企業(yè)財富管理全文(5篇)

【摘要】目前，實體企業(yè)籌資困難，且籌資成本和用資成本高。推進制造業(yè)發(fā)展，改革供給側結構，推動創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，都離不開活躍、便捷的籌資市場。在市場經(jīng)濟條件下，居民財富的投資渠道和品種比較多，然而，中國股市的不成熟、不穩(wěn)健，投資者對股票投資信心不足。從投資回報、財富配置與傳導效應等角度研究，認為股票投資回報高，流動性強，對經(jīng)濟推動作用大。從國民經(jīng)濟發(fā)展、供給側結構性改革來看，股市是經(jīng)濟發(fā)展、居民財富投資的優(yōu)先選擇路徑。

【關鍵詞】居民財富投資;國民經(jīng)濟發(fā)展;股市;供給側結構性改革

中國股市從1990年的95點出發(fā)，2007年創(chuàng)6124高點后拆跌成2008年的1600點，2014年7月從2000點一路高歌，2015年6月達5178高點后又拆跌成2015年8月的2850點。在股市沖浪，有些投資者賺取了財富也積累了經(jīng)驗，有些股民損失慘重，面對不很成熟的中國股市，大家都無心談股。但是，從資本市場發(fā)展、供給側結構性改革來看，股市是經(jīng)濟發(fā)展、居民財富投資的優(yōu)先選擇路徑。

一、居民財富投資的優(yōu)先選擇

中國股市的不成熟和不穩(wěn)健，股票投資者經(jīng)歷了太多的挫折與失望，對股票投資信心不足。事實上，與其他投資比較，股票投資回報是最高的，流動性是最強的。

（一）股票投資回報高

在市場經(jīng)濟條件下，居民財富的投資渠道和品種比較多，有股票投資、房地產(chǎn)投資、基金投資、債券投資、保險投資、黃金投資和銀行儲蓄等。但是，不是所有的投資渠道和品種都能給我們帶來盈利，有些投資只能起到保值作用，有些投資的實際回報甚至是負數(shù)。投資回報分為名義收益率和實際收益率，有些投資名義上有收益，但扣減CPI因素后的實際收益率只能保本，甚至是負數(shù).

摘要:當前房地產(chǎn)市場競爭異常激烈，2016年中央經(jīng)濟工作會議提出“房子是用來住的，不是用來炒的”，2019年中共中央政治局會議對其再次重申，并且明確“不將房地產(chǎn)作為短期刺激經(jīng)濟的手段”。在嚴格調控之下，房價回歸理性，房地產(chǎn)業(yè)告別暴利時代。房地產(chǎn)開發(fā)項目成本管控是房地產(chǎn)開發(fā)管理中的重要部分，貫穿于房地產(chǎn)開發(fā)項目建設的全過程。本篇論文結合作者實際工作，主要通過對商業(yè)辦公樓房地產(chǎn)開發(fā)項目成本管控的分析，提出了成本管控的具體實施措施與建議。

關鍵詞:成本管控;全過程管控;商業(yè)辦公樓

一、項目概況

中交財富中心項目由中交石家莊房地產(chǎn)開發(fā)有限公司開發(fā)，項目位于河北省石家莊市橋西區(qū)自強路118號，屬于石家莊市區(qū)核心商務區(qū)。中交石家莊房地產(chǎn)開發(fā)有限公司注冊資本金為1000萬元。股東名稱及持股比例為北京聯(lián)合置業(yè)持股比例為51%，中國國電集團公司華北電力有限公司持股比例為35%，北京中潤建科投資有限公司持股比例為14%。中交財富中心項目位于石家莊市中心地帶，地處石家莊市素有河北金融街之稱的自強路上，毗鄰河北省委、省政府?？偨ㄖ娣e183047平方米，為三棟高檔寫字樓及一棟三層裙房，其中T1、T2樓建筑高度為100米，T3樓建筑高度為126米，是集商業(yè)、金融、辦公于一體的綜合體建筑群，定位為大型金融機構、央企等省級總部。是省、市兩級政府著力打造的重點工程。中交財富中心項目于2018年8月18日竣工驗收完成。最終中交財富中心項目經(jīng)過各項成本管控與優(yōu)化，使得項目最終開發(fā)成本較目標成本降低約1．7億元，為中交財富中心項目最終超額收益打下了堅實的基礎。

二、房地產(chǎn)項目成本管控情況經(jīng)驗分析

房地產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟的重要組成部分，其健康發(fā)展對國民經(jīng)濟的增長具有極大的促進作用。由于房地產(chǎn)項目的建設周期長，投入資金大，受政策、市場等不穩(wěn)定因素的影響大是一個高風險、高回報行業(yè)。目前各大房企均意識到要在高風險和高激烈的市場競爭中實現(xiàn)經(jīng)濟收益最大化，就必須對開發(fā)項目的成本進行有效管控，實施集約與效益并重開發(fā)。本文以本人具體實施的中交財富中心項目為依據(jù)。通過對中交財富中心項目實施過程中的項目成本控制方法得出以下具體房地產(chǎn)開發(fā)項目成本管控經(jīng)驗。1．方案設計階段要求成本人員就參與進來，從成本角度對方案設計提出優(yōu)化的可能性。結合項目實際需要去除多余的不必要的功能，并對項目現(xiàn)場總體布局進行優(yōu)化。確保項目建造內容、建筑形式合理化。結構指標(主要材料含量)及施工圖質量合理化。例如:中交財富中心項目電梯設備采購及安裝工程方案確定前，成本人員根據(jù)項目定位與數(shù)十個國際一線電梯品牌制造商主動聯(lián)系。通過與各家電梯制造商反復溝通，最終在電梯設備梯速、選型、流量及電梯功能等方面進行了再優(yōu)化。在保證項目電梯品質的基礎上去除了多余的不必要的功能，僅電梯設備采購及安裝一項節(jié)省造價約1500萬元。2．招標階段成本控制全部采用工程量清單形式集中招標。每個分部分項工程價格確定后最大限度地減少了后期施工單位可操作性的空間。3．合同談判階段這方面其實是合同雙方之間的一種拉鋸戰(zhàn)，專業(yè)知識、經(jīng)驗預判、談判技巧等等要求較高。成本人員嚴格執(zhí)行造價超100萬元合同報總公司審核審批制度，在充分透明的基礎上利用了項目公司與總公司的各項專業(yè)知識、經(jīng)驗等優(yōu)勢使得各個合同更加合理、合規(guī)。4．施工階段成本控制首先，中交財富中心項目各項變更簽證過程透明化、制度化、可追溯，任何變更簽證都有據(jù)可查。其次，暫估材料確定過程中成本人員組織成本、工程、設計等部門，通過實地考察、不同材料設備對比等方法選擇了無論在品質上還是價格上最優(yōu)的材料設備。這其中尤其以中交財富中心項目幕墻石材最具代表性。為了選擇最適合中交財富中心項目要求的石材，相關人員多次深入全國各個大型石材礦場實地考察并形成了石材考察報告，之后組織幾家優(yōu)質石材廠商進行石材招標。通過實地考察及招標最終選擇了品質及價格上最適合項目的石材。其中僅石材一項降低造價約800萬元。5．結算階段成本控制這個階段就是對前面幾個的總結，經(jīng)驗與知識的積累最重要。對合同的理解、工程量清單的整體把控與各組成部分的計算依據(jù)清晰等等。中交財富中心項目工程結算貫穿于項目實施全過程，按照結算隨工程進度同步開展的原則。通過結算工作策劃，同時各項工程結算過程中多次組織召開結算協(xié)調會，做到結算工作及時、透明。避免項目結束后結算工作的大量爭議的產(chǎn)生。大幅度降低了項目的建安成本。6．供應商管理中交財富中心項目簽訂的設計、施工、材料設備類等合同共計約8．9億元。從中交財富中心項目實施伊始便建立了公開、透明的供應商信息管理辦法，項目開發(fā)過程中各相關部門通過對各供應商進行過程考核、結果評價等方法進行管理。確保各供應商能夠保質保量完成合同內容。同時針對設計、施工、材料設備等供應商履約情況。中交財富中心開發(fā)過程中通過過程考核、結果評價等選擇了一大批全國性大型供應商。例如:中國建筑技術集團、中建三局一公司、遠大幕墻、上海三菱電梯等，在工程質量、施工進度保障、甚至深化設計方面都勝過當?shù)仄髽I(yè)。在成本優(yōu)化的同時也保證了中交財富中心項目的品質。綜上所述，成本管控主要是通過全員全過程控制，對可控成本、變動成本和成本異常偏差實行有效監(jiān)控，對合同的履行進行有效的監(jiān)督，保證將成本控制在目標成本范圍內?；谝陨蠋醉椌唧w措施中交財富中心項目在保證品質的同時，成本控制效果顯著，為項目超預期盈利打下了良好的基礎。

三、商業(yè)辦公樓投資分析建議

摘要：隨著移動互聯(lián)網(wǎng)時代金融行業(yè)發(fā)展如火如荼和“互聯(lián)網(wǎng)+”國家金融發(fā)展改革政策的大力支持，財富資產(chǎn)管理市場規(guī)模需求在國內市場擴大的大背景下。如今我國的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展迅速，財富管理和金融大數(shù)據(jù)之間有著密切的聯(lián)系，本文對目前我國的私人財富資產(chǎn)管理業(yè)務借助互聯(lián)網(wǎng)金融得到發(fā)展的過程中，發(fā)展的現(xiàn)狀以及出現(xiàn)的一些問題進行了簡單的分析和探討。

關鍵詞：財富管理；私人銀行；互聯(lián)網(wǎng)金融

一、互聯(lián)網(wǎng)金融及私人銀行財富管理相關理論概述

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的概念?；ヂ?lián)網(wǎng)現(xiàn)代商業(yè)金融服務是一種與現(xiàn)代信息普惠經(jīng)濟商業(yè)服務金融、信息現(xiàn)代技術商業(yè)金融等各種傳統(tǒng)新型化商業(yè)金融服務結合現(xiàn)代商業(yè)金融服務創(chuàng)新模式,其特點主要特征是以人工大規(guī)模利用數(shù)據(jù)和現(xiàn)代移動互聯(lián)網(wǎng)云計算等各種新型技術手段為依托,將當代先進的新型互聯(lián)網(wǎng)金融服務技術與各種金融服務產(chǎn)品管理體系進行緊密結合,并在各種新型互聯(lián)網(wǎng)金融服務平臺上逐步發(fā)展并形成一種能夠具有一定金融服務功能的各種金融服務產(chǎn)品業(yè)態(tài)。相比于我國傳統(tǒng)的金融網(wǎng)絡而言,互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡金融有效率高、成本低、覆蓋面廣、發(fā)展快、管理弱、前期投資少和風險大的六大基本特征［1］。（二）私人銀行的概念。私人銀行是指私人商業(yè)銀行或國際金融機構與特定商業(yè)客戶在充分進行溝通或者協(xié)商的法律基礎上,簽訂相關商業(yè)投資和私人資產(chǎn)經(jīng)營管理服務合同。客戶可以全權委托私人商業(yè)銀行按照與本合同條款約定的私人投資經(jīng)營計劃、投資經(jīng)營范圍和私人投資經(jīng)營方式,特定客戶全權進行其他有關商業(yè)投資和私人資產(chǎn)經(jīng)營管理業(yè)務操作的一種綜合商業(yè)委托私人投資管理服務［2］。（三）財富管理業(yè)務的概。財富管理業(yè)務主要定義是泛指基于企業(yè)客戶而進行設計的一套全面的企業(yè)財務管理規(guī)劃,通過向企業(yè)客戶提供包括現(xiàn)金、投資以及財產(chǎn)保險等多種金融服務,進而將企業(yè)客戶的所有資產(chǎn)、負債以及資金流動性狀況進行綜合管理,從而能夠滿足不同發(fā)展階段企業(yè)客戶的不同財務管理需求,旨在能夠幫助企業(yè)客戶快速實現(xiàn)新的財富價值增加和有效降低財務風險。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)財富管理帶來的挑戰(zhàn)

（一）業(yè)務模式存在缺陷。在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展起來后,出現(xiàn)了一些憑一元錢就可以理財?shù)漠a(chǎn)品。如今的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速，財富管理和大數(shù)據(jù)之間有著密切的聯(lián)系，這種聯(lián)系不僅在很大的程度上推動了我國財富管理業(yè)務的創(chuàng)新,而且還為我國財富管理業(yè)務開拓了更加廣闊的市場空間,互聯(lián)網(wǎng)金融邊際成本低特性,致使一般的大眾客戶也能夠帶來較多的收益。對于商業(yè)銀行來說,充分利用互聯(lián)網(wǎng)金融技術的優(yōu)勢,重新組建自己的財富管理業(yè)務模式是必不可少的［3］。（二）金融機構同質化嚴重。隨著我國社會主義經(jīng)濟的快速發(fā)展,純粹的財富通道管理業(yè)務將可能會因此持續(xù)出現(xiàn)萎縮,加上我國高凈值具有財富收入人口的理財需求日趨多樣化,導致用于個人財富理財?shù)馁Y金渠道需求受到嚴重限制,我國現(xiàn)階段個人財富通道管理模式亟須不斷完善。我國通過互聯(lián)網(wǎng)金融技術去發(fā)展財富管理業(yè)務,也存在著一些弊端和風險。目前相關法律法規(guī)對一些行業(yè)創(chuàng)新型金融業(yè)務并沒有明確的法律條文予以規(guī)定,這顯然不利于整個行業(yè)的長期健康發(fā)展,需要不斷進行創(chuàng)新完善。

三、互聯(lián)網(wǎng)背景下私人銀行發(fā)展財富管理的對策建議

1財務管理的作用

企業(yè)在強化成本控制時，通過建立整套的成本控制效果考核體系，以確保企業(yè)成本控制的有效施行，財務管理部門仍是考核主體?？己说哪康牟皇菫榱思s束業(yè)務部門的生產(chǎn)經(jīng)營活動，而是想通過這種方式建立成本控制目標，并在此基礎上利用財務管理技術進行對指標的監(jiān)控，最終達到成本控制的目標。

2企業(yè)成本控制對企業(yè)發(fā)展的重要意義

在市場經(jīng)濟的大背景下，“利潤最大化”是多數(shù)現(xiàn)代化企業(yè)的財務管理目標。從經(jīng)濟管理學上來說，實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化的主要措施是“開源”和“節(jié)流”。其中，“開源”指的是開發(fā)更多的利潤增長點;“節(jié)流”指的是努力節(jié)約生產(chǎn)成本。節(jié)約生產(chǎn)成本指的就是企業(yè)的成本控制。只有實現(xiàn)以最低的生產(chǎn)成本獲得最大的企業(yè)利潤才能使企業(yè)真正在市場競爭中立于不敗之地。為此，必須高度重視企業(yè)生產(chǎn)成本控制，以實現(xiàn)企業(yè)的財務管理目標。

2.1企業(yè)成本控制能增加企業(yè)利潤

企業(yè)的利潤指的是企業(yè)總收入減去企業(yè)總的成本后所剩的余額。根據(jù)企業(yè)利潤與企業(yè)成本的關系我們可以得知，通過企業(yè)成本控制可以有效增加企業(yè)的利潤。簡言之，就是通過降低企業(yè)的成本來獲得利潤的最大化。不管企業(yè)的總收入是下降還是增加，都可以通過成本控制來進行調節(jié)。企業(yè)可以通過對銷售的調節(jié)，擴大企業(yè)的經(jīng)營基礎，穩(wěn)固企業(yè)的市場地位，以此來實現(xiàn)企業(yè)利潤的最大化。

2.2有利于實現(xiàn)股東財富的最大化

摘要:私人銀行客戶在直接效益、比較效益、綜合效益、時間周期效益和品牌效益5個方面，對商業(yè)銀行帶來可觀的綜合價值，并將在未來持續(xù)發(fā)揮經(jīng)濟資本占用低、收入多元穩(wěn)定的特點，成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。

關鍵詞:私人銀行客戶;直接效益;比較效益;綜合效益;時間周期效益;品牌效益

引言

得益于改革開放以來近40年經(jīng)濟快速發(fā)展的時代機遇，2018年中國個人可投資金融資產(chǎn)規(guī)模達147萬億，預計2023年達到243萬億，這也為國內私人銀行業(yè)務發(fā)展創(chuàng)造了巨大機遇。在金融體系改革和銀行轉型改革的背景下，私人銀行作為“大投行”“大資管”和“大財富”的結合點，意義不言自明。為全面展示私人銀行業(yè)務的綜合價值貢獻，現(xiàn)以直接效益、比較效益、綜合效益、時間周期效益和品牌效益，來對某商業(yè)銀行私人銀行客戶的綜合價值貢獻做以下評估。

1直接效益

直接效益是指直接體現(xiàn)在私人銀行客戶個人名下的經(jīng)濟增加值(以下簡稱EVA)，通過凈利潤減去資本成本取得。相比于傳統(tǒng)的會計利潤，EVA更加強調“經(jīng)濟利潤”，將資本成本納入計算，能更加科學地評價經(jīng)營業(yè)績。以某國有商業(yè)銀行為例，截止2019年末，私人銀行客戶數(shù)2666人，創(chuàng)造EVA合計9145萬元。與此同時，全量客戶約2399萬人，創(chuàng)造EVA合計23．42億元?？梢姡饺算y行客戶以在全量個人客戶數(shù)中約0．01%的占比，創(chuàng)造了個人客戶EVA總量的3．90%，其價值總量貢獻突出。究其原因，私人銀行業(yè)務更多是“融智”的業(yè)務，要求銀行提供更多投資研究、財富管理、資產(chǎn)配置等服務，從國際成熟經(jīng)驗來看，其經(jīng)營的方式一般為經(jīng)紀、撮合、居間、顧問或咨詢等，這類經(jīng)營方式的經(jīng)濟資本占用少、利潤和經(jīng)濟增加值貢獻大，具有低資本占用的優(yōu)勢。同時，根據(jù)數(shù)據(jù)和國內樣本分析，私人銀行客戶在我行尋求的確實更多是綜合資產(chǎn)配置服務，通過配置多元產(chǎn)品以滿足資產(chǎn)保值增值及非金融的需求。多元產(chǎn)品中，不乏價值貢獻系數(shù)較高的投資類產(chǎn)品(見圖1)。私人銀行客戶的投資理財類資產(chǎn)占比其全量資產(chǎn)的60.86%。AUM千萬級以上客戶以其0．01%的人數(shù)占比，持有全量客戶理財產(chǎn)品、保險、基金、國債、貴金屬的15．20%、7.55%、8．82%、6．32%、9．31%。綜合體現(xiàn)為私人銀行客戶直接效益總量大。

2比較效益