WEB的安徽省地震局預(yù)算管理建設(shè)

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摘要：本研究旨在創(chuàng)建安徽省地震局財(cái)務(wù)信息化體系構(gòu)架，建設(shè)預(yù)算管理信息系統(tǒng)，構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全員參與編制和實(shí)施的預(yù)算管理模式，涵蓋預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、分析、考核等全過(guò)程的執(zhí)行和控制。

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)信息化；預(yù)算管理；技術(shù)設(shè)計(jì)；功能設(shè)計(jì)

0前言

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的形勢(shì)下，要求各級(jí)政府和部門(mén)要進(jìn)一步完善管理體制，實(shí)現(xiàn)治理能力現(xiàn)代化；加快轉(zhuǎn)變政府職能，完善管理制度，創(chuàng)新管理方式，提高管理績(jī)效；用好增量資金，構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算制度；進(jìn)一步規(guī)范政府行為，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督，提高資金效益，逐步建立與實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化相適應(yīng)的現(xiàn)代財(cái)政制度。本研究將基于新常態(tài)的背景，結(jié)合地震系統(tǒng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，以安徽省地震局預(yù)算管理系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)契機(jī)，通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和預(yù)算管理解決方案，幫助進(jìn)行財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)匯集、即時(shí)更新、動(dòng)態(tài)跟蹤和預(yù)算控制，開(kāi)展各類統(tǒng)計(jì)分析，強(qiáng)化預(yù)算全過(guò)程和資金使用監(jiān)管。能夠靈活、開(kāi)放、實(shí)時(shí)地與相關(guān)系統(tǒng)進(jìn)行信息傳遞，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)信息的一致性、同步性和完整性。

1系統(tǒng)架構(gòu)

前端采用ASP.NET語(yǔ)言編寫(xiě)，后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)選用Oracle搭建，在此基礎(chǔ)上構(gòu)建出的B/S架構(gòu)系統(tǒng)，執(zhí)行效率高，易于管理，便于系統(tǒng)后續(xù)功能擴(kuò)展。系統(tǒng)根據(jù)地震部門(mén)業(yè)務(wù)流程特點(diǎn)下分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、執(zhí)行數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)及監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)、管理數(shù)據(jù)、合同管理、預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效管理、系統(tǒng)管理八大模塊，將資金流與實(shí)物流、信息流相整合，實(shí)現(xiàn)以預(yù)算編制為龍頭，預(yù)算執(zhí)行（涵蓋一般資金支付、采購(gòu)支出、合同支付等）為主線，預(yù)算管理全過(guò)程在系統(tǒng)上的業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn).

2技術(shù)設(shè)計(jì)

2.1容量及響應(yīng)設(shè)計(jì)

根據(jù)省局實(shí)際數(shù)據(jù)量，設(shè)定初始總?cè)萘繛?0Gbyte，大概每年的數(shù)據(jù)容量在10G左右，從容量和可擴(kuò)展性和災(zāi)備等多方面綜合考慮，建議每年的數(shù)據(jù)量分配在100G左右。安徽省地震局預(yù)算管理系統(tǒng)響應(yīng)設(shè)計(jì)具體見(jiàn)表1。此外，還通過(guò)以下手段來(lái)確保用戶得到高質(zhì)量的響應(yīng)：（1）優(yōu)化模型設(shè)計(jì)，減少冗余數(shù)據(jù)量的加載和檢索以及表間關(guān)聯(lián)檢索。（2）充分利用分布式緩存功能，將經(jīng)常訪問(wèn)的數(shù)據(jù)緩存于內(nèi)存池中，減少I(mǎi)O讀寫(xiě)。（3）利用集群功能，合理分配負(fù)載，充分利用各主機(jī)的CPU，內(nèi)存等硬件資源。（4）優(yōu)化報(bào)表設(shè)計(jì)，減少報(bào)表生成所需要的系統(tǒng)資源，同時(shí)利用系統(tǒng)緩存功能，把報(bào)表生成任務(wù)安排到非高峰時(shí)段。

2.2易用性設(shè)計(jì)

在系統(tǒng)易用性方面，充分考慮用戶的體驗(yàn)性、簡(jiǎn)單性、高效率性。主要基于以下方面進(jìn)行設(shè)計(jì)：使用大眾化web瀏覽器如Chrome、IE、Firefox作為客戶端的瀏覽工具；用戶界面友好、同時(shí)易操作；界面操作符合瀏覽習(xí)慣；界面風(fēng)格，術(shù)語(yǔ)統(tǒng)一；靈活的頁(yè)面布局，支持標(biāo)簽頁(yè)；采用數(shù)據(jù)庫(kù)自動(dòng)實(shí)時(shí)熱備份，實(shí)現(xiàn)當(dāng)一套系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)另一套系統(tǒng)能夠自動(dòng)完全接替出故障系統(tǒng)的工作，從而保證系統(tǒng)的7*24小時(shí)穩(wěn)定可靠運(yùn)行。

3功能設(shè)計(jì)

3.1權(quán)限管理設(shè)計(jì)

根據(jù)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理制度的要求，結(jié)合安徽省地震局財(cái)務(wù)管理辦法，系統(tǒng)細(xì)分部門(mén)預(yù)算員、部門(mén)負(fù)責(zé)人、發(fā)財(cái)處負(fù)責(zé)人、分管局領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)、局主要負(fù)責(zé)人、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行經(jīng)辦員、會(huì)計(jì)、出納、合同簽章員、部門(mén)績(jī)效填報(bào)員、績(jī)效管理員、財(cái)務(wù)室主任、發(fā)財(cái)處副處長(zhǎng)、系統(tǒng)管理員等十五個(gè)角色，根據(jù)流程分配不同的權(quán)限，最大限度保證系統(tǒng)的科學(xué)性、合理性。以發(fā)財(cái)處負(fù)責(zé)人角色為例，該角色在不同的子模塊中賦予不同的權(quán)限，具體情況如下：（1）資金到賬簽閱及認(rèn)領(lǐng)子模塊：負(fù)責(zé)簽閱由會(huì)計(jì)審核的通過(guò)的資金到賬信息；負(fù)責(zé)認(rèn)領(lǐng)涉及通知發(fā)財(cái)處認(rèn)領(lǐng)的資金到賬信息。（2）預(yù)算申報(bào)審核及下達(dá)子模塊：負(fù)責(zé)審核本部門(mén)預(yù)算申報(bào)信息；負(fù)責(zé)審核其他部門(mén)涉及特殊事項(xiàng)為政府采購(gòu)的預(yù)算信息；負(fù)責(zé)審核所有部門(mén)預(yù)算申報(bào)信息；負(fù)責(zé)對(duì)所有部門(mén)預(yù)算申報(bào)信息下達(dá)操作。（3）預(yù)算申報(bào)查詢子模塊：查詢所有部門(mén)項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)信息。（4）預(yù)算執(zhí)行查詢子模塊：查詢所有部門(mén)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行信息。（5）預(yù)算分析子模塊：按不同維度統(tǒng)計(jì)所有部門(mén)預(yù)算申報(bào)數(shù)據(jù)、年度同比預(yù)算對(duì)比數(shù)據(jù)；按不同維度統(tǒng)計(jì)所有部門(mén)年度預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)、月度預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)、年度預(yù)算執(zhí)行對(duì)比數(shù)據(jù)；按不同維度統(tǒng)計(jì)所有部門(mén)合同執(zhí)行數(shù)據(jù)，年度合同執(zhí)行對(duì)比數(shù)據(jù)。（6）績(jī)效查詢子模塊：查詢?nèi)帜甓阮A(yù)算支出數(shù)據(jù)；查詢?nèi)帜甓阮A(yù)算項(xiàng)目支出數(shù)據(jù)；查詢?nèi)帜甓燃{入績(jī)效管理項(xiàng)目數(shù)量；查詢?nèi)帜甓燃{入績(jī)效管理項(xiàng)目支出數(shù)據(jù)；查詢?nèi)帜甓葘?shí)際納入績(jī)效管理項(xiàng)目支出數(shù)據(jù)；查詢各單位納入績(jī)效管理的項(xiàng)目績(jī)效填報(bào)匯總信息。

3.2核心業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)

（1）資金到賬登記該子模塊是單位除年初中央及省級(jí)財(cái)政收入外的資金收入維護(hù)入口，由出納進(jìn)行登記，并交會(huì)計(jì)審核通過(guò)后，發(fā)送至發(fā)財(cái)處負(fù)責(zé)人簽閱。出納將已簽閱過(guò)的資金到賬信息發(fā)送通知給具體部門(mén)負(fù)責(zé)人，完成自己到賬的認(rèn)領(lǐng)操作。其中資金到賬登記狀態(tài)按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)分為待提交、待審核、待簽閱、待通知、待認(rèn)領(lǐng)、已認(rèn)領(lǐng)、拒領(lǐng)、退回等八種狀態(tài).（2）預(yù)算申報(bào)及調(diào)整預(yù)算申報(bào)為各部門(mén)完成下年度年初預(yù)算申報(bào)提供編報(bào)、審批、作廢、退回、下達(dá)、查詢完整的處理流程，是實(shí)現(xiàn)各部門(mén)年初預(yù)算及時(shí)申報(bào)入口；而預(yù)算調(diào)整是為各部門(mén)完成本年度年中預(yù)算調(diào)整提供編報(bào)、審批、作廢、退回、下達(dá)、查詢完整的處理流程，是實(shí)現(xiàn)各部門(mén)年中預(yù)算調(diào)整入口。這二者工作流程基本一致，且均涉及到項(xiàng)目編號(hào)的選擇或填入，因此在安徽省地震局預(yù)算管理系統(tǒng)中，對(duì)項(xiàng)目編號(hào)規(guī)則做出定義：編號(hào)第一位為項(xiàng)目類型A代表日常項(xiàng)目、Z代表部門(mén)專項(xiàng)、J代表結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目、K代表科研項(xiàng)目；編號(hào)第二位為部門(mén)編號(hào)，辦公室為A，人教處為B，以此類推，S為局專項(xiàng)；編號(hào)第三、四位是數(shù)字標(biāo)號(hào)，按部門(mén)項(xiàng)目數(shù)量依次編號(hào)。后面增加資金來(lái)源表示字母，Z表示中央財(cái)政，S表示省級(jí)財(cái)政，C表示自籌資金，ZS表示中央和省級(jí)財(cái)政，以此類推.（3）預(yù)算執(zhí)行預(yù)算執(zhí)行子模塊包括費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)、費(fèi)用報(bào)銷審核、費(fèi)用報(bào)銷收付、執(zhí)行查詢等功能。其中費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)峁膱?bào)銷發(fā)起、權(quán)限審批、會(huì)計(jì)審核、記賬入庫(kù)等預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)全過(guò)程流轉(zhuǎn)，控制和均衡預(yù)算收支。分層級(jí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控各項(xiàng)資金支出，跟蹤資金流向，確保資金支出符合限定條件；費(fèi)用報(bào)銷審核分為會(huì)計(jì)審核和部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，前者由會(huì)計(jì)審核費(fèi)用報(bào)銷，并填寫(xiě)相應(yīng)的付款金額、憑證號(hào)等信息，后者發(fā)財(cái)處負(fù)責(zé)人審核費(fèi)用報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷收付是通過(guò)發(fā)財(cái)處負(fù)責(zé)人的審核后，出納根據(jù)審核通過(guò)的信息去實(shí)際付款，付款后需在系統(tǒng)中完成付款成功、付款失敗、收款成功的操作；而執(zhí)行查詢功能則提供各部門(mén)預(yù)算執(zhí)行在辦或已完成的費(fèi)用報(bào)銷記錄，且根據(jù)不同部門(mén)使用人權(quán)限而定查看的范圍不同.

4結(jié)語(yǔ)

基于WEB的安徽省地震局預(yù)算管理系統(tǒng)建設(shè)及投入運(yùn)行可以更好的完善預(yù)算體系，積極推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，改進(jìn)預(yù)算管理和控制，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督流程，顯著提高省局預(yù)算管理水平。

參考文獻(xiàn)：

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作者:姜琪 李亞龍 王偉 孫靜 李英杰 單位:安徽省地震局