綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控精選(九篇)

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第1篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

一、重要意義

“廉政風(fēng)險(xiǎn)”是指在工作中可能引發(fā)不廉潔行為甚至違紀(jì)違法問題的薄弱環(huán)節(jié)。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理是將市紀(jì)委的要求同黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作實(shí)際緊密結(jié)合，強(qiáng)調(diào)了預(yù)防腐敗這一工作主線。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理的核心創(chuàng)新點(diǎn)是將管理學(xué)理論引入反腐倡廉工作實(shí)際，創(chuàng)造性地建立起科學(xué)的預(yù)防腐敗工作體系，通過識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，綜合利用現(xiàn)有的制度和措施，并形成相應(yīng)工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)制度化、系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)作，有效遏制和減少腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，促進(jìn)黨風(fēng)、政風(fēng)、干部作風(fēng)的全面優(yōu)化，推動(dòng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作深入開展，加快我市招商引資事業(yè)不斷邁上新臺(tái)階。

二、主要內(nèi)容

圍繞部門職能，進(jìn)行權(quán)限梳理、確認(rèn)、登記；以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為核心，查找重點(diǎn)崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員在崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制、外部環(huán)境等方面可能產(chǎn)生不廉潔行為或誘發(fā)腐敗的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。必須通過完善制度，強(qiáng)化業(yè)務(wù)監(jiān)控加以防范和解決，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防控各類風(fēng)險(xiǎn),真正起到關(guān)心保護(hù)廣大干部職工的作用。

三、實(shí)施范圍

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理的實(shí)施范圍包括招商局黨組、局班子、機(jī)關(guān)各科室。重點(diǎn)是掌握事權(quán)、人權(quán)、財(cái)權(quán)的部門。

四、方法步驟

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的開展，是全局黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的重要內(nèi)容，具有系統(tǒng)性和長(zhǎng)期性，要有計(jì)劃、分步驟、重實(shí)效地推進(jìn)落實(shí)。主要實(shí)施步驟如下：

（一）第一階段：動(dòng)員部署和廉政風(fēng)險(xiǎn)自查

1、成立招商局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由局黨組書記、局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，局黨組成員、、任副組長(zhǎng)，局機(jī)關(guān)各科室負(fù)責(zé)人、為成員。廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由同志任辦公室主任具體負(fù)責(zé)實(shí)施，辦公室設(shè)在局辦公室。

2、通過召開動(dòng)員會(huì)和民主生活會(huì)，集中宣傳市紀(jì)委、監(jiān)察局《實(shí)施意見》精神，制定《市招商局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)施方案》，充分認(rèn)識(shí)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的目的、意義，提高廣大干部職工參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的積極性。

3、采取“重點(diǎn)找、自己提、組織點(diǎn)、群眾幫、集體定”的方式，查找本單位、本部門、本崗位存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，建立健全防控機(jī)制。（1）組織全體干部職工依據(jù)個(gè)人所擔(dān)負(fù)的崗位職責(zé)，對(duì)照以往履行職責(zé)、執(zhí)行制度的實(shí)際，重點(diǎn)從組織人事，災(zāi)后重建資金的使用和管理，物資的采購、管理、分配、使用，行政執(zhí)法、行政許可、行政服務(wù)等方面，分析并查找可能引發(fā)自己不廉潔行為甚至違紀(jì)違法問題的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（2）通過全體干部座談、分管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)、單位黨組班子討論簽字后，統(tǒng)一填寫《工作人員廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)自查表》和《廉政風(fēng)險(xiǎn)防范承諾書》，并在黨政網(wǎng)或公示欄進(jìn)行公示。（3）領(lǐng)導(dǎo)班子要對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)自查情況進(jìn)行嚴(yán)格審查，對(duì)自我查找不到位，預(yù)控措施不徹底，應(yīng)付了事的人員進(jìn)行批評(píng)教育，責(zé)令重新分析查找，直至通過為止。

（二）第二階段：廉政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

由于各科室具有職能廣泛、崗位多樣、結(jié)構(gòu)復(fù)雜等特點(diǎn)，只有科學(xué)評(píng)估廉政臨險(xiǎn)責(zé)任等級(jí)，才能及時(shí)處理臨險(xiǎn)問題，降低廉政風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，增強(qiáng)防控能力。各科室要按照廉政風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注度、影響力、涉及面，產(chǎn)生腐敗的可能性及危害程度，將風(fēng)險(xiǎn)分為a、b、c三個(gè)等級(jí)，a級(jí)風(fēng)險(xiǎn)度最高，c級(jí)風(fēng)險(xiǎn)度最低。編制廉政風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別目錄，在黨政網(wǎng)或公示欄公示。

（三）第三階段：制定防控措施

把加強(qiáng)制度建設(shè)、優(yōu)化工作流程、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行作為廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的重要基礎(chǔ)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，研究制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施，規(guī)范、細(xì)化工作流程，建立、修訂和完善警示提醒、誡勉糾錯(cuò)、責(zé)令整改等制度機(jī)制，加大處置力度，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控。制定出來的預(yù)防控制各類廉政風(fēng)險(xiǎn)的具體措施、工作程序及流程圖，以適當(dāng)?shù)男问皆谝欢ǚ秶鷥?nèi)予以公開。

（四）第四階段：廉政風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

1、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)管實(shí)行分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)。對(duì)涉及事項(xiàng)重大，出現(xiàn)問題后果十分嚴(yán)重，情況十分緊急的問題，定為a級(jí)。如：重大招商引資事件查處、重大資金的使用和調(diào)整任用各級(jí)干部等。對(duì)a級(jí)，由局黨組承擔(dān)責(zé)任并重點(diǎn)監(jiān)控。對(duì)涉及比較重大事項(xiàng)，出現(xiàn)問題后果比較嚴(yán)重，情況比較緊急的問題，定為b級(jí)。如：違犯審批程序和、失職瀆職等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。對(duì)b級(jí)，由局主管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任并重點(diǎn)監(jiān)控。對(duì)涉及一般常態(tài)事項(xiàng)，出現(xiàn)問題嚴(yán)重，情況緊急的問題，定為c級(jí)。如：服務(wù)規(guī)范、舉報(bào)等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。對(duì)c級(jí)，由各科室負(fù)責(zé)人承擔(dān)責(zé)任和重點(diǎn)監(jiān)控。

2、制定相應(yīng)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理考核辦法，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)干部不定期進(jìn)行考核，將每名干部職工在落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制中的綜合考評(píng)結(jié)果納入年終目標(biāo)考核。

3、對(duì)拒不落實(shí)或落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理不力的各科室和個(gè)人，下達(dá)限期整改通知單，如繼續(xù)整改不力，依據(jù)相關(guān)規(guī)定追究分管管領(lǐng)導(dǎo)和科室負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

五、工作要求

第2篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

[關(guān)鍵詞]油田 合同 風(fēng)險(xiǎn)管理 探索與實(shí)踐

為使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理的目的有效實(shí)現(xiàn),實(shí)踐中,我們?cè)诤贤L(fēng)險(xiǎn)防范方面采取了抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié),強(qiáng)化薄弱環(huán)節(jié)、兼顧一般環(huán)節(jié)的這種較為有效的控制方法,進(jìn)行了合同風(fēng)險(xiǎn)跟蹤控制與防范管理的初步探索與實(shí)踐。

一、建立與完善合同風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)化管理機(jī)構(gòu)與配套制度

首先,為加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理,我們建立了合同風(fēng)險(xiǎn)防控專業(yè)化管理組織機(jī)構(gòu),即在機(jī)關(guān)設(shè)立合同主管部門,并且配備具有經(jīng)濟(jì)法律專業(yè)背景的專職合同管理員,進(jìn)行合同的風(fēng)險(xiǎn)防控管理。同時(shí),在基層單位也相應(yīng)配備經(jīng)過基本合同承辦專業(yè)培訓(xùn),又具備相關(guān)理工或管理類專業(yè)背景的兼職合同承辦員,配合合同承辦單位和合同主管部門,具體履行合同實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控職責(zé),形成了梯次配備較為合理的合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理組織機(jī)構(gòu)和專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)防控人員網(wǎng)絡(luò)。

其次,根據(jù)合同風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)際,制訂了如《合同(信用)管理實(shí)施辦法》、《物資采購管理辦法》、《設(shè)備、軟件資產(chǎn)管理辦法》、《合同項(xiàng)目責(zé)任跟蹤卡》等一系列合同風(fēng)險(xiǎn)防控配套管理制度,使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控管理有了明確的制度依據(jù)。

二、根據(jù)不同類型合同的特點(diǎn),分別進(jìn)行專業(yè)化風(fēng)險(xiǎn)防控

基于對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)以預(yù)防控制為主,最大限度減少風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的指導(dǎo)思想,實(shí)踐中,我們分別根據(jù)不同類型合同的不同特點(diǎn),對(duì)其簽訂履行過程中的主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)分類進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制。

1. 風(fēng)險(xiǎn)防范管理前移,強(qiáng)化合同簽約的前期風(fēng)險(xiǎn)論證

在實(shí)際工作中,我們特別注意合同風(fēng)險(xiǎn)防控管理中的源頭風(fēng)險(xiǎn)防控,即根據(jù)不同類型合同的不同特點(diǎn),分類進(jìn)行重點(diǎn)內(nèi)容不同的風(fēng)險(xiǎn)前期論證,加強(qiáng)合同簽約前期的風(fēng)險(xiǎn)防范力度。為此,我們專門成立了合同項(xiàng)目專業(yè)化論證組,旨在通過論證組內(nèi)多部門、多學(xué)科專業(yè)化人員在簽約前期,對(duì)對(duì)方資信、技術(shù)實(shí)力、產(chǎn)品或施工質(zhì)量、履約能力等進(jìn)行前期的綜合分析與評(píng)價(jià)論證,把合同項(xiàng)目在簽約前期的可能風(fēng)險(xiǎn)就盡可能地降低到最小的程度。

如在實(shí)踐中,我們通過對(duì)采購合同項(xiàng)目全過程潛在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的分析,確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的重點(diǎn)內(nèi)容為三個(gè)主要環(huán)節(jié),即:(1)對(duì)方經(jīng)營(yíng)資信;(2)其產(chǎn)品質(zhì)量;(3)交貨能力。最終優(yōu)選出信譽(yù)好、產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)、交貨能力強(qiáng)的多個(gè)廠商作為備選供應(yīng)廠商,以備將來從中進(jìn)一步優(yōu)選。

又如,通過對(duì)技術(shù)合同項(xiàng)目全過程中風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的重點(diǎn)包括:(1)對(duì)方資信,其技術(shù)是否為其合法所有;(2)擬引進(jìn)技術(shù)的適用可行性、先進(jìn)完整性。最終選擇數(shù)家作為技術(shù)轉(zhuǎn)讓的備選方。

再如,通過對(duì)工程合同項(xiàng)目全過程風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險(xiǎn)前期論證的主要內(nèi)容為:(1)對(duì)方施工資質(zhì);(2)對(duì)方技術(shù)人員素質(zhì)和質(zhì)量管理體系;(3)已竣工和在建工程項(xiàng)目質(zhì)量情況。最終經(jīng)綜合分析與評(píng)價(jià)論證后,選擇若干合格的備選施工單位。

2. 針對(duì)不同合同的履行特點(diǎn),分類分別采取針對(duì)性防控措施

不同類型合同,其履行中的風(fēng)險(xiǎn)防控環(huán)節(jié)不同,采取的針對(duì)性防控措施亦有所不同。

如在采購合同履行過程中,我們重點(diǎn)對(duì)物資驗(yàn)收環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理。為此,我們規(guī)定必須由專業(yè)技術(shù)、質(zhì)量監(jiān)督、物資使用等部門組成的驗(yàn)收小組,才能進(jìn)行物資的中間和最終驗(yàn)收,必要時(shí)還可隨機(jī)抽樣送檢,防止不合格乃至假冒偽劣產(chǎn)品的流入,造成隱患和經(jīng)濟(jì)損失甚至事故的發(fā)生。

又如在技術(shù)合同履行過程中,主要是針對(duì)引進(jìn)的技術(shù)能否達(dá)到約定質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理,做到凡是正式引進(jìn)的技術(shù),均需先行安裝試運(yùn)行,對(duì)于試運(yùn)行中存在的問題,經(jīng)對(duì)方作相應(yīng)改進(jìn)后仍達(dá)不到約定主要質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)的,不予出具驗(yàn)收通過報(bào)告,嚴(yán)把引進(jìn)技術(shù)驗(yàn)收結(jié)算關(guān)。

再如在施工合同履行中,我們通過對(duì)施工中的主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié),即:施工及建材質(zhì)量、工程量大小、工程中間和最終驗(yàn)收環(huán)節(jié)加以嚴(yán)格的跟蹤控制,發(fā)現(xiàn)問題立即采取相應(yīng)防范措施,控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或擴(kuò)大,做到最大限度地維護(hù)我方合法權(quán)益。

3. 加大合同結(jié)算前審查力度,控制資金流出最后一關(guān)的潛在風(fēng)險(xiǎn)

不同類別的合同,其結(jié)算的依據(jù)不同,結(jié)算前的審查內(nèi)容與防控環(huán)節(jié)也有所差異。

如在施工合同結(jié)算前審查所采取的具體風(fēng)險(xiǎn)防控措施為:結(jié)算前,為防止施工方虛報(bào)或重復(fù)計(jì)算工作量,先由專業(yè)技術(shù)部門會(huì)同工程造價(jià)管理部門對(duì)擬結(jié)算的工程量進(jìn)行核定、確認(rèn)后,再由合同管理部門對(duì)照合同約定進(jìn)行結(jié)算前的法律審查后,方可交由主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行結(jié)算前審批,并辦理相應(yīng)的付款結(jié)算手續(xù)。

同樣,我們?cè)诓少徍贤?、技術(shù)合同結(jié)算前,為防止存在質(zhì)量、技術(shù)問題而產(chǎn)生結(jié)算風(fēng)險(xiǎn),亦需在專業(yè)技術(shù)、計(jì)劃財(cái)務(wù)、合同管理部門進(jìn)行相應(yīng)的結(jié)算前審查確認(rèn),經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,方可辦理付款結(jié)算手續(xù)。未經(jīng)結(jié)算前審查,或不符合規(guī)定的審查程序,財(cái)務(wù)部門不予辦理付款或結(jié)算手續(xù),使資金流出最后一關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)得到了有效的控制。

第3篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)；法律風(fēng)險(xiǎn)；防范

近年來，煙草工業(yè)企業(yè)正面臨著日益嚴(yán)峻的外部發(fā)展環(huán)境和日趨嚴(yán)苛的法律風(fēng)險(xiǎn)，必須大力加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作，努力形成一套方法科學(xué)、管理有效、特色鮮明的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系。結(jié)合工作實(shí)踐，筆者認(rèn)為，煙草工業(yè)企業(yè)應(yīng)從以下幾方面開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)。

一、充分認(rèn)識(shí)開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的重要意義

開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作是全面貫徹落實(shí)黨的十和十八屆三中、四中全會(huì)精神，推進(jìn)依法治國(guó)，建設(shè)法治煙草，實(shí)現(xiàn)煙草工業(yè)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的根本要求；是適應(yīng)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境，快速應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，有效防范法律風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)安全和保值增值的內(nèi)在需要；是維護(hù)和鞏固煙草專賣制度，規(guī)范煙草工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，推進(jìn)煙草工業(yè)企業(yè)改革發(fā)展的重要保障。因此，煙草工業(yè)企業(yè)要站在維護(hù)行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，深刻認(rèn)識(shí)開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作的重要意義，把思想認(rèn)識(shí)統(tǒng)一到依法治國(guó)的總要求上來，堅(jiān)持用法治理念和法治思維解決企業(yè)發(fā)展中面臨的問題，為企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的法律支撐。

二、確立法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的工作原則

法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作，是煙草工業(yè)企業(yè)當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期都要長(zhǎng)期堅(jiān)持的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，必須緊緊圍繞以下原則去推進(jìn)：

1.堅(jiān)持服務(wù)中心工作的原則。

以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向，充分考慮企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的關(guān)系，緊緊圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和中心工作任務(wù)，將法律風(fēng)險(xiǎn)防控融入到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理全過程，為企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展提供有力的法律支撐和保障。

2.堅(jiān)持系統(tǒng)防控的原則。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生于煙草工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)全過程，法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)貫穿于企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。因此，必須按照全員、全面、全程防控思路，充分調(diào)動(dòng)各部門、各環(huán)節(jié)的積極性和主動(dòng)性，形成系統(tǒng)、科學(xué)、高效的防控體系。

3.堅(jiān)持重點(diǎn)防控的原則。

著力增強(qiáng)防控措施針對(duì)性和有效性，重點(diǎn)防控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中多發(fā)、易發(fā)的重大法律風(fēng)險(xiǎn)，如重大決策法律風(fēng)險(xiǎn)防控，管理規(guī)范法律風(fēng)險(xiǎn)防控，合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)防控，知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)防控，采購管理法律風(fēng)險(xiǎn)防控，勞動(dòng)用工法律風(fēng)險(xiǎn)防控，煙草控制法律風(fēng)險(xiǎn)防控。

4.堅(jiān)持審慎管理的原則。

法律風(fēng)險(xiǎn)具有特殊性，因此在開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，要堅(jiān)持審慎管理的原則，在尊重法律、保持誠(chéng)信的前提下，開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，同時(shí)要與煙草工業(yè)企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)。

5.堅(jiān)持持續(xù)改進(jìn)的原則。

積極適應(yīng)煙草工業(yè)企業(yè)內(nèi)外部法律環(huán)境變化，按照持續(xù)改進(jìn)的思想，不斷更新、完善和調(diào)整法律風(fēng)險(xiǎn)防控方法，健全法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，大膽創(chuàng)新，恰當(dāng)反應(yīng)，確保法律風(fēng)險(xiǎn)防控與企業(yè)內(nèi)、外部環(huán)境法律變化相協(xié)調(diào)。

三、科學(xué)劃分法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作階段

法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，涉及企業(yè)方方面面，筆者認(rèn)為，必須合理劃分各工作階段，才能順利推進(jìn)。

1.導(dǎo)入學(xué)習(xí)階段。

開展導(dǎo)入培訓(xùn)，宣傳學(xué)習(xí)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)知識(shí)，全面領(lǐng)會(huì)、準(zhǔn)確把握法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)各項(xiàng)要求，提高認(rèn)識(shí)，統(tǒng)一思想，營(yíng)造氛圍，為扎實(shí)開展后續(xù)工作打好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2.重點(diǎn)推進(jìn)階段。

根據(jù)確定的防控重點(diǎn)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，實(shí)行“專項(xiàng)負(fù)責(zé)制”，確定主導(dǎo)部門，由主導(dǎo)部門發(fā)揮各專項(xiàng)工作的牽頭作用，積極開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作，為后續(xù)階段工作推進(jìn)摸索經(jīng)驗(yàn)。

3.全面深化階段。

按照“全員、全面、全程”梳理的要求，在總結(jié)重點(diǎn)推進(jìn)階段工作的基礎(chǔ)上，從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)部管理等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，組織發(fā)動(dòng)各相關(guān)部門、崗位、業(yè)務(wù)流程人員全面查找、收集法律風(fēng)險(xiǎn)，做到法律風(fēng)險(xiǎn)防控全覆蓋、無空白。

4.總結(jié)提升階段。

在全面總結(jié)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)推進(jìn)工作的基礎(chǔ)上，結(jié)合煙草企業(yè)工業(yè)實(shí)際，建章立制，讓法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作逐漸走向制度化、規(guī)范化、動(dòng)態(tài)化。

四、認(rèn)真開展法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和提升等工作

結(jié)合工作實(shí)踐，筆者認(rèn)為，必須嚴(yán)格按照法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、應(yīng)對(duì)、監(jiān)督和檢查等流程開展工作，有效推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作。

1.認(rèn)真開展法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作中的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。要遵循“自下而上”的原則，按照“誰在崗、誰識(shí)別、誰負(fù)責(zé)”的要求，全面排查、識(shí)別企業(yè)內(nèi)部各崗位法律風(fēng)險(xiǎn)。各崗位人員在開展法律風(fēng)險(xiǎn)排查識(shí)別時(shí)，要對(duì)照所在崗位的職責(zé)，認(rèn)真梳理本崗位涉及的管理活動(dòng)或業(yè)務(wù)活動(dòng)流程并進(jìn)行分解，合理劃分和確定每項(xiàng)流程包含的環(huán)節(jié)或步驟，對(duì)照法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形態(tài)，逐一判斷各項(xiàng)管理、業(yè)務(wù)活動(dòng)中是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行分析，找出可能引發(fā)該風(fēng)險(xiǎn)的具體行為，確定法律風(fēng)險(xiǎn)涉及的法律法規(guī)、可能造成的法律后果等因素。

2.認(rèn)真開展法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果，確定法律風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的過程，目的是為法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)做出決策。在開展法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)，要按照法律風(fēng)險(xiǎn)水平的高低對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步排序和分級(jí)。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際工作需要，綜合考慮近年來發(fā)生的法律事件等因素，采取部門集體會(huì)商等方式對(duì)初步排序和分級(jí)的結(jié)果進(jìn)行適宜的調(diào)整、確定。

3.認(rèn)真制定法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

主要包括以下幾種類型：(1)資源配置類；(2)制度流程類；(3)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范類；(4)技術(shù)手段類；(5)信息類；(6)活動(dòng)類；(7)培訓(xùn)類。卷煙工業(yè)企業(yè)在制定應(yīng)對(duì)措施時(shí)，應(yīng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際，應(yīng)對(duì)措施應(yīng)明確、具體、可操作。同時(shí)要與業(yè)務(wù)流程優(yōu)化、規(guī)章制度完善相結(jié)合，切實(shí)發(fā)揮防控法律風(fēng)險(xiǎn)的作用。

4.認(rèn)真開展改進(jìn)提升工作。

法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系初步建立后，應(yīng)及時(shí)監(jiān)測(cè)法律風(fēng)險(xiǎn)信息，并收集體系運(yùn)行建議，努力做到構(gòu)架科學(xué)、功能完備、作用明顯。同時(shí)還要建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，根據(jù)內(nèi)外部法律環(huán)境變化，不斷完善，做到管理動(dòng)態(tài)化、規(guī)范化、制度化，實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)提升。此外，還要充分發(fā)揮信息化建設(shè)優(yōu)勢(shì)，探索“互聯(lián)網(wǎng)+法律風(fēng)險(xiǎn)防控”，不斷提升法律風(fēng)險(xiǎn)防控水平，真正發(fā)揮法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐永前.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理操作實(shí)務(wù)[D].法律出版社,2012,9.

第4篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

關(guān)鍵詞：廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)　防控措施　運(yùn)行機(jī)制

為有效增強(qiáng)對(duì)腐敗現(xiàn)象發(fā)生的動(dòng)態(tài)預(yù)警，從源頭上預(yù)防和控制腐敗，最大限度地減少腐敗滋生的土壤條件，最大限度地減少黨員干部的犯錯(cuò)機(jī)率，總書記在十七屆五中全會(huì)明確提出了推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的任務(wù)。

推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，是完善懲防腐敗體系建設(shè)的重要舉措，是一項(xiàng)增強(qiáng)預(yù)防腐敗實(shí)效的制度創(chuàng)新。目前，全局在如何建立廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制方面還處于探索之中，我們認(rèn)為有必要對(duì)如何結(jié)合我局實(shí)際，深入推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)做進(jìn)一步的研究探討。筆者以為，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的基本架構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備風(fēng)險(xiǎn)排查、防控措施、運(yùn)行機(jī)制這三個(gè)基本的要素，繼續(xù)推進(jìn)全局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，就要重點(diǎn)把握好這三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

1.查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，是廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理是安全生產(chǎn)中預(yù)防和控制事故的一種方法。在廉政建設(shè)中引入風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理，是一種機(jī)制創(chuàng)新。廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就是指權(quán)力運(yùn)行流程中可能產(chǎn)生廉政風(fēng)險(xiǎn)的具體環(huán)節(jié)或崗位等。對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析排查與預(yù)控，是基于一種逆向思維，它從可能發(fā)生的后果來提醒人們注意各種腐敗行為的危險(xiǎn)，具有很強(qiáng)的警示作用。

我們說每一項(xiàng)權(quán)力，就是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)其實(shí)就是一個(gè)曬權(quán)力、點(diǎn)問題、嚴(yán)管控的過程，因而全面梳理和排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是防控機(jī)制建設(shè)的重要基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其目的就在于明確風(fēng)險(xiǎn)范圍和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2.防控措施，是廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的核心內(nèi)容

廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的核心，就是要通過加強(qiáng)制度機(jī)制的約束和制衡來化解、轉(zhuǎn)移和降低風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)依靠制度機(jī)制的優(yōu)化達(dá)到防止主觀偏差和客觀環(huán)境侵?jǐn)_的效果，所以制定切實(shí)可行的防控措施，就成為風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的核心內(nèi)容?！胺馈笔橇⒆惆压ぷ髯鲈陲L(fēng)險(xiǎn)未發(fā)生之前，類似“扎籬笆”；“控”是把工作做在風(fēng)險(xiǎn)尚未轉(zhuǎn)化為腐敗之前，把問題解決在萌芽狀態(tài)，隱患。

首先，要堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先，制度先行”的原則，按照“權(quán)力運(yùn)行到哪里，風(fēng)險(xiǎn)防控措施就跟進(jìn)到哪里”的要求，緊緊抓住正確行使權(quán)力這個(gè)關(guān)鍵，對(duì)現(xiàn)有制度措施進(jìn)行全面梳理，有針對(duì)性筑牢前期預(yù)防、中期監(jiān)控和后期處置三道防線，對(duì)腐敗易發(fā)多發(fā)環(huán)節(jié)進(jìn)行防控，并適時(shí)將防范措施上升、固化為制度，構(gòu)建“一項(xiàng)權(quán)力建立一項(xiàng)制度”，使各項(xiàng)制度成為“條條高壓線”、“道道防護(hù)堤”。

其次，要強(qiáng)化遵守制度、落實(shí)制度的意識(shí)。要把按制度操作，按制度辦事作為一種習(xí)慣，把遵守制度、落實(shí)制度當(dāng)作一種理念，真正做到風(fēng)險(xiǎn)防范不麻痹，思想意識(shí)不淡化，制度落實(shí)無死角，最終形成用制度規(guī)范用權(quán)行為、按制度辦事、靠制度管人的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

3.運(yùn)行機(jī)制，是廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的保障要素

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，為保障機(jī)制的有效建立和科學(xué)規(guī)范運(yùn)行，我們還要注重整體推進(jìn)、同步跟進(jìn)督查、評(píng)估、考核、整改、責(zé)任追究等配套措施，努力形成一整套行之有效的內(nèi)部管理有制度、崗位操作有標(biāo)準(zhǔn)、出現(xiàn)問題能修正、事后考核有依據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)防控管理制度體系，讓權(quán)力接受全方位的監(jiān)督、全過程的制約。為此，必須形成四個(gè)運(yùn)作機(jī)制：

首先，健全綜合工作機(jī)制。要依托路局腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控辦公室的領(lǐng)導(dǎo)，構(gòu)建形成各級(jí)黨組把“舵”，分管領(lǐng)導(dǎo)把“脈”，中層干部把“關(guān)”，個(gè)人把“度”的上下一體、左右聯(lián)動(dòng)、通暢有效的層層抓落實(shí)的綜合工作機(jī)制。通過對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施常態(tài)化、規(guī)范化、制度化管理，防止和彌補(bǔ)制度設(shè)計(jì)和制度執(zhí)行這兩個(gè)層面的缺失，努力形成具有我局特色的“大小有界、運(yùn)行公開、過程留痕、全程監(jiān)控”的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制。

其次，完善考核監(jiān)督機(jī)制。為做到有制度的地方就有評(píng)價(jià)覆蓋，不致出現(xiàn)內(nèi)控盲點(diǎn)，我們要遵循“立體、寬帶、剛性”的監(jiān)督思路，加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、組織人事等部門的聯(lián)動(dòng)，整合各方監(jiān)督資源，全方位開展監(jiān)督，完善考核評(píng)價(jià)體系。通過廉政承諾、述職述廉、重大事項(xiàng)報(bào)告等方法，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)“三重一大”決策制度、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等情況的監(jiān)督考核，將考核結(jié)果納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和業(yè)績(jī)考核體系，作為評(píng)定干部實(shí)績(jī)的重要依據(jù)。

第三，強(qiáng)化責(zé)任追究機(jī)制。要把強(qiáng)化問責(zé)作為提升制度執(zhí)行力的重要抓手，針對(duì)各崗位具體用權(quán)事項(xiàng)中制度不落實(shí)、防范措施不到位的，實(shí)現(xiàn)責(zé)任倒查，借助內(nèi)控問責(zé)的威懾力，把風(fēng)險(xiǎn)防控當(dāng)作“高壓線”，使預(yù)防腐敗的責(zé)任落實(shí)到每個(gè)重點(diǎn)崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，保證廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的有效運(yùn)行。

第5篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

關(guān)鍵詞：管理風(fēng)險(xiǎn)防控 現(xiàn)代醫(yī)療 財(cái)務(wù)管理 核心研究

隨著社會(huì)的進(jìn)步，醫(yī)療單位也開始尋求新的變革，力求提高醫(yī)院的管理水平?，F(xiàn)代醫(yī)院更加追求制度化、規(guī)范化，力求提高醫(yī)院的服務(wù)水平。其中，對(duì)醫(yī)院內(nèi)部管理工作中的核心制度進(jìn)行合理的劃分，有利于減小一些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)醫(yī)院的威脅，促進(jìn)醫(yī)院管理水平的提高，從而可以為患者創(chuàng)造更好的條件。本文主要從管理風(fēng)險(xiǎn)防控的角度，對(duì)現(xiàn)代醫(yī)院管理核心進(jìn)行研究。重點(diǎn)對(duì)醫(yī)院的管理核心制度進(jìn)行分析，以此來推動(dòng)醫(yī)院的管理水平的提高，報(bào)道如下。

一、資料和方法

（一）一般資料

選取本市8家二級(jí)甲等以及以上醫(yī)院作為研究對(duì)象，其中，三級(jí)綜合醫(yī)院4家，二級(jí)綜合醫(yī)院4家，運(yùn)用問卷調(diào)查的方式，對(duì)醫(yī)院的管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)現(xiàn)代醫(yī)院管理核心制度進(jìn)行詳細(xì)地分析，并界定其風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。

（二）方法

本研究主要依據(jù)《衛(wèi)生部三級(jí)醫(yī)院評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》查詢和核對(duì)醫(yī)院相關(guān)的規(guī)章制度， 并且按照本市對(duì)醫(yī)院管理風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)定，對(duì)這幾家醫(yī)院存在較大風(fēng)險(xiǎn)的核心制度進(jìn)行篩選，然后由相關(guān)的專家進(jìn)行評(píng)定，進(jìn)一步篩選，通過問卷調(diào)查的形式，要求受訪者對(duì)篩選出來的制度的重要性進(jìn)行綜合地評(píng)價(jià)。在調(diào)查中，總共發(fā)放100份問卷，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法，同時(shí)，利用SPSS 18.0軟件對(duì)相關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和處理，將事項(xiàng)的重要程度按照1-5分賦予不同的分?jǐn)?shù)，“非常重要”用5分表示“，比較重要”用4分表示，“一般”用3分表示，“不太重要”用2分表示，“不重要”用1分表示。然后按照評(píng)分的結(jié)果對(duì)各項(xiàng)制度的重要性進(jìn)行評(píng)定，從而可以構(gòu)建科學(xué)制度的框架，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)定。

二、結(jié)果

要按照問卷調(diào)查的具體得分?jǐn)?shù)據(jù)以及重要程度的情況，對(duì)醫(yī)院的風(fēng)險(xiǎn)防控進(jìn)行等級(jí)的劃分。其中，重要性平均數(shù)值4.49，將其評(píng)定為高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。就本次的調(diào)查結(jié)果來看，屬于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的制度主要有績(jī)效考核、財(cái)務(wù)管理、集中采購和干部選聘等。

三、討論

隨著社會(huì)的進(jìn)步，要對(duì)醫(yī)院的服務(wù)行為進(jìn)行規(guī)范，提高服務(wù)的質(zhì)量，并且要盡量規(guī)避可能出現(xiàn)的事故，才能不斷提高醫(yī)院的服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。所以，醫(yī)院要重視國(guó)家衛(wèi)生部門規(guī)定的重點(diǎn)制度，并將其作為核心制度進(jìn)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行。同時(shí)，醫(yī)院要對(duì)自身的發(fā)展?fàn)顩r和水平有著全面的了解，在數(shù)據(jù)的支持下，篩選出屬于本院的核心制度，并且要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)這些制度的管理，從而為醫(yī)院管理工作的順利開展奠定基礎(chǔ)，推動(dòng)醫(yī)院管理工作實(shí)現(xiàn)科學(xué)化和標(biāo)準(zhǔn)化的目標(biāo)。同時(shí)，醫(yī)院要不斷完善自身的編制，防范一切可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，比如，醫(yī)院要通過計(jì)算機(jī)技術(shù)，建立信息化平臺(tái)，以便可以對(duì)一些重要制度的有關(guān)信息及時(shí)進(jìn)行了解。在本次調(diào)查中，得出屬于高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的制度主要有績(jī)效考核、財(cái)務(wù)管理、集中采購和干部選聘等。因此，醫(yī)院要重點(diǎn)針對(duì)這幾個(gè)方面，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)，建立和醫(yī)護(hù)人員職稱相掛鉤的獎(jiǎng)勵(lì)細(xì)度，促進(jìn)他們積極性的提高；建立藥品供應(yīng)商的數(shù)據(jù)庫，記錄一些供應(yīng)商的不良信息，并將其載入數(shù)據(jù)庫中，數(shù)據(jù)庫中包含了大量的信息，其中包括藥品、醫(yī)療器械等廠家生產(chǎn)信息、規(guī)格等，還有產(chǎn)品的價(jià)格、供應(yīng)商違法行為等；建立財(cái)務(wù)管理的數(shù)據(jù)庫，以時(shí)間為單位，對(duì)醫(yī)院的各項(xiàng)采取進(jìn)行管理，從而減少資金變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

在本次研究中，通過問卷調(diào)查的方式，對(duì)醫(yī)院的管理工作的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)控，分析現(xiàn)代醫(yī)院管理核心制度，結(jié)果表明，在現(xiàn)代醫(yī)院醫(yī)療財(cái)務(wù)管理核心的研究中，財(cái)務(wù)管理制度、績(jī)效管理制度、集中采購制度以及干部選聘制度屬于高風(fēng)險(xiǎn)的核心制度，與醫(yī)院財(cái)務(wù)管理密切相關(guān)。醫(yī)院可以加大對(duì)制度的執(zhí)行力度，對(duì)薄弱的環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格地控制，并且對(duì)多發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，規(guī)范工作人員的權(quán)力。

綜上所述，要針對(duì)現(xiàn)代醫(yī)院的實(shí)際情況，預(yù)估其發(fā)展的水平，高度重視對(duì)管理核心制度的分析，從而有助于提高醫(yī)院的管理水平，推動(dòng)管理效益的提高，進(jìn)而可以為患者創(chuàng)造一個(gè)更加優(yōu)質(zhì)、和諧的環(huán)境，提高服務(wù)水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]沈曉思，胡磊，陳蓓，陳敏生等.基于管理風(fēng)險(xiǎn)防控的現(xiàn)代醫(yī)院管理核心制度研究[J].中國(guó)醫(yī)院，2014，10：10-12

第6篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

【關(guān)鍵詞】法律風(fēng)險(xiǎn)防控；石油銷售企業(yè)；意義

隨著依法治國(guó)的深入開展，社會(huì)的法制意識(shí)和維權(quán)意識(shí)不斷提高，在企業(yè)高速發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，蘊(yùn)含著大量的法律管控需求，尤其是像石油銷售這樣一個(gè)龐大的行業(yè)，大到投資經(jīng)營(yíng)決策，小到日常經(jīng)營(yíng)管理，行業(yè)規(guī)范、勞動(dòng)和人事管理都離不開法律規(guī)范的保障與約束。因此如何在企業(yè)中建立高效可行的法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系至關(guān)重要。

一、什么是法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系

法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是指企業(yè)根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)的特性，建立由企業(yè)決策層、各管理部門和全體員工共同參與的，在企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)中，通過識(shí)別、評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)，確定法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、控制和化解的一整套制度和流程。法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是一種機(jī)制，包括機(jī)構(gòu)人員、制度規(guī)范、操作流程，在這個(gè)流程中應(yīng)包括：預(yù)防與評(píng)估、對(duì)經(jīng)營(yíng)和決策行為的集中管理與控制、提出防范措施、監(jiān)督與跟蹤、過程控制、預(yù)警機(jī)制、提示與警戒、補(bǔ)救措施、年度評(píng)估、獎(jiǎng)懲制度；其也是一種法律管理，是企業(yè)內(nèi)控體系中不可缺少的組成部分。

二、法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的迫切性

1、法律環(huán)境變化要求石油銷售企業(yè)必須重視依法治企工作。

近幾年來，為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，國(guó)家立法進(jìn)程明顯加快，法律體系逐步建立和完善。特別是堅(jiān)持以人為本、深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，國(guó)家更加注重安全生產(chǎn)、勞動(dòng)關(guān)系、土地管理、反壟斷、國(guó)有資產(chǎn)保護(hù)等方面的法治建設(shè)，使法律環(huán)境日益成為影響企業(yè)發(fā)展的重要外部環(huán)境因素。如何應(yīng)對(duì)法律環(huán)境的變化，更好地運(yùn)用法律資源，規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理行為，防控法律風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)又好又快發(fā)展，是石油銷售企業(yè)當(dāng)前面臨的重大課題。

2、法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是提升石油銷售企業(yè)管理人員法律意識(shí)的強(qiáng)有力手段

普法教育是我國(guó)法治建設(shè)的重要政策，國(guó)家普法辦提出的法律“六進(jìn)”之一便是法律“進(jìn)企業(yè)”，要求企業(yè)加強(qiáng)普法宣傳，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員學(xué)法、守法、用法，但是企業(yè)普法教育的效果并不理想，究其原因，普法教育的出發(fā)點(diǎn)是個(gè)人的思想及法律意識(shí)，這無疑增加了普法管理體系建立和考核的難度，并且收效甚微，單純的普法教育難以使企業(yè)人員從行為上和企業(yè)管理、企業(yè)目標(biāo)聯(lián)系起來。因此，應(yīng)該把法律教育工作作為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)單元來開展，讓受訓(xùn)者參與到法律風(fēng)險(xiǎn)管理的流程中，賦予其識(shí)別個(gè)人權(quán)限范圍內(nèi)法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并加以控制的義務(wù)，這樣就把被動(dòng)接受普法教育轉(zhuǎn)變成主動(dòng)學(xué)習(xí)，實(shí)現(xiàn)全體管理人員主動(dòng)學(xué)法意識(shí)、危機(jī)意識(shí)的提升。

3、石油銷售企業(yè)戰(zhàn)略宏觀性和法律專業(yè)性是建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的必然要求

由于石油銷售企業(yè)戰(zhàn)略具有一定的宏觀性，在制訂企業(yè)戰(zhàn)略、部門戰(zhàn)略到組織目標(biāo)分解的過程中，一般并沒有關(guān)于實(shí)現(xiàn)各級(jí)目標(biāo)的詳細(xì)計(jì)劃，戰(zhàn)略的制訂組織很難遇見到實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的過程中某個(gè)環(huán)節(jié)可能遇到的法律問題，而法律部門很難全面參與到每項(xiàng)具體的策劃、計(jì)劃中，因此，有必要建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，讓戰(zhàn)略、目標(biāo)的制定組織和具體策劃執(zhí)行組織有能力預(yù)知到法律風(fēng)險(xiǎn)，并獲得法律部門的支持。同時(shí)，這也是法律專業(yè)性的要求，法律具有高度專業(yè)性，非專業(yè)的管理人員一般很難意識(shí)到較為隱蔽的法律風(fēng)險(xiǎn)存在，因此建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系，使企業(yè)的每位員工意識(shí)到自身崗位上的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施，對(duì)避免法律糾紛，維護(hù)企業(yè)利益提供可靠保障。

三、如何建立石油銷售企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系

（一）構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系

建立健全石油銷售企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，圍繞利益最大化為中心，運(yùn)用科學(xué)的法律方法和社會(huì)學(xué)方法，是管理制度重要有機(jī)的組成部分。構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系主要包括兩個(gè)方面：

1、建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的理念

企業(yè)首先應(yīng)當(dāng)樹立以事先防范和過程控制為主，以事后救濟(jì)為輔的法律風(fēng)險(xiǎn)防范理念。一是事先防范是基礎(chǔ)。一個(gè)企業(yè)在事先防范的投入與事后救濟(jì)的投入是成反比的。事后控制不如事中控制，事中控制不如事先防范。事先防范就是企業(yè)自身的免疫系統(tǒng)。如果事先未對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，等到法律風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生并造成了重大的損失才尋求彌補(bǔ)。往往是即使請(qǐng)來了名氣再大的“空降兵”，結(jié)果也于事無補(bǔ)。二是過程控制是關(guān)鍵。過程控制關(guān)系到法律風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)運(yùn)作中是否得到有效控制，過程控制貫徹并滲透于企業(yè)運(yùn)作的每個(gè)過程，關(guān)系到企業(yè)每個(gè)部門，甚至每一個(gè)崗位。事先防范做好了，但過程控制沒有做好，同樣也不行。因此，法律風(fēng)險(xiǎn)的過程控制是風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵因素，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系就做好了，事后糾紛也就少了。三是事后救濟(jì)很重要。雖然企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的目標(biāo)是將企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)消滅于未然，但是實(shí)際情況中可能并不能完全杜絕法律糾紛的產(chǎn)生。而糾紛一旦產(chǎn)生，事后救濟(jì)一定要跟上，因?yàn)檫@是解決企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線。事后救濟(jì)要及時(shí)、有效。企業(yè)一旦出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部的法律人員應(yīng)積極并及時(shí)的應(yīng)對(duì)，立即采取可行措施，并分析提出最終解決方案。

2、優(yōu)化制度資源，努力提高規(guī)章制度的執(zhí)行力

一是不斷完善制度體系。按照“頂層設(shè)計(jì)”原則，強(qiáng)化制度的統(tǒng)一管理，用制度管制度，提高制度科學(xué)性，維護(hù)制度的穩(wěn)定性、嚴(yán)肅性和修訂的及時(shí)性。二是強(qiáng)化規(guī)章制度實(shí)施的檢查監(jiān)督。加大規(guī)章制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查力度和違規(guī)行為的處罰力度，努力做到制度覆蓋到位、執(zhí)行到位、違規(guī)處罰到位。三是加強(qiáng)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和宣貫。要采取有效措施對(duì)已的規(guī)章制度進(jìn)行宣傳，使與規(guī)章制度實(shí)施有關(guān)的部門和人員能夠切實(shí)掌握規(guī)章制度內(nèi)容，增強(qiáng)遵守制度的自覺性。

（二）完善法律防控體系，認(rèn)真抓好實(shí)施工作

規(guī)章制度要靠“載體”去落實(shí)，法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系就是有關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)章制度的有效“載體”，要切實(shí)把這一“載體”應(yīng)用好。一是建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系手冊(cè)，以手冊(cè)為基礎(chǔ)，結(jié)合公司機(jī)構(gòu)和職責(zé)調(diào)整以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)別出的法律風(fēng)險(xiǎn)，完善梳理各崗位防控職責(zé)和措施。二是全面完成法律風(fēng)險(xiǎn)崗位防控指引編制，每個(gè)崗位人員都要熟知自身崗位的法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)重要涉法崗位強(qiáng)化法律風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任落實(shí)。三是嘗試開展法律風(fēng)險(xiǎn)防控測(cè)試及考核，將防控措施落到實(shí)處。要結(jié)合自身實(shí)際，突出法律風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)，細(xì)化防控措施，把法律風(fēng)險(xiǎn)防控的要求落實(shí)到每個(gè)崗位、每位員工，并作為崗位考核的必備內(nèi)容。

（三）積極應(yīng)對(duì)和處理案件糾紛，全力維護(hù)合法權(quán)益

減少糾紛的前提是在業(yè)務(wù)活動(dòng)開展之前明確界定好雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系并嚴(yán)格按照約定的權(quán)利義務(wù)關(guān)系開展業(yè)務(wù)活動(dòng)。在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，企業(yè)往往由于任務(wù)重、要求急、趕緊辦而忽視法律風(fēng)險(xiǎn)防范，當(dāng)時(shí)并不感覺到有什么問題，但卻已埋下了法律隱患，事后解決往往要付出巨大的代價(jià)。要積極主導(dǎo)承辦的案件，學(xué)習(xí)和研究案件所涉及到的所有法律問題，借助律師專業(yè)力量但不完全依賴于律師。要深入分析案情和所有細(xì)節(jié)，提出切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)方案。加強(qiáng)與法院的溝通聯(lián)系，努力推進(jìn)案件辦理朝著有利于我方利益的方向發(fā)展。

（四）加強(qiáng)法律隊(duì)伍建設(shè)，提高法律工作人員綜合素質(zhì)

第7篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

以黨的十精神為指導(dǎo)，按照“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的工作方針，堅(jiān)持以清權(quán)確責(zé)為基礎(chǔ)、以權(quán)力制約為核心、以制度建設(shè)為主線，針對(duì)權(quán)力運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，建立提前發(fā)現(xiàn)、有效預(yù)防、及時(shí)化解的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，不斷提高預(yù)防腐敗工作科學(xué)化、規(guī)范化和制度化水平。

二、工作目標(biāo)

按照“全員參與、全域覆蓋、整體推進(jìn)”的要求，局機(jī)關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位全面開展廉政（潔）風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，緊緊抓住“找、防、控”三個(gè)環(huán)節(jié)，查找崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制等各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，重點(diǎn)抓好“兩個(gè)責(zé)任”、“一崗雙責(zé)”的履行，通過廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理，使黨員干部廉政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普遍提高，建立起教育在先、制度制約、監(jiān)督及時(shí)、職責(zé)明晰、重點(diǎn)防控、責(zé)任到位的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控更堅(jiān)實(shí)、預(yù)防腐敗效果更明顯、保障發(fā)展大局更有力的建設(shè)目標(biāo)。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立縣文廣新局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。

四、方法步驟

根據(jù)縣紀(jì)委、監(jiān)察局推進(jìn)工作的要求，我局開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作同步進(jìn)行，同步實(shí)施，具體分為四個(gè)階段。

（一）研究部署階段（5月10日-5月20日）

1、宣傳動(dòng)員。結(jié)合工作實(shí)際制定可操作的實(shí)施方案，明確責(zé)任人，召開動(dòng)員會(huì)組織學(xué)習(xí)相關(guān)文件和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)講話精神，進(jìn)一步明確廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控機(jī)制建設(shè)的目的意義、工作對(duì)象、主要任務(wù)和工作要求；

2、業(yè)務(wù)培訓(xùn)。廣泛開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控宣傳教育，開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，營(yíng)造強(qiáng)力推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)的輿論氛圍。

（二）廉政風(fēng)險(xiǎn)排查階段（5月21日-6月10日）

1、梳理部門職權(quán)，繪制權(quán)力運(yùn)行流程圖。根據(jù)工作職能，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，梳理單位、股室職權(quán)，繪制每項(xiàng)業(yè)務(wù)工作流程和權(quán)力運(yùn)行流程圖，明確權(quán)力運(yùn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

2、制定廉政風(fēng)險(xiǎn)排查程序和辦法。局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)起草制訂風(fēng)險(xiǎn)排查程序和辦法，5月15日前提交局辦公會(huì)研究討論，5月25日前印發(fā)到各股室和各下屬事業(yè)單位，確保此項(xiàng)工作有序開展。

3、排查廉政風(fēng)險(xiǎn)。按照“一一對(duì)應(yīng)、查實(shí)找準(zhǔn)”的要求，采取自己找、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、群眾評(píng)、專家議等方式，圍繞部門職能、工作崗位、舉報(bào)等重點(diǎn)全面排查廉政風(fēng)險(xiǎn)，特別是對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重要崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、敏感部位要實(shí)行點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的拉網(wǎng)式排查，主要排查崗位、股室、單位三種風(fēng)險(xiǎn)。崗位主要查找職能職責(zé)、權(quán)力行使和思想道德風(fēng)險(xiǎn)；單位和股室主要查找決策議事、制度機(jī)制、工作流程和外部環(huán)境（作風(fēng)狀況）風(fēng)險(xiǎn)。

4、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估。在找準(zhǔn)查深廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，按照“高、中、低”（即：一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)）三個(gè)等級(jí)評(píng)定廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。高風(fēng)險(xiǎn)的防控由主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體落實(shí)；中等風(fēng)險(xiǎn)的防控由分管領(lǐng)導(dǎo)親自抓，股室負(fù)責(zé)人具體落實(shí)；低風(fēng)險(xiǎn)的防控由股室負(fù)責(zé)人親自抓，經(jīng)辦人和責(zé)任人具體落實(shí)。

5、編制風(fēng)險(xiǎn)目錄。權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)找準(zhǔn)找全并評(píng)定等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)后，要進(jìn)行綜合分析和研判，建立權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)目錄，逐項(xiàng)列出崗位權(quán)力行使依據(jù)、界限和責(zé)任、權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)及其等級(jí)內(nèi)容。局機(jī)關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位編制的風(fēng)險(xiǎn)目錄于5月20日前報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

6、公示廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。局機(jī)關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位將查找出的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)經(jīng)審定后，通過文廣新局網(wǎng)站、公開欄、櫥窗等進(jìn)行公示，接受單位內(nèi)部和社會(huì)的監(jiān)督。

（三）建章立制階段（7月1日-10月31日）

1、制定防控措施。一是針對(duì)崗位職責(zé)，對(duì)照有關(guān)業(yè)務(wù)工作法規(guī)、制度，結(jié)合排查出來的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出各崗位防控廉政風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和辦法，完善辦事公開機(jī)制和崗位廉政承諾制，主動(dòng)接受群眾和社會(huì)監(jiān)督。二是針對(duì)業(yè)務(wù)流程方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)，按照廉潔、效能、便民的原則和程序規(guī)范、效率提高、簡(jiǎn)明清晰、方便辦事的要求，制定統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)流程圖。三是針對(duì)制度機(jī)制缺失或不完善方面的廉政風(fēng)險(xiǎn)，在優(yōu)化業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)。要認(rèn)真執(zhí)行工作反饋制度，嚴(yán)格落實(shí)公務(wù)接待、財(cái)務(wù)、車輛、辦公用品采購、辦文辦會(huì)辦事、資產(chǎn)管理等各項(xiàng)制度，真正形成用制度管人、管權(quán)、管事的長(zhǎng)效機(jī)制。

2、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。針對(duì)黨員干部日常工作生活中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)執(zhí)法、資金類行政權(quán)力細(xì)化環(huán)節(jié)、分權(quán)監(jiān)督。要加強(qiáng)紀(jì)律作風(fēng)監(jiān)督檢查，加大問責(zé)力度，堅(jiān)決整治“懶、散、慵、慢、拖、貪”等不良作風(fēng)。

3、建立長(zhǎng)效機(jī)制。一是建立健全教育長(zhǎng)效機(jī)制。通過崗位教育、示范教育以及警示教育等多種形式，切實(shí)增強(qiáng)干部職工“思風(fēng)險(xiǎn)、講自律、盡責(zé)任”的自覺性和責(zé)任感。二是建立廉政風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制。通過舉報(bào)、監(jiān)督檢查、網(wǎng)絡(luò)輿情等多種渠道，加強(qiáng)對(duì)行政行為、制度機(jī)制落實(shí)、權(quán)力運(yùn)行過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)日常管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)以及苗頭性、傾向性問題。三是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)警糾錯(cuò)機(jī)制。及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的廉政風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并綜合運(yùn)用提醒、糾錯(cuò)、誡勉談話等有效形式，化解廉政風(fēng)險(xiǎn)，防止違紀(jì)違法行為的發(fā)生。四是建立評(píng)估修正機(jī)制。每年年底至次年初，局機(jī)關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位要注意查漏補(bǔ)缺，進(jìn)一步修正完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作。

（四）評(píng)估考核階段（11月1日—11月20日）。

認(rèn)真總結(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)工作取得的經(jīng)驗(yàn)和成效，召開專題會(huì)議進(jìn)行歸納總結(jié)，不斷規(guī)范完善相關(guān)制度，形成長(zhǎng)效機(jī)制。局領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將對(duì)此項(xiàng)活動(dòng)的持續(xù)開展情況隨時(shí)進(jìn)行抽查，制定考核辦法，進(jìn)行綜合考評(píng)，糾正存在的問題，完善工作程序。局機(jī)關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位要對(duì)今年的風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行回顧和總結(jié)，形成廉政風(fēng)險(xiǎn)防控長(zhǎng)效機(jī)制。

五、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員、局機(jī)關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作放在黨風(fēng)廉政建設(shè)的突出位置，按照“一崗雙責(zé)”要求，形成誰主管、誰負(fù)責(zé)，一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作機(jī)制。

（二）結(jié)合實(shí)際，重在預(yù)防。要緊密結(jié)合文廣新工作的特點(diǎn)，抓重點(diǎn)，抓關(guān)鍵，在明確和充分評(píng)估廉政風(fēng)險(xiǎn)種類和級(jí)別的基礎(chǔ)上，通過制定和完善有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，著力解決涉及民生和人民群眾切身利益的重點(diǎn)、難點(diǎn)、熱點(diǎn)、焦點(diǎn)問題，努力把廉政風(fēng)險(xiǎn)防范融入到文廣新業(yè)務(wù)工作的全過程，確保崗位安全，人員安全。

第8篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)會(huì)計(jì)；風(fēng)險(xiǎn)；防控

1引言

在我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)制度建立與完善過程中，企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境出現(xiàn)了翻天覆地的變化。雖然當(dāng)前企業(yè)能夠掌握更多自，發(fā)展空間也越來越廣闊，但是也需要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是對(duì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)而言，也變得越來越多樣化與擴(kuò)大化。對(duì)此企業(yè)要高度重視會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)做好會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，為自身的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

2企業(yè)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

2.1客觀因素

主要是企業(yè)會(huì)計(jì)活動(dòng)中不可控的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)容有：第一，在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中，會(huì)計(jì)規(guī)章、制度和準(zhǔn)則都顯得過于滯后，根據(jù)其對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)量時(shí)，很難將實(shí)際情況如實(shí)反映出來。第二，對(duì)于企業(yè)會(huì)計(jì)主體、貨幣計(jì)量和會(huì)計(jì)分期等會(huì)計(jì)假設(shè)而言，都有著不確定性特點(diǎn)，極大增加了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。第三，會(huì)計(jì)報(bào)告結(jié)構(gòu)變化很快，極大提升了會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。第四，會(huì)計(jì)期望較差，在很大程度上增加了會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。第五，企業(yè)內(nèi)部控制存在著很大局限，會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量造成不利影響。第六，過多的進(jìn)行估計(jì)和判斷，讓會(huì)計(jì)信息變得不夠可靠。第七，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)將為會(huì)計(jì)信息帶來損害，形成會(huì)計(jì)電算化風(fēng)險(xiǎn)。

2.2主觀因素

從會(huì)計(jì)系統(tǒng)運(yùn)行情況來看，因?yàn)闀?huì)計(jì)人員缺乏豐富經(jīng)驗(yàn)，能力不強(qiáng)，同時(shí)在局部利益與信息不對(duì)稱等因素影響下，不能正確把握好風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)、發(fā)展和后果。一些會(huì)計(jì)人員把握失準(zhǔn)，沒有第一時(shí)間做好風(fēng)險(xiǎn)防控措施，這樣也引起了風(fēng)險(xiǎn)，如技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)[1]。第一，會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，技術(shù)水平不強(qiáng)，這樣會(huì)造成技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。第二，因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱，所有者和經(jīng)營(yíng)者出現(xiàn)目標(biāo)不一致情況，引起道德風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)為無意的，而道德風(fēng)險(xiǎn)是有意的。

3企業(yè)加強(qiáng)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策

3.1提升會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)

為保證企業(yè)會(huì)計(jì)工作順利開展，管理者與會(huì)計(jì)人員應(yīng)具備較強(qiáng)的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。第一，新員工在任職時(shí)，企業(yè)應(yīng)做好對(duì)其的風(fēng)險(xiǎn)控制工作。第二，企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)管理層與會(huì)計(jì)人員的風(fēng)險(xiǎn)防控教育，不斷提升他們的風(fēng)險(xiǎn)防控工作水平，同時(shí)做好督促與檢查工作。這樣企業(yè)相關(guān)人員才能保保持冷靜的思維，出現(xiàn)發(fā)現(xiàn)后可以立即處理，合理采取解決方法。第三，企業(yè)要定期開展對(duì)所有員工的培訓(xùn)工作，給予他們更多學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，并充分認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)防控的重要性，逐步提升防控意識(shí)，避免自己工作中出現(xiàn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

3.2采用先進(jìn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)

隨著科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，企業(yè)會(huì)計(jì)部門要重視先進(jìn)技術(shù)手段的應(yīng)用，確保會(huì)計(jì)工作的準(zhǔn)確性。如近年來網(wǎng)絡(luò)普及范圍越來越廣，會(huì)計(jì)電算化應(yīng)用也更加廣泛，企業(yè)要將會(huì)計(jì)信息技術(shù)充分利用起來，加大對(duì)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防控力度。在信息技術(shù)的支持下，企業(yè)能夠加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部的各個(gè)會(huì)計(jì)環(huán)節(jié)的控制，如會(huì)計(jì)記賬、登賬和報(bào)表輸出等工作[2]。這樣能夠在會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中納入會(huì)計(jì)各項(xiàng)工作業(yè)務(wù)，合理授予各崗位會(huì)計(jì)人員操作權(quán)限，設(shè)置多級(jí)安全保密措施。這樣工作人員可以根據(jù)權(quán)限與程序進(jìn)行操作，保證會(huì)計(jì)處理工作更加規(guī)范。

3.3加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)外部控制與監(jiān)督

企業(yè)在控制會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)工作上，內(nèi)部控制占據(jù)著不可或缺的地位，企業(yè)通過實(shí)行合理、科學(xué)、高效的內(nèi)部控制制度，能夠?qū)崿F(xiàn)各部門的相互監(jiān)督與制約，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在授權(quán)范圍內(nèi)開展。這樣全部交易、事項(xiàng)能夠通過正確金額在規(guī)定會(huì)計(jì)期間內(nèi)記錄在賬戶中，確保報(bào)表編制滿足會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定。確保對(duì)資產(chǎn)與記錄的接觸和處理得到合理授權(quán)，做到賬實(shí)相符。同時(shí)企業(yè)還要將外部監(jiān)管部門力量利用起來，主要有社會(huì)監(jiān)督與國(guó)家監(jiān)督，其中前者借助社會(huì)中介結(jié)構(gòu)，即會(huì)計(jì)事務(wù)所監(jiān)督企業(yè)會(huì)計(jì)活動(dòng)，保證得出監(jiān)督結(jié)果的科學(xué)性與準(zhǔn)確性。而后者是借助國(guó)家相關(guān)部門按照法規(guī)，對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，從而及時(shí)消除存在的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

3.4培養(yǎng)企業(yè)會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)

企業(yè)會(huì)計(jì)人員素質(zhì)與能力的高低，直接關(guān)系著會(huì)計(jì)工作是否能夠順利開展，對(duì)此要盡快打造一支綜合素質(zhì)高、專業(yè)技能強(qiáng)的會(huì)計(jì)人才隊(duì)伍，避免會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的穩(wěn)定、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供有力保障。第一，企業(yè)要重視對(duì)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，讓他們學(xué)習(xí)并掌握更多現(xiàn)代會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)與技能，能夠更好地勝任本職工作。第二，企業(yè)要盡快完善會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格審查制度，從源頭上控制好會(huì)計(jì)人員的綜合素質(zhì)。第三，企業(yè)要為會(huì)計(jì)人員提供更多繼續(xù)教育的機(jī)會(huì)，逐步提升他們的執(zhí)業(yè)水平與能力，不斷提升會(huì)計(jì)工作水平，將會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控措施做到位。

4結(jié)語

綜上所述，企業(yè)在開展會(huì)計(jì)活動(dòng)的過程中，必然會(huì)面臨著各種會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，很難完全消除。不過企業(yè)也要充分認(rèn)識(shí)到做好會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要性，深入分析會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的具體成因，有針對(duì)性采取解決對(duì)策，這樣才能最大限度減少對(duì)企業(yè)造成的影響，促進(jìn)企業(yè)獲得進(jìn)一步的發(fā)展。

作者:朱憬怡 單位:西北民族大學(xué)管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)

第9篇：綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控范文

關(guān)鍵詞：廉潔風(fēng)險(xiǎn)　風(fēng)險(xiǎn)防控　實(shí)踐

幾年來，江蘇油田試采二廠緊緊圍繞構(gòu)建懲防體系這一主線，在廠領(lǐng)導(dǎo)班子和成員、機(jī)關(guān)部門及基層單位領(lǐng)導(dǎo)班子和成員中，積極開展了廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的試點(diǎn)與推廣工作。通過“學(xué)、找、防”三步驟，找出各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定預(yù)防措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行有效控制，從而預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

一、深化理論學(xué)習(xí)，暢通思想，是開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的基礎(chǔ)

查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)，健全防控機(jī)制，“學(xué)”是基礎(chǔ)。在開展這項(xiàng)工作前的調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)有極少數(shù)人員存在以下心理：一是存在畏難情緒，缺乏信心。二是持有懷疑態(tài)度，覺得是走形式，搞花架子。三是有思想顧慮，認(rèn)為有風(fēng)險(xiǎn)就是腐敗，思想上存在疙瘩。

針對(duì)上述情況，我們堅(jiān)持在“三學(xué)”上下功夫。一是個(gè)人學(xué)。及時(shí)將局廠兩級(jí)紀(jì)委廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控方案印發(fā)給廠領(lǐng)導(dǎo)班子成員及相關(guān)單位和部門領(lǐng)導(dǎo)，集中一段時(shí)間進(jìn)行自學(xué)。二是集中學(xué)。廠領(lǐng)導(dǎo)班子通過中心學(xué)習(xí)組，相關(guān)單位和部門通過科務(wù)會(huì)、學(xué)習(xí)日等形式，進(jìn)行集中學(xué)習(xí)，開展討論。三是拓展學(xué)。組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)社會(huì)上其他單位開展這項(xiàng)工作的經(jīng)驗(yàn)做法，學(xué)習(xí)法律法規(guī)知識(shí)等，從更深的層次上去認(rèn)識(shí)和把握廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作。

通過學(xué)習(xí)和討論，大家認(rèn)為：在當(dāng)前形勢(shì)下，開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作很有必要,它是保持黨員干部廉政勤政的好方法，是防患于未然的好手段，是適應(yīng)形勢(shì)構(gòu)建懲防體系的好途徑，必須抓好抓實(shí)。

二、緊扣關(guān)鍵環(huán)節(jié)，聯(lián)系實(shí)際，是開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的前提

查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)，健全防控機(jī)制，“找”是前提。為此，我們堅(jiān)持在“四找”上做文章、抓落實(shí)。

1.結(jié)合崗位自己找

我們首先動(dòng)員各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子成員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，立足崗位職責(zé)，結(jié)合工作流程，開展自查自找工作。如：廠黨政主要領(lǐng)導(dǎo)堅(jiān)持立足全廠，緊緊圍繞“三重一大”方面查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分管日常生產(chǎn)的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持從油田工程管理等方面查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)描述和分析等。單位和部門負(fù)責(zé)人也緊緊圍繞崗位職責(zé)，進(jìn)行查找和分析描述。

2.立足監(jiān)督相互找

一是領(lǐng)導(dǎo)班子成員層次。將各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子成員自己查找的表格，匯總成冊(cè)，再送給同級(jí)每位班子成員進(jìn)行補(bǔ)充完善，看哪些方面找得不準(zhǔn)或不到位，并寫上自己的意見；二是單位和部門層次。操作方法基本一樣。通過相互查找，收到了良好的效果。如：有位廠班子成員，發(fā)現(xiàn)分管工程建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)，沒有把施工隊(duì)伍選擇過程中的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)找出來，及時(shí)提出了建議。

3.按照分工幫助找

開展縱向幫助找活動(dòng)，即相關(guān)單位和部門及其負(fù)責(zé)人在自己找、其他單位和部門協(xié)助找的基礎(chǔ)上，再由分管領(lǐng)導(dǎo)幫助把關(guān)、審核指導(dǎo)。每位廠領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管單位和部門及其負(fù)責(zé)人查找的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，認(rèn)真細(xì)致的查看，對(duì)找得不準(zhǔn)的、描述不清楚的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，都能給予鄭重提出，加以修改和完善。

4.集思廣益共同找

我們積極營(yíng)造暢所欲言的民主氛圍，分層次多次組織了集體查找會(huì)議，對(duì)個(gè)人、集體的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不斷進(jìn)行再分析、再商議，力求做到量體裁衣更準(zhǔn)確，預(yù)防的“籬笆”扎更緊。特別是對(duì)于廠領(lǐng)導(dǎo)班子及成員的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，廠黨委通過多次集體查找分析會(huì)，不斷得到了修改和完善，既突出了重點(diǎn)又結(jié)合了實(shí)際。

三、落實(shí)有效措施，防缺補(bǔ)漏，是開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的關(guān)鍵

查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)，健全防控機(jī)制，“防”是關(guān)鍵。為此，我們著重在三個(gè)方面下功夫：

1.完善學(xué)習(xí)機(jī)制，讓教育成為風(fēng)險(xiǎn)的防火墻

廠黨委進(jìn)一步完善了中心組學(xué)習(xí)制度，將廉政建設(shè)內(nèi)容作為中心組學(xué)習(xí)的重要方面來抓，定期選擇專題，開展學(xué)習(xí)討論活動(dòng)，做到警鐘長(zhǎng)鳴。相關(guān)部門和單位進(jìn)一步完善了學(xué)習(xí)制度，定期學(xué)習(xí)廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定和要求，督促單位和部門人員做到“在崗一分鐘，廉政不能松”。

2.完善保障機(jī)制，讓制度成為風(fēng)險(xiǎn)的隔離帶

各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)一步完善了崗位職責(zé)，做到抓工作不忘廉政建設(shè)，抓業(yè)務(wù)不忘反腐倡廉。根據(jù)形勢(shì)要求，緊密結(jié)合我廠實(shí)際，對(duì)全廠各項(xiàng)管理制度進(jìn)行梳理，重新修訂了《試采二廠物資管理辦法》等30多項(xiàng)管理制度，用制度筑墻堵漏，約束行為。

3.完善制約機(jī)制，讓監(jiān)督成為風(fēng)險(xiǎn)的屏蔽器

各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)重大問題的提出、議事程序等，都作了進(jìn)一步的完善，使重大問題做到共商共議。廠紀(jì)委每季度對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行檢查和考核，并積極開展效能監(jiān)察工作，把效能監(jiān)察的過程化為預(yù)防廉潔風(fēng)險(xiǎn)的行動(dòng)。同時(shí)，突出重點(diǎn)，制定了重要問題決策、干部提拔任用、大額度資金使用等10項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控圖，作為制度固定下來，以規(guī)范業(yè)務(wù)工作流程，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行走向。

通過采取措施，抓好落實(shí)，實(shí)踐中已取得了明顯效果：

一是廉潔意識(shí)更為增強(qiáng)。通過廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，促進(jìn)黨員干部重新審視了自己的工作崗位，進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部把廉政建設(shè)貫穿到業(yè)務(wù)工作全過程的自覺性和主動(dòng)性。

二是權(quán)力運(yùn)行更為規(guī)范。通過廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，拓寬了監(jiān)督渠道，特別是通過廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控圖的制定，規(guī)范了工作流程，完善了工作環(huán)節(jié)，堵塞了漏洞，使權(quán)力運(yùn)行更為規(guī)范和透明。

三是制度建設(shè)更為完善。通過廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，更進(jìn)一步促進(jìn)了我廠的制度建設(shè)，進(jìn)一步提升了管理水平，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不斷走上制度化軌道，充分發(fā)揮制度在黨風(fēng)廉政建設(shè)中的根本性作用。

通過廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的實(shí)踐與思考，得到一些啟示：

1.要及時(shí)疏導(dǎo)心理障礙。在開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，對(duì)于極少數(shù)人存在的畏難情緒、懷疑態(tài)度和思想顧慮三種心理，要及時(shí)疏導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)查找工作才能順利開展。

2.領(lǐng)導(dǎo)干部要率先垂范。實(shí)踐證明，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作能否搞好，領(lǐng)導(dǎo)是關(guān)鍵，只有領(lǐng)導(dǎo)高度重視，帶頭抓落實(shí)、抓進(jìn)度、抓督辦，才能推動(dòng)工作有效地開展，避免走過場(chǎng)、流形式。