集團(tuán)資金管理全文(5篇)

摘要：資金滲透在企業(yè)集團(tuán)管理的各個(gè)方面，在企業(yè)集團(tuán)中具有舉足輕重的地位。企業(yè)要想保證正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)離不開(kāi)資金的支持，資金關(guān)系到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。不僅如此，資金還是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必備條件。本文以資金管理為切入點(diǎn)，在概述企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義的基礎(chǔ)上，通過(guò)分析企業(yè)集團(tuán)資金管理存在的問(wèn)題，探討了優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)資金管理的策略，旨在說(shuō)明資金管理對(duì)企業(yè)的重要性，以期指導(dǎo)實(shí)踐。

關(guān)鍵詞：企業(yè)集團(tuán)；資金管理；問(wèn)題與對(duì)策

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)要想發(fā)展壯大必須擁有充足的資金作保障，企業(yè)集團(tuán)化發(fā)展作為企業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)，在企業(yè)集團(tuán)化發(fā)展過(guò)程中，對(duì)資金數(shù)量要求越來(lái)越多，對(duì)資金的需求量也越來(lái)越大。資金管理作為財(cái)務(wù)管理的核心，科學(xué)合理的資金管理，可以為企業(yè)集團(tuán)贏得有利發(fā)展優(yōu)勢(shì)。目前，企業(yè)集團(tuán)資金管理松散，難以發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)資金管理的有效性，如何做好企業(yè)集團(tuán)資金管理是當(dāng)前企業(yè)集團(tuán)管理關(guān)注的焦點(diǎn)。因此，探索優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)資金管理的策略具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。鑒于此，筆者對(duì)企業(yè)集團(tuán)的資金管理進(jìn)行了相關(guān)思考。

一、企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義

資金是維系著企業(yè)生存的重要保障，從企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義上看，主要表現(xiàn)在提升資金的利用效率、降低企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力等方面，其具體內(nèi)容如下：

(一)提升資金的利用效率

提升資金的利用效率是企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義之一。企業(yè)集團(tuán)資金管理，在管理過(guò)程中采取集約化的管理手段，對(duì)集團(tuán)內(nèi)部的資金進(jìn)行有效的管控，可以把企業(yè)內(nèi)部的閑散資金激活，讓更多地資金利用在企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，企業(yè)集團(tuán)資金的利用效率吸收內(nèi)部資金存量，無(wú)形中提升了資金的利用效率。

一、集團(tuán)企業(yè)強(qiáng)化資金管理的原則

(一)集中性原則

集中性原則是企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的首要原則,是其他一切原則的基礎(chǔ)。隨著企業(yè)集團(tuán)發(fā)展規(guī)模擴(kuò)大，成員企業(yè)分布的地域分散,資金的分散管理會(huì)帶來(lái)高額的管理成本，使用效率不高，因此必須堅(jiān)持集中管理原則,使集團(tuán)公司了解、掌握旗下成員企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況,便于其在集團(tuán)內(nèi)部合理調(diào)配資金，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(二)協(xié)同性原則

協(xié)同性原則是指在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部,每個(gè)成員企業(yè)都不是孤立的,它們之間是相互協(xié)作、相互依存、密切聯(lián)系的關(guān)系,只有彼此之間在以集團(tuán)利益為共同利益的基礎(chǔ)上,充分合作,發(fā)揮資金的協(xié)同效應(yīng),加快培育公司的內(nèi)部資本市場(chǎng),才能更好地體現(xiàn)出集團(tuán)資金集中管理的規(guī)模效益。

(三)成本效益原則

在集團(tuán)公司資金集中管理中,需要通過(guò)資金集中管理平臺(tái)構(gòu)建有效的資金管理體系,在構(gòu)建體系的過(guò)程中必然發(fā)生相應(yīng)的成本,包括各種直接成本以及機(jī)會(huì)成本,其效益則體現(xiàn)為資金集中管理帶來(lái)的規(guī)模效應(yīng)。要根據(jù)公司的實(shí)際情況,按照成本效益原則選擇資金管理模式,根據(jù)需求,結(jié)算中心的業(yè)務(wù)模式也可以適當(dāng)調(diào)整,從而實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體利益最大化。

摘要：資金滲透在企業(yè)集團(tuán)管理的各個(gè)方面，在企業(yè)集團(tuán)中具有舉足輕重的地位。企業(yè)要想保證正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)離不開(kāi)資金的支持，資金關(guān)系到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。不僅如此，資金還是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必備條件。本文以資金管理為切入點(diǎn)，在概述企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義的基礎(chǔ)上，通過(guò)分析企業(yè)集團(tuán)資金管理存在的問(wèn)題，探討了優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)資金管理的策略，旨在說(shuō)明資金管理對(duì)企業(yè)的重要性，以期指導(dǎo)實(shí)踐。

關(guān)鍵詞：企業(yè)集團(tuán)；資金管理；問(wèn)題與對(duì)策

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)要想發(fā)展壯大必須擁有充足的資金作保障，企業(yè)集團(tuán)化發(fā)展作為企業(yè)發(fā)展的新形勢(shì)，在企業(yè)集團(tuán)化發(fā)展過(guò)程中，對(duì)資金數(shù)量要求越來(lái)越多，對(duì)資金的需求量也越來(lái)越大。資金管理作為財(cái)務(wù)管理的核心，科學(xué)合理的資金管理，可以為企業(yè)集團(tuán)贏得有利發(fā)展優(yōu)勢(shì)。目前，企業(yè)集團(tuán)資金管理松散，難以發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)資金管理的有效性，如何做好企業(yè)集團(tuán)資金管理是當(dāng)前企業(yè)集團(tuán)管理關(guān)注的焦點(diǎn)。因此，探索優(yōu)化企業(yè)集團(tuán)資金管理的策略具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。鑒于此，筆者對(duì)企業(yè)集團(tuán)的資金管理進(jìn)行了相關(guān)思考。

一、企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義

資金是維系著企業(yè)生存的重要保障，從企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義上看，主要表現(xiàn)在提升資金的利用效率、降低企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力等方面，其具體內(nèi)容如下：

(一)提升資金的利用效率

提升資金的利用效率是企業(yè)集團(tuán)資金管理的現(xiàn)實(shí)意義之一。企業(yè)集團(tuán)資金管理，在管理過(guò)程中采取集約化的管理手段，對(duì)集團(tuán)內(nèi)部的資金進(jìn)行有效的管控，可以把企業(yè)內(nèi)部的閑散資金激活，讓更多地資金利用在企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，企業(yè)集團(tuán)資金的利用效率吸收內(nèi)部資金存量，無(wú)形中提升了資金的利用效率。

摘要：本篇文章首先對(duì)建立現(xiàn)金池的目的進(jìn)行闡述，從自身管理和企業(yè)發(fā)展兩個(gè)方面，對(duì)現(xiàn)金池管理模式具備的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行解析，并以此為依據(jù)，提出基于現(xiàn)金池管理模式下企業(yè)集團(tuán)資金管理的優(yōu)化對(duì)策。

關(guān)鍵詞：現(xiàn)金池管理；企業(yè)集團(tuán)；資金管理

近幾年來(lái)，隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平不斷提升，這給企業(yè)集團(tuán)健康發(fā)展提供了良好條件。要想實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)資金的科學(xué)管理，讓企業(yè)現(xiàn)有資源得到充分應(yīng)用，全面發(fā)揮資金自身價(jià)值，諸多企業(yè)把現(xiàn)金池管理模式運(yùn)用其中。通過(guò)全面開(kāi)展現(xiàn)金池資金管理工作，不但能夠有效提升企業(yè)集團(tuán)資金管理水平，同時(shí)還能減少資金投放，對(duì)企業(yè)集團(tuán)今后發(fā)展起到了現(xiàn)實(shí)性作用。

一、建立現(xiàn)金池的目的

所謂的現(xiàn)金池主要指把資金集中管理當(dāng)作主體，在金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金管理模式以及現(xiàn)代化通信技術(shù)的作用下，對(duì)企業(yè)集團(tuán)以及各個(gè)子公司資金情況進(jìn)行監(jiān)管和調(diào)配的一種管理方式。在現(xiàn)金池資金管理模式的作用下，能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)集團(tuán)各項(xiàng)資金的集中管理，并時(shí)刻掌握各個(gè)子公司資金運(yùn)行情況，保證資金的科學(xué)運(yùn)作，防止不必要資金問(wèn)題出現(xiàn)，保證企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)安全。

二、現(xiàn)金池管理模式具備的優(yōu)勢(shì)

（一）自身管理方面

摘要：資金管理不僅是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要方面，更是企業(yè)管理的核心。加強(qiáng)資金管理，有利于提高資金使用效率，節(jié)約資金成本，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，在財(cái)務(wù)審計(jì)與監(jiān)管實(shí)踐中，我國(guó)企業(yè)尤其是企業(yè)集團(tuán)的資金管理還存在許多薄弱環(huán)節(jié)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至影響戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。本文梳理了我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金管理的常見(jiàn)問(wèn)題，并提出了建議，為提高我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金管理水平提供參考。

關(guān)鍵詞：企業(yè)集團(tuán)；資金管理；風(fēng)險(xiǎn)

1企業(yè)集團(tuán)資金管理的重要性

企業(yè)集團(tuán)是企業(yè)發(fā)展壯大到一定程度后的必然選擇，一般以實(shí)力強(qiáng)大的核心企業(yè)（通常是母公司）為中心，通過(guò)資本紐帶，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)統(tǒng)一預(yù)算、采購(gòu)、銷售和內(nèi)部協(xié)調(diào)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)資源共享、對(duì)外統(tǒng)一協(xié)調(diào)，最大限度節(jié)約成本、提高利潤(rùn)的目的。資金管理是企業(yè)管理的重要內(nèi)容，是企業(yè)管理層關(guān)注的重點(diǎn)，更是企業(yè)管理工作的重要抓手，其重要意義在于：a．加強(qiáng)資金管理，有利于提高資金周轉(zhuǎn)、利用效率，節(jié)約資金成本，提高企業(yè)集團(tuán)效益。b．加強(qiáng)資金管理，有利于強(qiáng)化資金的計(jì)劃性，合理安排資金，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常運(yùn)行。c．加強(qiáng)資金管理，有利于提高企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，使企業(yè)集團(tuán)在面臨困境時(shí)保留生機(jī)，提高環(huán)境適應(yīng)性。總之，加強(qiáng)資金管理，有利于保證資金的安全、暢通和有效運(yùn)作，為企業(yè)集團(tuán)生存、發(fā)展提供基本條件。

2當(dāng)前企業(yè)集團(tuán)資金管理存在的問(wèn)題

經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放40年的高速發(fā)展，我國(guó)企業(yè)發(fā)展生機(jī)蓬勃，企業(yè)集團(tuán)不斷涌現(xiàn)，集團(tuán)內(nèi)部管理持續(xù)加強(qiáng)，但集團(tuán)資金管理水平仍有待加強(qiáng)，主要體現(xiàn)在如下方面：

2.1資金集中管理程度不足，資金使用效率低下