征信業(yè)務(wù)管理精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的征信業(yè)務(wù)管理主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 小微企業(yè) 批發(fā)業(yè)務(wù) 零售業(yè)務(wù) 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

自我國加入世界貿(mào)易組織（WTO）起，我國金融市場不斷深入改革、不斷開放發(fā)展，我國銀行業(yè)市場結(jié)構(gòu)也引起了巨大改變，從業(yè)數(shù)量的增多、各種規(guī)模、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)各異的銀行主題涌現(xiàn)。部分新興的商業(yè)銀行的快速崛起與發(fā)展，引發(fā)了市場競爭的進(jìn)一步升級(jí)，市場集中度逐步下降。由于當(dāng)前的市場氛圍，許多客戶提出銀行業(yè)重新組合的需求，行業(yè)內(nèi)部競爭愈演愈烈，逐步形成銀行服務(wù)的買方市場。不僅如此，再加上保險(xiǎn)、證券、基金等風(fēng)投的影響以及世界各外資銀行帶來的競爭壓力，導(dǎo)致我國目前的商業(yè)銀行面臨了前所未有的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。作為特殊的金融服務(wù)企業(yè)，商業(yè)銀行經(jīng)營的出發(fā)點(diǎn)必須是以客戶的需要為首，在參與激烈的市場競爭時(shí)要以市場為導(dǎo)向、以現(xiàn)代營銷理念為指導(dǎo)，方能在日益激烈的市場競爭及買方市場環(huán)境中凸顯其競爭的優(yōu)勢，贏得更多客戶的信賴。

一、我國商業(yè)銀行由批發(fā)業(yè)務(wù)向零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的必要性

（一）批發(fā)業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)的概念

現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容，根據(jù)服務(wù)對象進(jìn)行劃分，可分為批發(fā)業(yè)務(wù)與零售業(yè)務(wù)兩大類。批發(fā)業(yè)務(wù)指的是商業(yè)銀行向部分組織單位提供金融服務(wù)，例如企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等。批發(fā)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)可歸納為規(guī)模大、業(yè)務(wù)集中。相對于批發(fā)業(yè)務(wù)而言，零售業(yè)務(wù)一般是商業(yè)銀行針對個(gè)人或中小型企業(yè)提供涉及金額較少的各類金融服務(wù)，例如儲(chǔ)蓄、結(jié)算、貨幣兌換、理財(cái)、咨詢、信貸以及等資產(chǎn)負(fù)債和中間業(yè)務(wù)。從商業(yè)銀行發(fā)展之初開始就存在銀行零售業(yè)務(wù)，是業(yè)務(wù)經(jīng)營的最基本內(nèi)容。零售業(yè)務(wù)的特征主要有：單筆業(yè)務(wù)涉及金額少、業(yè)務(wù)種類多樣、成本較高、技術(shù)要求較高、市場流動(dòng)性強(qiáng)。我國銀行的零售業(yè)務(wù)主要是由商業(yè)銀行或以銀行為主體構(gòu)成的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)向個(gè)人、中小型企業(yè)等提供的金融服務(wù)。目前我國眾多商業(yè)銀行都將零售業(yè)務(wù)擺在銀行發(fā)展的首要日程上，業(yè)務(wù)形式多樣，比如小微型企業(yè)貸款、消費(fèi)貸款、信用卡、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)等。

（二）銀行批發(fā)業(yè)務(wù)向零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的必要性

零售業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要利潤來源。在20世紀(jì)末，伴隨著歐美等發(fā)達(dá)國家金融市場的成長，直接融資所占比重逐步增多，大大降低了商業(yè)銀行作為金融中介的重要性，因此，其批發(fā)業(yè)務(wù)的盈利率也隨之降低。同時(shí)，伴隨著西方國家人民的物質(zhì)水平的提高，收入與財(cái)富的增加，促進(jìn)了對投資理財(cái)?shù)男枨蟪潭取Ｓ谑潜姸嚆y行改變策略，尋求開拓新業(yè)務(wù)、新領(lǐng)域，于是，作為以廣大群眾為對象、風(fēng)險(xiǎn)小、盈利穩(wěn)定的零售業(yè)務(wù)便理所應(yīng)當(dāng)?shù)某蔀樯虡I(yè)銀行的主要利潤部分。零售業(yè)務(wù)的需求與發(fā)展是國際金融市場發(fā)展到一定程度的必然結(jié)果。而對于我國來說，轉(zhuǎn)型是我國銀行業(yè)多年來不斷探究的重要內(nèi)容，但由于各種原因與阻礙，我國銀行業(yè)的轉(zhuǎn)型并未真正成功。尤其近幾年來，在我國金融市場不斷開放、不斷發(fā)展的環(huán)境下，面臨銀行業(yè)迫切需要全面改革的壓力以及外資銀行獲準(zhǔn)進(jìn)入我國金融市場之際，零售業(yè)務(wù)的發(fā)展也就必將成為國內(nèi)銀行與國外銀行新一輪競爭的焦點(diǎn)。

目前我國商業(yè)銀行著力調(diào)整結(jié)構(gòu)，實(shí)施業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，主要原因有以下三點(diǎn)：

1、客戶需求逐步提高的需要

伴隨我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，不僅是城市居民，包括城鄉(xiāng)居民的經(jīng)濟(jì)收入也在不斷提高，物質(zhì)文明與精神文明的提高，使得更多的客戶會(huì)選擇銀行或金融機(jī)構(gòu)對于個(gè)人的金融事務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)與管理，而且由于通過對金融知識(shí)的了解，客戶對金融業(yè)務(wù)在安全、便利、盈利等方面的要求也隨之增加。另外，由于金融業(yè)的競爭與發(fā)展，更多新興的投資渠道與工具層出不窮，可供客戶選擇的投資方式復(fù)雜多樣，但客戶由于沒有太多精力思考或者對金融方面專業(yè)內(nèi)容不熟悉，在選擇上顯得無所適從。根據(jù)中國經(jīng)濟(jì)景氣監(jiān)測中心的一項(xiàng)調(diào)查中指出，我國約七成的居民認(rèn)為目前銀行開設(shè)的服務(wù)項(xiàng)目并不能滿足需要，特別是零售業(yè)務(wù)方面，渴望銀行能提供更多更好的服務(wù)內(nèi)容。而且就近幾年金融業(yè)的發(fā)展來看，銀行目前面臨的競爭壓力除了同行業(yè)之間外，還有保險(xiǎn)、證券、基金等風(fēng)投帶來的壓力，在這樣的市場競爭環(huán)境下，銀行業(yè)只得通過創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品及提高服務(wù)質(zhì)量等為自己贏得更多客戶。例如最基本的存取款、貸款業(yè)務(wù)等，銀行也針對客戶需求，為其量身定制專屬業(yè)務(wù)，并提供一對一的金融服務(wù)。為此，我國商業(yè)銀行要適當(dāng)采取科學(xué)合理的營銷策略，吸納客戶并將其轉(zhuǎn)化為忠實(shí)的客戶群，以確保在強(qiáng)大的競爭壓力面前體現(xiàn)自身的競爭優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。

2、金融市場競爭日益激烈的需要

在以往的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的銀行業(yè)，主要依靠政策分工，以相對狹窄范圍內(nèi)的服務(wù)對象及經(jīng)營領(lǐng)域，具有一定的固定客戶群，因此競爭并不過于激烈。但由于金融市場的開放與發(fā)展，銀行與客戶的關(guān)系趨向于松散型、市場化轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)了客戶對金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的自主選擇性。這種市場結(jié)構(gòu)的改變，經(jīng)濟(jì)增長速度的加快，客戶手中有更多閑置資金，渴望找到最佳的投資渠道與方式，這就需要商業(yè)銀行加大籌集和使用自己力度。

國內(nèi)銀行業(yè)的發(fā)展競爭逐步進(jìn)入白熱化，在經(jīng)過多年的改革與發(fā)展中，傳統(tǒng)的批發(fā)業(yè)務(wù)逐步趨于成熟化、飽和化。2006年底，我國銀行業(yè)開始對外資銀行全面開放，外資銀行相對我國銀行來說，具備更為先進(jìn)科學(xué)的技術(shù)、高效的管理機(jī)制、高質(zhì)的服務(wù)及豐富的經(jīng)驗(yàn)。在當(dāng)前的競爭壓力之下，沒有任何一個(gè)銀行有自信認(rèn)為自己在行業(yè)中處于領(lǐng)先地位，競爭逐步趨于專業(yè)化、細(xì)致化，嚴(yán)峻的現(xiàn)實(shí)喚起了國內(nèi)銀行業(yè)強(qiáng)烈的市場意識(shí)。若要做到適應(yīng)市場發(fā)展變化與需要，首先要在加大資金實(shí)力、完善信貸結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，著力發(fā)展零售業(yè)務(wù)，真正實(shí)現(xiàn)批發(fā)業(yè)務(wù)向零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，細(xì)分客戶，細(xì)分市場，合理定價(jià)，加強(qiáng)公關(guān)，并以“客戶為中心，市場為導(dǎo)向”的理念，以及提供更高質(zhì)量的服務(wù)，吸引并維護(hù)專屬客戶群，以增強(qiáng)我國商業(yè)銀行在客戶心中的形象與信譽(yù)度。

3、零售業(yè)務(wù)自身特征的需要

零售業(yè)務(wù)主要針對綜合服務(wù)，通過較高的技術(shù)操作，通過完善網(wǎng)點(diǎn)與網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，直接對大眾客戶提供多樣的金融服務(wù)，零售業(yè)務(wù)的特點(diǎn)主要有：涉及金額數(shù)較少，筆數(shù)較多、服務(wù)對象分散、單筆業(yè)務(wù)金額限制、業(yè)務(wù)規(guī)模大等。在同等的經(jīng)營規(guī)模下，零售業(yè)務(wù)可以做到更好的分散風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)銀行在服務(wù)質(zhì)量、工作效益、經(jīng)營規(guī)模等更為協(xié)調(diào)的發(fā)展。而且，零售業(yè)務(wù)的客戶數(shù)量多，服務(wù)對象均為不計(jì)其數(shù)的自然人或小型法人，如遇到宏觀經(jīng)濟(jì)變化的情況，業(yè)務(wù)的收益收到經(jīng)濟(jì)變化波動(dòng)的影響較小，以更好地保持收益穩(wěn)定性。

零售業(yè)務(wù)的利潤與回報(bào)率相對較高。首先，無論國際還是國內(nèi)，個(gè)人財(cái)富管理、個(gè)人住房信貸、個(gè)人消費(fèi)金融、小微企業(yè)業(yè)務(wù)以及信用卡業(yè)務(wù)等的收入利潤率基本都在20%以上，零售業(yè)務(wù)的收益可見一斑；其次，零售業(yè)務(wù)的利潤穩(wěn)定，在面對經(jīng)濟(jì)周期的任何狀況下，零售業(yè)務(wù)都具備反周期作用，降低經(jīng)濟(jì)周期對經(jīng)營的不良影響，且回報(bào)率遠(yuǎn)高于其他業(yè)務(wù)；再次，零售業(yè)務(wù)是資本回報(bào)率最高的業(yè)務(wù)之一，在75%的接受美國波士頓咨詢公司（BCG）調(diào)查的機(jī)構(gòu)中，零售業(yè)務(wù)的股本回報(bào)率（ROE）一直高于銀行ROE的整體水平，是利潤的保證。

二、著手培養(yǎng)小微企業(yè)客戶，對銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的重要性

隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化以及銀行業(yè)市場競爭的日趨加劇，我國商業(yè)銀行既面臨著挑戰(zhàn)，也面臨著機(jī)遇。通過以上分析，零售業(yè)務(wù)的發(fā)展已成為我國銀行業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的重點(diǎn)，從以批發(fā)業(yè)務(wù)為主向批發(fā)和零售業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)型，從以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)為主向積極拓展新興業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，已經(jīng)成為我國商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和調(diào)整結(jié)構(gòu)的必然選擇。

小微企業(yè)有力地促進(jìn)了我國經(jīng)濟(jì)增長與技術(shù)創(chuàng)新，創(chuàng)造了大量就業(yè)崗位，是我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，小微企業(yè)作為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展新的增長點(diǎn)和陽光產(chǎn)業(yè)新生帶，越來越受到社會(huì)各界的關(guān)注（據(jù)統(tǒng)計(jì)資料顯示，我國小微企業(yè)創(chuàng)造了80%的就業(yè)崗位，實(shí)現(xiàn)的GDP占全國總量的50%）。隨著國家加大對小微企業(yè)的扶持力度，商業(yè)銀行已開始將經(jīng)營重心向小微企業(yè)傾斜，特別是在利差變小、金融脫媒、外資銀行競爭等壓力下，針對潛力巨大的中國銀行業(yè)零售業(yè)務(wù)市場，加大對小微企業(yè)金融的投入，爭奪小微企業(yè)客戶，發(fā)展與培育小微企業(yè)客戶，已成為商業(yè)銀行求生存、謀發(fā)展的戰(zhàn)略任務(wù)之一。

（一）小微企業(yè)的概念

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。

我國最早提及“微型企業(yè)”這一概念是1993年呂博在其《微型企業(yè)的發(fā)展與國際發(fā)展援助》一文中首次介紹了微型企業(yè)對于扶貧和解決就業(yè)問題的重要作用。2008年經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)后，微型企業(yè)越發(fā)引起人們的注意；2009年國務(wù)院下發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》中有對納稅額3萬以下的“小型微利企業(yè)”的稅收優(yōu)惠政策；2011年國務(wù)院政府工作報(bào)告中，首度出現(xiàn)了“微型企業(yè)”一詞，指出“要適應(yīng)我國勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，大力發(fā)展勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)、小型微型企業(yè)和創(chuàng)新型科技企業(yè)，努力滿足不同層次的就業(yè)需求”。

工信部會(huì)同相關(guān)部門，研究制定包含微型企業(yè)在內(nèi)的中小企業(yè)的更為詳細(xì)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，并于2011年7月4日聯(lián)合國家統(tǒng)計(jì)局、國家發(fā)改委、財(cái)政部《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，將中小企業(yè)劃分為中型企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)三個(gè)類別，明確地從營業(yè)收入、從業(yè)人員、資產(chǎn)規(guī)模三個(gè)角度按十六個(gè)行業(yè)（包括其他行業(yè)）確定了中型企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。比如農(nóng)、林、牧、漁業(yè)的小微企業(yè)要求營業(yè)收入在50萬元以下，工業(yè)要求從業(yè)人數(shù)在20人以下并且營業(yè)收入在300萬元以下，零售、住宿、餐飲、信息傳輸、租賃、商業(yè)服務(wù)業(yè)則要求從業(yè)人員在10人以下并且營業(yè)收入在100萬元以下，建筑業(yè)則要求營業(yè)收入在300萬元以下或資產(chǎn)總額在300萬以下，批發(fā)業(yè)要求從業(yè)人員在5人以下，營業(yè)收入在1000萬元以下等。中型企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)有助于商業(yè)銀行小微金融業(yè)務(wù)的開展。

（二）小微企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位及宜賓市中小企業(yè)相關(guān)情況

小微企業(yè)是保證我國國民經(jīng)濟(jì)的重要部分，過去說中小企業(yè)承擔(dān)著我國城鎮(zhèn)就業(yè)的80%，主要就在于小微企業(yè)發(fā)揮的作用，小微企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，在擴(kuò)大就業(yè)、增加收入、改善民生、促進(jìn)穩(wěn)定等方面具有舉足輕重的作用。

改革開放以來，宜賓市工業(yè)經(jīng)濟(jì)得到了持續(xù)高速健康發(fā)展，形成了酒類食品、能源、化工、機(jī)械裝備、紡織、建材、林竹紙為支撐的七大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)；逐步建立完善了宜賓五糧液產(chǎn)業(yè)園區(qū)、宜賓臨港經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、宜賓羅龍產(chǎn)業(yè)園區(qū)、江安陽春產(chǎn)業(yè)園區(qū)、鹽坪壩產(chǎn)業(yè)園區(qū)、長寧產(chǎn)業(yè)園區(qū)、宜賓縣向家壩產(chǎn)業(yè)園區(qū)、高縣福溪產(chǎn)業(yè)園區(qū)、珙縣產(chǎn)業(yè)園區(qū)等九大園區(qū)。目前，全市已有各類中小企業(yè)14000多戶，從業(yè)人員33萬多人。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，“十一？五”期間，宜賓市中小企業(yè)發(fā)展均保持了30%以上的增幅。中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)已成為宜賓市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要力量、地方稅收的重要來源和吸納就業(yè)的重要渠道，為宜賓經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。

（三）做大做強(qiáng)小微企業(yè)，對銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的重要性

隨著金融市場的迅速發(fā)展，大客戶直接融資渠道不斷擴(kuò)大、議價(jià)能力不斷增強(qiáng)，對銀行的貢獻(xiàn)度快速下降，商業(yè)銀行依托大客戶維系業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營效益高速增長的局面不可能持續(xù)，為此，發(fā)展小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)不僅是貫徹落實(shí)國務(wù)院會(huì)議精神以及監(jiān)管要求，更是商業(yè)銀行適應(yīng)市場變化、尋求自身發(fā)展的內(nèi)在需要。而做大做強(qiáng)小微企業(yè)，對銀行自身長遠(yuǎn)發(fā)展、增強(qiáng)競爭能力和盈利能力都具有十分重要的意義。

從宏觀政策層面來看：改革開放以來，我國小企業(yè)發(fā)展十分迅速，已成為社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。因此，如何盡快解決中小企業(yè)融資難、融資貴問題，進(jìn)一步改善中小企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，以發(fā)揮中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的重要作用已成為國家經(jīng)濟(jì)、金融政策的重要著力點(diǎn)，而加快支持小微企業(yè)發(fā)展也已成為落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、構(gòu)建和諧社會(huì)的重要舉措。

從履行社會(huì)責(zé)任來看：伴隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展提高，社會(huì)各層面對于銀行需要承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任逐漸提高重視，銀行在實(shí)現(xiàn)自身利益、規(guī)模、品質(zhì)等發(fā)展的同時(shí)，更需要體現(xiàn)出對社會(huì)旅行的相應(yīng)責(zé)任，以提升品牌價(jià)值。小微企業(yè)有助于提升我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展、緩解就業(yè)壓力、促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定和諧發(fā)展，只有小微企業(yè)更高、更快的發(fā)展，才能使我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生真正的轉(zhuǎn)型與升級(jí)。在有效控制降低風(fēng)險(xiǎn)的前提下，對小微企業(yè)加大支持力度，是當(dāng)前商業(yè)銀行必須履行的社會(huì)職責(zé)，以促使銀行樹立良好的社會(huì)形象。

從市場變化和發(fā)展走勢看：隨著我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)制度的確立和不斷完善，多種經(jīng)濟(jì)形式的市場主體的相繼涌現(xiàn)，小微企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中逐步成為重要的力量。伴隨著資本市場的發(fā)展，大型企業(yè)客戶直接融資渠道增加、議價(jià)能力增強(qiáng)及其商務(wù)條件日趨苛刻，使其對商業(yè)銀行的綜合貢獻(xiàn)度大受影響；同時(shí)，集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)交易也對商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)帶來挑戰(zhàn)。在此情況下，商業(yè)銀行以大型企業(yè)客戶為主的商業(yè)盈利模式受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，進(jìn)而有必要尋找新的商業(yè)盈利模式和盈利空間，并在繼續(xù)維護(hù)好大型企業(yè)客戶的同時(shí)，盡快做大做強(qiáng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)。

從經(jīng)營策略和競爭態(tài)勢看：今年以來，在宏觀調(diào)控的大背景下，信貸規(guī)模趨緊，企業(yè)融資受到一定程度的影響，資產(chǎn)業(yè)務(wù)成長緩慢又直接影響當(dāng)年盈利能力。為此，商業(yè)銀行必須盡快調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與客戶結(jié)構(gòu)，為資產(chǎn)業(yè)務(wù)尋找新的發(fā)展空間。在這樣的情況下，商業(yè)銀行紛紛將將戰(zhàn)略重心轉(zhuǎn)移到資本占用率相對更低的零售業(yè)務(wù)，尤其是小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)。首先，大型、特大型企業(yè)脫媒趨勢無法阻擋。由于目前商業(yè)銀行爭奪激烈的大客戶大多屬于上市公司，有更多的渠道進(jìn)行直接融資，進(jìn)而對間接融資的需要降低，再加上各銀行對大客戶的競爭異常激烈，貸款處于買方定價(jià)的局面，銀行貸款凈利差大幅縮窄，盈利能力降低。

特別是央行于2013年7月20日全面放開貸款利率管制后這一狀況將愈演愈烈。但另一方面受融資規(guī)模以及財(cái)務(wù)情況等因素影響，小微企業(yè)直接融資的渠道相對狹窄，更需要借助銀行進(jìn)行間接融資，且小微企業(yè)信貸市場的潛力無窮，因此，商業(yè)銀行在小微企業(yè)貸款中具備一定的定價(jià)自，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過利率定價(jià)以實(shí)現(xiàn)“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)“，降低風(fēng)險(xiǎn)、提高盈利。其次，從客戶結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性來看，擁有為數(shù)眾多的小微企業(yè)客戶有利于銀行穩(wěn)定發(fā)展，有利于客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整和完善，這對于銀行熨平業(yè)務(wù)波動(dòng)、抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大有好處。

綜上所述，在新的形勢下重新調(diào)整市場定位、實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展已刻不容緩。大客戶對商業(yè)銀行貢獻(xiàn)度下降速度比預(yù)計(jì)加快，贏利空間收窄，而整個(gè)小微企業(yè)市場資源豐富、發(fā)展?jié)摿薮螅瑢ι虡I(yè)銀行的貢獻(xiàn)度隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提增正在逐步上升，日益成為銀行調(diào)整結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)競爭力、實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的戰(zhàn)略選擇。

三、銀行支持小微企業(yè)管理的難點(diǎn)

近年來，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均不同程度的增加了對小微企業(yè)的金融支持，以及重視程度，各銀行設(shè)立專門的部門與機(jī)構(gòu)，設(shè)立起獨(dú)立、專業(yè)的信貸系統(tǒng)，并實(shí)施了“四單”。但就實(shí)際情況看，由于受整個(gè)社會(huì)信用體系不健全、經(jīng)營觀念滯后、銀企間信息不對稱以及專業(yè)人員缺乏等影響，目前小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的開展并不理想，多數(shù)銀行在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展上仍處于探索的初期階段，并面臨一系列難題。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，數(shù)據(jù)失真

大部分小微企業(yè)的管理人員素質(zhì)較差，缺乏相應(yīng)專業(yè)知識(shí)，財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)帳目透明度低，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真，導(dǎo)致銀行與小微企業(yè)信息不對稱。不少小微企業(yè)采用家庭式管理模式，決策上存在隨意性，企業(yè)發(fā)展定位不明，市場營銷思路不清，主導(dǎo)產(chǎn)品趨于同化嚴(yán)重，以致企業(yè)發(fā)展前途難測，而且不少客戶向銀行提供的財(cái)務(wù)報(bào)表及企業(yè)資料沒有真實(shí)地反映企業(yè)的經(jīng)營狀況，增加了銀行授信工作的難度。此外，銀行在商業(yè)化經(jīng)營和資產(chǎn)負(fù)債管理制度的約束下，為降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，一般要求借款企業(yè)提供連帶擔(dān)保或財(cái)產(chǎn)抵押，而小微企業(yè)缺乏足夠的抵押資產(chǎn)，尋求擔(dān)保更為困難，大多不符合銀行貸款條件，降低了銀行貸款的動(dòng)力。

（二）小微企業(yè)融資成本高，負(fù)擔(dān)重

商業(yè)銀行運(yùn)用利率浮動(dòng)手段，對不同風(fēng)險(xiǎn)狀況的小微企業(yè)進(jìn)行貸款定價(jià)，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)貸款的額度較小，一筆小額貸款的利潤，難以覆蓋相對較高的固定成本，包括資金成本、資本占用、貸款損失撥備等，高利率是銀行可持續(xù)發(fā)放小微企業(yè)貸款的一個(gè)重要前提，因此，僅貸款利息一項(xiàng)，小微企業(yè)就要比其他企業(yè)付出更高的成本，加之地方各種名目的收費(fèi)，更加重了小微企業(yè)負(fù)擔(dān)。

（三）小微企業(yè)信用度低，信息不對稱

小微企業(yè)普遍經(jīng)營規(guī)模小、效益低，不能與國有大型企業(yè)相比，加上多數(shù)小微企業(yè)主要靠企業(yè)主個(gè)人成長起來，管理傾向于家族式，控制權(quán)集中在少數(shù)人手中，尚未形成規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，職責(zé)分離不嚴(yán)格、財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)信息不能客觀反映其真實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營情況，整體信息透明度低，商業(yè)銀行難以了解小微企業(yè)的真實(shí)融資目的和財(cái)產(chǎn)狀況、經(jīng)營管理水平，由于信息不對稱引起道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，致使小微企業(yè)難以獲取商業(yè)銀行貸款。

（四）小微企業(yè)管理難度大，風(fēng)險(xiǎn)高

在小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展中，特別是授信業(yè)務(wù)中存在諸多難點(diǎn)：一是貸前調(diào)查難，小微企業(yè)面廣量大，在調(diào)查過程中需要投入更多的人力。二是貸中審查難，由于財(cái)務(wù)信息不對稱，在審查中更多地依賴于企業(yè)的“軟信息”，審查的難度較大。三是貸后檢查難，小微企業(yè)的經(jīng)營方式靈活，交易形式多樣，這雖然是小微企業(yè)在經(jīng)營中的優(yōu)勢，但也增加了銀行貸后管理的難度。

（五）信貸人員經(jīng)驗(yàn)不足，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)分析評估方法

商業(yè)銀行要有效地控制風(fēng)險(xiǎn)，必須有一批經(jīng)驗(yàn)豐富、長期與小微企業(yè)打交道的信貸人員，并能夠通過對企業(yè)的了解來判斷風(fēng)險(xiǎn)的大小，對風(fēng)險(xiǎn)較小的企業(yè)提供貸款，拒絕風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè)的信貸要求。但由于長期以來我國銀行的貸款主要面向大型國有企業(yè)，這就造成了對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制意識(shí)薄弱，有經(jīng)驗(yàn)的信貸人員嚴(yán)重不足，同時(shí)缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評估技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)分析，特別是不能對小微企業(yè)不同的需求有針對性的提供相應(yīng)金融產(chǎn)品安排。加之商業(yè)銀行對于小微企業(yè)的經(jīng)營狀況不了解，信息又不能得到充分的溝通，因此，拒絕提供信貸支持也就成了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的唯一辦法。

四、強(qiáng)化小微企業(yè)信貸經(jīng)營管理，提高競爭能力和盈利能力的措施及建議

商業(yè)銀行在外部競爭壓力和內(nèi)部利潤驅(qū)使之下，紛紛加大對小微企業(yè)的支持力度，然而小微企業(yè)的管理難點(diǎn)問題阻礙了商業(yè)銀行的嘗試。為此，對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評估、高效管理已成為商業(yè)銀行拓展小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的必然選擇。

（一）轉(zhuǎn)變觀念，提高認(rèn)識(shí)，扎實(shí)做好基礎(chǔ)工作

要適應(yīng)宏觀調(diào)控的整體形勢，堅(jiān)持結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型，保證業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。而結(jié)構(gòu)調(diào)整的核心是客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整，要多維度結(jié)合，不再單純強(qiáng)調(diào)行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，更要重視客戶結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。尤其是要大幅增加中小客戶群，因?yàn)?，這是商業(yè)銀行發(fā)展小微企業(yè)業(yè)務(wù)的主要目標(biāo)，是商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。當(dāng)前發(fā)展小微企業(yè)業(yè)務(wù)擁有難得的歷史機(jī)遇，對此我們要有清醒的認(rèn)識(shí)和緊迫感，要轉(zhuǎn)變觀念，克服各種困難去切實(shí)提高小微企業(yè)市場占比。

小微企業(yè)不同于大客戶，不能用管理大客戶的方式管理，不能簡單的按照增長速度和新增量來衡量，小微企業(yè)業(yè)務(wù)要踏踏實(shí)實(shí)，不能急功近利。目前各商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式、操作流程基本形成，關(guān)鍵是如何切實(shí)將國家和監(jiān)管當(dāng)局支持小微企業(yè)的各項(xiàng)政策落實(shí)到位，扎扎實(shí)實(shí)做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。

（二）深入研究，開發(fā)適應(yīng)小微企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品

商業(yè)銀行必須加快金融創(chuàng)新步伐，要有適合小微企業(yè)客戶群體的金融產(chǎn)品和服務(wù)手段，才能最廣泛、最充分地吸引大眾客戶群體。同時(shí)要針對不同生命周期、不同行業(yè)小微企業(yè)的特點(diǎn)，從產(chǎn)品導(dǎo)向型向客戶需求型轉(zhuǎn)變，創(chuàng)造一些新的金融產(chǎn)品，以滿足小微企業(yè)的需求，為小微企業(yè)提供信貸、結(jié)算、信息咨詢、投資理財(cái)?shù)确?wù)。并按照企業(yè)的發(fā)展階段和具體需求，將小微企業(yè)分為成熟型、成長型和初創(chuàng)型企業(yè)，相對成熟型企業(yè)而言，成立時(shí)間長，企業(yè)成熟，容易獲得銀行的資金支持。成長型企業(yè)的產(chǎn)品有一定科技含量，且市場需求旺盛，但資金周轉(zhuǎn)困難?？赏ㄟ^提供商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、買方付息票據(jù)業(yè)務(wù)和國內(nèi)保理業(yè)務(wù)等服務(wù)來支持這類企業(yè)。初創(chuàng)型企業(yè)成立時(shí)間短、財(cái)務(wù)狀況不理想，但有一定產(chǎn)品優(yōu)勢。對這類企業(yè)，銀行應(yīng)以服務(wù)為主，為企業(yè)提供結(jié)算服務(wù)，幫助企業(yè)規(guī)范財(cái)務(wù)制度，鼓勵(lì)企業(yè)做票據(jù)貼現(xiàn)等不需要授信額度即可辦理的金融業(yè)務(wù)。

（三）以客戶為中心，切實(shí)降低小微企業(yè)融資成本

基于對小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期，商業(yè)銀行常常在企業(yè)融資時(shí)，采取上浮利率、收取服務(wù)費(fèi)等方式，以期能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。但這種方式，往往與小微企業(yè)自身實(shí)際需求相背離，造成部分有償還能力的小微企業(yè)融資成本加大，增大了經(jīng)營發(fā)展的難度，同時(shí)也容易造成部分實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)偏高的小微企業(yè)隱瞞真實(shí)經(jīng)營狀況，騙取銀行的信貸資金。因此，要切實(shí)降低小微企業(yè)融資成本，培育一批優(yōu)質(zhì)的小微企業(yè)。一是要爭取地方政府對小微企業(yè)的支持和扶持力度，由地方政府對商業(yè)銀行開辦小微企業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，例如貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金、減免相關(guān)稅費(fèi)等；二是完善小微企業(yè)融資服務(wù)功能，銀行監(jiān)管部門、商業(yè)銀行成立專業(yè)服務(wù)小微企業(yè)的部門，為地方小微企業(yè)提供系統(tǒng)的服務(wù)咨詢和融資建議，減少小微企業(yè)為融資而反復(fù)協(xié)調(diào)，增加費(fèi)用成本和時(shí)間成本；三要區(qū)別對待，對于經(jīng)營穩(wěn)健、抵押充足、現(xiàn)金流好的小微企業(yè)，商業(yè)銀行要建立舍得小利，要敢于“養(yǎng)大魚”，主動(dòng)降低對這類小微企業(yè)的貸款利率和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，幫助和扶持小微企業(yè)發(fā)展壯大。

（四）構(gòu)建信用評級(jí)體系，建立小微企業(yè)征信系統(tǒng)

信用評級(jí)可增加貸款質(zhì)量評價(jià)的客觀性，不斷完善企業(yè)信息記錄，以便商業(yè)銀行更加廣泛地了解行業(yè)、區(qū)域之間的互聯(lián)信息。由于信息不對稱以及監(jiān)控成本高，小微企業(yè)信用評級(jí)在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中發(fā)展比較緩慢。而實(shí)際情況是小微企業(yè)市場容量大，且不能像大型企業(yè)那樣公開直接融資，而更加依賴銀行間接融資，因此，小微企業(yè)業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中占比勢必會(huì)越來越大，而小微企業(yè)由于經(jīng)營特點(diǎn)、發(fā)展路徑、風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式與大中型企業(yè)不同，目前商業(yè)銀行的信用評級(jí)主要是針對大中型企業(yè)，為此商業(yè)銀行必需建立一套適用于小微企業(yè)客戶群體的評級(jí)體系與分析指標(biāo)，以客觀地評價(jià)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

為確保銀行信貸資產(chǎn)的安全程度，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須建立小微企業(yè)征信系統(tǒng)。要全方面考慮小微企業(yè)在發(fā)展?jié)摿?、行業(yè)前景、管理方式、人才培養(yǎng)等。而且，小微企業(yè)的發(fā)展受企業(yè)決策人的影響較大，需要對企業(yè)法人以往的征信情況以及經(jīng)營情況進(jìn)行提前調(diào)查。要構(gòu)建全國聯(lián)網(wǎng)的征信系統(tǒng)，將企業(yè)法人、經(jīng)理人等決策者的信貸情況、信用記錄等信息錄入征信數(shù)據(jù)庫，提高銀行貸前調(diào)查工作的效率，降低成本，有效減低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）加強(qiáng)銀企溝通，建立長期、穩(wěn)定的銀企關(guān)系

對于商業(yè)銀行來講，與客戶長期溝通聯(lián)系，減少銀行在搜集信息與監(jiān)控客戶方面的成本，以建立與企業(yè)的長期合作關(guān)系。商業(yè)銀行要經(jīng)常深入企業(yè)開展調(diào)研，掌握企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r和誠信程度。要在結(jié)算、匯兌及咨詢評估、財(cái)務(wù)管理等方面為小微企業(yè)提供服務(wù)，主動(dòng)、及時(shí)地向企業(yè)宣傳金融政策，提供市場信息，當(dāng)好企業(yè)的參謀。而建立穩(wěn)定的銀企關(guān)系是解決商業(yè)銀行由于信息不對稱而產(chǎn)生的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題的有效途徑。

（六）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營

落實(shí)監(jiān)管新規(guī)，推廣風(fēng)險(xiǎn)管理逐級(jí)自評和風(fēng)險(xiǎn)評級(jí)工作，提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作水平。對不良貸款客戶逐戶制定清收處置預(yù)案，落實(shí)清收責(zé)任，做好清收處置工作。進(jìn)一步完善信貸作業(yè)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。按照“行為有規(guī)、授權(quán)有度、監(jiān)測有窗、檢查有力、控制有效”的內(nèi)控建設(shè)總體要求，建立涵蓋員工行為準(zhǔn)則、授權(quán)管理、制度規(guī)范、監(jiān)督檢查、問責(zé)處罰和內(nèi)控評價(jià)為一體的內(nèi)控工作體系，加強(qiáng)業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程的監(jiān)督檢查。強(qiáng)化對準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)事件核查整改，提高操作風(fēng)險(xiǎn)防范的有效性。

（七）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)和培訓(xùn)，建立一支高素質(zhì)的專業(yè)團(tuán)隊(duì)

加快發(fā)展速度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，都離不開一支數(shù)量適度、素質(zhì)精良的從業(yè)隊(duì)伍。一是從現(xiàn)有服務(wù)大型企業(yè)和私人高端客戶的人員中抽調(diào)善于學(xué)習(xí)，懂經(jīng)營，綜合素質(zhì)高的客戶經(jīng)理，充實(shí)服務(wù)小微企業(yè)的專營隊(duì)伍；二是加大培訓(xùn)力度，通過職業(yè)培訓(xùn)、內(nèi)部培訓(xùn)、外聘專家講授、交流學(xué)習(xí)等方式，強(qiáng)化在經(jīng)營理念、業(yè)務(wù)流程、產(chǎn)品營銷、營銷技巧、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的培訓(xùn)。在此基礎(chǔ)上，還可開展有針對性的培訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)轄內(nèi)小微企業(yè)經(jīng)營人員的全覆蓋；三是不斷提高小微企業(yè)經(jīng)營部門的綜合管理能力，建立小微企業(yè)業(yè)務(wù)條線綜合考評制度，在基礎(chǔ)管理、業(yè)務(wù)發(fā)展、產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)控制、客戶維護(hù)、激勵(lì)約束、信息宣傳等方面設(shè)立考評指標(biāo)，以加強(qiáng)小微企業(yè)經(jīng)營部門的綜合管理能力，為業(yè)務(wù)開展奠定良好的基礎(chǔ)。

總之，深入貫徹中央經(jīng)濟(jì)金融方針政策和為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的本質(zhì)要求，關(guān)注小微企業(yè)服務(wù)需求，扎扎實(shí)實(shí)、多策并舉、整體推進(jìn)，努力提升小微企業(yè)服務(wù)水平，以實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行小微企業(yè)業(yè)務(wù)健康、可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]菲利普?科特勒，營銷管理（新千年版?第十版）[M].北京：中國人民大學(xué)出版社，Prentice Hall出版公司，2001

[2]江德才. 欠發(fā)達(dá)地市中小企業(yè)融資狀況調(diào)查與分析[J].金融參考.2013

[3]陳佳潔，李建波.基于DEA/AHP的我國商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)評估研究[J].中國證券期貨，2009

[4]段斌，王中華.股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2008

[5]胡瑞光.美國促進(jìn)小微型企業(yè)發(fā)展的融資經(jīng)驗(yàn)及啟示[J].華北金融，2011

[6]賈生華，史煌藥.商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)因素及其管理對策[N].浙江大學(xué)學(xué)報(bào)，2003

[7]李炅宇，劉偉.小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)新解[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行，2011

[8]徐洪水.金融缺口和交易成本最小化：中小企業(yè)融資難題的成因研究與政策路徑―理論分析與寧波個(gè)案實(shí)證研究[J].金融研究，2001

第2篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)管理;企業(yè)核心競爭力;投資管理

一、引言

隨著我國加入世界貿(mào)易組織以及改革開放進(jìn)程的不斷深入,我國企業(yè)面臨著前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn),如何增強(qiáng)企業(yè)的核心競爭力,如何使企業(yè)在眾多的競爭對手中脫穎而出,這是每個(gè)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者需要考慮的問題。企業(yè)的核心競爭力的提高與許多因素有關(guān),例如財(cái)務(wù)管理、技術(shù)創(chuàng)新、企業(yè)文化、企業(yè)制度等等。本文主要從企業(yè)的財(cái)務(wù)管理方面闡述財(cái)務(wù)管理對企業(yè)核心競爭力提高的重要性以及企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面經(jīng)常遇到的問題以及相應(yīng)的對策分析。

二、企業(yè)核心競爭力的范疇與識(shí)別

核心競爭力是能使公司為客戶帶來特殊利益的一種獨(dú)有技能或技術(shù)。核心競爭力的特點(diǎn):一是能更好的實(shí)現(xiàn)客戶所看重的價(jià)值,二是核心競爭力為企業(yè)所特有,三是具有延展性,能夠同時(shí)應(yīng)用于多個(gè)不同的任務(wù),使企業(yè)在較大范圍內(nèi)滿足顧客的需要。核心競爭力的基本構(gòu)成要素包括企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、戰(zhàn)略管理、企業(yè)的研發(fā)能力,營銷能力等。企業(yè)之間的競爭本質(zhì)上是核心競爭力的較量。識(shí)別核心競爭力是一個(gè)企業(yè)能否構(gòu)建核心競爭力獲取競爭優(yōu)勢的前提。

首先,核心競爭力應(yīng)當(dāng)能夠?qū)崿F(xiàn)顧客所看重的核心價(jià)值或核心利益。要識(shí)別核心競爭力就必須弄清:顧客愿意付錢換取的究竟是什么;顧客為什么愿意為某些產(chǎn)品或服務(wù)支付更多的錢;哪些價(jià)值因素對顧客最為重要,也因此對實(shí)際售價(jià)最有貢獻(xiàn)。經(jīng)過如此分析,可以初步識(shí)別能真正吸引顧客的核心競爭力。其次,核心競爭力必須具有與其他相關(guān)企業(yè)的競爭差異。企業(yè)培育的核心競爭力必須是競爭對手短期內(nèi)難以模仿、不能輕易獲得或建立起來的能力,只有這樣,它才能使企業(yè)保持長期的競爭優(yōu)勢。

其次,核心競爭力能夠讓企業(yè)擁有進(jìn)軍更廣闊市場并取勝的潛在能力,能夠給企業(yè)發(fā)展提供很大的延展空間。企業(yè)能夠在核心競爭力的支撐下,容易進(jìn)入其他產(chǎn)品領(lǐng)域,實(shí)現(xiàn)多元化經(jīng)營的規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

三、現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容

財(cái)務(wù),是企業(yè)在創(chuàng)造和提高經(jīng)濟(jì)效益的過程中,必須擁有、占用、消耗和回收財(cái)產(chǎn),這些經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生,就是財(cái)產(chǎn)在企業(yè)的運(yùn)動(dòng)。在商品經(jīng)濟(jì)社會(huì),財(cái)產(chǎn)的貨幣表現(xiàn)就是資金。因此,財(cái)產(chǎn)在企業(yè)的運(yùn)動(dòng)過程就是資金運(yùn)動(dòng)過程。企業(yè)所有的目的,是為了創(chuàng)造和提高經(jīng)濟(jì)效益,這就表現(xiàn)為資金運(yùn)動(dòng)的結(jié)果。企業(yè)財(cái)務(wù)管理是以企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)為對象,對企業(yè)資金實(shí)行的決策、計(jì)劃和控制。對企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)管理,有利于完善財(cái)務(wù)管理的理論結(jié)構(gòu),有效地指導(dǎo)財(cái)務(wù)管理實(shí)踐;科學(xué)地設(shè)置財(cái)務(wù)管理目標(biāo),有利于優(yōu)化理財(cái)行為,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的良性循環(huán)。

財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容包括資金籌集管理、投資管理、營運(yùn)資金管理、利潤及其分配管理以及成本費(fèi)用管理。管理的基本點(diǎn)是在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)條件下,按照資金運(yùn)動(dòng)的客觀規(guī)律,對企業(yè)的資金運(yùn)動(dòng)及其引起的財(cái)務(wù)關(guān)系進(jìn)行有效的管理,其中以財(cái)務(wù)決策為管理的核心。

1、資金籌集管理

企業(yè)的資金包括權(quán)益資金和負(fù)債資金。企業(yè)應(yīng)遵照國家法律和政策的要求,從不同渠道,用不同的方式,按照經(jīng)濟(jì)核算的原則籌集資金,從數(shù)量上滿足生產(chǎn)經(jīng)營的需要,同時(shí)要考慮降低資金成本,減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),提高籌資效益,以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)。

資金籌集是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中一項(xiàng)最基本的的管理內(nèi)容,而籌資決策又是籌資管理的核心,因?yàn)榛I資預(yù)測是為籌資決策服務(wù)的,而籌資計(jì)劃則是籌資決策的具體化。

籌資決策所要解決的問題是籌資渠道、籌資方式、籌資風(fēng)險(xiǎn)和籌資成本等問題,要求確定最佳的資本結(jié)構(gòu),選擇最合適的籌資方式,并在風(fēng)險(xiǎn)和成本之間權(quán)衡得失。

籌資決策的內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面:

①預(yù)測企業(yè)資金的需要量,估計(jì)籌資額度。

②規(guī)劃企業(yè)的籌資渠道和資本結(jié)構(gòu),合理籌資和節(jié)約使用資金。

③規(guī)劃企業(yè)的籌資方式,使籌集的資金符合實(shí)際的需要。

④確定企業(yè)的資金成本和資金風(fēng)險(xiǎn),使企業(yè)獲得最佳收益,并防止因決策失誤而造成的損失。

⑤保持一定的舉債余地和償債能力,為企業(yè)的穩(wěn)定和發(fā)展創(chuàng)造條件。

2、投資管理

企業(yè)投資包括固定資產(chǎn)投資、證券投資和對其它企業(yè)的直接投資。投資管理的基本要求是嚴(yán)格的投資管理程序,充分論證投資在技術(shù)上的可行性和經(jīng)濟(jì)上的合理性。在收益和風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)存在的條件下,力求做好預(yù)測和決策,以減少風(fēng)險(xiǎn),提高收益。

企業(yè)籌集的資金投入到生產(chǎn)經(jīng)營中去,用于購買固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn),便形成對內(nèi)投資;用于購買其它企業(yè)的股票、債券,或直接投資、形成對外投資。無論是對內(nèi)投資或是對外投資,在做出投資決策時(shí)需要考慮的問題,主要是投資對象、投資時(shí)期、投資報(bào)酬和投資風(fēng)險(xiǎn),力求選擇收益大,風(fēng)險(xiǎn)小的投資方案。

投資決策的主要內(nèi)容應(yīng)該包括以下內(nèi)容:

①預(yù)測企業(yè)的投資規(guī)模,使之符合企業(yè)需求和償債能力。

②確定企業(yè)的投資結(jié)構(gòu),分散資金投向、提高資產(chǎn)流動(dòng)性。

③分析企業(yè)的投資環(huán)境,正確選擇投資機(jī)會(huì)和投資對象。

④研究企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn),把風(fēng)險(xiǎn)控制在一定限度內(nèi)。

⑤評價(jià)投資方案的收益和風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行不同的投資組合。⑥選擇最佳的投資方案,為實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體目標(biāo)而服務(wù)。

3、運(yùn)資金管理

營運(yùn)資金是企業(yè)對全部流動(dòng)資產(chǎn)的投資,凈營運(yùn)資金是指流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的余額,因此營運(yùn)資金的管理既包括流動(dòng)資產(chǎn)的管理,又包括流動(dòng)負(fù)債的管理。

營運(yùn)資金在企業(yè)中占的比重很大,其特點(diǎn)是周轉(zhuǎn)快、容易變現(xiàn)。它是企業(yè)資金管理的重點(diǎn)。企業(yè)對營運(yùn)資金的管理必須遵循以下原則:

①既要根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的需要保證資金的供給,又要挖掘資金潛力,節(jié)約使用資金。

②加速流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn),提高資金的使用效率。

③合理配置資金,妥善安排流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的比率關(guān)系,既要防止流動(dòng)資產(chǎn)的閑置,又要保證有足夠的償債能力。

4、利潤及其分配管理

它包括企業(yè)銷售收入管理、利潤管理和利潤分配管理。其基本內(nèi)容是要認(rèn)真做好預(yù)測和銷售決策,開闊市場,擴(kuò)大銷售,確保貸款回籠,認(rèn)真做好利潤預(yù)測和利潤計(jì)劃,確保利潤目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),并合理分配利潤,確保各方面的利益。

企業(yè)利潤的分配影響到企業(yè)的長遠(yuǎn)利益和股東的收益。企業(yè)應(yīng)一方面通過降低成本、減少風(fēng)險(xiǎn),擴(kuò)大企業(yè)內(nèi)部的積累,保留更多的盈余進(jìn)行各種新的投資;另一方面,也要考慮股東的近期收益,發(fā)放一定的鼓勵(lì),以調(diào)動(dòng)股東的積極性。

利潤分配決策主要內(nèi)容應(yīng)該包括下列幾個(gè)方面:

①分析企業(yè)盈利情況和資金變現(xiàn)能力,協(xié)調(diào)好企業(yè)近期利益和長遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)系。

②研究市場環(huán)境和股東意見,使利潤分配貫徹利益兼顧的原則。

③確定股利分配政策和股利支付方式,使利潤分配有助于增強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展能力。

④籌集股利資金,按期進(jìn)行利潤分配。

財(cái)務(wù)管理中的籌資決策,投資決策和利潤分配決策三個(gè)內(nèi)容是互為因果,相互聯(lián)系的。有了較好的籌資決策,就會(huì)有較多的投資機(jī)會(huì)和較低的投資成本,以及有較多的收益提供分配;有較好的投資決策,就會(huì)實(shí)現(xiàn)較多的利潤,提供較多的資金;而有了較好的利潤分配決策,就能調(diào)動(dòng)投資的積極性,創(chuàng)造更多籌資途徑和投資機(jī)會(huì)。所以,在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理時(shí),必須把幾個(gè)內(nèi)容聯(lián)系起來,加以統(tǒng)籌安排。

5、成本費(fèi)用管理

成本費(fèi)用反映了生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金耗費(fèi)。合理降低成本費(fèi)用,對節(jié)約資金、擴(kuò)大利潤具有決定性意義。它的管理內(nèi)容包括成本費(fèi)用的目標(biāo)管理,成本非同的計(jì)劃管理和成本費(fèi)用的控制。

成本費(fèi)用是財(cái)務(wù)管理的一個(gè)重要組成部分,但它是一項(xiàng)同財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)管理、和技術(shù)管理相并列的綜合性管理工作。

四、企業(yè)核心競爭力提高與現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理之間的關(guān)系與原則

財(cái)務(wù)管理的基本原則是企業(yè)組織資金運(yùn)動(dòng)、處理財(cái)務(wù)關(guān)系的基本準(zhǔn)則。它是人們從企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)實(shí)踐中總結(jié)出的、體現(xiàn)財(cái)務(wù)規(guī)律的行為規(guī)范,是企業(yè)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)的行動(dòng)指南。在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制中,提高企業(yè)的核心競爭力與企業(yè)的財(cái)務(wù)管理之間有著重要的并且密不可分的關(guān)系,確定企業(yè)財(cái)務(wù)管理原則必須從如何提高企業(yè)的核心競爭力入手,筆者認(rèn)為現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理應(yīng)遵循以下原則:

1、依法理財(cái)原則

市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì),法制經(jīng)濟(jì)的核心是建立并維護(hù)一個(gè)公平競爭的經(jīng)濟(jì)秩序。人類社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史證明,只有在公平競爭的的條件下,社會(huì)的經(jīng)濟(jì)資源才可能得到最有效的、最充分的運(yùn)用,社會(huì)經(jīng)濟(jì)才能持續(xù)、健康的發(fā)展。如果沒有或缺乏必要的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行法規(guī),勢必引發(fā)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序混亂,出現(xiàn)不正當(dāng)競爭的局面,造成社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源的浪費(fèi),給社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來嚴(yán)重?fù)p害。

2、系統(tǒng)原則

系統(tǒng)是由若干相互作用、相互依存的部分有機(jī)結(jié)合而成的整體。財(cái)務(wù)管理是企業(yè)系統(tǒng)的一個(gè)子系統(tǒng),它本身又由籌資管理、投資及營運(yùn)管理、收益分配管理等子系統(tǒng)組成。為此,要做好企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作,就必須從財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的內(nèi)部和外部聯(lián)系出發(fā),從其各組成部分的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一出發(fā),運(yùn)用各種理財(cái)方法,在動(dòng)態(tài)中實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理目標(biāo),這與企業(yè)核心競爭力有著密不可分的關(guān)系。

3、計(jì)劃原則

做事需“胸有成竹”,這就說明了計(jì)劃的重要性。一個(gè)有競爭力的企業(yè)在進(jìn)行重大投資行動(dòng)之前都必須有可行的財(cái)務(wù)計(jì)劃,即進(jìn)行計(jì)劃管理,對影響企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)及財(cái)務(wù)關(guān)系的各種情況進(jìn)行認(rèn)真的分析研究,預(yù)測財(cái)務(wù)前景,妥善編制各種財(cái)務(wù)計(jì)劃,并及時(shí)控制和調(diào)節(jié)計(jì)劃的執(zhí)行,以提高預(yù)見性、防止盲目性、增強(qiáng)應(yīng)變性,避免或化解風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

4、協(xié)調(diào)平衡原則

企業(yè)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)由各個(gè)相互聯(lián)系的環(huán)節(jié)構(gòu)成,只有個(gè)環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)平衡,動(dòng)作一致,才能實(shí)現(xiàn)其財(cái)務(wù)目標(biāo)。然而,在實(shí)際工作中,由于種種主客觀原因的存在,不平衡、不協(xié)調(diào)、不一致的情況是經(jīng)常發(fā)生的。為此,企業(yè)必須對財(cái)務(wù)活動(dòng)中存在的不平衡、不一致的因素加以影響或調(diào)節(jié),以求企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)在協(xié)調(diào)平衡中進(jìn)行,這就是協(xié)調(diào)平衡原則。

企業(yè)的協(xié)調(diào)平衡原則主要包括以下幾個(gè)方面:

①資金數(shù)量在動(dòng)態(tài)上保持平衡

我們知道,企業(yè)全部資產(chǎn)的價(jià)值等于企業(yè)全部負(fù)債與所有者權(quán)益之和,這是一個(gè)必然恒等的關(guān)系,這反映了資金的靜態(tài)平衡問題。企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作不僅要保持資金的這種平衡,更重要的是努力保持資金收支在數(shù)量上和時(shí)間上的動(dòng)態(tài)平衡,即資金收支在每一時(shí)點(diǎn)上的協(xié)調(diào)平衡。

②收益與風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)平衡

獲取收益是市場經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的基本要求,但是市場經(jīng)濟(jì)的多變性、不確定性及未來情況的難預(yù)測性導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的存在,使企業(yè)在獲取經(jīng)營收益過程中承擔(dān)著這種風(fēng)險(xiǎn)。稍有不慎,企業(yè)就可能在市場競爭的海洋中觸礁沉船。這里講的風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)獲得預(yù)期財(cái)務(wù)成果的不確定性,是一種客觀存在。一般講,企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大,則收益也大,企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)小,則收益也小。

收益與風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)平衡原則要求企業(yè)在財(cái)務(wù)管理中盡可能對產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各種因素加以充分估計(jì),預(yù)先找出分散風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)的措施。如在籌資時(shí),可以從多渠道、多種方法獲取資金;在投資時(shí),認(rèn)真分析影響投資決策的各種因素,科學(xué)的進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性研究,既要考慮投資項(xiàng)目的報(bào)酬,也要考慮相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

【參考文獻(xiàn)】

[1]鄭曉云.現(xiàn)代企業(yè)制度下我國企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的探討.上海會(huì)汁,2001.

第3篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

一、郵政保險(xiǎn)管理創(chuàng)新舉措

隨著保險(xiǎn)知識(shí)的不斷普及以及保險(xiǎn)矛盾不斷增多，社會(huì)人員和郵政業(yè)務(wù)人員都產(chǎn)生了保險(xiǎn)恐慌心理。為此，各保險(xiǎn)公司為增強(qiáng)滿期給付金額而弱化手續(xù)費(fèi)競爭，而郵政也成立了自己的獨(dú)資保險(xiǎn)公司。郵政只有提升網(wǎng)點(diǎn)人員管理和服務(wù)水平，用信息化手段改造運(yùn)營支撐系統(tǒng)，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程再造，通過科技創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、流程創(chuàng)新，才能為郵政網(wǎng)點(diǎn)保險(xiǎn)帶來新的契機(jī)和可持續(xù)發(fā)展的活力。1整合郵政資源優(yōu)勢，創(chuàng)新郵政網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)目前，很多商家都提出以客戶為中心的口號(hào)，并制定了一些服務(wù)措施，大部分措施都是給客戶提供一些小禮品或集中部分高端客戶去旅游、體檢等一些增值項(xiàng)目，有的還利用信息技術(shù)方式定期向客戶發(fā)送生日、節(jié)假日祝福短信，在一定程度上讓客戶感受到了尊重，但尚不能滿足客戶心理所需。同時(shí)，各項(xiàng)服務(wù)措施可復(fù)制性較強(qiáng)，容易使客戶感到厭煩。郵政系統(tǒng)本身就是服務(wù)機(jī)構(gòu)，可以利用自身優(yōu)勢，整合郵政資源，通過創(chuàng)新為客戶提供不同感受的服務(wù)措施。1．1視客戶為親人，創(chuàng)建郵政大品牌、大服務(wù)理念郵政承擔(dān)普遍服務(wù)義務(wù)，有金融、郵務(wù)、速遞、郵票發(fā)行等各項(xiàng)服務(wù)，在中國每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街區(qū)幾乎都有郵政網(wǎng)點(diǎn)，這是任何保險(xiǎn)公司無法匹敵的，但這些網(wǎng)點(diǎn)目前僅銷售簡單保險(xiǎn)產(chǎn)品，沒有為保險(xiǎn)客戶提供保全、理賠服務(wù)，更沒有增值服務(wù)等相關(guān)措施，未能打造出郵政保險(xiǎn)的競爭優(yōu)勢。郵政需要?jiǎng)?chuàng)建大品牌、大服務(wù)理念。大品牌，就是要打郵政牌贏得客戶，突出郵政網(wǎng)點(diǎn)和中郵保險(xiǎn)優(yōu)勢，讓客戶感受到郵政保險(xiǎn)的真實(shí)可靠；大服務(wù)，就是利用郵政一切資源，為郵政職工、客戶、聯(lián)系單位提供保險(xiǎn)，同時(shí)為保險(xiǎn)客戶提供其他金融、快遞、郵務(wù)等業(yè)務(wù)，做到以網(wǎng)點(diǎn)為中心，提供上門、電話等綜合服務(wù)，甚至幫助代購票務(wù)、旅游、用品等生活服務(wù)，將郵政整體經(jīng)營項(xiàng)目參與到市場競爭中，以增加價(jià)值，讓客戶通過郵政網(wǎng)點(diǎn)享受更多服務(wù)，同時(shí)也最大限度地發(fā)揮網(wǎng)點(diǎn)資源優(yōu)勢，做到視客戶為親人。1．2創(chuàng)新柜面服務(wù)模式，實(shí)現(xiàn)一站式服務(wù)柜面服務(wù)是郵政客戶服務(wù)的重要環(huán)節(jié)，保險(xiǎn)客戶通過柜面人員辦理業(yè)務(wù)，短短幾分鐘內(nèi)不可能深入了解保險(xiǎn)，難免出現(xiàn)銷售誤導(dǎo)，而郵政網(wǎng)點(diǎn)人員的敬業(yè)精神、專業(yè)知識(shí)和工作技能直接影響到客戶對保險(xiǎn)的了解和認(rèn)知，直接影響郵政保險(xiǎn)在客戶心目中形象的塑造和品牌的樹立。要做到全新一站式服務(wù)，一要做到立體宣傳，通過網(wǎng)點(diǎn)簡短電視片、折頁、拉桿等，讓客戶充分了解郵政保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，投遞員還可以進(jìn)行上門營銷宣傳，使郵政保險(xiǎn)業(yè)務(wù)深入人心，在廣大客戶心中形成買保險(xiǎn)到郵局的觀念；二要開辟專門保險(xiǎn)區(qū)，中郵保險(xiǎn)對郵政保險(xiǎn)人員制定標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理話術(shù)和操作要求，讓客戶充分認(rèn)識(shí)所購買的保險(xiǎn)產(chǎn)品，而郵政網(wǎng)點(diǎn)也應(yīng)減少的保險(xiǎn)公司，使郵政網(wǎng)點(diǎn)人員能充分了解所的保險(xiǎn)產(chǎn)品；三要提高客戶對保險(xiǎn)的感知和體驗(yàn)，通過與客戶交流，播放保險(xiǎn)基本知識(shí)和理賠案例，讓客戶了解保險(xiǎn)保障與理財(cái)產(chǎn)品獲利的區(qū)別，愿意購買保險(xiǎn)而非理財(cái)產(chǎn)品。2發(fā)揮技術(shù)管理優(yōu)勢，創(chuàng)新郵政網(wǎng)點(diǎn)流程保險(xiǎn)產(chǎn)品不斷增多，信息技術(shù)也日新月異，傳統(tǒng)方式已經(jīng)不能滿足郵政網(wǎng)點(diǎn)管理服務(wù)的質(zhì)量和效率需求，這就要求創(chuàng)新管理技術(shù)和模式，調(diào)整內(nèi)部組織和業(yè)務(wù)流程，建立信息的快速反應(yīng)機(jī)制，努力使價(jià)值鏈發(fā)揮最大利潤，持續(xù)優(yōu)化客戶服務(wù)品質(zhì)。1建立扁平化管理架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)集中化業(yè)務(wù)管理郵政保險(xiǎn)銷售基本采取柜面營銷和專職營銷兩種模式，都是以保險(xiǎn)銷售為中心，培訓(xùn)的業(yè)務(wù)技能都是推銷技巧和話術(shù)，缺乏保險(xiǎn)知識(shí)和理賠、保全等服務(wù)能力。要做到與保險(xiǎn)公司對接，實(shí)現(xiàn)扁平化、集中化管理，郵政公司和中郵保險(xiǎn)需要一定的計(jì)算機(jī)和軟件投入，建立保險(xiǎn)互聯(lián)網(wǎng)信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)共享。在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)較多的郵政網(wǎng)點(diǎn)，設(shè)立中郵保險(xiǎn)或其他保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)平臺(tái)，業(yè)務(wù)平臺(tái)要求操作步驟簡便，郵政網(wǎng)點(diǎn)將各種保險(xiǎn)資料掃描影像件和數(shù)據(jù)信息實(shí)時(shí)傳遞到保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)公司人員直接審核和指導(dǎo)業(yè)務(wù)處理，可以承保重疾、住院醫(yī)療等復(fù)雜保險(xiǎn)產(chǎn)品。郵政網(wǎng)點(diǎn)在營銷上要進(jìn)行市場細(xì)分，根據(jù)不同需求層次的客戶設(shè)計(jì)相應(yīng)保險(xiǎn)產(chǎn)品，力求在郵政保險(xiǎn)的產(chǎn)品和客戶服務(wù)等方面進(jìn)行創(chuàng)新，為客戶提供合適的產(chǎn)品，以改變目前保險(xiǎn)產(chǎn)品單一、保障性不強(qiáng)的局面，同時(shí)還可以完成保全、理賠業(yè)務(wù)資料掃描、信息錄入，直接與保險(xiǎn)公司后臺(tái)連接，實(shí)現(xiàn)前端和后臺(tái)數(shù)據(jù)直接交互，為保險(xiǎn)客戶現(xiàn)場辦理各種業(yè)務(wù)。2打造移動(dòng)信息平臺(tái)，構(gòu)建多元銷售網(wǎng)絡(luò)傳統(tǒng)保險(xiǎn)銷售由營業(yè)員一對一進(jìn)行講解，由郵保通系統(tǒng)完成承保，業(yè)務(wù)資料再流轉(zhuǎn)到保險(xiǎn)公司，存在內(nèi)部客戶理念缺乏、管理層次較多、運(yùn)轉(zhuǎn)效率較低、服務(wù)質(zhì)量較差等問題。郵政應(yīng)利用現(xiàn)代移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，與中郵保險(xiǎn)聯(lián)合打造新型營銷渠道：一是通過信息網(wǎng)絡(luò)縮短最后一公里，每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)專門指定人員或利用投遞員，配置可移動(dòng)上網(wǎng)的平板電腦，內(nèi)置保險(xiǎn)操作軟件，同村郵站、社會(huì)郵政點(diǎn)進(jìn)行聯(lián)系，為有保險(xiǎn)需求的客戶提供上門服務(wù)，從代售保險(xiǎn)到未來代收保費(fèi)、理賠等業(yè)務(wù)，為客戶帶來全新保險(xiǎn)感受；二是利用郵政服務(wù)實(shí)現(xiàn)多元產(chǎn)品銷售，利用郵政特殊優(yōu)勢，涉入保險(xiǎn)小額保險(xiǎn)銷售，網(wǎng)點(diǎn)有寄送函件、包裹人群，分銷站有配送農(nóng)資的農(nóng)村人群，針對保險(xiǎn)人群，設(shè)計(jì)面值較小、承保責(zé)任適中、客戶容易接受的小額人身保險(xiǎn)，做到實(shí)時(shí)激活承保，同時(shí)利用郵政183電子商務(wù)網(wǎng)站和185語音電話平臺(tái)，為客戶提供形式多樣的保險(xiǎn)服務(wù)。3增強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范功能，建立銷售全程質(zhì)量管理郵政保險(xiǎn)銷售除了要有強(qiáng)有力的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)和靈敏的市場反應(yīng)能力之外，還必須具備有效的風(fēng)險(xiǎn)防范、控制和處理能力。郵政網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)導(dǎo)入質(zhì)量管理體系，按照國際標(biāo)準(zhǔn)化管理要求提高服務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制水平，對服務(wù)時(shí)限、服務(wù)流程要求設(shè)計(jì)細(xì)分到秒，嚴(yán)格按照銷售話術(shù)進(jìn)行講解，并針對客戶可能詢問的問題制定各種話術(shù)并演練，杜絕誤導(dǎo)行為，建立可追蹤到人的客戶投訴和服務(wù)滿意度調(diào)查系統(tǒng)，使每個(gè)人都成為服務(wù)價(jià)值鏈上的一環(huán)，從而不斷提高客戶服務(wù)質(zhì)量，做到郵政保險(xiǎn)服務(wù)優(yōu)勢令競爭對手難以模仿。郵政公司還應(yīng)建立有效的業(yè)務(wù)考核體系。考核是管理工作的必要工具，是激勵(lì)先進(jìn)、鞭策落后、監(jiān)督改進(jìn)的重要手段。郵政公司考核主要考慮保費(fèi)收入發(fā)放手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)、業(yè)務(wù)規(guī)模獎(jiǎng)勵(lì)，保險(xiǎn)公司再提供相應(yīng)旅游、培訓(xùn)等激勵(lì)，缺乏考核的科學(xué)性?？己说膫?cè)重點(diǎn)應(yīng)放在保費(fèi)收入和長期影響、業(yè)務(wù)量增加給局里帶來的當(dāng)前實(shí)際收入、客戶滿意度和投訴率、保單業(yè)務(wù)質(zhì)量、如期交比例、網(wǎng)點(diǎn)出單率和年增長率、退保率、續(xù)期達(dá)成率、理賠賠付率、客戶投訴率等，根據(jù)管理要求實(shí)行量化考核，并逐步加大日?？己吮戎?，把業(yè)務(wù)質(zhì)量的考核貫穿到日常的監(jiān)督中，減少現(xiàn)場考核的偶然性，增強(qiáng)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管控，同時(shí)預(yù)防代收保費(fèi)虛增而沒有實(shí)際收入的情況。4整合專業(yè)人才和企業(yè)文化，開展教育培訓(xùn)和考試認(rèn)證4．1整合專業(yè)人才資源沒有高素質(zhì)的專業(yè)隊(duì)伍，就不可能有高品質(zhì)的管理和服務(wù)，缺乏市場競爭力。因此，要將郵政保險(xiǎn)人才進(jìn)行整合，將中郵保險(xiǎn)具有保險(xiǎn)專業(yè)的人才引入郵政公司，整體制定全國郵政保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)和管理，提高人員專業(yè)知識(shí)水平，通過選拔，從郵政網(wǎng)點(diǎn)中選出優(yōu)質(zhì)營銷人員進(jìn)入內(nèi)訓(xùn)師隊(duì)伍，制定保險(xiǎn)銷售話術(shù)和營銷培訓(xùn)教材，提高網(wǎng)點(diǎn)人員銷售能力。4．2整合企業(yè)文化價(jià)值觀郵政企業(yè)文化使每個(gè)郵政職工都感到自豪，要整合郵政保險(xiǎn)企業(yè)文化，讓每個(gè)郵政職工知道保險(xiǎn)功用和社會(huì)價(jià)值，同時(shí)也理解郵政保險(xiǎn)是郵政業(yè)務(wù)，而非社會(huì)上壽險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員銷售保險(xiǎn)的行為。如郵政集團(tuán)公司總經(jīng)理所說，中郵保險(xiǎn)成為郵政企業(yè)未來業(yè)務(wù)增長點(diǎn)，以郵政保險(xiǎn)文化凝聚人心、激勵(lì)斗志，確立共同的價(jià)值觀，而不是要上級(jí)命令和罰款推動(dòng)保險(xiǎn)銷售。4．3開展現(xiàn)代化教育培訓(xùn)教育培訓(xùn)對公司服務(wù)能力和人員管理能力具有決定作用，應(yīng)提高到公司發(fā)展的戰(zhàn)略高度來認(rèn)識(shí)。目前的培訓(xùn)沒有達(dá)到分層分級(jí)，培訓(xùn)不具有針對性。未來培訓(xùn)要求引入現(xiàn)代化培訓(xùn)理念，升級(jí)培訓(xùn)方式，全面系統(tǒng)地制定培訓(xùn)計(jì)劃，在全國范圍內(nèi)選取培訓(xùn)環(huán)境和培訓(xùn)講師，同時(shí)對培訓(xùn)講師和學(xué)員建立激勵(lì)機(jī)制，對培訓(xùn)良好的講師給予津貼和課時(shí)費(fèi)補(bǔ)助，對學(xué)習(xí)和應(yīng)用較好的學(xué)員給予獎(jiǎng)勵(lì)，逐漸實(shí)現(xiàn)教育培訓(xùn)的系統(tǒng)化、規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。4．4推行崗位資格管理和考試認(rèn)證從保險(xiǎn)監(jiān)管要求來看，郵政網(wǎng)點(diǎn)銷售人員應(yīng)取得保險(xiǎn)從業(yè)資格證書，還應(yīng)鼓勵(lì)專職保險(xiǎn)銷售人員參加中國壽險(xiǎn)管理師、中國壽險(xiǎn)理財(cái)規(guī)劃師等考試認(rèn)證，讓保險(xiǎn)銷售人員全面了解保險(xiǎn)業(yè)務(wù)知識(shí)，同時(shí)通過參加考試起到以試代訓(xùn)的作用，讓郵政保險(xiǎn)銷售人員能夠?qū)ΡｋU(xiǎn)知識(shí)融會(huì)貫通，提高保險(xiǎn)銷售和服務(wù)能力，進(jìn)而全面提高郵政保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的競爭力。

二、結(jié)語

郵政保險(xiǎn)從柜面網(wǎng)點(diǎn)填寫保單，然后交給保險(xiǎn)公司出單，由郵保通現(xiàn)場出單后，再通過郵保通系統(tǒng)下發(fā)和核銷保險(xiǎn)重空單證，業(yè)務(wù)管理上從出單時(shí)效和單證風(fēng)險(xiǎn)管理上都有所提高。但隨著人們保險(xiǎn)意識(shí)的改變和對服務(wù)要求的提高，如果不進(jìn)行創(chuàng)新，將在未來市場競爭中失去優(yōu)勢。郵政保險(xiǎn)不能以簡單銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品和取得手續(xù)費(fèi)作為保險(xiǎn)的核心，而應(yīng)整合郵政資源，開辟多元銷售渠道，通過信息化技術(shù)改造，進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)辦理時(shí)效，做到服務(wù)上門。同時(shí)，加強(qiáng)與中郵保險(xiǎn)的合作，在郵政內(nèi)部做到對保險(xiǎn)業(yè)務(wù)共抓共管，中郵保險(xiǎn)應(yīng)從業(yè)務(wù)上做到垂直管理，對保險(xiǎn)銷售重新調(diào)整。推動(dòng)郵政保險(xiǎn)文化和價(jià)值觀建設(shè)，同中郵保險(xiǎn)一起建立人才隊(duì)伍和專業(yè)培訓(xùn)，結(jié)合考核評聘，讓郵政職工能夠共享長遠(yuǎn)利益，達(dá)到郵政和保險(xiǎn)共贏的目標(biāo)。

作者：吳旭東單位：中郵人壽保險(xiǎn)股份有限公司

第4篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

一、我國行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的基本情況

1.新舊會(huì)計(jì)制度的銜接不夠緊密

在過去實(shí)施舊會(huì)計(jì)制度的背景下，通常存在任意設(shè)置多種賬目的現(xiàn)象，從而造成了部分行政事業(yè)單位賬目不規(guī)范的出現(xiàn)，所以在處理賬目問題時(shí)產(chǎn)生了很多模糊的狀況。如此一來，行政事業(yè)單位貫徹新會(huì)計(jì)制度的過程中，以往的舊賬目便失去了精確處理的契機(jī)。換言之，行政事業(yè)單位沒有充分執(zhí)行新會(huì)計(jì)機(jī)制，同樣會(huì)對新會(huì)計(jì)制度的順利實(shí)施起到限制作用。

2.單位財(cái)務(wù)人員的整體素質(zhì)不高

眾所周知，財(cái)務(wù)工作者是行政事業(yè)單位中專門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督工作的人員，實(shí)際工作中，往往因?yàn)樨?cái)務(wù)人員缺乏對財(cái)務(wù)管理觀念及理論的創(chuàng)新，而表現(xiàn)出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理不力、甚至誘發(fā)各類違法亂紀(jì)現(xiàn)象。除此之外，還存在因基本職業(yè)道德及法律意識(shí)不足而造成的單位內(nèi)部執(zhí)法不嚴(yán)格、無法可循的不良風(fēng)氣，進(jìn)一步使得行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理工作陷入被動(dòng)。

3.財(cái)務(wù)管理觀念較為滯后

我們都知道，國內(nèi)的行政事業(yè)單位是以服務(wù)社會(huì)大眾為己任的機(jī)構(gòu)，其平時(shí)的經(jīng)營運(yùn)作需要依賴政府財(cái)政資金的支持。但是，行政事業(yè)單位如果沒有對內(nèi)部資金監(jiān)管方面給予更多關(guān)注，那么很可能令自身的財(cái)務(wù)管理蒙受非常大的風(fēng)險(xiǎn)。此外，財(cái)務(wù)工作者缺乏財(cái)務(wù)管理理念的創(chuàng)新，同樣會(huì)造成單位在清算資金及財(cái)務(wù)管理等方面發(fā)生一系列的問題，遇到很多困難。

4.資產(chǎn)管理機(jī)制不夠完善

國內(nèi)行政事業(yè)單位在使用財(cái)務(wù)資金的時(shí)候，往往比較隨意，不夠嚴(yán)謹(jǐn)，資金超額開支以及資金被挪用的情況屢禁不止。實(shí)際上，目前財(cái)務(wù)資金管理方面的不嚴(yán)謹(jǐn)，甚至出現(xiàn)了大量未得到充分利用被閑置的資金，都表明了在財(cái)務(wù)資金的保管環(huán)節(jié)中缺少一套強(qiáng)有力的資產(chǎn)管理保障機(jī)制，沒有能夠在第一時(shí)間盤點(diǎn)和清算資金，最終導(dǎo)致“賬賬不符、賬實(shí)不符”的情況越來越嚴(yán)重。

5.財(cái)務(wù)預(yù)測及財(cái)務(wù)管理能力亟待提高

一般而言，國家財(cái)政撥款是行政事業(yè)單位的主要財(cái)務(wù)來源，因此，在財(cái)務(wù)管理工作的過程中，預(yù)算管理起到了至關(guān)重要的作用。與此同時(shí)，行政事業(yè)單位中有些財(cái)務(wù)工作人員的預(yù)測及管理水平并不高，也難以做到堅(jiān)持整體性及全局性的原則實(shí)現(xiàn)預(yù)算，這在一定程度上不利于資金預(yù)算編制精確程度的提升，并且降低了預(yù)算編制的合理性、可靠性，長此以往，財(cái)務(wù)資金的實(shí)際運(yùn)作效率便會(huì)慢慢下降，預(yù)算資金被任意挪用的問題也會(huì)不斷出現(xiàn)。

二、新會(huì)計(jì)制度背景下行政事業(yè)單位改善財(cái)務(wù)管理工作的對策

1.迎合新會(huì)計(jì)制度的要求，推動(dòng)記賬方式的變革

當(dāng)前，新會(huì)計(jì)制度給各行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理提供了更加準(zhǔn)確的資金數(shù)據(jù)，在此基礎(chǔ)上，我們應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推動(dòng)財(cái)務(wù)記賬形式、會(huì)計(jì)等式的變通，在平時(shí)的實(shí)踐過程中不斷完善舊會(huì)計(jì)制度的記賬方法，目的是令本單位更好的滿足新會(huì)計(jì)制度的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，從根本上突出單位的資產(chǎn)、凈產(chǎn)值以及負(fù)債情況，同時(shí)明確單位內(nèi)部會(huì)計(jì)間的聯(lián)系，最終有效提高內(nèi)部資金的使用效率。

2.進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)工作者的業(yè)務(wù)能力

要想保證新會(huì)計(jì)制度在行政事業(yè)單位中得到更有效的貫徹落實(shí)，就應(yīng)當(dāng)依靠全體財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力及財(cái)務(wù)管理水平的提升?？紤]到財(cái)務(wù)工作者財(cái)務(wù)管理意識(shí)十分不足的基本狀況，行政事業(yè)單位首先要打破自身管理范疇狹隘的局限，積極引入更多更優(yōu)秀的財(cái)務(wù)管理工作者。舉個(gè)例子，像為了發(fā)揚(yáng)財(cái)務(wù)工作者的“主人翁”精神，單位可以對全體財(cái)務(wù)人員進(jìn)行科學(xué)、有效的專業(yè)培訓(xùn)，令他們在最短時(shí)間內(nèi)能夠深入領(lǐng)悟新會(huì)計(jì)制度的精髓及實(shí)質(zhì)。與此同時(shí)，財(cái)務(wù)工作者也應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)彼此間的溝通和學(xué)習(xí)，在腦海中牢固樹立強(qiáng)烈的財(cái)務(wù)管理意識(shí)，并合理運(yùn)用到實(shí)踐當(dāng)中。不僅僅是良好培訓(xùn)條件的創(chuàng)造，激勵(lì)機(jī)制的完善同樣關(guān)鍵，經(jīng)過財(cái)務(wù)工作者之間的激烈競爭，能夠更加有效的刺激財(cái)務(wù)管理者積極、熱情地投入到自身工作當(dāng)中。

3.與時(shí)俱進(jìn)，及時(shí)更新財(cái)務(wù)管理理念

現(xiàn)階段，新會(huì)計(jì)制度要想在行政事業(yè)單位中獲得有效的貫徹執(zhí)行，就必須依據(jù)《會(huì)計(jì)法》的相關(guān)規(guī)定，使單位全體人員意識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的關(guān)鍵影響；同時(shí)，在深化財(cái)務(wù)工作者對財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)識(shí)的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)擁?xiàng)工作中的人為因素。這樣一來，便對單位內(nèi)部審計(jì)、財(cái)政、監(jiān)督等部門提出了更加嚴(yán)格的要求。

4.推動(dòng)內(nèi)部資產(chǎn)管理的正規(guī)化

資金的管控是行政事業(yè)單位運(yùn)行過程中的關(guān)鍵性任務(wù)之一。在舊會(huì)計(jì)制度背景下，往往會(huì)發(fā)生大量挪用內(nèi)部資金的不良現(xiàn)象。所以說，為了進(jìn)一步提高內(nèi)部資金的利用率，合理管控資金，保障內(nèi)部資金的專款專用，就必須加強(qiáng)內(nèi)部資產(chǎn)管理的規(guī)范化。除此之外，單位還應(yīng)當(dāng)合理劃分專用資金和日常開支資金的區(qū)別，目的是有效防止資金被挪用情況的出現(xiàn)；還有一點(diǎn)，就是及時(shí)總結(jié)同時(shí)仔細(xì)歸納資金的使用情況，展開有效的追蹤和評估工作，最終提高單位資金使用的合理性和透明度。

5.改變會(huì)計(jì)主體，真實(shí)體現(xiàn)資金的流動(dòng)情況

和之前的舊會(huì)計(jì)制度相比，新會(huì)計(jì)制度的推行令會(huì)計(jì)主體出現(xiàn)了不小的變動(dòng)，與此同時(shí)，我們也可以把它當(dāng)作財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行普及。在行政事業(yè)單位現(xiàn)今的財(cái)務(wù)管理工作當(dāng)中，由于新會(huì)計(jì)制度的影響，財(cái)務(wù)管理水平迅速增強(qiáng)，包括財(cái)務(wù)內(nèi)部算賬、報(bào)賬及結(jié)賬等環(huán)節(jié)也取得了實(shí)質(zhì)性的突破，同時(shí)財(cái)務(wù)管理工作人員對單位內(nèi)部資金的使用效率及流動(dòng)情況等方面的關(guān)注度明顯提升。

三、結(jié)語

總而言之，行政事業(yè)單位承載著社會(huì)管理及公共服務(wù)兩項(xiàng)職能，它們的管理水平在很大程度上影響著億萬民眾的切身利益。但是，我們通過對行政事業(yè)單位現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理工作的研究，仍舊找到了不少問題，這就要求在新會(huì)計(jì)制度下，單位應(yīng)采取更具針對性的措施，來解決問題，提升自身財(cái)務(wù)管理水平。

參考文獻(xiàn)：

第5篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

省政府在20*年以來實(shí)施法制政府八項(xiàng)制度和責(zé)任政府四項(xiàng)制度的基礎(chǔ)上，今年又下發(fā)了《云南省人民政府關(guān)于在全省縣級(jí)以上行政機(jī)關(guān)推行重大決策聽證重要事項(xiàng)公示重點(diǎn)工作通報(bào)政務(wù)信息查詢四項(xiàng)制度的決定》和《云南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)了重大決策聽證重要事項(xiàng)公示重點(diǎn)工作通報(bào)政務(wù)信息查詢四項(xiàng)制度實(shí)施辦法的通知》，決定從今年3月1日起，在全省實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度。為把工作落到實(shí)處，省政府于2月27日召開全省電視電話會(huì)議作了具體安排部署，根據(jù)省政府的決定，我們今天召開大會(huì)，對我廳實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度工作進(jìn)行動(dòng)員部署。下面，我講三點(diǎn)意見。

一、20*年林業(yè)廳推行責(zé)任政府四項(xiàng)制度成效顯著

20*年，針對行政機(jī)關(guān)不同程度存在的不作為、亂作為，責(zé)任心不強(qiáng)、服務(wù)質(zhì)量不高，辦事效率低、推倭扯皮等問題，圍繞建設(shè)責(zé)任政府的目標(biāo)，省政府在縣以上行政機(jī)關(guān)推行了行政問責(zé)制、服務(wù)承諾制、限時(shí)辦結(jié)制、首問責(zé)任制等四項(xiàng)制度。一年來，我廳嚴(yán)格按照省政府的部署和要求，結(jié)合實(shí)際制定工作方案，認(rèn)真組織實(shí)施，責(zé)任政府四項(xiàng)制度在林業(yè)廳得到了有效落實(shí)，機(jī)關(guān)工作得到有效改進(jìn)，自身建設(shè)得到有力加強(qiáng)，人民群眾對林業(yè)工作的滿意度明顯提高，責(zé)任政府四項(xiàng)制度的實(shí)施，為圓滿完成20*年全省林業(yè)工作任務(wù)提供了有力保障。

一是推動(dòng)了機(jī)關(guān)作風(fēng)的轉(zhuǎn)變。我廳把推進(jìn)四項(xiàng)制度作為加強(qiáng)自身建設(shè)的有力手段，強(qiáng)化依法行政、執(zhí)政為民的理念，完善自我約束機(jī)制，著力改進(jìn)機(jī)關(guān)作風(fēng)。通過落實(shí)服務(wù)承諾制、限時(shí)辦結(jié)制、首問責(zé)任制，規(guī)范了機(jī)關(guān)工作人員的行政行為，促使機(jī)關(guān)人員盡職盡責(zé)、恪盡職守，變被動(dòng)服務(wù)為主動(dòng)服務(wù)，減少了辦事拖拉、推倭扯皮的現(xiàn)象，機(jī)關(guān)工作人員不作為、亂作為，以及責(zé)任心不強(qiáng)、服務(wù)質(zhì)量不高、辦事效率低等問題得到改正。通過實(shí)施四項(xiàng)制度，增強(qiáng)了責(zé)任意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，改善了服務(wù)態(tài)度，改進(jìn)了工作作風(fēng)，推動(dòng)了各項(xiàng)工作的落實(shí)。

二是規(guī)范了機(jī)關(guān)工作的程序。廳機(jī)關(guān)重新制作和規(guī)范了各處室、單位牌子，所有處室的工作人員實(shí)行掛牌上崗，直接服務(wù)社會(huì)的行政許可受理中心等窗口單位和部門公示了工作人員姓名、職務(wù)、工作崗位、業(yè)務(wù)范圍和投訴方式等，在網(wǎng)站上向社會(huì)公開了廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬單位的辦公電話、服務(wù)內(nèi)容、承諾事項(xiàng)、辦理程序，在廳機(jī)關(guān)辦公樓大廳懸掛了《行政機(jī)關(guān)八項(xiàng)工作承諾》、《云南省林業(yè)廳服務(wù)承諾書》、《行政問責(zé)事項(xiàng)》和《行政問責(zé)方式》標(biāo)識(shí)牌，設(shè)置執(zhí)行四項(xiàng)制度意見箱，主動(dòng)接受社會(huì)各界和人民群眾的監(jiān)督，規(guī)范行政行為。修訂了《云南省林業(yè)廳工作規(guī)則》，對各類會(huì)議、公文處理、公務(wù)活動(dòng)、經(jīng)費(fèi)審批等進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范，進(jìn)一步明確了各級(jí)職責(zé)，規(guī)范了機(jī)關(guān)日常工作秩序。

三是促進(jìn)了行政效率的提高。結(jié)合責(zé)任政府四項(xiàng)制度的實(shí)施，我廳加強(qiáng)了行政受理中心工作，啟動(dòng)了第四輪行政審批制度改革，大幅精簡行政審批事項(xiàng)、壓縮審批時(shí)限，使行政效率明顯提高，取消、合并和下放了19項(xiàng)行政審批事項(xiàng)，提高了審批效率。省政府督查組對林業(yè)廳履行落實(shí)情況進(jìn)行督查后認(rèn)為，林業(yè)廳開展四項(xiàng)制度以來，責(zé)任心明顯增強(qiáng)，態(tài)度非常熱情，工作質(zhì)量很高。

四是履行了服務(wù)承諾的兌現(xiàn)。在實(shí)施責(zé)任政府四項(xiàng)制度過程中，我廳向社會(huì)作出了公開服務(wù)六項(xiàng)承諾并切實(shí)履行承諾，對省政府確定的二十個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和二十個(gè)重點(diǎn)工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目涉及使用林地的，提前介入、主動(dòng)服務(wù)，認(rèn)真做好咨詢服務(wù)、指導(dǎo)工作，積極依法支持鐵路、機(jī)場、公路、水電站、新昆明建設(shè)、昆鋼搬遷等重點(diǎn)工程建設(shè)。同時(shí)簡化程序，將涉及的林木采伐一并審批，大大提高了辦事的效率，為昆明新機(jī)場，昆廣、沾六、玉蒙等5條鐵路的如期建設(shè)贏得了時(shí)間。主動(dòng)加強(qiáng)與省發(fā)改委、經(jīng)委、國土、水利、電力、環(huán)保等部門的協(xié)調(diào)和溝通，并針對存在問題，先后與云南金沙江中游水電開發(fā)公司、瀾滄江水電開發(fā)公司、云南電網(wǎng)公司、昆明鐵路局等多次召開協(xié)調(diào)會(huì)，達(dá)成共識(shí)，確保了行政許可申請人的合法權(quán)益，保障了各項(xiàng)工程建設(shè)依法如期進(jìn)行。

五是提升了執(zhí)行力和公信力。圍繞責(zé)任政府四項(xiàng)制度的實(shí)施，我廳強(qiáng)化了機(jī)關(guān)和工作人員的責(zé)任意識(shí)、誠信意識(shí)。通過嚴(yán)格執(zhí)行行政問責(zé)、狠抓服務(wù)承諾的落實(shí)兌現(xiàn)、加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理等，有效提升了政府的執(zhí)行力和公信力。自推行服務(wù)承諾制以來，我廳實(shí)施服務(wù)承諾的部門的限時(shí)辦結(jié)率、首問首辦率、投訴回復(fù)率“三率”一直保持100%。迄今為止，我廳還未接到群眾和有關(guān)部門轉(zhuǎn)來機(jī)關(guān)工作人員違反行政問責(zé)等四項(xiàng)制度的舉報(bào)信件。

在充分肯定去年實(shí)施責(zé)任政府四項(xiàng)制度取得成績的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到，深入推進(jìn)責(zé)任政府四項(xiàng)制度的實(shí)施還存在一些不容忽視的問題：一是有的部門和個(gè)人認(rèn)識(shí)還不完全到位，存在松懈思想和厭倦情緒;二是一些好做法沒有很好得到堅(jiān)持;三是行政問責(zé)的主動(dòng)性、時(shí)效性還需進(jìn)一步提高，問責(zé)力度還需要進(jìn)一步加大;四是配套措施不夠完善和規(guī)范，長效機(jī)制的建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。這些問題，需要我們在今年的工作中采取措施，切實(shí)加以解決。

二、把陽光政府四項(xiàng)制度作為今年加強(qiáng)林業(yè)廳自身建設(shè)的重要任務(wù)

陽光政府四項(xiàng)制度是我省面對新形勢、新任務(wù)，順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展變化，完善政府自身建設(shè)體系的重要組成部分，是加強(qiáng)政府自身建設(shè)的又一項(xiàng)重要舉措。在政府重大決策前召開聽證會(huì)，及時(shí)聽取群眾意見，通過問政于民、問需于民、問計(jì)于民，有助于形成了解民情、反映民意、集中民智、珍惜民力的政府決策機(jī)制，使政府決策更具科學(xué)性并獲得廣泛的社會(huì)認(rèn)同和理解，促使決策達(dá)到預(yù)期目的和實(shí)現(xiàn)最大社會(huì)效益。在政府實(shí)施重要事項(xiàng)之前，及時(shí)向社會(huì)進(jìn)行公示，接受公眾監(jiān)督，有助于提高政府行政活動(dòng)的透明度，提高公眾對政府工作的信任度。在政府工作中及時(shí)將涉及人民群眾切身利益、關(guān)系國計(jì)民生的重點(diǎn)工作向社會(huì)進(jìn)行通報(bào)，有助于暢通政府與人民群眾的聯(lián)系渠道，讓人民群眾了解政府工作，更好地監(jiān)督政府工作。采取多種有效方式為公眾查詢政務(wù)信息提供服務(wù)，促進(jìn)政府信息公開，推進(jìn)政府信息共享，有助于人民群眾通過公開、公平、合法的渠道及時(shí)獲取政府信息并加以利用，充分發(fā)揮政府信息對人民群眾生產(chǎn)、生活和經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)的服務(wù)作用。

(一)陽光政府四項(xiàng)制度的基本內(nèi)容

1、實(shí)施重大決策聽證制度。主要目的在于加快政府決策民主化、科學(xué)化進(jìn)程。要求行政機(jī)關(guān)，對于法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)聽證的決策事項(xiàng)，涉及公共利益、群眾切身利益以及社會(huì)公眾普遍關(guān)注的重大決策事項(xiàng)，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有重大影響的決策事項(xiàng)，在決策前都要采取面向社會(huì)公開的方式進(jìn)行聽證;聽證會(huì)要嚴(yán)格按照程序進(jìn)行，保證聽證的合法性;聽證會(huì)結(jié)束后，要形成書面聽證報(bào)告，經(jīng)審查后的聽證報(bào)告應(yīng)作為政府決策的依據(jù)，并向社會(huì)公布聽證情況。

2、實(shí)施重要事項(xiàng)公示制度。主要目的在于使政府工作更加廣泛地接受人民群眾的監(jiān)督。要求行政機(jī)關(guān)，對于關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要事項(xiàng)，涉及公共利益、群眾切身利益以及社會(huì)公眾普遍關(guān)注的重要事項(xiàng)，公務(wù)員錄用、職稱評定、重要的評優(yōu)評先、表彰、獎(jiǎng)勵(lì)等事項(xiàng)，在實(shí)施前都要向社會(huì)進(jìn)行公示，聽取群眾的意見和建議。

3、實(shí)施重點(diǎn)工作通報(bào)制度。主要目的在于推動(dòng)工作落實(shí)，提高政府執(zhí)行力。要求行政機(jī)關(guān)將確定的重點(diǎn)工作，在執(zhí)行過程中和工作完成后，要向社會(huì)進(jìn)行通報(bào)。通報(bào)的內(nèi)容主要包括涉及重大公共利益和群眾切身利益的工作進(jìn)展情況及其成效、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的進(jìn)展情況、向社會(huì)公布的服務(wù)承諾事項(xiàng)和落實(shí)情況、公眾關(guān)注以及其他應(yīng)當(dāng)向群眾通報(bào)的重要事項(xiàng)等四個(gè)方面。

4、實(shí)施政務(wù)信息查詢制度。主要目的在于及時(shí)、高效地滿足社會(huì)公眾對政務(wù)信息的多樣化需求。要求行政機(jī)關(guān)要通過“96128”政務(wù)信息電話專線、政府網(wǎng)站、各級(jí)政府政務(wù)服務(wù)中心、檔案館和公共圖書館等場所設(shè)立的政府信息公告欄和電子信息屏等設(shè)施、信函和來訪等方式，為公眾查詢政務(wù)信息提供服務(wù)?！?6128”政務(wù)信息電話專線，終端設(shè)在各級(jí)政府和職能部門，由各級(jí)政府職能部門負(fù)責(zé)為各地公眾提供政務(wù)信息電話查詢服務(wù)。

(二)林業(yè)廳實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度的具體工作

1、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。林業(yè)廳貫徹落實(shí)陽光政府四項(xiàng)制度將繼續(xù)由廳實(shí)施責(zé)任政府四項(xiàng)制度領(lǐng)導(dǎo)小組(實(shí)施行政問責(zé)辦法等四項(xiàng)制度領(lǐng)導(dǎo)小組)領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，即領(lǐng)導(dǎo)小組由廳長陳玉侯任組長，駐廳紀(jì)檢組長潘忠云、巡視員張林沖任副組長，廳辦公室、資源林政處、政策法規(guī)處、人事教育處、機(jī)關(guān)黨委、駐廳監(jiān)察室、野生動(dòng)植物保護(hù)管理辦公室、森林公安局、宣傳中心主要負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室(設(shè)在駐廳監(jiān)察室)，抽調(diào)有關(guān)人員組成，具體承擔(dān)林業(yè)廳實(shí)施四項(xiàng)制度的日常工作。機(jī)關(guān)各處室和廳屬各單位的主要負(fù)責(zé)人是推行陽光政府四項(xiàng)制度的第一責(zé)任人，必須切實(shí)負(fù)總責(zé)。

2、明確職責(zé)分工、制定實(shí)施方案。根據(jù)《云南省人民政府關(guān)于在全省縣級(jí)以上行政機(jī)關(guān)推行重大決策聽證重要事項(xiàng)公示重點(diǎn)工作通報(bào)政務(wù)信息查詢四項(xiàng)制度的決定》(云政發(fā)〔2009〕41號(hào))、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)了重大決策聽證重要事項(xiàng)公示重點(diǎn)工作通報(bào)政務(wù)信息查詢四項(xiàng)制度實(shí)施辦法的通知》(云政辦發(fā)〔2009〕40號(hào))文件精神和省政府的職責(zé)分工情況，林業(yè)廳實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度要在總體協(xié)調(diào)推進(jìn)的前提下，明確部門職責(zé)，細(xì)化工作內(nèi)容，各司其職，具體職責(zé)分工是：一是重大決策聽證制度由廳政策法規(guī)處牽頭，相關(guān)處室配合協(xié)調(diào)推進(jìn);二是重要事項(xiàng)公示制度、重點(diǎn)工作通報(bào)制度和政務(wù)信息查詢制度由廳辦公室牽頭，相關(guān)處室配合協(xié)調(diào)推進(jìn)。三是駐廳紀(jì)檢組、監(jiān)察室負(fù)責(zé)四項(xiàng)制度實(shí)施中的監(jiān)督檢查及投訴受理工作。四是廳宣傳中心負(fù)責(zé)做好相關(guān)信息宣傳工作。具體任務(wù)分配：在3月20日前，一是由廳政策法規(guī)處起草出林業(yè)廳重大決策聽證制度的具體實(shí)施方案;二是由廳辦公室起草出重要事項(xiàng)公示制度、重點(diǎn)工作通報(bào)制度和政務(wù)信息查詢制度的具體實(shí)施方案，制訂具體措施，建立配套制度，使四項(xiàng)制度的內(nèi)容具體化。三是由廳四項(xiàng)制度辦公室匯總，形成林業(yè)廳貫徹實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度的實(shí)施意見，認(rèn)真組織實(shí)施。

3、抓好平臺(tái)建設(shè)。網(wǎng)站、電話、政務(wù)服務(wù)中心及檔案館、公共圖書館的相應(yīng)設(shè)施是陽光政府四項(xiàng)制度實(shí)施的重要載體和平臺(tái)，是今年上半年的重要任務(wù)。我廳將在今年上半年搬入新辦公區(qū)，各相關(guān)處室要通盤長遠(yuǎn)考慮，拿出平臺(tái)建設(shè)的最佳方案。第一，要高度重視林業(yè)廳網(wǎng)站建設(shè)，信息中心要進(jìn)一步整合分散在各部門的政務(wù)信息，建立完善的林業(yè)政務(wù)信息數(shù)據(jù)庫，及時(shí)更新、充實(shí)信息，確保公眾全面、準(zhǔn)確地獲取政務(wù)信息。第二，要把檔案室、公共圖書室和林業(yè)政務(wù)服務(wù)中心等場所建設(shè)作為新辦公區(qū)的一項(xiàng)重要工作，在上半年全面完成相關(guān)設(shè)施的建設(shè)任務(wù)。第三，要抓好“96128”政務(wù)信息電話專線的建設(shè)。4月1日，省級(jí)行政機(jī)關(guān)以及條件基本成熟的昆明市、大理州將開通“96128”專線，廳辦公室信息中心要做好林業(yè)政務(wù)信息查詢電話專線開通方案制定，為開通電話專線和提供查詢服務(wù)做好相關(guān)準(zhǔn)備。

4、強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)。實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求高，執(zhí)行程序要求嚴(yán)，公眾廣泛關(guān)注。為了使我們在執(zhí)行中能夠按規(guī)范操作、按要求推進(jìn)，確保執(zhí)行有力、落實(shí)到位，不變型、不走樣，實(shí)現(xiàn)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)，要制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，盡快組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)，使各級(jí)行政機(jī)關(guān)的工作人員全面掌握陽光政府四項(xiàng)制度的主要內(nèi)容和基本要求，切實(shí)增強(qiáng)落實(shí)陽光政府四項(xiàng)制度的主動(dòng)性和自覺性。廳黨組將把陽光政府四項(xiàng)制度作為黨組中心組學(xué)習(xí)的重要內(nèi)容，組織廳黨組成員和各處室、各單位主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行集中學(xué)習(xí);各單位要把陽光政府“四項(xiàng)制度”學(xué)習(xí)作為理論學(xué)習(xí)的重要內(nèi)容，組織全體黨員干部深入學(xué)習(xí);廳人事教育處、機(jī)關(guān)黨委要把陽光四項(xiàng)制度的有關(guān)內(nèi)容納入年度干部教育培訓(xùn)、工作目標(biāo)和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核的內(nèi)容之一，認(rèn)真抓好落實(shí)。3月份，省級(jí)責(zé)任部門將分別牽頭，圍繞各項(xiàng)制度的實(shí)施組織開展培訓(xùn)。我廳各牽頭部門要組織好各相關(guān)工作人員，屆時(shí)參加省里組織的培訓(xùn)。特別是要高度重視抓好“96128”政務(wù)信息查詢電話專線聯(lián)絡(luò)員隊(duì)伍的建設(shè)，4月1日，“96128”政務(wù)信息查詢專線將開通，要迅速從廳辦公室、資源林政處、政策法規(guī)處等業(yè)務(wù)處室確定林業(yè)廳“96128”政務(wù)信息查詢專線聯(lián)絡(luò)員，參加省級(jí)責(zé)任部門組織開展的培訓(xùn)，保證林業(yè)廳專線暢通，確保林業(yè)政務(wù)信息查詢答復(fù)工作讓人民群眾滿意。

5、加大宣傳和監(jiān)督檢查力度。陽光政府四項(xiàng)制度的實(shí)施，也要像去年宣傳責(zé)任政府四項(xiàng)制度一樣，認(rèn)真制定宣傳方案，加大宣傳報(bào)道力度。同時(shí)，健全舉報(bào)、投訴、監(jiān)督機(jī)制，公布投訴電話，定期和不定期對實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。要將陽光政府四項(xiàng)制度的實(shí)施作為今年監(jiān)督檢查工作的重點(diǎn)，通過聽取匯報(bào)、民意調(diào)查、明查暗訪、集中督查和動(dòng)態(tài)跟蹤等多種方式，切實(shí)加大監(jiān)督檢查力度。對搞形式主義，不執(zhí)行或落實(shí)不力的要嚴(yán)肅問責(zé)。同時(shí)，要把行政監(jiān)督與輿論監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來，增強(qiáng)監(jiān)督實(shí)效，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問題。

三是統(tǒng)籌抓好法制政府和責(zé)任政府各項(xiàng)制度的深入落實(shí)

加強(qiáng)政府自身建設(shè)是一項(xiàng)長期的任務(wù)，不可能一蹴而就、一勞永逸，更不是一陣風(fēng)。雖然今年我廳重點(diǎn)實(shí)施陽光政府四項(xiàng)制度，但這并不意味著我們建設(shè)法制政府、責(zé)任政府的任務(wù)已經(jīng)完成，不能因?yàn)殛柟庹捻?xiàng)制度的實(shí)施而放松對責(zé)任政府四項(xiàng)制度和法制政府八項(xiàng)制度的貫徹落實(shí)。

(一)繼續(xù)抓好法制政府八項(xiàng)制度的落實(shí)。

20*年我省出臺(tái)法制政府八項(xiàng)制度以來，林業(yè)廳通過認(rèn)真貫徹執(zhí)行八項(xiàng)制度，進(jìn)一步規(guī)范了行政行為，加強(qiáng)了內(nèi)部管理，提高了行政效能。下一步要有重點(diǎn)地推進(jìn)法制政府八項(xiàng)制度，把實(shí)施八項(xiàng)制度于實(shí)施責(zé)任政府四項(xiàng)制度、陽光政府四項(xiàng)制度結(jié)合起來，把服務(wù)承諾、首問責(zé)任、限時(shí)辦結(jié)的相關(guān)要求，貫穿于法制政府八項(xiàng)制度實(shí)施的始終;要通過開展行政問責(zé)，推動(dòng)法制政府八項(xiàng)制度的實(shí)施;要按照陽光政府四項(xiàng)制度的要求，在法制政府八項(xiàng)制度制定實(shí)施中，有針對性地開展重大決策聽證、重要事項(xiàng)公示和重點(diǎn)工作通報(bào)，切實(shí)推進(jìn)法制政府建設(shè)進(jìn)程，推進(jìn)政府工作質(zhì)量和水平進(jìn)一步提高。

(二)進(jìn)一步鞏固責(zé)任政府四項(xiàng)制度的成果。

第6篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

企業(yè)核心競爭力概念的提出源于80年代的日美經(jīng)濟(jì)競爭。經(jīng)過深入的觀察和研究，經(jīng)濟(jì)學(xué)者發(fā)現(xiàn)在競爭中獲勝的企業(yè)無一例外地在某些方面具有自己的獨(dú)特優(yōu)勢，且這種優(yōu)勢來源于企業(yè)在資源、技術(shù)、內(nèi)部機(jī)制或價(jià)值觀等方面的創(chuàng)新能力和壟斷地位，于是企業(yè)核心競爭力概念應(yīng)運(yùn)而生。

隨著證券市場的日益成熟、監(jiān)管的日益嚴(yán)謹(jǐn)及證券業(yè)競爭的日益激烈，我國券商經(jīng)過10年的粗放式發(fā)展后，也愈來愈發(fā)現(xiàn)培育企業(yè)自身核心競爭力的重要性，并開始對其進(jìn)行探索及研究。

筆者作過一次較廣泛的券商調(diào)研，發(fā)現(xiàn)許多券商對于核心競爭力進(jìn)行了思考，并得出了很有價(jià)值的結(jié)論。在此基礎(chǔ)上，本文認(rèn)為券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的構(gòu)造與其核心競爭力的培育及其持久的競爭優(yōu)勢的獲得有極大的關(guān)系。

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)與其核心能力的關(guān)系

我國券商業(yè)務(wù)主要由自營業(yè)務(wù)、承銷業(yè)務(wù)及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)三大塊傳統(tǒng)業(yè)務(wù)組成，在機(jī)構(gòu)上也相應(yīng)地設(shè)有經(jīng)管總部、投行總部及資產(chǎn)管理總部三大業(yè)務(wù)主體。但由于券商發(fā)展的歷史特點(diǎn)，我國券商三大主要業(yè)務(wù)之間關(guān)聯(lián)度很差，三大業(yè)務(wù)部門各自為戰(zhàn)，缺乏信息溝通，更談不上業(yè)務(wù)上的支持與聯(lián)合，使許多可以共享的資源及基礎(chǔ)活動(dòng)得不到共享，極大地影響了券商的進(jìn)一步發(fā)展。

國內(nèi)某券商曾就阻礙其發(fā)展的因素作過一次調(diào)查，其主要結(jié)論如下：

1.目前阻礙券商進(jìn)一步高速成長的最重要因素仍來自于公司內(nèi)部，而外部因素如監(jiān)管過嚴(yán)等則處于比較次要的地位；

2.公司制度性因素成為目前阻礙券商進(jìn)一步高速成長的最重要因素，具體說就是激勵(lì)機(jī)制不足和各部門之間配合不夠。這充分說明券商內(nèi)部各部門配合協(xié)調(diào)問題已經(jīng)成為影響其事業(yè)發(fā)展的重要制度；

3.從業(yè)時(shí)間越長的員工越是將各部門的配合問題放在第一位。這說明各部門配合不力是券商積惡難去的一個(gè)老問題；

4.管理部門將各部門的配合問題作為第一位的因素。其實(shí)各部門之間的配合實(shí)際上就是一個(gè)管理問題，管理部門將這個(gè)問題提出來，一方面說明這個(gè)問題管理部門體會(huì)得最深刻，另一方面說明券商現(xiàn)有的制度還不能使管理部門很好地解決部門間的協(xié)調(diào)與配合；

5.不僅員工在需要其他部門配合時(shí)感到配合不力，經(jīng)理層包括總經(jīng)理在需要其他部門配合時(shí)也感到不盡如人意。

筆者調(diào)研的結(jié)果表明，上述結(jié)論對我國券商來說具有普遍的意義，各業(yè)務(wù)部門間缺乏協(xié)調(diào)與合作、各業(yè)務(wù)單元間缺乏關(guān)聯(lián)，已成為制約我國券商發(fā)展的一大主要問題。

隨著證券業(yè)競爭態(tài)勢的日益嚴(yán)峻，越來越多的券商已意識(shí)到構(gòu)造自身競爭優(yōu)勢的迫切性，在經(jīng)營管理上大下功夫。但由于我國券商的發(fā)展時(shí)間很短，且業(yè)務(wù)發(fā)展的粗放式進(jìn)程使其核心能力大都未能形成。隨著我國證券市場的發(fā)展與完善，隨著證券業(yè)競爭的市場化以及券商自身能力的積累，今后將是我國券商形成各自特殊核心能力及競爭優(yōu)勢的時(shí)期。

本文認(rèn)為，券商競爭優(yōu)勢的獲得主要在于券商必須培育出可持久的企業(yè)核心能力，券商的核心能力是其持續(xù)性競爭優(yōu)勢的主要源泉。根據(jù)企業(yè)核心競爭力理論，核心競爭力是企業(yè)多方面技能和企業(yè)運(yùn)行機(jī)制的有機(jī)融合，是企業(yè)不同業(yè)務(wù)單元、不同技術(shù)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)及技能的有機(jī)結(jié)合。其不僅僅表現(xiàn)為關(guān)鍵業(yè)務(wù)、關(guān)鍵技術(shù)、關(guān)鍵資源或企業(yè)的運(yùn)行機(jī)制，更為重要的是它們之間的有機(jī)融合，是各種能力的提升。

對于核心競爭力有個(gè)很形象的解釋。如券商這樣的多樣化公司就像一棵大樹，樹干和主枝是核心產(chǎn)品，分枝是業(yè)務(wù)單元，樹葉、花朵和果實(shí)是最終產(chǎn)品，提供養(yǎng)分、維系生命、穩(wěn)固樹身的根就是核心競爭能力。它是公司內(nèi)部如何協(xié)調(diào)紛繁復(fù)雜的生產(chǎn)技能和過程的知識(shí)及信息的匯總，是凝聚公司現(xiàn)有多種業(yè)務(wù)的“膠水”。

綜上所述，券商的核心競爭力強(qiáng)調(diào)的是公司內(nèi)部的協(xié)調(diào)機(jī)制。它不僅僅是業(yè)務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)與配合，更應(yīng)該是各種業(yè)務(wù)在技能、資源、管理等多方面的融合，尤其是提供與實(shí)現(xiàn)這種融合的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制。因此目前對于券商來說，合理構(gòu)造自己的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，使多項(xiàng)業(yè)務(wù)形成關(guān)聯(lián)，并在制度及機(jī)構(gòu)上作出相應(yīng)安排，確保這種融合的實(shí)施，是券商構(gòu)造其核心競爭力的當(dāng)務(wù)之急。

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)三原則

經(jīng)過一輪高速增長時(shí)期，我國券商正從強(qiáng)調(diào)增長轉(zhuǎn)向強(qiáng)調(diào)效益，這也是全球經(jīng)濟(jì)的共同特點(diǎn)。筆者認(rèn)為，為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，我國券商應(yīng)以業(yè)務(wù)組合規(guī)劃策略代替業(yè)務(wù)單元策略，尋求業(yè)務(wù)單元間的關(guān)聯(lián)，發(fā)揮業(yè)務(wù)單元間的協(xié)同效應(yīng)，使各業(yè)務(wù)單元可彼此共享基礎(chǔ)性和輔活動(dòng)，從而降低成本或促進(jìn)差異性，以獲得持續(xù)的競爭優(yōu)勢。而實(shí)現(xiàn)這一戰(zhàn)略的關(guān)鍵是合理構(gòu)造券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，尋求最佳業(yè)務(wù)單元組合，以形成券商的核心競爭力和持久的競爭優(yōu)勢，為此必須遵循以下原則：

一、強(qiáng)項(xiàng)原則

構(gòu)造券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)首先要選擇相應(yīng)的業(yè)務(wù)單元，構(gòu)成券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的每項(xiàng)業(yè)務(wù)最好是券商的強(qiáng)項(xiàng)業(yè)務(wù)，是券商擁有最多資源的業(yè)務(wù)，因而也是券商最易成功、效益最好的業(yè)務(wù)。因此券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的第一條原則即強(qiáng)項(xiàng)原則。一般來說，券商強(qiáng)項(xiàng)來自以下幾方面：

1.過去成功業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)。如果券商在某項(xiàng)業(yè)務(wù)上獲得較大成就，表明券商就該項(xiàng)業(yè)務(wù)形成了較豐富的成功經(jīng)驗(yàn)，積累了大量人力資源、客戶資源、銷售網(wǎng)絡(luò)資源和關(guān)系資源，該項(xiàng)業(yè)務(wù)自然是券商的強(qiáng)項(xiàng)業(yè)務(wù)。

2.特殊的背景及關(guān)系。券商與企業(yè)、行業(yè)部門或地方政府的特殊關(guān)系，是券商強(qiáng)項(xiàng)的另一重要來源。這種良好的關(guān)系資源，將有助于券商選擇細(xì)分市場，實(shí)施差異化戰(zhàn)略。因此券商應(yīng)在業(yè)務(wù)開展的過程中，及時(shí)培育并長期保持這種緊密關(guān)系。

3.研究強(qiáng)項(xiàng)。券商對于某些問題特別的研究力量將有助于券商形成業(yè)務(wù)的創(chuàng)新能力，從而構(gòu)成其相對強(qiáng)項(xiàng)。國內(nèi)某券商在全公司范圍內(nèi)的一次問卷調(diào)查表明，研究力量對券商各項(xiàng)業(yè)務(wù)具有強(qiáng)大的支持作用，尤其是對營業(yè)部及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的強(qiáng)有力的支持作用。

4.成本強(qiáng)項(xiàng)。券商在何處形成規(guī)?；蚨囗?xiàng)業(yè)務(wù)分擔(dān)成本的狀況，將使券商具有一定的成本優(yōu)勢，這樣的一些業(yè)務(wù)相對成為券商強(qiáng)項(xiàng)業(yè)務(wù)。如申銀萬國在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)上，由于形成了有效的資訊及管理等支持體系，從而具有了相對其他券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的成本優(yōu)勢。

5.財(cái)務(wù)強(qiáng)項(xiàng)。如果券商能夠?qū)ν饨缱兓锌焖俚姆磻?yīng)能力，在財(cái)務(wù)和其他資源方面能對業(yè)務(wù)單位的變化提供支持，則該券商在創(chuàng)新業(yè)務(wù)上也會(huì)具有強(qiáng)項(xiàng)。

6.資金強(qiáng)項(xiàng)。如果券商有大量的現(xiàn)金流或暢通的融資渠道，這無疑將給券商在許多業(yè)務(wù)方面帶來優(yōu)勢。

經(jīng)過10年的發(fā)展，應(yīng)該說我國券商已積累了多個(gè)強(qiáng)項(xiàng)，各自在許多方面形成了相對優(yōu)勢。但是許多券商未能發(fā)現(xiàn)這種優(yōu)勢的重要性，從而未能有意識(shí)地積累和強(qiáng)化這種優(yōu)勢，更未能有意識(shí)地對其進(jìn)行協(xié)調(diào)與組合，使得這種優(yōu)勢沒有在券商發(fā)展過程中發(fā)揮應(yīng)有的作用。今后一段時(shí)間里，我國券商的一項(xiàng)緊迫的工作就是客觀地、理性地分析與找尋自身的相對強(qiáng)項(xiàng)，并在自身發(fā)展過程中不斷加強(qiáng)這種優(yōu)勢、利用這種優(yōu)勢。

二、低成本原則及歧異性原則

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)構(gòu)造的第二個(gè)中心問題是其在證券業(yè)中的相對地位，也即券商在證券業(yè)中的定位問題。在目前證券業(yè)結(jié)構(gòu)并不理想、行業(yè)平均盈利能力下降的情況下，定位合理的券商仍然可能獲取較高的收益率，其根本基礎(chǔ)是持久性競爭優(yōu)勢，特別是兩種基本的競爭優(yōu)勢：低成本和歧異性。券商在證券業(yè)所具有的優(yōu)勢或劣勢的顯著性最終取決于其在多大程度上能夠?qū)ο鄬Τ杀竞推绠愋杂兴鳛?，因此券商的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)應(yīng)在相對成本及歧異性方面作出反應(yīng)。

券商低成本戰(zhàn)略的目標(biāo)是成為證券業(yè)中經(jīng)營成本最低的券商，并將低成本地位轉(zhuǎn)化為高收益，從而取得高于證券業(yè)平均水平的收益。券商成本優(yōu)勢的來源包括追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)、特殊資源(如與地方政府或行業(yè)主管部門的良好關(guān)系)、特殊產(chǎn)品或服務(wù)及創(chuàng)新能力等因素。

盡管券商可依賴低成本戰(zhàn)略來獲得競爭優(yōu)勢，但仍必須在相對競爭對手標(biāo)新立異的基礎(chǔ)上創(chuàng)造優(yōu)先的競爭地位，它保證券商為獲取滿意的市場份額而進(jìn)行的必要的讓利行為不會(huì)抵消低成本優(yōu)勢，從而確保領(lǐng)先于證券業(yè)平均收益水平。在歧異戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，券商應(yīng)力求就客戶廣泛重視的一些方面在產(chǎn)業(yè)內(nèi)獨(dú)樹一幟。它可選擇許多客戶視為重要的一種或多種產(chǎn)品或服務(wù)(如并購、項(xiàng)目融資)，或某一特定區(qū)域(如東部沿海、中西部等)，以某種獨(dú)特的方式來滿足客戶的要求，它將依靠該種獨(dú)特的地位而獲得溢價(jià)的報(bào)酬。歧異戰(zhàn)略的基礎(chǔ)是產(chǎn)品本身或服務(wù)、客戶種類及地區(qū)分布、銷售服務(wù)體系等因素。

因此，券商的歧異戰(zhàn)略必須基于上述強(qiáng)項(xiàng)原則，分析自身的優(yōu)勢，合理選擇構(gòu)成業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的業(yè)務(wù)單元，并在下述關(guān)聯(lián)原則的指導(dǎo)下，尋求各業(yè)務(wù)單元間的有機(jī)關(guān)聯(lián)，使之協(xié)同作戰(zhàn)，發(fā)揮整體優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)低成本戰(zhàn)略和歧異性戰(zhàn)略，從而真正實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。

三、關(guān)聯(lián)原則

券商通常同時(shí)開展多項(xiàng)業(yè)務(wù)，但目前券商業(yè)務(wù)間(特別是經(jīng)紀(jì)、自營、投行三大業(yè)務(wù))缺乏相互關(guān)聯(lián)，無法協(xié)同作戰(zhàn)，大大影響了券商的經(jīng)營能力。本文認(rèn)為，券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)構(gòu)造的第三條原則是關(guān)聯(lián)原則。即券商各業(yè)務(wù)單元應(yīng)相互支持，彼此共享某些基礎(chǔ)價(jià)值活動(dòng)、分擔(dān)某些成本，這樣業(yè)務(wù)單元關(guān)聯(lián)也可轉(zhuǎn)變?yōu)槿谈偁巸?yōu)勢。

業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)源于共同的客戶、銷售渠道、技術(shù)和其他因素，不同業(yè)務(wù)單元間基本技能或管理特定類型活動(dòng)的經(jīng)營手段的轉(zhuǎn)化，業(yè)務(wù)單元之間有可能共享某些基本的價(jià)值活動(dòng)并分擔(dān)某些成本，業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)即由此產(chǎn)生。如果關(guān)聯(lián)帶來的共享所降低的成本或增加的產(chǎn)品歧異性足以超過共享成本，而且競爭對手難以在這種共享方面相匹敵，那么共享活動(dòng)能導(dǎo)致持續(xù)性的競爭優(yōu)勢。

目前來看，券商各業(yè)務(wù)單元至少可在下列方面構(gòu)成關(guān)聯(lián)：研究、信息等后勤支持活動(dòng)；政府機(jī)構(gòu)、地方政府及上市公司等客戶服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；研究、投行、自營及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)間的縱向支持系統(tǒng)等。

我們不應(yīng)孤立地看待本文提出的券商業(yè)務(wù)三原則，而應(yīng)該看到這三條原則是相輔相成的，其關(guān)系十分緊密，在實(shí)際的運(yùn)用過程中互相配合。簡單來說，可將其關(guān)系概括為：業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中每項(xiàng)業(yè)務(wù)單元的選擇要符合強(qiáng)項(xiàng)原則，業(yè)務(wù)單元的組合要遵循關(guān)聯(lián)原則，其最終的組合結(jié)果要達(dá)到低成本原則和歧異原則。

實(shí)施券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)

的制度與機(jī)構(gòu)安排

一、區(qū)域性管理制度

券商區(qū)域性管理即指實(shí)行三級(jí)授權(quán)，設(shè)立區(qū)域性的管理總部，證券營業(yè)部作為三級(jí)法人在區(qū)域性管理總部的領(lǐng)導(dǎo)下從事工作，這種模式近年來已被許多券商所采用。它實(shí)質(zhì)上是券商業(yè)務(wù)間的橫向整合。

經(jīng)濟(jì)、文化的地域性是券商區(qū)域管理總部存在的基礎(chǔ)。由于地區(qū)性的差異，各地經(jīng)濟(jì)、文化生活帶有濃厚的區(qū)域性特點(diǎn)，如果能植根于本地，必將達(dá)到事半功倍的效果。但是目前券商大多有了業(yè)務(wù)匆匆而來，辦完事又匆匆而去，難以與服務(wù)對象形成魚水相融的關(guān)系。據(jù)統(tǒng)計(jì)，作為上市主承銷商而又能接到第一次配股業(yè)務(wù)的不到30％，從而影響券商業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。目前許多券商爭當(dāng)?shù)胤秸推髽I(yè)財(cái)務(wù)顧問，可以說是對這一失誤的糾正。從目前營業(yè)部的人員、知識(shí)構(gòu)成來看，還難以承擔(dān)如此重任，而總公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)相當(dāng)程度上受經(jīng)濟(jì)效益驅(qū)動(dòng)，難以在投資意識(shí)和投資群體上進(jìn)行引導(dǎo)和培育，相對來看，區(qū)域性管理總部卻具有這方面的優(yōu)勢，同時(shí)也有這種能力。

從效益成本來看，目前全國性券商的投資銀行部、研究發(fā)展部大部分按行業(yè)分工來設(shè)置，二級(jí)市場的調(diào)研工作也是這樣，當(dāng)然依據(jù)專業(yè)的分工有重要意義，但從效益成本的角度看不合算。800多家上市公司分散在全國31個(gè)省、市、自治區(qū)，如果以行業(yè)劃分，難免有許多重復(fù)性工作。如果能以一定的區(qū)劃為基礎(chǔ)，特別是依托營業(yè)部，發(fā)揮地區(qū)證券營業(yè)部的橋頭堡作用，不但能節(jié)約成本，還能建立區(qū)域資料庫，形成業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展力。

區(qū)域性管理總部(分公司)作為授權(quán)法人，不應(yīng)設(shè)置過多職能部門，在有限的崗位中要強(qiáng)化三項(xiàng)職能：

第一項(xiàng)是營業(yè)部的服務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制職能，促進(jìn)營業(yè)部的競爭能力。

第二項(xiàng)是區(qū)域性市場培植職能。區(qū)域性管理總部要注意在當(dāng)?shù)卣蜕鐣?huì)公眾中的形象，精心耕耘和開拓區(qū)域內(nèi)的市場和業(yè)務(wù)，才能為券商未來的發(fā)展提供市場，這還包括對區(qū)域內(nèi)潛質(zhì)企業(yè)的發(fā)現(xiàn)與培育。

第三項(xiàng)是區(qū)域性信息反饋職能。區(qū)域性管理總部負(fù)有向公司提供本區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、特殊企業(yè)等各類信息的義務(wù)。

二、業(yè)務(wù)鏈管理制度

業(yè)務(wù)鏈管理制度是指對券商的多項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行縱向整合，在該券商的范圍內(nèi)將不同的業(yè)務(wù)或其他經(jīng)濟(jì)過程結(jié)合起來綜合管理，使之成為一個(gè)整體，發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)。這種管理制度的核心就是要尋找各業(yè)務(wù)間的關(guān)聯(lián)，構(gòu)造各業(yè)務(wù)間的聯(lián)系，互相支持，聯(lián)合作戰(zhàn)，發(fā)揮整體競爭優(yōu)勢。

一般來說，券商業(yè)務(wù)間的鏈接關(guān)系有以下幾種：

1.向前鏈接，即券商某項(xiàng)業(yè)務(wù)可通過供給與其他業(yè)務(wù)發(fā)生關(guān)聯(lián)。如券商投行業(yè)務(wù)中積淀下來的各類證券可成為其自營業(yè)務(wù)的原材料，從而構(gòu)成與自營業(yè)務(wù)的向前鏈接。事實(shí)上廣發(fā)證券等券商已認(rèn)識(shí)到二者間的關(guān)聯(lián)，在實(shí)際運(yùn)作中已將兩者結(jié)合操作，共同考核，共同結(jié)算。

2.向后鏈接，即券商某項(xiàng)業(yè)務(wù)通過需求與其他業(yè)務(wù)發(fā)生鏈接。如上例中的券商自營業(yè)務(wù)與其投行業(yè)務(wù)就是向后鏈接。同樣，券商的自營業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)對研究的依賴越來越大，從而與其研究業(yè)務(wù)也構(gòu)成向后鏈接。

3.投入關(guān)聯(lián)，即券商各業(yè)務(wù)部門間資源及管理等投入上的關(guān)聯(lián)。它可用“投入系數(shù)”衡量，該系數(shù)的經(jīng)濟(jì)含義為券商某一業(yè)務(wù)所需要的其他業(yè)務(wù)部門的投入量。該系數(shù)有助于尋求券商各業(yè)務(wù)間結(jié)構(gòu)比例的量化指標(biāo)，并為券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)比例的合理性提供判別標(biāo)準(zhǔn)。如根據(jù)券商直接創(chuàng)利業(yè)務(wù)(經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)與投行業(yè)務(wù))對研究業(yè)務(wù)的依賴，可以判斷目前券商研究業(yè)務(wù)在整個(gè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中的比例偏小，券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存在不合理，應(yīng)該加大對研究的投入與整合。

三、信息流動(dòng)機(jī)制與數(shù)字化管理制度

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的核心紐帶應(yīng)是信息，券商各業(yè)務(wù)部門經(jīng)營及業(yè)務(wù)信息的順暢流動(dòng)、廣泛共享是其業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)形成的基礎(chǔ)。為此券商應(yīng)采取新的管理理念與管理技術(shù)。

事實(shí)上，一場新的管理革命正在廣泛興起，那就是數(shù)字化管理革命。它以企業(yè)內(nèi)部信息的數(shù)據(jù)化及指標(biāo)化為基礎(chǔ)。在信息時(shí)代，對一個(gè)企業(yè)來說最重要的是對內(nèi)部信息的分析與利用，因?yàn)閮?nèi)部信息記載了企業(yè)管理的全過程，只有通過一套完整的信息管理系統(tǒng)才能迅速地發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。企業(yè)的發(fā)展就是這樣一個(gè)不斷糾正的信息反饋過程。但目前國內(nèi)大多數(shù)券商機(jī)構(gòu)尚無專門的信息收集與處理中心，更缺乏明確的信息流動(dòng)機(jī)制，信息的采集、處理、流動(dòng)處于無序狀態(tài)，各業(yè)務(wù)部門信息不能及時(shí)傳遞至決策層，也無專門機(jī)構(gòu)對各業(yè)務(wù)部門的信息進(jìn)行歸并綜合分析，提出決策參考意見。這種信息流動(dòng)機(jī)制的缺陷極大地妨礙了券商向現(xiàn)代化經(jīng)營管理的轉(zhuǎn)變。

為此，券商應(yīng)制訂公司內(nèi)部信息收集及流動(dòng)機(jī)制，明確各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)信息文檔管理責(zé)任，建立公司內(nèi)部信息網(wǎng)及中心數(shù)據(jù)庫，使各類信息在嚴(yán)格權(quán)限控制下順暢地流動(dòng)并得到廣泛共享。中心數(shù)據(jù)庫可以及時(shí)采集并處理各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)信息并對其進(jìn)行分析與綜合，從而實(shí)現(xiàn)對公司及各業(yè)務(wù)部門經(jīng)營業(yè)績的評估，以及諸如客戶構(gòu)成、資產(chǎn)狀況等的分析，并以可比的指標(biāo)及數(shù)據(jù)形式提供給領(lǐng)導(dǎo)，作為公司決策的參考。

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的試驗(yàn)與建議

一、已有關(guān)聯(lián)試驗(yàn)的分析

1.投行與自營的關(guān)聯(lián)

券商投行業(yè)務(wù)中由于包銷會(huì)積淀一些股票，造成券商持股現(xiàn)實(shí)。但券商對這些股票的持有不是作為一項(xiàng)長期股權(quán)投資，而是要在二級(jí)市場上以合適價(jià)格兌現(xiàn)來獲得收益。而二級(jí)市場運(yùn)作業(yè)務(wù)的優(yōu)勢在自營部門而不在投行部門。如果投行部門為了保證其業(yè)務(wù)的連貫性，強(qiáng)攬積淀股票的二級(jí)市場兌現(xiàn)，要么由于缺乏專業(yè)性而影響收益，要么就得擴(kuò)充自身機(jī)構(gòu)，造成小而全的局面，同樣是效益不高。

由此可見，投行業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)內(nèi)部事實(shí)上形成了一定的縱向關(guān)聯(lián)，目前國內(nèi)已有券商將兩部門打通營運(yùn)，作出了成功試驗(yàn)。

另外，由于新股發(fā)行方式的改革，特別是戰(zhàn)略投資者和機(jī)構(gòu)投資者的引入，投行業(yè)務(wù)也需要自營部門的協(xié)助，從新股的二級(jí)市場前景、價(jià)格空間等方面提出建議，以此服務(wù)于認(rèn)購機(jī)構(gòu)和爭取認(rèn)購機(jī)構(gòu)，從而保證新股的順利發(fā)行。反過來，投行業(yè)務(wù)可以自身對企業(yè)的較充分的認(rèn)識(shí)，向自營業(yè)務(wù)提供一些有用的信息，甚至可以是券商自己作為戰(zhàn)略投資者的參考論證信息。關(guān)鍵的是這種信息流通機(jī)制要制度化，以確保其暢流。

2.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與研究的關(guān)聯(lián)

經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與研究的關(guān)聯(lián)體現(xiàn)在兩方面。一是研究對營業(yè)部的服務(wù)與支持，以擴(kuò)大公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)量和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)效益。如國內(nèi)某大券商具有逾百家營業(yè)部，其研究所對各營業(yè)部實(shí)行統(tǒng)一的資訊服務(wù)，減少各營業(yè)部的投入，精簡了營業(yè)部人員編制，大大提高了其規(guī)模效益。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與研究關(guān)聯(lián)的另一方面是，通過研究對基金的服務(wù)獲得基金的分席位，從而擴(kuò)大券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)份額。

二、研究對券商各項(xiàng)業(yè)務(wù)的支持分析

券商研究水平與能力對其業(yè)務(wù)的支持作用是很大的，隨著我國證券業(yè)的不斷發(fā)展，這點(diǎn)已為業(yè)界普遍認(rèn)同。上面已談到研究對經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)與支持，事實(shí)上，隨著新股發(fā)行制度的演變，目前的新股發(fā)行方式對券商的整體要求也越來越高，其中對券商研究能力的要求則更高。僅以新股定價(jià)來說，就需要券商對該企業(yè)所處行業(yè)、該企業(yè)自身經(jīng)營情況，以及其在二級(jí)市場的前景等方面進(jìn)行全面研究。這些絕不是券商投行部門能做到的，需要其研究部門的全力支持。

同樣，券商的自營業(yè)務(wù)更是離不開研究部門的支持，只是目前許多券商在自營部門下另設(shè)了研究部門。筆者認(rèn)為，這種做法存在許多弊端。它一方面造成券商各業(yè)務(wù)部門的“小而全”格局，另一方面則削減了公司整體研究能力和研究水平。這種低水平重復(fù)帶來低效益的現(xiàn)象實(shí)不應(yīng)出現(xiàn)在券商機(jī)構(gòu)。券商應(yīng)該整合全機(jī)構(gòu)的研究力量，提高整體研究能力，以支持和推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展和發(fā)展。

三、研究對業(yè)務(wù)信息的綜合把握及對業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的敏感捕捉。

第7篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

一、 新形勢下加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理具有重大意義,加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制,是企業(yè)深化改革的必然要求 加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制,是企業(yè)發(fā)展到一定程度的必然產(chǎn)物

每一個(gè)成功的企業(yè),都有一套比較成熟的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制機(jī)制;需要進(jìn)行管理制度創(chuàng)新,進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制,以完善的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)管理向 管理的轉(zhuǎn)變,加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理,全面提高自身的理財(cái)水平,縮短與先進(jìn)企業(yè)管理上的差距,迎接市場競爭的挑戰(zhàn)。企業(yè)核心競爭力是一個(gè)企業(yè)保持持續(xù)競爭優(yōu)勢的源泉,是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵,核心競爭力的培育、維護(hù)和提升是一個(gè)循環(huán)往復(fù)的重復(fù)過程,一個(gè)企業(yè)要想在市場競爭中保持持續(xù)的優(yōu)勢,就要不斷審視自己和競爭對手,不斷學(xué)習(xí)和創(chuàng)新,不斷培育、維護(hù)和提升自己的核心競爭力。任何一個(gè)企業(yè)要生存與發(fā)展,都必須不斷適應(yīng)市場變化和運(yùn)用自己的核心競爭能力。培育和創(chuàng)造比競爭對手強(qiáng)的能力即核心競爭力,已成為企業(yè)的生存之本。積極培育和構(gòu)建企業(yè)核心競爭力對處于復(fù)雜環(huán)境條件下的國內(nèi)企業(yè)的生存發(fā)展意。國內(nèi)企業(yè)要做大做強(qiáng)形成競爭優(yōu)勢迫切需要提高企業(yè)的核心競爭。隨著市場由價(jià)格競爭轉(zhuǎn)向產(chǎn)品質(zhì)量、科技含量和附加值的競爭,我國產(chǎn)品面臨著新一輪競爭的挑戰(zhàn)。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制,是保護(hù)投資者利益的內(nèi)在要求?，F(xiàn)代企業(yè)制度最顯著的特征,是企業(yè)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離。在新的形勢下,企業(yè)必須高度重視內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制機(jī)制的建立健全,運(yùn)用內(nèi)部牽制、授權(quán)管理、不相容職務(wù)分離、崗位輪換、回避等有效措施,強(qiáng)化制約和監(jiān)督。內(nèi)部財(cái)務(wù)管理與控制是企業(yè)管理的核心環(huán)節(jié),各企業(yè)應(yīng)在充分認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上,采取措施,建立完善的內(nèi)部控制機(jī)制,形成以法人治理結(jié)構(gòu)為依托的全員、全過程、全方位管理與控制網(wǎng)絡(luò),搞好資金流、物資流、信息流的控制和管理,防范和減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)增長方式的根本性轉(zhuǎn)變,提高經(jīng)濟(jì)效益。要強(qiáng)化全面預(yù)算的硬約束機(jī)制完善的法人治理結(jié)構(gòu)的體現(xiàn);全面預(yù)算管理機(jī)制產(chǎn)生的管理效益,是檢驗(yàn)現(xiàn)代企業(yè)管理科學(xué)化的重要標(biāo)志。建立一套完整的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和識(shí)別,及時(shí)評估、預(yù)防、控制和分散財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的同時(shí)力求化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或?qū)崿F(xiàn)損失最小化。提升企業(yè)的管理層次,增強(qiáng)競爭優(yōu)勢,促進(jìn)企業(yè)發(fā)展和效益的提高。

二、 構(gòu)建與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應(yīng)的財(cái)務(wù)管理體系,隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展形勢的變化,企業(yè)核心競爭力是企業(yè)成長最有力、最主要的驅(qū)動(dòng)力,是提高競爭優(yōu)勢的源泉

一方面需要加快健全市場經(jīng)濟(jì)體制,形成優(yōu)勝劣汰的市場競爭機(jī)制,增強(qiáng)企業(yè)競爭的壓力。另一方面,企業(yè)自身也需要不斷地重塑動(dòng)力機(jī)制。市場競爭的核心在人才,人才資本是企業(yè)核心競爭力的基礎(chǔ)。企業(yè)要在激烈的市場競爭中占有一席之地,形成自己的核心能力,就必須打造一支高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。創(chuàng)造條件,努力提高企業(yè)家的素質(zhì)。提高企業(yè)家的素質(zhì)是增強(qiáng)企業(yè)核心競爭力的前提。選拔和培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)人才,為企業(yè)帶來超額利潤,因此知識(shí)成為企業(yè)的利潤源泉,人才成為企業(yè)核心能力的基礎(chǔ)。只有加強(qiáng)管理,形成有自己特色的管理模式,才能把企業(yè)體制改革的活力和技術(shù)進(jìn)步的威力充分發(fā)揮出來,提高企業(yè)核心競爭力?，F(xiàn)代企業(yè)制度體現(xiàn)的是企業(yè)資源配置的高效性,而這種高效率能否充分發(fā)揮,主要依靠核心技術(shù)和技術(shù)創(chuàng)新一個(gè)企業(yè)要在競爭市場中有立足之地,要培育和提升自己的核心競爭力,必須有自己的核心技術(shù),以市場為導(dǎo)向.的技術(shù)創(chuàng)新形成自身的核心技術(shù),創(chuàng)新核心產(chǎn)品,成為企業(yè)競爭力。而企業(yè)的核心競爭力的直接表現(xiàn)形式主要是市場占有率,這是衡量企業(yè)核心競爭力強(qiáng)弱的一個(gè)重要的指標(biāo)。培育和提升核心競爭力,使企業(yè)迅速成長起來,增強(qiáng)他們在市場中的競爭能力,對經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速、穩(wěn)定增長具有十分重要的意義。

三、 構(gòu)建與新制度相適應(yīng)的監(jiān)管與評價(jià)體系,現(xiàn)代企業(yè)制度實(shí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離,提高企業(yè)競爭力提高企業(yè)的核心能力

企業(yè)核心能力是企業(yè)獲取競爭優(yōu)勢的資源,是企業(yè)資源積累過程中建立起來的特有能力,是最重要的戰(zhàn)略資產(chǎn)。提高企業(yè)核心能力就是要整合企業(yè)內(nèi)在的發(fā)展要素,以創(chuàng)新為動(dòng)力,以求強(qiáng)為目標(biāo),堅(jiān)持不懈地鞏固、提高企業(yè)的核心能力,讓整合后的內(nèi)在要素成為提高和創(chuàng)新企業(yè)核心競爭力的不竭動(dòng)力。要貫徹以人為本的思想。要注重發(fā)揮人的因素,提高企業(yè)核心競爭力的“軟”實(shí)力。人是構(gòu)成市場經(jīng)濟(jì)的根本要素,也是經(jīng)營活動(dòng)的最終對象。同時(shí),人也是生產(chǎn)力中最活躍、最關(guān)鍵的因素。把“以人為本”的思想貫徹于企業(yè)的技術(shù)、資源、知識(shí)、組織、管理等企業(yè)的各子系統(tǒng)中,最大限度發(fā)揮人的能力,使企業(yè)恒久保持核心競爭力。充分發(fā)揮政治思想工作的優(yōu)勢,激發(fā)企業(yè)全體人員為提高企業(yè)核心競爭力努力工作的熱情?？傊?提高企業(yè)核心競爭力是一個(gè)長期的過程,也是企業(yè)發(fā)展過程中必須長期堅(jiān)持的方針,只有企業(yè)“硬”實(shí)力和“軟”實(shí)力的并舉提升才能有企業(yè)核心競爭力的持續(xù)提高。

四、 在世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)系日益緊密和知識(shí)經(jīng)濟(jì)作用越來越重要的形勢下,中國企業(yè)如何確保在競爭激烈的商戰(zhàn)中立于不敗之地?這需要從提高企業(yè)核心競爭力方面入手

1. 堅(jiān)持技術(shù)創(chuàng)新。提高企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力。企業(yè)的制度創(chuàng)新能力是決定企業(yè)競爭力的最重要因素。要根據(jù)市場配置資源和企業(yè)生產(chǎn)力發(fā)展的要求,不斷革新和完善以企業(yè)的財(cái)產(chǎn)制度為核心的各項(xiàng)基本制度。就現(xiàn)階段的我國企業(yè)而言,關(guān)鍵是要建立和完善適應(yīng)社會(huì)化大生產(chǎn)和社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)客觀要求的現(xiàn)代企業(yè)制度。形成以企業(yè)為主體,具有自身特點(diǎn)的技術(shù)創(chuàng)新體系。企業(yè)要根據(jù)市場情況和自身的資源優(yōu)勢,找準(zhǔn)突破點(diǎn),加大研發(fā)資金投入,建立技術(shù)中心,進(jìn)行合作研究開發(fā),形成立足全社會(huì),面向全球的開放式科技成果轉(zhuǎn)換機(jī)制。企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力直接決定著企業(yè)的市場競爭能力。企業(yè)有了較強(qiáng)的技術(shù)創(chuàng)新能力,才能夠研制開發(fā)并生產(chǎn)出滿足市場需求的高技術(shù)和高質(zhì)量的產(chǎn)品,不斷提高自己的市場競爭力。而提高企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力,就是要建立和完善企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系,不斷加強(qiáng)技術(shù)開發(fā)力量,加快開發(fā)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù)和主導(dǎo)產(chǎn)品。創(chuàng)新是現(xiàn)代企業(yè)獲得持續(xù)競爭力的源泉,是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的核心。企業(yè)必須從知識(shí)經(jīng)濟(jì)的要求出發(fā),從市場環(huán)境的變化出發(fā),不斷進(jìn)行技術(shù)、管理、制度、市場、戰(zhàn)略等諸多方面的創(chuàng)新。只有不斷的技術(shù)創(chuàng)新,企業(yè)才能不斷向市場推出新產(chǎn)品,不斷提高產(chǎn)品的知識(shí)含量和科技含量,改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù),吸引科研力量進(jìn)入企業(yè),組織力量對一些重要領(lǐng)域的關(guān)鍵技術(shù)進(jìn)行公關(guān),實(shí)現(xiàn)技術(shù)上的突破與跨越,促進(jìn)科技成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。最大限度地發(fā)揮企業(yè)的創(chuàng)新潛能和積極性。降低成本,提高產(chǎn)品的市場競爭力和市場占有率,并適時(shí)開拓新的市場領(lǐng)域。

2 走信息化之路。以方法創(chuàng)新提升管理水平。以信息化為動(dòng)力,加強(qiáng)企業(yè)信息化建設(shè),可以強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理,促進(jìn)管理創(chuàng)新,為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)效益。信息化涉及的環(huán)節(jié)很多,最主要和最關(guān)鍵的有兩項(xiàng):一是企業(yè)的核心業(yè)務(wù)和主導(dǎo)流程的信息化,二是人的信息化,學(xué)習(xí)各方面的業(yè)務(wù)知識(shí)使自己適應(yīng)市場競爭的需要。企業(yè)信息化對現(xiàn)代企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營和管理各個(gè)環(huán)節(jié)都產(chǎn)生了重大影響。目前越來越多的企業(yè)認(rèn)識(shí)到信息系統(tǒng)可以成為獲取企業(yè)競爭優(yōu)勢提高競爭力的工具。提高企業(yè)的技術(shù)能力,信息技術(shù)以減少出錯(cuò)率的輔助方式,帶動(dòng)了傳統(tǒng)生產(chǎn)制造業(yè)的運(yùn)行。壓縮了企業(yè)與市場的空間和時(shí)間,實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)開發(fā)快、生產(chǎn)快、銷售快、反饋快、決策快的能力。也提高企業(yè)的商業(yè)能力,及時(shí)了解市場信息,清楚企業(yè)自身經(jīng)營狀況,掌握競爭對手的動(dòng)態(tài)。其次,瞄準(zhǔn)國際先進(jìn)技術(shù),引進(jìn)高新前沿產(chǎn)品,而引進(jìn)中有消化吸收,不斷改進(jìn),有所突破,增加自身技術(shù)含量,掌握社會(huì)發(fā)展趨勢,運(yùn)用信息技術(shù)改進(jìn)管理方法是提升企業(yè)效率。

3 以企業(yè)文化為后盾,加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)。企業(yè)文化滲透于企業(yè)的各個(gè)方面,為提升企業(yè)的競爭力提供精神支持。只有當(dāng)企業(yè)文化,特別是企業(yè)的精神文化順應(yīng)社會(huì)發(fā)展,融入人們的社會(huì)生活,體現(xiàn)時(shí)代精神,具有鮮明的企業(yè)特點(diǎn)時(shí),才能促進(jìn)企業(yè)競爭力的提升。因此,企業(yè)文化必須不斷創(chuàng)新,并與本企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)特點(diǎn)和經(jīng)營管理相結(jié)合。以直接或間接地提升企業(yè)核心競爭力,建設(shè)一批特色鮮明、優(yōu)勢突出的技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn),形成前瞻性技術(shù)開發(fā)和高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的平臺(tái)。

4 從制度和資源著手,將企業(yè)的資金、人才與知識(shí)結(jié)合轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品或服務(wù),形成企業(yè)利潤。核心競爭力最核心的是制度。從現(xiàn)代管理來看,企業(yè)的成功在很大程度上依賴于制度的完善?，F(xiàn)在的企業(yè)需要建立企業(yè)內(nèi)部有效的管理信息系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新戰(zhàn)略、管理戰(zhàn)略和市場開拓戰(zhàn)略,趕上電子商務(wù)的經(jīng)濟(jì)浪潮。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展日益全球化,迅速吸收和掌握最先進(jìn)的管理方法和經(jīng)驗(yàn)是提高企業(yè)核心競爭力的重要手段。

第8篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

關(guān)鍵詞:中小企業(yè) 信用風(fēng)險(xiǎn) 融資 Logit模型

中圖分類號(hào):F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:B 文章編號(hào):1006-1770(2010)08-052-03

一、引言

中小企業(yè)是一國國民經(jīng)濟(jì)中一支重要而活躍的力量,已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支柱。自20世紀(jì)90年代以來,在我國經(jīng)濟(jì)快速增長中,中小企業(yè)創(chuàng)造的工業(yè)新增產(chǎn)值占全國工業(yè)新增總產(chǎn)值的76%。從國內(nèi)商業(yè)銀行客戶結(jié)構(gòu)來看,中小企業(yè)客戶數(shù)約占客戶總數(shù)的85%,其中,貸款余額在100萬以下的客戶約占50%,中小企業(yè)貸款余額占總量的30%,大多數(shù)二級(jí)分行及基層行的基本客戶群是中小企業(yè)。因此,發(fā)展好中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)對國內(nèi)銀行業(yè)來說具有十分重大的戰(zhàn)略意義。

但是,中小企業(yè),特別是小企業(yè),由于自身的規(guī)模小、穩(wěn)定性差、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低、管理薄弱等缺陷,商業(yè)銀行在向其融資時(shí)不可避免地面臨巨大的信用風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行、國家要求加大對中小企業(yè)金融支持的復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和管理己經(jīng)成為我國商業(yè)銀行亟待解決的重大課題。

對于中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的研究較多。對于中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的定量研究大多是利用已經(jīng)在中小企業(yè)板上市的中小企業(yè)的數(shù)據(jù)分析其信用狀況,從商業(yè)銀行操作實(shí)際看,上市的中小企業(yè)的信用狀況相對較好,其研究結(jié)果對于沒有上市的中小企業(yè),尤其是小企業(yè)的參考價(jià)值不大。因此,本文利用非上市的中小企業(yè)數(shù)據(jù),構(gòu)建衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系,并作出實(shí)證分析,希望可以幫助商業(yè)銀行管理者更好地衡量中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。

二、數(shù)據(jù)和指標(biāo)體系

(一)數(shù)據(jù)

本文從某國有大型商業(yè)銀行“信貸臺(tái)帳管理系統(tǒng)”中選擇天津、河南省的鄭州市和周口市等地的中小企業(yè)作為研究樣本,研究當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行面向中小企業(yè)的融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。中國社會(huì)科學(xué)院金融研究所撰寫的《中國地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境評價(jià)(2006-2007)》報(bào)告顯示,天津的金融生態(tài)環(huán)境綜合排名為第四,鄭州市和周口市的信貸資產(chǎn)質(zhì)量等級(jí)評定的排名分別為42名和311名。這表明,上述三個(gè)地區(qū)分別代表了我國城市的三種截然不同的金融生態(tài)環(huán)境,天津的金融生態(tài)環(huán)境較好,企業(yè)違約的概率較低,而鄭州市的情況次之,周口的信貸資產(chǎn)質(zhì)量最差,企業(yè)違約的概率較高,因此,上述三個(gè)地區(qū)中小企業(yè)的數(shù)據(jù)能夠較好的代表全國的情況。同時(shí),中小企業(yè)板上市的大部分中小企業(yè)的整體情況要明顯高于全國的平均水平,這些上市的中小企業(yè)的資信狀況相對較好,貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)相對較低,因此,本文的研究不包括已上市的中小企業(yè)。

本文從天津、鄭州市和周口市等地的商業(yè)銀行隨機(jī)選取了95家中小企業(yè)的2005年、2006年和2007年的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和某些定性數(shù)據(jù),違約信息的數(shù)據(jù)是2008年的相關(guān)統(tǒng)計(jì)結(jié)果。同時(shí),95家中小企業(yè)中剔除缺失樣本和異常樣本后,最后用于實(shí)證分析的樣本有87個(gè),其中來自于天津的中小企業(yè)24家,鄭州市的中小企業(yè)15家,周口市的中小企業(yè)48家。本文對樣本數(shù)據(jù)的處理均使用SPSS11.5軟件。

(二)指標(biāo)體系

我們得到的數(shù)據(jù)主要包括兩類,一是中小企業(yè)的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),二是中小企業(yè)的管理者和貸款方式的信息。根據(jù)Altman針對非上市公司的多元判別分析模型Z模型中使用的財(cái)務(wù)指標(biāo)、穆迪公司違約模型中使用的財(cái)務(wù)指標(biāo)和國內(nèi)相關(guān)研究中所使用的財(cái)務(wù)指標(biāo)。最后,進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)的初步指標(biāo)體系如表1所示。

三、實(shí)證分析

(一)指標(biāo)的初步檢驗(yàn)

為了更好地了解選取指標(biāo)的特性,我們首先分析各個(gè)指標(biāo)的特性及每個(gè)指標(biāo)體系中不同指標(biāo)之間的相關(guān)性。K-S正態(tài)性檢驗(yàn)顯示,除了指標(biāo)X4、X5、X10和X11和2007年的指標(biāo)X7外,在95%的置信水平下,其他所有的樣本數(shù)據(jù)均不服從正態(tài)分布。從指標(biāo)的相關(guān)性檢驗(yàn)可知,除了資本結(jié)構(gòu)指標(biāo)體系之外,所有其他指標(biāo)體系中的不同指標(biāo)均表現(xiàn)出強(qiáng)烈的相關(guān)性。而資本結(jié)構(gòu)指標(biāo)體系中,指標(biāo)X4和X5顯著相關(guān)外,指標(biāo)X6與X4和X5之間并不存在顯著的相關(guān)關(guān)系。因此,本文選取的指標(biāo)是符合要求的,但是同一指標(biāo)體系中指標(biāo)還存在多重共線問題。

從以上11個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)看,除了企業(yè)活動(dòng)指標(biāo)體系外,其余財(cái)務(wù)指標(biāo)體系都有至少2個(gè)指標(biāo),而他們區(qū)別正常企業(yè)和違約企業(yè)的能力并不清楚,因此,需要對其進(jìn)行的獨(dú)立性檢驗(yàn)。同樣,對于非財(cái)務(wù)指標(biāo)也面臨同樣的問題。對于服從正態(tài)分布的指標(biāo)我們使用“獨(dú)立樣本T檢驗(yàn)”,而對于不服從正態(tài)分布的指標(biāo)我們使用K-W單向秩方差分析和K-S Z檢驗(yàn)來共同完成。在對樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行“獨(dú)立樣本T檢驗(yàn)”和K-W單向秩方差分析和K-S Z檢驗(yàn)時(shí),如果要求顯著性水平較高的話,有可能使一些原本區(qū)別能力很強(qiáng)的變量被剔除,因此修改置信區(qū)間為90%。檢驗(yàn)結(jié)果如表2和表3所示。

從表2和表3的檢驗(yàn)結(jié)果看,在90%的置信水平下,指標(biāo)X5、X7和X10對正常企業(yè)和違約企業(yè)的區(qū)別能力不強(qiáng),對兩者的識(shí)別無顯著性區(qū)別,因此,將這些指標(biāo)從指標(biāo)體系中刪除。同時(shí),指標(biāo)X2、X4和X8不同年份對企業(yè)的區(qū)別能力并不一致,但大多數(shù)年份的區(qū)別能力較強(qiáng),因此,指標(biāo)X2、X4和X8被保留在指標(biāo)體系中。從指標(biāo)剔除結(jié)果看,在所有的指標(biāo)中,只有三個(gè)指標(biāo)被剔除,說明我們選擇的指標(biāo)體系較為合理,大部分指標(biāo)具有區(qū)分正常企業(yè)和違約企業(yè)的能力。

在進(jìn)行指標(biāo)剔除后,除了收益性指標(biāo)體系和資本結(jié)構(gòu)指標(biāo)體系外,其余所有指標(biāo)體系都只有一個(gè)指標(biāo),而且資本結(jié)構(gòu)指標(biāo)體系中指標(biāo)X4和指標(biāo)X6之間的不存在顯著的相關(guān)關(guān)系,說明除了收益性指標(biāo)體系外,指標(biāo)剔除后的其他指標(biāo)體系適合做進(jìn)一步的實(shí)證,對于收益性指標(biāo)體系我們對其進(jìn)行主成分分析以消除共線性的影響,主成分分析的主要結(jié)果如下:

也就是說,本文對2005年的收益性指標(biāo)提取了兩個(gè)主成分,而對2006年和2007年則提取了一個(gè)主成分。

(二)實(shí)證檢驗(yàn)

經(jīng)過的指標(biāo)剔除后剩下9個(gè)指標(biāo),故此進(jìn)入多元判別分析模型的指標(biāo)為F1、X4、X6、X8、X9、X11、X12、X13和X14,外加樣本分類指標(biāo)Z。分類指標(biāo)Z=0,表示企業(yè)未出現(xiàn)違約,屬于正常企業(yè);Z=1,表示企業(yè)出現(xiàn)違約,屬于違約企業(yè),Pi表示違約概率。因此,本文建立如下的Logit模型:

本文基于極大似然估計(jì)并分別使用向后選擇變量和向前選擇變量方法進(jìn)行Logit回歸。從Hosmer和Lemeshow檢驗(yàn)結(jié)果看,向后選擇變量方法結(jié)果的卡方統(tǒng)計(jì)量值顯著性水平均低于向前選擇變量方法得到的結(jié)果,因此,經(jīng)過比較分析,本文使用向前選擇變量的方法選擇變量,Logit模型結(jié)果如下:

經(jīng)過向前逐步選擇變量后,2005年最后進(jìn)入判別方程的變量有X8和X12,2006年最后進(jìn)入判別方程的變量有X8、X9和X12,2007年最后進(jìn)入判別方程的變量有X9和X12,其余變量都沒有進(jìn)入最后的判別方程。從分類判別結(jié)果預(yù)測準(zhǔn)確定看,2005年,在49個(gè)正常企業(yè)中,有9個(gè)被誤判為違約企業(yè),有40個(gè)判斷正確,分類準(zhǔn)確率為81.6%;38個(gè)違約企業(yè)中有24個(gè)被誤判為正常企業(yè),有14個(gè)判斷正確,分類準(zhǔn)確率為36.8%;綜合起來87個(gè)企業(yè)判斷正確的為49個(gè),綜合分類準(zhǔn)確率為62.1%。2006年,正常企業(yè)的分類準(zhǔn)確率為79.6%;違約企業(yè)的分類準(zhǔn)確率為47.4%;綜合分類準(zhǔn)確率為65.5%;2007年,正常企業(yè)的分類準(zhǔn)確率為81.6%;違約企業(yè)的分類準(zhǔn)確率為36.8%;綜合分類準(zhǔn)確率為62.1%。

四、結(jié)論

中小企業(yè)對一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用己經(jīng)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程中得到體現(xiàn),中小企業(yè)發(fā)展中的資金問題因此受到各界的重視。本文主要是基于中小企業(yè)貸款難的實(shí)際,構(gòu)建衡量中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系,并運(yùn)用Logit模型進(jìn)行實(shí)證分析。本文選取87家企業(yè)的違約前三年的數(shù)據(jù)作為研究樣本,檢驗(yàn)中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn),主要結(jié)論如下:

(一)Logit模型對正常企業(yè)和違約企業(yè)的識(shí)別能力較強(qiáng),綜合識(shí)別準(zhǔn)確率超過60%,但是對正常企業(yè)的識(shí)別準(zhǔn)確率要明顯高于違約企業(yè)識(shí)別準(zhǔn)確率。因此,商業(yè)銀行可以利用Logit模型識(shí)別出正常企業(yè),并對其進(jìn)行正常關(guān)注和維護(hù),而對于模型識(shí)別為違約企業(yè)的企業(yè),商業(yè)銀行還需要進(jìn)行更加細(xì)致深入的調(diào)查分析,以確定其實(shí)際違約情況。

(二)實(shí)證結(jié)果發(fā)現(xiàn),最后進(jìn)入判別分析模型的指標(biāo)主要是X8、X9和X12。指標(biāo)X8是流動(dòng)比率,主要反映企業(yè)資金流動(dòng)性。中小企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模相對較小,貸款時(shí)間也不會(huì)很長,而資產(chǎn)流動(dòng)性越好可能使企業(yè)更有意愿或能力還款。指標(biāo)X9是流動(dòng)負(fù)債與銷售收入的比值,主要反映收入由負(fù)債創(chuàng)造的比例的倒數(shù),表示公司參與市場活動(dòng)指標(biāo)。該指標(biāo)顯著表明,企業(yè)在市場中越是活躍,其未來發(fā)展前景也就越好,企業(yè)管理者會(huì)有更強(qiáng)的還款意愿。指標(biāo)X12是貸款方式,貸款方式由保證轉(zhuǎn)向抵押并轉(zhuǎn)向保證并抵押后,可以保證貸款有更高的可能性回收。中小企業(yè)一般無法找到資產(chǎn)規(guī)模非常大的企業(yè)對其貸款進(jìn)行保證,而抵押品雖然也存在折舊等問題,但是抵押品總是具有一定價(jià)值的,且中小企業(yè)的融資額度不大,這樣抵押品能夠保證銀行向中小企業(yè)貸款的相對安全性。因此,上述三個(gè)變量能夠經(jīng)常進(jìn)入到模型中,有較強(qiáng)的區(qū)別正常企業(yè)和違約企業(yè)的能力。

第9篇：征信業(yè)務(wù)管理范文

關(guān)鍵詞：新預(yù)算法 行政事業(yè)單位 財(cái)務(wù)管理

預(yù)算管理在行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理中具有核心作用，特別是在新預(yù)算頒布實(shí)施以來，在行政事業(yè)單位預(yù)算編制的完整性、預(yù)算公開透明度、預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性等方面提出了一些新的不同要求。因此，按照新預(yù)算法中的有關(guān)要求，進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位預(yù)算管理，提高行政事業(yè)單位管理的精細(xì)化和科學(xué)化水平，已經(jīng)成為當(dāng)前行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容，這對于促進(jìn)行政事業(yè)單位整體管理工作的改進(jìn)提高也是非常重要的。

一、新預(yù)算法對行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的影響分析

新預(yù)算法的頒布實(shí)施主要是為了進(jìn)一步完善全預(yù)算口徑體系建設(shè)，提高預(yù)算公開透明度，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制有關(guān)內(nèi)容，促進(jìn)提高財(cái)政資金使用效益，規(guī)范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及財(cái)政資金管理監(jiān)督機(jī)制，而對原預(yù)算法進(jìn)行的調(diào)整完善。新預(yù)算法的頒布實(shí)施，進(jìn)一步強(qiáng)化了財(cái)政預(yù)算的支出約束力度，同時(shí)對行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理也提出了一些新的要求，主要表現(xiàn)在：

（一）要求行政事業(yè)單位必須進(jìn)一步加強(qiáng)全面預(yù)算管理

新預(yù)算法將行政事業(yè)單位財(cái)政收支全部納入政府預(yù)算管理，這就要求行政事業(yè)單位也必須擴(kuò)大預(yù)算收支范圍，將行政事業(yè)類、財(cái)政補(bǔ)助、國有資產(chǎn)使用、經(jīng)營、課題、科研成果等方面的收入納入預(yù)算進(jìn)行統(tǒng)一收支管理。

（二）要求行政事業(yè)單位必須提高預(yù)算管理的精細(xì)化水平

在新預(yù)算法實(shí)施背景下，行政事業(yè)單位必須采取全員、全額、全程管理的模式，對預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整、決算、考核等流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的管理，以確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）要求行政事業(yè)單位必須加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

在新預(yù)算法下，行政事業(yè)單位必須進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，尤其是要加強(qiáng)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目設(shè)置、核算、項(xiàng)目等方面的管理，提高管理的精細(xì)化水平。

二、當(dāng)前行政事業(yè)單位落實(shí)新預(yù)算法中財(cái)務(wù)管理存在的問題

（一）預(yù)算管理方面還存在一些薄弱環(huán)節(jié)

當(dāng)前，由于預(yù)算管理制度不完善，存在傳統(tǒng)預(yù)算管理思維習(xí)慣、行政事業(yè)單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)不足等影響，在行政事業(yè)單位預(yù)算管理中還存在著預(yù)算科目分類設(shè)置不合理，預(yù)算編制的嚴(yán)密程度不夠、預(yù)算編制不完整、不細(xì)化、預(yù)算管理控制力度不足等一系列的問題，影響了事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理整體水平的提升。

（二）內(nèi)部控制管理制度體系建設(shè)不完善

保障事業(yè)單位各項(xiàng)預(yù)算管理制度在事業(yè)單位內(nèi)部得到有效地執(zhí)行，要求事業(yè)單位必須完善內(nèi)部控制管理制度體系的建設(shè)。但是目前很多事業(yè)單位還存在著內(nèi)部控制意識(shí)薄弱、內(nèi)部控制管理體系不健全、內(nèi)部控制監(jiān)督力度不足等問題。

（三）財(cái)務(wù)管理信息化水平不高

信息化是提高事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理效率的重要手段，但是很多事業(yè)單位對財(cái)務(wù)管理工作的重視不夠，因此財(cái)務(wù)管理信息化水平不高，尤其是財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)涵蓋不全面，容易影響財(cái)務(wù)管理效率，尤其是影響資金管理水平的提高。

三、新預(yù)算法下行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新措施

（一）提高行政事業(yè)單位預(yù)算管理水平

在行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理中，應(yīng)該將預(yù)算管理改進(jìn)優(yōu)化作為落實(shí)新預(yù)算法的核心關(guān)鍵，將各預(yù)算項(xiàng)目明細(xì)化，提高預(yù)算管理的精細(xì)化水平。一方面，應(yīng)該建立行政事業(yè)單位的動(dòng)態(tài)預(yù)算數(shù)據(jù)庫，將有關(guān)的收支項(xiàng)目納入其中，并根據(jù)行政事業(yè)單位的職能以及往年年度收支情況，會(huì)同事業(yè)單位內(nèi)部各個(gè)職能部門，共同完成預(yù)算編制。另一方面，應(yīng)該加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行控制力度，嚴(yán)格落實(shí)行政事業(yè)單位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任，加強(qiáng)全過程的預(yù)算績效管理，強(qiáng)化對行政事業(yè)單位內(nèi)部預(yù)算以及財(cái)務(wù)收支的控制，確保行政事業(yè)單位預(yù)算績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（二）強(qiáng)化行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制管理

確保預(yù)算有效執(zhí)行，保證事業(yè)單位資產(chǎn)安全，提高事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位的內(nèi)部控制管理。應(yīng)該嚴(yán)格按照行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)法和內(nèi)部控制規(guī)范的有關(guān)要求，完善內(nèi)部控制管理制度。特別是堅(jiān)持國庫集中支付制度，對行政事業(yè)單位資金管理進(jìn)行規(guī)范。同時(shí)，明確行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的重點(diǎn)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行、資金收支、經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限控制，確保各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)合法合規(guī)。

（三）加強(qiáng)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

確保新預(yù)算法下行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平提升，還應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作。重點(diǎn)應(yīng)該嚴(yán)格落實(shí)會(huì)計(jì)工作各項(xiàng)制度，特別是嚴(yán)格落實(shí)好不相容崗位分離制度，加強(qiáng)對行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證、各類會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)復(fù)核、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的控制管理，確保各類憑證內(nèi)容準(zhǔn)確齊全，項(xiàng)目完整，可以真實(shí)的反映行政事業(yè)單位內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)和管理活動(dòng)，提高會(huì)計(jì)工作水平。同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范科目設(shè)置，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，特別是加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作流程的標(biāo)準(zhǔn)化管理，最大程度的確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)完整。

（四）提高行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理信息化水平

作為行政事業(yè)單位，在自身財(cái)務(wù)管理工作改進(jìn)中，應(yīng)該進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理信息化體系的建設(shè)，特別是將行政事業(yè)單位內(nèi)部各個(gè)部門科室納入其中，并將政府采購、固定資產(chǎn)管理、資金管理、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)等納入其中，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理流程的信息化水平，以提高行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理工作效率，并進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理工作流程。

四、結(jié)束語

新預(yù)算頒布實(shí)施以來，對行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理要求更高。作為行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理部門，應(yīng)該全面分析新預(yù)算法的具體要求，重點(diǎn)在提高財(cái)務(wù)管理計(jì)劃性，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理等方面，促進(jìn)提高財(cái)務(wù)管理工作整體水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙衛(wèi)紅.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制現(xiàn)狀及改進(jìn)的思考[J].商業(yè)會(huì)計(jì)，2013