gè)人原因未參加社會保險(xiǎn)。其中，一些弱勢群體已經(jīng)完成全民參保登記，但是沒有按時(shí)足額交納社會保險(xiǎn)費(fèi)，影響到擴(kuò)面征繳的實(shí)現(xiàn)。這類群體主要包括城鄉(xiāng)貧困居民、老弱病殘人員、農(nóng)村留守老人和兒童。在城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)過程中已經(jīng)對建檔立卡的貧困人口按照一檔繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。但是，由于數(shù)據(jù)信息的共享機(jī)制沒有完全實(shí)現(xiàn)，扶貧辦、民政局、殘聯(lián)等部門的社會救助信息不能實(shí)時(shí)對接和更新，參保繳費(fèi)信息滯后。對于各種原因無法享受民政部門社會救助的困難群體，日益增長的社會保險(xiǎn)繳費(fèi)增加了他們的負(fù)擔(dān)，自身無力承擔(dān)。而農(nóng)村留守老人和兒童由于對相關(guān)政策的不熟悉、不了解，再加上經(jīng)濟(jì)方面的考量，影響了他們的參保繳費(fèi)。重點(diǎn)參保人群參保率不高，表現(xiàn)在：第一，就業(yè)人口職工參保率偏低。主要體現(xiàn)在中小微企業(yè)尤其是服務(wù)行業(yè)、勞動(dòng)密集型企業(yè)參保率偏低。職工社會保險(xiǎn)多是依托單位參保繳費(fèi)，但是一些中小微企業(yè)反映目前的繳費(fèi)率偏高、負(fù)擔(dān)過重，特別是勞動(dòng)密集型企業(yè)員工多、生產(chǎn)成本高、企業(yè)利潤低，職工工資普遍較低，在基本相同的費(fèi)率下，企業(yè)社會保險(xiǎn)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)重，導(dǎo)致參保率低。第二，靈活就業(yè)人員參保率不高。靈活就業(yè)人員工作不穩(wěn)定、收入相對較低，按照社會平均工資計(jì)算的繳費(fèi)數(shù)額相較于其收入過高、負(fù)擔(dān)較重，隨著社會平均工資的快速增長，這部分人員不參?；蛑袛鄥⒈５谋壤仙瑓⒈Ｂ氏陆?。第三，農(nóng)村人口參保率不高。農(nóng)村青壯年人口大多數(shù)身體健康，當(dāng)前對社會保險(xiǎn)的待遇需求不高，再加上對于社會保險(xiǎn)政策的不了解，思想認(rèn)識不夠，參保積極性不高。同時(shí)農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本醫(yī)療保險(xiǎn)的參保繳費(fèi)采取自愿方式，約束力較弱，也影響了農(nóng)村人口的參保率。非正常中斷參保繳費(fèi)問題嚴(yán)重。從全民參保登記信息數(shù)據(jù)的分析可以發(fā)現(xiàn)，城鎮(zhèn)職工社會保險(xiǎn)非正常中斷參保繳費(fèi)的人數(shù)變動(dòng)較大，主要體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型企業(yè)人員、靈活就業(yè)人員和流動(dòng)性較強(qiáng)的就業(yè)人員。經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型企業(yè)人員由于一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)效益下降，社會保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，出現(xiàn)漏繳、少繳和欠繳等問題，致使職工中斷繳費(fèi)。靈活就業(yè)人員以社會平均工資為基本基數(shù)進(jìn)行繳費(fèi)，隨著社會平均工資的快速增長，一部分人負(fù)擔(dān)沉重，中斷繳費(fèi)。流動(dòng)性強(qiáng)的就業(yè)人員，特別是農(nóng)民工，就業(yè)不穩(wěn)定、收入不穩(wěn)定，在加上社會保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移接續(xù)政策不完善的影響，工作變動(dòng)后繳費(fèi)中斷現(xiàn)象較多，基于此，社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合的意義主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面。

2.1社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的融合互為補(bǔ)充，共同發(fā)展

鑒于目前我國保險(xiǎn)行業(yè)中保險(xiǎn)經(jīng)營的復(fù)雜多樣性，此時(shí)急需社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)兩種模式的有力融合：其一，商業(yè)保險(xiǎn)可充分利用借鑒社會保險(xiǎn)的有效處理機(jī)制及大眾認(rèn)可接受度完成；其二，社會保險(xiǎn)需要充分研究商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營體系。首先以當(dāng)前我國國情來分析，社會保險(xiǎn)或商業(yè)保險(xiǎn)均可由大眾自身情況和個(gè)人喜好來進(jìn)行選擇投買的，對于并未完全符合社會保險(xiǎn)投買要求的人群可自行購買社會保險(xiǎn)來進(jìn)行保障，而對于已經(jīng)普及到社會保險(xiǎn)范圍的人群亦可加購商業(yè)保險(xiǎn)對自己及家人提供多重保障，兩者在這一方面是互不影響且互為補(bǔ)充的。而商業(yè)保險(xiǎn)始終是以盈利為目的，這就導(dǎo)致商業(yè)保險(xiǎn)的眾多險(xiǎn)種無法普及到更多有保障需求但是資金不足的人群中去，顯然這就需要社會保險(xiǎn)的合理介入。

2.2社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的融合有利于消除兩者關(guān)系的不平衡狀態(tài)

在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)環(huán)境下及一定的經(jīng)濟(jì)承受能力下，居民對社會保障的總需求是有限的，這使得社會保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)形成了此消彼長的狀態(tài)。如若社會保險(xiǎn)的保障范圍過大，勢必會抑制商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，反之，商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展空間就過大。這樣不利于兩者的相互作用、互為補(bǔ)充，所以要促進(jìn)兩者的高度融合，保障社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)之間的互補(bǔ)性。社會保險(xiǎn)在很大程度上對工薪階層群眾的基本生活、工作提供了相當(dāng)基礎(chǔ)的保障，但是在投付金額及標(biāo)準(zhǔn)和保障對象上有很大的局限性，此時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)可在一定范圍內(nèi)及時(shí)彌補(bǔ)到社會保險(xiǎn)在范圍、險(xiǎn)種及承保對象上的限制，面對不同層次及更多風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)進(jìn)行承保，兩者的融合可打破此消彼長的盈利機(jī)制，可更好地促進(jìn)融合發(fā)展，共同構(gòu)成完善我國社會保障體系并對國民經(jīng)濟(jì)起到保障。

2.3社會保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)融合狀態(tài)下，保險(xiǎn)范圍和技術(shù)層面上均存在互補(bǔ)性

社會保險(xiǎn)主要涉及養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)幾個(gè)項(xiàng)目，能滿足人們最基本、普遍的生活保障要求，而商業(yè)保險(xiǎn)此時(shí)發(fā)揮了險(xiǎn)種多、形式多的優(yōu)勢，能滿足不同層次需求人的其他疊加項(xiàng)目保障，可以做到依據(jù)不同人群的個(gè)人收入、個(gè)人層級需求提供更全面的選擇，所以從險(xiǎn)種范圍上來看，兩者的融合存在互補(bǔ)性。與此同時(shí)，社會保險(xiǎn)在保險(xiǎn)技術(shù)和方法上越來越著重借鑒商業(yè)保險(xiǎn)的資金歸攏、收支平衡、風(fēng)險(xiǎn)保障等精算技術(shù)，商業(yè)保險(xiǎn)公司也基于自身發(fā)展需要，為樹立良好公眾形象和口碑，逐漸發(fā)行性價(jià)比高，更貼合社會基層需求的保險(xiǎn)險(xiǎn)種，結(jié)合原有的社會保險(xiǎn)體系，可以更好地維護(hù)保障群眾的基本生活穩(wěn)定，在資金上增值保值，保障被保險(xiǎn)人的最大利益，均體現(xiàn)出商業(yè)保險(xiǎn)同社會保險(xiǎn)融合的新形勢下的優(yōu)勢。

3經(jīng)濟(jì)新常態(tài)環(huán)境下社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合發(fā)展新策略

3.1社會保險(xiǎn)借鑒商業(yè)保險(xiǎn)的資金保管運(yùn)營模式，保障融合的資金安全及合理化分配

商業(yè)保險(xiǎn)的資金流轉(zhuǎn)均由相關(guān)行業(yè)及部門的監(jiān)管下進(jìn)行，在相對比較完善的法律制度下，絕大部分商業(yè)保險(xiǎn)公司均能保障資金的增值盈利且能較好地進(jìn)行同一調(diào)配。而就我國社會保險(xiǎn)機(jī)制而言，保險(xiǎn)資金的運(yùn)營及監(jiān)管保障則是由各級社會保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)自行負(fù)責(zé)管理，自身作為政府的行政部門，既是保險(xiǎn)資金的保管運(yùn)用者，又是保資的監(jiān)督監(jiān)管者，在金融業(yè)經(jīng)營管理下有嚴(yán)格的法律法規(guī)作為指向，某種意義上而言無法對被保險(xiǎn)人的資金作出合理保障。政府應(yīng)極力建設(shè)完善的社會保障法律體系以此來規(guī)范化社會保險(xiǎn)體系的架構(gòu)，制定社會保險(xiǎn)基金規(guī)則，出臺相關(guān)法規(guī)來保證兩者在保險(xiǎn)體系中所占比重以及保證資金流向，借鑒商業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)營模式，委托第三方具有保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)金融企業(yè)代為運(yùn)營，避免社會保險(xiǎn)資金的違規(guī)挪用及監(jiān)管不力等風(fēng)險(xiǎn)，保障社會保險(xiǎn)金的增值及合理調(diào)用。

3.2利用商業(yè)保險(xiǎn)優(yōu)勢，逐漸將其融合進(jìn)社會保險(xiǎn)中，成為重要組成部分

社會保險(xiǎn)可極力融合商業(yè)保險(xiǎn)對于資金的技術(shù)統(tǒng)籌和精算保險(xiǎn)基金的增值模式，從而達(dá)到降低保險(xiǎn)費(fèi)率，增加基礎(chǔ)險(xiǎn)種，減少基層受眾群體及企業(yè)的投保資金比例，減輕繳納保金負(fù)擔(dān)，提升社會基礎(chǔ)保險(xiǎn)的普及率。增加社會保險(xiǎn)及商業(yè)保險(xiǎn)的社會互助保障能力，協(xié)調(diào)雙方利益比例，將社會互助范圍擴(kuò)大，保證保障基金的來源及總量，從而加大整個(gè)保險(xiǎn)體系的保障能力。應(yīng)利用好社會保險(xiǎn)險(xiǎn)種的基礎(chǔ)性、國家介入的強(qiáng)度及宣傳普及度，結(jié)合商業(yè)保險(xiǎn)的資金統(tǒng)籌、融資及增值能力進(jìn)行兩者良好的融合，使得商業(yè)保險(xiǎn)逐步成為社會保險(xiǎn)的組成部分，建設(shè)完善社會保險(xiǎn)體系，對社會保險(xiǎn)資源的再分配、資金的保持利用、增值有正向引導(dǎo)作用；兩者的融合也可將商業(yè)保險(xiǎn)的社會管理功能調(diào)動(dòng)起來，促使商業(yè)保險(xiǎn)依靠自身優(yōu)化的運(yùn)營模式替代掉部分社會保險(xiǎn)中的基礎(chǔ)險(xiǎn)種，促進(jìn)共同發(fā)展的同時(shí)推動(dòng)國家政策、經(jīng)濟(jì)新常態(tài)、社會服務(wù)能力的全方位發(fā)展，做好人民群眾的生活、工作、娛樂需求保障。

3.3商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)作為社會醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充應(yīng)支持其大力發(fā)展

我國醫(yī)療保障體系的框架是以基本醫(yī)療保障為主體，其他多種形式補(bǔ)充基本醫(yī)療保險(xiǎn)，其中包含商業(yè)醫(yī)療健康保險(xiǎn)，鼓勵(lì)政府完善和落實(shí)配套的支持手段給予商業(yè)保險(xiǎn)公司，在政策和稅收上作出改良給予商業(yè)保險(xiǎn)一定的鼓勵(lì)支持，確立商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)在多層次醫(yī)療保障體系中的地位，最大程度上將社會醫(yī)療保險(xiǎn)與商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)有力結(jié)合，此舉不僅有利于滿足廣大人民群眾的各項(xiàng)醫(yī)療需求，同時(shí)也有利于發(fā)展社會的政策、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性。在保障和改善民生的大環(huán)境背景下及經(jīng)濟(jì)新常態(tài)環(huán)境下，給予商業(yè)保險(xiǎn)醫(yī)療保障制度新的發(fā)展機(jī)會。在社會保險(xiǎn)醫(yī)療體系中基礎(chǔ)且廣泛的覆蓋模式下，及時(shí)補(bǔ)充社會基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)外的險(xiǎn)種項(xiàng)目，遵循商業(yè)保險(xiǎn)的自愿原則，解決廣大人民群眾基礎(chǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)外的需求。同時(shí)政府加大商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的宣傳教育，提高商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的普及率，基礎(chǔ)與升級險(xiǎn)項(xiàng)結(jié)合，打造全范圍覆蓋網(wǎng)，在政策及稅收上提供有力支持，明確相關(guān)法律法規(guī)在惠民利民的同時(shí)監(jiān)督保障保險(xiǎn)金的合理汲取歸納，為人民群眾帶來切實(shí)利益保障，帶頭宣傳確保群眾了解多層次醫(yī)保體系新狀態(tài)、新形勢，有力構(gòu)建穩(wěn)定和諧的社會體系。

3.4利用大數(shù)據(jù)及“互聯(lián)網(wǎng)+”促進(jìn)社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合

保持信息數(shù)據(jù)交換的準(zhǔn)確、及時(shí)、暢通，以便有效獲取戶籍變更、人員死亡、社會救助、企業(yè)登記、就業(yè)等信息，確保參保登記信息數(shù)據(jù)及時(shí)更新。這項(xiàng)工作需要政府主導(dǎo)，充分利用大數(shù)據(jù)和現(xiàn)代化信息技術(shù)，在國家層面出臺相關(guān)政策，從頂層設(shè)計(jì)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)采集、管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，逐步將不同部門信息數(shù)據(jù)打通，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理。縱向上加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)，統(tǒng)一機(jī)制實(shí)時(shí)更新。就縱向而言，建議從國家層面強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，盡快建立部、省、市三級信息資源共享長效機(jī)制。按照信息系統(tǒng)“省集中”的要求和“數(shù)據(jù)向上集中”的原則，市經(jīng)辦部門把養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等各項(xiàng)社會保險(xiǎn)數(shù)據(jù)集中到省級數(shù)據(jù)中心，建立省級集中大數(shù)據(jù)平臺，并實(shí)現(xiàn)按月更新。省人社部門將參保數(shù)據(jù)匯集到國家人社部，建立國家級全民參保登記大數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)每年更新。這項(xiàng)工作不僅需要省部級數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的更新和兼容性，更需要借助大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)手段，對調(diào)查登記數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、深度分析，為社會保險(xiǎn)政策調(diào)整提供數(shù)據(jù)支撐，為全民參保登記計(jì)劃提供決策支持。

3.5加大社會養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)融合的保障措施

為解決當(dāng)前我國老齡化嚴(yán)重的現(xiàn)象，政府僅靠基礎(chǔ)社會保險(xiǎn)養(yǎng)老體系難以支撐龐大的保險(xiǎn)金支出，適時(shí)有效地引入商業(yè)保險(xiǎn)養(yǎng)老項(xiàng)目的融合，有利于解決當(dāng)前保險(xiǎn)金的籌措。首先政府應(yīng)配合地方社會保障機(jī)構(gòu)大力提供政策扶持，合理采用稅收政策等刺激商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展，政府適當(dāng)提供補(bǔ)貼發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)策略，將有效促進(jìn)融合的發(fā)展。適當(dāng)在個(gè)人所得稅上改變個(gè)人可收入支出比例，帶動(dòng)個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)消費(fèi)需求，加大組織宣傳力度，增加個(gè)人參保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)積極性。在商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展上提供相應(yīng)法律解釋支持，協(xié)助商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)制定合理的相關(guān)保障制度，給予商業(yè)保險(xiǎn)公司鼓勵(lì)，共同建設(shè)養(yǎng)老保險(xiǎn)新形勢的發(fā)展。對企業(yè)和個(gè)人提供繳納優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)企業(yè)和參保人自愿納入商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)項(xiàng)目。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的融入將有助于政府保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)面臨人口老齡化趨勢的市場需求。

4結(jié)語

社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的根本目的都是為了保障社會公眾的工作生活安全等基本保障，兩者在經(jīng)營模式、運(yùn)作機(jī)制上存在本質(zhì)的不同，但并不是互為對立面存在，而是相輔相成、相互補(bǔ)充、互相作用且不可替代的。我們應(yīng)從兩者的自身特點(diǎn)出發(fā)，找出兩者的關(guān)聯(lián)因素，發(fā)掘社會保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的區(qū)別和聯(lián)系，使社會保險(xiǎn)部門機(jī)構(gòu)同商業(yè)保險(xiǎn)團(tuán)體進(jìn)行相互配合，合理分配資源達(dá)成互惠互利，共同促進(jìn)我國社會保障體系的完善，為構(gòu)建社會主義和諧社會提供重要支柱。

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作者：姜久仿 趙有志 單位：山東經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院