公司風(fēng)險(xiǎn)管理全文(5篇)

[摘要]風(fēng)險(xiǎn)管理與控制對(duì)于保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展具有重要意義，可有效避免一些風(fēng)險(xiǎn)問題帶來的負(fù)面影響，為其提供良好的發(fā)展環(huán)境，以促進(jìn)保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期健康運(yùn)營(yíng)。保險(xiǎn)公司要積極應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)管理中遇到的問題，建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，改善公司內(nèi)部控制模式，加強(qiáng)公司內(nèi)外信息的充分溝通，促進(jìn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制水平的有效提高。

[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；控制

風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為保險(xiǎn)公司一項(xiàng)重要的環(huán)節(jié)，其目的就是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的最大化，尤其在網(wǎng)絡(luò)時(shí)代下，為了保證保險(xiǎn)公司資本累積速度加快，更需要提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理還要與內(nèi)部控制緊密結(jié)合，能夠嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)問題，完善內(nèi)部監(jiān)督體系，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司資金的有效管理。

1保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的重要性

1.1使保險(xiǎn)公司資本累積更加迅速

保險(xiǎn)公司利用資金進(jìn)行流通，可以使得資本累計(jì)更快，資金還被用來做有效補(bǔ)償，在這個(gè)資金轉(zhuǎn)換的過程中，常面臨各種風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司資金的流通轉(zhuǎn)換中遇到風(fēng)險(xiǎn)問題，則需要及時(shí)進(jìn)行控制和處理，如果不能采取有效的措施進(jìn)行管理和控制，則會(huì)引發(fā)更多資金問題。一旦保險(xiǎn)公司資本累積受損，也就直接影響到公司的生存和發(fā)展，嚴(yán)重打破了資本體系的正常運(yùn)作。因此，為了促進(jìn)保險(xiǎn)公司與社會(huì)之間的資本有效流通，需要重視風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的完善與實(shí)施，進(jìn)而加快資本累計(jì)速度，幫助保險(xiǎn)公司度過經(jīng)濟(jì)難關(guān)。內(nèi)部控制體系可幫助保險(xiǎn)公司有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)問題，預(yù)防一些損失的發(fā)生，保證公司內(nèi)部資本的穩(wěn)定發(fā)展。

1.2防止保險(xiǎn)公司內(nèi)部體系混亂

一、企業(yè)提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平對(duì)策

1.強(qiáng)化企業(yè)決策層的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

企業(yè)決策層的思想認(rèn)識(shí)到位和重視程度是決定風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)成功與否的關(guān)鍵，決策層的行為是整個(gè)企業(yè)的風(fēng)向標(biāo)，作為一種新的管理方式，必須要求企業(yè)的決策層真正認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)的必要性和重要性：風(fēng)險(xiǎn)管理不僅合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息的完整準(zhǔn)確，確保企業(yè)遵守有關(guān)的法律法規(guī)，同時(shí)還為企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展服務(wù)，確保將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制在與戰(zhàn)略目標(biāo)相適應(yīng)，并在可承受的范圍內(nèi)，并能提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效果。決策層要從行動(dòng)上體現(xiàn)信心和決心，才能將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)推向成功，實(shí)現(xiàn)應(yīng)有的目標(biāo)。

2.建立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，構(gòu)筑全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，是提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要保證。參考已有企業(yè)的做法并結(jié)合公司實(shí)際情況，可設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。有條件的公司在董事會(huì)內(nèi)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，專門負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，其他企業(yè)，則可待條件成熟后設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。公司經(jīng)理層具體負(fù)責(zé)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策與策略的執(zhí)行，就企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。經(jīng)理層下設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，聯(lián)系協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部相關(guān)部門，配置專職人員從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的信息溝通。

3.建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，要從企業(yè)的管理制度著手，通過制度明確工作流程和相應(yīng)的崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)責(zé)任到位。要建立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，一是要建立風(fēng)險(xiǎn)管理的頂層制度規(guī)劃和相應(yīng)的支撐制度，二是要將風(fēng)險(xiǎn)管理的思想融入企業(yè)的整體制度規(guī)劃中，這也給企業(yè)的制度建立提出了要求，即在做企業(yè)整體的制度規(guī)劃中，要考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，劃分不同的責(zé)任主體，確保制度職責(zé)到位，責(zé)任明確，避免職能交叉、缺失或權(quán)責(zé)過于集中來帶來的風(fēng)險(xiǎn)，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約、相互協(xié)調(diào)的工作機(jī)制。

摘要：期貨公司作為交易所與客戶之間的紐帶和橋梁，在期貨交易的整個(gè)環(huán)節(jié)居于重要地位，所以期貨交易公司的風(fēng)險(xiǎn)管理就顯得尤為重要。本文在分析期貨公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，指出了期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管控存在的問題，并進(jìn)一步提出了相關(guān)政策建議。

關(guān)鍵詞：期貨公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)控制度

一、期貨公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

期貨公司在金融類企業(yè)的特性之外，具備了交易化的特性。這也使得期貨公司區(qū)別于金融類企業(yè)的不同。以下從幾個(gè)方面闡述其差異性：

（一）主營(yíng)業(yè)務(wù)不同決定了不同的風(fēng)險(xiǎn)

基于期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)的各大期貨公司，其主營(yíng)業(yè)務(wù)的內(nèi)容就是在客戶開立賬戶之后，期貨公司在收到顧客委托指令后，在交易所完成期貨交易的過程。而風(fēng)險(xiǎn)防范的過程并不是時(shí)時(shí)刻刻這么簡(jiǎn)單，由于在整個(gè)交易過程里，市場(chǎng)的變動(dòng)性是無法預(yù)知的，倘若市場(chǎng)行情瞬間產(chǎn)生較為大變化的震蕩，或者出現(xiàn)由于顧客一方的誤判或操作失誤引起的保證金無法彌補(bǔ)損失，所帶來的期貨公司承擔(dān)損失的需要。以上情形的出現(xiàn)都是由于期貨公司在經(jīng)營(yíng)主營(yíng)業(yè)務(wù)的不同所存在的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）交易機(jī)制決定了其風(fēng)險(xiǎn)高于其他金融企業(yè)

摘要：

現(xiàn)階段，保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)成為促進(jìn)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融產(chǎn)業(yè)。但是，由于保險(xiǎn)公司仍然沿用粗放式發(fā)展方式，不重視風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制，從而使得保險(xiǎn)公司面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，阻礙了保險(xiǎn)業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。文章從分析保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系入手，提出以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向構(gòu)建保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系，期望對(duì)促進(jìn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制活動(dòng)有序開展，提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平和內(nèi)部控制效果有所幫助。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部控制

一、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)管理是指從公司整體目標(biāo)出發(fā)，通過識(shí)別和評(píng)估影響公司價(jià)值目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，將這些因素納入到整體框架內(nèi)進(jìn)行系統(tǒng)管理，積極探尋風(fēng)險(xiǎn)與收益的最佳平衡點(diǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來的負(fù)面影響，為公司創(chuàng)造最優(yōu)化的價(jià)值；內(nèi)部控制是指公司為了完成預(yù)定目標(biāo)而采取的程序和措施。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，其內(nèi)部控制是指為了防止公司偏離經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取的措施，目的在于有效控制和防范公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。由此可見，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制存在著必然聯(lián)系，具體從以下兩個(gè)方面進(jìn)行分析。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的內(nèi)在聯(lián)系

從保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的目標(biāo)上來看，均是通過一系列程度和措施，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行全面控制，以降低公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)提供保障。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，內(nèi)部控制是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段，并且風(fēng)險(xiǎn)管理滲透于內(nèi)部控制五大要素中，為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)指明了方向。

1我國(guó)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

內(nèi)控制度存在嚴(yán)重缺陷甚至與公司管理目標(biāo)不相匹配，是其自身經(jīng)營(yíng)管理上存在的問題。隨著小額貸款公司的不斷發(fā)展，其內(nèi)控制度越來越受重視，包括內(nèi)部會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、人員管理系統(tǒng)等不合理問題日趨嚴(yán)重。這種情況下就不能合理的保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、財(cái)務(wù)報(bào)告及會(huì)計(jì)信息真實(shí)準(zhǔn)確，降低了公司的經(jīng)營(yíng)效率，阻礙了公司自身的發(fā)展。

2原因分析

2.1尚不完善的外部法律環(huán)境

目前小額貸款公司還處在探索性的階段，相應(yīng)的法律法規(guī)還不健全，這使小額貸款公司的行業(yè)屬性不明確，不像融資性擔(dān)保公司，可以獲取金融辦頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，這二者的關(guān)系使小額貸款公司處于矛盾的局面。其次，小額貸款公司的運(yùn)營(yíng)模式只能提供放款業(yè)務(wù)，不能吸納存款，這一點(diǎn)有別于銀行，不適用于《商業(yè)銀行法》。但是小額貸款公司的業(yè)務(wù)又屬于一種金融行為，不同于其他的有限責(zé)任公司，也不能完全適用《公司法》。這種現(xiàn)象使小額貸款公司的業(yè)務(wù)處于法律監(jiān)督的盲區(qū)。

2.2融資渠道較少，可放款的資金有限

根據(jù)政策相關(guān)規(guī)定，小額貸款公司資金構(gòu)成主要為資本金、捐贈(zèng)資金以及不超過兩個(gè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的融入資金。當(dāng)資金放貸完之后，小額貸款公司就面臨著后續(xù)資金匱乏的窘境。雖然小額貸款公司能夠向不超過兩家的銀行類金融機(jī)構(gòu)融資，而且融資數(shù)量不得超過其資本凈額50%，但是由于此類公司的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品、服務(wù)以及所面向的客戶都與當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)商行機(jī)構(gòu)較相同，出于行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)原因，這些地方銀行是不會(huì)輕易給予其貸款融資的，加上受國(guó)有銀行、股份制商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)的影響，所以從上述銀行分支機(jī)構(gòu)融資的可能性也較低，從而導(dǎo)致信貸公司產(chǎn)生放款資金不足的風(fēng)險(xiǎn)。即使從金融機(jī)構(gòu)獲得資金，由于小額貸款公司是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，融資成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款的盈利能力就很有限。